中迪投资(000609)燕化高新2004年年度报告

北京燕化高新技术股份有限公司 2004 年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事华炜女士委托董事温贤昭先生、董事李其昌先生委托董事张兆民 先生代为表决。 公司负责人、主管会计工作负责人保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二〇〇五年三月 1 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………….3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………….4 三、股本变动及股东情况……………………………………….5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….8 五、公司治理结构……………………………………………….12 六、股东大会情况简介………………………………………….14 七、董事会报告………………………………………………….15 八、监事会报告………………………………………………….22 九、重要事项…………………………………………………….23 十、财务报告…………………………………………………….29 十一、备查文件目录…………………………………………….74 2 第一节、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 北京燕化高新技术股份有限公司 公司法定英文名称： Beijing Yanhua Up-Dated Hi-Tech. Co., Ltd. 公司简称：燕化高新 （二）公司法定代表人：王永健 （三）公司董事会秘书：沈文辉 联系地址：北京房山区燕山迎风二里八号邮编：102500 电话：（010）69347433 传真：（010）69345895 证券事务代表：宋莹 电话：（010）69346820 （四）公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路3 号 邮政编码：100071 公司办公地址：北京市房山区燕山迎风二里八号 邮政编码：102500 公司网址：http://www.bjyhgx.com.cn 电子信箱：yhgxbgs@sohu.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：燕化高新 公司股票代码：000609 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年8 月2 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：11501660（1-1） 税务登记号码：110106102767894 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单中水大厦815 室 3 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 35,054,403.70 净利润 29,786,021.50 扣除非经常性损益的净利润 22,740,965.11 主营业务利润 54,995,926.07 其他业务利润 3,153,815.04 营业利润 27,475,459.27 投资收益 2,490,398.81 补贴收入 0 营业外收支净额 5,088,545.62 经营活动产生的现金流量净额 9,589,339.39 现金及现金等价物净增减 -21,293,684.62 注：影响本年净利润的非经常性损益如下： 项目 金额 转回的资产减值 1,823,733.35 营业外收入 195,801.14 营业外支出 4,892,744.48 短期投资收益 184,596.21 影响所得税 -51,818.79 合 计 7,045,056.39 二、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2003 年 2002 年 项 目 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 218,254,822.52 184,437,815.79 184,437,815.79 160,498,319.56 160,498,319.56 净利润 29,786,021.50 26,176,110.26 26,176,110.26 24,827,905.69 25,683,068.42 总资产 487,682,626.31 485,892,018.02 485,892,018.02 439,713,395.21 443,490,722.01 股东权益（不含少数股东权益） 445,472,983.08 428,647,636.48 428,647,636.48 402,146,718.48 405,924,045.28 每股收益 0.23 0.20 0.20 0.19 0.20 每股净资产 3.44 3.31 3.31 3.10 3.13 4 调整后的每股净资产 3.37 3.22 3.22 2.97 3.00 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.48 0.48 0.60 0.60 净资产收益率（%） 6.69 6.11 6.11 6.17 6.17 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 6.69 6.72 0.23 0.23 主营业务利润 12.35 12.40 0.42 0.42 营业利润 6.17 6.19 0.21 0.21 扣除非经常性损益的净利润 5.10 5.13 0.18 0.18 三、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 129,606,749.00 162,424,401.00 72,793,798.99 20,975,481.77 63,822,687.49 0.00 428,647,636.48 本期增加 8,966,657.82 2,988,885.94 29,786,021.50 38,752,679.32 `本期减少 21,927,332.72 21,927,332.72 期末数 129,606,749.00 162,424,401.00 81,760,456.81 23,964,367.71 71,681,376.27 0.00 445,472,983.08 变动原因: 1、盈余公积和法定公益金增加系按本年实现净利润 10%提取转入数； 2、未分配利润变动是因为本年净利润增加和提取盈余公积所致； 第三节、股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 57,700,500 57,700,500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 5 2、募集法人股份 22,766,250 22,766,250 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,466,750 80,466,750 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,122,224 49,122,224 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 17,775 17,775 已上市流通股份合计 49,139,999 49,139,999 三、股份总数 129,606,749 129,606,749 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期期末为止的前三年，公司未发生过股票发行事项。 2、公司现无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：28,058人 （二）前十名股东持股情况 持有股份 期末持股数 期内增减 持股比例 股 东 名 称 的质押或 股份性质 （股） （股） （%） 冻结情况 1.中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 51850500 0 40.01 无 法人股 2.北京燕化联营开发总公司 10530000 0 8.12 质押 法人股 3.中石化北京化工研究院 5850000 0 4.51 无 法人股 4.中石化科技开发公司 3900000 0 3.01 无 法人股 5.北京燕山石油化工公司大修厂 2145000 0 1.66 无 法人股 6.北京燕化石油化工设计院 1950000 0 1.50 无 法人股 7.北京燕山石油化工公司兴业公司 1950000 0 1.50 无 法人股 8.北京市北化研化工新技术公司 1316250 0 1.02 无 法人股 9.北京燕山爆破工程公司 975000 0 0.75 无 法人股 10.陈添财 255320 ＋22620 0.20 不详 流通股 说明： 1、第一至第九名股东为法人股股东。 6 2、上述第二、五、六、七、九名股东是第一大股东的全资子公司。 3、第二大股东——北京燕化联营开发总公司因欠第一大股东——北京燕山石油化工有 限公司5000万元债务，故将其所持有的燕化高新法人股1053万股质押给北京燕山石油化 工有限公司。（详见公司于2004年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》刊登的《关于股东股权质押的公告》。） （三）控股股东情况 1、公司的控股股东即第一大股东——中国石化集团北京燕山石油化工有限公司持 有燕化高新法人股51850500 股，占公司总股本的40.01%。该公司的法定代表人是王永 健先生，成立日期：1993 年1 月6 日，注册资本：198658.7 万元，其主营业务范围： 从事国有资产经营管理，包括石油炼制、制造销售石油化工产品、化工轻工材料；仓储、 技术开发、技术转让、咨询服务等，主营石油化工产品及炼油，兼营建筑安装、设备仪 表制造。 2、控股股东的实际控制人情况 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司的实际控制人为中国石油化工集团。公司 的法人代表是陈同海先生，成立日期：1998 年7 月，注册资本1074 亿元，经营范围： 主要从事石油、天然气勘探开发业务，从事石油加工、石油化工综合利用、石油产品为 原料的化工产品、合成纤维和合成纤维单体的生产、销售业务等。 3、公司与实际控制人的关系 中国石化集团 全资子公司 北京燕山石油化工有限公司 控股股东（40.01％股份） 北京燕化高新技术股份 有限公司 （四）其他持股在10%以上的法人股东情况 除控股股东外公司无其他持股在10%以上的法人股东。 （五）前十名流通股股东情况（截至2004年12月31日） 序号 股东名称 持股数（股） 股份种类 7 1 陈添财 255,320 A股 2 陈立民 196,100 A股 3 北京国星物业管理有限责任公司 169,000 A股 4 杨文宗 147,100 A股 5 吴惜莲 142,900 A股 6 程新民 133,800 A股 7 林万新 121,057 A股 8 王晓明 119,550 A股 9 马连龙 118,241 A股 10 刘淑英 113,000 A股 注：上述前10名流通股股东之间的关联关系未知。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 期内增减 变动原因 王永健 男 44 岁 董事长 2002/06—2005/06 3121 股 3121 股 0 温贤昭 男 58 岁 副董事长 2002/06—2005/06 781 股 781 股 0 罗 强 男 37 岁 董事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 王志武 男 40 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 李其昌 男 61 岁 董事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 华 炜 女 49 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 高占斌 男 52 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 张兆民 男 66 岁 独立董事 2003/04—2006/04 0股 0股 0 朱燕珍 女 52 岁 独立董事 2003/04—2006/04 0股 0股 0 甘韶球 男 39 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0股 0股 王志刚 男 34 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0股 0股 王明义 男 57 岁 监事长 2002/06—2005/06 1549 股 1549 股 0 杨劲松 男 40 岁 监事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 李艳杰 女 45 岁 监事 2003/04—2005/06 624 股 624 股 0 8 汪树英 女 50 岁 监事 2002/06—2005/06 11700 股 11700 股 0 李淑清 女 53 岁 监事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 孙正平 男 39 岁 总经理 2004/11-2007/11 0股 0股 0 石勤智 男 42 岁 副总经理 2002/06—2005/06 0股 0股 0 郑宽 男 33 岁 副总经理 2004/12－2007/12 0股 0股 0 沈文辉 男 40 岁 董事会秘书 2002/06—2005/06 0股 0股 0 夏勇 男 36 岁 财务总监 2004/12－2007/12 0股 0股 0 咸海丰 男 34 岁 财务副总监 2004/12－2007/12 0股 0股 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员近五年的主要工作经历 1、王永健，董事长，近五年曾任北京燕山石油化工有限公司副总经理、总经理、 董事长，现兼任北京燕山石油化工有限公司董事长。 2、温贤昭，副董事长，近五年曾任北京燕化高新技术股份有限公司总经理，北京 燕山石油化工有限公司副总经济师，现任本公司副董事长。 3、王志武，董事，近五年曾任北京奥达中心常务副总经理，现任北京化工研究院 副院长兼北京奥达中心常务副经理。 4、李其昌，董事，近五年曾任燕化天津润滑油脂有限公司董事长兼总经理。2003 年 1 月退休。 5、华炜，董事，近五年曾任北京燕山石油化工有限公司科研开发处处长，现任北 京燕山石油化工有限公司副总工程师兼科技开发部部长。 6、罗强，董事，近五年曾任化工一厂组干部部长、厂长助理，现任北京燕化联营 开发总公司总经理。 7、高占斌，董事，近五年曾任中石化科技开发公司财务处处长、副经理，现任中 石化科技开发公司副总经理。 8、张兆民，独立董事，近五年曾任中国石化上市工作组综合组副组长、燕山石化 债转股领导小组成员、北京燕化股份有限公司董事会秘书。2000 年 5 月退休。 9、朱燕珍，独立董事，近五年一直担任北京安必盛会计师事务所总经理。 10、甘韶球，独立董事，近五年一直担任南方证券有限公司投行部项目经理。 11、王志刚，独立董事，近五年曾任北京中江实业有限责任公司项目部经理兼公司 律师，现任北京中创信测科技股份有限公司董事会秘书。 12、王明义，监事长，近五年曾任北京燕化高新技术股份有限公司副总经理、党委 9 书记。现任本公司监事会监事长。 13、杨劲松，监事，近五年曾任北京燕山石油化工有限公司财务处副处长、处长， 现任燕化公司资产财务部部长。 14、李艳杰，监事，近五年曾任北京燕山石油化工有限公司副处级审计员，现任中 石化股份有限公司燕山分公司审计部副部长。 15、汪树英，监事，近五年一直担任本公司工会主席。 16、李淑清，监事，近五年曾任北京化工研究院审计室主任，现任北京化工研究院 审计监察室主任。 17、孙正平，总经理，近五年曾任中石化股份有限公司燕山分公司化工一厂苯乙烯 车间主任、燕化华益工贸公司副经理，经理兼书记，现任本公司总经理。 18、石勤智，副总经理，近五年一直担任本公司常务副总经理。 19、沈文辉，董事会秘书，近五年曾担任北京燕化高新技术股份有限公司办公室主 任、董事会秘书，现任本公司董事会秘书兼北京燕化高新电气公司总经理。 20、夏勇，财务总监，近五年曾任燕化地毯厂财务科副科长、北京燕化高新技术股 份有限公司办公室副主任、财务部主任，现任本公司财务总监。 21、郑宽，副总经理，近五年曾任海通证券股份有限公司投资银行总部融资部经理、 总经理助理、副总经理。现任本公司常务副总经理。 22、咸海丰，财务副总监，近五年曾任大鹏证券有限责任公司稽核部和风险管理部 高级经理、呼和浩特北能能源科技有限责任公司财务总监等职务。现任本公司财务副总 监。 （三）董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 任职时间 王永健 北京燕山石油化工有限公司 董事长 2004 年 7 月起 罗强 北京燕化联营开发总公司 总经理 2002 年 7 月起 王志武 北京化工研究院 副院长 2002 年 4 月起 华炜 北京燕山石油化工有限公司 副总工程师兼科技开发部部长 2002 年 7 月起 高占斌 中石化科技开发公司 副经理 1999 年 12 月起 杨劲松 北京燕山石油化工有限公司 资产财务部部长 2002 年 7 月起 李艳杰 中石化股份公司燕山分公司 审计部副部长 2002 年 7 月起 10 李淑清 北京化工研究院 审计监察室主任 2002 年 5 月起 二、年度报酬情况 本年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均按照中国石油化工集 团公司有关工资管理的规定和标准逐月发放。 其中在本公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员共计6 人， 年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为： 895,120.00元，其中金额最高的董事的报酬总额为200,150.00元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为382,316.00元。 公司独立董事出席公司董事会、股东大会以及按照《公司法》、《公司章程》等相 关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅、办公费等），可在公司据实报销。独立董 事张兆民先生、朱燕珍女士、甘韶球先生、王志刚先生分别在公司领取了5000 元的独 立董事津贴。 董事、监事、高管人员的报酬总额按区间划分： 报酬区间 人数 15 万元以上 3人 10-15 万元 2人 10 万元以下 1人 未在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员有：王永健先生、罗强先生、 华炜女士、李其昌先生、高占斌先生、王志武先生、李淑清女士、杨劲松先生、李艳杰 女士、郑宽先生、咸海丰先生。 三 、公司报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内， 公司原总经理温贤昭先生因工作变动原因辞去公司总经理的职务。 （详 见公司于2004年11月20日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登的 《临时董事会决议公告》。） 报告期内无其他公司高管离任。 四、公司员工情况 截止至 2004 年 12 月 31 日，公司现有员工 554 人，公司需承担费用的退休人员 31 人。 员工的专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 服务人员 内退人员 11 405 人 9人 46 人 11 人 57 人 17 人 9人 员工的受教育程度 研究生及以上 大学、大专学历 中专（高中）及以下学历 7人 129 人 418 人 第五节、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规性 文件和《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公 司运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够平等对待所有股东，确保股东的合法权益。公 司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在律师的见证下， 确保股东，特别是中小股东能够充分行使表决权。公司关联交易公平合理，并对定价依 据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营管理的现象；公司与控股股东之间做到了人员、资产、财务、 机构、业务方面“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构均是独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事会制订了《董 事会议事规则》；公司董事勤勉尽责，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会； 公司已有独立董事四名。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》 的要求；公司监事会制订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够对股东负责，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了高管人员和中层管理干部的绩 效评价标准和程序。高管人员的薪酬水平与考评结果直接挂钩；高管人员实行公开竞聘， 其聘任程序公开、透明，符合法律法规的规定。高管人员离任时均按规定进行离任审计。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益 12 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来 访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时、 完整地披露应予披露的所有信息，并确保所有投资者有平等的机会获得信息；公司能按 照有关规定及时披露大股东详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，始终严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法 则的要求规范运作，切实维护中小股东的利益，目前公司治理的实际情况已基本达到中 国证监会颁布的上市公司治理规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席会议情况 独立董事姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 张兆民 7 6 1 0 朱燕珍 7 3 2 2 甘韶球 7 7 0 0 王志刚 7 6 1 0 独立董事在任职期间，严格遵守中国证监会发布的规章、规定、通知的要求，按照 《独立董事制度》勤勉尽责，出席了报告期内公司召开的董事会和股东大会，对会议所 议各项议题做出独立判断，对关联交易、整改报告等发表独立意见，维护了公司及广大 中小股东的权益，切实履行了独立董事职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1．在人员方面，公司在劳动、人事和工资方面完全独立于控股股东，公司经理班 子及董事会秘书、财务主管等高级管理人员均在本公司领取报酬，并未在控股股东单位 任职。 2．在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有应 该拥有的工业产权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售部门。 3．在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，在银行开设有独立的帐户。 4．在机构方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 13 5．在业务方面，由于石化行业的特殊相关性，公司一部分原材料供应及部分产品 与关联方股东发生了关联交易，但交易均按市场准则和市场价格进行，公司业务操作是 独立于控股股东和其他关联方的，是完全独立进行的。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年初制定的有关指标和标准建立了《经济责任制考核办法》及效益 承包兑现制度，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并根据考评情况实施奖励。 第六节、股东大会情况简介 本年度公司召开了一次股东大会 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一）公司于2004 年3 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了关于召开2003 年度股东大会的公告，公布了2003 年度股东大会召开的时间、地 点、会议议程及会议登记办法。 北京燕化高新技术股份有限公司2003 年度股东大会于2004 年4 月27 日在北京燕 山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心三楼会议室召开，会议由公司董事长王永健 先生主持。出席本次大会具有表决权的股东及委托代理人14 名，代表股份8053.126 万 股，占总股份的62.13%，符合《公司法》和公司章程的规定。 （二）会议审议了以下各项议案： 1. 审议并通过了公司《2003 年度董事会工作报告》。 2. 审议并通过了公司《2003 年度监事会工作报告》。 3. 审议并通过了公司《2003 年度财务报告》。 4. 审议并通过了公司《2003 年度利润分配议案》。 公司2003 年度实现净利润26,176,110.26 元，提取10%法定公积金2,617,611.03 元，提取10%法定公益金2,617,611.03元，提取10%任意盈余公积金2,617,611.03 元， 本年度可共股东分配利润为18,323,277.17元，上年度结转未分配利润45,499,410.32 元,累计可供股东分配利润63,822,687.49 元。根据公司今后发展的需要，公司以2003 年12月31日的总股本129,606,749股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）， 共计派发现金12,960,674.90元，剩余未分配利润50,862,012.59元转入今后年度分配。 公司不进行资本公积金转增股本。 14 5、审议并通过了修改《银催化剂装置租赁经营协议》的议案。 6、审议并通过了修改《公司章程》的议案。 本次股东大会决议的公告于2004 年4 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上刊登。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内未有更换公司董事、监事的情况。 第七节、董事会报告 一、公司的经营情况 （一） 公司经营情况分析 2004年，公司在董事会的正确领导下，围绕提升公司核心竞争力，完成了溶剂油装 置改造，BCH扩产改造，推进管理创新，深化人事分配制度改革，调整营销策略，加大 技术创新力度，取得了令人满意的成绩，催化剂产品的销售创历史新高，氧氮气外供量 创历史新高，国外催化剂市场的开拓取得了新的进展。主营业务利润较去年增加5.44%。 （二）主营业务的范围及其经营情况 1、公司的主营业务范围包括生产、销售石油化工催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚 丙烯催化剂及银催化剂）、化工助剂、溶剂、燃料油、碳黑料等精细化工产品和氧、氮 气等空气制品。 报告期内，公司实现主营业务收入 21,825.48 万元，较去年增加 18.34%，实现主营 业务利润 5,499.59 万元，较去年增加 5.44%。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： （1）按行业构成情况（单位：元） 行 业 主营业务收入 主营业务毛利 化学试剂和助剂制造业 53,595,299.20 23,326,513.21 原油加工及石油制品制造业 88,310,097.12 8,971,997.44 其他基本化学原料制造业 74,836,796.37 23,632,487.84 其他输配电及控制设备制造 1,177,705.33 52,044.86 合 计 217,919,898.02 55,983,043.35 （2）按产品构成情况（单位：元） 产 品 主营业务收入 主营业务毛利 催化剂 53,595,299.20 23,326,513.21 15 燃料油 88,310,097.12 8,971,997.44 氧、氮气 74,836,796.37 23,632,487.84 低压自动无功补偿柜 1,177,705.33 52,044.86 （3）按地区构成情况（单位：元） 地区 收入 成本 毛利率（%） 东北 5,664,161.52 2,911,749.34 48.59 华北 206,326,829.35 155,192,322.17 24.78 西北 5,541,134.22 3,577,750.06 35.43 华东 387,772.93 255,033.10 34.23 合计 217,919,898.02 161,936,854.67 25.69 （4）占主营业务利润总额 10%以上的产品的产品销售收入、产品销售成本、毛利率。 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 催化剂 53,595,299.20 30,268,785.99 43.52 燃料油 88,310,097.12 79,338,099.68 10.16 氧、氮气 74,836,796.37 51,204,308.53 31.58 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司于2002 年4 月20 日投资285 万元成立北京燕化高新电气技术有限公司。 该公司注册资本为300 万元（本公司控股95%），主要经营高低压无功补偿装置及其他 光、机、电产品的生产与销售。报告期内产生收益 -2万元。 2、公司投资3200 万元参股中信证券股份有限公司，本年度收到该公司投资分红220 万元。中信证券股份有限公司是经中国证监会核准发行的综合类证券公司。 3、公司参股公司涿州达达精细化工有限公司主要从事生产经营烷基铝系列及其他 高效催化剂、助剂。报告期内实现利润2.49万元。 （四）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为87.62%，前五名客户 销售额合计占公司销售总额的比例为58.62%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于市场竞争的日趋激烈，公司催化剂、助剂和溶剂油产品价格和市场都面临严峻 挑战，如何将“三剂”做大做强，以应对激烈的竞争和市场上不断出现的新的变化是2005 年应认真考虑解决的问题。一方面要加大资源整合的力度，以适应产业发展的要求；另 一方面要继续加大助剂和溶剂产品的市场开拓力度，进一步扩大市场占有份额；三是苦 练内功，强化管理，提高质量，降低成本，以便在未来竞争中处于有利地位。 二、公司的投资情况 16 （一）募集资金的使用情况 公司 1996 年 10 月上市募集资金 8424 万元，1998 年 11 月，公司实施了上市后的 首次增资配股，募集资金 14525 万元，共募集资金 22949 万元，募集资金使用情况如下： 投资项目 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 制萘装置 2559 3475 石油树脂 9383 0 YS—841 及空分装置 8344.48 8060 聚丙烯高效催化剂 1000 981 成核剂 1500 1124 银催化剂装置 4500-5500 2337 注：1.公司用募集资金收购的空分装置在报告期内实现销售毛利为 2363 万元 聚丙烯高效催化剂装置在报告期内实现销售毛利为 578 万元。 银催化剂装置报告期内实现租赁收入 407 万元。 2.制萘装置本年度与加氢装置联合改造，形成新的芳烃溶剂油加氢联合装置，并于 本年 8 月试车成功并正式投产，并且芳烃溶剂油在报告期内实现销售毛利为 115 万元。 （2）尚未使用的募集资金 公司自上市共募集资金 22,949 万元，截止到报告期已投入项目的资金 15,977 万元， 尚余 6,972 万元，为货币资金。 （3）改变募集资金投向的有关情况 原计划投资 9383 万元与美国赫克力士公司合资的募集资金项目由于美方原因进行 变更投向，加氢石油树脂合资项目已停止运做，有关善后处理工作已完成。 原计划投资 2000 万元新建聚烯烃高效催化剂装置，经论证变更为对老装置实施技 术改造的方案，实施这一方案既能提高设备利用率又能降低建设成本，此项节省募集资 金 1000 万元。该计划已经实施。 上述两项共变更募集资金 10383 万元。公司均按程序提交了董事会、股东大会审议， 上报了中国证监会、深交所审批并及时进行了披露。 改变投向的募集资金用于了下述三个项目， ①计划投资 700 万元通过对制萘装置进行技术改造建设甲基萘精制装置； ②计划投资 1500 万元用于建设成核剂生产装置； ③拟计划投资 4500-5500 万元（待装置评估后最终确定金额）用于收购银催化剂装置。 剩余资金将做为上述三套装置的流动资金。 上述三个项目的进展情况： 17 ①建设甲基萘精制装置情况：公司临时股东大会通过建设该项目后，公司即组织有 关技术人员与天津大学合作，进行了工艺设计，并完成了工艺包的编制，后由于萘的市 场价格出现严重滑坡，公司暂缓该项目进度。目前萘的市场价格有一定回升，但由于原 料组分发生了变化，原料中萘的含量较设计值低很多，公司除了继续对市场追踪调研外， 为了盘活该装置，2004 年 5 月－8 月着手进行了对制萘装置和加氢装置的改造以配合生 产技术含量、附加值较高的芳烃溶剂油，现该装置的改造已经完成并已生产出合格产品。 ②建设成核剂装置情况：该项目主体装置已于 2002 年底前建成，并进行了试生产， 报告期内经过了几次技术改造和工艺调整，该装置的生产能力及产品的各项技术指标有 了较大的提高。公司的技术人员已与燕山石化、辽阳石化、大连石化、荆门石化、抚顺 石化等企业进行了技术交流，部分企业已完成或正在进行小试评价，目前正通过海外有 实力的代理商积极联系海外市场。 ③收购银催化剂装置情况：该项目已于 2001 年 9 月完成，共投资 2337 万元。 报 告期内实现租赁收入 407 万元。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 溶剂油改造：报告期内公司投资 1000 万元对原有的制萘装置的部分装置和加氢装 置进行技术改造，以生产高附加值的芳烃溶剂油。该项改造已于 2004 年 8 月底完成， 改造后的装置已生产出合格产品，报告期内实现毛利 115 万元。 三、公司的财务状况 项 目 2004 年度(元) 2003 年度(元) 增减比例(%) 变 动 原 因 总资产 487,682,626.31 485,892,018.02 0.37 无明显变化 股东权益(不含少 445,472,983.08 428,647,636.48 3.93 无明显变化 数股东权益) 主营业务利润 54,995,926.07 52,210,764.99 5.33 无明显变化 净利润 29,786,021.50 26,176,110.26 13.79 由于油品销售数量增加，成本降低所致 现金及现金等价 -21,293,684.62 59,588,900.87 -135.73 由于应付款项减少偿还债务所致 物净增加额 四、报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规等没有发生重大变化。 五、公司的会计报表经中磊会计师事务所审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会，具体内容报告如下： 1、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第七次会议于2004 年1 月12 日 18 上午9 时在北京燕山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应 到董事11 人，实到董事10 人，委托董事1 人，会议由董事长王永健先生主持，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议了 如下决议： (1)审议并通过了修改《公司章程》的议案 (2)审议并通过了公司《募集资金管理制度》 (3)审议并通过了变更坏帐准备计提方法的议案 (4)审议并通过了公司对北京证监局2003年巡检的整改报告 2、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第八次会议于2004 年3月25 日上 午9 时在北京燕山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到 董事11 人，实到董事9 人，委托董事 2人，会议由董事长王永健先生主持，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议了 如下决议： (1)审议通过了总经理行政工作报告 (2)审议通过了2003年度报告 (3)审议通过了2003年度财务决算报告 (4)审议通过了2003年度利润分配及资本公积金转增股本的议案 (5)审议通过了关于修改《银催化剂装置租赁经营协议》执行日期的议案 (6)审议通过了关于召开2003年度股东大会事项的通知 3、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于2004 年4月14日以通 讯表决的方式审议通过了公司《2004年第一季度报告》。 4、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第九次会议于2004 年7月21 日上 午9 时在北京燕山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到 董事11 人，实到董事7 人，委托董事 3人，会议由董事长王永健先生主持，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议了 如下决议： (1)审议并通过了公司2004年半年报告 (2)审议了公司2004年上半年利润分配议案，公司2004年上半年利润不分配，也不 进行资本公积金转增股本。 19 5、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于2004 年10月22日以通 讯表决的方式审议通过了公司《2004年第三季度报告》。 6、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于2004 年11月18日采用 通讯表决的方式召开，董事会同意温贤昭先生由于工作变动的原因辞去公司总经理的职 务，聘任孙正平先生为公司总经理。 7、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于2004 年12月30日采用 通讯表决的方式召开，公司董事会成员11名，参加本次临时会议表决的董事10名，会议 审议并通过了以下议案： (1)审议通过了关于成立新的控股子公司的议案 (2)审议通过了聘任公司高级管理人员的议案，聘任夏勇先生为公司财务总监，聘 任郑宽先生为公司常务副总经理，聘任咸海丰先生为公司财务副总监。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司2003 年度股东大会审议通过了公司2003年度利润分配议案：以2003年12月31 日的总股本129,606,749股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），共计 派发现金12,960,674.90元。公司已于2004年6月完成了本次分红派息工作。 七、本年度利润分配预案 公司2004年度实现净利润29,786,021.50元，提取10%法定公积金2,988,885.94元， 提取10%法定公益金2,988,885.94元，提取10%任意盈余公积金2,988,885.94元，2004 年未分配利润为20,819,363.68元，结转2003年未分配利润50,862,012.59元,2004年未 分配利润共计为71,681,376.27元。由于公司计划2005年加大在地产、能源等领域 的 投 资 ， 培育形成公司新的利润增长点，进一步形成公司的核心竞争力，全面 推 进 公 司 的可持续发展。使广大股东的利益最大化，故 2004年不实施利润分配。 本议案需提交2004 年度股东大会审议批准。 本公司独立董事认为：该利润分配预案符合公司目前的实际情况，且严格遵守《公 司法》、 《证券法》及中国证监会证监发〔2004〕118 号文的有关规定，我们同意该利润 分配预案。 八、其他事项 （一）公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定进行了自查，中磊会计师事务所出具了专项 20 审计报告，报告内容如下： 1、经营性资金占用 （1）贵公司应收票据中，含有应收与贵公司同受中石化集团公司控制的中国石化集 团南京化工厂的货款，期初余额为 200 万元，本年累计增加 0，本年累计偿还 200 万元， 期末余额为 0。资金占用情况已在 2004 年年报中充分披露。 （2）贵公司应收账款中，含有应收与贵公司同受中石化集团公司控制的北京燕山石 油化工股份有限公司的货款，期初余额为 0，本年累计增加 624.38 万元，本年累计偿 还 624.38 万元，期末余额为 0。资金占用情况已在 2004 年年报中充分披露。 （3）贵公司应收票据中，含有应收与贵公司同受中石化集团公司控制的中国石油化 工股份有限公司的货款，期初余额为 260.85 万元，本年累计增加 890 万元，本年累计 偿还 260.85 万元，期末余额为 890 万元。贵公司应收账款中，含有应收该公司的货款， 期初余额为 939.70，本年累计增加 5,177.69 万元，本年累计偿还 5,644.51 万元，期 末余额 472.88 万元。资金占用情况已在 2004 年年报中充分披露。 2、非经营性资金占用 贵公司占有 25.5%股权比例、对其有重大影响的被投资单位涿洲达达精细化工有限 公司因资金短缺，1997 年曾向贵公司借款 130 万元。2004 年累计占用贵公司资金 55 万元，本年偿还 30 万元，截止 2004 年 12 月 31 日仍占用贵公司资金 25 万元。资金占 用情况已在 2004 年年报中充分披露，贵公司已承诺抓紧催收。 贵公司其他应收款中含有存放于大股东北京燕山石油化工有限责任公司结算中心 （以下简称“结算中心”）存款。结算中心是北京燕山石油化工有限责任公司的内部银 行，是内部互供料结算的主渠道。贵公司存于结算中心的货币资金，主要源于对外销售 的管道氧气、氮气货款。结算中心存款完全由贵公司控制，并且每月末均及时划转到贵 公司银行帐户上。贵公司结算中心帐户期初余额为 0，本年累计增加 20,892.63 万元， 本年累计划转到贵公司银行帐户 20,892.63 万元，期末余额为 0。贵公司为燕山石化垫 付动力款，期初余额 0，本期增加 113.93 万元，本期减少 93.13 万元，期末余额 20.80 万元。 除上述事项外，我们未发现贵公司及贵公司的控股子公司 2004 年度存在控股股东 及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 21 1．为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为 承担成本和其他支出； 2．有偿或无偿拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 3．通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4．委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5．为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票； 6．代控股股东及其他关联方偿还债务。 （二）独立董事独立意见 公司独立董事认为：除《专项审计报告》中所述事项外，公司及公司的控股子公 司2004年度不存在大股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在对公司的控股股 东（包括实际控制人）及控股股东所属企业提供担保的情况。公司严格执行了《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，中磊会计师事务 所出具的报告客观的反映了公司关联方资金占用及对外担保的实际情况。 第八节、监事会报告 2004 年公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司 的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依 法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 一、监事会工作情况 报告期内共召开三次监事会，具体情况报告如下： 1、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第七次会议于2004 年1月12 日在 燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。应到监事5 名，实到监事2 名，委托监事2名， 符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议 并通过了如下决议： (1)审议并通过了修改《公司章程》的议案 (2)审议并通过了公司《募集资金管理制度》 (3)审议并通过了变更坏帐准备计提方法的议案 (4)审议并通过了公司对北京证监局2003年巡检的整改报告 2、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第八次会议于2004 年3月25 日在 22 燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。应到监事5 名，实到监事5 名，符合《公司法》 和公司章程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决 议： (1)审议通过了总经理行政工作报告 (2)审议通过了2003年度报告 (3)审议通过了2003年度财务决算报告 (4)审议通过了2003年度利润分配及资本公积金转增股本的议案 (5)审议通过了关于修改《银催化剂装置租赁经营协议》执行日期的议案 (6)审议通过了关于召开2003年度股东大会事项的通知 3、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第九次会议于2004 年7月21 日在 燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。应到监事5 名，实到监事5 名，符合《公司法》 和公司章程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决 议： (1)审议并通过了公司2004年半年报告 (2)审议了公司2004年上半年利润分配议案，公司2004年上半年利润不分配，也不 进行资本公积金转增股本。 二、监事会独立意见 1、公司在本年度依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董 事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、本公司章程及损害公司利益的行为。 2、担任审计的中磊会计师事务所对本公司2003 年度财务决算出具了无保留意见的 审计报告，说明公司财务报告的真实性和准确性，全面地反映了公司的财务状况和经营 成果。 3、公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有所变更，但变更的程 序符合法定程序，没有出现违规现象。 4、公司在报告期内的关联交易坚持了公开、合理的原则，各项协议执行情况良好， 没有损害股东的权益和造成公司的资产流失。 第九节、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 23 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 （一）销售： (1) 报告期内销售给中国石油化工股份有限公司： 氧气 6,196KM3，不含税金额 4,677,980.00 元； 氮气 24,441KM3，不含税金额 18,452,955.00 元； 成核剂 0.5 吨，不含税金额 111,111.11 元 （2）报告期内销售给中国石化北京燕化石油化工股份有限公司: 氧气 4,751KM3，不含税金额 3,587,005.00 元； 氮气 66,357KM3，不含税金额 50,099,535.00 元； 催化剂 30.3837 吨，不含税金额 40,794,362.86 元； 助剂 79.74 吨，不含税金额 327,089.19 元； 结算价格均按市场价格进行。 （二）采购： (1)报告期内采购中国石油化工股份有限公司: 高压蒸汽 11,438.00 吨，不含税金额 1,442,779.50 元； (2) 报告期内采购报告期内采购中国石化集团北京燕山石油化工有限公司: 工业水 120,387.00 吨，不含税金额 363,442.47 元； 电 63,929.00 千度，不含税金额 32,564,648.25 元； 压缩空气 625.00KM3，不含税金额 62,500.00 元； (3)报告期内采购中国石化北京燕化石油化工股份有限公司： 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 151,858.36 元； 电 3,991.00 千度，不含税金额 2,006,955.45 元； 仪表风 882.00 KM3，不含税金额 142,800.41 元； 低压蒸汽 25,499.00 吨，不含税金额 3,098,128.50 元； 中压蒸汽 3,019.00 吨，不含税金额 412,093.50 元； 3 氮气 138.00 KM ，不含税金额 104,190.00 元； 氢气 2,088.00 吨，不含税金额 1,479,642.32 元； 轻质油 28,518.00 吨，不含税金额 47,857,441.52 元； 24 乙烯焦油 7,209.00 吨，不含税金额 10,221,425.60 元； 重碳九 13,387.00 吨，不含税金额 34,502,523.00 元； (4)报告期内采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 71.25 吨，不含税金额 4,475,961.53 元。 结算价格均按市场价格进行。 （三）关联方应收应付款项余额 （1）应收票据 中国石油化工股份有限公司 8,900,000.00 元 （2）应收账款 中国石油化工股份有限公司 4,728,790.57 元 （3）其他应收款 涿州达达精细化工有限公司 250,000.00 元 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 207,963.16 元 （4）应付账款 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司 10,326,376.26 元 涿州达达精细化工有限公司 235,576.97 元 （5）其他应付款 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 2,000,000.00 元 中国石油化工股份有限公司 398,908.00 元 中国石化集团北京化工研究院 3,071,578.88 元 （6）应付股利 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 5,497,050.00 元 北京燕山石油化工设计院 195,000.00 元 （四）其他应披露的事项 （1）依据本公司和中国石化集团北京化工研究院（以下简称“乙方” ）签订的《BCH 催化剂合作协议》，本公司有偿使用 BCH 催化剂技术，技术使用费按产品销售量计提的 办法执行。每销售一吨 BCH 催化剂支付给乙方 10 万元，本年销售 BCH 催化剂 27.60 吨， 应支付乙方 276.02 万元。 25 （2）依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下 简称“乙方” ）签订的《银催化剂装置租赁经营协议》 ，公司将银催化装置租赁给银催化 项目专利技术主要所有者之一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司，租赁固定资产 原值 27,232,982.43 元，租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。租赁费 包括固定租赁费和变动租赁费，固定租赁费包括固定资产安保基金 108,931.93 元，固 定资产折旧费 2,181,361.89 元，房产税 76,851.21 元，税金及附加 137,770.35 元，每 年共计 2,504,915.38 元。变动费用由乙方具体销售定单额确定，具体为：销售定单额 为 0 吨至盈亏平衡点时，甲方不收取租赁资产收益租赁费；销售定单额为盈亏平衡点至 100 吨时，本公司收取租赁资产税前利润总额的 60%；为鼓励乙方生产销售积极性，提 高资产使用效率，销售定单额为 100 吨以上时，本公司收取租赁资产生产销售 100 吨以 上产品部分税前利润总额的 50%。 乙方 2004 年全年销售银催化剂 110.80 吨，实现销售收入 3,098.08 万元，产品销 售成本 2,362.14 万元，银催化剂收益为 731.80 万元。公司本年确认收入为固定租赁费 252.81 万元，变动租赁费为 154.20 万元。 报告期内公司无其他关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 1、2001 年8 月我公司用2337 万元收购了中国石化股份有限公司北京燕山分公司 的银催化剂装置。由于考虑到该装置技术开发及技术服务方面的重要性，为了不割裂银 催化剂产品生产、科研、开发、服务一条龙的关系，从而影响其在国内、外的市场份额， 因此公司在暂时尚不具备独立的技术开发和售后技术服务力量的过渡时期，为了保障银 催化剂产品技术在国内、国际上继续处于领先地位，保障该产品在国内外的市场份额不 致因技术开发与售后技术服务等方面的原因而受影响，同时也为保证我公司的收益，公 司董事会决定将银催化剂装置资产租赁给该项目专利技术主要所有者之一的中石化股 份公司北京燕山分公司，同时我公司正在积极培养银催化剂产品的生产、科研、开发与 售后服务的技术力量，待时机成熟时公司再对该装置进行独立的生产经营。 根据协议，公司每年将向燕山分公司收取租赁费用。租赁费由固定租赁费和变动租 赁费组成。 该装置的租赁期限为三年（自2002年1月1日起至2004年12月31日止）。 26 结算方式：固定租赁费于每季最后一个月的25 日前交纳。变动租赁费于每年6 月 25 日、12 月25 日分两次交纳。执行情况见关联交易其他部分。 （二）报告期内公司没有发生重大担保事项。 （三）报告期内发生的委托他人进行现金资产管理事项： 2002 年 8 月，深圳凯瑞投资发展有限公司（原深圳银中达投资发展有限公司）与 我公司签订了偿还 1000 万元到期委托理财款的《还款协议》，凯瑞公司应于 2003 年 9 月 30 日前偿还剩余款项 9,287,709.60 元，协议到期未能全部收回欠款。根据深圳市 工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的有关资料，该公司 2002 年度和 2003 年度未进行工商年检，2004 年 7 月 8 日因广东省深圳市中级人民法院（2003）深 中法民一初字 1-2 号冻结罗运泉 80%的股权至 2005 年 1 月 7 日（2004-611）被锁定。 故收回欠款的可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的撤销关闭情况 “有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已 撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计 提坏账准备”，本期对其全额计提坏账准备。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司本年度仍聘请中磊会计师事务所为公司提供审计服务。 公司本年度支付给中磊会计师事务所2003年度审计费用35万元。该事务所已为公 司连续提供了3 年的审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他事项 1、报告期内，公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定进行了自查，公司认为我公司与关 联方的资金往来严格按照有关规定进行，控股股东及其他关联方没有违规占用我公司资 金，我公司也未发生为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 2、本公司的第一大股东中国石化集团北京燕山石油化工有限公司（以下简称“燕 山石化”）于 2004 年 12 月 20 日分别与呼和浩特北能能源科技有限责任公司、天华国际 投资服务有限公司签订了《股份转让协议》，将其直接持有的燕化高新的国有法人股 27 51,850,500 元（占燕化高新公司总股本的 40.01%）中的 36,800,000 股转让给呼和浩特 北能能源科技有限责任公司（以下简称“北能能源”） ，15,050,500 股转让给天华国际 投资服务有限公司（以下简称“天华国际”），转让价全部按照每股人民币 3.8 元（以 经审计的燕化高新公司截止 2004 年 6 月 30 日每股净资产 3.29 元为依据， 每股溢价 0.51 元）计价。 2005 年 2 月 3 日和 2005 年 2 月 6 日，燕山石化分别与呼和浩特北能能源科技有限 责任公司、天华国际投资服务有限公司签订了《股份转让补充协议》，将呼和浩特北能 能源科技有限责任公司、天华国际投资服务有限公司受让的股份数量分别调整为 37,000,000 股、14,850,500 股。转让单价以及其他转让条款皆与各方 2004 年 12 月 20 日签署的股权转让协议中所规定的条款一致。 预计本次收购完成并在上述股权过户手续办理完成后，北能能源将持有燕化高新公 司法人股 37,000,000 股，占燕化高新公司总股本的 28.55%,成为燕化高新公司的第一 大股东。天华国际投资服务有限公司将持有燕化高新公司法人股 14,850,500 股，占燕 化高新公司总股本的 11.46%。股权转让完成后，燕山石化直接持有的本公司股权为 0 股，尚间接持有的本公司股权 12.03%。 上述转让行为已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]171 号文件批 复。尚需待中国证监会审核无异议后方可执行。公司将根据审核情况及时履行相关信息 披露义务。 3、 公 司 拟将公司现有的以催化剂为主体的资产和业务进行整合，设立新的控股 子公司。燕化高新拟占新公司股份的95％，中国石油化工股份有限公司出资5％。 （详见 2004年12月30日在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》刊登的《燕化高新第四 届董事会临时会议决议》。） 28 第十节、财务报告 一、审 计 报 告 中磊审字(2005)第 1002 号 北京燕化高新技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了后附的北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称燕化高 新公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是燕化高新公司管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了燕化高新公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢维 中国注册会计师：关雪明 中 国 ·北 京 二〇〇五年二月二十五日 29 合并资产负债表 2004年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期 末 数 期 初 数 货币资金 1 212,337,265.41 233,630,950.03 短期投资 2 481,391.20 545,564.00 应收票据 3 22,597,418.66 22,753,308.00 应收账款 4 13,417,288.52 15,541,532.69 其他应收款 5 4,284,003.39 11,814,012.78 预付帐款 6 353,479.91 483,111.54 应收出口退税 --- --- 存货 7 33,077,912.36 20,119,385.55 待摊费用 8 1,271,066.04 716,494.29 待处理流动资产净损失 --- --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 287,819,825.49 305,604,358.88 ---------------- ---------------- 长期投资 9 47,759,694.23 38,634,840.83 其中:长期股权投资 47,759,694.23 38,634,840.83 长期债权投资 --- --- 合并价差 --- --- 长期投资合计 47,759,694.23 38,634,840.83 ---------------- ---------------- 固定资产原价 10 307,429,468.20 284,611,009.07 减：累计折旧 151,191,894.49 125,071,271.81 ---------------- ---------------- 固定资产净值 156,237,573.71 159,539,737.26 减：固定资产减值准备 11,444,545.32 25,998,594.99 ---------------- ---------------- 固定资产净额 144,793,028.39 133,541,142.27 ---------------- ---------------- 在建工程 11 --- --- 固定资产合计 144,793,028.39 133,541,142.27 ---------------- ---------------- 无形资产 12 5,983,899.24 6,131,101.13 其中：土地使用权 5,983,899.24 6,131,101.13 递延资产（长期待摊费用） 13 1,326,178.96 1,980,574.91 无形及其他资产合计 7,310,078.20 8,111,676.04 ---------------- ---------------- 递延税款借项 --- --- 资 产 总 计 487,682,626.31 485,892,018.02 = = = = = = = = = = = = = = = = 30 合并资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 所 有 者 权 益 注 释 期 末 数 期 初 数 短期借款 --- --- 应付票据 --- --- 应付帐款 14 10,733,396.94 31,358,242.62 预收帐款 15 136,779.55 85,797.13 应付工资 --- --- 应付福利费 17 6,796,296.16 6,034,410.91 应付利润（股利） 16 6,995,078.00 --- 应交税金 18 661,243.45 3,421,770.69 其他应交款 19 2,313.00 38,495.55 其他应付款 20 16,771,485.63 16,191,227.62 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 42,096,592.73 57,129,944.52 ---------------- ---------------- 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- ---------------- ---------------- 负 债 合 计 42,096,592.73 57,129,944.52 ---------------- ---------------- 少数股东权益 113,050.50 114,437.02 ---------------- ---------------- 实收资本（股本） 21 129,606,749.00 129,606,749.00 法人资本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人资本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 22 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 23 81,760,456.81 72,793,798.99 其中：公益金 23,964,367.71 20,975,481.77 未确认的投资损失 --- --- 未分配利润 24 71,681,376.27 50,862,012.59 应付股利 --- 12,960,674.90 ---------------- ---------------- 所有者权益合计 445,472,983.08 428,647,636.48 ---------------- ---------------- 负债和所有者权益合计 487,682,626.31 485,892,018.02 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 31 合并利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 25 218,254,822.52 184,437,815.79 其中：出口产品销售收入 --- 2,117,063.15 减：折扣与折让 --- --- ---------------- ---------------- 二、主营业务收入净额 218,254,822.52 184,437,815.79 减：主营业务成本 26 162,109,286.72 130,057,440.55 其中：出口产品销售成本 --- 1,570,078.37 主营业务税金及附加 27 1,149,609.73 2,169,610.25 ---------------- ---------------- 三、主营业务利润 54,995,926.07 52,210,764.99 加：其他业务利润 28 3,153,815.04 1,111,007.07 减：营业费用 29 2,738,951.22 1,370,136.18 管理费用 30 30,786,018.40 24,123,389.25 财务费用 31 (2,850,687.78) （2,237,208.95） ---------------- ---------------- 四、营业利润 27,475,459.27 30,065,455.58 加：投资收益 32 2,490,398.81 836,234.55 营业外收入 33 195,801.14 159,127.42 减：营业外支出 34 -4,892,744.48 24,181.76 ---------------- ---------------- 五、利润总额 35,054,403.70 31,036,635.79 减：所得税 5,269,768.72 5,167,559.19 少数股东损益 (1,386.52) （147,361.19） 加：未确认的投资损失 --- 159,672.47 ---------------- ---------------- 六、净利润 29,786,021.50 26,176,110.26 加：年初未分配利润 63,822,687.49 45,499,410.32 ---------------- ---------------- 七、可供分配的利润 93,608,708.99 71,675,520.58 减:提取法定盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 提取法定公益金 2,988,885.94 2,617,611.03 ---------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 87,630,937.11 66,440,298.52 减：提取任意盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 应付普通股股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 九、未分配利润 71,681,376.27 63,822,687.49 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 32 利润表补充资料 项 目 2004年度 2003年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 46,372.57 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 33 合并现金流量表 2004年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 280,750,765.98 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 35 2,574,679.29 现金流入小计 283,325,445.27 购买商品、接受劳务支付的现金 215,453,130.23 支付给职工以及为职工支付的现金 21,935,959.88 支付的各项税费 21,943,258.58 支付的其他与经营活动有关的现金 36 14,403,757.19 现金流出小计 273,736,105.88 经营活动产生的现金流量净额 9,589,339.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,527,769.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 174,120.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 37 2,805,738.90 现金流入小计 65,507,628.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,364,492.84 投资所支付的现金 69,036,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 90,400,492.84 投资活动产生的现金流量净额 (24,892,864.13) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 --- 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 偿付债务所支付的现金 --- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,970,479.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 19,680.78 现金流出小计 5,990,159.88 筹资活动产生的现金流量净额 (5,990,159.88) 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 (21,293,684.62) 34 合并现金流量表(续) 2004年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 29,786,021.50 加：少数股东损益 (1,386.52) 加:计提的资产减值准备 3,730,355.81 固定资产折旧 27,001,171.12 无形资产摊销 147,201.89 长期待摊费用摊销 654,395.95 待摊费用减少（减：增加） (554,571.75) 预提费用增加（减：减少） --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 29,074.50 （减：收益） 固定资产报废损失 (59,711.14) 财务费用 (2,850,687.78) 投资损失（减：收益） (2,490,398.81) 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少 (12,958,526.81) 经营性应收项目的减少（减：增加） (10,815,168.78) 经营性应付项目的增加（减：减少） (22,028,429.79) 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 9,589,339.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 其他 --- 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 212,337,265.41 减:现金的期初余额 233,630,950.03 加:现金等价物的期末余额 --- 减:现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 (21,293,684.62) 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 35 母公司资产负债表 2004年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期 末 数 期 初 数 货币资金 211,461,937.97 231,957,443.41 短期投资 481,391.20 545,564.00 应收票据 22,597,418.66 22,753,308.00 应收账款 12,702,062.75 15,541,532.69 其他应收款 4,272,850.39 11,809,428.80 预付帐款 333,418.00 463,111.54 应收出口退税 --- --- 存货 32,647,508.34 19,773,490.10 待摊费用 1,271,066.04 701,910.96 待处理流动资产净损失 --- --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 285,767,653.35 303,545,789.50 ---------------- ---------------- 长期投资 49,907,653.66 40,809,144.24 其中:长期股权投资 49,907,653.66 40,809,144.24 长期债权投资 --- --- 合并价差 --- --- 长期投资合计 49,907,653.66 40,809,144.24 ---------------- ---------------- 固定资产原价 306,715,217.09 283,793,920.07 减：累计折旧 150,753,818.49 124,711,878.52 ---------------- ---------------- 固定资产净值 155,961,398.60 159,082,041.55 减：固定资产减值准备 11,444,545.32 25,998,594.99 ---------------- ---------------- 固定资产净额 144,516,853.28 133,083,446.56 ---------------- ---------------- 在建工程 --- --- 固定资产合计 144,516,853.28 133,083,446.56 ---------------- ---------------- 无形资产 5,983,899.24 6,131,101.13 其中：土地使用权 5,983,899.24 6,131,101.13 递延资产（长期待摊费用） 1,326,178.96 1,980,574.91 无形及其他资产合计 7,310,078.20 8,111,676.04 ---------------- ---------------- 递延税款借项 --- --- 资 产 总 计 487,502,238.49 485,550,056.34 = = = = = = = = = = = = = = = = 36 母公司资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 所 有 者 权 益 注 释 期 末 数 期 初 数 短期借款 --- --- 应付票据 --- --- 应付帐款 10,677,144.94 31,357,318.62 预收帐款 136,779.55 15,797.13 应付工资 --- --- 应付福利费 6,719,188.09 5,974,761.61 应付利润（股利） 6,995,078.00 --- 应交税金 648,272.91 3,421,923.62 其他应交款 2,313.00 38,495.55 其他应付款 16,747,641.03 16,094,123.33 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 41,926,417.52 56,902,419.86 ---------------- ---------------- 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- ---------------- ---------------- 负 债 合 计 41,926,417.52 56,902,419.86 ---------------- ---------------- 少数股东权益 --- --- ---------------- ---------------- 实收资本（股本） 129,606,749.00 129,606,749.00 法人资本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人资本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 81,760,456.81 72,793,798.99 公益金 23,964,367.71 20,975,481.77 未确认的投资损失 --- --- 未分配利润 71,784,214.16 50,862,012.59 应付股利 12,960,674.90 ---------------- ---------------- 所有者权益合计 445,575,820.97 428,647,636.48 ---------------- ---------------- 负债和所有者权益合计 487,502,238.49 485,550,056.34 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 37 母公司利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 5 216,742,192.69 184,315,422.63 其中：出口产品销售收入 --- 2,117,063.15 减：折扣与折让 --- --- ---------------- ---------------- 二、主营业务收入净额 216,742,192.69 184,315,422.63 减：主营业务成本 160,811,194.20 129,972,862.83 其中：出口产品销售成本 --- 1,570,078.37 主营业务税金及附加 1,135,835.02 2,167,960.25 ---------------- ---------------- 三、主营业务利润 54,795,163.47 52,174,599.55 加：其他业务利润 3,144,815.04 1,109,071.70 减：营业费用 2,714,602.02 1,367,851.68 管理费用 30,451,205.93 23,524,310.89 财务费用 -2,831,857.10 （2,278,530.74） ---------------- ---------------- 四、营业利润 27,606,027.66 30,670,039.42 加：投资收益 4 2,464,054.83 538,684.37 营业外收入 195,801.14 159,127.42 减：营业外支出 -4,892,744.48 24,181.76 ---------------- ---------------- 五、利润总额 35,158,628.11 31,343,669.45 减：所得税 5,269,768.72 5,167,559.19 少数股东损益 --- --- 加：未确认的投资损失 --- --- ---------------- ---------------- 六、净利润 29,888,859.39 26,176,110.26 加：年初未分配利润 63,822,687.49 45,499,410.32 ---------------- ---------------- 七、可供分配的利润 93,711,546.88 71,675,520.58 减:提取法定盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 提取法定公益金 2,988,885.94 2,617,611.03 ---------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 87,733,775.00 66,440,298.52 减：提取任意盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 应付普通股股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 九、未分配利润 71,784,214.16 63,822,687.49 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 38 利润表补充资料 项 目 2004年度 2003年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 46,372.57 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 39 母公司现金流量表 2004年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,309,729.85 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 2,574,679.29 现金流入小计 281,884,409.14 购买商品、接受劳务支付的现金 213,557,824.24 支付给职工以及为职工支付的现金 21,683,224.81 支付的各项税费 21,925,546.68 支付的其他与经营活动有关的现金 14,311,053.12 现金流出小计 271,477,648.85 经营活动产生的现金流量净额 10,406,760.29 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,527,769.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 174,120.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,786,497.18 现金流入小计 65,488,386.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,364,492.84 投资所支付的现金 69,036,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 90,400,492.84 投资活动产生的现金流量净额 (24,912,105.85) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 --- 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 偿付债务所支付的现金 --- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,970,479.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 19,680.78 现金流出小计 5,990,159.88 筹资活动产生的现金流量净额 (5,990,159.88) 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 (20,495,505.44) 40 母公司现金流量表（续） 2004年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 29,888,859.39 加:计提的资产减值准备 3,692,361.77 固定资产折旧 26,922,488.41 无形资产摊销 147,201.89 长期待摊费用摊销 654,395.95 待摊费用减少（减：增加） (569,155.08) 预提费用增加（减：减少） --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 29,074.50 （减：收益） 固定资产报废损失 (59,711.14) 财务费用 (2,831,857.10) 投资损失（减：收益） (2,464,054.83) 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少 (12,874,018.24) 经营性应收项目的减少（减：增加） (10,072,273.77) 经营性应付项目的增加（减：减少） (22,056,551.46) 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 10,406,760.29 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 其他 --- 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 211,461,937.97 减:现金的期初余额 231,957,443.41 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (20,495,505.44) 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 41 合并资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 行 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 次 因资产价值回升 其他原因转 合计 转回数 出数 一、坏账准备 1 12,354,912.66 8,294,185.53 456,915.38 280,000.00 736,915.38 19,912,182.81 其中：应收账款 2 7,047,911.05 37,643.46 456,915.38 - 456,915.38 6,628,639.13 其他应收款 3 5,307,001.61 8,256,542.07 - 280,000.00 280,000.00 13,283,543.68 二、短期投资跌价准备 4 20,116.00 11,300.80 - - - 31,416.80 其中：股票投资 5 20,116.00 11,300.80 - - - 31,416.80 基金投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备 7 3,909,925.29 809,468.09 158,560.16 2,715,493.81 2,874,053.97 1,845,339.41 其中：库存商品 8 3,909,925.29 809,468.09 158,560.16 2,715,493.81 2,874,053.97 1,845,339.41 原材料 9 - - - - - - 产成品 - - - - - - 四、长期投资减值准备 10 200,000.00 - - - - 200,000.00 其中：长期股权投资 11 200,000.00 - - - - 200,000.00 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备 13 25,998,594.99 - 4,927,683.23 9,626,366.44 14,554,049.67 11,444,545.32 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 化工设备 25,558,954.54 - 4,927,683.23 9,626,366.44 14,554,049.67 11,004,904.87 运输设备 16 439,640.45 - - - - 439,640.45 六、无形资产减值准备 17 - - - - - - 七、在建工程减值准备 18 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 19 - - - - - - 合 计 20 42,283,548.94 9,114,954.42 5,543,158.77 12,621,860.25 18,165,019.02 33,433,484.34 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 42 北京燕化高新技术股份有限公司 会计报表附注 截止 2004 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 附注1．公司简介： 北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市经济体制改革 办公室批准，于 1993 年 8 月 2 日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号 为 1100001501660（1-1），本公司 1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，1998 年配股后，股本为 129,606,749 股。 公司经营范围包括：开发、生产、销售石油化工催化剂、精细化工产品、石油及石油化工产品、 通讯器材（无线电发射设备除外）、电子计算机和电子元器件；工程咨询、技术咨询、技术培训、 技术转让；销售建筑材料、五金交电；出口聚乙烯高效载体催化剂、聚丙烯高效载体催化剂、石油 精萘、石油树脂及加氢树脂、高级溶剂油、甲基萘、精细化工产品；进口本企业生产、科研所需原 辅材料、石化产品、技术、机械设备、仪器仪表及零配件。 公司生产的主要产品包括：BCH催化剂、YS-842催化剂、溶剂油、燃料油、氮氧气等。 附注2．重要会计政策： 1.本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 记账本位币为人民币。 4．记账基础和计价原则。 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。各项财产发生减值则计提相应的减值 准备。 5．外币业务核算方法 43 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日的 市场汇价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。 6．编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投 资等。 7．短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。 短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。其取得成本按公司取得 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不含取得时已宣告而尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的利息）确认，处置短期投资取得的收入与短期投资账面余额的差额确认为投 资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例。 坏账的确认标准及其核销：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 坏账准备的计提方法、计提比例： 公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏账准 备，具体计提方法是采用账龄分析法与个别认定相结合,对于可收回性极小的应收款项采用个别认 定法全额计提坏账准备，其余按应收款项（包含应收账款、其他应收款）账龄分段计提坏账准备。 （1）账龄分析法 一般采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备 3 年以上（含 3 年）的应收款项按 60%计提坏账准备。 2—3 年（含 2 年）的应收款项按应收款余额的 30%计提坏账准备。 1—2 年（含 1 年）的应收款项按应收款余额的 10%计提坏账准备。 1 年以内的应收款项按应收款项余额的 5%计提坏账准备。 （2）个别认定 对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性不大， 如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害等导致停产而 在短时间内无法偿付债务的，以及其它很可能发生损失的情况，需个别认定提取坏账准备。 具体如下： ①撤销关闭情况：有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经 核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提 坏账准备； 44 ②破产情况：有法院破产宣告文书以及法院受理破产案件通知申报债权的通知书，并已宣告破 产结束的，未得到清偿的债权，经核实后作为坏账核销；如果只是处于破产申请或执行过程中应全 额计提坏账准备； ③资不抵债的情况：债务人经中介机构的审计报告表明已资不抵债，应全额计提坏账准备； ④不可抗力等情况：政府相关部门的文件表明债务人发生严重的自然灾害，如火灾、水灾、地 震等不可抗力导致债务人已不复存在，以其财产（包括保险赔款等）确实无法清偿的应收款项，经 核实后作为坏账核销；否则，如果只是导致债务人在短期间时无法偿付债务，且有公司相关清欠部 门人员实地勘察记录表明很可能发生坏账损失，应全额计提坏账准备； ⑤其他情况：如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、逃匿 证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明依据，但事 实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。 （3）其他事项： ①预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或者因供货单位破产撤销等原因已无望 再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按上述规定作为坏账核销或 计提坏账准备。 ②对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，应将其 账面余额转入应收账款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。 ③下列各种情况不能全额计提坏账准备，应根据账龄分析收回的可能性，部分计提坏账准备： a.当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b.计划对应收款项进行债务重组； c.与关联方发生的应收款项。 9．存货的核算方法 存货主要有：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； 外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用个别计价法；发出存货时采用加权平均法； 低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准和计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可 变净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法： a.按投资时实际支付的价款计价；以放弃非现金资产而取得的长期股权投资，以所放弃的非现 金资产的公允价值或取得股权投资的公允价值确定； b.公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不到 20%但具有 控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算； c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽拥有 20%或 20%以上 45 但不具有控制、共同控制和重大影响的，采用成本法核算； d. 公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不到 50%但具有控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算并合并会计报表。 e.长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超 过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法： a.按购入时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等各项附加费用，但不含取得时已到期尚 未领取的利息）确认。 b.按期计提应计利息； c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备 中期期末或年度终了，对长期投资项目，由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原 因，导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值，在可预计未来期间内不可能恢复的，以 各项长期投资可收回的金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11．固定资产及其折旧、减值准备 （1）固定资产确认标准：a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；b. 使用年限超过一年；c.单位价值较高；d.该资产包含的经济利益很可能流入企业；e.该资产的成本 能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用化工设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产的计价：按历史成本计价。 （4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和 预计残值（原值的 3 %）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85% 专用化工设备 8-10年 9.7-12.13% 运输设备 8年 12.13% 其他设备 5年 19.4% （5）固定资产减值准备: 中期期末或年度终了,按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 固 定资产减值准备系对按单项资产期末账面价值大于可收回金额计提。在确定资产可收回金额时，考 虑该项资产的市价、毁坏程度、是否长期闲置以及技术水平等因素影响。 ①对存在下列情况之一的固定资产，本公司应当全额计提减值准备： a.长期闲置不用(一般为三年或三年以上)，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产。对于由于固定资产的市价发生变化致使该项固定资产发生减值的，以该项固定资产账面 价值超过其市价的部分作为计提固定资产减值准备的依据。 b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d.已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产。 46 e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ② 对存在下列情况之一的固定资产，本公司应考虑计提减值准备： a.资产的市价在当期大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌，可根 据该项固定资产的市价和新旧程度确定可收回金额，后按该项固定资产账面价值超过其可收回金额 计算应计提固定资产减值准备。 b.技术、市场、经济或法律等企业经营环境，或是资产的营销市场，在当期发生或在近期发 生重大变化，对企业产生负面影响的，由技术人员、财务人员和销售人员以及聘请有关专家确定该 项固定资产未来现金流量的现值，然后确定减值准备。 c.有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏的，由公司资产管理技术人员或社会专业评估 机构对毁损情况进行评估确认，固定资产账面价值超过其评估价格部分，确定该项固定资产应计提 减值准备。 d.资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对企业产生负 面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在以前预定的日期之前处置 该资产的，根据该项资产的账面价值超过其预计处置的净收入计提减值准备。 12．在建工程核算方法 （1）发生工程支出时按实际成本入账；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产 尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的时点为固定资产的时点为工程完工并交付使用。 （3）期末在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额， 计提在建工程减值准备。 13．无形资产及其摊销 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，采用平均年限法摊销。 （2）期末无形资产改为按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用摊销采用平均年限法按收益期分期平均摊销。 15．收入确认原则 （1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商品所有权相 联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够 可靠地计量时，确认销售商品收入的实现； （2）他人使用本公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。 16．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 47 17．合并会计报表的编制方法和范围 （1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股份的单位以及虽 在 50%以下但有实际控制权的单位； （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要 求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表和其他有关资料为依 据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策厘定， 公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。 附注 3. 税项 税 种 税 率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 7%，按应缴流转税额计缴； 教育费附加 3%，按应缴流转税额计缴； 企业所得税：经北京市科委认证审批，本公司被确认为高新技术企业，领有 0120825F 号“高新技 术企业证书” ，并在中关村高科技园区丰台园注册，按《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》等现 行政策的规定，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税。 附注 4.控股子公司及合营企业 （1）纳入合并报表范围的子公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 北京燕化高新电气技术有 北京 300 生 产 销 售 无功 补 285.00 95.00% 限公司 偿柜等 （2）未纳入合并报表范围的公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 360 乙烯发泡板材加工 269.61 54.80% 涿州达达精细化工有限公司 350 烷基铝高效催化剂 100 25.71% 200 饮食 20 10% 中信证券股份有限公司 201,100 证券投资 3,200 1% 北京飞燕石化环保科技发展公司 100 环保技术开发等 20 20% 北京恒和投资发展公司 4,100 投资咨询等 500 12.20% 北京市金百合技术开发公司 36 设备技术开发等 7.20 20% 48 天津市燕化新材料有限公司 4,500 功能高分子制造 903.60 20% 及相关技术开发 说明：2003 年 12 月 12 日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装 工程公司达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯发泡厂程序，成立清算小组，对该厂进行清 算。根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，2004 年不再将该厂纳入合并范围。 注释 5、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 935.39 1,094.82 银行存款 211,771,965.61 233,393,260.61 其他货币资金 564,364.41 236,594.60 合 计 212,337,265.41 233,630,950.03 2、 短期投资 （1） 短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 512,808.00 31,416.80 481,391.20 565,680.00 20,116.00 545,564.00 其中：股票投资 512,808.00 31,416.80 481,391.20 565,680.00 20,116.00 545,564.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 512,808.00 31,416.80 481,391.20 565,680.00 20,116.00 545,564.00 注：投资变现不存在重大限制。 （2） 短期股票投资 股票 股份 股票 2004.12.31 简称 类别 数量 账面成本 市价 市价总值 跌价准备 账面价值 中信证券 流通股 2,000 8,824 5.91 11,820.00 0.00 8,824.00 招商银行 流通股 43,200 256,680 8.35 360,720.00 0.00 256,680.00 歌华有线 流通股 11,700 131,364 21.08 246,636.00 0.00 131,364.00 亚星化学 流通股 2,000 17,856 4.69 9,380.00 8,476.00 9,380.00 中新药业 流通股 4,000 38,496 6.56 26,240.00 12,256.00 26,240.00 华微电子 流通股 4,000 33,040 10.50 42,000.00 0.00 33,040.00 49 交大昂立 流通股 2,400 26,548 6.61 15,864.00 10,684.80 15,863.20 合 计 69,300 512,808 712,660.00 31,416.80 481,391.20 3、 应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 22,597,418.66 22,753,308.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 22,597,418.66 22,753,308.00 4、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 8,736,423.07 43.51 436,821.14 8,299,601.93 11,175,294.16 49.47 558,764.71 10,616,529.45 1-2 年 1,187,769.52 5.92 118,776.95 1,068,992.57 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 1,197,811.34 5.30 359,343.40 838,467.94 3 年以上 10,121,735.06 50.57 6,073,041.04 4,048,694.02 10,216,338.24 45.23 6,129,802.94 4,086,535.30 合 计 20,045,927.65 100.00 6,628,639.13 13,417,288.52 22,589,443.74 100.00 7,047,911.05 15,541,532.69 注:本公司应收账款期末较期初减少 13.67%，主要原因为 1 年以内的正常债权余额减少； （2） 应收账款前五名金额合计为 8,561,139.35 元，占应收账款 63.81%。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、 其他应收款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 1,647,393.47 9.38 82,369.65 1,565,023.82 1,112,321.09 6.50 55,611.45 1,056,709.64 1-2 年 592,258.19 3.37 59,225.82 533,032.37 9,397,003.49 54.89 939,700.35 8,457,303.14 2-3 年 9,296,205.60 52.92 9,290,258.40 5,947.20 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 6,031,689.81 34.33 3,851,689.81 2,180,000.00 6,611,689.81 38.61 4,311,689.81 2,300,000.00 合 计 17,567,547.07 100.00 13,283,543.68 4,284,003.39 17,121,014.39 100.00 5,307,001.61 11,814,012.78 注 1:本公司其他应收款期末较期初减少 63.74%，主要原因为本期对深圳市凯瑞投资发展有限公司 50 采用个别认定法全额计提坏账准备 9,287,709.60 元。 注 2:本年度核销坏账损失浙江宁海塑模具厂 280,000.00 元，根据本公司与浙江宁海第一注塑 模具厂签订的协议书，本公司承担模具加工的经济损失 280,000.00 元，故本公司由预付账款转入 其它应收款的模具款本期经董事会批准做坏账核销。 （2） 其他应收款前五名金额合计为 3,996,753.94 元，占其他应收款 93.29%。 （3） 坏账准备中计提特别坏账明细 单位名称 所欠金额 账龄 计提比例% 计提原因 深圳市凯瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 1-2年 100% 对方单位停业 山西垣曲石油公司 581,689.81 3年以上 100% 债务人找不到 合 计 9,869,399.41 注:期末采用个别认定法全额计提坏账准备有山西垣曲石油公司 581，689.81 元和深圳市凯瑞 投资发展有限公司 9,287,709.60 元。 山西垣曲石油公司 581,689.81 元，已挂账多年，债务人已找不到，根据本公司坏账准备计提 政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、 失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明 依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”期初已对其全额计提坏账准备。 深圳市凯瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公司 签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于 2003 年 9 月 30 日前还款，协议到期未能全部 收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的有关资料，该公司 2002 年度和 2003 年度未进行工商年检，2004 年 7 月 8 日因广东省深圳市中级人民法院（2003）深 中法民一初字 1-2 号冻结罗运泉 80%的股权至 2005 年 1 月 7 日（2004-611）被锁定。故收回欠款的 可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件 或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予 以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提坏账准备”，本期对其全额计提坏账准备。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款为 20.80 万元。 6、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 1 年以下 353,479.91 100.00 483,111.54 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 353,479.91 100.00 483,111.54 100.00 （2） 本公司预付账款期末较期初降低 26.83%。 51 （3） 预付账款前五名金额合计为 353,479.91 元，占预付账款总额的 100.00%。 （4） 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、 存货 （1） 存货明细 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 7,944,790.76 0.00 7,944,790.76 3,165,445.02 0.00 3,165,445.02 在产品 0.00 0.00 0.00 39,012.45 0.00 39,012.45 库存商品 26,978,461.01 1,845,339.41 25,133,121.60 20,824,853.37 3,909,925.29 16,914,928.08 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 34,923,251.77 1,845,339.41 33,077,912.36 24,029,310.84 3,909,925.29 20,119,385.55 （2） 本公司存货期末净值较期初增加 64.41%，主要原因为①存货跌价准备减少 2,064,585.88 元，其中：a.长期积压的 841 催化剂经检验已无法达到质量要求,成为不合格产品,本期进行了报废 处理,相应冲减已全额计提的减值准备 2,715,493.81 元；b.碳黑料已计提减值准备 158,560.16 元, 本 期 全部 销售 , 冲 减 已计 提 的减 值准 备 158,560.16 元； c. 本年 库 存商 品 计提 存货 跌 价准 备 809,468.09 元；②本年末供货方供料充足，本公司增加了原材料储备 4,779,345.74 元；③12 月生 产的溶剂油、燃料油尚未出售，致使库存商品增加 6,153,607.64 元。 8、 待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 待抵扣进项税 701,901.96 10,784,054.45 10,214,899.37 0.00 1,271,066.04 9000质量认证费 6,250.00 0.00 6,250.00 0.00 0.00 认证咨询款 8,333.33 0.00 8,333.33 0.00 0.00 合 计 716,494.29 10,784,054.45 10,229,482.70 0.00 1,271,066.04 注：本公司待摊费用期末较期初增加 77.40%，主要原因为期末货物已入库未结算而不能抵扣的进 项税较上期末多。 9、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及长期股权投资减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 对未合并子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 15,959,694.23 200,000.00 15,759,694.23 6,834,840.83 200,000.00 6,634,840.83 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 47,959,694.23 200,000.00 47,759,694.23 38,834,840.83 200,000 38,634,840.83 （2） 对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 本年利 2004.12.31 被投资单位名称 本年 单位股权 本期权益 账面余额 原始投资 润 累计增减 比例% 增减 增减 分回 北 京 房 山 聚 乙 烯 2,696,065.90 0.00 0.00 0.00 -2,696,065.90 0.00 54.80 发泡厂 合 计 2,696,065.90 0.00 0.00 0.00 -2,696,065.90 0.00 54.80 注：2003 年 12 月 12 日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装工 程公司达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯发泡厂程序，成立清算小组，对该厂进行清算。 根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，2004 年不 再将该厂纳入合并范围。 （3） 对联营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投 被投资单位名 本年利 2004.12.31 资单位 本期权益 账面余额 股权比 称 原始投资 本年增减 润 累计增减 增减 例% 分回 涿州达达精细 1,000,000.00 0.00 24,975.53 0.00 224,971.46 1,224,971.46 25.71 化工有限公司 北京飞燕石化 200,000.00 0.00 63,877.87 0.00 236,376.32 436,376.32 20.00 环保有限公司 北京金百合技 72,000.00 0.00 0.00 0.00 -9,653.55 62,346.45 20.00 术开发公司 北京恒和投资 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 12.20 发展有限公司 北京高鹏饮食 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 10.00 有限公司 天津市燕化新 0.00 9,036,000.00 0.00 0.00 0.00 9,036,000.00 20.00 材料有限公司 合 计 6,472,000.00 9,036,000.00 88,853.40 0.00 451,694.23 15,959,694.23 53 注 1：本公司对北京金百合技术开发公司的投资比例为 20%，北京金百合技术开发公司的另一 股东持有其 80%的股权并拥有实质控制权，故本公司对其投资采用成本法核算。 注 2：北京恒和投资发展有限公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部分 股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅， 立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其股本 的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。 后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装置的投资款 500 万 元挂“其他应付款”。 注 3：根据公司第四届董事会第九次会议决议，本年度公司收购了天津市燕化新材料有限公司 20%的股权，初始投资额 9,036,000 元。北京燕山石油化工有限公司持有其股份的 80%，本公司对其 无重大影响，采用成本法核算。 注 4：因另一股东转让股权，公司在总投资不变情况下，对涿州达达精细化工有限公司的股权 比例由 25.50%变更为 25.71%。 （4） 长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 2003.12.31 本期计提 资产价值 出售、非货币性交 2004.12.31 回升转回 易、债务重组转出 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 合 计 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 注：1994年1月14日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，甲方以现有的经营场所、 设备作为投资，占总股本的80%，本公司以现金出资，占总股本的20%，联营期限为十年，自1994年 1月至2003年12月止，2003年12月联营期限结束未能按期收回本金及收益，故2003年全额计提减值 准备20万元。 10、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 71,831,019.12 1,566,149.99 0.00 73,397,169.11 专用设备 194,940,877.71 19,010,628.84 0.00 213,951,506.55 运输设备 5,877,769.48 1,637,977.50 929,031.80 6,586,715.18 其他设备 11,961,342.76 1,532,734.60 0.00 13,494,077.36 合 计 284,611,009.07 23,747,490.93 929,031.80 307,429,468.20 累计折旧： 房屋及建筑物 16,888,602.41 3,009,693.73 0.00 19,898,296.14 54 专用设备 97,637,619.06 21,691,149.60 0.00 119,328,768.66 运输设备 3,604,608.49 480,893.58 880,548.44 3,204,953.63 其他设备 6,940,441.85 1,819,434.21 0.00 8,759,876.06 合 计 125,071,271.81 27,001,171.12 880,548.44 151,191,894.49 固定资产净值： 159,539,737.26 -3,253,680.19 48,483.36 156,237,573.71 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 专用设备 25,558,954.54 0.00 14,554,049.67 11,004,904.87 运输设备 439,640.45 0.00 0.00 439,640.45 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 25,998,594.99 0.00 14,554,049.67 11,444,545.32 固定资产净额： 133,541,142.27 -3,253,680.19 -14,505,566.31 144,793,028.39 注：1、固定资产原值增加 23,747,490.93 元，其中：从在建工程转入 14,948,901.57 元，其余 为外购固定资产。固定资产减少 929,031.80 元，为本年报废转出。 2、累计折旧增加 27,001,171.12 元，其中：制萘装置的减值冲回调增累计折旧 9,626,366.44 元（具体说明详见 3），其余为本年计提的折旧。 3、固定资产减值准备减少 14,554,049.67 元。制萘装置于 1997 年 11 月建成投产，由于石 油精萘价格大幅度下滑，同时由于裂解原料变化导致原料中萘含量大幅下降等原因，装置严重亏损， 被迫于 1998 年 9 月停车至今。为盘活此项资产，本公司将加氢装置与制萘装置联合改造，形成新 的芳烃溶剂油加氢联合装置，并于本年 8 月试车成功并正式投产，由此将制萘车间的减值 14,554,049.67 元冲回，该项调整增加累计折旧 9,626,366.44 元，减少营业外支出 4,927,683.23 元。 (2)已提足折旧仍继续使用的固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 净值 固定资产原值： 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 42,875,285.91 41,589,027.33 1,286,258.58 运输设备 2,244,059.80 2,176,737.62 67,322.18 办公设备及其他 3,753,935.42 3,641,317.36 112,618.06 合 计 48,873,281.13 47,407,082.31 1,466,198.82 55 (3)已报废和准备处置的固定资产：无 (4)经营租赁租出固定资产明细 项 目 账面原值 累计折旧 净值 固定资产原值： 房屋及建筑物 9,148,953.00 1,479,080.80 7,669,872.20 机器设备 18,153,072.30 5,569,611.14 12,583,461.16 运输设备 69,820.00 24,268.28 45,551.72 办公设备及其他 244,198.59 113,450.20 130,748.39 合 计 27,616,043.89 7,186,410.42 20,429,633.47 注：依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司签订的《银催化剂装 置租赁经营协议》，公司将银催化装置租赁给银催化项目专利技术主要所有者之一的中国石化股份 有限公司北京燕山分公司，租赁期自 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日。 11、 在建工程 （1） 在建工程 2004.12.31 2003.12.31 项目 工程名称 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 溶剂油改造 溶剂油改造 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 BCH车间A线改造 BCH车间A线改造 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2） 明细情况 工程名 2003. 本期转入固 其他 2004. 完工程 资金 预算数 本期增加 称 12.31 定资产数 减少数 12.31 度 来源 溶剂油 11,000,000.00 0.00 13,909,881.69 13,909,881.69 0.00 0.00 100% 自筹 改造 BCH 车 间 A 线 1,200,000.00 0.00 1,039,019.88 1,039,019.88 0.00 0.00 100% 自筹 改造 合 计 12,200,000.00 0.00 14,948,901.57 14,948,901.57 0.00 0.00 （3） 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 12、 无形资产 56 （1） 无形资产 2004.12.31 2003.12.31 项目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 5,983,899.24 0.00 5,983,899.24 6,131,101.13 0.00 6,131,101.13 合 计 5,983,899.24 0.00 5,983,899.24 6,131,101.13 0.00 6,131,101.13 （2） 无形资产明细 取得 本期 本期 剩余摊 项目 原始金额 2003.12.31 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 方式 转入 转出 销期限 成核剂土地 购入 5,410,325.62 4,851,499.93 116,977.49 4,734,522.44 675,803.18 44年 BCH土地 购入 1,511,342.40 1,279,601.20 30.224.40 1,249,376.80 261,965.60 41.5年 合计 6,921,668.02 6,131,101.13 147,201.89 5,983,899.24 937,769.78 13、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 摊销期 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 限(年) NT-1技术使用费 1,000,000.00 8 626,966.77 0.00 136,791.87 490,174.90 509,825.10 TM成核剂技术使用费 600,000.00 10 397,272.53 0.00 60,347.47 336,925.06 263,074.94 SCM-1技术使用费 600,000.00 10 394,871.79 0.00 394,871.79 0.00 600,000.00 HDC技术使用费 800,000.00 15.75 561,463.82 0.00 62,384.82 499,079.00 300,921.00 合计 3,000,000.00 1,980,574.91 0.00 654,395.95 1,326,178.96 1,673,821.04 说明：公司与中石化科技开发公司、上海化工研究院三方于 2000 年 5 月 5 日就模拟 SCM-1 催 化剂技术签定了技术使用合同，根据合同，本公司支付了入门费 60 万元，投入生产后每吨产品还 需支付技术使用费。考虑到该产品在长时间内没有市场，公司今年决定终止合同。SCM-1 技术使用 费摊余价值于本年全部摊销完毕。 14、 应付账款 项目 2004.12.31 2003.12.31 应付帐款 10,733,396.94 31,358,242.62 注:a、期末应付账款余额减少了 65.77%，主要原因为 1 年以内的正常债务余额减少； b、截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 15、 预收账款 57 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 北京科华微电子材 60,000.00 0.00 料有限公司 乌鲁木齐新盛德商 57,200.00 0.00 贸有限公司 沙河碳黑厂 3,351.25 0.00 其他 16,228.30 85,797.13 合 计 136,779.55 85,797.13 16、 应付股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 欠款原因 北京燕山石油化工有限公司 5,185,050.00 0.00 未付股利 中石化北京化工研究院 585,000.00 0.00 未付股利 中国石油化工科技开发公司 390,000.00 0.00 未付股利 0.00 北京燕山石油化工公司大修厂 214,500.00 未付股利 - 北京燕山石油化工设计院 195,000.00 0.00 未付股利 北京燕山石油化工公司兴业公司 195,000.00 0.00 未付股利 北京市北化研化工新技术公司 131,625.00 0.00 未付股利 北京燕山爆破工程公司 97,500.00 0.00 未付股利 高管股 1,403.00 0.00 未付股利 合 计 6,995,078.00 0.00 17、 应付福利费 项目 2003.12.31 本年提取 本年支出 2004.12.31 应付福利费 6,034,410.91 2,899,119.47 2,137,234.22 6,796,296.16 18、 应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -122,194.38 1,270,847.57 营业税 77,100.00 12,031.82 城建税 5,397.00 89,822.97 企业所得税 693,555.22 2,048,869.87 个人所得税 7,385.61 198.46 合 计 661,243.45 3,421,770.69 58 注：公司的执行税率见附注 3。 19、 其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 2,313.00 38,495.55 合 计 2,313.00 38,495.55 20、 其他应付款 项目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 16,771,485.63 16,191,227.62 注 1: 本科目中有 500 万元为应付北京恒和投资发展有限公司的款项，说明见注释 9。 注 2: 截止 2004 年 12 月 31 日，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 北京燕山石油化工有限公司 2,000,000.00 3年以上 11.93% 未付往来款 21、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 尚未上市流通股份 0.00 0.00 ① 发起人股份 57,700,500.00 57,700,500.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 57,700,500.00 57,700,500.00 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 22,766,250.00 22,766,250.00 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 80,466,750.00 80,466,750.00 已流通股份 境内上市的人民币普通股 49,139,999.00 49,139,999.00 其中：高管股 18,711.00 -936 -936 17,775.00 已流通股份合计 49,139,999.00 49,139,999.00 59 股份总数 129,606,749.00 129,606,749.00 22、 资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 161,993,151.00 161,993,151.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 431,250.00 431,250.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计 162,424,401.00 162,424,401.00 22、盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 21,753,468.00 2,988,885.94 0.00 24,742,353.94 任意盈余公积 22,456,940.16 2,988,885.94 0.00 25,445,826.10 法定公益金 20,975,481.77 2,988,885.94 0.00 23,964,367.71 免税基金 7,607,909.06 0.00 0.00 7,607,909.06 合 计 72,793,798.99 8,966,657.82 0.00 81,760,456.81 23、 未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 63,822,687.49 45,499,410.32 加：本期利润转入 29,786,021.50 26,176,110.26 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 提取法定公益金 2,988,885.94 2,617,611.03 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,988,885.94 2,617,611.03 60 应付普通股股利 12,960,674.90 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 71,681,376.27 63,822,687.49 24、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2004年度 2003年度 催化剂 53,595,299.20 51,523,224.47 燃料油 88,310,097.12 48,409,547.66 氧氮气 74,836,796.37 84,382,650.50 高低压自动无功补偿柜 1,177,705.33 122,393.16 劳务收入 334,924.50 0.00 合 计 218,254,822.52 184,437,815.79 （2） 本公司前五名客户销售总额为 127,938,091.01 元，占全部销售总额的 58.62 %。 25、 主营业务成本 （1） 项目列示 项 目 2004年度 2003年度 催化剂 30,268,785.99 36,176,945.05 燃料油 79,338,099.68 44,167,549.58 氧氮气 51,204,308.53 49,628,368.20 低压自动无功补偿柜 1,125,660.47 84,577.72 劳务成本 172,432.05 0.00 合 计 162,109,286.72 130,057,440.55 26、 主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 12,522.46 100,936.96 城市维护建设税 795,961.09 1,448,066.96 教育费附加 341,126.18 620,606.33 合 计 1,149,609.73 2,169,610.25 注 1:税金计提标准见附注 3。 27、 其他业务利润 61 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 18,600,344.44 17,188,436.87 1,411,907.57 9,335,664.76 8,750,502.61 585,162.15 银催化租赁 4,070,050.29 2,479,981.00 1,590,069.29 2,745,551.83 2,302,125.12 443,426.71 技术服务费 0.00 0.00 0.00 30,000.00 8,064.63 1,935.37 其他收入 469,686.35 317,848.17 151,838.18 97,405.92 16,923.08 80,482.84 合 计 23,140,081.08 19,986,266.04 3,153,815.04 12,208,622.51 11,097,615.44 1,111,007.07 28、 营业费用 项 目 2004年度 2003年度 运输费 133,665.83 100,274.38 委托代销手续费 1,749,180.00 1,112,751.00 其他 807,116.19 7,634.20 销售人员工资 48,989.20 0.00 广告费 0.00 53,303.60 技术服务费 0.00 96,173.00 合 计 2,738,951.22 1,370,136.18 29、 管理费用 项 目 2004年度 2003年度 工资性支出 7,128,623.94 5,030,229.76 折旧费 1,205,131.80 2,519,862.34 劳动保险费 2,399,973.95 2,323,119.85 财产保险费 215,991.22 161,109.56 技术开发费 1,010,323.33 562,739.08 无形资产摊销 147,201.89 147,209.23 长期待摊费用摊销 654,395.95 320,605.18 计提的坏账准备 7,837,270.15 4,832,054.03 计提的存货跌价准备 650,907.93 -161,813.44 业务招待费 523,956.90 316,408.39 审计费 355,000.00 325,140.80 其他 8,657,241.34 7,746,724.47 合 计 30,786,018.40 24,123,389.25 62 30、 财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 0.00 60,435.00 减：利息收入 2,864,790.50 2,302,417.99 资金占用费收入 0.00 0.00 汇兑损失 156.19 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 9,064.33 111.00 其他 4,882.20 4,663.04 合 计 -2,850,687.78 -2,237,208.95 31、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 2,384,596.21 910,966.67 债券投资收益 28,250.00 109,219.00 对联营（或合营）公司的投资收益 88,853.40 36,164.88 其中： 权益法核算收益 88,853.40 36,164.88 成本法核算 0.00 0.00 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 0.00 减：短期投资跌价准备 11,300.80 20,116.00 长期投资减值准备 0.00 200,000.00 合 计 2,490,398.81 836,234.55 注:本公司对中信证券股份公司初始投资成本 32,000,000.00 元，购入股票 20,000,000.00 股，持 股比例为 0.81%，采用成本法核算；本期收到中信证券股份公司发放的 2003 年度现金股利并确认投 资收益 2,200,000.00 元。本公司 2003 年度确认中信证券股份公司投资收益 880,000.00 元。 32、 营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净收益 133,311.14 159,127.42 其他 62,490.00 0.00 合 计 195,801.14 159,127.42 33、 营业外支出 63 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净损失 29,074.50 4,181.76 罚款支出 0.00 20,000.00 固定资产减值准备 -4,927,683.23 0.00 其他支出 5,864.25 0.00 合 计 -4,892,744.48 24,181.76 34、 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到其他与经营活动有关的现金为 2,574,679.29 元，主要为： 项 目 金 额 收回银催化剂租金 1,261,711.65 收回房款 155,743.00 收回保险公司赔款 38,894.02 合 计 1,456,348.67 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付其他与经营活动有关的现金为 14,403,757.19 元，主要为: 项 目 金 额 支付安保基金 942680.00 支付办公楼租金 600,000.00 支付审计费 355,000.00 支付汽车维修费 579,608.22 支付力源劳务费 1,160,328.90 支付会务费 401,097.00 支付信息披露费 540,000.00 支付各种差旅费 374,631.50 支付采暖费 370,141.40 支付工会经费 389,789.64 支付土地租金 308,150.40 支付医疗保险等保障基金 5033005.06 合 计 11,054,432.12 36、 收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到其他与筹资活动有关的现金为 981,321.62 元，为收到的深圳证券交易所返回的社会 64 公众股红利税金。 注释 6、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 7,983,553.84 41.31 399,177.68 7,584,376.16 1 年以内 11,175,294.16 49.47 558,764.71 10,616,529.45 1,187,769.52 6.15 118,776.95 1,068,992.57 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00- 0.00 0.00 1,197,811.34 5.30 359,343.40 838,467.94 10,121,735.06 52.54 6,073,041.04 4,048,694.02 3 年以上 10,216,338.24 45.23 6,129,802.94 4,086,535.30 合 计 19,293,058.42 100.00 6,590,995.67 12,702,062.75 22,589,443.74 100.00 7,047,911.05 15,541,532.69 注：本公司应收账款期末较期初减少 18.27%，主要原因为 1 年以内的正常债权余额减少。 （2） 应收账款前五名金额合计为 8,561,139.35 元，占应收账款 67.40%。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 1,635,653.47 9.32 81,782.65 1,553,870.82 1,107,500.69 6.50 55,375.03 1,052,125.66 1-2 年 592,258.19 3.37 59,225.82 533,032.37 9,397,003.49 54.89 939,700.35 8,457,303.14 2-3 年 9,296,205.60 52.95 9,290,258.40 5,947.20 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 6,031,689.81 34.36 3,851,689.81 2,180,000.00 6,611,689.81 38.61 4,311,689.81 2,300,000.00 合 计 17,555,807.07 100.00 13,282,956.68 4,272,850.39 17,116,193.99 100.00 5,306,765.19 11,809,428.80 注 1:本公司其他应收款期末较期初减少 63.82%，主要原因为本期对深圳市凯瑞投资发展有限公司 采用个别认定法全额计提坏账准备。 注 2:期末采用个别认定法全额计提坏账准备有山西垣曲石油公司 581，689.81 元和深圳市凯瑞 投资发展有限公司 9,287,709.60 元。 山西垣曲石油公司 581,689.81 元，已挂账多年，债务人已找不到，根据本公司坏账准备计提 政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、 65 失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明 依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”2003 年度对其全额计提坏账准备。 深圳市凯瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公司 签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于 2003 年 9 月 30 日前还款，协议到期未能全部 收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的有关资料，该公司 2002 年度和 2003 年度未进行工商年检，2004 年 7 月 8 日因广东省深圳市中级人民法院（2003）深 中法民一初字 1-2 号冻结罗运泉 80%的股权至 2005 年 1 月 7 日（2004-611）被锁定。故收回欠款的 可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件 或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予 以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提坏账准备”，本期对其全额计提坏账准备。 注 3:本年度实际冲销的其他应收款浙江宁海塑模具厂 280,000.00 元，根据本公司与浙江宁海 第一注塑模具厂签订的协议书，模具加工的经济损失由本公司承担 280,000.00 元，本公司由预付 账款转入其他应收款的模具款本期做坏账核销。 （2） 其他应收款前五名金额合计为 3,996,753.94 元，占其他应收款 93.54%。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款为 20.80 万元。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及投资减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 对子公司投资 2,147,959.43 0.00 2,147,959.43 2,174,303.41 0.00 2,174,303.41 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 15,959,694.23 200,000.00 15,759,694.23 6,834,840.83 200,000.00 6,634,840.83 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 50,107,653.66 200,000.00 49,907,653.66 41,009,144.24 200,000.00 40,809,144.24 （2） 长期股票投资 占被投 股份 股票 资单位 初始投 本期增 被投资单位名称 2003.12.31 2004.12.31 类别 数量 股权比 资成本 减变动 例% 法人股 20,000,000.00 0.81 32,000,000.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 20,000,000.00 0.81 32,000,000.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 上述股票投资，报表日市价列示如下： 被投资单位名称 股票数量 账面金额 市价 市价总额 66 20,000,000.00 32,000,000.00 5.91 118,200,000.00 （3） 对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投 本年利 2004.12.31 资单位 被投资单位名称 本年增 本期权益 账面余额 股权比 原始投资 润 累计增减 减 增减 例% 分回 2,850,000.00 0.00 -26,343.98 0.00 -702,040.57 2,147,959.43 95.00 2,696,065.90 0.00 0.00 0.00 -2,696,065.90 0.00 54.80 5,546,065.90 0.00 -26,343.98 0.00 -3,398,106.47 2,147,959.43 （4） 对联营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投 被投资单位名 本年利 2004.12.31 资单位 本期权益 账面余额 股权比 称 原始投资 本年增减 润 累计增减 增减 例% 分回 1,000,000.00 0.00 24,975.53 0.00 224,971.46 1,224,971.46 25.71 200,000.00 0.00 63,877.87 0.00 236,376.32 436,376.32 20.00 72,000.00 0.00 0.00 0.00 -9,653.55 62,346.45 20.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 12.20 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 10.00 0.00 9,036,000.00 0.00 0.00 0.00 9,036,000.00 20.00 6,472,000.00 9,036,000.00 88,853.40 0.00 451,694.23 15,959,694.23 1：本公司对北京金百合技术开发公司的投资比例为 20%，北京金百合技术开发公司的另一股东 控股并拥有实质控制权，故本公司对其投资采用成本法核算。 注 2：北京恒和投资发展有限公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部分 股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅， 立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其股本 的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。 后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装置的投资款 500 万 元挂“其他应付款”。 注 3：根据公司第四届董事会第九次会议决议，本年度公司收购了天津市燕化新材料有限公司 20%的股权，初始投资额 9,036,000 元。北京燕山石油化工有限公司持有其股份的 80%，本公司对其 无重大影响，采用成本法核算。 注 4：因另一股东转让股权，公司在总投资不变情况下，对涿州达达精细化工有限公司的股权 比例由 25.50%变更为 25.71%。 （5） 长期股权投资减值准备 67 本期转回 投资项目 2003.12.31 本期计提 资产价值 出售、非货币性交 2004.12.31 回升转回 易、债务重组转出 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 合 计 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 注：1994年1月14日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，甲方以现有的经营场所、 设备作为投资，占总股本的80%，本公司以现金出资，占总股本的20%，联营期限为十年，自1994年 元月至2003年12月止，2003年12月联营期限结束未能按期收回本金及收益，故2003年全额计提减值 准备20万元。 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2004年度 2003年度 催化剂 53,595,299.20 51,523,224.47 燃料油 88,310,097.12 48,409,547.66 氧氮气 74,836,796.37 84,382,650.50 合 计 216,742,192.69 184,315,422.63 （2）本公司前五名客户销售总额为 127,938,091.01 元，占全部销售总额的 59.03%。 5、 主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 催化剂 30,268,785.99 36,176,945.05 燃料油 79,338,099.68 44,167,549.58 氧氮气 51,204,308.53 49,628,368.20 合 计 160,811,194.20 129,972,862.83 6、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 2,373,295.41 890,850.67 其中：中信证券收益 2,200,000.00 880,000.00 短期投资转让收益 184,596.21 30,966.67 短期投资跌价准备 11,300.80 20,116.00 债券投资收益 28,250.00 109,219.00 其中：债权收益 0.00 0.00 委托贷款收益 0.00 0.00 68 其他债权投资收益 28,250.00 109,219.00 对联营（或合营）公司的投资收益 88,853.40 -163,835.12 其中： 权益法核算收益 88,853.40 36,164.88 长期投资减值准备 0.00 200,000.00 对子公司的投资收益 -26,343.98 -297,550.18 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 0.00 合 计 2,464,054.83 538,684.37 注:本公司对中信证券股份公司初始投资成本 32,000,000.00 元，持有股票 20,000,000.00 股， 持股比例为 0.81%，采用成本法核算；本期收到中信证券股份公司发放的 2003 年度现金股利并确认 投资收益 2,200,000.00 元。本公司 2003 年度确认中信证券股份公司投资收益 880,000.00 元。 注释 7、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册 主营业务 与本公司 经济性质或 法定代表 地址 关系 企业类型 无功补偿柜 子公司 工业 王立平 石油化工 母公司 工业 王永健 石油化工 母公司的 工业 陈同海 母公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 北京燕化高新电气技术有限公司 300.00 0.00 300.00 中国石化集团北京燕山石油化工有 199,653.00 0.00 199,653.00 限公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例 金额 金额 比例 北京燕化高新电气技术有限公司 247.19 95.00% 0.00 247.19 95.00% 69 中国石化集团北京燕山石油化工 21,628.51 52.04% 0.00 21,628.51 52.04% 有限公司 中国石化集团公司 21,628.51 52.04% 0.00 21,628.51 52.04% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本企业关系 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 中国石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 涿州达达精细化工有限公司 受本公司重大影响的公司 北京飞燕石化环保科技发展有限公司 受本公司重大影响的公司 同受母公司控制 北京燕山石油化工设计院 （二）关联方交易 销售： (1) 报告期内销售给中国石油化工股份有限公司： 3 氧气 6,196KM ，不含税金额 4,677,980.00 元； 3 氮气 24,441KM ，不含税金额 18,452,955.00 元； 成核剂 0.5 吨，不含税金额 111,111.11 元 （2）报告期内销售给中国石化北京燕化石油化工股份有限公司: 3 氧气 4,751KM ，不含税金额 3,587,005.00 元； 3 氮气 66,357KM ，不含税金额 50,099,535.00 元； 催化剂 30.3837 吨，不含税金额 40,794,362.86 元； 助剂 79.74 吨，不含税金额 327,089.19 元； 结算价格均按市场价格进行。 采购： (1)报告期内采购中国石油化工股份有限公司: 高压蒸汽 11,438.00 吨，不含税金额 1,442,779.50 元； (2) 报告期内采购报告期内采购中国石化集团北京燕山石油化工有限公司: 工业水 120,387.00 吨，不含税金额 363,442.47 元； 电 63,929.00 千度，不含税金额 32,564,648.25 元； 压缩空气 625.00KM3，不含税金额 62,500.00 元； (3)报告期内采购中国石化北京燕化石油化工股份有限公司： 70 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 151,858.36 元； 电 3,991.00 千度，不含税金额 2,006,955.45 元； 3 仪表风 882.00 KM ，不含税金额 142,800.41 元； 低压蒸汽 25,499.00 吨，不含税金额 3,098,128.50 元； 中压蒸汽 3,019.00 吨，不含税金额 412,093.50 元； 3 氮气 138.00 KM ，不含税金额 104,190.00 元； 氢气 2,088.00 吨，不含税金额 1,479,642.32 元； 轻质油 28,518.00 吨，不含税金额 47,857,441.52 元； 乙烯焦油 7,209.00 吨，不含税金额 10,221,425.60 元； 重碳九 13,387.00 吨，不含税金额 34,502,523.00 元； (4)报告期内采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 71.25 吨，不含税金额 4,475,961.53 元。 结算价格均按市场价格进行。 （三）关联方应收应付款项余额 （1）应收票据 中国石油化工股份有限公司 8,900,000.00 元 （2）应收账款 中国石油化工股份有限公司 4,728,790.57 元 （3）其他应收款 涿州达达精细化工有限公司 250,000.00 元 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 207,963.16 元 （4）应付账款 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司 10,326,376.26 元 涿州达达精细化工有限公司 235,576.97 元 （5）其他应付款 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 2,000,000.00 元 中国石油化工股份有限公司 398,908.00 元 中国石化集团北京化工研究院 3,071,578.88 元 （6）应付股利 71 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 5,497,050.00 元 北京燕山石油化工设计院 195,000.00 元 （四）其他应披露的事项 （1）依据本公司和中国石化集团北京化工研究院（以下简称“乙方”）签订的《BCH 催化剂合 作协议》，本公司有偿使用 BCH 催化剂技术，技术使用费按产品销售量计提的办法执行。每销售一 吨 BCH 催化剂支付给乙方 10 万元，本年销售 BCH 催化剂 27.60 吨，应支付乙方 276.02 万元。 （2）依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下简称“乙方”） 签订的《银催化剂装置租赁经营协议》，公司将银催化装置租赁给银催化项目专利技术主要所有者 之一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司， 租赁固定资产原值 27,232,982.43 元， 租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。租赁费包括固定租赁费和变动租赁费，固定租赁费包括固 定资产安保基金 108,931.93 元，固定资产折旧费 2,181,361.89 元，房产税 76,851.21 元，税金及 附加 137,770.35 元，每年共计 2,504,915.38 元。变动费用由乙方具体销售定单额确定，具体为： 销售定单额为 0 吨至盈亏平衡点时，甲方不收取租赁资产收益租赁费；销售定单额为盈亏平衡点至 100 吨时，本公司收取租赁资产税前利润总额的 60%；为鼓励乙方生产销售积极性，提高资产使用 效率，销售定单额为 100 吨以上时，本公司收取租赁资产生产销售 100 吨以上产品部分税前利润总 额的 50%。 乙方 2004 年全年销售银催化剂 110.80 吨，实现销售收入 3,098.08 万元，产品销售成本 2,362.14 万元，银催化剂收益为 731.80 万元。公司本年确认收入为固定租赁费 252.81 万元，变动租赁费为 154.20 万元。 报告期内公司无其他关联交易。 注释 8、或有事项 截止报告日，本公司未发生对外担保 、未决诉讼、未决索赔、应收票据贴现等或有负债事项。 注释 9、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项 注释 10、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 72 注释 11、其他重要事项 1、本公司的第一大股东中国石化集团北京燕山石油化工有限公司（以下简称“燕山石化”）于 2004 年 12 月 20 日分别与呼和浩特北能能源科技有限责任公司、天华国际投资服务有限公司签订了 《股份转让协议》，将其直接持有的燕化高新的国有法人股 51,850,500 元（占燕化高新公司总股本 的 40.01%）中的 36,800,000 股转让给呼和浩特北能能源科技有限责任公司（以下简称“北能能 源”），15,050,500 股转让给天华国际投资服务有限公司（以下简称“天华国际”） ，转让价全部按 照每股人民币 3.8 元（以经审计的燕化高新公司截止 2004 年 6 月 30 日每股净资产 3.29 元为依据， 每股溢价 0.51 元）计价。 2005 年 2 月 3 日和 2005 年 2 月 6 日，燕山石化分别与呼和浩特北能能源科技有限责任公司、 天华国际投资服务有限公司签订了《股份转让补充协议》，将呼和浩特北能能源科技有限责任公司、 天华国际投资服务有限公司受让的股份数量分别调整为 37,000,000 股、14,850,500 股。转让单价 以及其他转让条款皆与各方 2004 年 12 月 20 日签署的股权转让协议中所规定的条款一致。 预计本次收购完成并在上述股权过户手续办理完成后，北能能源将持有燕化高新公司法人股 37,000,000 股，占燕化高新公司总股本的 28.55%,成为燕化高新公司的第一大股东。天华国际投资 服务有限公司将持有燕化高新公司法人股 14,850,500 股，占燕化高新公司总股本的 11.46%。股权 转让完成后，燕山石化直接持有的本公司股权为 0，间接持有的本公司股权为 12.03%。 上述转让行为已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]171 号文件批复。尚需待中 国证监会审核无异议后方可执行。公司将根据审核情况及时履行相关信息披露义务。 2、燕化高新公司拟将公司现有的以催化剂为主体的资产和业务进行整合，设立新的控股子公 司。燕化高新拟占新公司股份的 95％（以实物资产和部分现金出资），中国石油化工股份有限公司 出资 5％（全部以现金方式出资）。 注释 12、利润表附表 报告期利润 （人 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（%） 民币元） （%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 54,995,926.07 12.3455 12.3993 0.4243 0.4243 营业利润 27,475,459.27 6.1677 6.1946 0.2120 0.2120 净利润 29,786,021.50 6.6864 6.7155 0.2298 0.2298 扣除非经常性损 22,740,965.11 5.1049 5.1271 0.1755 0.1755 益后的净利润 注:扣除的非经常性损益项目、涉及金额： (单位:人民币元) 项 目 2004 年度 处置长期股权投资产生的损益 0.00 短期投资损益 184,596.21 73 营业外收入 195,801.14 营业外支出 4,892,744.48 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,823,733.35 补贴收入 0.00 权益法核算的被投资单位的非经常性损益 0.00 所得税影响 (51,818.79) 合计 7,045,056.39 注释 13、利润表补充资料 项 目 2004年度 2003年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 46,372.57 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 上述二ΟΟ四年会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》 和有关规定及补充规定编制。 北京燕化高新技术股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 日期：2005 年 2 月 25 日 日期：2005 年 2 月 25 日 日期：2005 年 2 月 25 日 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要 求查阅时，公司将及时提供。 74 北京燕化高新技术股份有限公司 董 事 会 二○○五年三月十日 75