北方稀土(600111)稀土高科2003年年度报告

内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告 600111 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 二零零四年三月二十七日 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陈宁宁、刘志忠、独立董事胡玉林因工作原因，未能出席本次董事会，陈宁 宁董事授权委托张峰董事代为表决，刘志忠董事授权委托刘石政董事代为表决，独立董事 胡玉林授权委托独立董事李含善代为表决。 北京中天华正会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长崔臣先生、主管会计工作负责人财务总监杨颖女士、会计机构负责 人财务部部长王永中先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录………………………………………………………. 2 第二节 公司基本情况简介……………………………………….…………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………….…………… 3 第四节 股本变动及股东情况…………………………………….…………… 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………. 7 第六节 公司治理结构……………………………………. ………..…………. 9 第七节 股东大会情况简介……………………………………….…………… 11 第八节 董事会报告……………………………………. …………..…………. 12 第九节 监事会报告………………………………………. ………..…………. 24 第十节 重要事项………………………………………………….…………… 25 第十一节 财务报告……………………………………………….…………… 27 第十二节 备查文件目录………………………………………….…………… 49 2 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 第二节 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文全称： 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 公司法定英文全称： INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL RARE-EARTH HI-TECH CO., LTD. 英文名称缩写： IMBREHT （二） 法定代表人姓名： 崔 臣 （三） 公司证券事务代表： 陈秀昆 联系地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 稀土高科公司 联系电话： （0472） 2207799 2207788 传 真： （0472） 2207788 电子信箱： zqb@reht.com （四） 公司注册地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 公司办公地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 邮政编码： 014030 公司国际互联网网址： http://www.reht.com 电子信箱： zqb@reht.com （五） 公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 内 蒙 古 包 头 稀 土 高 新 技 术 产 业 开 发 区 青 工 南 路 稀土高科公司 证券部 （六） 股票上市证券交易所： 上海证券交易所 A 股股票简称： 稀土高科 A 股股票代码： 600111 (七) 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1997 年 9 月 12 日 注册登记地点： 内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 1500001700035 公司税务登记号码： 150240701463622 公司聘请的会计师事务所： 北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址： 北京市东长安街 10 号长安大厦三层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 (单位:人民币元) 项 目 2003 年 度 1、利 润 总 额： 42,961,055.77 2、净 利 润： 37,878,630.91 3、扣除非经常性损益后的净利润： 36,909,337.72 4、主营业务利润： 106,449,300.59 5、其他业务利润： 1,446,010.47 6、营 业 利 润： 37,071,302.02 7、投 资 收 益: -504,093.38 8、补 贴 收 入: 6,465,420.97 9、营业外收支净额: -71,573.84 10、经营活动产生的现金流量净额: 23,589,663.91 11、现金及现金等价物净增减额: 29,203,313.76 3 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 非经常性损益项目和涉及的金额： 非经常性损益项目 金 额 其他业务利润 1,211,918.77 营业外支出 198,889.69 营业外收入 127,315.85 所得税影响 171,051.74 合 计 969,293.19 (二) 报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 1、主要会计数据 本年比上年 2003 年 2002 年 增减（％） 2001 年 主营业务收入 501,110,345.94 303,024,888.25 65.37 315,427,395.05 利 润 总 额 42,961,055.77 68,054,716.56 -36.87 81,741,452.11 净 利 润 37,878,630.91 65,189,807.87 -41.89 80,568,683.18 扣除非经常性损益 36,909,337.72 64,620,394.01 -42.88 75,356,261.76 的净利润 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减（％） 总 资 产 2,008,673,431.20 1,401,729,400.75 43.30 1,293,718,483.03 股东权益（不含少数 1,103,343,148.38 1,085,316,370.87 1.66 1,020,126,563.00 股东权益） 经营活动产生的现 23,589,663.91 50,625,967.31 -53.40 3,309,807.79 金流量净额 2、主要财务指标 本年比上年 2003 年末 2002 年末 2001 年末 增减（％） 每 股 收 益 0.094 0.161 -41.61 0.200 净资产收益率 3.433 6.007 -42.85 7.90 扣除非经常性损益的净利润 3.345 5.954 -43.82 7.387 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的 0.058 0.125 -53.60 0.008 现金流量净额 本年比上年 2003 年末 2002 年末 2001 年末 增减（％） 每 股 净 资 产 2.733 2.689 1.636 2.527 调整后的每股净资产 2.524 2.538 -0.552 2.423 3、利润附表 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 106,449,300.59 9.648 9.727 0.264 0.264 营业利润 37,071,302.02 3.360 3.388 0.092 0.092 净利润 37,878,630.91 3.433 3.461 0.094 0.094 扣除非经常性损益后的净利润 36,909,337.72 3.345 3.373 0.091 0.091 注：净资产收益率和每股收益的计算公式按中国证监会《公开发行证券公司信息披露 编报规则第 9 号》规定的方法进行计算。 计算公式如下： 4 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产 = （年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—长期 待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份 总额 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 上述公式中的应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收利息、 应收补贴款。 (三)股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 403,674,000.00 465,127,007.55 78,984,388.68 39,492,194.34 137,530,974.64 1,085,316,370.87 本期增 0 331,846.60 8,759,396.38 4,379,698.19 37,878,630.91 46,969,873.89 本期减 0 - - - 28,943,096.38 28,943,096.38 期末数 403,674,000.00 465,458,854.15 87,743,785.06 43,871,892.53 146,466,509.17 1,103,343,148.38 股东权益变动原因： （1）资本公积比期初增加 331,846.60 元，是子公司接受捐赠，按权益法本公司相应增加数。 （2）盈余公积比期初增加 8,759,396.38 元，是本公司期末提取法定盈余公积及法定公益金。 （ 3 ） 未 分 配 利 润 增 加 37,878,630.91 元 ， 是 本 年 实 现 的 净 利 润 。 未 分 配 利 润 减 少 28,943,096.38 元，是由于本年按每 10 股派发 0.50 元现金股利，共计 20,183,700.00 元 以及本年提取法定盈余公积金 8,759,396.38 元。 第四节 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况表 单位：股 本 次 变 动 增 减（+、-） 项 目 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送 股 增发 其他 小 计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,074,000 258,074,000 其中： 国家持有股份 191,705,740 191,705,740 境内法人持有股份 17,368,260 17,368,260 境外法人持有股份 49,000,000 49,000,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 258,074,000 258,074,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 145,600,000 145,600,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,600,000 145,600,000 三、股份总数 403,674,000 403,674,000 5 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 1、截止到 2003 年末为止的前三年，公司没有发行股票和股票衍生证券。 2、本报告期内公司未发生因送股、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 3、截止到报告期末，公司没有内部职工股。 (三) 股东情况介绍 1、本报告期末公司股东总数 102235 户。 2、前 10 名 A 股股东持股情况 序号 股 东 名 称 年度内增减 持股数量(万股) 占总股本比例(％) 股份性质 1) 包头钢铁（集团）有限公司 0 19170.574 47.49 国有法人股（未流通） 2) 嘉鑫有限公司(香港) 0 4900.000 12.14 外资法人股（未流通） 3) 包钢综合企业(集团)公司 0 1736.826 4.30 法人股（未流通） 4) 李战武 不详 24.360 0.060 公众股（已流通） 5) 陈惠丽 不详 23.405 0.058 公众股（已流通） 6) 苏树芬 不详 19.599 0.049 公众股（已流通） 7) 兴和证券投资基金 不详 17.945 0.044 公众股（已流通） 8) 周跃军 不详 16.000 0.040 公众股（已流通） 9) 史建华 不详 14.300 0.035 公众股（已流通） 10) 赵梅芳 不详 14.000 0.035 公众股（已流通） 3、持股 10％以上的股东情况介绍 报告期内，公司第一大股东仍为包头钢铁（集团）有限责任公司，没有发生变化。 （1）包头钢铁（集团）有限责任公司的前身包头钢铁公司成立于 1954 年，隶属于冶 金工业部。1998 年 6 月，经内蒙古自治区政府批准，包头钢铁公司进行整体改制，正式设 立包头钢铁（集团）有限责任公司。公司在内蒙古自治区工商行政管理局登记注册，法人 代表为林东鲁，注册号为：1500001700002；公司注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区； 注册资本为 111 亿元；经营的主要业务为钢铁产品，稀土产品，焦碳及副产品，压力容器 普通机械制造与加工，冶金机械设备及检修，安装，货物运输，餐饮，住宿；冶金、房地 产开发、建筑业、旅游业等行业的投资，销售本集团开发的商品房屋。持有稀土高科股份 19170.574 万股,占公司总股数的 47.49％，所持有的股份未作任何质押。 （2）嘉鑫有限公司（香港） 成立于 1995 年 8 月 1 日，法定代表人: 陈宁宁；注册 资本：2250 万美元；公司主要经营纺织品、钢铁、有色金属贸易、外汇、房地产及实业投 资。持有稀土高科股份 4900 万股, 占公司总股数的 12.14％，为本公司第二大股东。 嘉鑫有限公司持有的稀土高科股份 4900 万外资法人股，2002 年 12 月该公司将其中的 3150 万股，占本公司总股本的 7.8%，质押给华夏银行北京月坛北街支行，质押期限 2002 年 12 月 3 日至 2004 年 12 月 3 日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司办理了质押手续。截止报告期末，该公司所持有的 3150 万股公司境外法人股仍在质押期 内。 截止报告期末公司前三大股东包头钢铁（集团）有限责任公司、嘉鑫有限公司(香港) 和包钢综合企业(集团)公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。第四至第十大社会公众股股东之间是否存在关联关系、 是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人不详。 报告期内持有公司 5%以上股份的股东年内持有股份没有变动。 6 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 前 10 名 A 股流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称 持股数量(万股) 占总股本比例(％) 股份性质 1) 李战武 24.360 0.060 A 股（已流通） 2) 陈惠丽 23.405 0.058 A 股（已流通） 3) 苏树芬 19.599 0.049 A 股（已流通） 4) 兴和证券投资基金 17.945 0.044 A 股（已流通） 5) 周跃军 16.000 0.040 A 股（已流通） 6) 史建华 14.300 0.035 A 股（已流通） 7) 赵梅芳 14.000 0.035 A 股（已流通） 8) 张宛君 12.900 0.032 A 股（已流通） 9) 曾三姑 11.400 0.028 A 股（已流通） 10) 谭笑玲 11.130 0.028 A 股（已流通） 报告期末持有公司 A 股流通股股份的前 10 名股东是否存在关联关系不详。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）报告期内现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员及持股情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 期初数 增加数 期末数 崔 臣 男 51 董事长、董事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 0 3800 3800 陈宁宁 女 33 副董事长、董事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 0 4000 4000 孙国龙 男 40 副董事长、董事 2002 年 7 月—2004 年 9 月 0 3800 3800 许万成 男 58 董 事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 9100 3800 12900 刘石政 男 51 董事、总经理 2001 年 9 月—2004 年 9 月 5000 6000 11000 刘志忠 男 53 董 事 2002 年 7 月—2004 年 9 月 0 3800 3800 燕洪全 男 49 董 事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 0 3800 3800 张 峰 男 33 董 事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 0 4000 4000 张 忠 男 40 董 事 2003 年 8 月—2004 年 9 月 0 0 0 胡玉林 女 61 独立董事 2002 年 11 月—2004 年 9 月 2000 0 2000 班 均 男 36 独立董事 2002 年 4 月—2004 年 9 月 0 0 0 李 刚 男 41 独立董事 2002 年 4 月—2004 年 9 月 0 0 0 李含善 男 57 独立董事 2003 年 8 月—2004 年 9 月 0 0 0 赵占斌 男 52 监事会主席、监事 2003 年 4 月—2004 年 9 月 10460 5000 15460 胡志海 男 37 监 事 2001 年 9 月—2004 年 9 月 3640 0 3640 张君强 男 44 监 事 2002 年 4 月—2004 年 9 月 5000 0 5000 于永江 男 39 监 事 2002 年 11 月—2004 年 9 月 0 0 0 赵治华 男 35 监 事 2002 年 11 月—2004 年 9 月 2000 0 2000 张洪涛 男 31 监 事 2002 年 9 月—2004 年 9 月 0 0 0 滕 云 男 48 监 事 2003 年 4 月—2004 年 9 月 100 0 100 王晓铁 男 49 常务副总经理、总工程师 2001 年 9 月—2004 年 9 月 10494 5000 15494 刘忠涛 男 45 副总经理 2001 年 9 月—2004 年 9 月 10460 5000 15460 7 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 杨 颖 女 50 财务总监 2003 年 7 月—2004 年 9 月 0 0 0 邢 斌 男 38 副总经理 2003 年 2 月—2004 年 9 月 10460 5000 15460 刘 义 男 35 副总经理 2003 年 2 月—2004 年 9 月 2500 3700 6200 赵生平 男 38 副总经理 2003 年 2 月—2004 年 9 月 700 3700 4400 洛朝阳 男 49 总经理助理 2001 年 9 月—2004 年 9 月 4140 3700 7840 陈秀昆 男 34 证券事务代表 2003 年 2 月—2004 年 9 月 3640 0 3640 报告期内公司部分高级管理人员所持有的公司股份的变动是根据公司二届四次董事会 通过的对经理层《2002 年经营责任书》规定的主要经营指标考核兑现所致。部分董事所持 有的公司股份的变动是按照 2002 年公司二届十次董事会和 2002 年公司第五次临时股东大 会通过的《关于公司独立董事津贴、其它董事和监事津贴的议案》的规定，利用所发放的 董事津贴购入公司股票，上述人员的股票账户均已锁定。 2、 股东单位任职的现任董事的职务及任期 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任 职 期 间 崔 臣 包头钢铁（集团）公司 副总经理 2002 年 4 月至今 孙国龙 包头钢铁（集团）公司 副总经理 2002 年 4 月至今 许万成 包头钢铁（集团）公司 副董事长、副总经理 1984 年 12 月至今 刘志忠 包钢综企（集团）公司 党委书记、兼总经理 1998 年 2 月至今 燕洪全 包头钢铁（集团）公司 选矿厂厂长 2001 年 4 月至今 陈宁宁 嘉 鑫 有 限 公 司 董事长、总经理 1998 年 6 月至今 张 峰 嘉 鑫 有 限 公 司 投资部经理 1997 年 4 月至今 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员年度报酬确定依据 根据公司第二届十次董事会《关于公司独立董事津贴、其他董事和监事津贴》的议案， 并经公司 2002 第五次临时股东大会审议通过，给予每位独立董事、部分董事每年津贴 4 万 元人民币。 不在公司担任具体管理岗位的董事、监事每人每年津贴费 4 万元人民币。董事、监事 出席公司董事会、监事会、股东大会以及行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费 等）公司给予实报实销。 在公司担任具体管理岗位职务的部分董事、监事，按照任职岗位责任制进行考核，根 据考核结果领取相应的报酬，不领取董事、监事津贴。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬是根据公司董事会通过的 对经理层 2003 年主要经营指标进行考核。 1）现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额：73.03 万元； 2）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：21.10 万元； 3）金额最高的前三名董事的报酬总额为：只有一名董事在公司领取报酬，报酬总额为 8.10 万元； 4）独立董事胡玉林、李含善、班均和李刚在公司领取独立董事津贴，每人每年津贴费 4 万元人民币。 8 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 3、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬区间 报酬区间(人民币元) 人数 80000——100000 1 50000——80000 9 10000——20000 6 4、不在公司领取报酬的董事、监事情况 是否在股东单位 是否本公司领取 姓名 任职的股东名称 领取报酬 董事津贴 崔 臣 包头钢铁（集团）公司 是 是 陈宁宁 嘉 鑫 有 限 公 司 是 是 许万成 包头钢铁（集团）公司 是 是 孙国龙 包头钢铁（集团）公司 是 是 刘志忠 包钢综企（集团）公司 是 是 燕洪全 包头钢铁（集团）公司 是 是 张 峰 嘉 鑫 有 限 公 司 是 是 公司董事张忠在本公司的控股子公司领取报酬,不在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因 姓 名 职 务 离任原因 陈隆淮 董事、总经理 工作变动 杨兴山 监事会主席、监事 工作变动 赵占斌 董事会秘书 工作变动 王成印 副总经理 工作变动 邹连顺 副总经理 工作变动 邢 斌 财务总监 工作变动 陈秀昆 监 事 工作变动 （四）报告期聘任和解聘的高级管理人员 报告期内公司董事会解聘陈隆淮的公司总经理职务，解聘邢斌的财务总监职务。 报告期内聘任刘石政为公司总经理，聘任王晓铁为常务副总经理兼总工程师，聘任邢 斌为副总经理，聘任刘义为副总经理，聘任赵生平为副总经理，聘任杨颖为财务总监，聘 任陈秀昆为董事会证券事务代表。 （五）报告期内公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工总计 2076 人，专业构成：生产人员 1818 人，销售 人员 19 人，技术人员 179 人，财务人员 24 人，行政人员 36 人。 公司在职员工的受教育程度：大专以上学历 345 人，中专和高中毕业 1504 人。 9 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的 文件要求，结合本公司的实际，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，符合《上市 公司治理准则》的具体要求。 2003 年，在董事会的指导下，公司专门下发文件，开展了学习《国有大中型企业建立 现代企业制度和加强管理的基本规范》活动，加强了资金、财务和销售工作的管理力度， 基本建立了权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制。 公司董事会以呼和浩特证券监管特派员办事处对本公司进行的巡回检查为契机，进一 步学习了《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规，严格执行公司内部 管理制度，不断提高公司规范运作水平。同时，不断进行自查自纠，进一步完善公司治理， 规范信息披露，加强财务管理，切实维护广大股东的合法权益。 1、公司董事会、监事会成员及构成 公司董事会、监事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公 司章程》的规定，依法选聘公司的董事、独立董事和监事。董事、独立董事和监事的专业 结构构成合理，符合有关规定。 2、董事会、监事会的工作评价 公司董事会、监事会严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等规定，认真履行股东大会赋予的职权，没有超越职权 的情形。公司董事会对公司重大决策事项进行科学论证，独立董事、董事能够充分发表意 见。 公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，积极行使权利和职 责，以对公司股东负责的态度，对公司的财务和董事及高级管理人员履行职责的行为进行 有效的监督。 （二）独立董事工作情况 报告期内公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定，按程序增补了一位独立董事，并经过公司股东大会审议通过。截止报告期末公司已有 四位独立董事，独立董事在董事会成员中占 30.77%。符合中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的要求。 独立董事任职以来，能够保证有充足时间和精力履行职责，出席各次会议，并对公司 的关联交易、高管人员的任免情况等发表独立意见。能够严格按照《公司章程》和《独立 董事工作规则》的有关规定行使权利和履行义务、发表独立意见，保证公司关联交易做到 公平、公正、公开，真正做到了维护公司广大中小股东的利益。对公司董事会的重大决策， 能够提出建设性的意见，使董事会做出的决议更加规范、审慎和科学。 （三）公司与控股股东在人员、财务、资产的分开，机构、业务的独立情况 包头钢铁（集团）公司作为本公司的控股股东，在 1998 年 5 月专门下发了包钢体改字 1998（59）号《关于规范包钢公司内部与包钢稀土高科技股份有限公司相关关系的决定》， 该文件保证了控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，在 人员、财务、资产三方面分开，在机构、业务等方面独立运作，给予了上市公司充分的自 主权。 应该说公司在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了完全独立运行，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 10 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 1、人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员的聘任和解聘，是由股东提出意见，公司董事会按照 《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定依法进行，不存在控股股东干涉人员任免的 情况。公司还制订了独立的劳动用工、人事和工资管理制度。 2、资产完整情况 本公司资产完整，独立于控股股东，对资产有独立的控制权和支配权。 3、财务独立情况 本公司设有独立的财务部门，不受控股股东财务部门的干预和影响。公司成立以来开 有独立的银行账号，有独立的财务核算体系，是独立的纳税人。 4、机构独立情况 公司有比较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会依法运作，各机构独立 于控股股东，依法行使各自的职责。公司建立了完善的组织机构，原材料的采购、产品的 销售等均有独立的部门按照各自的职责，规范运行，不受控股股东干预。 5、业务独立情况 公司有完全自主的独立业务体系，有自主经营权利，与控股股东之间进行的关联交易， 坚持公平、公正、公开的原则，由独立董事发表意见，独立财务顾问出具财务顾问报告。 （四）公司对高管人员考评激励机制、及相关奖励制度 公司建立了对高级管理人员考评及奖励制度，公司董事会每年年初制订经营目标，根 据经营目标的完成情况，公司董事会对高级管理人员进行考核、奖罚。 第七节 股东大会情况简介 报告期本公司召开了年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1、2002 年度股东大会 2003 年 2 月 26 日公司第二届董事会第十五次会议决议并公告，决定于 2003 年 4 月 1 日在包钢宾馆召开 2002 年度股东大会。2003 年 4 月 1 日会议按时召开。出席会议的股东 及授权代表共计 18 人，持有公司股份 25841.93 万股，占公司股份总数的 64.02%，会议由 董事长崔臣先生主持。会议审议通过了如下决议： 1）《2002 年度董事会工作报告》； 2）《2002 年监事会工作报告》； 3）《2002 年度公司财务决算报告》； 4）《公司 2002 年度报告及其摘要》； 5）《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》； 6）《关于更换监事的议案》； 7）《强磁中矿、尾矿价格调整的议案》。 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 7 月 26 日公司第二届董事会第十七会议决议并公告，于 2003 年 8 月 30 日在 11 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 包钢宾馆召开 2003 年第一次临时股东大会。2003 年 8 月 30 日会议按时召开。出席会议的 股东及股东授权代表共计 17 人，持有公司股份 25818.77 万股，占公司股份总数的 63.96%， 会议由董事长崔臣先生主持。会议审议通过了如下决议： 《关于增补独立董事和更换董事的议案》。 2003 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 2 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、2003 年 4 月 1 日公司 2002 年度股东大会，审议通过《关于更换监事的议案》。选举 赵占斌先生和滕云先生为公司监事。原监事、监事会主席杨兴山先生因工作变动辞去监事 和监事会主席职务，原监事陈秀昆先生因工作变动辞去监事职务。 2、2003 年 8 月 30 日公司 2003 第一次临时股东大会选举李含善先生为公司独立董事， 选举张忠先生为公司董事。原董事陈隆淮先生由于工作变动辞去董事职务。 第八节 董事会报告 （一）报告期公司发生的重大事项分析 1、实施资本运作，扩大资产总量 2003 年，在稀土市场极其低迷的形势下，公司积极开展资本运作，先后投入 4241.942 万元，对两家民营稀土企业增资扩股，收购一家民营稀土公司股权，控制资产达 37724.02 万元，增加销售收入 18003.23 万元。三项资本运作使公司稀土产品的分离能力得到扩大， 现有产品结构得到改善，同时延伸了稀土产品的产业链，有效地扩大了产品的市场份额， 提高了市场竞争力，同时，引入的民营机制也对公司的生产和经营起到了积极的促进作用。 2、清欠工作卓有成效 在 2000 年，公司对上海君海实业发展有限公司销售产品形成应收账款，2002 年年报 披露累计金额达 42,375,747.64 元，在 2002 年董事会对重点客户的应收账款指定由总经 理和主管销售副总负责的基础上，2003 年本着负责的态度进一步加大清欠力度，公司多次 召开会议，专门研究上海君海实业有限公司应收账款的清欠工作，公司监事会主席全面监 督，一名公司副总专抓清欠，采取多种手段进行清欠。在包头市公安局经侦支队的大力支 持下，截止 2003 年 12 月底收回上海君海实业发展有限公司如下资产： ① 5 处住宅。上海市两处，分别为：上海市胜利路一处，面积 461.27m2；罗阳路一处， 面积 61.91 m2 及其相应的土地使用权。江西赣州市文清路一处，面积 97.44 m2。珠海市拱 2 2 北迎宾大道一处，面积 115.96 m 。成都市人民南路一处，面积 161.98 m 。5 处住宅合计 2,382,672 元； ② 3 处房地产，均位于上海市青浦区赵巷村，1：土地面积 7481 m2，房屋建筑面积： 3882.80 m2，共 7 幢；2：土地面积 15611 m2，房屋建筑面积：4875.40 m2，共 8 幢；3： 土地面积 3467.56 m2，房屋建筑面积：1769.20 m2，共 2 幢。3 处院落合计 22,108,841 元， 另上海君海实业发展有限公司以 3 处院落产权在中国农业银行上海市青浦支行抵押贷款 520 万元，所以收回 3 处院落实际合计金额为 16,908,841 元； ③ 3 辆汽车，分别为：1994 年登记的林肯一辆；1995 年 2 月和 2001 年 4 月分别登记 的桑塔纳各一辆。3 辆汽车合计 266,000 元； ④ 2 批稀土产品，第一批产品是主要以铥镱镥、氧化钇、碳酸钇及钐钆的氧化物、碳 酸盐等为主的 17 个品种的稀土产品，价值 4,311,541.61 元；第二批产品是主要以氧化铒、 碳酸钐、碳酸钆等为主的稀土产品，价值 8,667,834.52 元。2 批产品合计 12,979,376.13 12 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 元； ⑤ 部分现金 1,244,759.29 元。 以上非现金资产均经有资质的评估机构评估确认，合计人民币 33,781,648.42 元，另 扣除产品折让 3,054.76 元，实际收回金额为 33,778,588.67 元，占上海君海实业发展有 限公司所欠公司账款总额的 79.65%。2003 年在办理清欠时发生房屋过户手续费 34,513.61 元，尚剩余 8,631,672.58 元未能清回。在有关部门协助下，2004 年继续积极追缴。 3、镍氢动力电池项目情况 镍氢动力电池项目是本公司利用 1997 年首次发行股票募集资金中的 13085.41 万元和 2000 年配股募集资金 28820.33 万元作为投入，与美国 ECD/OBC 公司、美国 WKC（和光） 公司共同投资建设的中美合资的稀土应用项目，本公司投资占 75%。该项目于 1999 年 8 月 26 日与美国 ECD/OBC 公司签署引进技术协议和合资合同，并于 2000 年 4 月完成中外合资 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、中外合资内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司和中外合 资内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司三个公司的工商注册，随后该项目建设全面展开。 自合同正式启动至今，已历时近 4 年。在此期间，虽然公司一直积极努力，但是受 2001 年 美国发生的“9.11 事件”和 2003 年我国发生的“非典”疫情等突发事件，及合资方美国 ECD/OBC 公司工艺设计的影响，项目建设进度严重滞后。2003 年 5 月，镍氢动力电池项 目的贮氢合金生产线投产，进入生产运营期。2003 年末，其余两条生产线也初步具备了生 产经营条件，2004 年该项目引进的三条生产线将计划全部实现投产运营。 镍氢动力电池项目投资较大，相应发生的各项费用也较大，按照国家有关会计政策的 规定，该项目投产后，当期需要一次性摊销较大的开办费、建设期债权利息和分期摊销较 大的无形资产、试车费、房地产租金、当期债权利息等，这些费用的摊销，将导致合资公 司年内期间费用大幅增加，预计三个合资公司年内将出现亏损，对稀土高科 2004 年年度合 并报表将产生较大影响。 （二）主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营稀土精矿、稀土深加工产品、稀土新材料生产与销售；稀土高科技应用 产品的开发、生产与销售；出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品（国家 组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表及零配件；生产销售冶金、化工产品（专营除外）；技术咨询、信息服务。 报告期内公司生产经营继续受到国际、国内稀土市场低迷的影响，稀土产品的销售价 格创近年的新低。2003 年末，在国际经济形势转暖的影响下，市场出现复苏迹象，部分稀 土产品价格启稳，略有回升。 1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 1）主营业务按行业、产品情况 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 按行业 上年增减 (元) (元) (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 矿产品加工 237,291,956.40 169,092,547.04 28.74 40.20 129.80 -27.78 新材料应用 90,815,318.65 88,724,322.52 2.30 49.54 57.25 -4.79 其中：关联 70,093,675.90 67,654,226.22 3.48 936.47 1065.97 -10.72 交易 按产品 稀土精矿 72,034,042.00 35,425,257.50 50.82 -40.87 -23.06 -11.38 碳酸稀土 127,935,603.79 101,375,972.92 20.76 207.70 372.84 -27.67 13 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 其中：关联 7,482,413.64 6,946,521.88 7.16 209.56 226.54 -4.83 交易 2）主营业务按地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％） 国外市场 88,893,161.78 116.21 国内市场 412,217,184.16 57.39 1、 报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化较大的情况说明 1）按行业：矿产品加工、新材料应用、关联交易 按行业，矿产品加工主营业务增长，主营业务成本增加主要是报告期收购了 3 家控股 子公司，合并范围扩大。新材料应用行业主营业务增长，主营业务成本增加除上述原因外， 报告期内，控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金公司贮氢合金锭的销售收入和成本大幅增长。 毛利率较上年大幅下降，主要是产品结构发生变化，稀土产品持续低价位运行，原材 料价格大幅度上涨，成本升高，导致毛利率下降。新材料应用行业 2003 年毛利率较上年大 幅下降，主要原因是新材料应用行业产品的市场销售价格同比降低较大，如主要产品稀土 金属(电池级)平均售价较上年下降约 10%；同时，生产产品耗用的化工材料价格上升，导 致成本升高。 关联交易额增加，主要是控股子公司稀奥科贮氢合金公司生产的半成品贮氢合金锭大 部分销售给关联方单位广东中山天骄稀土新材料有限公司所导致。 2）按产品：稀土精矿、碳酸稀土、关联交易 稀土精矿主营业务收入、主营业务成本降低，碳酸稀土主营业务收入、主营业务成本 增加，主要是调整产品结构，减少稀土精矿销售，增加碳酸稀土销售所致。 产品毛利率较上年有较大幅度下降，主要是稀土产品价格持续走低，碳酸稀土销售价 格下降约 10%；同时，原料价格上涨幅度较大，强磁中矿和强磁尾矿的采购价格较上年大 幅上升，从而导致产品成本升高，毛利率下降。 关联方交易额大幅度上升，主要是本年度增加对关联方包头天骄清美抛光粉公司碳酸 稀土类产品的销售所致。 3）按地区：主营业务变化较大的说明 由于纳入合并报表范围的控股子公司增加，使合并的国内、国外市场主营业务收入同 比均有较大幅度增长。 （三）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 1、内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司是稀土高科和美国ECD/OBC公司、WKC（和光）公司 于2000年共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本1,300万美元，稀土高科占75%，经 营范围:生产、销售混合稀土贮氢合金材料，主要产品是贮氢合金粉。公司年生产混合稀土 贮氢合金粉1500吨，生产的贮氢合金粉可作为镍氢动力电池的原料。截止2003年末，公司 总资产 28693.63万元。 截止报告期公司生产设备已调试完成， 2003年5月，镍氢动力电池项目的贮氢合金生 产线投产，进入生产运营期，但研磨设备尚未达到可使用状态，只能生产贮氢合金锭。 2、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司是稀土高科和美国 ECD/OBC 公司、WKC（和光） 公司于 2000 年共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元，稀土高科占 14 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 75%，经营范围：生产、销售镍氢电池正负极板并进行相关的售后服务。公司年产镍氢电 池正负极板 700 万套，用于镍氢动力电池的需要。截止 2003 年末，公司总资产 24849.43 万元， 截止报告期末，该生产线初步具备了生产经营条件，2004 年该生产线将实现投产运营。 3、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司是稀土高科和美国 ECD/OBC 公司、WKC（和光） 公司于 2000 年共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元，稀土高科占 75%，经营范围：生产、销售圆柱形镍氢动力电池并进行相关的售后服务。公司的产品是 镍氢动力电池，年产 700 万只。截止 2003 年末，公司总资产 25932.91 万元。 截止报告期末，该生产线初步具备了生产经营条件，2004 年该生产线将实现投产运营。 镍氢动力电池项目的三个公司的资产及经营情况 单位：元 2003年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 贮氢合金公司 286,936,272.36 93,063,967.97 48,913,701.69 -14,587,924.21 -14,587,924.21 极板有限公司 248,494,274.89 132,439,091.72 - - - 动力电池公司 259,329,116.92 132,731,854.76 - - - 报告期末，动力电池公司和电池极板公司尚未投产，未对公司净利润产生影响。来源 于稀奥科贮氢合金公司的投资收益对本公司净利润有较大影响。2003年5月该公司投产，进 入生产运营期，但只能生产合金锭，销售给中山天骄公司后，由该公司制成合金粉销售。 公司投产后一次性摊销较大的开办费、建设期长期借款利息和分期摊销较大的无形资产等 费用，是造成该公司亏损的主要原因。 4、包头华美稀土高科有限公司 报告期本公司收购原包头华美稀土制品有限公司 33.3%的股权，并将其变更为包头华 美稀土高科有限公司，成为该公司第一大股东。包头华美稀土高科有限公司注册资本 3252 万元，本公司占注册资本的 33.3%。公司经营范围: 主要产品为碳酸稀土、单一稀土盐类 和氧化物、单一稀土金属、各类铈系列产品，以及纳米晶稀土合金磁粉。 2003 年包头华美稀土高科有限公司投资建设了 4 万吨集中焙烧工程，截止报告期末该 工程已经竣工。公司已具备年产碳酸稀土 6 万吨、单一稀土氧化物 3500 吨、各类铈系列产 品 1500 吨、单一稀土金属 500 吨、纳米晶稀土合金磁粉 100 吨的生产能力。 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年包头华美稀土高科有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 232,532,401.39 35,306,947.85 76,505,965.21 4,536,392.95 3,855,403.01 5、山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 报告期本公司与原山东省淄博市临淄有色金属冶炼厂股东协商，对该厂进行增资扩股， 将其变更为淄博包钢灵芝稀土高科有限公司。公司注册资本：3425 万元，本公司占注册资 本的 40%，为该公司第一大股东。公司经营范围: 生产稀土氧化物、氯化物、氟化物、稀 土金属、各类稀土富集物、化合物、混合稀土合金等稀土系列产品，以及上述产品的延伸 产品。 该公司 1996 年被山东省科委认定为高新技术企业，1997 年 9 月通过 ISO9002 质量体系 认证，2000 年 11 月通过英国的 BM 公司的质量体系认证，是山东省稀土行业中唯一的商检 局认可的实验室。 15 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年淄博包钢灵芝稀土高科有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 127,713,340.49 50,240,698.68 74,352,807.68 4,985,971.70 4,038,196.40 6、包头市京瑞新材料有限公司 报告期本公司与包头市京瑞新材料有限公司股东协商，对该公司进行增资扩股。该公 司注册资本：1000 万元，本公司占注册资本的 30%，为第一大股东。公司经营范围:主要经 营稀土高新技术产品生产、销售、新产品开发和技术转让等。 截止报告期末公司已具备年生产 40 吨荧光级氧化铕的能力，并对提铕后的稀土副产品 进行进一步分离，得到附加值较高的重稀土富集物和钐钆氧化物。该公司荧光级氧化铕的 生产能力在国内荧光级氧化铕产品占有较高的市场份额。 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年包头市京瑞新材料有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 16,877,267.46 12,039,954.44 14,207,131.30 171,668.16 171,668.16 注：稀土高科公司二届第十九次董事会会议做出对包头市京瑞新材料有限公司进行增 资扩股的决议后，2004年1月，包头市京瑞新材料有限公司董事会又作出决议，同意内蒙古 华盈科技投资有限公司投资200万元参股包头市京瑞有限公司，经股东会审议通过后，将注 册资本变更为1200万元（原为1000万元） ，本公司由占注册资本的30%变为25%，仍为第一大 股东。 7、上海鄂博稀土贸易有限公司 上海鄂博稀土贸易有限公司注册资本：50 万元，本公司占注册资本的 90%。公司经营 范围: 稀土产品的销售，化工产品、钢材、建材的销售。 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年上海鄂博稀土贸易有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 22,564,301.10 455,065.10 - -44,934.90 -44,934.90 8、包头昭和稀土高科新材料有限公司 包头昭和稀土高科新材料有限公司是稀土高科与日本昭和电工、日本东海贸易和中国 冶金进出口总公司共同投资成立的中日合资企业。包头昭和稀土高科新材料有限公司注册 资本 10 亿日元，总投资金额 15 亿日元，本公司占注册资本的 30%，为该公司第二大股东。 公司经营范围: 生产和销售各种钕铁硼合金、其他稀土应用金属及合金等。公司年产高性 能钕铁硼合金 1000 吨。 2003 年 12 月，包头昭和稀土高科新材料有限公司 1000 吨高性能钕铁硼合金生产线已 竣工投产。 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年包头昭和稀土高科新材料有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 102,811,365.77 70,711,896.23 - 712,512.46 650,238.73 16 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 9、包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司是稀土高科与包头稀土研究院、瑞科稀土冶金及 功能材料国家工程研究中心有限公司、中国机电出口产品投资公司等 6 家股东发起成立的 股份有限公司。包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司注册资本 4000 万元，本公司占注册资 本的 20%，为第三大股东，经营范围: 生产销售金属钕、特种稀土合金和稀土金属材料及 相关生产成套设备。该公司年产金属钕 1000 吨。 报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2003 年包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2003年 59,066,180.55 38,888,889.21 53,209,042.88 -156,389.21 -156,389.21 （四）主要供应商、客户情况： 采购和销售客户情况 (单位：元) 前五名供应商采购金额合计 75,316,192.66 占采购总额比重 23% 前五名销售客户销售金额合计 161,913,916.66 占销售总额比重 32% （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中的问题与困难： a) 受“非典”疫情的影响，部分合作项目和工程进度滞后。 b) 原材料价格上涨，供电紧张，全行业利润率下降。 c) 稀土产品价格继续在低位运行，市场竞争激烈。 为此，公司采取如下解决措施： 1、加强稀土精矿的管理调控力度 由于稀土行业内企业之间无序竞争，造成产品市场持续下滑。公司加大控制稀土总量 工作的力度，在整合资源，控制源头的同时，利用经济价格的杠杆作用，适度调整了稀土 精矿的销售策略，增强了公司对稀土资源的控制力度，2003 年出现了稀土精矿总销售量大 于全年总生产量的情况。 2、调整产品结构，顺应市场变化 2003 年，为了适应市场变化，提高产品质量，改善产品结构，扩大生产规模，降低产 品成本，按照公司发展规划和二届十五次董事会决议，公司对湿法冶炼分离生产线进行技 术改造，使公司的稀土氧化物总量从占全国的不足 10%上升到 40%。 3、加强营销管理，规范销售行为 2003 年，按照《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范》的要求， 加强产品的销售管理，修订销售人员约束奖励办法，制定适应市场的灵活销售策略，以 “做 一流企业，选一流客户”的经营方针，深挖市场潜力，树立了尊重客户、服务客户的市场 营销观念。 （六）报告期内公司的投资情况 1、在报告期内前次募集资金的使用延续到报告期内资金的运用说明： 公司前次募集资金已于 2002 年全部使用完毕，报告期末没有募集资金使用延续至本报 告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明。 1）公司技术改造项目情况 17 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 第二届董事会第十五次会议审议通过了 2003 年技术改造方案。公司投资对原有湿法冶 炼的整体工序布局进行技术改造： ①单一稀土分离生产线后续改造工程，该项目是通过改进和完善本公司现有单一稀土 分离生产线的主体设备结构，使年处理能力提高 80%以上。同时通过引进先进的后处理技 术和在线分析手段，使该生产线的产品结构多元化，项目完成后，能增加 12 个品种、16 个规格的单一稀土产品，主要以高附加值的深加工产品为主，能进一步稳定和提高产品质 量，更符合市场需求。 ②三车间、五车间、七车间的技术改造工程，该改造工程本着充分合理配置现有资源， 使其发挥最大效益的原则，对全公司三、五、七车间各自独立的生产体系相对整合、联动 改造。工艺流程主体配套为 P204 和 P507 萃取工艺，并保持相对独立，使生产规模扩大、 产品结构相对灵活，使分离稀土氧化物的能力提高 100%以上。 ③冶炼分离辅助配套工程，该工程是改造冶炼厂供水、供汽、配酸、配料、灼烧、仓 储等，以适应改造后的生产能力和工艺要求。 截止报告期末，公司投资的技术改造项目已全部投入运行。 2）投资中外合资包头昭和稀土高科新材料有限公司的情况 本公司利用自有资金按照与日本方面签署的合资合作合同，足额投入包头昭和稀土高 科新材料有限公司。该公司注册资本：10 亿日元（约合 7000 万元人民币），本公司占 30%， 投入 3 亿日元（合 2102.84 万元人民币），该公司的 1000 吨高性能钕铁硼合金生产线于 12 月 19 日竣工投产。截止报告期末，该项目尚未对公司生产经营产生影响。 3）公司第二届董事会第十六次会议审议通过了关于同包头市红天宇稀土厂共同投资组 建包头市科宇稀土有限公司的议案，根据公司调整后的规划以及包头华美稀土高科有限公 司投资建设了 4 万吨集中焙烧工程，公司不再组建包头市科宇稀土有限公司。 （七）报告期内公司财务状况、经营成果分析 1、经营成果及财务状况 单位：元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 变动幅度% 总资产 2,008,673,431.20 1,401,729,400.75 43.30 股东权益 1,103,343,148.38 1,085,316,370.87 1.66 主营业务利润 106,449,300.59 91,274,912.27 16.62 净利润 37,878,630.91 65,189,807.87 -41.89 现金及现金等价物净增加额 29,203,313.76 -325,192,412.76 - 2、发生重大变化的原因及其分析 报告期内，公司总资产比上年增加 43.30%,主要原因是：增资扩股和收购三家公司股权 后，控股子公司的资产纳入合并报表所致。净利润比上年降低 41.89%，主要原因是产品价 格下降、原材料涨价及部分期间费用（包括销售费用、管理费用）随主营业务增加所致。 （八）报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （九）公司新年度的经营计划 2004 年，坚持“强化内功、整合资源、联合地方、控制市场”的发展思路，坚持产业 发展和资本运作并举的方针，规范公司运作，完善公司法人治理结构，按照现代企业制度 要求，真正形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制。强化董事 和高管人员的诚信责任，要把股东利益最大化和不断提高盈利水平作为工作的出发点和落 脚点。提高公司的整体质量，向“重转制、重筹资、更重回报”的方向发展，为投资者提 供分享经济增长成果、增加财富的机会。 18 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 1、完善母子公司运营管理体制。进一步健全稀土高科母公司的管理机构设置，理顺稀 土高科母子公司管理体制，构建现代企业制度的执行力。实现管理机构与公司规模相适应， 管理能力的提高与公司规模的扩大相适应。充分利用股权合作、资本运作、质量管理、成 本控制、诚信营销、人才战略等手段，推动公司的健康快速发展。 2、实行利润预算管理。在充分预测和科学决策的基础上围绕公司战略目标，对 2004 年资金的取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动做出具体安排。 坚持效益优先、积极稳健、权责对等的原则，围绕公司的战略要求和发展规划，以业务预 算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心，逐步建立财务预算管理制度。 3、进一步加大销售和清欠工作的管理力度。2004 年，从提高公司质量，优化资产流 动比率出发，在降低产品库存和清理应收账款方面加大对经理层的管理、考核力度。突出 联系大客户、大批量的销售思路，一方面开拓新市场，另一方面巩固老市场，建立企业长 期的客户群体。 4、以环境保护为核心，建设可持续发展工业园区。2004 年，公司以将环境保护为核 心，建设稀土原材料园区、稀土材料及应用园区和稀土科技园区，尽快形成五条产业链。 走出一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源优势得到充分发 挥的可持续发展的道路。 （十）公司董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共计召开 5 次会议。 一、董事会的会议情况及决议内容如下： 1、公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 2 月 26 日在包钢宾馆会议室召开。会议 由董事长崔臣先生主持，应到董事 12 人，实到董事 9 人，3 名董事委托其他董事代行表决 权，公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）公司 2002 年董事会工作报告； 2）公司 2002 年总经理工作报告； 3）2002 年度公司财务决算报告； 4）公司 2002 年度报告及摘要； 5）公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 6）关于强磁中矿、尾矿价格调整的预案； 7）关于公司加入中国北方稀土集团的预案； 8）公司 2003 年技术改造方案； 9）公司 2003 年经营责任书； 10）关于聘任、解聘公司高管人员的议案； 11) 关于向银行申请授信额度议案； 12）决定 2003 年 4 月 1 日召开 2002 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 24 日在包钢宾馆会议室召开。会议 由董事长崔臣先生主持，会议应到董事 12 人，实到董事 9 人，3 名董事委托其他董事代行 表决权。公司监事会成员和部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）公司《2003 年第一季度报告》； 2）关于同包头市红天宇稀土厂共同投资组建包头市科宇稀土有限公司的议案； 3）投资成立淄博包钢灵芝稀土高科有限公司的议案； 4）关于参股包头华美稀土高科有限公司的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 19 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 3、公司第二届董事会第十七次会议于 2003 年 7 月 26 日在包钢宾馆会议室召开。会议 由董事长崔臣先生主持，会议应到董事 12 人，实到董事 10 人，2 名董事委托其他董事代 行表决权，公司监事会成员和部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议； 1）公司《2003 年半年度报告》和摘要； 2）《关于设立子公司的议案》 ； 3）《关于聘任、解聘公司高管人员的议案》； 4）《关于增补独立董事和更换董事的议案》； 5）《建设项目管理办法（暂行） 》； 6）《召开 2003 年度临时股东大会的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 9 月 29 日以通讯方式召开。应参加表决 的董事 13 人，实际参加表决的董事 13 人。会议审议并通过了如下决议： 1) 关于向上海浦东发展银行天津分行申请授信额度的议案； 2) 关于中国证监会呼和浩特证券监管特派员办事处巡回检查的整改报告； 本次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、公司第二届董事会第十九次会议于 2003 年 10 月 25 日在包钢宾馆会议室召开。会 议由董事长崔臣先生主持，应到董事 13 人，实到董事 11 人，2 名董事委托其他董事代行 表决权，公司监事会成员和部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）公司 2003 年第三季度报告； 2）关于参股包头市京瑞新材料有限公司的议案； 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会严格执行股东大会通过的决议。 1、报告期内公司实施了 2002 年度向全体股东按每 10 股派现金 0.50 元（含税），资 本公积金不转增股本的分配方案。本次派发股息已于 2003 年 6 月 3 日实施完毕。 2、报告期内公司未实施资本公积金转增股本、配股及增发新股等方案。 3、2002 年 6 月 10 日公司第二次临时股东大会审议通过公司可转换债券发行方案进行 修改及确认的决议有效期限为一年，截止 2003 年 6 月 10 日该决议的有效期已满一年，公 司根据经营情况不再发行可转换公司债券。 （十一）公司本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 北 京 中 天 华 正 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2003 年 度 ， 公 司 实 现 净 利 润 37,878,630.91 元，按照公司《章程》，提取 10%的法定公积金 4,379,698.19 元，提取 10% 的法定公益金 4,379,698.19 元，本年度剩余可分配利润 29,119,234.52 元，加年初未分配 利润 137,530,974.64 元，减去 2003 年分配 2002 年度现金股利 20,183,700.00 元，剩余累 计可供股东分配的利润 146,466,509.16 元。 公司 2003 年度的利润分配预案为：拟不向全体股东派发股利，也不实行资本公积金转 增股本。 （十二）公司选定的信息披露报纸没有变更 报告期内公司选定信息披露报纸仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 （十三）公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东： 20 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 我们接受委托，审计了内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称“贵公司” ） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2004 年 3 月 25 日 出具了标准无保留意见的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司及贵公司的控股子公司 2003 年度财务会计资料，对 2003 年度贵公司及 贵公司的控股子公司应收控股股东及其他关联方款项情况，以及贵公司及贵公司的控股子 公司对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保情况作出如下专项说明。如实对外披 露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司及贵公司的控股子公司的责任。 下列资料和数据均完全摘自贵公司 2003 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表 审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。 本专项审计说明只就会计报表审计中发现的稀土高科的控股股东及其他关联方占用 资金说明如下： 一、关联方及关联方关系 企业名称 与稀土高科的关系 包头钢铁（集团）有限责任公司 母公司 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 控股子公司 内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司 控股子公司 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 控股子公司 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 控股子公司 包头华美稀土高科有限公司 控股子公司 包头昭和稀土高科新材料有限公司 参股公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 参股公司 中国冶金进出口包钢公司 同一母公司的子公司 内蒙古稀土集团有限责任公司 同一母公司的子公司 包钢集团矿山研究院 同一母公司的子子公司 包钢综合企业集团公司钢球厂 同一母公司的子子公司 包头天骄清美抛光粉有限公司 同一母公司的子子公司 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 同一母公司的子子公司 广东中山市天骄稀土材料有限公司 同一母公司的子子公司 二、截止 2003 年 12 月 31 日，稀土高科应收大股东及其关联方款项 单位：元 科目名称 单位名称 金额 其他应收款 内蒙古稀土集团有限责任公司 3,000,000.00 包钢集团矿山研究院 97,593.88 包头钢铁（集团）有限责任公司 420,697.08 小计 3,518,290.96 应收票据 包头天骄清美抛光粉有限公司 919,600.00 包头钢铁（集团）有限责任公司 20,100,000.00 21 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 小计 21,019,600.00 应收帐款 包头天骄清美抛光粉有限公司 7,389,098.17 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 3,466,920.72 广东中山市天骄稀土材料有限公司 19,292,741.99 中国冶金进出口包钢公司 299,033.13 小计 30,447,794.01 注：关联交易中涉及包头钢铁（集团）有限责任公司包括内设机构及分厂合计数，详 见后附表。 三、关联方往来形成原因： 应收票据中应收包头钢铁（集团）有限责任公司为其他公司背书到稀土高科形成的 2,010 万元银行承兑汇票； 其他应收款中应收内蒙古稀土集团有限责任公司借款 300 万元，年末未结清， 应收包 头钢铁(集团)有限责任公司款项为代垫离退休职工工资。 应收帐款为销售产品尚未结算的款项。 以上交易事项在 2003 年度审计报告中已进行了充分的披露，属于关联方之间正常的交 易行为，所欠款项均为正常往来。 四、对外担保 根据 2002 年 9 月 13 日公司董事会决议，稀土高科为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合 金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 向银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，保证额为人民币 10,100 万元，保证期限 为 18 个月 。上述三家控股子公司实际贷款情况如下： 1、内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司向交通银行包头分行借款 3,000 万元，借款期限 2003 年 5 月 29 日—2004 年 4 月 29 日； 2、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司向交通银行包头分行借款 2,000 万元，借款期 限 2003 年 5 月 20 日—2004 年 4 月 20 日； 3、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司向交通银行包头分行借款 3,000 万元，借款期 限 2003 年 4 月 4 日—2004 年 3 月 4 日； 我们认为贵公司 2003 年度与包头钢铁（集团）有限公司及其他关联方发生的资金往 来主要是由于稀土高科与关联方发生购销业务而产生，除上述由于正常与关联方资金往来 及上市公司对外担保的情况外，我们没有发现稀土高科的大股东及其关联方占用稀土高科 资金的情况以及稀土高科违规担保的情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送之用，未经我所书 面同意，不得作其他用途使用。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师： 付丽君 有限公司 中国注册会计师： 张益奇 中国·北京 二○○四年三月二十五日 22 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表： 单位：元 资金占用方与 相对应的会计 资金占用方 资金占用期末金额 资金占用期初金额 上市公司的关系 报表科目 C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 包钢集团及下属单位 包钢集团计财部 控股股东 其他应收款 应收票据 318,505.92 20,100,000.00 988,207.03 12,250,000.00 包钢集团运输部 控股股东的子子公司 其他应收款 102,191.16 0.00 0.00 包钢集团其他单位 控股股东的子子公司 其他应收款 0.00 280,887.41 小 计 420,697.08 20,100,000.00 1,269,094.44 12,250,000.00 内蒙古稀土集团及下属单位 内蒙古稀土集团有限责任公司 控股股东的子子公司 其他应收款 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 包钢集团矿山研究院 控股股东的子子公司 其他应收款 97,593.88 0.00 0.00 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子子公司 应收票据 919,600.00 0.00 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子子公司 应收账款 7,389,098.17 1,251,396.24 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 控股股东的子子公司 应收账款 3,466,920.72 7,948,279.46 广东中山市天骄稀土材料有限公司 控股股东的子子公司 应收账款 19,292,741.99 -55,128.21 小 计 3,097,593.88 31,068,360.88 3,000,000.00 9,144,547.49 中国冶金进出口包钢公司 控股股东的子子公司 应收账款 299,033.13 -784,991.74 小 计 299,033.13 -784,991.74 合 计 3,518,290.96 51,467,394.01 4,269,094.44 20,609,555.75 资金占用方与上市 相对应的会计 资金占用借方累计 资金占用贷方累计 占用 占用 资金占用方 公司的关系 报表科目 发生额 发生额 方式 原因 C D E1 F1 E4 F4 E5 F5 G H 包钢集团及下属单位 包钢集团计财部 控股股东 其他应收款 应收票据 419,865.15 20,100,000.00 1,089,566.26 12,250,000.00 背书转让 包钢集团运输部 控股股东的子子公司 其他应收款 115,810.96 13,619.80 包钢集团其他单位 控股股东的子子公司 其他应收款 280,887.41 小 计 535,676.11 20,100,000.00 1,384,073.47 12,250,000.00 内蒙古稀土集团及下属单位 内蒙古稀土集团 控股股东的子子公司 其他应收款 0.00 0.00 借款 包钢集团矿山研究院 控股股东的子子公司 其他应收款 6,837,181.83 6,739,587.95 货款 销售货物 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子子公司 应收票据 919,600.00 0.00 货款 销售货物 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子子公司 应收账款 10,764,381.93 4,626,680.00 货款 销售货物 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 控股股东的子子公司 应收账款 3,622,979.96 8,104,338.70 货款 销售货物 广东中山市天骄稀土材料有限公司 控股股东的子子公司 应收账款 56,322,271.72 36,974,401.52 货款 销售货物 小 计 6,837,181.83 71,629,233.61 6,739,587.95 49,705,420.22 中国冶金进出口包钢公司 控股股东的子子公司 应收账款 1,382,607.96 298,583.09 货款 销售货物 小 计 1,382,607.96 298,583.09 合 计 7,372,857.94 93,111,841.57 8,123,661.42 62,254,003.31 23 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 2、独立董事对累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 独立董事认为：2003 年度，稀土高科公司未发生对控股子公司提供担保的情形，也没 有发生属于中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号）的违规担保事项。2002 年 9 月，稀土高科为内蒙古稀奥 科贮氢合金公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池公司提供 担保 10100 万元，三个公司实际办理 8000 万元流动资金贷款，报告期末该贷款担保仍在 保证期限内。 第九节 监事会报告 （一）公司监事会日常工作情况 报告期内公司监事会共计召开 4 次会议，会议情况及决议内容。 1、公司第二届监事会第八次会议于 2003 年 2 月 26 日在包钢宾馆一楼会议室召开。会 议由监事会主席杨兴山先生主持，会议应到监事 7 人，实到监事 6 人，1 名监事委托其他 监事代行表决权，部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）公司《2002 年度监事会工作报告》； 2）公司《2002 年年度财务决算的报告》； 3）2002 年度利润分配的预案； 4）公司 2002 年年报及摘要； 5）关于更换监事的预案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 1 日在包钢宾馆一楼会议室召开。会 议由监事会赵占斌先生主持，会议应到监事 7 人，实到监事 7 人，部分高级管理人员列席 了会议。 会议审议并通过了《关于选举监事会主席的议案》，与会监事一致选举赵占斌先生为稀 土高科公司监事会主席。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 7 月 26 日在包钢宾馆一楼会议室召开。会 议由监事会主席赵占斌先生主持，应到监事 7 人，实到监事 7 人，部分高级管理人员列席 了会议。会议审议并通过了如下决议： 公司《2003 年半年度报告》和摘要。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 11 月 25 日在包钢宾馆会议室召开。会 议由监事会主席赵占斌先生主持，应到监事 7 人，实到监事 7 人，部分高级管理人员列席 了会议。会议审议通过了如下决议： 公司 2003 年第三季度报告。 本次会议决议按照上海证券交易所的规定未进行披露。 （二）公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会一致认为，2003 年公司严格按照《公司法》、 《证券法》、《公司章程》和国家有 关法律、法规规范运作，决策程序合法。公司建立和完善了内部控制制度。公司董事、经 理等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行 24 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 为。 2、检查公司财务的情况 监事会一致认为，北京中天华正会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告和所 涉及的事项所作出的评价，真实、客观、准确地反应了公司的经营成果和财务状况。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 监事会一致认为，公司最近一次募集资金（2000 年公司配股资金）实际投入项目是严 格按照《配股说明书》承诺投入项目一致，没有发现内幕交易，没有损害股东权益，没有 造成公司资产的流失。募集资金已于 2002 年全部投入，实际投资项目没有变更和不一致的 情况。 4、报告期内公司收购、出售资产的事项 监事会一致认为，报告期内公司收购资产的交易价格合理，未发现内幕交易的情况， 没有损害股东的权益和造成公司资产流失的情况。 5、报告期内公司关联交易公平，无损害上市公司利益 监事会一致认为，报告期内公司关联交易价格符合《公司法》、 《证券法》等有关法律、 法规以及《公司章程》的规定，没有市场价格的关联交易定价按协商价，交易条件及安排 公平合理；有市场价格的关联交易按市场原则进行，关联交易公开、公平、合理，没有损 害公司利益和股东特别是中、小股东利益的情形。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司未发生重大资产收购、资产出售或处置以及企业吸收合并情况 报告期内公司对外投资和资产收购事项，未达到《上海证券交易所股票上市规则》规 定的重大资产收购情况。被收购重组的公司 2003 年的简要财务状况和经营成果详见第八节 董事会报告（三）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩。被收购重组后的公司生产 经营稳定，业务保持连续，管理层稳定。报告期末来源于被收购重组公司的投资收益对本 公司净利润的影响均未达到 10%。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内公司所需部分水、电、汽继续由包头钢铁（集团）公司供给；公司主要原料 强磁中矿、强磁尾矿以及部分劳务继续执行协议价和市场价格。 1、购销商品、提供劳务的关联交易 定价 交易金额(元) 占同类交 结 算 交易方 交易内容 交易价格 原则 （含税价） 易的比例 方 式 包钢选矿厂 中矿 协议 20 元/吨 23,354,252.40 100.00% 现金或票据 购买 包钢选矿厂 尾矿 协议 12 元/吨 16,603,433.52 100.00% 现金或票据 原料 包钢选矿厂 环水 协议 0.235 元/吨 582,644.04 100.00% 现金或票据 销售 广东中山天骄 贮氢合金锭 市场价 - 53,936,220.96 94.36% 现金或票据 商品 稀土新材料公司 包头天骄清美 碳酸稀土、碳 市场价 - 10,764,381.93 2.84% 现金或票据 稀土抛光粉公司 酸铈、氧化铈 25 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 包头瑞鑫稀土金 氧化钕、镨钕 市场价 - 19,552,885.00 48.42% 现金或票据 属材料股份公司 氧化物 接受 包头瑞鑫稀土金 加工费 市场价 - 371,000.00 0.50% 现金或票据 劳务 属材料股份公司 供水 包钢给水厂 水 协议 0.77 元/立方米 1,542,582.88 100.00% 现金或票据 供电 包钢供电厂 电 协议 0.32 元/度 18,376,133.17 100.00% 现金或票据 供汽 包钢热电厂 蒸汽 协议 10 元/吉焦 8,504,198.75 100.00% 现金或票据 本公司与包头钢铁（集团）公司以及其他关联方之间的关联交易是以双方签定的有关 协议、合同的规定，并参照市场的价格为定价原则，没有市场价格的以双方协议价为准。 强磁中矿、强磁尾矿是包头钢铁（集团）公司生产中的副产品，是本公司进行稀土生 产的基本原料。本公司与包头钢铁（集团）公司签定水、电、汽供应合同，以保证公司生 产经营的正常运行。 报告期公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金公司的生产尚未全面展开，只能生产合金 锭，销售给中山天骄公司，由该公司制成合金粉销售，从而产生较大交易额。 2、报告期内未发生资产、股权转让的关联交易 3、报告期内与关联方债权、债务往来、担保事项 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 包钢（集团）公司 20,635,676.11 20,520,697.08 60,473,452.09 50,972,963.41 内蒙古稀土集团有限公司 3,000,000.00 包钢集团矿山研究院 6,837,181.83 97,593.88 包钢综合企业集团公司钢球厂 4,687,826.01 1,356,219.70 1,356,219.70 包头天骄清美抛光粉有限公司 11,683,981.93 8,308,698.17 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 3,622,979.96 3,466,920.72 广东中山市天骄稀土材料有限公司 56,322,271.72 19,292,741.99 中国冶金进出口包钢公司 1,382,607.96 299,033.13 合 计 105,172,525.52 54,985,684.97 61,829,671.79 52,329,183.11 本公司与关联方债权、债务往来事项详见第八节第（十三）1、注册会计师对公司控股 股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 报告期内与关联方的担保事项详见本节（四）重大合同情况。 4、关联交易事项对公司利润的影响及关联交易的必要性和持续性的说明 本公司与包头钢铁（集团）公司以及其他关联方之间的关联交易，强磁中矿、强磁尾 矿、供水、供电和供汽的关联交易内容对公司生产经营有重要影响，对本公司的利润有重 要影响。 强磁中矿、强磁尾矿、水、电和汽等动力供应的关联交易是公司保持长期生产经营所 必须的，包头钢铁（集团）公司承诺强磁中矿、强磁尾矿、供水、供电和供汽的关联交易 将保证长期供给本公司，不存在大额销货退回的情况和中断动力供应的情况。 （四）重大合同情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 26 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 2、公司对外担保事项 1） 2002 年 9 月 13 日公司二届十一次董事会通过决议同意为内蒙古稀奥科贮氢合金 有限公司、内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司流动资 金贷款提供担保，担保总金额为人民币 10100 万元，上述 3 个公司实际办理贷款 8000 万元， 保证期限：18 个月，从贷款合同生效之日起计算。截止报告期该项担保仍在保证期内。 2）2002 年 12 月 18 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于为宁波天益金 属冷挤压有限公司和西安市西骏稀土实业有限责任公司向银行贷款提供担保的议案》。2003 年 4 月，上述两项担保事项已解除。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保额 8000 万元人民币,占公司最近年度经审 计的净资产 7.25%。 2003 年度，没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的违规担保事项。 3、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理的事项 4、其他重大合同 1）2003 年 2 月 26 日公司召开第二届董事会第十五次会议，同意向福建兴业银行深圳 分行罗湖支行申请授信额度 10000 万元，用于补充流动资金。 2）2003 年 9 月 29 日公司召开第二届董事会第十八次会议，同意向上海浦东发展银行 天津分行申请授信额度 6000 万元，用于补充流动资金。 3）嘉鑫有限公司为本公司第二大股东，持有公司股份 4900 万股（境外法人股）占公 司总股份的 12.14％。2002 年 12 月该公司将其中的 3150 万股，占本公司总股本的 7.8%， 质押给华夏银行北京月坛北街支行，质押期限 2002 年 12 月 3 日至 2004 年 12 月 3 日，上 述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续。截止报告期末， 该公司所持有的 3150 万股公司境外法人股仍在质押期内。 （五）公司聘请的会计师事务所报酬情况 公司聘请的会计师事务所为北京中天华正会计师事务所有限公司，本年度支付给北京 中天华正会计师事务所的年度报告审计费为 50 万元（不包括差旅费）。截止报告期末，该 审计机构已为公司提供审计服务 7 年。 财务审计费用对照表 项 目 财务审计费 差旅费 其 他 备 注 2002 年度 51 万元 10,906 元 - 含中期报告审计费 2003 年度 65 万元 17,636 元 - 含收购两家公司的审计费 （六）报告期内中国证监会呼和浩特证券监管特派员办事处对公司的巡检情况 2003 年 8 月，中国证券监督管理委员会呼和浩特证券监管特派员办事处对本公司进行 了巡回检查，并于 8 月 28 日下发了呼证监发［2003］47 号《限期整改通知书》。对此， 公司予以高度重视，组织董事、监事及高管人员进行了认真学习，对照公司运行情况进行 了认真的分析和研究，并制定相应的整改措施。公司董事会以本次巡检为契机，进一步加 强学习《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会的有关规定，严格执行公司内部 管理制度，不断提高公司规范运作水平。同时，不断进行自查自纠，进一步完善公司治理， 规范信息披露，加强财务管理，切实维护广大股东的合法权益。并于 2003 年 9 月 29 日召 开二届十八次董事会，研究整改方案，落实整改措施，并作出决议。会议认为中国证券监 督管理委员会呼和浩特证券监管特派员办事处对公司巡检中提出的问题是真实存在的，此 次巡检，将有利于促进公司的规范运作。 27 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 2003 年 9 月 30 日，稀土高科《关于中国证监会呼和浩特证券监管特派员办事处巡回 检查的整改报告》已作为临时公告刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 第十一节 财务报告 （一）会计报表（附后） （二）审计报告 中天华正(京)审[2004]068 号 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2003 年度的合并利润及利润分配表和母 公司利润及利润分配表，以及 2003 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师： 付丽君 有限公司 中国注册会计师： 张益奇 中国·北京 二零零四年二月二十五日 （三）财务报告附注 一、公司简介 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称公司）是以包头钢铁公司所属稀土三 厂及选矿厂稀选车间为基础，联合其他发起人以募集方式，经内蒙古自治区人民政府内政 股批字（1997）第 1 号文批准，改建设立的股份有限公司。1997 年 8 月经中国证监会批准 于 1997 年 9 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。公司原总股本为 260,350,000 股，1998 年 5 月 22 日召开 1997 年股东大会批准向全体股东按 10:1 的比例派送红股 26,035,000 股， 用资本公积按 10:3 的比例转增股本 78,105,000 股，公司总股本增至 364,490,000 股。公 司于 1999 年 10 月 6 日召开 1999 年临时股东大会审议并通过配股方案，经中国证监会证监 公司字（2000）16 号文核准每 10 股配 3 股，向国有法人股配售 5,584,000 股,其余放弃， 社会法人股全部放弃，向社会公众股东配售 33,600,000 万股，公司股本增至 403,674,000 28 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 股。公司注册资本为人民币 403,674,000 元，业经内蒙古国正会计师事务所以内国正发验 （2000）4 号验资报告验证，2000 年 8 月 7 日由内蒙古工商行政管理局换发法人营业执照， 注册号为 1500001700035。 公司主要生产经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土高科技材料生产与销售、 稀土高科技应用产品的开发、生产与销售、稀土产品出口、生产、销售冶金和化工产品（专 营除外），技术咨询、信息服务。 公司于 1997 年 5 月被内蒙古自治区科委认定为高新技术企业，于 1999 年 4 月被国家 科委火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价中间价折合成本位币记账，期末将外 币余额按期末市场汇价中间价折合本位币进行调整，差额属于购建固定资产有关的予以资 本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变现风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 ⑴ 确认坏账原则： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款项； ②债务人逾期未履行清偿义务已超三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ⑵坏账损失核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的 6%计提坏账准备。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏 账准备。 8、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货中大宗原材料 （如强磁中矿、尾矿）的购入按实际成本计价，其他材料的购入按计划成本计价，按月结 转材料成本差异调整为实际成本。存货的使用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品、 包装物于领用时采用一次摊销法。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 29 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 9、短期投资核算方法 ⑴短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。 ⑵按所收到的处置短期投资收入与短期投资账面价值的差额计入投资收益。 ⑶期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利 息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息计入投资收益。 ⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资，按投资时支付的全部价款或按评估、协议确定的价值记账。公司对拥有 20% 以下股权的长期股权投资采用成本法核算；对拥有 20%或 20%以上股权的长期投资采用权益 法核算，并对拥有 50%以上股权的或虽然拥有 50%以下但具有实质控制权的长期股权投资纳 入合并会计报表范围。 ⑶对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额之间的差额，如果产生借方差额计入长期股权投资差额核算，并按 10 年平均摊销 计入损益，如果产生贷方差额计入资本公积核算。 ⑷长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末根据被投资单位由于市 价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面 价值，并且这种降低的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 ⑴固定资产标准及计价：固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在 2,000 元以 上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。 评估入账的固定资产按重置成本法计价，其他均按历史成本法计价。 ⑵固定资产分类及折旧方法：固定资产采用直线法（预留 3%残值）计提折旧，分类及 折旧情况如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 8---45 年 12.13%---2.16% 专用设备 5---30 年 19.40%---3.23% 通用设备 4---18 年 24.25%---5.39% ⑶固定资产减值准备的提取方法：期末对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导 致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，计提 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提 减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 30 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价方法：在建工程按各项目实际发生的支出核算，在工程达到预定可使 用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ⑵借款费用资本化方法：与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足 《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 ⑶在建工程减值准备的提取方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可 收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的核算方法 ⑴无形资产计价方法：按取得时的实际成本入账。 ⑵摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中 较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 ⑤如果预计某项无形资产已经不能给该企业带来未来经济利益，应当将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用。 ⑶无形资产减值准备的提取方法：期末检查无形资产预计给该公司带来未来经济利益 的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 ⑴按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 ⑵筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生 产经营当月起一次计入损益。 15、收入确认的原则 公司销售收入的确认采用权责发生制原则。 ⑴商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 ⑵提供劳务： ①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入的实现； 31 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 ②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能 够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则 对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上，或虽不足 50%但有实质控制权 的，纳入合并范围。 ⑵合并报表所采用的会计方法 公司合并会计报表是按财政部财会字(95)11 号文《合并会计报表暂行规定》等有关文 件的要求编制的。在编制合并会计报表时，对公司的重大内部交易和资金往来等均相互抵 消。 ⑶合并范围：本年度公司购买了包头华美稀土高科有限公司 33.3%的股权、山东淄博 包钢灵芝稀土高科有限公司 40%的股权以及包头京瑞新材料有限公司 30%的股权。本公司对 上述公司均具有实质控制权，具体财务状况及经营成果见附注十。 18、利润分配方法 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润分别提取 10%法定盈余公积金 和 10%法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 19、会计政策变更及影响 本公司从二零零三年七月一日起执行财政部修订的《企业会计准则---资产负债表日后 事项》 （财会[2003]12 号），资产负债表日后至财务报告批准报出日之间建议或批准分派的 现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示为拟分派现金股利，同时对相应事项作了追 溯调整。 由于此项会计政策变更，对 2002 年 12 月 31 日未分配利润和应付股利的影响如下： 项目 调整前 调整后 调整数 未分配利润 117,347,274.64 137,530,974.64 20,183,700.00 应付股利 20,183,700.00 -20,183,700.00 三、税项 本公司在包头市稀土高科技开发区注册登记。按国务院国函[1992]169 号《国务院关 于增建国家新技术产业开发区的批复》、包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发 （2001）7 号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的 若干规定》等文件的精神，公司执行如下税收政策： ⑴增值税：按产品销售收入为计税额，稀土精矿税率 13%，其他产品税率 17%。 ⑵营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。 ⑶城建税、教育费附加：按实际应缴流转税额的 7%和 3%计算缴纳。 ⑷所得税： ①母公司执行 15%的所得税税率，所得税款前五年全额退还。第六至十年由开发区财 32 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 政按所征收所得税款的 50%返还企业（本期为第七年，返还 50%所得税款）。根据财政部财 会[2000]3 号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》要求，公司在实际收到返还 的所得税时，冲减当期的所得税费用； ②控股子公司包头华美稀土高科有限公司执行 33%的所得税税率; ③包头京瑞新材料有限公司根据内政发[2001]60 号文件《内蒙古自治区促进高新技术 成果转化和高新技术产业化的若干规定的通知》及内蒙古自治区地方税务局内地税发 [2002]3 号文件，被认定为国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定日起（即 2003 年 8 月 15 日）所得税免征五年; ④上海鄂博稀土贸易有限公司执行 33%所得税税率; ⑤山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司执行 33%所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 备注 内蒙古稀奥科贮氢 生产、销售混合稀 合金有限公司 土贮氢合金材料 1,300 万美元 80,721,209.14 元 75% 合并报表 内蒙古稀奥科电池 生产、销售镍氢电 极板有限公司 池正负极板 1,600 万美元 99,331,171.72 元 75% 合并报表 内蒙古稀奥科镍氢 生产、销售镍氢动 动力电池有限公司 力电池 1,600 万美元 99,330,134.76 元 75% 合并报表 包头华美稀土高科有限 稀土产品及应用产 3,252 万元 13,703,600.00 元 33.3% 合并报表 公司 品的生产、销售 淄博包钢灵芝稀土 稀土产品、混合氯 3,425 万元 24,915.999.00 元 40% 合并报表 高科有限公司 化稀土的生产、销售 包头京瑞新材料有 高纯稀土化合物的 1,000 万元 3,800,820.00 元 30% 合并报表 限公司 生产和销售 上海鄂博稀土贸易 销售稀土产品、钢 50 万元 450,000.00 元 90% 合并报表 有限公司 材、建材等 以下项目除有专项说明外其余金额单位均为人民币元。 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币 现 金 427,141.38 14,468.36 银行存款 77,419,979.83 30,816,894.03 其中:美元 19,512.37 8.2786 161,534.28 其他货币资金 5,250.00 17,817,695.06 其中:美元 合 计 77,852,371.21 19,512.37 48,649,057.45 增加的主要原因：本年增加 4 个子公司所致。 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 委托贷款 10,000,000.00 注：本年新增委托贷款为母公司委托银行将款项贷于控股子公司包头华美稀土高科有 限公司。本公司认为，2003 年 12 月 31 日短期投资无需计提减值准备，亦不存在变现的重 33 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 大限制。 3、应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 76,098,695.72 59,051,323.55 商业承兑汇票 919,600.00 924,000.00 合 计 77,018,295.72 59,975,323.55 注：本期以应收青鸟恒运化工有限公司的银行承兑汇票 300 万元作为抵押，取得短期 银行贷款 300 万元。 4、应收账款 Ⅰ 合并 期 末 数 期 初 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 87,186,000.16 80.92 5,231,160.01 45,472,152.20 49.37 2,728,329.13 1—2 年 5,636,575.25 5.23 338,194.51 43,832,397.36 47.59 2,629,943.84 2—3 年 11,612,409.52 10.78 696,744.57 483,880.91 0.52 29,032.86 3 年以上 3,311,785.84 3.07 198,707.15 2,318,604.86 2.52 139,116.29 合 计 107,746,770.77 100.00 6,464,806.24 92,107,035.33 100.00 5,526,422.12 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额 41,333,870.69 元,占总额的 38.36 %。 （3）应收帐款中上海君海实业发展有限公司期初余额 42,375,747.64 元，本期增加借 款 4,237,568.37 元，本期收到以下资产偿还债务共计 37,981,643.43 元，其中：货币资金 164,759.29 元、稀土化合物产品 12,979,371.14 元（评估确认价） 、土地房屋及设备（包括 生产厂房）24,837,513.00 元（评估确认价），期末余额 8,631,672.58 元，占总额的 8.01%， 账龄为 2—3 年。 （4）该项目中无持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款情况。 （5）本期增加应收帐款的主要原因为新增子公司所致。 Ⅱ 母公司 期 末 数 期 初 数 （1） 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,185,435.20 76.34 3,311,126.11 46,058,152.20 49.69 2,763,489.13 1—2 年 3,808,844.83 5.27 228,530.69 43,832,397.36 47.29 2,629,943.84 2—3 年 10,486,437.52 14.52 629,186.25 483,880.91 0.52 29,032.86 3 年以上 2,802,485.77 3.87 168,149.15 2,318,604.86 2.50 103,956.29 合 计 72,283,203.32 100.00 4,336,992.20 92,693,035.33 100.00 5,526,422.12 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 （1）账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,728,337.69 73.85 883,700.25 9,874,893.68 81.50 592,493.62 34 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 1—2 年 3,240,031.00 16.25 194,401.86 619,321.03 5.11 37,159.26 2—3 年 400,000.00 2.00 24,000.00 486,747.75 4.02 29,204.87 3 年以上 1,574,729.49 7.90 94,483.78 1,135,749.04 9.37 68,144.94 合 计 19,943,098.18 100.00 1,196,585.89 12,116,711.50 100.00 727,002.69 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额 9,336,941.18 元，占总额的 46.83 %。 （3）本期增加的主要原因：本年增加 4 个子公司所致。 （4）该项目中持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款情况见附注六。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 （1）账龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 51,842,887.78 87.39 4,354,808.99 63.63 1—2 年 7,366,339.21 12.42 1,908,370.49 27.89 2—3 年 318,406.34 4.65 3 年以上 117,096.27 0.19 261,798.14 3.83 合 计 59,326,323.26 100.00 6,843,383.96 100.00 本期增加的主要原因：本年新增 4 家子公司预付原材料款 47,887,964.06 元；母公司 本年生产车间进行了扩建，提高了生产能力导致预付原材料款增加 6,904,792.45 元。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 增值税出口退税 124,851.44 195,050.30 8、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 36,211,219.44 9,568,913.08 产 成 品 158,724,435.04 5,012,651.49 100,185,812.46 3,959,144.63 在 产 品 78,788,308.53 32,729,214.74 包 装 物 665,890.72 477,685.51 低值易耗品 222,222.70 发出商品 19,073,426.34 备品备件 1,844,621.17 委托加工材料 4,608,461.90 1,531,115.22 合 计 300,138,585.84 5,012,651.49 144,492,741.01 3,959,144.63 本期增加的主要原因：本年增加 4 个子公司导致产成品增加 19,209,419.79 元、在产 品增加 39,713,901.93 元、原材料增加 24,497,347.99 元 、发出商品增加 19,073,426.34 元。 35 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 9、待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 取暖费 59,042.38 149,838.00 208,880.38 0.00 房产税 0.00 2,779,982.72 2,575,413.83 204,568.89 保险费 396,821.77 1,974,018.52 1,591,786.89 779,053.40 其 他 3,329.20 1,003,484.56 1,006,813.76 0.00 合 计 459,193.35 5,907,323.80 5,382,894.86 983,622.29 10、长期股权投资 Ⅰ 合并 期 末 数 期 初 数 （1）项目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 29,001,199.46 7,809,055.68 股权投资差额 -316,524.83 -354,830.97 合并价差 9,339,344.39 合计 38,024,019.02 7,454,224.71 长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 投资 投资 追加 本期调增（—调减）额 初始 被投资单位名称 期限 比例 投资 期初数 现金 期末数 投资金额 权益变化 累计增减 (年) （%） 金额 红利 包头瑞鑫稀土金属 30 20 8,000,000.00 7,809,055.68 -31,277.84 -222,222.16 7,777,777.84 材料股份有限公司 包头昭和稀土高科 10 30 21,028,350.00 195,071.62 21,223,421.62 新材料有限公司 合计 29,028,350.00 163,793.78 29,001,199.46 （2）股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 包头瑞鑫稀土金属材 投资价差形成 10 年 -383,601.05 -354,830.97 -38,306.14 -316,524.83 料股份有限公司 合 计 -383,601.05 -354,830.97 -38,306.14 -316,524.83 （3）合并价差： 初始金额 本期增加 本期摊销 期末余额 9,993,565.38 9,993,565.38 654,220.99 9,339,344.39 注 1：本公司于 2003 年 5 月 1 日购买包头华美稀土高科有限公司 33.3%的股权（具有 实质控制权），购买价格 13,703,600.00 元，与包头华美稀土高科有限公司交割日所有者 权益总额 31,451,544.84 元，投资总额占所有者权益份额的差额 3,230,235.57 元，记入本 科目。 注 2：本公司于 2003 年 5 月 31 日购买山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 40%的股权 36 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 （具有实质控制权），购买价格 24,915,000.00 元，与山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 交 割 日 所 有 者 权 益 总 额 45,980,000.00 元 ， 投 资 总 额 占 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 6,522,995.69 元，记入本科目。 注 3：本公司于 2003 年 10 月 31 日购买包头京瑞新材料有限公司 30%的股权（具有实 质控制权），购买价格 3,800,820.00 元，与包头京瑞新材料有限公司交割日所有者权益总 额 11,868,286.27 元，投资总额占所有者权益份额的差额 240,334.12 元，记入本科目。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日长期投资无须计提减值准备。 Ⅱ 母公司 （1）长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 333,560,659.94 287,191,571.30 股权投资差额 9,022,819.56 -354,830.97 合 计 342,583,479.50 286,836,740.33 ① 长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 投资 本期调增（-调减）额 投资比 追加投 被投资单位名称 期限 初始 期初数 现金 累计 期末数 例（%） 资金额 权益变化 (年) 投资金额 红利 增减 内蒙古稀奥科贮氢合金 22 年 75% 80,721,209.14 80,721,209.14 -10,918,443.16 69,802,765.98 有限公司 内蒙古稀奥科电池极板 22 年 75% 99,331,171.72 99,331,171.72 0.00 99,331,171.72 有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力 22 年 75% 99,330,134.76 99,330,134.76 220,350.00 99,550,484.76 电池有限公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份 30 年 20% 8,000,000.00 7,809,055.68 -31,277.84 7,777,777.84 有限公司 包头华美稀土高科有限公司 10 年 33.3% 10,473,364.43 1,283,849.20 11,757,213.63 山东淄博包钢灵芝稀土高科 10 年 40% 18,392,004.31 1,704,275.16 20,096,279.47 有限公司 包头京瑞新材料有限公司 10 年 30% 3,560,485.88 51,500.45 3,611,986.33 上海鄂博稀土贸易有限公司 10 年 90% 450,000.00 -40,441.41 409,558.59 包头昭和稀土高科新材料有 10 年 30% 21,028,350.00 195,071.62 21,223,421.62 限公司 合 计 341,286,720.24 287,191,571.30 -7,535,115.98 333,560,659.94 ② 股权投资差额： 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 10 年 -383,601.05 -354,830.97 -38,306.14 -316,524.83 包头华美稀土高科有限公司 10 年 3,230,235.57 215349.04 3,014,886.53 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 10 年 6,522,995.69 434,866.39 6,088,129.30 包头京瑞新材料有限公司 10 年 240,334.12 4005.56 236,328.56 合 计 9,609,964.33 615,914.84 9,022,819.56 37 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 （2）长期债权投资 溢(折) 本期 累计应 初始投资成 到期 期初余 期末 单位名称 面值 年利率 价本期 应计 收/已 本 日 额 余额 摊销 利息 收利息 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 50,132,890.86 50,132,890.86 50,132,890.86 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 87,335,828.28 87,335,828.28 87,335,828.28 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 87,253,865.24 87,253,865.24 87,253,865.24 合计 224,722,584.38 224,722,584.38 224,722,584.38 （3）长期债权投资的应计利息已在应收利息中核算填列，合并时抵消。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日无须计提减值准备。 11、固定资产及折旧 （1）原 值 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 房屋建筑物 310,735,902.61 121,808,288.28 228,516.75 432,315,674.14 通用设备 172,595,950.21 337,107,236.63 1,029,626.00 508,673,560.84 专用设备 90,937,878.29 4,178,375.14 8,421,008.60 86,695,244.83 土 地 6,971,944.68 6,971,944.68 合 计 574,269,731.11 470,065,844.73 9,679,151.35 1,034,656,424.49 （2）累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 房屋建筑物 73,701,058.55 17,659,146.74 91,360,205.29 通用设备 66,078,005.87 37,004,048.52 542,672.14 102,539,382.25 专用设备 34,839,894.64 5,053,580.37 2,210,552.04 37,682,922.97 土 地 313,607.33 313,607.33 合 计 174,618,959.06 60,030,382.96 2,753,224.18 231,896,117.84 净 值 399,650,772.05 802,760,306.65 （3）固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 计提原因 通用设备 14,259,119.00 14,259,119.00 技术落后 专用设备 2,251,380.15 2,251,380.15 陈旧过时 合 计 16,510,499.15 16,510,499.15 净 额 383,140,272.90 786,249,807.50 注 1：固定资产、累计折旧本期增加的主要原因： ①本 期 新 增 4 家 子 公 司 导 致 固 定 资 产 增 加 244,479,274.32 元 、 累 计 折 旧 增 加 32,746,696.47 元； ②本期控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司投入生产，由在建工程转入固定资 产 125,052,378.71 元； 38 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 ③本期母公司进行生产扩建增加固定资产 54,037,324.51 元。 注 2：固定资产抵押情况： ①本期抵押通用设备账面价值 6,160.32 万元，抵押物评估价值 5,652.38 万元，取得 短期银行贷款 1,000 万元，长期银行贷款 3,000 万元； ②本期抵押通用设备账面价值 303 万元，取得短期银行贷款 151 万元； ③本期抵押房屋建筑物账面价值 2,740 万元，取得短期银行贷款 2,090 万元。 12、在建工程 本期转入 其他 资金 （1）工程名称 预算数 期 初 数 本期增加 期 末 数 固定资产 减少数 来源 扩容改造 61,220,000.00 0.00 54,037,324.51 54,037,324.51 0.00 0.00 自筹 镍氢电池厂房 0.00 7,495,177.66 7,495,177.66 0.00 0.00 自筹 贮氢合金工程 239,040,000.00 181,276,640.20 0.00 125,052,378.71 8,404,893.93 47,819,367.56 配股 动力电池工程 177,400,000.00 143,380,624.57 6,640,670.60 5,418,205.16 7,354,416.75 137,248,673.26 配股 电池极板工程 181,080,000.00 145,595,967.20 0.00 0.00 6,480,364.95 139,115,602.25 配股 万安培电解 1,300,000.00 1,238,126.40 40,570.97 1,278,697.37 0.00 0.00 自筹 配套工程 全分离生产线技改 3,100,000.00 3,513,715.42 2,167,927.84 0.00 488,877.59 5,192,765.67 自筹 全分离后续工程 3,000,000.00 2,574,578.57 142,312.11 0.00 2,130,203.64 586,687.04 自筹 技术分公司项目 0.00 3,810,690.45 0.00 0.00 3,810,690.45 自筹 4万吨碳酸稀土生产线 0.00 66,253,850.93 66,253,850.93 0.00 0.00 自筹 化验室 0.00 2,617,673.22 2,613,094.02 0.00 4,579.20 自筹 其 他 1,828,723.31 4,308,333.80 1,730,374.24 2,368,852.50 2,037,830.37 自筹 合 计 479,408,375.67 147,514,532.09 263,879,102.60 27,227,609.36 335,816,195.80 （2）本期在建工程增加的主要原因： ①母公司（冶炼厂）扩大生产规模，扩容改造项目增加 54,037,324.51 元； ②本期收购控股子公司包头华美稀土高科有限公司增加 4 万吨碳酸稀土生产线 66,253,850.93 元。 （3）本期在建工程其他减少数主要为贮氢合金工程、动力电池工程、电池极板工程试 生产材料转入“长期待摊费用—试车材料”核算。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程无须计提减值准备。 13、无形资产 本 期 本期 本期 减值 剩余摊 类 别 取得方式 原始金额 期初数 期 末 数 增 加 转出 摊销 准备 销期限 外方投入 贮氢合金制 21,520,958.04 购入 48,947,256.64 48,947,256.64 0.00 0.00 3,263,150.48 45,684,106.16 9年 造技术 27,453,298.60 元 圆形镍氢动 外方投入 力电池制造 26,486,720.00 40,444,406.45 40,444,406.45 0.00 0.00 0.00 40,444,406.45 10 年 技术 购入 13,957,686.45 元 电池极板制 外方投入 38,060,740.40 38,060,740.40 0.00 0.00 0.00 38,060,740.40 10 年 造技术 26,486,720.00 39 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 购入 11,574,020.40 元 土地使用权 购入 3,048,415.00 2,847,062.97 500,000.00 3,306,452.01 40,610.96 0.00 土地使用权 购入 3,123,898.72 2,987,367.16 0.00 2,969,479.65 17,887.51 0.00 土地使用权 0.00 0.00 1,856,968.32 0.00 25,343.52 1,831,624.80 48 年 （华美） 土地使用权 7-10 0.00 0.00 3,015,640.63 0.00 216,664.00 2,798,976.63 （灵芝） 年 软件使用费 0.00 0.00 46,616.75 0.00 5,516.76 41,099.99 柜台使用费 购入 120,000.00 102,857.16 0.00 0.00 17,142.84 85,714.32 其他 0.00 0.00 297,780.88 0.00 72,189.28 225,591.60 合 计 133,744,717.21 133,389,690.78 5,717,006.58 6,275,931.66 3,658,505.35 129,172,260.35 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产无须计提减值准备。 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 本期转出 期 末 数 P204 萃取剂 11,830,314.0 8,898,791.80 6,424,209.39 659,702.52 14,663,298.6 P507 萃取剂 27,938,585.8 24,390,449.2 14,157,811.5 1,339,424.3 37,208,836.4 土地租用费 312,982.00 302,549.30 23,268.75 44,468.30 281,349.75 镍氢电池筹备费 10,031,155.3 7,224,488.40 0.00 4,764,228.42 12,491,415.3 电征容费 63,738.89 9,450.00 54,288.89 压槽材料 1,997,626.00 73,657.18 1,923,968.82 试车材料 33,727,671.8 1,513,853.2 19,885,703.0 12,328,115.5 合 计 43,622,945.6 63,618,814.7 3,640,555.5 24,649,931.4 78,951,273.4 本期增加的主要原因：1）母公司生产扩建增加冲槽有机物 P204、P507 萃取剂 20,582,020.89 元；2）本公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科电 池极板有限公司、内蒙古稀奥科动力电池有限公司在试生产过程中使用试车材料 33,727,671.86 元。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 担保借款 50,000,000.00 委托借款 10,000,000.00 抵押借款 35,410,000.00 保证借款 229,800,000.00 信用借款 70,000,000.00 60,000,000.00 合 计 345,210,000.00 110,000,000.00 注 1：增加的主要原因为本期新增 4 家子公司，导致增加贷款 175,210,000.00 元; 注 2：委托借款详细情况见附注五—2; 注 3：短期借款抵押情况见附注五—3、附注五—11； 40 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 16、应付票据 票据种类 金 额 性 质 票 据 期 限 银行承兑汇票 6,000,000.00 无 息 2003.07.23—2004.01.20 银行承兑汇票 6,350,000.00 无 息 20030.8.26—2004.02.20 银行承兑汇票 50,000,000.00 无 息 2003.10.17—2004.04.17 银行承兑汇票 10,150,000.00 无 息 2003.09.28—2004.03.22 银行承兑汇票 6,000,000.00 无 息 2003.07.04—2004.01.04 合计 78,500.000.00 17、应付账款 期末余额 197,846,770.45 元 本项目期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项见附注六。 账龄超过三年的应付账款 447,422.62 元未偿还主要原因为债权单位未催收。 18、预收账款 期末余额 29,847,430.33 元 本项目期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 账龄超过一年的预收账款 952,923.89 元未偿还主要原因为债权单位未催收余款。 19、应付股利 股东名称 欠 付 金 额 包头钢铁（集团）有限责任公司 9,585,287.00 包钢综合企业(集团)公司 868,413.00 南仇北村胜达实业公司 317,647.14 合 计 10,771,347.14 20、应交税金 项 目 增 值 税 -14,800,767.50 营 业 税 75,000.00 城 建 税 -30,857.82 企业所得税 -1,990,825.48 个人所得税 7,976.76 土地使用税 22,139.09 房产税 -16,907.35 印花税 492.80 契税 14,782.50 合 计 -16,718,967.00 21、其他应付款 期末余额 56,008,806.56 元 本项目期末余额中欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项见附注六。 账龄超过三年的其他应付款 2,990,641.00 元未偿还的主要原因为政府相关部门拨付 的科研经费未转销所致。 41 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 22、长期借款 贷款银行 贷款金额 担保方式 利率（年） 贷款期限 中国建设银行包 30,027,064.88 抵押 7.137% 2003.02.17-2006.02.17 头市东河区支行 注：长期借款抵押情况见附注五—11。 23、专项应付款 期末余额 15,000,000.00 元 上述款项由中国节能投资公司投入包头华美稀土制品有限公司作为纳米稀土项目专用 款 。 24、股本 本 次 变 动 增 减(+ -) 本次 项 目 本次 变动后 变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 ⑴未上市流通股份 ①发起人股份 258,074,000 258,074,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 209,074,000 209,074,000 境外法人持有股份 49,000,000 49,000,000 其他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他未上 市流通股份 ⑵已上市流通股份 ①境内上市的人民币 145,600,000 145,600,000 ②境内上市外资股 ③境外上市外资股 ④其 他 已上市流通股份合计 145,600,000 145,600,000 ⑶股份总额 403,674,000. 403,674,000. 注：本公司第二大股东香港嘉鑫有限公司（该公司持本公司 4900 万股境外发起人法 人股，占公司总股本的 12.14%）将其持有的 3150 万股，占本公司总股本的 7.8%质押给华 夏银行北京月坛北街支行，贷款人民币 4000 万元，质押期限自 2002 年 12 月 3 日至 2004 年 12 月 3 日。 42 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 25、资本公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股本溢价 465,127,007.55 465,127,007.55 股权准备 331,846.60 331,846.60 合计 465,127,007.55 331,846.60 465,458,854.15 26、盈余公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期 减 少 期 末 数 法定盈余公积金 39,492,194.34 4,379,698.19 43,871,892.53 法 定 公 益 金 39,492,194.34 4,379,698.19 43,871,892.53 任意盈余公积金 0.00 合 计 78,984,388.68 8,759,396.38 87,743,785.06 注：根据公司章程按本期净利润的 10%分别计提法定盈余公积金及法定公益金。 27、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 37,878,630.91 加：年初未分配利润 137,530,974.64 减：提取法定盈余公积 4,379,698.19 提取法定公益金 4,379,698.19 提取任意盈余公积金 已分配普通股股利 20,183,700.00 未分配利润 146,466,509.17 28、主营业务收入 Ⅰ 合并 项 目 2003 年 2002 年 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 501,110,345.94 303,024,888.25 合 计 501,110,345.94 303,024,888.25 注：本期向前五名销售商销售商品总额 16,191.00 万元，占销售收入的 32 %。 Ⅱ 母公司 项 目 2003 年 2002 年 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 364,375,865.14 303,525,742.95 合 计 364,375,865.14 303,525,742.95 注：本期向前五名销售商销售商品总额 8,098.00 万元，占销售收入的 22%。 29、主营业务成本 Ⅰ 合并 项 目 2003 年 2002 年 销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 393,436,124.08 210,138,329.50 合 计 393,436,124.08 210,138,329.50 43 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 Ⅱ 母公司 项 目 2003 年 2002 年 销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 286,320,099.45 210,639,184.20 合 计 286,320,099.45 210,639,184.20 30、财务费用 类 别 2003 年 2002 年 利息支出 14,336,376.24 2,748,052.60 减：利息收入 1,352,668.94 231,737.45 汇兑损失 36,595.24 减：汇兑收益 贴现利息 737,302.53 其 他 336,436.87 250,923.52 合 计 13,320,144.17 3,541,136.44 利息支出增加的主要原因：本期新增 4 家子公司导致增加贷款 125,210,000.00 元所致。 31、母公司投资收益 项 目 2003 年 2002 年 股权投资收益 -8,482,877.43 -162,174.24 债权投资收益 13,483,355.04 8,988,903.39 其他投资收益 合 计 5,000,477.61 8,826,729.15 注：债权投资收益系根据母子双方签订的长期债权投资协议，按年利率 6%收取资金使 用费，期限为 5 年。上述债权投资收益在编制合并报表时已抵销。 32、补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 财政扶持资金 5,500,405.00 3,169,762.10 出口贴息 481,115.00 增值税返还 483,900.97 合 计 6,465,420.97 3,169,762.10 注：财政扶持资金是根据包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发[2001]7 号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》， 返还的财政补贴，补贴款已收到。 33、母公司所得税 项 目 金 额 本期应交所得税 6,170,494.80 减：本期实际收到退还所得税 4,180,000.00 本期所得税费用 1,990,494.80 注：根据包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发（2001）7 号《包头稀土 高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》本期收到财政 44 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 返还所得税 4,180,000.00 元。 34、支的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 单位往来借款 5,619,741.90 代垫退休工资 4,241,480.81 经营性费用支出 5,507,599.50 其他支出 462,636.02 合计 15,831,458.23 六、关联方关系及关联交易 1、存在控制关系的关联方关系 与本企业的关 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 经济性质 系 包头钢铁（集团）有限 钢铁制品、稀土产 包头昆区 控股股东 林东鲁 国有 责任公司 品冶炼与加工 内蒙古稀奥科贮氢合 包头稀土开 生产、销售混合稀 子公司 崔臣 中外合资 金有限公司 发区 土贮氢合金材料 内蒙古稀奥科电池极 包头稀土开 生产、销售镍氢电 子公司 崔臣 中外合资 板有限公司 发区 池正负极板 内蒙古稀奥科镍氢动 包头稀土开 生产、销售镍氢动 子公司 崔臣 中外合资 力电池有限公司 发区 力电池 包头华美稀土高科有限公 包头稀土开 稀土产品及应用 子公司 崔臣 有限责任 司 发区 产品的生产、销售 稀土产品、混合氯 山东淄博包钢灵芝稀土高 淄博市乙烯 化稀土的生产、销 子公司 崔臣 有限责任 科有限公司 北路 8 号 售 包头九原区 高纯稀土化合物 包头京瑞新材料有限公司 哈业脑包乡 子公司 崔臣 有限责任 的生产和销售 稀土工业区 上海鄂博稀土贸易有限公 上海市青浦 销售稀土产品、钢 子公司 赵占斌 有限责任 司 区赵巷镇 材、建材等 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 包头钢铁（集团）有限责任公司 1,110,000 万元 1,110,000 万元 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 2,102 万美元 802 万美元 1,300 万美元 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 2,998 万美元 1398 万美元 1,600 万美元 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 2,997 万美元 1397 万美元 1,600 万美元 包头华美稀土高科有限公司 3,252 万元 3,252 万元 山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 2,055 万元 1,370 万元 3,425 万元 包头京瑞新材料有限公司 500 万元 500 万元 1,000 万元 45 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 上海鄂博稀土贸易有限公司 50 万元 50 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 包头钢铁(集团) 191,705,740.00 47.49 191,705,740.00 47.49 有限责任公司 内蒙古稀奥科贮 80,721,209.14 75 80,721,209.14 75 氢合金有限公司 内蒙古稀奥科镍 氢电池极板有限 99,331,171.72 75 99,331,171.72 75 公司 内蒙古稀奥科镍 氢动力电池有限 99,330,134.76 75 99,330,134.76 75 公司 包头华美稀土高 科有限公司 10,829,100.00 10,829,100.00 33.3 山东淄博包钢灵 芝稀土高科有限 13,700,000.00 13,700,000.00 40 公司 包头京瑞新材料 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 30 上海鄂博稀土贸 易有限公司 450,000.00 450,000.00 90 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国冶金进出口包钢公司 同一控股股东 内蒙古稀土（集团）有限责任公司 同一控股股东 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 参股公司 包钢集团矿山研究院 控股股东的子子公司 包钢综合企业集团公司钢球厂 控股股东的子子公司 包头天骄清美抛光粉有限公司 控股股东的子子公司 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 控股股东的子子公司 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 控股股东的子子公司 5、采购货物 金 额（不含税） 金 额（不含税） 企业名称 定价政策 2003 年 2002 年 包头钢铁（集团）有限责任公司 60,473,452.09 45,818,243.47 协议价 46 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 6、销售商品 金 额（不含税） 金 额（不含税） 企业名称 定价政策 2003 年 2002 年 包头钢铁（集团）有限责任公司 5,868,390.36 市场价 包钢稀土研究院 2,541,500.00 市场价 中国冶金进出口包钢公司 1,181,716.21 809,970.00 市场价 包头天骄清美抛光粉有限公司 9,200,326.44 市场价 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 16,711,867.53 405,000.00 市场价 7、接受劳务 金 额 企业名称 性 质 定价政策 2003 年 2002 年 包头钢铁（集团）有限责任公司 9,866,582.65 维 修 市场价 8、关联方应收、应付款项余额 （1）应收票据 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 包头钢铁(集团)有限责任公司 20,100,000.00 12,250,000.00 包头天骄清美抛光粉有限公司 919,600.00 （2）应收账款 包头天骄清美抛光粉有限公司 7,389,098.17 包钢综合企业集团公司三厂综合厂 3,466,920.72 中国冶金进出口包钢公司 299,033.15 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 19,292,741.99 （3）其他应收款 包头钢铁(集团)有限责任公司 420,697.08 2,520,490.68 内蒙古稀土(集团)有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 包钢集团矿山研究院 97,593.88 （4）应付账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 49,604,516.07 15,208,297.00 包钢综合企业集团公司钢球厂 1,356,219.70 （5）预收账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 880,258.77 （6）其他应付款 包头钢铁(集团)有限责任公司 1,368,447.34 1,644,611.55 （7）应付股利 包头钢铁(集团)有限责任公司 9,585,287.00 9,585,287.00 注：关联交易中涉及包头钢铁（集团）有限责任公司的数据均包括内设机构及分厂合 计数。 9、关联交易价格 公司所需主要原料强磁中矿、强磁尾矿由包头钢铁(集团)有限责任公司供给， 强磁中矿协议价 20 元/吨，强磁尾矿协议价 12 元/吨；公司所需水、电、汽由包头钢 47 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 铁(集团)有限公司供给，按合同约定价结算。 七、或有事项 2002 年 9 月 13 日公司董事会通过决议，为本公司控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金 有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司向 银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，保证额分别为人民币 3,000 万元、2,000 万元、3,000 万元，保证期限为 18 个月。 八、重要事项 1、根据公司 2003 年 2 月 26 日第二届董事会第十五次会议决议，通过了《关于强磁中 矿、强磁尾矿价格调整的预案》，最终确定强磁中矿协议价 20 元/吨，强磁尾矿协议价 12 元/吨。同时审议通过了《关于聘任、解聘公司高管人员的议案》。 2、根据 2003 年 4 月 24 日公司第二届董事会第十六次会议决议，以人民币 2,491.5 万元出资对山东省淄博市临淄有色金属冶炼厂进行增资，组建山东淄博包钢灵芝稀土高 科有限责任公司，公司注册资本 3,425 万元人民币，稀土高科公司占注册资本的 40%， 成为该公司第一大股东；同时决议，以人民币出资 1370.36 万元，收购包头华美稀土高 科有限公司股东马永茂持有的该公司 33.3%的股权，并成为该公司第一大股东 。 3、根据 2003 年 10 月 25 日公司第二届董事会第十九次会议决议，以人民币 380.082 万元出资对包头市京瑞新材料有限公司进行增资扩股，增资扩股后公司注册资本 1,000 万 元人民币，稀土高科公司占注册资本的 30%，并成为该公司第一大股东 ；同时决议，稀土 高科公司与日本国日产稀元素株式会社和日本国东海贸易株式会社三家公司共同投资设立 包头高科日升稀土材料有限公司。稀土高科公司投资 63.125 万美元，占总投资的 50.5%。 4、根据 2002 年 9 月 13 日公司第二届董事会第十九次会议决议，稀土高科公司与日本 昭和电工株式会社、日本国东海贸易株式会社、中国冶金进出口总公司等三家公司投资创 建包头昭和稀土高科新材料有限公司，注册资本 10 亿日元，稀土高科公司以相当于 3 亿日 元（约合人民币 2,100 万元）出资，占注册资本 30%，稀土高科不具有控股权，该公司于 2002 年 10 月 24 日已办理中外合资法人营业执照。 九、本期购买子公司对企业报告期财务状况和经营成果的影响 1、购买的子公司上年末和购买日的资产和负债情况表 （单位：万元） 包头华美稀土高科有限公司 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 包头京瑞新材料有限公司 （持有股权 33.3%） （持有股权 40%） （持有股权 30%） 项 目 02年12月31日 03年4月30日 02年12月31日 03年4月30日 02年12月31日 03年10月31日 流动资产 5,346.79 7,489.30 5,998.22 8,701.71 401.17 2,028.04 长期投资 固定资产 6,633.28 6,139.61 4,120.30 4,004.63 267.40 510.37 无形资产 187.31 185.89 345.78 331.34 其他资产 6.85 12.02 123.19 94.83 流动负债 7,475.81 6,162.00 8,375.72 8,439.68 313.50 1,436.68 长期负债 1,500.00 4,519.66 9.73 48 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 2、购买子公司经营成果情况表 （单位：万元） 包头华美稀土高科有限公司 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 包头京瑞新材料有限公司 项 目 03 年 4 月 30 日 03 年 4 月 30 日 03 年 10 月 31 日 2002 年度 2002 年度 2002 年度 ---12 月 31 日 ---12 月 31 日 ---12 月 31 日 主营业务收入 5,527.29 7,650.60 5,006.59 7,435.28 96.58 1,420.71 主营业务利润 266.08 1,099.25 279.87 1,462.92 0.46 66.01 利润总额 345.80 453.64 -746.11 498.60 -18.74 17.17 所得税费用 48.56 68.10 8.14 81.36 少数股东收益 13.42 净利润 297.24 385.54 -754.25 403.82 -18.74 17.17 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 49 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 第十二节 备查文件目录 备查文件的目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； （四）公司章程。 （五）在证券市场披露公司年度报告原文的网站 http://www.sse.com.cn （六）上述文件存放地点：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 证券部 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 董 事 会 董事长：崔臣 2004 年 3 月 27 日 50 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 资产负债表 单位名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 五-1 77,852,371.21 48,649,057.45 61,505,798.94 42,982,459.87 短期投资 五-2 10,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 五-3 77,018,295.72 59,975,323.55 68,289,295.72 59,975,323.55 应收股利 应收利息 21,712,265.08 8,988,903.39 应收账款 五-4 101,281,964.53 86,580,613.21 67,946,211.12 87,166,613.21 其他应收款 五-5 18,746,512.29 11,389,708.81 29,192,979.78 11,277,278.19 预付账款 五-6 59,326,323.26 6,843,383.96 13,748,176.41 6,026,429.77 应收补贴款 五-7 124,851.44 195,050.30 195,050.30 存货 五-8 295,125,934.35 140,533,596.38 179,411,396.84 140,533,596.38 待摊费用 五-9 983,622.29 459,193.35 401,502.71 459,193.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 640,459,875.09 354,625,927.01 452,207,626.60 357,604,848.01 长期投资: 长期股权投资 五-10 38,024,019.02 7,454,224.71 342,583,479.50 286,836,740.33 长期债权投资 0.00 224,722,584.38 224,722,584.38 长期投资合计 38,024,019.02 7,454,224.71 567,306,063.88 511,559,324.71 固定资产： 固定资产原价 五-11 1,034,656,424.49 574,269,731.11 653,891,539.21 568,357,416.33 减：累计折旧 231,896,117.84 174,618,959.06 196,405,572.75 174,225,449.64 固定资产净值 802,760,306.65 399,650,772.05 457,485,966.46 394,131,966.69 减：固定资产减值准备 16,510,499.15 16,510,499.15 16,510,499.15 16,510,499.15 固定资产净额 786,249,807.50 383,140,272.90 440,975,467.31 377,621,467.54 工程物资 87,963.99 在建工程 五-12 335,816,195.80 479,408,375.67 10,701,698.42 9,155,143.70 固定资产清理 固定资产合计 1,122,066,003.30 862,636,612.56 451,677,165.73 386,776,611.24 无形资产及其他资产： 无形资产 五-13 129,172,260.35 133,389,690.78 85,714.32 5,937,287.29 长期待摊费用 五-14 78,951,273.44 43,622,945.69 52,132,953.58 33,591,790.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 208,123,533.79 177,012,636.47 52,218,667.90 39,529,077.65 递延税项: 递延税款借项 递延税款借项 资 产 总 计 2,008,673,431.20 1,401,729,400.75 1,523,409,524.11 1,295,469,861.61 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 51 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 资产负债表（续） 单位名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 负债和所有者权益 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 五-15 345,210,000.00 110,000,000.00 170,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 五-16 78,500,000.00 32,320,000.00 72,500,000.00 32,320,000.00 应付账款 五-17 197,846,770.45 58,204,157.63 129,323,573.74 57,813,246.78 预收账款 五-18 29,847,430.33 10,535,034.56 22,600,425.15 10,479,906.35 应付工资 546,603.19 64,037.74 77,051.36 64,037.74 应付福利费 5,385,503.67 4,286,386.85 3,202,173.44 4,231,062.52 应付股利 五-19 10,771,347.14 1,700,000.00 10,453,700.00 1,700,000.00 应交税金 五-20 -16,718,967.00 -6,452,677.32 -11,600,574.27 -6,263,891.11 其他应交款 -61,858.10 45.00 -77,906.29 45.00 其他应付款 五-21 56,008,806.56 11,003,889.30 8,200,678.18 9,184,546.99 预提费用 917,947.18 1,635,633.08 480,000.00 1,635,633.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 708,253,583.42 223,296,506.84 405,159,121.31 201,164,587.35 长期负债: 长期借款 五-22 30,027,064.88 应付债券 长期应付款 专项应付款 五-23 15,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 45,027,064.88 递延税项: 递延税款贷项 97,324.92 负债合计 753,377,973.22 223,296,506.84 405,159,121.31 201,164,587.35 少数股东权益 151,952,309.60 93,116,523.04 所有者权益（或股东权益） 股本 五-24 403,674,000.00 403,674,000.00 403,674,000.00 403,674,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 403,674,000.00 403,674,000.00 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 五-25 465,458,854.15 465,127,007.55 465,458,854.15 465,127,007.55 盈余公积 五-26 87,743,785.06 78,984,388.68 87,743,785.06 78,984,388.68 其中: 法定公益金 43,871,892.53 39,492,194.34 43,871,892.53 39,492,194.34 未分配利润 五-27 146,466,509.17 137,530,974.64 161,373,763.59 146,519,878.03 其中：分配现金股利 20,183,700.00 20,183,700.00 外币报表折算差额 所有者权益合计 1,103,343,148.38 1,085,316,370.87 1,118,250,402.80 1,094,305,274.26 负债及所有者权益合计 2,008,673,431.20 1,401,729,400.75 1,523,409,524.11 1,295,469,861.61 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 52 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 利润及利润分配表 单位名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年 1—12 月份 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五-28 501,110,345.94 303,024,888.25 364,375,865.14 303,525,742.95 减：主营业务成本 五-29 393,436,124.08 210,138,329.50 286,320,099.45 210,639,184.20 主营业务税金及附加 1,224,921.27 1,611,646.48 833,682.79 1,611,646.48 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 106,449,300.59 91,274,912.27 77,222,082.90 91,274,912.27 加：其他业务利润 1,446,010.47 927,416.70 1,425,621.53 927,416.70 减：营业费用 12,311,446.38 3,543,663.20 6,534,624.66 3,543,663.20 管理费用 45,192,418.49 19,712,397.79 29,238,851.54 19,712,397.79 财务费用 五-30 13,320,144.17 3,541,136.44 7,573,457.85 3,541,136.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,071,302.02 65,405,131.54 35,300,770.38 65,405,131.54 加：投资收益 五-31 -504,093.38 -162,174.24 5,000,477.61 8,826,729.15 补贴收入 五-32 6,465,420.97 3,169,762.10 5,603,320.00 3,169,762.10 营业外收入 127,315.85 7,160.00 16,570.00 7,160.00 减：营业外支出 198,889.69 365,162.84 133,661.25 365,162.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42,961,055.77 68,054,716.56 45,787,476.74 77,043,619.95 减：所得税 五-33 3,485,070.48 2,864,908.69 1,990,494.80 2,864,908.69 少数股东收益 1,597,354.38 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,878,630.91 65,189,807.87 43,796,981.94 74,178,711.26 加：年初未分配利润 137,530,974.64 85,379,128.35 146,519,878.03 85,379,128.35 其他转入 六、可供分配的利润 175,409,605.55 150,568,936.22 190,316,859.97 159,557,839.61 减：提取法定盈余公积 4,379,698.19 6,518,980.79 4,379,698.19 6,518,980.79 提取法定公益金 4,379,698.19 6,518,980.79 4,379,698.19 6,518,980.79 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 166,650,209.17 137,530,974.64 181,557,463.59 146,519,878.03 减、应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,183,700.00 20,183,700.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 146,466,509.17 137,530,974.64 161,373,763.59 146,519,878.03 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 53 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 现金流量表 单位名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年 1—12 月 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 493,550,860.66 338,629,705.49 收到的税费返还 12,496,461.26 11,634,360.29 收到的其他与经营活动有关的现金 4,781,015.29 3,840,601.16 现金流入小计 510,828,337.21 354,104,666.94 购买商品、接受劳务支付的现金 393,053,760.10 229,936,365.49 支付给职工以及为职工支付的现金 43,753,188.36 37,095,235.97 支付的各项税费 34,600,266.61 27,802,124.16 支付的其他与经营活动有关的现金 五-34 15,831,458.23 12,641,438.89 现金流出小计 487,238,673.30 307,475,164.51 经营活动产生的现金流量净额： 23,589,663.91 46,629,502.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,645,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,288,860.00 3,270,860.00 收到的其他与投资活动有关的现金 46,963.86 46,963.86 现金流入小计 4,981,323.86 3,317,823.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104,842,579.37 22,480,029.36 投资所支付的现金 39,252,267.27 73,897,770.00 其中：购买子公司支付的现金 42,419,420.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18,167,614.40 现金流出小计 162,262,461.04 96,377,799.36 投资活动产生的现金流量净额 -157,281,137.18 -93,059,975.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26,222,628.25 借款所收到的现金 413,585,391.29 251,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,064,307.05 1,064,307.05 现金流入小计 440,872,326.59 252,064,307.05 偿还债务所支付的现金 249,865,124.88 171,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,220,593.56 16,080,200.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,891,821.12 30,294.26 现金流出小计 277,977,539.56 187,110,494.91 筹资活动产生的现金流量净额 162,894,787.03 64,953,812.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,203,313.76 18,523,339.07 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 54 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 现金流量表 单位名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年 1—12 月 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 37,878,630.91 43,796,981.94 少数股东收益 1,597,354.38 加：计提的资产减值准备 2,461,474.19 1,047,982.34 固定资产折旧 29,121,963.06 21,120,910.62 无形资产摊销 3,678,168.85 92,569.31 长期待摊费用摊销 10,028,651.24 1,999,126.87 待摊费用的减少(减:增加) -76,569.85 57,690.64 预提费用的增加(减:减少) -1,236,525.30 -1,155,633.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,412,944.02 -1,416,423.06 固定资产报废损失 6,153.86 财务费用 12,891,227.84 7,135,260.72 投资损失(减:收益) 504,093.38 -5,000,477.61 递延税款 97,324.92 存货减少(减:增加) -66,659,013.20 -38,877,800.46 经营性应收项目的减少(减:增加) -91,666,204.74 -57,775,561.22 经营性应付项目的增加(减:减少) 84,888,784.07 75,606,377.74 其他 1,487,094.32 -1,502.32 经营活动产生的现金流量净额 23,589,663.91 46,629,502.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 77,852,371.21 61,505,798.94 减：现金的期初余额 48,649,057.45 42,982,459.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,203,313.76 18,523,339.07 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 制表人：赵玉生 55 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度报告正文 资产减值明细表 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 资产减值准备合计 1 26,723,068.59 2,461,474.19 29,184,542.78 （一）坏帐准备合计 2 6,253,424.81 1,407,967.33 7,661,392.14 其中：应收账款 3 5,526,422.12 938,384.13 6,464,806.25 其他应收款 4 727,002.69 469,583.20 1,196,585.89 （二）短期投资跌价准备合计 5 其中：股票投资 6 债券投资 7 （三）存货跌价准备合计 8 3,959,144.63 1,053,506.86 5,012,651.49 其中：库存商品 9 3,959,144.63 1,053,506.86 5,012,651.49 原材料 10 （四）长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 （五）固定资产减值准备合计 14 16,510,499.15 16,510,499.15 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 16,510,499.15 16,510,499.15 （六）无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 （七）在建工程减值准备 20 （八）委托贷款减值准备 21 法定代表人：崔臣 财务负责人：杨颖 编制人: 赵玉生 56