中视传媒(600088)2003年年度报告

中视传媒股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年三月三十一日 1 目 录 重要提示 …………………………………………………3 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第三章 股份变动及股东情况………………………………………………5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………8 第五章 公司治理结构………………………………………………………11 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………12 第七章 董事会报告…………………………………………………………13 第八章 监事会报告…………………………………………………………22 第九章 重要事项……………………………………………………………24 第十章 财务报告……………………………………………………………32 第十一章 备查文件目录……………………………………………………62 2 中视传媒股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长吴达审、总经理庞建、总会计师柴竫及财务部经理袁源保证本年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文全称：中视传媒股份有限公司 公司英文名称：China Television Media, Ltd. 公司英文名称缩写：CTV Media 2、公司法定代表人：吴达审 3、公司董事会秘书：卢芳 公司董事会证券事务代表：刘锋 联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 电话：021-68765168 传真：021-68763868 电子信箱：wuxicctv@public1.wx.js.cn 4、公司注册地址及办公地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 邮编：200122 国际互联网网址：http://www.ctv-media.com.cn 电子信箱：ctvoffice@ctv-media.com.cn 5、公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中视传媒 股票代码：600088 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 3 公司地址变更注册日：2002 年 5 月 31 日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字 310115739764252 国税沪字 310115739764252 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 第二章 会计数据及业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况： （单位：人民币元） 利润总额： 6,036,220.97 净利润： 3,130,750.04 扣除非经常性损益后的净利润： -11,862,604.61 主营业务利润： 54,614,036.07 其它业务利润： 1,340,252.67 营业利润： -10,337,624.08 投资收益： 4,660,405.38 补贴收入： 14,532,973.29 营业外收支净额： -2,819,533.62 经营活动产生的现金流量净额： 31,202,520.05 现金及现金等价物净增加额： 101,351,696.76 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（税后收益）是指： (1)短期投资收益 1,296,542.08 (2)委托投资收益 3,333,333.34 (3)补贴收入 12,464,311.27 (4)处置固定资产净损益 -2,025,610.03 (5)其他营业外收支净额 -75,222.01 2、截至报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标： (1)主要会计数据 （单位：人民币元） 2002 年度 2001 年度 项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 310,686,942.30 312,377,217.73 312,377,217.73 360,048,073.09 360,048,073.09 净利润 3,130,750.04 2,253,777.58 2,253,777.58 26,822,116.43 26,822,116.43 总资产 945,610,718.01 910,149,554.20 910,149,554.20 969,070,737.52 969,070,737.52 股东权益(不 728,410,520.96 725,279,770.92 725,279,770.92 736,883,139.52 720,312,039.52 含少数股东权 4 (2)主要财务指标 （单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 0.013 0.010 0.010 0.113 0.113 每股净资产 3.08 3.06 3.06 3.11 3.04 调整后的每股净资产 3.05 3.03 3.03 3.06 2.99 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.31 0.31 0.26 0.26 净资产收益率(%) 0.43 0.31 0.31 3.64 3.72 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 的加权平均净资产收益率(%) -1.63 3.21 3.28 4.04 4.14 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 236,730,000.00 415,250,163.30 56,291,176.89 22,516,470.76 17,008,430.73 725,279,770.92 本期增加 782,687.50 313,075.00 3,130,750.04 3,913,437.54 本期减少 782,687.50 782,687.50 期末数 236,730,000.00 415,250,163.30 57,073,864.39 22,829,545.76 19,356,493.27 728,410,520.96 本期实现的净 本期实现的净 本期提取的盈 本期提取的法 变动原因 余公积金 定公益金 利润及提取盈 利润及提取盈 余公积金 余公积金等 第三章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本期变动增减（+，-） 本次变动后 （配股、送股、公积金转股、增发） 一、未上市流通股份 其中：国有法人股 158，730，000 0 158，730，000 未上市流通股份合计 158，730，000 0 158，730，000 5 二、已上市流通股份 其中：人民币普通股 78，000，000 0 78，000，000 已上市流通股份合计 78，000，000 0 78，000，000 三、股份总数 236,730,000 0 236，730，000 （2）股票发行与上市情况 截止到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及其它衍生证券。 报告期内不存在内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 32966 户。 （2）公司前 10 名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 总股本比例(%) 股份类别 股份性质 1 无锡太湖影视城 150930000 63.76 未流通 国有法人股 2 中国国际电视总公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 3 北京中电高科技电视发展公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 4 北京未来广告公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 5 中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金 1051268 0.45 已流通 社会公众股 6 北京荧屏汽车租赁公司 780000 0.33 未流通 国有法人股 7 上海市出租汽车结算管理中心 504300 0.21 已流通 社会公众股 8 张宏伟 490000 0.21 已流通 社会公众股 9 严波 467000 0.20 已流通 社会公众股 10 张孝铜 453000 0.20 已流通 社会公众股 持有本公司 5%以上股份的股东为无锡太湖影视城，持有本公司 150930000 股，报 告期内其所持股份未发生变化，且股权未被质押或冻结。 上述股东中, 发起人股东北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北 京荧屏汽车租赁公司系中国国际电视总公司子公司，所持股份在报告期内未发生变化。 6 上述股东中，中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金、张宏伟、严波、张孝铜 系社会公众股股东，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）控股股东情况介绍 无锡太湖影视城持有本公司 63.76%股份，其法人代表是刘振瑞先生,成立于 1994 年 5 月，注册资金人民币玖佰捌拾玖万陆仟元整，其经营范围是为国内外影视剧组摄 制影视节目提供场景和设施服务、艺术景点的游览服务；其实际控制人是中央电视台。 中央电视台为国家事业单位，单位代码：40001134X，单位法人代表是赵化勇先生， 主要从事电视节目的制作和播出。 （4）报告期内未发生控股股东变更情况。 （5）公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 股份种类 1 中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金 1051268 A股 2 上海市出租汽车结算管理中心 504300 A股 3 张宏伟 490000 A股 4 严波 467000 A股 5 张孝铜 453000 A股 6 张永根 450000 A股 7 王向丽 338000 A股 8 张益友 333632 A股 9 海南远翔贸易有限公司 316000 A股 10 刘辉阳 314400 A股 截止报告期末，公司未知上述股东之间是否存在关联关系。 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持 年末持 变动 别 龄 （起止日期） 股数 股数 原因 吴达审 董事长 男 64 2000.12-2003.12 0股 0股 - 赵 健 常务副董事长 男 51 2000.12-2003.12 0股 0股 - 冷敏述 董事 男 58 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 王刚健 董事 女 48 2000.12-2003.12 24180 股 24180 股 - 赵万一 董事 男 50 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 张小毛 董事 女 53 2000.12-2003.12 7800 股 7800 股 - 刘振瑞 董事 男 64 2003.08-2003.12 0股 0股 - 韩立新 董事 男 45 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 韩春来 董事 男 43 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 黄艳蓉 董事 女 40 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 庞 建 董事、总经理 男 51 2002.09-2003.12 0股 0股 - 刘桂芝 董事、 女 60 2000.12-2003.12 0股 0股 - 党委书记 许一鸣 董事、 男 44 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 副总经理 徐海根 独立董事 男 55 2001.12-2003.12 0股 0股 - 张海鸽 监事会主席 女 48 2000.12-2003.12 0股 0股 - 杨沛德 监事 男 61 2000.12-2003.12 0股 0股 - 张金锡 监事 男 54 2000.12-2003.12 15600 股 15600 股 - 周益平 监事 男 40 2000.12-2003.12 1560 股 1560 股 - 范 虹 监事 女 42 2000.12-2003.12 9360 股 9360 股 - 刘俊杰 副总经理 男 45 2001.03-2003.12 0股 0股 - 高小平 副总经理 男 47 2001.04-2003.12 0股 0股 - 谭湘江 副总经理 男 41 2003.04-2003.12 0股 0股 - 柴 竫 总会计师 女 50 2001.03-2003.12 0股 0股 - 卢 芳 董事会秘书 女 33 2000.12-2003.12 0股 0股 - 8 （二） 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 本公司职务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是否领取报酬 吴达审 董事长 中国国际电视总公司 执行董事、 1999 年至今 是 常务副总裁 赵 健 常务副董事长 中国国际电视总公司 董事、副总裁 1997 年至今 是 冷敏述 董事 中国国际电视总公司 董事、副总裁 1998 年至今 是 王刚健 董事 中央电视台财经办 副主任 2001 年至今 是 赵万一 董事 中央电视台财经办 处长 1992 年至今 是 综合业务处 张小毛 董事 中国国际电视总公司 董事、 2001 年至今 是 总会计师 刘振瑞 董事 无锡太湖影视城 主任 2001 年至今 是 韩立新 董事 中国国际电视总公司 副主任 2003 年至今 是 中视技术事业部 韩春来 董事 中国国际电视总公司 经理 2003 年至今 是 中视旅游实业事业部 管理部 黄艳蓉 董事 北京未来广告公司 经理 1995 年至今 是 张海鸽 监事会主席 中央电视台纪检组 组长 2000 年至今 是 杨沛德 监事 中国国际电视总公司 主任 2000 年至今 是 审计室 张金锡 监事 无锡太湖影视城 无 -- 是 （三） 年度报酬情况 2003 年度，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 10 人，其中 15 万 元以上的 3 人；10-15 万元的 6 人；10 万元以下的 1 人。 9 公司现任董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为（税前）141.66 万元（包 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴和其他津贴） ，其中金额最高的前三名 董事的报酬总额（税前）53.23 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额（税 前）55.44 万元。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精神， 为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。独立董事津贴 每人每年人民币叁万元整（含税），按季发放，由公司按国家有关规定代扣税款。在报 告期内，公司独立董事徐海根领取津贴 3 万元整（含税），其出席董事会和股东大会的 差旅费在公司据实报销。 为促进公司规范运作，保证公司经营管理工作的顺利进行，充分发挥董事、监事 会全体成员的集体智慧，经公司二届十五次董事会审议通过并获公司 2002 年第一次临 时股东大会批准，公司给予董事、监事适当的津贴，董事、监事津贴为每人每月人民 币 2500 元整（含税） ，公司将按国家有关规定代扣税款。独立董事参照我公司独立董 事津贴制度执行。报告期内，公司董事、监事每人领取了津贴 3 万元整（含税）。 上述在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的报酬标准 依据公司制定的《员工薪酬管理和考核办法》实行。 不在本公司领取报酬的董事为吴达审、赵健、冷敏述、王刚健、赵万一、张小毛、 刘振瑞、韩立新、韩春来、黄艳蓉，均在其任职的股东单位或关联企业领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为张海鸽、杨沛德、张金锡，均在其任职的股东单位 领取报酬。 （四）报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2003 年 4 月 4 日，公司第二届董事会第十八次会议同意张茂林同志因工作原因 提出不再担任董事的辞呈，提名刘振瑞同志为董事候选人并提交公司 2002 年度股东大 会审议。2003 年 8 月 9 日，经公司 2002 年度股东大会批准，刘振瑞同志当选为董事， 任期至 2003 年 12 月 18 日止。 （五） 公司员工情况 报告期末，公司员工总数 515 人，包括专业技术人员 166 人，普通员工 349 人， 分别占员工总数的 32.2%和 67.8%；其中销售人员 35 人，财务人员 30 人，行政管理人 员 64 人，分别占员工总数的 6.8%、5.8%、12.4%。大专及大专以上文化程度 221 人， 占员工总数的 42.9%。 报告期内，公司退休职工 4 人，退休金由无锡市社保局承担发放，公司不承担该 项费用。 10 第五章 公司治理结构 （一） 公司治理情况 根据《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 要求，公司在原有基础上继续完善公司法人治理结构，健全内部控股制度，严格按照 制度要求规范公司的整体运作，加强信息披露工作。 1、为强化投资者关系管理，报告期内，公司制订了《投资者关系管理制度》，指 定相关部门负责处理投资者关系管理日常事务，确保投资者关系正常运作，加强公司 与股东之间的有效沟通和联络，以利于完善公司法人治理结构，切实保护投资者利益。 2、报告期内，公司进一步完善内部控制制度建设，设立了审计部，制订了《公司 内部审计制度》，以改善公司的经营管理和治理结构。 3、因非典原因，截止 2003 年 6 月 30 日，公司独立董事 1 人，未达到中国证监会 要求的比例。非典过后，公司加紧独立董事选聘工作，经 2004 年 1 月 19 日公司临时 股东大会选举之后，董事会现有董事 9 人，其中独立董事 3 人，已经符合有关规定。 4、报告期内，中国证监会贵阳特派办对公司进行了交叉巡回检查，指出“公司股 东大会在选举董事时未采用累计投票制”，针对这一问题，公司组织董事、监事及高级 管理人员认真学习《上市公司治理准则》，在 2004 年 3 月 28 日召开的公司三届三次董 事会审议通过了修改《公司章程》的议案，补充采用累计投票制的有关内容并提交公 司股东大会审议。 5、为提高经营管理者的积极性和创造性，公司于 2001 年初制定了对高级管理人 员的绩效评价和激励约束的相关制度，设立公司奖励基金，并经公司 2000 年度股东大 会批准。按照监管部门有关规定并根据公司发展的要求，该制度尚未实施。今后，公 司将进一步探索经营者绩效评价机制和股权激励约束机制。 6、因所处行业特点，公司与关联企业仍存在一定数量的关联交易。公司将继续严 格按照有关规定规范关联交易并充分披露，不断改善和提高自身的经营能力，加大力 量开拓地方市场和海外市场，尽力减少同业竞争，努力增加收入来源。 （二） 独立董事履行职责情况 报告期内公司董事会拥有一位符合任职要求的独立董事。公司独立董事在明确工 作职责的基础上，认真审议公司历次定期报告，参与公司各项重大决策，对董事会所 议事项能够发表建设性意见和建议，在公司的关联交易、聘任董事和高管人员、重大 投资项目等审议过程中独立履行职责，维护了公司和全体股东的合法利益。 11 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、在业务方面，公司自成立以来拥有独立的采购、生产、营销系统，业务结构完 整，自主经营，对控股股东没有业务上的依赖，也不存在控股股东补贴公司经营的情 形。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经 理等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取薪酬。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产经营系统和配套设施。 报告期公司向控股股东无锡太湖影视城支付部分土地租赁费用 630.87 万元。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独 立运作，不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全独立 于控股股东。 5、在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度；独立在银行开户并独立依法纳税。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制，参见本节第 1 条第（5）款。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开一次年度股东大会。 （一）2002 年度股东大会情况 公司于 2003 年 7 月 8 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊登 了关于召开 2002 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项。2003 年 8 月 9 日上午公司 2002 年度股东大会如期在北京梅地亚中心友谊厅召开。出席本次 会议的股东及股东代表共 17 人，代表股份 158，870，230 股，占公司总股本的 67.11%， 经大会审议，通过了以下决议： 1、《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2002 年度总经理业务报告》； 4、《公司 2002 年度财务决算方案》； 5、《公司 2003 年度财务预算方案》 6、《公司 2002 年度利润分配方案》； 7、《关于改选公司董事的议案》； 8、《关于续聘会计师事务所的议案》； 12 9、《关于本公司及控股公司与中央电视台及其下属公司 2003 年度关联交易的议 案》； 10、《关于职工住房补贴会计处理的议案》； 11、《关于公司 2003 年当年贷款总额控制在 5 亿元以内的议案》； 本次大会由上海通力律师事务所秦悦民律师到场见证并出具了法律意见书，股东大 会的各项决议刊登在 2003 年 8 月 12 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 见第四章第 4 条。 第七章 董事会报告 （一） 公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 （1）公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、 销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系统集成技术 的开发及相关的信息服务。 2003 年度，由于受非典疫情的影响，从二季度开始，三项主营业务都受到相当严重 的冲击，大量影视节目处于停拍或缓拍，旅游门票收入锐减，广告市场形势不容乐观。 面对严峻形势，董事会确立了两手抓的思想，一手抓防非，一手抓生产，积极做好恢复 生产的准备，不仅公司四地未发现一例非典，而且在业务上也取得了很大的发展。公司 2003 年度主要开展如下工作： A、在影视业务方面： 公司投拍了《无忧公主》、 《国宝沧桑》、 《大唐歌飞》、《太阳滴血》、《林海雪原》 、《凤 临阁》等十余部电视剧。电视剧《神医喜来乐》获第 23 届“飞天奖”最佳男主角奖， 电影《美丽的大脚》获故事片二等奖、优秀导演奖、优秀女演员奖，该影片还获蒙特利 尔电影节评委会特别奖提名，取得了较好的社会效益。公司还充分发挥影视设备及技术 服务方面的优势，2003 年度为央视 6 个频道的 10 余个栏目、以及 60 余部影视剧片尾广 告提供前期拍摄和后期制作服务，大大提高了设备使用率；同时，还尝试为电视剧提供 特技制作、搭建音频工作站，为开拓新的业务做出积极的努力。由于公司进一步完善了 影视业务流程、经营模式，在经营活动中能够不断提高中视传媒影视节目制作的品牌效 益。 B、基地旅游业务方面： 因“非典”疫情的爆发使公司旅游业务受到重创，无锡基地和南海基地为了尽力弥 13 补损失，一方面大力压缩支出，另一方面采取积极措施，在非典过后迅速启动市场，全 力出击。无锡基地 2003 年编排了大型影视特技表演《铁血丹心》，并对《三英战吕布》、 《义取高唐州》等大型节目的音响、服装道具等进行了更新；景区将电视剧的主题曲制 作为背景音乐，三国城竞技场圆形场地改造成鱼形八卦每日上演《武功集锦》，并更换 最新的影视剧照，以“走进电视剧工厂”为主题进行展出，突出“影视基地”的独特品 牌，发挥特色旅游的优势。南海基地举办了“第二届中华绝技月”，聘请乌克兰模特将 《纤色蝶舞》重新包装后再次上演，通过举办丰富多彩的活动以增强景区吸引力，提高 经济效益。 C、广告业务方面： 广告业务在 2003 年度取得丰硕成果。从 2003 年初代理央视 1 套电视剧片尾标版广 告业务开始，公司积极开拓市场，开发了一批稳定的客户资源，如中国移动、大红鹰、 康佳、思念、蒙牛等大型企业。与此同时，公司继续争取更多的广告媒体资源，并从客 户角度出发，注重对媒体的价值研究。此外，广告公司还加强了对内部资源的整合，抓 重点区域、抓合理布局，重点加大对北京地区的营销力度。 （2）公司主营业务情况 2003 年由于受到“非典”疫情的影响，公司旅游业务和影视业务都受到不同程度的 冲击，影视业务进展减缓，景区游客人数大幅下降。面对灾情，公司及时采取措施，大 力压缩成本费用的支出，将损失降到最低。在“非典”过后积极组织恢复生产工作，努 力开拓旅游市场，公司在第三、四季度取得了较好的经营业绩。报告期内，公司共实现 主营业务收入 31,068.69 万元，比去年同期下降 0.54％。其中：影视业务收入 18,788.26 万元，比去年同期下降 18.80％；旅游门票收入 3,846.67 万元（其中无锡门票收入为 3,137.69 万元，南海门票收入为 708.98 万元），比去年同期下降 31.34％；广告业务收 入 7,829.09 万元，比去年同期增长 627.37%。公司实现利润总额 603.62 万元，比去年 同期下降 11.45%，净利润 313.08 万元，比去年同期增长 38.91％。 （3）公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 A、按行业划分：(单位：万元) 行业分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 影视业务 18,788.26 60.47 3,703.65 67.81 广告业务 7,829.09 25.20 1,748.02 32.01 14 旅游门票 3,846.67 12.38 128.16 2.35 其他 604.67 1.95 -118.43 -2.17 合计 31,068.69 100.00 5,461.40 100.00 B、按地区划分：(单位：万元) 地区分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 上海 24,113.05 77.61 2,692.34 49.30 无锡 4,854.22 15.63 899.58 16.47 北京 3,788.01 12.19 2,448.48 44.83 南海 748.38 2.41 -382.65 -7.01 内部相互抵销 -2,434.97 -7.84 -196.35 -3.59 合计 31,068.69 100.00 5,461.40 100.00 C、主要产品情况表：(单位：万元) 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 影视业务 18,788.26 13,943.01 25.79 广告业务 7,829.09 5,735.70 26.74 旅游门票 3,846.67 3,591.04 6.65 合计 30,464.02 23,269.75 23.62 D、报告期内，主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化说明 广告业务占主营业务比例比去年同期有较大幅度提高，广告业务毛利率比去年同期 增长 9.76%，主要原因是子公司中视广告于 2002 年 6 月成立，2003 年将业务全面开展 起来，从而使广告业务收入与毛利率都有较大幅度的增加。 影视业务毛利率比去年同期减少 15.52%，主要原因是影视业务市场竞争日趋激烈， 导致影视拍片投入增加，而影视业务利润的空间却不断地减少，同时也使影视业务毛利 率下降。 旅游门票毛利率比去年同期减少 20.75%，主要原因是 2003 年的“非典”疫情使公 司的门票收入大幅度滑坡，而对应成本中的固定支出比重较大，并且固定支出是无法压 缩的，因此门票成本压缩的幅度不大，从而使门票业务毛利率有较大幅度的下降。 15 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股企业的经营情况和业绩：(单位：万元) 控股 注册 本公司在合并 单位名称 资产规模 主营业务内容 净利润 比例 资本 报表的净利润 北京中视北方 影视节目技术制作、技术 影像技术有限 服务与支持、影视设备租 80% 5000 5,720.38 268.19 214.55 责任公司 赁、网络技术开发、电子 商务服务等 上海中视汇达 对项目的投资（含企业资 投资管理有限 产管理、股权收购兼并、 公司 风险投资等） 、影视投资、 95% 10000 10,532.70 640.03 608.03 媒体投资、投资策划、财 务咨询服务、企业管理服 务，投资咨询服务等。 无锡中视科艺 影视技术、园林绿化、投 投资发展有限 资咨询，电脑网络工程业 96.8% 2500 2,137.40 -47.76 -46.23 公司 务，住宿餐饮影视服务等 配套服务。 上海中视国际 设计、制作、发布、代理 70% 2500 7,532.44 996.05 697.23 广告有限公司 各类广告业务等。 2003 年公司整体投资下属子公司投资收益率为：8.34%。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名客户合计销售金额为 18,057.51 万元，占年度销售总额的 56.70%。 公司前五名供应商合计采购金额为 7,986.11 万元，占年度采购总额的 32.51%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司上市六年来经营效益不太理想，究其原因主要是战略发展定位不太明晰，主 营业务市场开拓不够，有限的资源配置不太合理，如资产固化部分太大，投资论证不 严密，致使公司整体盈利能力不强。2003 年又遭遇到“非典”疫情，对公司的经营带 来巨大的压力。针对这一突发事件，公司及时采取有力措施，严格项目开支及费用管 16 理，实行资源重新配置，有效控制经营成本，另一方面在“非典”过后及时加大市场 营销力度，效果显著，公司在第三、四季度，经营效益已实现扭亏为盈，为公司全年 度业绩持平略有盈利做出了贡献。 2004 年是公司第三届董事会开展工作的第一年，新一届领导集体将尽快制定出一个 十分清晰的、可操作的战略发展规划，大力开拓主营业务市场，特别是开拓影视业务市 场，优化资源配置，使其运作模式进一步规范合理；加强并完善对控股公司投资项目的 监督和管理，健全其项目论证体系；在传媒领域将继续加大业务拓展力度，适时培育新 的经济增长点；不断拓展发展空间。 （五）本年度经营业绩预测变动原因 由于受“非典”疫情的影响，公司旅游业务遭受重创，景区游客大幅度减少。经 2002 年度股东大会审议通过的 2003 年财务预算为：收入预计比 2002 年下降 20%，2003 年公 司业绩将出现亏损。 面对“非典”疫情给公司主营业务带来的影响，公司全体员工在董事会、经营班子 的正确领导下，在“非典”期间，及时采取措施，大力压缩了成本费用的支出，将“非 典”造成的损失降到最低；在“非典”过后，积极组织开展市场营销，公司在第三、四 季度取得了良好的经营业绩。 经过对公司 2003 年度经营状况的初步统计，报告期内实际完成主营业务收入与原 预计下降幅度有较大差距，依据上海证券交易所有关要求，公司于 2004 年 1 月及时发 布了 2003 年度业绩预测调整公告：“现经初步测算，公司 2003 年度经营业绩将不出现 亏损，具体数额将在 2003 年度报告中予以披露，提请广大投资者注意。”该公告刊登在 2004 年 1 月 29 日的《上海证券报》、《证券时报》。 经信永中和会计师事务所审计，公司 2003 年度实际经营成果为净利润 3，130， 750.04 元，每股收益 0.013 元。 (六)报告期内投资情况 1、报告期内，无募集资金使用或延续使用情况发生。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）经一届十三次董事会批准公司投资 1000 万元建设老上海一条街一期工程，报告 期内已完成项目的审计和结算工作，共计转增固定资产 917.76 万元。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （2）控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司（简称中视北方）一届五次董事 会审议通过决定以自有资金 1500 万元投资建设“节目及素材资源管理系统”（MAM）项 17 目。该系统将合理解决节目素材的分类存储、浏览检索及简单编辑，将节目素材作为宝 贵资源，制作出满足不同需求的衍生产品，实现节目资源的二次开发。该系统将首次满 足中视传媒的节目存储、发布、资源再开发的需求，同时还可以为其它节目制作公司、 中小电视台及国外公司承接节目数字化加工服务、节目存储及信息发布委托服务等。至 报告期末，已投入 1,151.77 万元，完成投资进度的 76.78%。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （七）公司财务状况及经营成果 本公司 2003 年底总资产 94,561.07 万元，净资产 72,841.05 万元，资产负债率为 20.87%；公司全年共实现主营业务利润 5,461.40 万元，实现净利润 313.08 万元；全 年经营活动现金净流入 3,120.25 万元。 单位：万元 2003 年度 2002 年度 增减% 变动原因 总资产比去年增加 3.90%，主要原因是贷款增 总资产 94,561.07 91,014.96 3.90 加 1,000 万元和预收帐款、应付帐款的增加。 股东权益增加的主要原因是本年度公司获取净 股东权益 72,841.05 72,527.98 0.43 利润 313.08 万元所致。 主营业务利润比去年同期减少 4,466.36 万元， 主营业务利润 5,461.40 9,927.76 -44.99 主要原因同本章(一).(3).D 节所述主营业务 盈利能力的变化。 净利润增加的主要原因是主营业务利润减少 4,466.36 万元；期间费用减少 2,766.41 万元； 净利润 313.08 225.38 38.91 投资收益增加 1,107.19 万元；补贴收入增加 1,000.04 万元。 现金及现金等价物净增加额增长的主要原因是 现金及现金等 委托理财的 7,000 万元流入流出差异 1.4 亿元； 10,135.17 -12,132.72 183.54 价物净增加额 银行借款流入流出差异 6,000 万元；经营活动 净流入减少 4,000 多万元。 （八）生产经营环境及宏观政策变化的影响 2003 年，“非典”的突然降临给我国旅游业带来不小的冲击，有关资料表明全国旅 游业出现自 1989 年以来的首次负增长。 “非典”疫情阻遏了公司旅游业务经营的全面 18 复苏，严重影响了公司 2003 年度经营工作的正常开展，成为公司本年度主要减利因素。 随着科技的进步，人类对“非典”的认识和防范正在不断深入，但思想上对“非典” 疫情的警报并未解除，旅游业凸显其“敏感产业” （风险产业）的特征。公司旅游业务 经营地处江苏无锡和广东南海，因而“非典”或相类似的其他突发公共卫生事件对公 司今后的旅游经营所造成的不利影响是不可低估的。 为深入贯彻落实党的十六大精神，国家广电总局根据中央关于深化文化体制改革 的总体要求，于日前发布了《关于促进广播影视产业发展的意见》 ，从多层面对我国广 电传媒产业的未来发展提出了总体规划，为传媒产业类的上市公司指明了发展方向， 提供了发展机遇。 2004 年是国家广电总局确定的“数字发展年”、“产业发展年”，面对日益激烈的市 场竞争，公司将全力执行新一届董事会规划的战略部署，积极扩大影视节目经营和资 源开发，通过多渠道、多层次、多品种开发高质量影视产品和多样化节目，增加节目 销售收入，实现社会效益和经济效益的统一；坚持面向市场，通过市场手段优化资源 配置，继续保持现有广告经营的持续和稳健增长；旅游经营坚持发展影视旅游特色， 丰富文化内涵，在巩固现有市场的基础上进一步开发潜在市场，探索建设现代化影视 基地的新道路，促进公司影视产业链的整体发展。围绕我国广播电视数字化实施“三 步走”这一发展战略，公司将积极跟踪广播影视科技和市场的最新发展趋势，大力开 拓新业务新市场，提供新服务。 （九）董事会 2002 年度日常工作情况 1、董事会会议及决议内容 报告期内，共召开 6 次会议。 （1）第二届董事会第十八次会议于 2003 年 4 月 4 日上午在北京五棵松影视之家召开， 会议审议通过如下决议： 《公司 2002 年度董事会工作报告》； 《公司 2002 年度总经理工作报告》； 《聘任公司节目总监谭湘江同志担任公司副总经理职务的议案》； 《关于提名刘振瑞同志为董事候选人的议案》； 《增补公司董事兼总经理庞建同志为战略委员会成员的议案》； 《关于职工住房补贴会计处理的议案》； 《关于中科红叶项目提取坏帐准备的议案》； 《公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算草案》； 19 《公司 2002 年度利润分配议案》； 《关于续聘会计师事务所的议案》； 《关于本公司及控股公司与中央电视台及其下属公司 2003 年度关联交易的议案》 ； 《公司 2002 年度报告正文及摘要》； 《关于设立公司审计部的议案》。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》和《证券时报》 。 （2）第二届董事会第十九次会议于 2003 年 4 月 25 日上午以通讯表决方式在北京召开， 会议审议通过了《公司 2003 年第一季度报告全文》。《公司 2003 年第一季度报告》刊 登于 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （3）第二届董事会第二十次会议于 2003 年 7 月 4 日上午在北京梅地亚中心召开，会 议审议通过如下决议： 《关于公司影视业务机构更名的议案》； 《关于处置部分到期租赁固定资产的议案》； 《关于本公司及其控股公司与中央电视台及其下属公司 2003 年度咨询服务类关联 交易的议案》； 《关于公司 2003 年度当年贷款总额控制在 5 亿元以内的议案》； 《关于调整向控股公司派出董事监事的议案》； 《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 8 日的《上海证券报》和《证券时报》 。 （4）第二届董事会第二十一次会议于 2003 年 8 月 27 日上午在无锡召开，会议审议通 过如下决议： 《公司 2003 年半年度报告全文及摘要》； 《公司 2003 年半年度报告摘要》刊登于 2003 年 8 月 29 日的《上海证券报》和《证 券时报》。 （5）第二届董事会第二十二次会议于 2003 年 10 月 29 日上午在北京五棵松影视之家 召开，会议审议通过如下决议： 《公司 2003 年第三季度报告全文》； 《关于修改﹤公司章程﹥的议案》。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》 。 （6）第二届董事会第二十三次会议于 2003 年 12 月 18 日上午在北京五棵松影视之家 召开，会议审议通过如下决议： 《关于提名公司第三届董事会成员候选人的议案》； 20 《关于建立中视传媒投资者关系管理制度的议案》； 《关于设立中视传媒北京分公司的议案》； 《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 19 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年召开的 2002 年度股东大会审议通过了《关于本公司及其控股公司与中央电 视台及其下属公司 2003 年度关联交易的议案》 ，议案的提出是为适应影视传媒市场快速 发展的需要，根据公司业务发展战略和 2002 年公司经营的实际情况，我公司及下属控 股公司（包括中视北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等）在 2003 年度 继续与我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中 国国际电视总公司等）开展关联交易，就版权转让及制作项目、租赁服务项目、广告代 理项目、咨询服务类等多种经营形式开展业务合作。 该股东大会通过在 2003 年度，公司关联交易各项业务交易金额累计预测将不超过 人民币 2.45 亿元。其中版权转让及制作业务的累计交易金额将不超过人民币 1.5 亿元， 租赁服务累计交易金额将不超过人民币 0.4 亿元，广告代理业务的累计交易金额将不超 过 0.45 亿元，咨询服务业务的累计交易金额估计将不超过 0.1 亿元。 经过我公司及控股公司的共同努力，2003 年度较好地完成了股东大会确定的框架议 案。关联交易各项业务的实际交易金额分别为： 1、版权转让及制作：10067 万元 2、影视技术服务：4578 万元 3、广告代理业务：未超过框架协议数字 4、咨询服务业务：未做 累计交易金额为：未超过 19146 万元。 公司在 2004 年度将继续制定新一年度的关联交易框架议案并提交股东大会审议， 04 年度关联交易框架议案的制定将吸取 03 年度制定框架议案的经验，力争能够更加科 学、准确，为执行议案做好准备。 （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，本公司 2003 年度 21 共实现净利润 3,130,750.04 元，在提取 10%法定公积金 313,075 元、10%公益金 313,075 元、5%任意公积金 156,537.50 元后，加上以前年度结转的未分配利润 17,008,430.73 元, 本年度可供股东分配的利润为 19,356,493.27 元。 经公司三届三次董事会审议，考虑公司战略性发展需要，决定不分配不转增。此 预案需提交 2003 年度股东大会审议通过。 （十一）其他 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，信永中和会计师事务所向我公司出具了 XYZH/A504005-1 号《关于中视传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，经 审核，截至 2003 年 12 月 31 日，中视传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金 余额共计 4,364.83 万元，其中，控股股东的投资主体中央电视台占用公司资金余额为 4,364.83 万元；其他关联方占用公司资金余额为零元。 公司 3 名独立董事认为，公司无对外担保，关联交易均是合法、合规的。 第八章 监事会报告 （一）报告期内监事会会议及决议内容 本年度共召开六次监事会。 公司二届十四次监事会于 2003 年 4 月 4 日下午在北京召开，4 名监事出席会议。监 事会主席张海鸽授权杨沛德召集会议并委托其代为行使表决权。会议审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》、《关于职工住房补贴会计处理的议案》、 《关于中科红叶项目 提取坏账准备的议案》、《公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算草案》 、《公司 2002 年度利润分配预案》、《关于本公司与控股公司与中央电视台及其下属公司 2003 年 度关联交易的议案》及《公司 2002 年度报告正文及摘要》 。决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司二届十五次监事会于 2003 年 4 月 25 日以通讯方式召开，5 名监事表决并一致 通过了《公司 2003 年第一季度报告全文》。 公司二届十六次监事会于 2003 年 7 月 4 日下午在北京召开，全体监事出席会议。 会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《关于处置部分到期租赁固定资产的议案》。 决议公告刊登于 2003 年 7 月 8 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司二届十七次监事会于 2003 年 8 月 27 日下午在无锡召开，4 名监事出席会议。 监事会主席张海鸽授权杨沛德监事召集会议并委托其代为行使表决权。会议审议通过 22 《公司 2003 年半年度报告全文及摘要》。 公司二届十八次监事会于 2003 年 10 月 29 日下午在北京召开，4 名监事出席会议。 监事会主席张海鸽授权杨沛德监事召集会议并委托其代为行使表决权。会议审议通过 《公司 2003 年第三季度报告全文》。 公司二届十九次监事会于 2003 年 12 月 18 日上午在北京召开，全体监事出席会议。 会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《关于提名公司第三届监事会成员候选人的议 案》，一致同意提名张海鸽、续建勇为公司第三届监事会成员候选人，并提交公司 2004 年第一次临时股东大会审议。经公司职工代表大会选举，范虹当选为公司第三届监事会 监事（职工代表）。 决议公告刊登于 2003 年 12 月 19 日的《上海证券报》和《证券时 报》。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 2003 年，面对突如其来的“非典”给公司主营业务带来的重创，公司董事会、经营 班子和全体员工经受住了一次极其严峻的考验，维持了经营业绩的相对稳定。监事会认 真审议了公司 2003 年度的经营情况和管理工作，认为： 1、公司依法运作情况：2003 年度，公司股东大会和各次董事会决策程序合法，董 事会严格执行股东大会的各项决议和授权。公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监 会有关法规，依法规范运作，通过制订并实施《投资者关系管理制度》，公司不断完善 治理结构，进一步保障了公司全体股东和投资者的合法权益。公司成立审计部，修订了 《内部审计制度》，健全了内部控制制度。公司董事、经理及高级管理人员在执行公司 职务时，能够本着对投资者负责的态度，忠于职守，未发现任何违规和损害公司利益的 行为。 2、报告期内，公司财务状况良好，财务制度及管理较规范，信永中和会计师事务 所对公司 2003 年度财务报告出具了标准无保留的审计意见是客观、公正的，真实地反 映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一期（1999 年度配股）募集资金已在以前年度使用完毕，项目变更投 向的决策程序合法，并进行了充分的披露和公告。 4、报告期内，公司对部分到期固定资产进行了处置，交易价格合理，未发现任何 高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易，未发现损害公司和股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易中，公司遵循了公开、公平、公正的交易原则，杜绝内幕交易，按市 场价格定价，定价依据充分，交易程序合法，没有损害公司和股东的利益或造成公司资 产损失。公司董事会在审议关联交易议案时，因关联董事超过董事会半数以上，如回避 23 表决则按照《公司法》规定无法形成会议决议，经监管部门同意，全体关联董事一致承 诺:本着诚信、勤勉、公平的原则，在不损害中小股东的利益情况下进行表决。关联股 东在股东大会上依法履行回避表决。关联交易的信息披露能执行监管部门有关规定，有 效地保护了广大投资者，特别是中小投资者的权益。 6、鉴于公司旅游业务在 2003 年春夏之际遭受非典疫情的影响巨大，经营环境发生 急剧变化，公司在 2002 年度股东大会审议通过的 2003 年度预算中，预计收入比 2002 年下降 20%，公司 2003 年度业绩将出现亏损。面对非典造成的经营困境，公司董事会及 时调整了经营策略，在经营班子和全体员工的努力下，一方面采取种种有效措施，大力 压缩成本费用的支出，加大营销力度，将非典对公司旅游业务的严重影响降到最低;另 一方面积极扶持新兴业务的开展，广告业务取得了良好的成绩。至报告期末，公司整体 经营状况明显改善。公司于 2004 年 1 月 19 日发布公告，调整了 2003 年度业绩预测， 及时、准确，切实维护了广大股东特别是中小股东的知情权。 第九章 重大事项 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 我公司下属子公司上海中视国际广告有限公司 2002 年 12 月至 2003 年月 2 月为上 海奥森实业有限公司的斯林格地板代理国内广告，根据双方合同规定及实际履行情况， 奥森公司应支付广告（代理）款 4,081,936.00 元，但奥森公司仅支付 90 万元,余款至 今未付。经多次协商, 奥森公司仍未履行还款义务，公司遂于 2003 年 9 月提起诉讼请 求还款, 上海市浦东新区人民法院于 2003 年 12 月 18 日作出民事判决书[（2003）浦民 二（商）初字第 2236 号]判决广告公司胜诉，对方未在法定期限内上诉。 上海中视国际广告有限公司在诉讼期间已申请财产保全措施, 并在判决生效后申请 了强制执行，截至目前尚未获得奥森公司充分资产。综合上述情况,按照谨慎性原则,对 该款项余额提取 50%的坏帐准备 1,590,968.00 元。 2、报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 报告期内，公司对一批到期租赁固定资产进行了处置。该批影视技术设备系公司以 前年度购买，分别是 DNW-SX 系列设备、MEDIA-100 非线性编辑系统及 DVW 线性编辑系统、 灯光器材和特种设备。这批设备账面原值 3787 万元，主要用于租赁经营，几年来已累 计获得租金总收入 5056 万元。 由于该批设备购置时间长，设备性能相对老化，一些技术指标已远不能满足当前电 视技术指标的要求，有些技术参数亦不能适应当代数字电视信号标准的要求，从而造成 24 市场需求量下降。鉴于公司这批租赁经营的影视设备在报告期初已经到期或面临到期， 如继续投入使用，公司需要支付大量资金使其升级，并要投入相当的人力、物力进行维 护维修。为盘活这部分效益低下的固定资产，公司聘请了北京龙源智博资产评估有限责 任公司对这部分资产进行评估。根据北京龙源智博资产评估有限责任公司 2003 年 4 月 15 日出具的龙源智博评报字（2003）第 A-1011 号评估报告，截止评估基准日 2003 年 3 月 31 日，该批待处置资产账面净值 1651.27 万元，调整后账面净值 1651.27 万元，评 估值 1330.18 万元，减值 321.09 万元，减值率 19.44%。本次评估值是正常市场转让的 公允价值，若设备需在短期内处置或变现，考虑到设备的专业性较强，交易市场的局限 性，将存在不高于 35%的变现损失。 经公司二届二十次董事会研究决定，批准公司对该批影视设备进行处置，并责成公 司经营班子进行公开寻价，以评估报告为基础，最大限度地获得处置资产收入。 2003 年 7 月底，公司与北京银汉文化传播有限公司签定了专用设备处置协议书，将 净值 536.5 万元的专用设备以 300 万元的价格处置给北京银汉公司，扣除北京龙源智博 资产评估有限责任公司评估减值 64.3 万元后，公司的变现损失为 172.2 万元。该部分 设备的处置结果符合二十次董事会的设备处置决定。 尚未处置的该批影视设备正在进行公开寻价，以获得最大限度的处置资产收入。 3、报告期内重大关联交易事项： （1）为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和 2002 年公司经 营的实际情况，并经公司 2002 年度股东大会批准，我公司及下属控股公司（包括中视 北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等，以下简称“甲方”）在 2003 年度 继续与我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中 国国际电视总公司等，以下简称“乙方”）开展关联交易，就版权转让及制作项目、租 赁服务项目、广告代理项目、咨询服务类等多种经营形式开展业务合作。 报告期内，关联交易版权转让及制作、影视技术服务及广告代理业务的累计交易金 额为 14,646.51 万元。 上述关联交易的交易方式及定价原则： ①交易方式： 版权转让及制作业务项下制作、销售与购买的影视节目将经过购买方的任一方或多 方的审查，参考影视节目的题材、主要演职员的艺术水准、观众的认知度、场景大小、 使用设备水平、服化道水平及节目的版权价值、周期长短等诸多因素，再由交易相关方 商讨确定相关文件的条款。该等交易在经过甲方任一方或多方或乙方任一方或多方的相 关主管部门的审批程序之后最终结款。结算周期为季度、半年或一年。 25 在开展租赁业务时， 甲方任一方或多方应根据乙方任一方或多方的需求， 遵循“市 场竞争、同等优先”的原则及时向乙方任一方或多方提供设备租赁及技术服务。 在开展广告代理业务时， 甲方任一方或多方将按乙方任一方或多方通常的广告管 理制度，依据所经营广告时段的不同， 获取相应的代理折扣或买断价格。结算周期按 具体文件约定。 ②定价原则 A、版权转让和制作业务 交易各方将依据节目题材、主要演职员的艺术水准、观众的认知度、场景大小、使 用设备水平、服化道水平及节目的版权价值、周期长短等诸多因素，并参照以往同类交 易合同价格共同协商确定具体价格（其中， 甲方出售产品的价格参照甲方向无关联第 三方出让类似产品的价格， 甲方购买产品的价格参照甲方从无关联第三方处受让类似 产品的价格）。 B、租赁业务 对于设备租赁交易，其价格在考虑设备的折旧、维修维护、资金占用费及其它相关 成本的基础上，由交易各方参照以往同类交易合同价格共同协商确定具体价格， 该等 价格参照甲方向无关联第三方提供类似设备租赁的价格。 对于技术服务交易， 其价格由交易各方在参照同类技术服务内容的市场价格和交 易各方以往同类交易价格的基础上共同协商确定。 C、广告代理业务 对于广告代理业务， 其价格执行乙方对外执行的统一价格并按乙方确定的乙方与 其他无关联代理商相同的代理分成办法确定分成比例。 重大关联交易合同内容： 序 交易方 交易内容 交易金额 号 甲方 乙方 （万元） 1 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方 43 集电视剧《水浒传》 660 万元 台总编室 全部版权。 2 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的 20 集电视 500 万元 台文艺节 剧《太阳滴血》除中国大陆二轮播 目中心 映、发行和音像版权外的其他版权。 3 中视传媒 中央电视台 甲方向乙方出租电视节目摄制所需 344.33 万元 新闻中心 的前后期设备，为期三个月。 26 4 中央电视 无锡中视传 甲方购买乙方投资制作的 18 集电视 300 万元 台文艺节 媒文化发展 剧《炎热的夏天》全部版权。 目中心 有限公司 5 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方 18 集电视剧《爱在生 504 万元 台文艺节 死边缘》在中央电视台及所属网站 目中心 的首播权、永久性播放权和海外版 权。 6 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方 20 集电视剧《亲情协 500 万元 台文艺节 议》在中央电视台及所属网站的首 目中心 播权、永久性播放权和海外版权。 7 中央电视 中视北方 乙方根据甲方提出的节目宣传总体 409.6 万元 台广告经 计划，为甲方提供频道包装、节目 济信息中 宣传推广及导视所需的制作设备和 心 节目制作人员，负责节目宣传文案 及平面设计的组织实施。 8 中国国际 中视北方 乙方根据甲方提出的委托制作要求 355.25 万元 电视总公 及提供的素材资料，负责策划、创 司 意及承制中央电视台付费电视频道 整体包装。 9 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的 28 集电视 980 万元 台文艺节 剧《红旗谱》在中央电视台及所属 目中心 网站的首播权和永久播放权、海外 发行权。 10 中央电视 中视传媒、 甲方购买乙方投资制作的 30 集电视 1200 万元 台文艺节 北京致力文 剧《神探狄仁杰》在中央电视台及 目中心 化艺术交流 所属网站的首播权和永久播放权、 公司 海外发行权 11 中央电视 中视传媒 甲方委托乙方拍摄 30 集电视剧《平 750 万元 台文艺节 民律师》，完成片的艺术、技术质量 目中心 由乙方负责，终审权在甲方。 27 12 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的 35 集电视 1680 万元 台文艺节 剧《大唐歌飞》在中央电视台及所 目中心 属网站的首播权、永久播放权和海 外版权。 13 中央电视 中视传媒 甲方向乙方购买 25 集电视剧《桐籽 672 万元 台总编室 花开》、22 集电视剧《梅花档案》、 35 集电视剧《无忧公主》 、2 集电视 剧《出奇制胜》高清版权。 14 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的 22 集电视 306 万元 台文艺节 剧《雷锋塔英雄传》在中央电视台 目中心 及所属网站的首播权、永久播放权 和海外版权。 15 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的 20 集电视 900 万元 台文艺节 剧《国宝》在中央电视台及所属网 目中心 站的首播权、永久播放权和三年之 外的海外版权。 （2）报告期内，公司无对外担保事项，亦未对控股子公司提供担保事项。 公司与关联方的债权及债务往来详见审计报告第八部分《关联方关系及其交易》中 的第三小节《关联方往来余额》。 （3）其他重大关联交易： 本公司因租赁控股股东无锡太湖影视城土地，需向无锡太湖影视城支付土地租赁 费，该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司向无锡太湖影视城支付土地租 赁费用共计 630.87 万元。 4、重大合同及其履行情况： 经公司二届十七次董事会批准，我公司控股子上海中视汇达投资管理有限公司（简 称中视汇达）于 2002 年 11 月 19 日与中关村证券股份有限公司签署了《国债托管协议》， 由中视汇达以自有资金投入 7000 万元购买国债，并委托中关村证券股份有限公司管理， 委托期限为半年，自 2002 年 11 月 19 日至 2003 年 5 月 18 日。2002 年度，中视汇达获 取投资收益 166.67 万元。本报告期获取收益 333.33 万元，本金和收益在协议到期后已 28 及时收回。 5、报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 6、报告期内会计师事务所聘用情况 经公司 2002 年度股东大会批准，公司聘用信永中和会计师事务所担任公司 2003 年 度年报审计单位，支付其 2003 年度报酬 36 万元（包括子公司），并承担审计期间审计 人员差旅费。 至报告期末，信永中和会计师事务所已连续三年承担我公司财务审计工作。前两个 年度，公司分别支付其年度报酬 36 万元（包括子公司） ，并承担审计期间审计人员差旅 费。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、上海证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，中国证监会贵阳特派办于 2003 年 11 月 13 日至 23 日对我公司进行了交 叉巡回检查。2004 年 1 月 29 日，公司收到由中国证监会上海证券监管办公室下发的沪 证司（2004）8 号《限期整改通知书》。我公司本着严格自律、认真整改的态度，对照《公 司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，针对《限期整 改通知书》提出的问题，逐项制订了整改措施，出具了《整改报告》，并经公司三届二 次董事会审议通过。决议公告及《整改报告》全文刊登在 2004 年 2 月 21 日的《上海证 券报》、《证券时报》。 《整改报告》内容简述如下： 在公司“五分开”方面，上海证管办关注到，公司销售业务主要面向关联方，关 联销售在主营业务中占据一定比例；公司与关联方存在明显的同业竞争；公司主要固定 资产（三国城、水浒城等）的土地使用权是向控股股东或其实际控制人租赁。鉴于公司 实际情况和所处行业特点，为实现公司利益及全体股东（特别是中小股东）权益的最大 化，公司与控股股东及其实际控制人发生关联交易是不可缺少和不可避免的。作为一家 传媒公司，公司将本着继续提供优质节目产品和优质服务的经营理念，保持和扩大央视 市场份额，不断改善和提高自身经营能力，加大力量开拓地方市场和海外市场，尽力减 少同业竞争，努力增加收入来源。 在公司章程及“三会”运作方面，公司已按《限期整改通知书》要求，于 2004 年 初通过法定程序落实独立董事比例在董事会中达到三分之一，符合监管部门的有关规 29 定。由于我公司控股股东控股比例超过 30%，2004 年 3 月 28 日召开的公司三届三次董 事会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，在选举董事的章节中补充了累计投票制 的内容，并相应修订了与此相关的其他条款，以上修改需报公司股东大会审议通过。 在关联交易及信息披露方面，针对《限期整改通知书》中提到的关联交易披露不够 详细以及定期报告中对关联交易的披露过于简单等问题，公司及业务部门、下属控股公 司已进一步加强对有关法律法规的学习和理解，强化各职能部门与信息披露部门的沟 通，从 2003 年报开始严格按照监管部门对关联交易的披露要求，准确、全面地进行披 露，保证全面反映公司状况。 在对外投资方面，公司根据《限期整改通知书》进行彻底自查，发现下属控股子公 司在委托理财及资本运作方面确实存在管理缺陷，内控制度不够完善。公司将健全和完 善对控股子公司的管理和规范，重大经营活动的开展必须严格履行法定程序，以充分保 障投资人的权益。 在财务检查方面，经公司三届三次董事会批准，公司补充了会计政策的文字说明（可 参见第十章会计报表附注之二：16）；对合并会计报表中存在的多算少数股东权益的问 题，公司自 2003 年年报起，将无锡中视传媒文化发展有限公司对无锡中视科艺投资发 展有限公司的投资及上海中视汇达投资管理有限公司、无锡中视科艺投资发展有限公司 对上海中视国际广告有限公司的投资从原采用成本法核算调整为采用权益法核算，并在 合并报表时合并抵消（参见第十章会计报表附注之五：8 的文字说明）。 通过本次巡检，公司全体董事、监事、高级管理人员及相关工作人员提高了对有关 法律法规的理解和认识，公司认真剖析存在问题，切实落实整改措施，完善规章制度建 设，加强财务管理制度实施力度，确保公司依法规范运作。 8、其他重大事项 （1）2003 年 1 月，我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司与中央电视台就部分 时段的广告代理征订业务签署委托书，中央电视台委托上海中视国际广告有限公司全权 代理中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（约 20：53）的征订事宜，委托 期自 2003 年 1 月 29 日至 2004 年 1 月 28 日。公告刊登在 2003 年 2 月 11 日的《上海证 券报》、《证券时报》。 （2）根据公司影视业务发展需要，公司向国家广播电影电视总局递交了电视剧制作乙 30 级许可证晋升为甲级许可证的申请，公司于 2003 年 4 月获得了广电总局颁发的甲级资 质的电视剧制作许可证。 （3）经公司一届六次董事会审议通过并报公司 1997 年度股东大会批准，公司实行货币 化分房，1998 年至 2001 年 1 月通过工会向职工支付的住房补贴 1,052,814.50 元。根据 财政部财会（2001）5 号文件关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》 的通知精神，职工住房补贴需进入企业 2001 年初未分配利润。经公司二届十八次会议 讨论，同意上述职工住房补贴进入公司 2001 年初未分配利润。决议公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （4）根据“苏广发管（2002）第 90 号”关于“转发国家广电总局《关于对广播电视节 目制作经营单位进行 2002 年度检查的通知》的通知”文件精神，我公司控股子公司中 视北方下属的无锡中视传媒文化发展有限公司在报告期内完成增资，增资后注册资本 300 万元，其中中视北方公司累计投入 285 万元，占注册资本的 95%。 （5）为适应公司业务发展需要，开拓北京地区的市场，以提高公司综合竞争优势，促 进经营效益的提高，公司二届二十三次董事会根据国家有关规定并结合公司的实际情 况，研究决定在北京注册成立中视传媒北京分公司。中视传媒北京分公司负责与北京地 区各业务合作伙伴的业务开展，分公司负责人由公司总经理兼任。会议同时授权经营班 子负责落实北京分公司的筹建，以最快的时间完成分公司的登记注册工作。决议公告刊 登在 2003 年 12 月 19 日的《上海证券报》 、《证券时报》。分公司注册登记工作正在办理 中。 （6）经公司 2002 年度股东大会批准，公司 2003 年度当年贷款总额控制在人民币 5 亿 元以内。股东大会决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《上海证券报》、《证券时报》 。 截止报告末，本公司已获得中国工商银行上海市浦东分行 5,000 万元的贷款和上海 浦东发展银行陆家嘴支行 7,000 万元的贷款。 （7）广告公司免税情况 我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司于 2004 年 3 月收到上海市浦东新区 国家税务局第三分局下发的浦税三政（2003）字第（719）号文件，《浦东新区国家税务 局第三分局企业所得税减免通知书》。 根据沪财企二（94）36 号文规定，经上海市浦东新区国家税务局第三分局同意，上 海中视国际广告有限公司从 2003 年 1 月起减按 15%所得税税率计征企业所得税；上海 31 中视国际广告有限公司从 2003 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止免征企业所得税 2 年。 我公司按照《上市规则》要求，对上述事项及时予以披露，公告刊登在 2004 年 3 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》。 第十章 财务报告 审计报告 XYZH/A504005 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中视传媒股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2003 年 12 月 31 日的母公 司及合并资产负债表以及 2003 年度的母公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表及其编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金 流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东 中国 北京 中国注册会计师 余成武 2004 年 03 月 28 日 32 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地 股份有限公司”，以下简称“本公司”） ，是经江苏省人民政府[“苏政复（1997）44号”]及中国 证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏出租汽车公司、北京中电高科技电视发展公司、北 京未来广告公司、中国国际电视总公司等五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海证交所上 网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股份有限公 司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其 中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股 东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配 股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股 权） 、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实 施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦 东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址: 上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17层A座,法定代表人:吴达审。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营,影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售 经营，影视设备租赁,旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 33 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投 资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的 短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投 资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚 未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低 的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按 投资类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超 过 3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准 备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大 会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 不计提 1－2 年 5% 2－3 年 10％ 3－4 年 30％ 34 4－5 年 50％ 5 年以上 100％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成） 四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用和 或发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货 跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估 计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定 的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采用直线法按 10 年平均摊销。 自财政部财会（2003）10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有 被投资企业所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投 资企业所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 1) 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 2) 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 35 或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及 2000 元以 上） 。 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等 类别。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包 括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧 率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 专用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产 账面价值，其余金额计入当期费用； 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良 结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期 费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目 核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计 提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发 现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回 36 金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建 固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 37 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用 状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购 建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按 月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定 年限的，摊销年限不超过 10 年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按 5 年平均 摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期内平 均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设 38 施租赁及拍摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现； 广告收入在劳务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收 入在影视剧版权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视 设施租赁及拍摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或 虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对 合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表 暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵 销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司、上海中视国际广告有限公司适用上 海浦东新区优惠税率为 15%，根据上海市浦东新区国家税务局第三分局“浦税三政【2003】字 第（719）号”文件上海中视国际广告有限公司 2003 至 2004 年免征企业所得税；北京中视北方 影像技术有限公司所得税适用税率为 15%， 根据北京市丰台区国家税务局 “丰国税【2002】 0950473 号”文件 2001 至 2003 年免征企业所得税；其它公司适用税率为 33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为 33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为 17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税, 旅游门票 收入税率为 3%、旅游门票外其它收入税率为 5% 。 4、城建税及教育费附加 39 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率通常 为 7% ，教育费附加适用费率除无锡地区为 4%外、其它地区均为 3%。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况及公司合并会计报表范围如下： 注册资本 本公司投资额 是否 子公司名称 持股比例 主要业务 （万元） （万元） 合并 北京中视北方影 4,000.00 80.00% 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 5,000.00 上海中视汇达投 9,500.00 95.00% 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 10,000.00 无锡中视科艺投 2,420.00 96.80% 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 2,500.00 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 1,750.00 70.00% 是 告有限公司 2,500.00 投资 本公司无合营企业。 1、主要控股子公司的基本情况 北京中视北方影像技术有限公司为 2000 年 10 月由本公司、中国国际电视总公司共同投资 设立，本公司出资 400 万元， 占其注册资本的 80%。 该公司于 2001 年 5 月份增加注册资本至 5,000 万元，本公司亦增加投资至 4,000 万元，各股东持股比例不变。 上海中视汇达投资管理有限公司原名无锡中视汇达投资管理有限公司，为本公司、中视实 业发展有限公司共同出资于 2001 年 5 月设立，本公司出资 9,500 万元、占其注册资本 95%；该 公司于 2002 年 5 月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 无锡中视科艺投资发展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开 发区发展总公司于 2001 年 6 月共同投资设立，本公司出资 2,420 万元、占其注册资本 96.8%， 而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司将所持股权全部转让给无锡 中视传媒文化有限公司 上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投 资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于 2002 年设立，注册资本 2,500 万元，本公司及控股子公司共计出资 2,250 万元、占其注册资本 90%。 2、公司报告期内合并会计报表范围变化 报告期内合并会计报表编制范围无变化。 40 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003 年 2002 年 现金 50,325.50 83,203.30 银行存款 254,047,604.93 82,626,249.13 其他货币资金 4,412.29 70,041,193.53 合计 254,102,342.72 152,750,645.96 ２、短期投资 2003 年 2002 年 项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 4,836,407.50 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 4,836,407.50 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 92,821,541.62 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 92,821,541.62 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 4,836,407.50 0.00 92,821,541.62 0.00 (1) 期末股票投资为子公司上海中视汇达投资管理有限公司进行 A 股申购所认购新股； (2) 投资不存在减值情况，故未计提减值准备； (3) 期末短期投资变现无重大限制。 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003 年 2002 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,853,931.54 78.31% 1,590,968.00 35,893,431.82 96.51% 0.00 1－2 年 1,271,573.00 3.42% 63,580.15 14,177,170.40 19.88% 708,858.52 2－3 年 24,990.00 0.07% 2,499.00 1,271,573.00 1.78% 127,157.30 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 24,990.00 0.04% 7,497.00 合计 71,327,664.94 100.00% 2,434,480.82 37,189,994.82 100.00% 66,079.15 41 期末应收款中账龄 1 年以内部分包括子公司上海中视国际广告有限公司应收代理广告款 3,181,936.00 元，本年已对其按个别认定法计提 50%坏账准备 1,590,968 元，其详细情况见会 计报表附注“十二、2” 。 除此之外，坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附 注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 51,530,241.00 元，占应收账款总额的 72.24%。 （4）期末应收账款增长的主要原因为应收中央电视台影视剧款尚未收到所致。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003 年 2002 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 30,888,845.74 55.33% 0.00 24,949,708.52 54.07% 0.00 1－2 年 4,099,308.75 7.34% 204,965.44 1,210,079.80 2.62% 60,193.09 2－3 年 987,079.95 1.77% 98,708.00 19,642,788.55 42.57% 19,477,690.75 3 年以上 19,850,709.27 35.56% 19,731,701.17 339,979.72 0.74% 119,989.86 合计 55,825,943.71 100.00% 20,035,374.61 46,142,556.59 100.00% 19,657,873.70 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注“十 二、2” 。 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 39,524,500.79 元，占其他应收款总额的 70.80%。 （4）期末其他应收款增长的主要原因为期末在拍剧目较多，相应借款亦增长较多。 5、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项目 2003 年 2002 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,266,627.44 86.36% 4,817,269.38 37.41% 42 1－2 年 0.00 0.00% 8,060,093.76 62.59% 2－3 年 200,000.00 13.64% 0.00 0.00% 合 计 1,466,627.44 100.00% 12,877,363.14 100.00% （2）期末预付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位预付款，其明细情况 见附注八（三）。 6、存货及跌价准备 项 目 2003 年 2002 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视剧 38,306,581.23 0.00 22,683,540.32 0.00 已完成剧目 45,431,762.08 0.00 11,327,095.11 0.00 库存商品 999,868.09 0.00 3,014,733.88 317,130.78 库存材料 310,051.18 0.00 571,950.49 234,821.33 低值易耗品 393,218.81 0.00 648,863.91 0.00 合 计 85,441,481.39 0.00 38,246,183.71 551,952.11 （1）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 （2）已完成剧目：主要为《无忧公主》、《黒客危机》、 《直起腰来》、《蟋蟀大师》等已完成 的剧目，其中《黒客危机》、《直起腰来》、《蟋蟀大师》等制作完毕正在审查阶段，其它剧目成 本为与尚未确认收入相配比的制作成本。 7、待摊费用 项 目 2003 年 2002 年 期末结存原因 车辆保险费 56,334.77 111,620.73 至 2004 年 8 月 公众责任险 15,048.00 15,056.00 至 2004 年 3 月 财产保险费 325,429.92 267,086.68 至 2004 年 6 月 旅行社责任险 0.00 7,501.00 租赁费 93,808.28 47,700.00 至 2004 年 8 月 宽带网年租金 93,250.03 45,000.00 至 2004 年 4-6 月 合 计 583,871.00 493,964.41 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 2003 年 2002 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 0.00 0.00 5,800,000.00 0.00 股权投资差额 -300,790.72 0.00 -345,581.20 0.00 合 计 -300,790.72 0.00 5,454,418.80 0.00 股权投资净额 -300,790.72 0.00 5,454,418.80 0.00 43 （2）其他股权投资 投资 所占 初始投资金 被投资单位名称 2003 年 2002 年 期限 比例 额 无锡中视科艺投资发展有限公司 无 3.20% 800,000.00 0.00 800,000.00 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 合 计 5,800,000.00 0.00 5,800,000.00 上述投资分别为无锡中视传媒文化发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、无锡 中视科艺投资发展有限公司持有的投资；该等投资原采用成本法核算，自 2003 年起根据上海证 管办整改通知要求改为权益法核算并在合并报表时合并抵销。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 北京中视北方影像技 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -36,875.95 术有限公司 增加股权时取得成 无锡中视科艺投资发 本与被投资单位所 -522,651.42 10 年 -52,265.14 -365,856.00 展有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 无锡东方影视旅游有 127,426.55 10 年 12,742.66 限公司 101,941.23 合 计 -447,904.82 -44,790.48 -300,790.72 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 原 价 2003 年 1 月 1 日 434,543,281.39 13,436,659.60 231,984,793.73 12,664,845.42 6,274,411.50 5,248,573.20 704,152,564.84 本期增加 2,209,174.14 436,022.86 13,749,790.00 438,447.67 3,446,565.75 5,862,683.40 26,142,683.82 其中:在建工程转入 2,209,174.14 0.00 0.00 392,839.47 1,811,815.75 4,912,312.70 9,326,142.06 本期减少 0.00 284,145.00 13,155,294.65 914,126.00 64,305.00 0.00 14,417,870.65 其中: 出售、置换 0.00 233,705.00 12,821,712.15 9,328.00 40,765.00 0.00 13,105,510.15 2003 年 12 月 31 日 436,752,455.53 13,588,537.46 232,579,289.08 12,189,167.09 9,656,672.25 11,111,256.60 715,877,378.01 44 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 累计折旧 2003 年 1 月 1 日 83,825,426.10 4,407,381.10 75,690,693.32 9,167,819.99 2,499,888.53 2,194,160.61 177,785,369.65 本期增加 16,628,399.88 2,294,045.78 44,665,514.36 1,029,024.63 1,220,792.20 1,468,916.05 67,306,692.90 本期减少 0.00 92,030.43 7,587,225.56 238,335.31 39,666.37 0.00 7,957,257.67 2003 年 12 月 31 日 100,453,825.98 6,609,396.45 112,768,982.12 9,958,509.31 3,681,014.36 3,663,076.66 237,134,804.88 净 值 2003 年 1 月 1 日 350,717,855.29 9,029,278.50 156,294,100.41 3,497,025.43 3,774,522.97 3,054,412.59 526,367,195.19 2003 年 12 月 31 日 336,298,629.55 6,979,141.01 119,810,306.96 2,230,657.78 5,975,657.89 7,448,179.94 478,742,573.13 （2） 固定资产减值准备 类 别 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 计提原因 * 房屋及建筑物 0.00 60,882.62 0.00 60,882.62 办公设备 17,537.83 0.00 0.00 17,537.83 专用设备 0.00 132,761.30 0.00 132,761.30 * 通用设备 660,923.24 0.00 660,923.24 0.00 合 计 678,461.07 193,643.92 660,923.24 211,181.75 *公司期末对固定资产进行了全面检查、重估价值，公司按其可收回金额低于其账面价值的 差额计提固定资产减值准备 193,643.92 元。 10、在建工程 （1） 在建工程 其他减 预算 工程名称 2002 年 本期增加 本期转固 少 2003 年 数 资金 （万 元） 来源 老上海一条街 4,266,781.62 5,307,684.31 9,177,642.06 396,823.87 0.00 自筹 快艇 0.00 148,500.00 148,500.00 0.00 0.00 节目磁带库工程 6,810,664.00 4,707,069.75 0.00 0.00 11,517,733.75 自筹 合 计 11,077,445.62 10,163,254.06 9,326,142.06 396,823.87 11,517,733.75 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统” ，为合理解决节目素材的分类存储、浏 览检索、简单编辑及资源再开发的需求，适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业 化发展趋势，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司 2002 年决定投资建设“节目及素 45 材资源管理系统” ，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势；至 2003 年末该项目仍处于建设之中。 （2） 在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形,故未提取在建工程减值准备。 11、长期待摊费用 剩余摊销 项目名称 原始发生额 2002.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2003.12.31 累计摊销额 期限 30 月 创 4A 工程 1,492,705.54 1,042,705.54 0.00 0.00 300,000.00 742,705.54 750,000.00 36 月 唐宫剧场 4,766,505.18 3,813,204.18 0.00 0.00 953,301.00 2,859,903.18 1,906,602.00 23 月 学校改造 651,071.97 474,739.97 0.00 0.00 162,768.00 311,971.97 339,100.00 租入固定资产 3,315,396.90 0.00 0.00 892,606.76 0.00 改良支出 1 892,606.76 3,315,396.90 租入固定资产 0.00 458,725.10 0.00 0.00 改良支出 2 733,960.16 458,725.10 733,960.16 三国客房改造 216,410.54 212,803.70 0.00 212,803.70 0.00 0.00 216,410.54 20 月 车辆保险 260,934.03 0.00 260,934.03 0.00 45,450.60 215,483.43 45,450.60 其它 9,782,386.36 639,104.46 0.00 0.00 167,300.16 471,804.30 9,310,582.06 小计 21,219,370.68 7,533,889.71 260,934.03 671,528.80 2,521,426.52 4,601,868.42 16,617,502.26 12、短期借款 借款类别 2003 年 2002 年 备 注 信用借款 120,000,000.00 110,000,000.00 期末借款均未逾期 合 计 120,000,000.00 110,000,000.00 13、应付账款、预收账款 项 目 2003 年 2002 年 备 注 应付账款 无账龄超过 3 年的款项 30,208,730.41 8,214,076.48 预收账款 无账龄超过 1 年的款项 26,437,485.95 14,020,329.54 合 计 56,646,216.36 22,234,406.02 1）期末应付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注 八（三）。 2）期末预收账款中含预收持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位款项，其情况 见附注八（三）。 46 14、应交税金 税 种 适用税率 2003 年 2002 年 应交增值税 17%、6％ 59,708.40 13,363.92 应交营业税 3%、5% 5,232,682.15 7,094,760.61 应交城市建设税 7% 365,961.88 497,270.51 应交企业所得税 15%、33% -121,770.38 7,155,680.05 应交个人所得税 代扣代缴 795,367.75 332,542.65 合 计 6,331,949.80 15,093,617.74 期末欠税均未超过法定纳税期限。 15、其他应交款 项 目 2003 年 性质 计缴标准 教育费附加 160,042.79 附加税 增值税营业税的 3%、4% 粮食风险基金 29,476.67 地方基金 收入的 1.5‰ 物价调节基金 17,835.83 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 12,009.82 地方基金 上年收入的 1‰ 堤围防护费 1,134.34 地方基金 河道管理费 45,884.98 地方基金 营业税的 1% 文化事业建设费 533,413.88 附加税 广告收入的 4% 住房公积金 263,149.14 合 计 1,062,947.45 16、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 10,928,288.53 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的 股东单位及关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 17、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股） ： 47 本期变动增减（+,-） 项 目 2002年 2003年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 境内法人持 有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,000,000.00 2、境内上市外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 78,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,000,000.00 三、股份总额 236,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 236,730,000.00 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股） ： 股东名称或股份类别 股份性质 2002 年 2003 年 无锡太湖城 国有法人股 150,930,000.00 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京荧屏出租汽车公司 国有法人股 780,000.00 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 78,000,000.00 合 计 236,730,000.00 236,730,000.00 18、资本公积 项 目 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 股本溢价 401,016,071.41 0.00 0.00 401,016,071.41 其他资本公积转入 11,520,138.07 0.00 0.00 11,520,138.07 其他 2,713,953.82 0.00 0.00 2,713,953.82 合 计 415,250,163.30 0.00 0.00 415,250,163.30 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分； 48 （2）其他资本公积包括发行 A 股冻结利息和改制前净利润。发行 A 股冻结利息是指发行 A 股 申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定， 并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润 转入本公司资本公积； （3）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 19、盈余公积 项 目 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 法定盈余公积 22,516,470.76 313,075.00 0.00 22,829,545.76 法定公益金 22,516,470.76 313,075.00 0.00 22,829,545.76 任意盈余公积 11,258,235.37 156,537.50 0.00 11,414,772.87 合 计 56,291,176.89 782,687.50 0.00 57,073,864.39 报告期内盈余公积变动均为按规定从当年净利润提取所致，盈余公积提取比例见附注五、 20。 20、未分配利润 项 目 2003 年 2002 年 上年年报披露年末未分配利 润 17,008,430.73 16,107,708.42 加：期初未分配利润调整 0.00 15,781,489.13 期初未分配利润 17,008,430.73 31,889,197.55 加：本年净利润 3,130,750.04 2,253,777.58 减：提取法定盈余公积金 313,075.00 225,377.76 提取法定公益金 313,075.00 225,377.76 提取任意盈余公积金 156,537.50 112,688.88 分配普通股股利 0.00 16,571,100.00 期末未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 其中：拟分配现金股利 0.00 0.00 （1）根据公司 2004 年 3 月 28 日第三届董事会第三次会议决议，本公司分配预案为按 2003 年度净利润提取 10%法定盈余公积金、10%的公益金、5%的任意盈余公积金，不派发现金红利， 剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经公司股东大会表决通过。 （2）根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的相关规定： “对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中 分配的现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉及现金股 利分配的事项应追溯调整” 。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调增 2002 年期初未分 配利润 16,571,100.00 元、同时调增 2002 年分配普通股股利 16,571,100.00 元。 49 21、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 影视业务 187,882,622.34 231,375,778.35 139,430,104.52 135,793,968.19 广告业务 78,290,909.00 10,763,471.41 57,356,986.05 8,936,022.95 （旅游）门票 38,466,694.62 56,026,411.19 35,910,423.02 40,673,970.52 投资咨询 0.00 6,715,357.57 0.00 0.00 其它 6,046,716.34 7,496,199.21 6,841,921.85 10,181,014.66 合 计 310,686,942.30 312,377,217.73 239,539,435.44 195,584,976.32 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 上海 241,130,550.94 208,518,475.59 201,917,023.18 129,251,080.95 无锡 48,542,196.95 92,301,396.94 37,637,462.27 57,614,428.47 南海 7,483,785.12 14,056,178.26 11,059,252.63 14,910,491.57 北京 37,880,086.97 31,177,287.26 11,311,866.03 11,645,375.98 小 计 335,036,619.98 346,053,338.05 261,925,604.11 213,421,376.97 内部相互抵 消 24,349,677.68 33,676,120.32 22,386,168.67 17,836,400.65 合 计 310,686,942.30 312,377,217.73 239,539,435.44 195,584,976.32 （3）公司 2003 年前五名客户销售收入总额为人民币 180,575,148.00 元，占本期主营业务 收入总额的 58.12%。 22、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 2003 年 2002 年 营业税 3%、5% 13,696,262.94 15,898,004.70 城建税 7% 954,092.60 1,104,403.82 教育费附加 4%、3% 428,082.79 512,235.82 文化事业建设费 4%、3% 1,455,032.46 0.00 合 计 16,533,470.79 17,514,644.34 50 23、其他业务利润 2003 年 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 6,456,552.71 6,259,271.29 197,281.42 南海景区商品经营等业务 1,331,083.77 188,112.52 1,142,971.25 合 计 7,787,636.48 6,447,383.81 1,340,252.67 24、管理费用 本期管理费用减少的主要原因为应收北京东方红叶广告有限公司款项 2002 年全额计提坏 账准备所致。 25、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 3,777,483.49 4,552,900.00 减：利息收入 1,512,912.62 1,137,443.10 汇兑损失 0.00 14,723.83 减：汇兑收益 12.80 122.00 其他 24,135.00 20,304.41 合 计 2,288,693.07 3,450,363.14 26、投资收益 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 185,496.41 -8,202,421.08 债权投资收益 4673,180.55 1,746,128.28 股权投资差额摊销 44,790.48 44,790.48 其它 -243,062.06 0.00 合 计 4,660405.38 -6,411,502.32 （1）本年股票投资收益为子公司上海中视汇达投资管理有限公司本年申购新股（A 股）获得 的收益； （2）2003 年度债权投资收益均为子公司上海中视汇达投资管理有限公司进行债券投资产生 51 的收益，包括其根据 2002 年 11 月与中关村证券股份有限公司签署的《国债委托管理协议书》 及补充协议委托管理 7,000 万元的资金所购买国债本期确认的收益 3,333,333.34 元,上述投资 收益及本金均于当期以货币资金的形式收回。 27、补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 来源 依据 财政专项补贴 14,043,960.96 4,010,000.00 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 景区开发补贴 0.00 381,325.00 无锡太湖山水城旅游区管委会 财政支持协议 财政扶持款 380,253.00 141,260.00 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 财政补贴 108,759.33 0.00 大浮乡财政 合 计 14,532,973.29 4,532,585.00 28、营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净收益 158.62 9,396.85 罚款净收入 5,650.00 5,880.00 其他 18,955.80 115,204.00 合 计 24,764.42 130,480.85 29、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 粮食风险基金 81,510.11 156,930.10 物价调节基金 45,538.63 87,570.74 防洪保安基金 43,115.58 165,046.90 捐赠支出 4,000.00 5,000.00 处理固定资产损失 2,380,558.52 23,952.78 固定资产减值准备 52 193,643.92 678,461.07 罚款支出 35,691.78 37,364.14 其它 60,239.50 9,394.01 合 计 2,844,298.04 1,163,719.74 30、所得税 项 目 2003 年 2002 年 利润总额 6,036,220.97 6,816,482.40 加: 纳税调整增加额 9,630,266.17 40,008,250.45 减：纳税调整减少额 4,623,796.33 1,204,592.50 应纳税所得额 11,042,690.81 45,620,140.35 所得税税率 33%、15% 33%、15% 应纳所得税额 3,859,871.36 9,667,928.30 加: 补缴以前年度所得税 -669,290.37 -3,768,962.43 减：经批准减免的所得税额 2,159,065.61 477,422.73 本年度实际所得税 1,031,515.38 5,421,543.14 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 期间费用 1,096,142.70 经营性往来 12,712,762.04 补贴收入 14,869,012.33 其他 1,280,638.01 小 计 29,958,555.08 53 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 期间费用 21,263,341.22 经营性往来 10,246,121.19 其他 584,918.73 小 计 32,094,381.14 33、投资所支付的现金为子公司上海中视汇达投资管理有限公司本年进行国债交易及新股申购 产生的现金流量净额。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003 年 2002 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 48,043,398.54 78.62% 35,004,779.15 96.53% 0.00 1－2 年 11,808,170.40 19.32% 590,408.52 1,240,000.00 3.42% 62,000.00 2－3 年 1,240,000.00 2.03% 124,000.00 19,145.00 0.05% 1,914.50 3 年以上 19,145.00 0.03% 5,743.50 0.00 0.00% 0.00 合计 61,110,713.94 100.00% 720,152.02 36,263,924.15 100.00% 63,914.50 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款包含持本公司 5%表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八（三） 。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 48,689,805.00 元，占应收账款总额的 79.67%。 54 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003 年 2002 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 28,107,255.22 53.66% 0.00 21,084,159.66 50.26% 0.00 1－2 年 3,498,610.14 6.68% 174,930.51 991,561.80 2.36% 49,578.09 2－3 年 974,749.95 1.86% 97,475.00 19,637,788.55 46.81% 19,477,190.75 3 年以上 19,795,709.27 37.80% 19,730,201.17 239,979.72 0.57% 119,989.86 合计 52,376,324.58 100.00% 20,002,606.68 41,953,489.73 100.00% 19,646,758.70 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注“十 二、2” 。 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 39,524,500.79 元，占其他应收款总额的 75.46%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2003 年 2002 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 0.00 0.00 187,877,350.53 173,141,540.57 股权投资差额 0.00 0.00 -402,731.95 -460,265.09 合 计 0.00 0.00 187,474,618.58 172,681,275.48 股权投资净额 187,474,618.58 0.00 172,681,275.48 0.00 55 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 累计权益 期末 减值准备 位名称 期限 比例 金额 调整 调整 余额 期末 期初 北京中视北方 影像技术有限 无 80.00% 40,000,000.00 2,145,513.58 3,652,851.50 43,652,851.50 0.00 0.00 公司 上海中视汇达 投资管理有限 无 95.00% 6,080,271.21 99,884,422.83 0.00 0.00 95,000,000.00 4,884,422.83 公司 无锡中视科艺 投资发展有限 无 96.80% -462,291.65 -3,876,563.12 20,323,436.88 0.00 0.00 24,200,000.00 公司 上海中视国际广告 无 70.00% 17,500,000.00 6,972,316.82 6,516,639.32 0.00 0.00 有限公司 24,016,639.32 合 计 176,700,000.00 14,735,809.96 11,177,350.53 187,877,350.53 0.00 0.00 1）本期权益调整均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例 一致。 被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 北京中视北方影像技术 增加股权时取得成 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -36,875.95 有限公司 本与被投资单位所 无锡中视科艺投资发展 有者权益所占份额 -522,651.42 之间的差额 10 年 -52,265.14 -365,856.00 有限公司 合 计 -575,331.37 -57,533.14 -402,731.95 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 影视业务 164,284,253.94 222,402,743.77 140,686,972.30 133,617,350.30 （旅游）门票 38,460,694.62 56,023,831.19 36,157,167.76 43,938,739.45 广告业务 11,230,000.00 8,671,656.60 10,458,401.28 8,285,338.95 其他 59,351.46 0.00 合 计 213,974,948.56 287,157,583.02 187,302,541.34 185,841,428.70 56 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 145,367,309.00 元，占本期主营业务收入 总额的 67.94%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 14,735,809.96 -7,321,202.78 股权投资差额摊销 57,533.14 57,533.14 合 计 14,793,343.10 -7,263,669.64 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003 年 2002 年 中视北方影像技术有限公司 2,145,513.58 -1,922,092.22 中视汇达投资管理有限公司 6,080,271.21 -1,449,011.19 中视科艺投资发展有限公司 -462,291.65 -3,494,421.87 上海中视国际广告有限公司 6,972,316.82 -455,677.50 合 计 14,735,809.96 -7,321,202.78 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 北京市 从事影视节目的制 无锡太湖影视 中央电视台 国家事业单位 赵化勇 复兴路 11 号 作、播出 城的投资主体 57 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 全民所有制 李 建 公司 北京中视北方影 北京市 影视技术及策划 子公司 有限公司 刘桂芝 像技术有限公司 上海中视汇达投 上海浦东 投资、咨询、受托 子公司 有限公司 赵 健 资管理有限公司 新区 资产管理 无锡中视科艺投 无锡大浮漆 住宿餐饮影视服饰 子公司 有限公司 庞 建 资发展有限公司 塘1号 等配套服务 上海中视国际广 上海浦东 设计制作代理广告 子公司 有限公司 庞 建 告有限公司 新区 业务及对媒体投资 无锡中视传媒文 影视剧摄制配套服 间接控股 无锡蠡园乡 有限公司 李勇健 化发展有限公司 务 子公司 无锡东方影视旅 国内旅游业务及旅 间接控股 无锡漆塘 有限公司 陈国清 游有限公司 游商品的销售 子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （万元） 关联方名称 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 无锡太湖影视城 989.60 0.00 0.00 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 0.00 0.00 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 248.00 52.00 0.00 300.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 0.00 0.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 持股金额（万元） 持股比例（％） 2003年 2002年 2003年 2002年 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 234.00 234.00 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公司 4,000.00 4,000.00 80.00% 80.00% 上海中视汇达投资管理有限公司 9,500.00 9,500.00 95.00% 95.00% 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,420.00 2,420.00 96.80% 96.80% 上海中视国际广告有限公司 1,750.00 1,750.00 70.00% 70.00% 无锡中视传媒文化发展有限公司 285.00 235.60 95.00% 95.00% 无锡东方影视旅游有限公司 47.50 47.50 95.00% 95.00% 58 4、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务销售 2003 年 2002 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中央电视台 142,253,384.00 75.71% 165,171,360.00 71.39% 中国国际电视总公司 4,211,700.00 2.24% 14,940,000.00 6.46% 合 计 146,465,084.00 77.95% 180,111,360.00 77.85% 3、提供劳务 交易性质 2003 年 2002 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中国国际电视总公司 投资咨询 0.00 0.00 4,715,357.57 70.22% 合 计 0.00 0.00 4,715,357.57 70.22% 4、资产租入 交易性质 2003 年 2002 年 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 6,308,737.40 6,367,070.00 合 计 6,308,737.40 6,367,070.00 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权, 本年需 向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费 1,708,737.40 元，水浒城土地使用权租 赁费 4,600,000.00 元。 本公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本年对方免收租金。 59 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2003 年 2002 年 中央电视台 应收账款 42,648,305.00 21,472,100.00 中央电视台 预付帐款 1,000,000.00 0.00 中央电视台 预收账款 4,794,935.00 6,600,000.00 中央电视台 应付账款 19,955,000.00 0.00 太湖影视城 应付账款 1,400,000.00 3,158,738.00 中国国际电视总公司 应收账款 0.00 1,494,000.00 九、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司子公司上海中视国际广告有限公司 2004 年 2 月 24 日收到上海市浦东新区国家税务 局第三分局“浦税三政【2003】字第（719）号”文件，批准该子公司 2003 至 2004 年免征企业 所得税，2003 年免征企业所得税 1,776,139.59 元已作为资产负债表日后调整事项调整了会计 报表相关科目。 除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政补贴的账务处理 2003 年公司实际收到上海、无锡地区各项财政补贴 1,453.30 万元计入“补贴收入”科目， 影响公司当期净利润 1,246.43 万元。 2、应收上海奥森实业有限公司广告（代理）款 公司子公司上海中视国际广告有限公司 2002 年 12 月至 2003 年月 2 月为上海奥森实业有限 公司的斯林格地板代理国内广告，根据双方合同规定及实际履行情况，奥森公司应支付广告（代 理）款 4,081,936.00 元，但奥森公司仅支付 90 万元,余款至今未付。经多次协商, 奥森公司仍 未履行还款义务，公司遂于 2003 年 9 月提起诉讼请求还款, 上海市浦东新区人民法院于 2003 60 年 12 月 18 日作出民事判决书[（2003）浦民二（商）初字第 2236 号]判决广告公司胜诉，对方 未在法定期限内上诉。 广告公司在诉讼期间已申请财产保全措施, 并在判决生效后申请了强制执行，截至目前尚 未获得奥森公司充分资产。综合上述情况,按照谨慎性原则,对该款项余额提取 50%的坏帐准备 1,590,968.00 元。 3、其他重要事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2003 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.50 7.51 0.231 0.231 营业利润 -1.42 -1.42 -0.044 -0.044 净利润 0.43 0.43 0.013 0.013 扣除非经常性损益后的净利润 -1.63 -1.63 -0.050 -0.050 61 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、中国证监 会上海证券监管局等主管部门及股东查询，备查文件有： 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本， 2、载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的会计报表原件， 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件， 4、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 中视传媒股份有限公司董事会 董事长：吴达审 二零零四年三月三十一日 62 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 货币资金 五、1 254,102,342.72 152,750,645.96 69,797,953.10 120,790,297.84 短期投资 五、2 4,836,407.50 92,821,541.62 - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 68,893,184.12 37,123,915.67 60,390,561.92 36,200,009.65 其他应收款 五、4 35,790,569.10 26,484,682.89 32,373,717.90 22,306,731.03 预付账款 五、5 1,466,627.44 12,877,363.14 452,627.44 10,724,771.34 应收补贴款 - - - - 存货 五、6 85,441,481.39 37,694,231.60 84,369,877.56 28,191,572.36 待摊费用 五、7 583,871.00 493,964.41 428,628.18 335,463.10 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 451,114,483.27 360,246,345.29 247,813,366.10 218,548,845.32 长期投资： 长期股权投资 五、8 -300,790.72 5,454,418.80 187,474,618.58 172,681,275.48 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 -300,790.72 5,454,418.80 187,474,618.58 172,681,275.48 其中：合并价差 -300,790.72 -345,581.20 - - 固定资产： 固定资产原价 五、9 715,877,378.01 704,152,564.84 648,616,546.82 640,316,800.19 减：累计折旧 五、9 237,134,804.88 177,785,369.65 210,785,578.94 162,780,658.65 固定资产净值 478,742,573.13 526,367,195.19 437,830,967.88 477,536,141.54 减：固定资产减值准备 五、9 211,181.75 678,461.07 78,420.45 678,461.07 固定资产净额 478,531,391.38 525,688,734.12 437,752,547.43 476,857,680.47 工程物资 146,031.91 148,720.66 146,031.91 148,720.66 在建工程 五、10 11,517,733.75 11,077,445.62 - 4,266,781.62 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 490,195,157.04 536,914,900.40 437,898,579.34 481,273,182.75 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 五、11 4,601,868.42 7,533,889.71 4,133,523.78 5,495,014.18 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 4,601,868.42 7,533,889.71 4,133,523.78 5,495,014.18 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 945,610,718.01 910,149,554.20 877,320,087.80 877,998,317.73 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：袁源 1 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 短期借款 五、12 120,000,000.00 110,000,000.00 120,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、13 30,208,730.41 8,214,076.48 9,331,253.41 7,115,810.24 预收账款 五、13 26,437,485.95 14,020,329.54 5,755,237.35 10,343,696.20 应付工资 - - - - 应付福利费 2,338,090.97 1,899,144.72 1,634,535.95 1,508,933.04 应付股利 - - - - 应交税金 五、14 6,331,949.80 15,093,617.74 6,047,158.87 12,231,612.09 其他应交款 五、15 1,062,947.45 313,498.76 512,224.56 330,772.40 其他应付款 五、16 10,928,288.53 11,753,429.71 5,629,156.70 11,187,722.84 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 197,307,493.11 161,294,096.95 148,909,566.84 152,718,546.81 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 197,307,493.11 161,294,096.95 148,909,566.84 152,718,546.81 少数股东权益： 少数股东权益 19,892,703.94 23,575,686.33 - - 股东权益： 股本 五、17 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五、18 415,250,163.30 415,250,163.30 415,250,163.30 415,250,163.30 盈余公积 五、19 57,073,864.39 56,291,176.89 57,073,864.39 56,291,176.89 其中：法定公益金 22,829,545.76 22,516,470.76 22,829,545.76 22,516,470.76 未分配利润 五、20 19,356,493.27 17,008,430.73 19,356,493.27 17,008,430.73 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 728,410,520.96 725,279,770.92 728,410,520.96 725,279,770.92 负债和股东权益总计 945,610,718.01 910,149,554.20 877,320,087.80 877,998,317.73 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人： 柴竫 会计机构负责人：袁源 2 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五、21 310,686,942.30 312,377,217.73 213,974,948.56 287,157,583.02 减：主营业务成本 五、21 239,539,435.44 195,584,976.32 187,302,541.34 185,841,428.70 主营业务税金及附加 五、22 16,533,470.79 17,514,644.34 11,270,458.38 14,306,977.87 二、主营业务利润 54,614,036.07 99,277,597.07 15,401,948.84 87,009,176.45 加：其他业务利润 五、23 1,340,252.67 4,407,070.43 2,124,954.91 5,083,299.62 减：营业费用 五、24 27,109,661.79 29,895,724.44 10,920,084.63 26,813,030.66 管理费用 五、24 36,893,557.96 60,609,941.31 24,347,768.90 50,667,576.39 财务费用 五、25 2,288,693.07 3,450,363.14 3,139,805.28 4,270,331.01 三、营业利润 -10,337,624.08 9,728,638.61 -20,880,755.06 10,341,538.01 加：投资收益 五、26 4,660,405.38 -6,411,502.32 14,793,343.10 -7,263,669.64 补贴收入 五、27 14,532,973.29 4,532,585.00 12,614,722.00 4,146,325.00 营业外收入 五、28 24,764.42 130,480.85 19,702.50 23,220.00 减：营业外支出 五、29 2,844,298.04 1,163,719.74 2,619,892.72 1,076,602.08 四、利润总额 6,036,220.97 6,816,482.40 3,927,119.82 6,170,811.29 减：所得税 五、30 1,031,515.38 5,421,543.14 796,369.78 3,917,033.71 少数股东损益 1,873,955.55 -858,838.32 - - 五、净利润 3,130,750.04 2,253,777.58 3,130,750.04 2,253,777.58 加：年初未分配利润 17,008,430.73 15,318,097.55 17,008,430.73 15,318,097.55 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 20,139,180.77 17,571,875.13 20,139,180.77 17,571,875.13 减：提取法定盈余公积 313,075.00 225,377.76 313,075.00 225,377.76 提取法定公益金 313,075.00 225,377.76 313,075.00 225,377.76 七、可供股东分配的利润 19,513,030.77 17,121,119.61 19,513,030.77 17,121,119.61 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 156,537.50 112,688.88 156,537.50 112,688.88 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 19,356,493.27 17,008,430.73 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人： 柴竫 会计机构负责人：袁源 3 中视传媒股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 290,272,952.87 192,672,751.30 收到的税费返回 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 29,958,555.08 19,842,941.83 现金流入小计 320,231,507.95 212,515,693.13 购买商品、接受劳务支付的现金 204,120,608.87 191,914,700.39 支付给职工以及为职工支付的现金 24,565,113.38 16,008,618.13 支付的各项税费 28,248,884.51 19,922,921.80 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 32,094,381.14 21,539,646.08 现金流出小计 289,028,987.90 249,385,886.40 经营活动产生的现金流量净额 31,202,520.05 -36,870,193.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 92,821,541.62 - 取得投资收益所收到的现金 1,525,343.62 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,919,289.84 1,731,611.57 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 96,266,175.08 1,731,611.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,503,107.38 22,076,279.55 投资所支付的现金 五、33 4,836,407.50 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 32,339,514.88 22,076,279.55 投资活动产生的现金流量净额 63,926,660.20 -20,344,667.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 255,000,000.00 255,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 255,000,000.00 255,000,000.00 偿还债务所支付的现金 245,000,000.00 245,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,777,483.49 3,777,483.49 其中：子公司支付给少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 248,777,483.49 248,777,483.49 筹资活动产生的现金流量净额 6,222,516.51 6,222,516.51 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 101,351,696.76 -50,992,344.74 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人： 柴竫 会计机构负责人：袁源 4 中视传媒股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,130,750.04 3,130,750.04 加：少数股东损益 1,873,955.55 - 计提的资产减值准备 2,939,546.50 1,072,968.12 固定资产折旧 67,027,851.00 55,851,375.24 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 2,521,426.52 1,432,423.32 待摊费用减少（减：增加） -89,906.59 -93,165.08 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,380,399.90 2,365,519.89 固定资产报废损失 - - 财务费用 3,777,483.49 3,777,483.49 投资损失（减：收益） -4,660,405.38 -14,793,343.10 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -47,747,249.79 -56,178,305.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -34,038,145.14 -24,905,715.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 34,086,813.95 -8,530,184.30 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 31,202,520.05 -36,870,193.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 254,102,342.72 69,797,953.10 减：现金的期初余额 152,750,645.96 120,790,297.84 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 101,351,696.76 -50,992,344.74 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 吴达审 主管会计工作负责人： 柴 竫 会计机构负责人：袁源 5 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2003年12月31日 一、坏账准备合计 19,723,952.85 2,745,902.58 - - 22,469,855.43 其中：应收账款 66,079.15 2,368,401.67 - - 2,434,480.82 其他应收款 19,657,873.70 377,500.91 - - 20,035,374.61 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 551,952.11 - - 551,952.11 - 其中：库存商品 317,130.78 - 317,130.78 - 原材料 234,821.33 - - 234,821.33 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 678,461.07 193,643.92 - 660,923.24 211,181.75 其中：房屋、建筑物 - 60,882.62 - - 60,882.62 机器设备 678,461.07 132,761.30 - 660,923.24 150,299.13 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2003年12月31日 一、坏账准备合计 19,710,673.20 1,012,085.50 - - 20,722,758.70 其中：应收账款 63,914.50 656,237.52 - - 720,152.02 其他应收款 19,646,758.70 355,847.98 - - 20,002,606.68 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 551,952.11 - - 551,952.11 - 其中：库存商品 317,130.78 - - 317,130.78 - 原材料 234,821.33 - - 234,821.33 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 678,461.07 60,882.62 - 660,923.24 78,420.45 其中：房屋、建筑物 - 60,882.62 - - 60,882.62 机器设备 678,461.07 - - 660,923.24 17,537.83 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴 竫 会计机构负责人：袁源 6