丰乐种业(000713)2004年年度报告

合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 二○○四年年度报告 -1- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本年度报告已经华证会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。 没有董事对本报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。 公司董事长吴大香先生、财务负责人孙余江先生及会计机构负责人李 卫东先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 -2- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介.................................................................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................................... 5 第三节 股本变动及股东情况 .............................................................................. 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 10 第五节 公司治理结构 ............................................................................................ 14 第六节 股东大会情况简介.................................................................................. 17 第七节 董事会报告.................................................................................................. 18 第八节 监事会报告.................................................................................................. 32 第九节 重要事项 ....................................................................................................... 35 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 39 第十一节 备查文件目录 .................................................................................... 95 -3- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司 公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD 二、公司法定代表人：吴大香 三、公司董事会秘书：徐松林 公司证券事务代表：纪钟 联系地址：安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 电话：（0551）2239888 2239955 传真：（0551）2239957 电子信箱：xsl000713@163.com jz000713@sohu.com 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 727 号 办公地址：安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 邮编：230031 国际互联网网址：http://www.fengle.com.cn/ 电子信箱：hflsc@mail.hf.ah.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《证券日报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰乐种业 股票代码：000713 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 16 日 首次注册地址：合肥市西七里塘樊洼路 8 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 12 月 24 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 9 月 1 日 -4- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 变更后的注册地址：合肥市长江西路 727 号 第三次变更注册登记日期：2002 年 1 月 21 日 2、企业法人营业执照注册号：3400001300117 3、税务登记号码：（国税）皖字 340100148974717 号 （地税）合字 340104148974717 号 4、公司聘请的会计师事务所：华证会计师事务所 办公地址：北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 H5 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项 目 金 额 1、利润总额 13,408,524.59 2、净利润 20,509,561.70 3、扣除非经常性损益后的净利润· 9,256,876.07 4、主营业务利润 166,246,403.99 5、其他业务利润 581,899.93 6、营业利润 17,802,124.73 7、投资收益 -3,158,560.89 8、补贴收入 798,494.00 9、营业外收支净额 -2,033,533.25 10、经营活动产生的现金流量净额 47,789,694.22 11、现金及现金等价物净增减额 -6,491,661.71 ·注：扣除非经营性损益包括： ①补贴收入 ７９８，４９４．００ ②营业外收入 ３２６，３０６．８８ ③转回的其他应收款坏帐 ４４２，１１４．２９ ④转回的存货准备 ２，９１７，４５４．１８ -5- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ⑤处置短期投资收益 ９，１２８，１５６．４１ ⑧扣除减值准备后营业外支出 ２，３５９，８４０．１３ 合 计 １１，２５２，６８５．６３ 二、前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 446,868,389.96 382,324,400.60 364,674,655.13 净利润 20,509,561.70 15,183,564.46 -181,988,579.48 总资产 1,094,729,285.60 855,408,458.46 898,850,388.97 股东权益（不含少数股东权益） 422,975,894.48 404,917,689.98 389,734,125.52 每股收益 0.091 0.067 -0.81 每股净资产 1.88 1.80 1.73 调整后每股净资产 1.75 1.75 1.69 每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.14 0.27 净资产收益率（%） 4.85 3.75 -46.7 2、报告期全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.30% 40.40% 0.7389 0.7389 营业利润 4.21% 4.29% 0.0791 0.0791 净利润 4.85% 4.94% 0.0912 0.0912 扣除非经常性损益后的净利润 2.19% 2.23% 0.0411 0.0411 -6- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 (单位：人民币元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 225,000,000 146,448,227.20 21,402,613.92 19,844,256.12 12,066,848.86 404,917,689.98 本期增加 881,838.12 4,814,482.38 2,407,241.19 20,509,561.70 26,205,882.20 本期减少 4,814,482.38 4,814,482.38 期末数 225,000,000 147,330,065.32 26,217,096.30 22,251,497.31 27,761,928.18 422,975,894.48 报告期内股东权益变动原因说明： （1）资本公积增加系收购安徽丰乐香料有限责任公司股权等产生的股权投资准备； （2）盈余公积增加系本年度实现利润提取增加； （3）法定公益金增加系本年度实现利润提取增加； （4）未分配利润增加系本年度利润转入，减小系本年计提盈余公积； （5）股东权益增加主要系净利润增加。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 （ 数量单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动 本次变动 前 公积金 后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１９，７００，０００ １１９，７００，０００ 其中： 国家持有股份 １１９，７００，０００ １１９，７００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 -7- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１９，７００，０００ １１９，７００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １０５，３００，０００ １０５，３００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０５，３００，０００ １０５，３００，０００ 三、股份总数 ２２５，０００，０００ ２２５，０００，０００ （二）、股票发行与上市情况 1、报告期末前三年，公司没有股票及衍生证券的发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构没有变化。 3、公司无现存内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数 37,814 户。 （ 二 ）、持有公司 5% 以 上 股 份 的 股 东 为 合 肥 市 种 子 公 司 ，年 末 持 股 数 量 为 119700000 股，系本公司的国家股东（发起人股）。报告期内，所持本公司股份无增减 变动，无股份质押或冻结情况。 持有公司股票的前十名股东情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（%） 年度内股份变动（+，-） 股份类别 合肥市种子公司 119,700,000 53.20 无 国家股 徐庆龙 403,217 0.18 不详 流通股 赖元基 360,400 0.16 不详 流通股 九方制药 346,740 0.15 不详 流通股 隽美琴 345,000 0.15 不详 流通股 胡志华 330,000 0.15 不详 流通股 李三章 316,570 0.14 不详 流通股 -8- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 鲁正 271,000 0.12 不详 流通股 杜广华 266,914 0.12 不详 流通股 吕顺发 253,900 0.11 不详 流通股 未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）、公司控股股东情况介绍 1、控股股东单位名称：合肥市种子公司 法定代表人：吴大香 成立日期：1984 年 6 月 16 日 注册资本：6931.3 万元 股权结构：国有独资企业，接受合肥市国有资产管理委员会管理。 主要业务和产品：投资、农业开发、房地产、酒店和物业管理。 2、控股股东的实际控制人情况 合肥市种子公司实际控制人为合肥市国有资产管理委员会。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥市国有资产管理委员会 100% 合肥市种子公司 53.2% 合肥丰乐种业股份有限公司 （四）、公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 （五）、公司前十名流通股股东情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（%） 年度内股份变动（+，-） 股份类别 徐庆龙 403,217 0.18 不详 A股 赖元基 360,400 0.16 不详 A股 九方制药 346,740 0.15 不详 A股 -9- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 隽美琴 345,000 0.15 不详 A股 胡志华 330,000 0.15 不详 A股 李三章 316,570 0.14 不详 A股 鲁正 271,000 0.12 不详 A股 杜广华 266,914 0.12 不详 A股 吕顺发 253,900 0.11 不详 A股 兰明芳 244,500 0.11 不详 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 吴大香 董事长 男 47 2003.10-2006.10 0 0 王春生 副董事长、 男 52 2003.10-2006.10 7020 7020 总经理 徐继萍 副董事长 女 40 2003.10-2006.10 4680 4680 罗松彪 董事 男 42 2003.10-2006.10 0 0 徐松林 董事、董秘 男 45 2003.10-2006.10 0 0 郑舒群 董事 男 49 2003.10-2006.10 0 0 李增智 独立董事 男 58 2003.10-2006.10 0 0 卓文燕 独立董事 男 66 2003.10-2006.10 0 0 陈传忠 监事 男 52 2003.10-2006.10 0 0 王继榜 监事 男 48 2003.10-2006.10 0 0 张红 监事 女 41 2003.10-2006.10 0 0 - 10 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 张国良 副总经理 男 55 2003.10-2006.10 0 0 吴家保 副总经理 男 40 2003.10-2006.10 0 0 孟学义 副总经理 男 46 2003.10-2006.10 0 0 吴开启 副总经理 男 48 2003.10-2006.10 0 0 宋道军 副总经理 男 40 2003.10-2006.10 0 0 孙余江 财务负责人 男 38 2003.10-2006.10 0 0 陈会中 总农艺师 男 42 2003.10-2006.10 0 0 说明：公司董事、监事、高级管理人员中，董事长吴大香先生自 2003 年 2 月起兼 任控股股东合肥市种子公司总经理至今； （二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 1、吴大香先生：历任安徽省双墩食品发展总公司经理，长丰县双墩镇党委副书记、 党委第一书记、长丰县政府副县长，合肥双墩经济开发区党委第一书记、管委会第一主 任，长丰县委副书记，合肥粮食局党委副书记、副局长，安徽丰大股份有限公司党委书 记、董事长、总经理。现任第十届全国人大代表，安徽丰大股份有限公司党委书记、董 事长，合肥市粮食局党委副书记、合肥丰乐种业股份有限公司党委书记、董事长，兼丰 乐大厦公司、北京丰乐金港大酒店有限公司、三亚丰乐实业有限公司、丰乐香料公司董 事长。 2、王春生先生：历任皖南农学院教师、室副主任，合肥种子公司试验站站长，合 肥市种子公司副经理，合肥丰乐种业股份有限公司副总经理、农科院院长、农化公司董 事长，现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长、总经理、党委副书记，兼丰乐农化公 司董事长。 3、徐继萍女士：历任皖南农学院教师，合肥种子公司西瓜种子生产办公室主任、 总经理办公室主任，合肥丰乐种业股份有限公司董事会秘书、总经理助理兼投资部主任。 现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长兼水稻专业公司执行董事。 4、罗松彪先生：历任肥东县石塘农机站技术员，肥东县种子公司副经理、经理， 肥东丰乐种业有限责任公司总经理，合肥丰乐种业股份有限公司副总经理兼油麦事业部 经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司董事兼经济作物公司执行董事、长丰丰乐、肥东 - 11 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 丰乐、肥西丰乐、皖南丰乐董事长。 5、徐松林先生：历任合肥无线电二厂销售员、体改办主任、企管处长、集团办主 任、副总经济师、合肥经发贸易有限责任公司总经理，安徽双墩食品股份有限公司企管 部经理、总经理助理、副总经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司董事、董事会秘书。 6、郑舒群先生：历任合肥市二轻局办公室秘书、财务副处长、合肥市宏图科技成 果技术公司财务科长、办公室主任，合肥市家具工业公司党委秘书，海南龙图股份有限 公司财务经理、合肥市国资办财务总监、丰乐种业监事。现任合肥丰乐种业股份有限公 司董事。 7、李增智先生：历任霍邱县西山林场技术员，安徽农业大学教师、副教授、教授、 副院长、院长、副书记，美国康奈尔大学访问学者。现任安徽农业大学校长、党委副书 记，中国菌物学会副理事长及虫生菌专业委员会主任，合肥丰乐种业股份有限公司独立 董事等职务。 8、卓文燕先生：历任安徽财贸学院教师，会计系副主任、主任，硕士生导师。现 任安徽财贸学院会计学系教授，中国会计学会理事，安徽省会计学会副会长，安徽省注 册会计师协会常务理事，合肥美菱股份有限公司、合肥丰乐种业股份有限公司和安徽古 井贡酒股份有限公司独立董事。 9、陈传忠先生：历任长丰双墩中心站、种子分公司站长、经理、支书，合肥市农 林科学研究所副所长、支委，合肥丰乐种业股份有限公司副总经理。现任合肥丰乐种业 股份有限公司工会主席、监事会召集人。 10、王继榜先生：历任上铁第一工程公司财务主管，安徽省星火技术研究所财务 科长，合肥市种子公司财务主任，丰乐种业财务副总监，丰乐种业稽核部主任、副总会 计师。现任合肥丰乐种业股份有限公司监事。 11、张红女士：历任合肥面粉厂技术员、生产技术科副科长、合肥市面粉公司开 发办副经理，安徽双墩食品股份有限公司质检科科长、总经理助理、副总经理兼丰大销 售总公司总经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司监事。 12、张国良先生：历任肥东良种场、种子公司、县农业局技术员、股长、副局长， 合肥市种子公司副经理、合肥丰乐种业股份有限公司副总经理、董事、监事会召集人、 工会主席，现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理、兼杭州国丰杂交稻育种科技开发 有限公司董事长。 - 12 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 13、吴家保先生：历任长丰县双墩小学主任、校长，双墩镇教育组会计，双墩镇 政府秘书、党委委员、党政办主任、镇长助理、常务副镇长、党委副书记、镇长、党委 书记，长丰县县委委员、县政府党组成员、政府办主任。现任合肥丰乐种业股份有限公 司副总经理兼丰乐房地产开发公司总经理。 14、孟学义先生：历任甘肃省酒泉地区农技站技术员；甘肃省酒泉地区农牧业处 干部；酒泉地区种子公司副经理；酒泉市肃州种子公司总经理；酒泉丰乐种业有限公司 总经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理兼瓜菜专业公司执行董事。 15、吴开启先生：历任长丰县双墩面粉厂副厂长，安徽双墩食品股份有限公司总 经理助理、副总经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理兼玉米专业公司执行董 事。 16、宋道军先生：历任安徽临泉县教师进修学校团委书记、教研组长；临泉县第 一中学教研组长；中科院等离子体物理研究所就读博士、博士后，任党支部书记。现任 合肥丰乐种业股份有限公司副总经理。 17、孙余江先生：历任长丰县双墩面粉厂车间会计、财务科主办会计、财务科长， 安徽双墩食品股份有限公司财务部经理、副总经理。现任合肥丰乐种业股份有限公司总 会计师、财务负责人。 18、陈会中先生：历任合肥市西瓜研究所技术员、副所长，合肥丰乐种业股份有 限公司副总经理、总农艺师。现任合肥丰乐种业股份有限公司总农艺师。 （三）、年度报酬情况 公司二届二十一次董事会审议通过了高层管理人员薪酬方案，并经 2002 年年度股 东大会审议通过。公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高 级管理人员的考评及激励制度。高管人员报酬由基本工资和绩效工资构成，基本工资按 月发放，绩效工资根据年末计划目标和实际业绩考核发放。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 15 人（不含独 立董事），年度报酬总额为 183 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 46.6 万元， 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 38.7 万元。年度报酬总额在 12--18 万元的 5 人，在 10--12 万元的 6 人，10 万元以下的 4 人。 公司原副总经理吴中华先生因离职，自 2004 年 9 月起未在公司领取薪酬。 根据 2003 年年度股东大会通过的《调整独立董事津贴的议案》，独立董事津贴标 - 13 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 准为每人每年 5 万元（含税）。 报告期内，董事郑舒群先生未在本公司领取薪酬，也未在本公司股东单位或关联单 位领取薪酬。 （四）、公司选举、更换董事、监事和高级管理人员情况 1、2004 年 10 月 20 日，召开三届八次董事会，会议增选徐继萍女士为公司三届董 事会副董事长； 2、2004 年 10 月 20 日，召开三届八次董事会，会议同意独立董事陶承光先生因担 任公职，按照中共中央和辽宁省委、省政府关于党政领导干部不得在企业兼职的有关规 定要求，而辞去独立董事职务。 3、2004 年 10 月 20 日，召开三届八次董事会，会议同意副总经理吴中华先生因荆 州市科技局要求其回原单位工作而辞去公司副总经理职务。 二、公司员工情况 公司现有在职员工 454 人（不含子公司），其中：科研人员 42 人，生产人员 53 人， 营销人员 189 人，财务人员 53 人，管理人员 79 人，其他人员 38 人；博士学历 4 人， 硕士学历 7 人，本科学历 117 人，大专学历 129 人，中专学历 81 人，高中及高中以下 学历 116 人。 公司现有退休职工 11 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规的要求，不断完善法人治 理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了较为完善的《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议制度》等 制度规范公司运作。报告期公司根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求修订了《公司 章程》，制定了《投资者关系管理制度》。公司治理的实际情况达到中国证监会颁布的有 - 14 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 关上市公司治理的规范性文件要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权和平等地位，确保 所有股东能够充分行使自已的权利。报告期内公司召开的股东大会严格按照《上市公司 股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的要求，保证了股东大会的召集、召 开、出席会议人员的资格和表决程序合法、规范。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东合肥市种子公司依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策、经营活动与人事任免。 3、关于董事与董事会 报告期，陶承光先生因工作原因辞去了担任的独立董事职务，根据《公司章程》， 公司目前尚缺一名独立董事，公司将按照有关要求选择人选，按规定履行程序，补齐独 立董事缺额。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能积极参加有关 培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会成员具备了合理 的专业知识结构，在履职过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。报告 期内，公司监事会按照《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定履行职责，对公司 经营运作、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其 他利益相关者的合法权利，以共同推动公司持续、稳定和健康地发展，在实现股东利益 最大化的同时十分重视公司的社会责任。 6、关于信息披露与透明度 董事会指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作。报告期内公司 能够按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得。 - 15 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出度次数 缺席次数 李增智 7 5 2 0 卓文燕 7 6 1 0 陶承光 5 1 4 0 公司独立董事能够按照有关法律、法规的要求，发挥专业所长，从专业角度对公 司经营管理和重大决策提供合理化建议和建设性意见，对关联交易、重大投资等事项发 表独立意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，维护了公司及广大中小投资者的利 益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案的公司其 他事项提出异议。 三、与控股股东“五分开”情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东，具有独立完整 的业务及自主运营能力。控股股东合肥市种子公司行为规范，未曾直接或间接干预本公 司的决策和经营活动。 1、资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、营销网络和配套设施，拥有 独立的产权、非专利技术及土地使用权等。 2、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务、会计制度，拥有独 立的银行帐户。与控股股东在财务上完全分开。 3、业务方面：公司业务与控股股东完全独立，不存在同业竞争关系。 4、人员方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、监事及 高管人员中仅有董事长一人在控股股东任职。 5、机构方面：公司董事会、监事会、总经理班子独立运作，不存在与控股股东之 间的从属关系。 - 16 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 四、绩效评价与激励约束机制 公司二届二十一次董事会审议通过了高层管理人员薪酬方案，并经 2002 年年度股 东大会审议通过。公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的以 业绩为导向的激励模式，完善了责、权、利相结合的考核机制，高级管理人员的聘任与 激励公开、透明，符合法律及现代企业制度的要求。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2003 年年度股东大会。 2004 年 5 月 26 日，公司董事会通过《证券时报》、《证券日报》和巨潮网发出召 开 2003 年年度股东大会的通知。 会议于 2004 年 6 月 26 日在本公司四楼会议室召开。出席会议的股东及股东委托 人共 13 人，代表股权 11974.29 万股，占公司总股本 22500 万股的 53.22%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事、监事、高级管理人员和见证律师出席了 会议。会议由董事长吴大香先生主持，采取记名投票方式，对股东大会通知所列事项进 行了审议表决，审议通过了： 1、《2003 年度董事会工作报告》； 2、《2003 年度监事会工作报告》； 3、《2003 年度财务决算报告》； 4、《2003 年年度报告及摘要》； 5、《2003 年度利润分配方案》； 6、《修改〈公司章程〉的议案》； 7、《关于募集资金结余部分补充公司流动资金议案》； 8、《续聘会计师事务所及其报酬的议案》； 9、《关于加强种子基地建设议案》； 10、《以深圳和君控股有限公司股权置换安徽丰乐香料有限责任公司股权议案》； 11、《调整独立董事津贴的议案》。 会议决议刊登于 2004 年 6 月 29 日 的《证券时报》、《证券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 - 17 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内，公司整体经营情况的讨论与分析 2004 年，国家进一步落实扶持农业产业，解决“三农”问题的各项方针政策，极大 地调动了农民种粮的积极性，粮食生产稳步增长，农村经济呈现良好的发展态势。公司 紧紧抓住发展机遇，围绕自身发展目标，坚定不移开展强化管理、提高效率、打造品牌 工作，各项工作在去年的基础上取得了新的成绩： 1、从思想工作入手，增强企业凝聚力。公司坚持以科学的发展观、正确的人才观 和正确的业绩观作为工作指导思想，以求实、务实、狠抓落实作为工作作风的基本要求， 以控制力、执行力和凝聚力作为评判衡量标准，狠抓干部的思想、作风建设，形成了一 支强有力的领导团队。一年来，通过强化基础管理工作，公司的面貌发生了根本性的变 化。干部员工调整心态、转变观念、改变作风，有力地促进了各项改革的深入，公司步 入了健康发展的轨道。 2、加大基础投入，确保发展后劲。报告期公司从产业基础做起，注重核心竞争力 和可持续发展能力的培养，重点加强基础工作：一是加大科研投入，提升研发水平，增 强公司的竞争实力；二是强化网络终端建设，实行销售网络下移，提高产品市场占有率； 三是提高员工工资待遇，调动员工积极性、稳定干部队伍；四是加大了基地投入，扩大 制种面积，加强自有新品种的生产。 3、主业经营稳步增长。报告期内，公司确立了“以销售为中心，一切围绕市场” 的基本指导思想，对公司的营销模式进行了大胆有效的改革，果断推进销售网络下移到 乡镇终端市场，在省内成立了 7 个销售中心，扩大了产品的覆盖范围，取得了明显成效。 公司种子产业实现主营业务收入 28,649.25 万元，同比增长了 7.64%；毛利率 38.64%， 增长了 5.87 个百分点。水稻、玉米、经济、瓜菜等专业公司的销售收入均有增长，毛 利增加，其中玉米专业公司销售收入增长 28.86%，主营业务利润增加 1,621.08 万元， 取得了良好的经营业绩。专业公司已成为公司重要的利润中心，形成了主业发展的良好 态势。 4、相关产业快速发展。公司在抓好种子主业不动摇的基础上，积极扶持和拓展其 他相关产业。公司农化产业实现销售收入 12,879.39 万元，主营业务利润 3513.80 万元， 较上年分别增长了 25.38 %和 42.68%；报告期公司拓展酒店业，实现收入 3,158.20 万元， - 18 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 预计 05 年随着丰乐大厦投入营运，公司的酒店业收入将有大幅增长；公司房地产业经 过充分准备，也即将启动，有望成为公司新的利润增长点。相关产业的发展，有力的增 强公司抗风险能力，促进了发展。 5、一体化运作水平显著增强。公司坚持以择优扶持与清理整顿相结合的原则，强 化对子公司管理。清理了哈尔滨丰乐、浙江丰乐、济南丰乐、宁波精棉等缺乏发展前途 的子公司；另一方面对皖东丰乐、皖南丰乐进行了股权的托管，完成了对成都丰乐增资 工作。通过治理整顿理顺了关系，促进了整体的协调运作，降低了运营风险，实现了资 产优化，提高了经营业绩。 本报告期，公司主营业务收入 44,686.84 万元，同比增长 16.88%，主营业务利润 16,807.63 万元，同比增长 48.98%；净利润 2,050.96 万元，同比增长 35.08%。 二、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 公司主营粮、棉、油、麻、瓜、菜等各类种子种苗，杀虫剂、除草剂、微肥等农 化产品，农副产品及其深加工产品进出口贸易、酒店和物业管理。 1、分行业、分产品、经营情况： （单位：人民币元） 行业及产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率% 水稻类种子 ９３，０７５，５１３．０３ ５０，０１１，９４８．８８ ４３，０６３，５６４．１５ ４６．２７ 玉米类种子 １２２，７５９，５２６．７６ ８２，２７０，０９２．４０ ４０，４８９，４３４．３６ ３２．９８ 油麦类种子 １９，７９１，９９０．８７ １２，３２３，２８０．６８ ７，４６８，７１０．１９ ３７．７４ 农产品类种子 １３，０８５，８７２．４７ ９，０１８，２３１．９３ ４，０６７，６４０．５４ ３１．０８ 棉麻类种子 １１，０８３，６８８．７２ ８，１３７，９６７．８２ ２，９４５，７２０．９０ ２６．５８ 西甜瓜类种子 ２１，９７０，７１０．１１ １０，３４７，００１．２９ １１，６２３，７０８．８２ ５２．９１ 蔬菜类种子 ４，７２５，２１２．７５ ３，６９３，５０４．１９ １，０３１，７０８．５６ ２１．８３ 小 计 ２８６，４９２，５１４．７１ １７５，８０２，０２７．１ １１０，６９０，４８７．５２ ３８．６４ 农化类 １２８，７９３，９２３．８５ ９３，６５５，８８６．９７ ３５，１３８，０３６．８８ ２７．２８ 酒店类 ３１，５８１，９５１．４０ ９，３３４，２００．０６ ２２，２４７，７５１．３４ ７０．４４ 合 计 ４４６，８６８，３８９．９６ ２７８，７９２，１１４．２２ １６８，０７６，２７５．７４ ３７．６１ - 19 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2、分地区经营情况 （单位：人民币元） 行业及产品 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 国 内 ４１９，１２９，９５２．９２ １５．５８ 国 外 ２７，７３８，４３７．０４ ４０．９１ 3、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的 原因说明 报告期，公司主营业务及结构发生如下变化：由于公司转让了宁波保税区丰乐精 棉有限责任公司股权，不再从事棉纺贸易，本期主营业务中已不含棉纺经营情况。公司 成立北京丰乐金港大酒店有限公司，拓展酒店经营，本期将其纳入合并范围，主营业务 中增加了酒店类经营。 公司主营业务毛利率 37.61%，比上年增加了 8.10 个百分点，主要原因一是公司自 有水稻、玉米新品种种子销量增长，毛利加大，种子类主营业务毛利率 38.64%，比上 年增加 5.87 个百分点；二是农化产品毛利率 27.28%，比上年增加 3.31 个百分点；三是 本期合并范围变动增加了酒店经营、剔除了棉纺经营，而酒店类业务的毛利率 70.44%， 影响较大。 4、财务状况较前一报告期发生较大变化说明 （1）、本期合并报表范围发生变化，增加合并丰乐香料、丰乐大厦的资产，公司资 产规模增大。 （2）、报告期公司调整战略、挖掘潜力、拓展市场，销售收入增长 16.88%、毛利 率提高了 8.10 个百分点，净利润增长 35.08%，主营业务盈利能力提高。 （3）、报告期公司三项费用增长 45.58%，主要原因是：报告期公司注重可持续发 展能力和市场竞争力的培养，从产业基础做起，重点加强了基础性工作。一是加强销售 网络和科研工作需要，报告期充实了营销和科研人员，同时，为了调动员工积极性、稳 定干部队伍，提高了干部员工的工资待遇，人员工资比上年增加 749.91 万元；二是为 了提升竞争实力，加强了品种科研开发工作，科研开支较去年同期增加 469.7 万元；三 是扩大了水稻、棉花、玉米等的制种面积，重点是加强自有新品种的生产，加大了基地 投入，生产费用有所上升；四是公司短期贷款增加，利息支出比上年增加 305.07 万元。 - 20 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （二）主要控股子公司和参股子公司的经营情况及业绩 （单位：人民币万元） 资产规模 2004 年 控股公司名称 主营业务 注册 主要产品或服务 总资产 净资产 销售收入 净利润 安徽丰乐农化有限责任公司 农药、精细化工、专 精喹禾灵、噻吩磺隆 用肥料添加剂、植物 原药及剂型，高效氯 3000 12234.56 5946.49 12497.10 127.69 生长调节剂、种衣剂 氰菊酯 土壤调理剂 酒泉丰乐种业有限责任公司 种子生产和销售 农作物种子生产、销 1000 8826.42 -649.75 12024.14 -579.42 售 荆州丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1000 1791.81 660.61 2563.88 -159.33 种子经营 皖东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 700 1064.78 722.02 3859.10 15.52 经销丰乐牌产品 皖南丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 600 1117.07 659.80 1704.74 20.33 经销丰乐牌产品 皖西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 100 377.42 -99.18 770.50 -75.29 经销丰乐牌产品 阜阳丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1120 1379.81 432.04 402.56 -280.31 经销丰乐牌产品 肥东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 552.3 1057.56 565.66 1619.30 -9.34 经销丰乐牌产品 肥西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 758.8 1170.37 541.41 1763.81 8.12 经销丰乐牌产品 长丰丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 380 568.99 -77.84 821.09 -232.46 经销丰乐牌产品 浚县丰乐种业有限公司 玉米种子研究开发 480 443.25 323.65 420.90 -21.79 浚单“18” 北京丰乐三高种业有限公司 玉米种子研究开发 377.7 644.35 45.12 595.78 4.79 经销丰乐牌产品 中科丰乐生物技术有限公司 生物技术产品的研制 3000 2706.50 2513.50 4.68 -91.61 科研开发、种子经营 成都丰乐种业有限公司 种子生产及经营 500 1037.53 565.09 827.57 -60.86 生产丰乐种子 丰乐大厦有限责任公司 12000 14841.49 11529.68 丰乐房地产开发有限公司 房地产开发 1000 3887.78 943.53 -45.21 房地产开发 北京金港大酒店 餐饮服务 200 2570.42 131.37 3158.20 -68.63 餐饮服务行业 丰乐香料 薄荷香料 3500 5187.31 2255.90 - 21 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （三）主要供应商、客户情况 本年度，公司向前五名供应商采购金额合计为 4,758.62 元，占年度采购总额的 17.07%；公司前五名客户销售额合计为 1,227.92 元，占年度销售总额的 2.75%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、市场竞争加剧。我国种子行业正处于调整阶段，由于行业门坎低，市场进入 者不断增多，种业上市公司也在增加，市场竞争进一步加剧。对此，公司利用在品牌、 网络上的优势，聚合资源，合理配置，努力增强自身竞争实力，提高公司产品的市场占 有率和盈利水平。 2、品种权时常受到侵害。多年来我公司大力推广了如“丰两优一号”，“国丰一 号”、“浚单 18”、“皖油 18”等新品种，受到农民的欢迎，也是公司主要的利润来源， 加上“丰乐”品牌的影响力，报告期内，市场上发生多起假冒公司产品和未经授权销售 我公司自有品种等侵害公司利益的侵权行为，干扰了公司正常的生产经营秩序，给公司 造成了一定的损失。针对市场上发生的侵权行为，公司董事会、经营班子加强维权意识， 及时采取包括法律手段等措施，维护公司权益，确保公司利益不受损失。 3、制种基地落实困难。由于国家对“三农”的重视，尤其是粮食生产惠农政策 的出台，粮食价格上涨，加之 2003 年部分杂交稻制种基地减产减收的影响，不少基地 农民不愿意承担制种风险，给公司落实制种面积带来困难。为此公司强化了对基地的管 理力度，重点挖掘老基地的潜力，同时努力拓展、培养有条件的新基地，满足了公司种 子生产的需求。 4、成本和费用上升。一方面由于粮食价格上涨，与粮食价格有比价效应的种子 收购成本相应上升，另一方面公司从产业基础做起，注重可持续发展能力和市场竞争能 力的培养，报告期公司加大了科研投入，实行网络下移，提高员工待遇，加强基地建设， 因而费用有所增长。为此公司采取了增收与节支并举的方针，一方面强抓新品种科研开 发和市场推广，提高种子的科技含量，增强盈利能力和竞争实力；另一方面，强化费用 控制，规范管理，提高工作效率。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 1999 年 8 月实施配股，实际募集资金 15346 万元，计划投资 12410 万元建设 - 22 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 3 个项目，其余 2936 万元作为项目的流动资金，棉花、油菜制种基地建设项目与 2002 年完工，安徽丰乐农科院及配套工程项目、和杂交水稻制种基地建设项目本报告期内完 成。 （1）本报告期，公司募集资金项目投入 323 万元，3 个项目累计投入 10,465.98 万 元，未使用的 1564.02 万元暂用作项目的生产经营流动资金。具体情况如下： （单位：万元） 计划投 报告期 累计投资 进度 承诺投资项目 实际投资项目 资总额 投资额 额 （%） 安徽丰乐农科院及配套工程 5,000 安徽丰乐农科院及配套工程 53 4,298.27 100 杂交水稻制种基地建设项目 4,430 杂交水稻制种基地建设项目 650 3,662.37 100 棉花、油菜制种基地建设项目 2,980 2,885.34 100 合 计 12,410 703 10,845.98 （2）项目进展及收益情况 ——安徽丰乐农科院及配套项目 计划投资 5000 万元，建设期三年。本报告期投资 53 万元，累计投资 4298.27 万元， 现已完成。项目实施后，使公司的科研条件显著改善，在丰乐农科院推动下，公司与其 他科研机构合作选育的如玉米、水稻等新品种已经在市场上推广运用，成为公司主要的 利润品种。 ——杂交水稻制种基地建设项目 计划投资 4430 万元，建设期三年。本报告期投资 650 万元。该项目按农业产业化 运作思路，边建设边经营，公司从控制风险的角度出发，谨慎实施，推迟了项目实施进 度。项目实施后，改善了公司制种基地条件，促进了“国丰一号”、“丰两优一号”等自 有品种的生产与推广，提升了公司的盈利能力，取得了良好的经济效益。 剩余募集资金 1564.02 万元暂时用于项目的流动资金。 2、募集资金清理及结余资金使用情况 公司 1997 年 4 月首发和 1999 年配股共募集资金 44596 万元，计划投资 41015 万 元建设 10 个募集资金投资项目。由于历史的原因，公司 2002 年前所披露的募集资金使 用情况与实际存在差异，为此，董事会以实事求是的态度，认真开展了清理工作。经过 - 23 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 清理，截止 2002 年底，完工的 8 个募集资金项目中，有 6 个项目结余募集资金共计 4846.76 万元（详见 2002 年年度报告中有关内容）。鉴于相关的募集资金项目已完成， 董事会从实际情况出发，决定并经提交 2003 年年度股东大会审议批准将上述结余资金 补充公司流动资金。 3、非募集资金使用情况 （1）、为了提高公司主业的竞争实力，公司加强了种子基地建设。截止报告日合 肥双墩种子基地已完成投资 1,516.26 元，项目进展顺利。甘肃张掖基地已投资 107.67 万元，完成了前期准备工作。由于上述项目处于建设期间，当期尚未产生收益。 （2）、对子公司安徽丰乐大厦有限责任公司增加投资 公司三届八次董事会审议通过对子公司丰乐大厦增加投资 4000 万元议案。丰乐大 厦 1993 年开工建设，1997 年完成土建主体工程后一直处于停工状态，停工造成资产闲 置，无法有效利用，浪费严重，其主要原因是缺乏启动资金完成后续工程。公司增资解 决丰乐大厦装饰资金缺口，保证完成后继工程投入使用，发挥应有的经济价值。目前丰 乐大厦已完成装饰工程并开业经营，经营状况良好。 丰乐大厦按四星级酒店标准建设，增资后注册资本 12000 万元，本公司出资 7000 万元，占总股本 58.33%。 详情参见 2003 年 10 月 23 日《证券时报》、《证券日报》和巨潮网本公司公告。 （3）、受让合肥市种子公司持有的丰乐香料 94%股权 2004 年 12 月 27 日，本公司与控股母公司合肥市种子公司签订了《股权转让协议 书》，本公司以现金 2102.55 万元出资收购母公司持有的安徽丰乐香料有限责任公司（香 料公司）94%的股权。香料公司注册资本 3500 万元，2004 年销售收入 9430.2 万元。由 于股权过户是 2004 年 12 月份，报告期未合并其利润报表。股权转让的价格是按照合肥 市国资委的合国委[2004]10 号文批复确定，即截止 2003 年 12 月 31 日安徽国信资产评 估有限公司出具的皖国信评报字[2004]第 116 号评估报告确认的评估值 2064.68 万元， 加上 2004 年 1— 11 月该股权所对应的 37.87 万元收益，共计 2102.55 万元。 详情见 2004 年 12 月 30 日《证券时报》、《证券日报》和巨潮网本公司关联交易公 告。 （4）、增资丰乐房地产开发有限公司 2004 年 10 月 20 日，召开三届八次董事会，审议通过了本公司、本公司控股母公 - 24 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 司合肥市种子公司共同出资对丰乐房地产开发有限公司（以下称房产公司）进行增资的 议案。 为使房产公司取得二级房地产开发资质（二级房地产开发资质要求注册资本必须超 过 2000 万元），保证其健康发展，公司与合肥市种子公司决定共同增加出资对其进行增 资扩股： 双方共同增加投资，使房产公司的注册资本由 1000 万元，增加到 2500 万元。 本公司以现金 350 万元受让合肥市种子公司原持有的房产公司 350 万元股权，以现 金 450 万元增加资本金。增资后，本公司累计投资 1350 万元，持股 54%。 合肥市种子公司转让原有 350 万元股权后，用位于合肥市长江西路 501 号，丰乐大 厦周边一宗 10 亩土地作价 1050 万元（经合肥金土地咨询评估有限责任公司所出具的合 金地（2003）（估）字第 090 号评估报告，该土地评估价值为 1015 万元），增资房产开 发公司，持股 42%。 合肥丰乐大厦有限责任公司原出资 100 万元保持不变，持股比例下降至 4%。 上述增资已在 2005 年 1 月份完成。 详情参见 2003 年 10 月 23 日《证券时报》、《证券日报》和巨潮网本公司关联交易 公告。 三、公司财务状况和经营成果 （单位：人民币元） 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 1,094,729,285.60 855,408,458.46 27.98 长期负债 15,803,309.50 12,583,040.00 25.59 股东权益 422,975,894.48 404,917,689.98 4.46 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 166,246,403.99 112,800,458.76 47.38 净利润 20,509,561.70 15,183,564.46 35.08 现金及现金等价物净额 79,972,710.63 86,464,372.34 -7.51 变动原因： - 25 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 1、总资产增加主要原因系收购香料公司股权并合并其资产负债表形成资产增加。 2、股东权益增加主要原因系本期实现净利润所致。 3、长期负债增加主要原因系酒泉丰乐种业用种子加工设备作抵押借款所致。 4、主营业务利润增加主要原因系公司销售收入、主营业务毛利率增长。报告期公 司销售收入 4.47 亿，同比增长 16.88%；主营业务毛利率 37.61%，比上年增加 8.10 个 百分点。公司自有水稻、玉米种子新品种销量增加，毛利加大，种子类主营业务利润增 长 2,346.80 万元；农化产品销售增长 25.38%，毛利率增长 3.31 个百分点, 增加主营业 务利润 1,051.12 万元；本期合并范围变动增加了酒店经营、剔除了棉纺经营，而酒店类 业务的毛利率 70.44%，增加主营业务利润 2,224.78 万元，影响较大。 5、净利润增长主要原因是报告期公司产品毛利率上升，盈利能力增强。 五、生产经营环境及宏观政策、法规对公司的影响 本年度公司的生产经营环境及宏观政策、法规没有大的变化。近年来，国家不断 加大对农业的扶持力度，出台政策保护农业生产，特别是粮食补贴、减征或免征农业税 收政策的贯彻施行，极大的调动了农民种粮的积极性，粮食生产稳步增长，农村经济呈 现良好的发展态势。作为主要从事种子生产经营的农业类上市公司，一方面将从农业良 好发展态势中受益，另一方面粮食价格上涨，种子生产价格与粮价的比下降，公司经营 成本有上升趋势。公司将充分发挥自身优势，强化种子基地建设，做好新品种的科研开 发和市场推广工作，提高种子的科技含量，增强公司的盈利能力和竞争实力。 公司被国家八部委审定为农业产业化国家重点龙头企业，2004 年继续享受免征所 得税的优惠政策。 六、新年度经营计划 2005 年是公司实施三年规划关键的一年，公司将紧紧抓住两个“中央一号文件” 精神的机遇，本着建设“和谐”丰乐、“效益”丰乐和“诚信”丰乐的宗旨，强化制度 管理、网络建设和科研体系的改革，进一步巩固改革成果，开创公司发展的新局面。 1、加强团队建设，营造和谐发展的氛围。进一步转变干部、员工思想观念，坚持 以“公开、公平、公正”的原则选聘干部，建立一支高效、精干和忠于企业的员工队伍， 实现企业与社会、员工与企业、员工之间特别是干部之间的和谐，营造和谐丰乐的新环 - 26 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 境。 2、加强财务核算，严格费用开支。掀起强化管理、增收节支、向管理要效益、向 管理要发展的高潮。通过强化管理，压缩非经营性开支，遏制费用的过快增长，创造效 益丰乐的新局面。 3、强化质量意识，推进品牌创新。重点抓好种子质量工作，推行全面质量管理体 系建设，规范生产流程，落实过程监控，责任到人，防范风险，以优质的产品和良好的 服务，取信于民，树立企业的品牌意识，提升品牌价值，打造诚信丰乐的新形象。 4、强化基地建设，确保种子生产。从种子生产的源头抓起，精选、优化基地布局， 在巩固老基地的同时，努力培育新基地，提升制种产量，重点是抓好双墩基地、海南基 地的建设工作。 5、完善营销体系，拓展销售市场。巩固网络下移的成果，优化营销体系，强化管 理、提高效率；进一步抓好国际贸易工作，积极拓展海外市场。 6、强化科研管理，推进技术创新。加大科研投入，改善科研条件，提升研发水平， 坚持外引与自研并举的方针，聚合品种资源，储备优势品种，加快品种更新，形成科研、 生产、市场一体化的技术服务体系，提高企业市场竞争力。 7、强化制度建设，规范公司运作。建立以业绩为导向科学的激励模式，完善责、 权、利相结合的考核机制，提高干部员工积极性；健全财务管理、劳动人事等规章制度； 强化风险防范意识，规范母子公司关系。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开 7 次会议。 1、 三届三次会议：2004 年 2 月 26 日召开，应到董事 9 人，实到 8 人。审议通过 （1）关于加强种子基地建设议案；（2）对成都丰乐种业有限公司追加投资 270 万元议 案；（3）关于对哈尔滨丰乐种业有限责任公司、浙江丰乐瓜菜有限责任公司和济南丰乐 大白菜良种科技开发有限公司进行清算的议案；（4）关于转让宁波保税区丰乐精棉有限 责任公司股权议案；（5）合肥丰乐种业股份有限公司投资者关系管理制度；（6）投资 120 万元设立北京丰乐金港大酒店有限公司，并同意拆借资金 1200 万元给北京丰乐金 港大酒店有限公司议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 28 日的《证券时报》、 - 27 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 《证券日报》及巨潮网上。 2、三届四次会议：2004 年 4 月 6 日召开，应到董事 9 人，实到 8 人。审议通过（1） 2003 年度董事会工作报告；（2）2003 年度财务决算报告；（3）2003 年度利润分配预案； （4）2003 年年度报告和年度报告摘要；（5）修改《公司章程》的议案；（6）讨论本公 司以深圳和君创业控股有限公司股权置换控股股东子公司安徽丰乐香料有限责任公司 股权方案；（7）关于暂缓冲回短期投资— 其他投资减值准备的议案。此次会议决议公告 刊登在 2004 年 4 月 8 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 3、三届五次会议：2004 年 4 月 21 日召开，应到董事 9 人，实到 8 人。审议通过 （1）2004 年一季度财务报告；（2）关于出售公司闲置综合楼的议案；（3）关于募集资 金结余部分补充公司流动资金的议案；（4）续聘华证会计师事务所为公司 2004 年度会 计审计机构的议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《证券时报》、《证券 日报》及巨潮网上。 4、三届六次会议：2004 年 5 月 24 日召开，应到董事 9 人，实到 7 人。审议通过 （1）关于以深圳和君创业控股有限公司股权置换安徽丰乐香料有限责任公司股权方案； （2）关于调整独立董事津贴的议案；（3）召开 2003 年度股东大会的通知。此次会议决 议公告刊登在 2004 年 5 月 26 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 5、三届七次会议：2004 年 8 月 8 日召开，应到董事 9 人，实到 7 人。审议通过（1） 公司 2004 年半年度报告及半年报摘要；（2）关于授权总经理班子办理向银行申请不超 过 2.5 亿元综合授信额度的议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 10 日的《证券 时报》、《证券日报》及巨潮网上。 6、三届八次会议：2004 年 10 月 20 日召开，应到董事 8 人，实到 7 人。审议通过 （1）2004 年第三季度报告；（2）增选徐继萍女士为公司三届董事会副董事长；（3）同 意陶承光先生因工作原因辞去公司独立董事职务；（4）关于公司高级管理人员变动的议 案；（5）关于以中国光大银行和合肥商业银行股权与合肥市国有资产控股公司和安徽金 盛投资有限公司持有的安徽丰乐大厦有限责任公司股权置换的议案；（6）关于对安徽丰 乐大厦有限责任公司增资的议案；（7）关于对丰乐房地产开发公司增资的议案；（8）关 于对皖东丰乐、皖南丰乐股权托管的议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 23 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 7、三届九次会议：2004 年 12 月 29 日召开，应到董事 8 人，实到 7 人。审议通过 - 28 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （1）调整〈关于以深圳和君创业控股有限公司股权置换安徽丰乐香料有限责任公司股 权方案〉的议案；（2）关于收回对参股子公司深圳和君创业控股有限公司投资的议案。 此次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 31 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年年度股东大会审议通过 2003 年度利润不分配，不进行资本公积金转增股本。 八、本年度利润分配预案 经华证会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现净利润 20,509,561.70 元，根据《公 司法》和《公司章程》的有关规定 ，提取法定公积金 2,407,241.19 元，法定公益金 2,407,241.19 元，加以前年度留存未分配利润 12,066,848.86 元，2004 年末可供股东分 配的利润为 27,761,928.18 元。 经公司董事会研究决定，2004 年度利润分配预案为：以 2004 年期末公司总股本 22500 万元为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.50 元（含税），共计 11,250,000.00 元， 剩余 16,511,928.18 元未分配利润结转下一年度，本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 九、其他事项 1、报告期公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《证券日报》； 2、北京华证会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 4、华证会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对合肥丰乐种业股份有限公司 2004 年度的会计报表进行了审计， 并出具了华证年审字[2005]第 15 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发行监管部颁发的证监发（2003）56 号文《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的要求，我 们对合肥丰乐种业股份有限公司 2003 年度与关联方资金往来的情况进行了专项审核。 如实编制和提供关联方资金往来资料以及对外披露是合肥丰乐种业股份有限公司的责 任，我们的责任是依照中国证券监督管理委员会的要求对上述关联方资金往来发表审核 说明。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审核过程中，我 - 29 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 们结合合肥丰乐种业股份有限公司的实际情况，对关联方资金往来情况进行了检查，实 施了包括抽查会计记录、查阅有关资料等我们认为必要的审核程序。 经审计，我们认为，截至 2004 年 12 月 31 日止，合肥丰乐种业股份有限公司关于 关联方资金往来情况的说明如下： 合肥丰乐种业股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况如下： 见附表 1。 （二）股份有限公司与控股股东及其他关联方的资金往来关系如下： 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 见附表 2。 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况： 不存在上述情况。 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况： 不存在上述情况。 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况： 不存在上述情况。 5、代控股股东及其他关联方偿还债务情况： 不存在上述情况。 - 30 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 附表 1: 合肥丰乐种业股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况 关联方名称 与上市公司的关系 对应科目 内容 资金占用期初余额 本期借方累计发生额 本期贷方累计发生额 资金占用期末余额 北京丰乐三高种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ４７６，４５９．９２ １，９６７，６８８．２０ ８，５７０．００ ２，４３５，５７８．１２ 成都丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ４，１５３，１９６．６８ １，４５２，２６０．６４ ７，６６１，７１０．００ －１５６，２５２．６８ 成都丰乐种业有限责任公司 子公司 预付帐款 购销款 ２，０５０，０００．００ ２，０５０，０００．００ 荆州丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －１，３０５，１１６．２０ ２２，９２０，１１６．６０ １９，６７５，０８６．９１ １，９３９，９１３．４９ 酒泉丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ２６，７７９，７９６．３０ － １４，７４６，７５８．４４ １２，０３３，０３７．８６ 酒泉丰乐种业有限责任公司 子公司 应付账款 购销款 １，９８０，０００．００ ４７，０１６，３１６．０４ ５５，１１２，２０８．９９ １０，０７５，８９２．９５ 长丰丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 １，０１９，７８１．４０ ４，６８６，８８３．０５ ５，０７３，０５８．２３ ６３３，６０６．２２ 肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ２０５，１２８．５８ ９，４２３，９８８．８６ ７，７６８，８２９．７５ １，８６０，２８７．６９ 肥西丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 １，８４０，２７９．００ ２４，５３２，７２１．５８ ２６，０７５，９０３．００ ２９７，０９７．５８ 皖东丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ３０９，７８１．２０ ２９，５７６，７３６．５４ ２７，８９６，８２０．３１ １，９８９，６９７．４３ 阜阳丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 １，８１８，１１８．６０ ２，０５９，１７３．２０ ２，６１９，８７０．００ １，２５７，４２１．８０ 阜阳丰乐种业有限责任公司 子公司 预付帐款 购销款 ６１８，１５２．００ ６１８，１５２．００ 皖南丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －１，１１９，０６５．２１ ８，４５６，０３０．６９ ６，０２４，５３４．７０ １，２３２，３５０．７８ 皖西丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －２，７４９，３３２．２６ １３，４４２，２４６．２２ ４５，２３６，２１８．９０ １，１９０，６３２．２６ 新疆丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ３６８，２０２．１７ ８０２，０４８．４０ ５０６，１５２．７８ ６６４，０９７．７９ 浚县丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －５２，７５２．３４ － －１０９，４８３．１０ ５６，７３０．７６ 市丰乐科技有限公司 子公司 应付帐款 购销款 ３２０，９３６．００ ４２３，３６６．００ ２，３７７，９３０．００ ２，２７５，５００．００ 安徽丰大股份有限公司 同一董事长 应收帐款 购销款 ３４８，０００．００ ３４８，０００．００ ３４８，０００．００ － 含山丰乐种子包装公司 同一董事长 应付帐款 购销款 ２８８，４３２．４０ ４４９，５８４．９８ ３９３，８３２．５８ ８２０．００ - 30 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 附表 2: 合肥丰乐种业股份有限公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况 关联方名称 与上市公司的关系 对应科目 内容 资金占用期初余额 本期借方累计发生额 本期贷方累计发生额 资金占用期末余额 皖西丰乐种业有限公司 子公司 其他应收款 借款 １，６００，０００．００ － ５００，０００．００ １，１００，０００．００ 安徽金海港大酒店有限公司 子公司 其他应收款 拆借 ５，９６０，０００．００ ２，２９９，０１２．５９ １，５２０，３１１．３０ ６，７３８，７０１．２９ 荆州丰乐种业有限公司 子公司 其他应收款 借款 ２，５００，０００．００ － ２００，０００．００ ２，３００，０００．００ 酒泉丰乐种业有限责任公司 子公司 其他应收款 借款 ２５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 琼三亚丰乐实业有限公司 子公司 其他应收款 往来款 － ８０，９０８．９０ － ８０，９０８．９０ 安徽丰乐农化有限责任公司 子公司 其他应收款 收取的商标使用费等 １５，３１２，４３４．２４ ２９，１００，７０６．３９ ２８，９０２，９７６．１０ １５，５１０，１６４．５３ 安徽丰乐大厦有限责任公司 子公司 其他应收款 往来款 －２２，５０５．７３ ２４，５８５，５０４．３７ １４，９９１，５０５．０７ ９，５６８，４９３．５７ 北京丰乐金港大酒店有限公司 子公司 其他应收款 拆借 １３，３３５，８５０．１０ ２，０７６，４５０．００ ２，７８７，６０８．３１ １２，６２４，６９１．７９ 中科丰乐种业有限责任公司 子公司 其他应付款 暂收款 ９，２９１，９４４．０３ ３８４，１８３．８０ － ８，９０７，７６０．２３ 合肥丰乐房地产开发有限责任公司 子公司 其他应付款 暂收款 ９，７４６，２７１．５８ ２６，０５６，７７１．０４ ２６，７６２，５９３．６１ １０，４５２，０９４．１５ 合肥市种子公司 母公司 其他应付款 暂收款 ５７１，９０５．８６ １４，８０９，３９０．４１ １７，３０１，１７３．９７ ２，９６３，６８９．４２ 皖双墩食品发展有限公司 同一董事长 其他应付款 暂收款 ７２０，０００．００ ７２０，０００．００ 含山丰乐种子包装公司 同一董事长 其他应付款 往来款 ５６０，０００．００ ６７９，８２５．３６ １１９，８２５．３６ - 31 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 4、独立董事对公司累计和当期对外担保的意见 2003 年 9 月 27 日合肥市种子公司以安徽丰乐大厦有限责任公司（现名“安徽丰乐 大酒店有限责任公司”，简称“丰乐大厦”）之 1-4 层、9-20 层房产及所占土地作抵押， 向中国农业银行合肥市城西支行贷款 4,000 万元。当时，丰乐种业持有丰乐大厦 37.5% 股权;合肥市种子公司持有丰乐大厦 20%股权。 2004 年 10 月 20 日，经三届八次董事会审议通过，本公司对丰乐大厦增加投资 4000 万元。增资后丰乐种业持股 58.3%，合肥市种子公司持股 13.33%，丰乐大厦成为丰乐 种业的控股子公司。根据《年度报告的内容与格式》（2004 年修订）规定，上述抵押视 同上市公司为控股股东提供担保。 2005 年 3 月 29 日合肥市种子公司已归还 1,000 万元，并承诺，在抵押期内还清剩 余 3,000 万元借款，解除丰乐大厦的房产抵押担保。 鉴于合肥市种子公司现为本公司提供了 2.782 亿元借款担保，且持有丰乐大厦 13.33%股权，同时已承诺按期还清贷款，基于我们对此事项的独立判断，认为上述抵 押担保风险性不大，不会给公司资产的安全带来大的影响。 除此以外，我们没有发现公司其他为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保。 第八节 监事会报告 2004 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关规定， 本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职责。本年度公司监事会共召开了 5 次会 议，监事会成员列席了公司召开的董事会、股东会，对公司重大决策和决议的形成表决 程序进行了审查和监督，对公司依法运作情况进行了检查。 一、监事会会议情况 1、三届二次会议：2004 年 4 月 6 日召开，审议通过了（1）、2003 年度监事会工 作报告；（2）、2003 年度董事会工作报告；（3）、2003 年度财务决算报告；（4）、2003 年度利润分配预案；（5）、修改《公司章程》的议案；（6）、2003 年年度报告和年度报 - 32 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 告摘要；（7）、关于暂缓冲回短期投资—其它投资减值准备的议案。此次会议决议公告 刊登在 2004 年 4 月 8 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 2、三届三次会议： 2004 年 4 月 21 日召开，审议通过了（1）、2004 年一季度财 务报告；（2）、关于出售公司闲置综合楼的议案；（3）、关于募集资金结余部分补充公司 流动资金的议案；（4）、续聘华证会计师事务所为公司 2004 年度会计审计机构的议案。 此次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 3、三届四次会议：2004 年 8 月 8 日召开，审议通过了（1）、2004 年半年度报告 及半年报摘要；（2）、关于授权总经理班子办理向银行申请不超过 2.5 亿元综合授信额 度的议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 10 日的《证券时报》、《证券日报》及 巨潮网上。 4、三届五次会议：2004 年 10 月 20 日召开，审议通过了：（1）、2004 年第三季度 报告；（2）、增选徐继萍女士为公司三届董事会副董事长； （3）、同意陶承光先生因工 作原因辞去独立董事职务；（4）、关于高级管理人员变动的议案；（5）、关于以中国光大 银行和合肥商业银行股权与国有资产控股公司和金盛投资公司持有的丰乐大厦股权置 换的议案；（6）、关于对丰乐大厦增资的议案； （7）、关于对丰乐房地产公司增资的议 案；（8）、关于皖东、皖南丰乐股权托管的议案。此次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 23 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 5、三届六次会议：2004 年 12 月 29 日召开，审议通过了：（1）、调整《关于以深 圳和君创业控股有限公司股权置换安徽丰乐香料有限责任公司股权方案》的议案：（2）、 关于收回对参股子公司深圳和君创业控股有限公司投资的议案。此次会议决议公告刊登 在 2004 年 12 月 31 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 二、监事会独立意见 报告期内，公司监事会通过对公司生产经营运作情况、内部规章制度执行情况进 行检查，对公司财务报告进行审核，对公司董事会和全体高层管理人员履行职责情况进 行监督，认为： 1、公司依法运作情况 2004 年度，按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，监事会对公 司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行 - 33 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了监督，监事会认 为，董事会和经理班子的工作是认真负责的，能够贯彻执行股东大会决议，董事会决策 程序合法、规范；公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规和公司章程规 定履行职责，在执行公司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 通过对公司财务资料、会计报表及财务状况和业务行为的监督检查，认为公司本 年度进一步强化了财务管理工作，通过完善会计人员委派制，强化了会计核算工作的统 一领导，有效防范了风险。公司 2004 年财务运作状况良好。财务报告经华证会计师事 务所审计，出具的审计报告是客观公正的，该财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果。 3、募集资金使用 公司 1999 年配股，募集资金实际使用项目与承诺项目一致。针对历史上公司募集 资金使用和信息披露存在的问题，三届董事会能以实事求是的态度，开展清理工作。经 清理，截止 2003 年底，已完工的 8 个募集资金项目中，有 6 个项目结余募集资金共计 4846.76 万元，监事会同意三届五次董事会通过的《关于募集资金结余部分补充公司流 动资金》的议案，该议案公司已按规定程序经 2003 年度股东大会审议通过。监事会认 为：上述募集资金结余部分补充公司流动资金，符合公司目前的实际情况，有利于公司 的长远发展。 4、收购和出售资产 监事会对公司收购、出售资产等投资活动进行了审查。认为公司收购、出售资产， 对外投资的交易价格公平合理，至今未发现内幕交易行为，没有损害股东利益特别是小 股东利益的情况发生。 5、关联交易 监事会认为：本年度公司发生的关联交易按照市场公平交易原则进行，交易价格遵 照同类产品的市场价格确定，交易公平、合理，未损害公司及股东的利益。 - 34 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司以现金 2102.55 万元，受让母公司合肥市种子公司持有安徽丰乐香 料有限责任公司 94%股权。该事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，截止 报告日，股权过户的手续已完成。由于股权转让的时点是 2004 年 11 月 30 日，本报告 期未合并其利润报表。2004 年香料公司销售收入 9430.2 万元。 三、重大关联交易事项 （一）、受让合肥市种子公司持有的丰乐香料 94%股权 2004 年 12 月 27 日，本公司与控股母公司合肥市种子公司签订了《股权转让协议 书》，本公司以 2102.55 万元现金出资收购母公司持有的安徽丰乐香料有限责任公司（香 料公司）94%的股权。详情见第七节公司投资情况部分。 （二）、增资丰乐房地产公司 本公司三届八次董事会，审议通过了本公司、本公司控股母公司合肥市种子公司共 同出资对丰乐房地产开发有限公司（以下称房产公司）进行增资的议案。详情见第七节 公司投资情况部分。 （三）、担保事项 截止报告期末，控股股东合肥市种子公司为本公司提供借款担保 278,200,000.00 元。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 2、托管、承包、租赁资产事项 报告期内，本公司与控股子公司皖东丰乐种业有限责任公司（皖东丰乐）和皖南丰 乐种业股份有限公司（皖南丰乐）的对方股东签定了股权托管协议。根据协议，来安县 种子公司同意将其持有的皖东丰乐 30%股权，宣州区种子公司、朗溪县农委同意将持 有的皖南丰乐 12.1%和 10.48%股权自 2004 年元月 1 日至 2009 年 12 月 31 日止委托给 - 35 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 我公司经营管理。托管期限内来安县种子公司享有每年 20 万元、宣州区种子公司每年 7 万元、朗溪县农委每年 6 万元固定的股权托管收益。我公司承诺在股权托管期限到期 后，保证对方股东截止 2003 年 12 月 31 日持有的皖东、皖南丰乐股本及权益不受损失。 5、重大担保事项 2003 年 9 月，安徽丰乐大酒店有限责任公司（丰乐大厦）以房产抵押，为合肥市 种子公司提供担保借款 4000 万元（详见本报告 32 页独立董事意见）。 2005 年 3 月 29 日，合肥市种子公司已还款 1000 万元，并承诺在担保期内还清贷款，解除房产抵押担 保。 此外，公司对外无重大担保事项，也没有为控股子公司提供担保事项。 五、委托理财事项 2000 年 8 月公司通过上海博采企业发展有限公司进行委托理财 1.01 亿元，该项理 财因受大连证券案牵连，被公安部经侦局立案调查，涉及的资金及有价证券被冻结，并 于 2003 年度该案已移交安徽省公安厅。现上述冻结的资金已解冻，2004 年 10 月 14 日 公司收到安徽省公安厅经济犯罪侦查总队关于发还物品、文件的清单，公司通过银行收 回资金 40,128,156.41 元。同时安徽省公安厅 2005 年 3 月 21 日对上述事项答复并告知 截止 2004 年 9 月与本公司有关的涉案资产已基本处理结束。根据上述情况本年度公司 对该账项进行了调整，同时对计提的减值准备 9,128,156.41 元予以转回。 （有关委托理财事项的公告，详见 2003 年 4 月 24 日、2004 年 10 月 16 日公司临 时公告和 2002、2003 年年度报告中的有关内容） 六、聘任会计师事务所情况 公司 2003 年度股东大会决定续聘华证会计师事务所为本公司 2004 年度财务审计机 构。本年度公司支付华证会计师事务所的审计费用为 40 万元，2003 年公司支付审计费 用为 40 万元。该审计费用包括审计过程中支出的差旅费。截止报告期，华证会计师事 务所已为公司提供审计服务五年。 七、受到中国证监会处罚情况 2004 年 12 月底，中国证监会下发了行政处罚决定书（证监罚字【2004】43 号）书， - 36 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 对我公司及相关董事进行了处罚。 处罚决定书认定公司以前年度的违法行为：1、未按照有关规定披露重大投资信息； 2、所披露的财务数据有虚假记载；3、所披露的募集资金使用情况有虚假记载。 行政处罚决定书的处罚决定：违法行为责任人中，张海银、孙兰芳、崔建望、李莹 于 2000 年 9 月以后不再担任董事职务，其违法行为已过追诉时效，依法不予处罚。 对其他当事人处罚决定： 1、责令丰乐种业改正违法行为，并处以罚款 60 万元； 2、对直接负责的主管人员财务负责人王光亚给予警告，并处以罚款 30 万元； 3、对直接负责的主管人员原董事长庞莉萍，在考虑其减轻、从轻处罚情节基础上， 给予警告并处罚款 25 万元； 4、对董事王春生、郑文俊和徐继萍给予警告，并分别处以罚款 15 万元； 5、对董事张国良和程刚分别处以警告并罚款 5 万元； 6、鉴于现任董事长吴大香违法行为轻微，给予警告； 7、对有减轻从轻情节的张琴给予警告；对董事陈小剑、王金生以及独立董事卓文 燕、钱克明给予警告。 本公司于 2005 年 1 月 8 日在《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯进行了重大事项 公告。 八、其他重要事项 1、2004 年 12 月 29 日，公司召开三届九次董事会审议通过了《关于收回对参股子 公司深圳和君创业控股有限公司投资的议案》。董事会同意按照和君公司 2004 年临时股 东大会通过的减资方案，以截止 2004 年 6 月 30 日资产评估结果为基础确定我公司持有 的股权价值，收回对和君公司的投资。 2004 年 7 月 28 日和君公司 2003 年度股东大会上，提出了对和君公司进行“减少 注册资本和变更股东”的退股方案。后经和君公司 2004 年第一次临时股东大会表决通 过，股东大会确定的本公司退股款以和君公司评估的净资产作为退股款的基本依据。 2005 年 1 月 31 日深圳深信会计师事务所对和君公司截止 2004 年 6 月 30 日资产进行评 估，并出具《资产评估报告书》（深信综评字[2005]第 001 号）。评估报告称“在持续经 营情况下，除报告瑕疵事项说明的影响外，资产总值 301,871,493.06 元，负债总额 115,746,507.02 元，所有者权益 186,124,986.04 元。”报告瑕疵事项共有 5 项内容涉及金 - 37 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 额为：68,239,626.93 元。报告期内，本公司鉴于谨慎性原则，对和君公司按上述评估后 净资产减去瑕疵事项后的金额乘以本公司的持股比例与账面余额之差额计提 12,155,709.14 元减值准备。 目前，和君公司减资事项正在办理中，我公司将督促和君公司尽快按股东会的决议， 办理有关手续，退回我公司的投资款。 2、2004 年 10 月 20 日，公司召开三届八次董事会，审议通过了《以中国光大银行 和合肥商业银行股权与合肥市国有资产控股公司和安徽金盛投资有限公司持有的安徽 丰乐大厦有限责任公司股权置换的议案》； 董事会原则上同意以公司持有的光大银行 1100 万股股权与合肥市国有资产控股公 司持有的丰乐大厦公司 2500 万股权进行置换；以公司持有的合肥市商业银行约 450 万 股股权与安徽金盛投资发展有限公司持有的丰乐大厦公司 900 万股股权进行置换。 截止报告日，上述股权置换方案处于洽谈中，尚没有签订任何协议。 - 38 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 华证年审证字［２００５］第 １５ 号 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称丰乐种业）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债 表、合并资产负债表，２００４ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００４ 年度的现金流 量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是丰乐种业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了丰乐种业 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马 静 中国北京 中国注册会计师 吕勇军 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日 - 39 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 流动资产： 货币资金 五．１ ７９，９７２，７１０．６３ ８６，４６４，３７２．３４ 短期投资 五．２ １，９９９，０７８．４５ ３３，５６７，３４１．４２ 应收票据 五．３ ８２，５００．００ ２，５５８，０８３．６０ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 二．９、五．４ ４６，１０５，１３８．１２ ５６，３２２，８５３．９４ 其他应收款 二．９、五．５ ４６，２８６，１０５．９５ ４５，４５６，８４４．５６ 预付账款 五．６ ６０，１３３，３２１．３４ ３７，２１１，４２０．３７ 应收补贴款 五．７ ２５８，５１８．４７ － 存货 二．１０、五．８ ３３８，７２６，９５７．５１ ２２５，４８８，０１７．５０ 待摊费用 五．９ ３７３，６３９．５８ ２０５，７３５．２８ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ５７３，９３７，９７０．０５ ４８７，２７４，６６９．０１ 长期投资： 长期股权投资 二．１１、五．１０ ５４，６１１，０９５．３４ ９８，８９２，１６７．９２ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ５４，６１１，０９５．３４ ９８，８９２，１６７．９２ 合并价差 固定资产 固定资产原价 二．１３、五．１１ ４１５，１０５，５８３．５５ ２１９，７０６，６４０．３９ 减：累计折旧 二．１３、五．１１ ５５，９４３，１４４．７７ ４１，９２１，１０５．６７ 固定资产净值 二．１３、五．１１ ３５９，１６２，４３８．７８ １７７，７８５，５３４．７２ 减：固定资产减值准备 二．１３、五．１１ － ４８，０００．００ 固定资产净额 ３５９，１６２，４３８．７８ １７７，７３７，５３４．７２ 工程物资 － 在建工程 二．１４、五．１２ ４２，２２３，２４４．６７ ６１，８８３，４２１．５６ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ４０１，３８５，６８３．４５ ２３９，６２０，９５６．２８ 无形资产及其他资产： 无形资产 二．１５、五．１３ ４３，４２２，８８７．９３ ２６，７５０，１９３．９７ 长期待摊费用 二．１６、五．１４ ２１，３７１，６４８．８３ ２，８７０，４７１．２８ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ６４，７９４，５３６．７６ ２９，６２０，６６５．２５ 递延税项 递延税项借项 － － 资产总计 １，０９４，７２９，２８５．６０ ８５５，４０８，４５８．４６ - 40 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 流动负债： 短期借款 五．１５ ２９１，２０８，８４９．７６ ２３７，９５０，０００．００ 应付票据 五．１６ ２３，６７６，０７４．００ １７，７７９，２９７．００ 应付账款 五．１７ １１５，７７７，８１２．５７ ６５，５２２，００８．３８ 预收账款 五．１８ ７５，８０８，４７０．９３ ３８，２１８，５８０．５６ 应付工资 ５，７０５，４９７．００ ３，０８９，９０３．２１ 应付福利费 ２，９２２，８４６．７４ １，７４５，３４０．３６ 应付股利 － － 应交税金 五．１９ －６０６，１９５．６４ －１２３，０３８．３１ 其他应交款 五．２０ ５９，３０７．９３ － 其他应付款 五．２１ ６０，８２６，５０６．２７ ４１，１３９，６４５．８４ 预提费用 五．２２ ８，４２２，０４６．０４ ４，３３８，３０４．４１ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ５８３，８０１，２１５．６０ ４０９，６６０，０４１．４５ 长期负债： 长期借款 五．２３ １１，４１１，０３０．００ ９，２８４，０４０．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 五．２４ ４，３９２，２７９．５０ ３，２９９，０００．００ 其他长期负债 － 长期负债合计 １５，８０３，３０９．５０ １２，５８３，０４０．００ 递延税项： 递延税项贷项 － － 负债合计 ５９９，６０４，５２５．１０ ４２２，２４３，０８１．４５ 少数股东权益 ７２，１４８，８６６．０２ ２８，２４７，６８７．０３ 股东权益： 股本 五．２５ ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 资本公积 五．２６ １４７，３３０，０６５．３２ １４６，４４８，２２７．２０ 盈余公积 五．２７ ２６，２１７，０９６．３０ ２１，４０２，６１３．９２ 其中：公益金 五．２７ ２２，２５１，４９７．３１ １９，８４４，２５６．１２ 未确认投资损失 －３，３３３，１９５．３２ － 未分配利润 五．２８ ２７，７６１，９２８．１８ １２，０６６，８４８．８６ 其中：拟分配的现金股利 １１，２５０，０００．００ － 股东权益合计 ４２２，９７５，８９４．４８ ４０４，９１７，６８９．９８ 负债及股东权益总计 １，０９４，７２９，２８５．６０ ８５５，４０８，４５８．４６ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 41 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００４ 年度 ２００３ 年度 一、 主营业务收入 二．１８、五．２９ ４４６，８６８，３８９．９６ ３８２，３２４，４００．６０ 减：主营业务成本 五．３０ ２７８，７９２，１１４．２２ ２６９，５０９，４５８．７８ 主营业务税金及附加 五．３１ １，８２９，８７１．７５ １４，４８３．０６ 二、 主营业务利润 １６６，２４６，４０３．９９ １１２，８００，４５８．７６ 加：其他业务利润 五．３２ ５８１，８９９．９３ ７４０，４７８．９９ 减：营业费用 ８１，７３７，６９２．５３ ４６，３３７，６９８．０１ 管理费用 ５３，０３７，３６２．２０ ４４，８３０，１８５．０８ 财务费用 五．３３ １４，２５１，１２４．４６ １１，２００，４７２．５５ 三、 营业利润 １７，８０２，１２４．７３ １１，１７２，５８２．１１ 加：投资收益 五．３４ －３，１５８，５６０．８９ －３５６，９２８．２６ 补贴收入 五．３５ ７９８，４９４．００ － 营业外收入 五．３６ ３２６，３０６．８８ １，１０６，２００．３８ 减：营业外支出 五．３７ ２，３５９，８４０．１３ ４，４３９，５９９．８３ 四、 利润总额 １３，４０８，５２４．５９ ７，４８２，２５４．４０ 减：所得税 ３，０９１，３９６．４９ ７２６，９６３．２９ 少数股东本期损益 －６，８５９，２３８．２８ －８，４２８，２７３．３５ 加：未确认投资损失 ３，３３３，１９５．３２ － 五、 净利润 ２０，５０９，５６１．７０ １５，１８３，５６４．４６ 加：年初未分配利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 盈余公积转入 － １８，４１８，２１２．５１ 其他转入 － １７１，１２０，８９０．０９ 六、 可供分配的利润 ３２，５７６，４１０．５６ １５，１８３，５６４．４６ 减：提取法定盈余公积 五．２７ ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 提取法定公益金 五．２７ ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 七、 可供股东分配的利润 ２７，７６１，９２８．１８ １２，０６６，８４８．８６ 减：提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 八、 未分配利润 五．２８ ２７，７６１，９２８．１８ １２，０６６，８４８．８６ 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －３２０，３０３．２９ １５０，９０１．９０ ２、自然灾害发生的损失 － ２，１７２，０１７．００ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 42 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并利润表附表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００４ 年度 主营业务利润 ３９．３０％ ４０．０４％ ０．７３８９ ０．７３８９ 营业利润 ４．２１％ ４．２９％ ０．０７９１ ０．０７９１ 净利润 ４．８５％ ４．９４％ ０．０９１２ ０．０９１２ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．１９％ ２．２３％ ０．０４１１ ０．０４１１ 上述指标计算公式如下： １．全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 ２．全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ３．加权平均净资产收益率＝ Ｐ Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回 购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ４．加权平均每股收益＝ Ｐ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润； Ｓ０ 为期初股份总 数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转 股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ５．本公司 ２００４ 年扣除非经常性损益后的净利润＝净利润＋－非经常性损益＋所得税影响数 ２００４ 年非经常性损益事项如下： 项 目 金 额 ①补贴收入 798,494.00 ②营业外收入 ３２６，３０６．８８ ③转回的其他应收款坏账 ４４２，１１４．２９ ④转回的存货准备 ２，９１７，４５４．１８ ⑤处置短期投资收益 ９，１２８，１５６．４１ ⑥扣除减值准备后营业外支出 ２，３５９，８４０．１３ 非经常性损益小计 １１，２５２，６８５．６３ 所得税影响 － 扣除所得税后非经常性损益合计 １１，２５２，６８５．６３ 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 43 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００４年度 一、经营活动产生的现金流量： － 销售商品、提供劳务收到的现金 ５０９，０４９，９６１．２８ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３８ ２，２１８，０８０．３８ 现金流入小计 ５１１，２６８，０４１．６６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３４９，０５９，１４８．４５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３７，７９２，６０４．２５ 支付的各项税费 ６，７２１，５９８．１１ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３９ ６９，９０４，９９６．６３ 现金流出小计 ４６３，４７８，３４７．４４ 经营活动产生的现金流量净额 ４７，７８９，６９４．２２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４０，１２８，１５６．４１ 其中：出售子公司所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 １，０２０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 － 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４１，１４８，１５６．４１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １１５，５３８，７２７．６４ 投资所支付的现金 ２１，０２５，５００．００ 其中：购买子公司所支付的现金 ２１，０２５，５００．００ 支付的其他投资与活动有关的现金 － 现金流出小计 １３６，５６４，２２７．６４ 投资活动产生的现金流量净额 －９５，４１６，０７１．２３ - 44 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并现金流量表（续表） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００４年度 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ３０３，５２６，９９０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３０３，５２６，９９０．００ 偿还债务所支付的现金 ２４８，１４１，１５０．２４ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １４，２５１，１２４．４６ 其中：子公司支付少数股东股利 － 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２６２，３９２，２７４．７０ 筹资活动产生的现金流量净额 ４１，１３４，７１５．３０ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 二．７ －６，４９１，６６１．７１ （所附注释系合并会计报表的组成部分） - 45 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００４年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２０，５０９，５６１．７０ 加：少数股东本期收益 －６，８５９，２３８．２９ 未确认的投资损失 －３，３３３，１９５．３２ 计提的资产减值准备 －７３２，８３９．９１ 固定资产折旧 １４，０２２，０３９．１０ 无形资产摊销 ３，２２７，０６７．４６ 长期待摊费用摊销 ３，９００，３９３．３７ 待摊费用减少（减：增加） －１６７，９０４．３０ 预提费用增加（减：减少） ４，０８３，７４１．６３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３２２，３６３．１０ 固定资产报废损失 － 财务费用 １４，２５１，１２４．４６ 投资损失（减：收益） ３，１５８，５６０．８９ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －１１０，３２１，４８５．８３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１３，５００，９９５．６７ 经营性应付项目的增加（减：减少） １１９，２３０，５０１．８３ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ４７，７８９，６９４．２２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 ７９，９７２，７１０．６３ 减：货币资金的年初余额 ８６，４６４，３７２．３４ 加：现金等价物的年末余额 － 减：现金等价物的年初余额 － 现金及现金等价物净增加额 二．７ －６，４９１，６６１．７１ 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 46 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 流动资产： 货币资金 ４５，７８１，５２７．４４ ６１，４６１，４９５．３１ 短期投资 ７２２，７９０．００ ３１，８６２，４５２．９０ 应收票据 ５０，０００．００ ２００，０００．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 六．１ ３７，４１０，０３３．６２ ３０，６７３，７５３．０５ 其他应收款 六．２ ８３，８２０，０２３．１０ ７５，６８６，６５１．９４ 预付账款 ２３，４３５，０４６．３５ ４９，５７９，８８０．８９ 应收补贴款 － － 存货 六．３ ２０５，８６１，０５０．５５ １３１，７０１，６６７．５１ 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ３９７，０８０，４７１．０６ ３８１，１６５，９０１．６０ 长期投资： 长期股权投资 六．４ ２５６，５９７，８２０．８７ ２０７，９５６，７１７．０６ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２５６，５９７，８２０．８７ ２０７，９５６，７１７．０６ 固定资产 固定资产原价 １４３，８７２，８８９．０２ １１９，９５８，５９９．０６ 减：累计折旧 ２１，４１９，６６８．６４ １７，８０１，３４４．８１ 固定资产净值 １２２，４５３，２２０．３８ １０２，１５７，２５４．２５ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 １２２，４５３，２２０．３８ １０２，１５７，２５４．２５ 工程物资 － － 在建工程 ２５，９３４，６７２．９５ ５３，２２１，７６５．９０ 固定资产清理 － － 固定资产合计 １４８，３８７，８９３．３３ １５５，３７９，０２０．１５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １４，３９８，２２９．７６ ８，１２２，０５２．９０ 长期待摊费用 １，０３７，６９０．００ ２，７３１，８１０．００ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １５，４３５，９１９．７６ １０，８５３，８６２．９０ 递延税项 递延税项借项 － － 资产总计 ８１７，５０２，１０５．０２ ７５５，３５５，５０１．７１ - 47 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司资产负债表（续表） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 流动负债： 短期借款 ２４５，０００，０００．００ ２１３，０００，０００．００ 应付票据 ２０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应付账款 ２５，５２４，５８０．７１ ３３，２３１，３２０．００ 预收账款 ７４，３０７，０４０．３４ ３５，９１４，２５４．８８ 应付工资 ５３１，９１０．４８ ５３５，５００．９３ 应付福利费 １６９，２１４．９４ １５５，５９０．３９ 应付股利 － － 应交税金 ２２４，５０４．２０ １０５，５１５．３５ 其他应交款 － － 其他应付款 １０，５８５，６５８．０８ ４３，６４８，８２０．３５ 预提费用 ５９５，７１４．９８ ９５９，６１６．１９ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ３７６，９３８，６２３．７３ ３３７，５５０，６１８．０９ 长期负债： 长期借款 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － ６６０，０００．００ 其他长期负债 － － 长期负债合计 ９，０００，０００．００ ９，６６０，０００．００ 递延税项： 递延税项贷项 － － 负债合计 ３８５，９３８，６２３．７３ ３４７，２１０，６１８．０９ 股东权益： 股本 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 资本公积 １５４，８９０，７２５．３２ １５４，００８，８８７．２０ 盈余公积 ２４，６４５，０９４．８７ ２０，１３７，７４２．９５ 其中：公益金 ２１，２６６，６３７．２２ １９，０１２，９６１．２７ 未分配利润 ２７，０２７，６６１．１０ ８，９９８，２５３．４７ 其中：拟分配的现金股利 １１，２５０，０００．００ － 股东权益合计 ４３１，５６３，４８１．２９ ４０８，１４４，８８３．６２ 负债及股东权益总计 ８１７，５０２，１０５．０２ ７５５，３５５，５０１．７１ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 48 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００４ 年度 ２００３ 年度 一、主营业务收入 六．５ ２０８，７１６，２６７．５１ １６９，３０１，７９８．２１ 减：主营业务成本 六．６ １２８，９８２，７９０．５４ １１２，７９４，４６１．９５ 主营业务税金及附加 － － 二、 主营业务利润 ７９，７３３，４７６．９７ ５６，５０７，３３６．２６ 加：其他业务利润 － － 减：营业费用 ２５，３１９，０５６．２６ ２１，００５，５９４．１９ 管理费用 １５，６０２，５２８．３６ １０，７６８，００８．７３ 财务费用 ９，８０２，３６２．０２ ６，２１４，３６４．９８ 三、 营业利润 ２９，００９，５３０．３３ １８，５１９，３６８．３６ 加：投资收益 六．７ －６，９２１，１８７．９６ －７，３２９，３００．４６ 补贴收入 ７９８，４９４．００ － 营业外收入 － １８０，１７８．２３ 减：营业外支出 ３５０，０７６．８２ １２２，４２９．２８ 四、 利润总额 ２２，５３６，７５９．５５ １１，２４７，８１６．８５ 减：所得税 － － 五、 净利润 ２２，５３６，７５９．５５ １１，２４７，８１６．８５ 加：年初未分配利润 ８，９９８，２５３．４７ －１８１，４４８，４０９．６７ 盈余公积转入 － １７，８８８，１７９．５８ 其他转入 － １６３，５６０，２３０．０９ 六、可供分配的利润 ３１，５３５，０１３．０２ １１，２４７，８１６．８５ 减：提取法定盈余公积 ２，２５３，６７５．９６ １，１２４，７８１．６９ 提取法定公益金 ２，２５３，６７５．９６ １，１２４，７８１．６９ 七、可供股东分配的利润 ２７，０２７，６６１．１０ ８，９９８，２５３．４７ 减：提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 ２７，０２７，６６１．１０ ８，９９８，２５３．４７ 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － １５０，９０１．９０ ２、自然灾害发生的损失 － － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 49 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 2004年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４０，５８９，９７１．８６ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 １３８，４９４．００ 现金流入小计 ２４０，７２８，４６５．８６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １６４，３６０，５５５．２１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １６，７７０，９３６．４２ 支付的各项税费 １，６１３，０１０．６９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３５，１５４，１６０．３８ 现金流出小计 ２１７，８９８，６６２．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ２２，８２９，８０３．１６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４０，１２８，１５６．４１ 其中：出售子公司所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 １，０２０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 － 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４１，１４８，１５６．４１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２９，１６６，６１８．２６ 投资所支付的现金 ７２，６８８，９４７．１６ 其中：购买子公司所支付的现金 ２１，０２５，５００．００ 支付的其他投资与活动有关的现金 － 现金流出小计 １０１，８５５，５６５．４２ 投资活动产生的现金流量净额 －６０，７０７，４０９．０１ - 50 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司现金流量表（续表） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 2004年度 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ２７０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２７０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２３８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ９，８０２，３６２．０２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２４７，８０２，３６２．０２ 筹资活动产生的现金流量净额 ２２，１９７，６３７．９８ 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 二．７ －１５，６７９，９６７．８７ （所附注释系会计报表的组成部分） - 51 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２２，５３６，７５９．５５ 加：计提的资产减值准备 －３，００７，８５５．９９ 固定资产折旧 ３，６１８，３２３．８３ 无形资产摊销 １，６２０，５８４．５６ 长期待摊费用摊销 １，６９４，１２０．００ 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） －３６３，９０１．２１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １４５，０３６．０３ 固定资产报废损失 － 财务费用 ９，８０２，３６２．０２ 投资损失（减：收益） ６，９２１，１８７．９６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －７１，８１５，８５９．９２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２０，０８９，５１５．６８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３１，５８９，５３０．６５ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ２２，８２９，８０３．１６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 ４５，７８１，５２７．４４ 减：货币资金的年初余额 ６１，４６１，４９５．３１ 加：现金等价物的年末余额 － 减：现金等价物的年初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －１５，６７９，９６７．８７ 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 52 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 本年增加数 本年转回数 2004.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 23,350,400.67 16,774,772.72 2,626,728.55 - 442,114.29 664,332.87 25,535,014.93 16,110,439.85 其中：应收账款 15,738,841.89 9,507,748.85 2,626,728.55 - - 67,199.46 18,365,570.44 9,440,549.39 其他应收款 7,611,558.78 7,267,023.87 - - 442,114.29 597,133.41 7,169,444.49 6,669,890.46 二、短期投资跌价准备合计 73,449,492.73 70,154,381.25 568,262.97 139,662.90 70,000,000.00 70,000,000.00 4,017,755.70 294,044.15 其中：股票投资 3,449,492.73 154,381.25 568,262.97 139,662.90 - - 4,017,755.70 294,044.15 其他投资 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 三、存货跌价准备合计 17,461,990.23 14,440,238.77 - - 2,917,454.18 2,343,523.12 14,544,536.05 12,096,715.65 其中：原材料 - - - - - - - - 产成品 17,026,934.85 14,005,183.39 - - 2,482,398.80 1,908,467.74 14,544,536.05 12,096,715.65 包装物 435,055.38 435,055.38 - - 435,055.38 435,055.38 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 12,155,709.14 12,155,709.14 - - 12,155,709.14 12,155,709.14 其中：长期股权投资 - - 12,155,709.14 12,155,709.14 - - 12,155,709.14 12,155,709.14 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 48,000.00 - - - 48,000.00 - - - 其中：房屋建筑物 - - - - - - - - 机器设备 48,000.00 - - - 48,000.00 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 53 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 一、股本 年初余额 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 本年增加数 － － 本年减少数 － － 年末余额 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 １４６，４４８，２２７．２０ ３１７，５６９，１１７．２９ 本年增加数 ８８１，８３８．１２ － 本年减少数 － １７１，１２０，８９０．０９ 其中：转增股本 － － 年末余额 １４７，３３０，０６５．３２ １４６，４４８，２２７．２０ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 １，５５８，３５７．８０ １８，４１８，２１２．５１ 本年增加数 ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 其中：从净利润中提取数 ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 其中：法定盈余公积 ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 任意盈余公积 本年减少数 － １８，４１８，２１２．５１ 年末余额 ３，９６５，５９８．９９ １，５５８，５３７．８０ 其中：法定盈余公积 ３，９６５，５９８．９９ １，５５８，５３７．８０ 四、法定公益金 年初余额 １９，８４４，２５６．１２ １８，２８５，８９８．３２ 本年增加数 ２，４０７，２４１．１９ １，５５８，３５７．８０ 其中：从净利润中提取数 － １，５５８，３５７．８０ 本年减少数 － － 年末余额 ２２，２５１，４９７．３１ １９，８４４，２５６．１２ 五、未分配利润 年初未分配利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 弥补亏损 － １８９，５３９，１０２．６０ 本年净利润 ２０，５０９，５６１．７０ １５，１８３，５６４．４６ 本年利润分配 ４，８１４，４８２．３８ ３，１１６，７１５．６０ 年末未分配利润 ２７，７６１，９２８．１８ １２，０６６，８４８．８６ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人：吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管：李卫东 - 54 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 会计报表附注 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 一、公司简介 合肥丰乐种业股份有限公司是以合肥市种子公司为独家发起人，以其主要生产经营性净 资产 ９６，８９８，６２４ 元折股，为 ６３００ 万股国家股 ，作为发起股本 ， 并向社会公开募集设立的股 份有限公司 。１９９６ 年 １２ 月 ９ 日 ，经安徽省人民政府皖政秘（１９９６）２６３ 号文推荐 ，１９９６ 年 １２ 月 １３ 日安徽省工商行政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先核准通知书。１９９６ 年 １２ 月 １６ 日 ，合肥市种子公司成立合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会 。１９９７ 年 １ 月 ２７ 日 安 徽 省 人 民 政 府 皖 政 秘 （１９９７）１６ 号 文 同 意 设 立 合 肥 丰 乐 种 业 股 份 有 限 公 司 。 经中国证券监督管理委员会证监发字 （１９９６）１０６ 号文和证监发字（１９９７）１０７ 号文复审通 过独家发起募集设立，１９９７ 年 ４ 月 ４ 日， 本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发方每 股面值为 １ 元的人民币普通股 ４４００ 万股，并向公司职工配售 １００ 万股。１９９７ 年 ４ 月 １６ 日， 本公司在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证发 （１０７）１４１ 号《上市通 知书 》批准，本公司股票于 １９９７ 年 ４ 月 ２２ 日在深圳证券交易所上市 。本公司总股份为 １０８００ 万股，可流通股份为 ４５００ 万股。本公司是国内种子行业首家上市公司，集科研、生产、销 售 于 一 体 ，跨 地 区 、 跨 行 业 的 现 代 种 子 企 业 。 １９９９ 年 ８ 月 １８ 日公司实施第一次配股，每 １０ 股配 ３ 股，实际配售 １７００ 万股，配股后 公 司 总 股 本 为 １２５００ 万股；经 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日公司董事会一届二十次会议决议审议和 １９９９ 年 度 股 东 大 会 通 过 了 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 ，以 １９９９ 年末总股本 １２５００ 万股为基数，按每 １０ 股 增 ８ 股 ， 实 际 转 增 １００００ 万 股 ， 转 增 后 公 司 总 股 本 变 为 ２２５００ 万 股 。 本 公 司 注 册 住 所 ： 合 肥 市 长 江 西 路 ７２７ 号 注册资本：贰亿贰仟伍佰万元整 注 册 登 记 号 ： ３４００００１３００１１７ 经营范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍 生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物 技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术 除外）；房地产开发销售；餐饮、住宿服务（在卫生许可证有效期内经营）、会场服务； 酒店管理、皮具、服装、卷烟、日用百货零售等。 二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法 １．会 计 制 度 - 55 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 ２．会 计 年 度 以 公 历 制 １ 月 １ 日 至 １２ 月 ３１ 日 为 一 个 会 计 年 度 。 ３．记 账 本 位 币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的记账基础为权责发生制 ，各项资产除按规定应以评估价值计价外， 均按取得时 的实际成本计价。 ５．外 币 业 务 核 算 方 法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价 （“市场汇价” ）折合为人民币记账。 年度终了 ，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予 资本化部分外，其余计入当年度损益。 ６．外 币 会 计 报 表 的 折 算 方 法 本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》 第八条规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生 的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司尚无需编制外币 报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算事宜。 ７．现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为 现金等价物。 ８．短 期 投 资 核 算 方 法 短 期 投 资 指 本 公 司 购 入 的 随 时 变 现 并 且 持 有 时 间 不 准 备 超 过 一 年 的 投 资 ，包 括 股 票 投 资、 债券投资等 。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发 放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际 支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应 收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账 面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与 其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益类账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按转回的数额（以补足以前已 计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 ９．坏 账 核 算 方 法 ⑴本公司确认坏账损失的标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可 - 56 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 清偿 ，又无义务承担人 ，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审 核批准，该应收款项列为坏账损失。 ⑵坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会批准后冲销计提的 坏账准备。 ⑶坏账准备的计提方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。 ⑷坏账准备的计提比例 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款和其他 应收款）的余额计提坏账，规定的提取比例为： 账龄 计提比例 １ 年以内 ０．３０％ １— ２ 年 ３％ ２— ３ 年 １０％ ３— ４ 年 ２０％ ４— ５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ 确认为坏账的应收款，经核批后冲销提取的坏账准备。 因公司各项应收款项多为年底形成，下年度年初收回，期限很短，发生坏账的可能性较 小 ，故对 １ 年（含 １ 年）以内的应收款项按 ０．３％，对 １— ２ 年的应收款项按 ３％的比例提取坏 账准备。 １０．存 货 核 算 方 法 ⑴存货主要包括：库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等； ⑵存货计价方法： ａ．库 存 商 品 采 用 实 际 成 本 计 价 ， 库 存 商 品 发 出 采 用 加 权 平 均 法 计 算 ； ｂ．包 装 物 采 用 实 际 成 本 计 价 ， 发 出 时 采 用 加 权 平 均 法 计 价 ； ｃ．低 值 易 耗 品 采 用 一 次 摊 销 法 核 算 ； ｄ．委 托 加 工 物 资 采 用 实 际 成 本 计 价 ， 发 出 采 用 加 权 平 均 法 计 算 。 ⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法： 期末 ，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损 、全部或部分陈旧过时、质 量不合格或销售价格低于成本等原因 ，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取 时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对于数量繁多，单价较低的存货， 按存货类别计提。 １１．长 期 投 资 核 算 方 法 ⑴ 长期债权投资本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价 入 账 ， 债权投资实际成本与债券票面价值的溢价／折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 ⑵ 长期股权投资本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价 - 57 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 入账，其他长期投资按投出现金及存货 、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税 等计价入账。 ⑶股权投资差额股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本 与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时，对股权投资差额按以下期限摊 销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销 ；合同没有规定投资期限的， 对借方差额按 ５ 年 的 期 限 平 均 摊 销 ， 贷 方 差 额 按 １０ 年 的 期 限 平 均 摊 销 。 ⑷收益确认方法本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司 无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时 确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司 具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的 净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，如果被投资单 位以后各年（ 期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后， 按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于长期股权投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可 收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本 公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。 １２．委 托 贷 款 ⑴核算方法：本公司委托金融机构贷出的款项按实际支付的价款作为其入账价值 ，期末按 规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； ⑵减值准备：本公司定期对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高 于 可 收 回 金 额 的 ，按 其 差 额 计 提 委 托 贷 款 减 值 准 备 。 １３．固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 ⑴固定资产标准 ：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、 运输工具、 其它与 经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元 以 上，使用 期限超过两年的物品。 ⑵固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 ⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并根据固定资产类别的原值、预 计的使用年限和预计残值（原值的 ４％）确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧 时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧 率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率％ - 58 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 房屋及建筑物 １５— ４０ 年 ６．４０— ２．４０ 机器设备 ８— １２ 年 １２．００— ８．００ 运输工具 ６— １０ 年 １６．００— ９．６０ 其他设备 ５— １０ 年 １９．２０— ９．６０ ⑷固定资产减值准备的确认标准和计提方法：决算日，对固定资产进行逐项检查 ，如果 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度损益。 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能继续使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计 提 的 减 值 数 额 为 限 ）， 冲 销 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 。 本公司有关会计期间固定资产未发生上述可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固 定资产减值准备。 ⑸固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如 延 长 了 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 ，或 者 使 产 品 质 量 实 质 性 提 高 ，或 者 使 产 品 成 本 实 质 性 降 低 ，则 计 入 固 定 资 产 账 面 价 值 ，其 增 计 后 的 金 额 不 超 过 该 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 。除 此 以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。 ①固定资产修理费用，当直接计入当期费用。 ② 固 定 资 产 改 良 支 出 ，计 入 固 定 资 产 账 面 价 值 ，其 增 计 后 的 金 额 不 超 过 该 固 定 资 产 的可收回金额。 ③ 如 果 不 能 区 分 是 固 定 资 产 修 理 还 是 固 定 资 产 改 良 ，或 固 定 资 产 修 理 和 固 定 资 产 改 良 结 合 在 一 起 ，则 按 上 述 原 则 进 行 判 断 ，其 发 生 的 后 续 支 出 ，分 别 计 入 固 定 资 产 价 值 或 计入当期费用。 ④ 固 定 资 产 装 修 费 用 ，符 合 上 述 原 则 可 予 资 本 化 的 ，在“ 固 定 资 产 ”科 目 下 单 设“ 固 定 资 产 装 修 ”明 细 科 目 核 算 ，并 在 两 次 装 修 期 间 与 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 ，采 用 合 理 的 方 法 单 独 计 提 折 旧 。如 果 在 下 次 装 修 时 ，该 项 固 定 资 产 相 关 的“ 固 - 59 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。 ⑤ 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 固 定 资 产 后 续 支 出 ，比 照 上 述 原 则 处 理 。发 生 的 固 定 资 产 装 修 费 用 ，符 合 上 述 原 则 可 予 资 本 化 的 ，在 两 次 装 修 期 间 、剩 余 租 赁 期 与 固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 ⑥ 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 改 良 支 出 ， 应 单 设 “ １５０３ 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 ”科 目 核 算 ，并 在 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 ，采 用合理的方法单独计提折旧。 １４．在 建 工 程 核 算 方 法 ⑴本公司在建工程是指进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出。包括固定资产新 建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出以及购入需要安装设备的安装工程等。 ⑵与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计 入 在 建 固 定 资 产 的 成 本 ； 在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 ⑶在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工 程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ⑴长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； ⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １５．无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 ⑴无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益 。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 ，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： ａ．合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ｂ．合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ｃ．合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限不超过受益年限和有效年 限二者之中较短者； ｄ．如 果 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 ⑵期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对无形资产逐项 进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产 - 60 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值 的差额，计提无形资产减值准备： ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； ｂ．某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； ｃ．某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； ｄ．其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 １６．长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 ，并按直线法摊销。 具体项目及摊 销年限如下： ⑴公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费 、印刷费、 注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当月起一次计入开 始生产经营当月的损益。 ⑵长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长 期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 １７、 借 款 费 用 的 核 算 方 法 ⑴借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，借款费用可以资本化： ａ．资 产 支 出 已 经 发 生 ； ｂ．借 款 费 用 已 经 发 生 ； ｃ．为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ⑵资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： ａ．为 购 建 固 定 资 产 只 借 入 一 笔 专 门 借 款 ， 资 本 化 率 为 该 项 借 款 的 利 率 ； ｂ．为 购 入 固 定 资 产 借 入 一 笔 以 上 的 专 门 借 款 ，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ⑶暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过３个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 - 61 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ⑷停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 １８．预 计 负 债 的 确 认 原 则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反 映为负债： ⑴该义务是本公司承担的现时义务； ⑵该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ⑶该义务的金额能够可靠地计量。 １９．收 入 确 认 原 则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，企业既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入企业，相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的 ，在提供劳务交易的结果能 够能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入，在劳务 合同的总收入 、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金 的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足 ：⑴与交易相关的经济利益能够流入公司；⑵收入的金额 能够可靠地计量。 ２０．所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ２１．合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 ⑴合并范围的确定原则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字 ［１９９５］１１ 号 “关于印发《合并会计报表暂行规 定》”的通知及财政部财会字（１９９６）２ 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，确定纳 入合并报表范围的被投资企业。 ⑵合并报表的编制方法 以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们相互之 - 62 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 间之投资 、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐 项 合 并，并计算少数股东 权益。 ⑶报告期内出售、购买子公司 在报告期内出售、购买子公司 ，根据《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度和相关 会计准则有关问题解答〉的通知 》（财会［２００２］１８ 号）和《 财政部关于印发〈关于执行企业 会计制度和相关会计准则的有关问题解答 〉（二）的通知 》（财会 ［２００３］１０ 号）的相关规定， 分别按下列方法编制合并会计报表，并在会计报表附注中作相关披露： ①在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时 ，不调整合并资产负债表 的期初数。在会计报表附注中披露出售或购买子公司对企业报告期（日 ）财务状况和经营成果 的 影 响 ，以 及 对 前 期 相 关 金 额 的 影 响 。 ②在报告期内出售、购买子公司，根据以下规定编制合并合并利润表：将被出售的子公 司自报告期期初至出售日止的相关收入 、成本、利润纳入合并利润表；将被购买的子公司自 购买日起至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 ③在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并现金流量表时 ，将被出售的子公司自 报告期期初至出售日止的现金流量的信息纳入合并现金流量表，并将出售子公司所收到的现 金，在有关投资活动类的“收回投资所收到的现金”项目下单列“出售子公司所收到的现金” 项目反映；将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的现金流量的信息纳入合并现金流量 表 ，并将购买子公司所支付的现金 ，在有关投资活动类的“投资所支付的现金”项目下单列 “购买子公司所支付的现金”项目反映。 三、税项 １、 主 要 税 种 和 税 率 税种 计税依据 税率 营业税 租赁及其他业务 ５％ 城市维护建设税 应交流转税 ７％、５％ 教育费附加 应交流转税 ３％ ２． 优 惠 政 策 及 主 要 批 文 依据财政部、国家税务总局财税字［１９９６］１８ 号及［２００１］１１３ 号文件规定：农化、种子等商品免 征增值税。 根据农经发［２０００］第 ８ 文规定，从 ２０００ 年起公司暂免征所得税。 根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国税发［２００１］１２４ - 63 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 号），本公司所属控股子公司（直接控股比例超过 ５０％，不含 ５０％）从事种植业、养植业、和农林产 品初加工所得享受重点龙头企业的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 １、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司控股子公司及合营企业有： 注册资本 股权比例 控股子公司及合营企业 注册地点 法定代表人 经营范围 （ 万元） （％ ） 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 １，１２０ ５１ 刘政群 种子农化 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 ７００ ７０ 陶平 种子农化 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 １，０００ ９５．１ 刘政群 种子农化 北京丰乐三高种业有限责任公司 北京市 ３７７．７２ ５１ 徐松林 种子农化 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 ３，０００ １００ 王春生 种子农化 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 ３０ ６０ 张国良 科研 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 ３，０００ ６５ 庞莉萍 科研 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 ５５２．２８ ５１ 罗松彪 种子农化 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 ５００ ９０ 朱江宁 种子农化 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西县 ７５８．８ ５１ 罗松彪 种子农化 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 ３８０ ５１ 罗松彪 种子农化 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 １，０００ ５１．３ 陈传忠 种子农化 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 １００ ９０ 张国良 种子农化 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 ６００ ７７．４２ 罗松彪 种子农化 浚县丰乐种业有限责任公司 浚县 ４８０ ６０ 程湘文 科研 安徽丰乐大酒店有限责任公司 合肥市 １２，０００ ５８．３３ 吴大香 餐饮 新疆丰乐有限责任公司 新疆 ５７．３５ ３９．２３ 王春生 种子农化 合肥丰乐房地产有限公司 合肥市 １，０００ ５５ 陈纪山 房地产开发 北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 ２００ ６０ 吴大香 餐饮客房 安徽金海港大酒店有限公司 合肥市 ２００ ４０ 刘家道 餐饮 合肥市商业银行 合肥市 ５０，０００ ２ 戴荷娣 金融 中国光大银行 北京市 ７４，７００ １．４７ 王明权 金融 深圳和君创业投资有限公司 深圳 ２６，４１０ １６．９ 陈杰 投资 合肥丰乐科技有限责任公司 合肥市 ２００ １００ 赵邦斌 种子农化 安徽丰乐香料有限责任公司 合肥市 ３，５００ ９４ 吴大香 香料香精 三亚丰乐实业有限公司 三亚市 １，０００ ９０ 吴大香 农产品/种子加工 福建闽丰科技有限公司 福建 ５００ ２９．２５ 王锋 种子科研 ２、 本 期 合 并 范 围 - 64 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 子公司名称 本公司持股比例 是否合并 阜阳丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 皖东丰乐种业有限责任公司 ７０．００％ 是 荆州丰乐种业有限公司 ９５．１０％ 是 北京丰乐三高种业有限责任公司 ５１．００％ 是 安徽丰乐农化有限责任公司 １００．００％ 是 中科丰乐生物技术有限公司 ６５．００％ 是 肥东丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 成都丰乐种业有限责任公司 ９０．００％ 是 肥西丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 长丰丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 酒泉丰乐种子有限责任公司 ５１．３０％ 是 皖西丰乐种业有限责任公司 ９０．００％ 是 皖南丰乐种业有限责任公司 ７２．１９％ 是 浚县丰乐种业有限责任公司 ６０．００％ 是 安徽丰乐大酒店有限责任公司 ５８．３３％ 是 合肥丰乐房地产开发有限公司 ５５．００％ 是 北京丰乐金港大酒店有限公司 ６０．００％ 是 合肥丰乐科技有限责任公司 １００．００％ 是 安徽丰乐香料有限责任公司 ９４．００％ 是 ３、未纳入合并范围的子公司 子公司名称 本公司持股比例 未合并原因 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 ６０．００％ 规模小 合肥福门生物工程有限公司 ７０．００％ 规模小、本期已清算 合肥皖丰农化有限责任公司 ９０．００％ 规模小、本期已清算 三亚丰乐实业有限公司 ９０．００％ 投资未完成 根据财政部财会字（ １９９６）２ 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，上述公司由于 资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合并数均未超过规定的比例，未纳入合并报表的 范围之内。 ４、 合 并 范 围 的 变 更 公司上年度纳入合并范围的子公司本年度未纳入合并范围的有：宁波保税区丰乐精棉有 限责任公司及济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司，原因为上年度已清算，故本期不存在 合并其会计报表；同时 本公司 ２００４ 年增资的安徽丰乐大酒店有限责任公司、合肥丰乐科技有限公 司，收购的安徽丰乐香料有限责任公司本期新增纳入合并范围。 ５、 报 告 期 内 本 公 司 收 购 了 合 肥 市 种 子 公 司 持 有 的 安徽丰乐香料有限责任公司 ９４％的股权， - 65 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 本公司于 １２ 月份支付完毕了收购款项，并于 ２００４ 年 １２ 月 ２１ 日办理完毕工商变更手续。相关事项 披露如下： ａ．被收购的子公司在收购日，以及被收购的子公司在上年度末的资产和负债金额，包括 流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产和流动负债、长期负债等 项目 收购日资产负债情况 上年未资产负债情况 流动资产 ３９，２８７，３１４．９８ ２８，２７２，５８２．０５ 长期投资 固定资产 １２，５８５，７８７．２８ １３，１５３，４２０．１６ 无形资产 其他资产 资产合计 ５１，８７３，１０２．２６ ４１，４２６，００２．２１ 流动负债 ２９，３１４，０５２．６８ １９，３０５，９２０．５６ 长期负债 负债合计 ２９，３１４，０５２．６８ １９，３０５，９２０．５６ ｂ．被收购的子公司自收购日至报告期末，以及上年度的经营成果，包括主营业务收入、 主营业务利润、利润总额、所得税费用和净利润等。 项目 收 购 日 至 报 告 期 末 经营成果 上年度的经营成果 主营业务收入 － ５２，２１８，２６３．２１ 主营业务利润 － １，８８０，８７４．４７ 利润总额 － －３，３８６，７２５．９１ 所得税 － 净利润 － －３，３８６，７２５．９１ 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 现金 367,787.70 989,599.48 银行存款 79,598,821.37 85,474,772.86 其他货币资金 6,101.56 － 合计 79,972,710.63 86,464,372.34 上述货币资金中有母公司 ２，０００，０００．００ 元定期存款用作银行承兑汇票的质押，除此之外无抵 押、冻结等对变现有限制的款项，或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 - 66 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ２、短期投资 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 股权投资 6,016,834.15 6,016,834.15 其中：股票投资 6,016,834.15 6,016,834.15 债券投资 － － 其中：国债投资 － － 其他债券投资 － － 其他投资 101,000,000.00 投资成本合计 6,016,834.15 107,016,834.15 其中：股票投资减值准备 4,017,755.70 3,449,492.73 其他投资减值准备 － 70,000,000.00 短期投资减值准备 4,017,755.70 73,449,492.73 净额 1,999,078.45 33,567,341.42 其他投资本期减少的原因为：２０００ 年 ８ 月公司通过上海博采企业发展有限公司进行委托理财 １．０１ 亿元，该项理财因受大连证券案牵连，被公安部经侦局立案调查，涉及的资金及有价证券被冻 结，２００３ 年度该案移交安徽省公安厅。２００４ 年 １０ 月 １４ 日公司收到安徽省公安厅经济犯罪侦查总 队关于发还物品、文件的清单，通过银行收回货币资金 ４０，１２８，１５６．４１ 元。同时安徽省公安厅于 ２００５ 年 ３ 月 ２１ 日对上述事项答复并告知，截止 ２００４ 年 ９ 月与本公司有关的涉案资产已基本处理结束。 根据上述情况本年度公司对该账项进行了调整，同时对多计提的减值准备 ９，１２８，１５６．４１ 元予以转 回。 ３、应收票据 性质 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 银行承兑汇票 82,500.00 2,558,083.60 商业承兑汇票 － － 合计 82,500.00 2,558,083.60 ⑴期末比期初下降 ９６．７７％，主要是因为本期销售票据结算少于上年所致； ⑵期末应收票据余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ４、应收账款 ⑴应收账款账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净额 金额 比例％ 坏账准备 净额 1 年以内 35,448,07 54.98 106,344.13 35,341,726.46 40,089,403.49 55.63 120,268.12 39,969,135.37 0.59 - 67 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 3,922,721.20 6.08 117,681.64 3,805,039.56 4,839,628.78 6.72 145,188.86 4,694,439.92 1-2 年 2,364,531.99 3.67 236,453.20 2,128,078.79 4,163,699.35 5.78 416,369.94 3,747,329.41 2-3 年 2,723,348.60 4.22 544,669.72 2,178,678.88 8,344,263.44 11.58 1,668,852.69 6,675,410.75 3-4 年 5,303,229.06 8.23 2,651,614.63 2,651,614.43 2,473,076.99 3.43 1,236,538.50 1,236,538.49 4-5 年 14,708,807.12 22.82 14,708,807.12 - 12,151,623.78 16.86 12,151,623.78 - 5 年以上 合计 64,470,708.56 100.00 18,365,570.44 46,105,138.12 72,061,695.83 100.00 15,738,841.89 56,322,853.94 ⑵欠款金额前五户明细情况： 单位名称 ２００４－１２－３１ 欠款时间 欠款原因 冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5 年以上 货款 上海中华制药厂 5,004,500.00 1 年以内 货款 襄樊正大农业公司 3,250,884.21 1 年以内 货款 福斯特. 戴．劳森公司 2,528,903.00 1 年以内 货款 巴基斯坦 AGROLETINTERNATIONAL 1,549,075.53 1 年以内 货款 ⑶应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； ⑷应收账款余额中前五名欠款单位合计金额为 １８，２０９，６３５．１４ 元，占应收账款期末余额的 ２８．２４％。 ５、其他应收款 ⑴其他应收款账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净额 金额 比例％ 坏账准备 净额 6,694,373. 12.52 20,083.13 6,674,290.22 32,729,453.91 61.67 98,188.35 32,631,265.56 1 年以内 35 28,216,966.21 52.79 846,508.99 27,370,457.22 5,804,082.32 10.94 174,122.47 5,629,959.85 1-2 年 11,878,624.23 22.22 1,187,862.45 10,690,761.78 7,704,237.33 14.52 770,423.73 6,933,813.60 2-3 年 1,774,317.03 3.32 354,863.42 1,419,453.61 302,086.50 0.57 60,417.30 241,669.20 3-4 年 262,286.24 0.49 131,143.12 131,143.12 40,272.71 0.08 20,136.36 20,136.35 4-5 年 4,628,983.38 8.66 4,628,983.38 － 6,488,270.57 12.22 6,488,270.57 － 5 年以上 53,455,550.44 100.00 7,169,444.49 46,286,105.95 53,068,403.34 100.00 7,611,558.78 45,456,844.56 合计 ⑵欠款金额前五户明细情况： 单位名称 ２００４－１２－３１ 欠款时间 欠款原因 - 68 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 皖金海港大酒楼有限责任公司 6,738,701.29 2-3 年 往来款 皖欣意电缆有限公司 4,400,000.00 5 年以上 往来款 孙其君 3,996,518.40 1 年以内 暂借款 合肥市住房资金管理中心 3,893,155.41 2-3 年 往来款 皖四方房地产有限公司 2,371,590.00 1 年以内 往来款 ⑶其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ⑷其他应收款余额中前五名欠款单位合计金额为 ２１，３９９，９６５．１０ 元，占其他应收款期末余额的 ４０．０３％。 ６、预付账款 ⑴预付账款账龄分析列示如下： ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 55,453,554.52 92.22 30,611,241.38 82.26 １－２ 年 3,686,557.17 6.13 6,216,491.58 16.71 ２－３ 年 782,271.57 1.30 344,622.00 0.93 ３ 年以上 210,938.08 0.35 39,065.41 0.10 合计 60,133,321.34 100.00 37,211,420.37 100.00 ⑵欠款金额前五户明细情况： 单位名称 ２００４－１２－３１ 欠款原因 张掖小满大柏村 1,625,790.00 生产基地预付款 皖和县苏友枫 1,500,000.00 货款 张掖市鑫源建筑公司 960,956.50 加工中心基建款 张掖小满黎明村 904,838.00 生产基地预付款 张掖小满小满村 752,870.00 生产基地预付款 ⑶超过一年的预付账款主要为正在结算货款所致； ⑷预付账款余额中前五名欠款单位合计金额为 ５，７４４，４５４．５０ 元，占预付账款期末余额 的 ９．５５％； ⑸期末预付账款中无预付持有本公司 ５％以上表决权股份股东单位款项； ⑹期末比期初增长 ６１．６％，主要原因为本期公司采取预付农民玉米种子收购款所致。 ７、应收补贴款 - 69 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 应收出口退税款 258,518.47 － 合计 258,518.47 － ８、存货 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 213,933,818.2 库存商品 307,533,319.27 14,544,536.05 17,026,934.85 6 原材料 16,584,375.49 － 4,922,774.65 － 低值易耗品 1,702,264.19 － 323,371.59 － 包装物 11,381,940.71 － 9,399,009.48 435,055.38 委托代销商品 8,729,729.41 － 8,637,171.10 － 在产品 941,687.60 － － － 产成品 － － － － 自制半成品 4,465,942.43 － 1,953,218.12 － 委托加工材料 1,650,213.62 － 3,925,446.21 － 商品调拨差价 -119,931.09 － -144,801.68 － 开发成本 401,951.93 － － － 合计 353,271,493.56 14,544,536.05 242,950,007.73 17,461,990.23 期末比期初增加 ４５．４１％，主要原因为：本期水稻、玉米等作物种子的生产量增加及安徽丰乐 香料有限责任公司、安徽丰乐大酒店有限责任公司期末纳入合并增加存货所致。 ９、待摊费用 项目 ２００３－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００４－１２－３１ 保险费 43,914.02 68,587.80 72,496.82 40,005.00 报刊杂志费 11,987.80 834.20 7,682.40 5,139.60 房租 80,183.46 455,944.40 326,394.86 209,733.00 广告费 － 55,250.00 55,250.00 － 其他 69,650.00 1,554,385.68 1,505,273.70 118,761.98 合计 205,735.28 2,135,002.08 1,967,097.78 373,639.58 期末比期初增长 ８１．６１％，主要原因为预付 ２００５ 年度房租支出增加所致。 - 70 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 １０ 长期股权投资 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项目 减值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值 准备 长期股权投资 67,245,122 12,155,709.14 55,089,412.94 98,825,702.42 － 98,825,702.42 .08 股权投资差额 -478,317.60 － -478,317.60 66,465.50 － 66,465.50 66,766,804.48 12,155,709.14 54,611,095.34 98,892,167.92 98,892,167.92 ①其他投资－－权益法核算的股权投资 投资比 本期 被投资单位名称 投资期限 2003-12-31 本期减少 2004-12-31 例％ 增加 安徽丰乐大厦有限责任公司 长期 58.33% 30,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00 － 投资成本 30,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00 － 损益调整 － － － － 新疆丰乐种业有限责任公司 长期 39.23% 159,265.31 -68,765.80 － 90,499.51 投资成本 225,000.00 － － 225,000.00 损益调整 -65,734.69 -68,765.80 － -134,500.49 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 55.00% 1,694,132.42 － 1,694,132.42 － 投资成本 1,925,000.00 － 1,925,000.00 － 损益调整 -230,867.58 － -230,867.58 － 国丰杂交稻育种科技开发有限责任公司 长期 60.00% 180,000.00 － － 180,000.00 投资成本 180,000.00 － － 180,000.00 损益调整 － － － － 安徽金港大酒店有限责任公司 长期 40.00% － － － － 投资成本 800,000.00 － － 800,000.00 损益调整 -800,000.00 － － -800,000.00 北京丰乐金海港大酒店有限公司 １０ 年 60.00% 1,200,000.00 -411,779.99 788,220.01 － 投资成本 1,200,000.00 － 1,200,000.00 － 损益调整 － -411,779.99 -411,779.99 － 三亚丰乐实业有限公司＊１ 20 年 90.00% － 2,500,000.00 － 2,500,000.00 投资成本 － 2,500,000.00 － 2,500,000.00 损益调整 － － － 福建闽丰科技有限责任公司 2,545,180.74 351,107.00 － 2,896,287.74 投资成本 2,250,000.00 － 2,250,000.00 损益调整 295,180.74 351,107.00 － 646,287.74 合肥皖丰农化有限公司＊２ 长期 90.00% 342,513.20 － 342,513.20 － 投资成本 450,000.00 － 450,000.00 － 损益调整 -107,486.80 － -107,486.80 － - 71 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合肥福门生物工程有限公司＊３ 长期 70.00% 664,509.26 － 664,509.26 － 投资成本 700,000.00 － 700,000.00 － 损益调整 -35,490.74 － -35,490.74 － 合计 36,785,600.93 42,370,561.21 73,489,374.89 5,666,787.25 投资成本 37,730,000.00 42,500,000.00 74,275,000.00 5,955,000.00 损益调整 -944,399.07 -129,438.79 -785,625.11 -288,212.75 ＊１ 本期增加系 ２００４ 年 ９ 月份公司与安徽丰乐农化有限责任公司投资成立海南三亚丰乐实业有 限公司，注册资本 １，０００ 万元，其中本公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 ９０％。按海南工商管理部 门的要求，资金分期投入，本公司于 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日首期投入资金 ２５０ 万元，并取得海南三亚市 工商行政管理局颁发的营业执照； ＊２ 本期减少系本年度公司对合肥皖丰农化有限公司进行了清算减少投资所致； ＊３ 本期减少系本年度公司对合肥福门生物工程有限公司进行了清算减少投资所致。 ②其他投资－－－成本法核算的股权投资 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 投资比 投资比 被投资单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 例％ 例％ 19,500,000.0 中国光大银行 1.47% － 1.47% 19,500,000.00 － 0 合肥商业银行 2.00% 10,000,000.00 － 2.00% 10,000,000.00 － 省植保站＊１ － － 20.00% 200,000.00 － 深圳和君创业投资有限公司＊２ 16.90% 32,078,334.83 12,155,709.14 16.90% 32,078,334.83 － 合肥丰乐科技有限公司 － － 12.5% 261,766.66 － 合计 61,578,334.83 12,155,709.14 62,040,101.49 － ＊１．省植保站的投资已于 ２００４ 年底转让并收回全部投资； ＊２．２００４ 年 ７ 月 ２８ 日深圳和君创业投资有限公司（以下简称“和君公司”）２００３ 年度股东大会 上，提出了本公司对和君公司进行“减少注册资本和变更股东”的退股方案。后经和君公司 ２００４ 年第一次临时股东大会表决通过，股东大会确定的本公司退股款以和君公司评估后的净资产作为退 股款的基本依据。２００５ 年 １ 月 ３１ 日深圳深信会计师事务所对和君公司截止 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日的资 产进行评估，并出具《资产评估报告书》（深信综评字［２００５］第 ００１ 号）。评估报告称“在持续经营 情况下，除报告瑕疵事项说明的影响外，资产总值 ３０１，８７１，４９３．０６ 元，负债总额 １１５，７４６，５０７．０２ 元，所有者权益 １８６，１２４，９８６．０４ 元。”报告瑕疵事项共有 ５ 项内容涉及金额为：６８，２３９，６２６．９３ 元。 报告期内，本公司根据企业会计制度的规定，对和君公司按上述评估后净资产减去瑕疵事项后的金 额乘以本公司的持股比例与账面余额之差额计提了 １２，１５５，７０９．１４ 元减值准备。 ③股权投资差额 被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期减少额 摊销余额 - 72 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 酒泉丰乐种业有限责任公司 -643,600.58 － － － -643,600.58 成都丰乐种业有限责任公司 47,084.00 － 18,833.60 － 28,250.40 荆州丰乐种业有限责任公司 228,824.05 － 85,973.82 － 142,850.23 北京丰乐三高种业有限公司 183,600.00 － 183,600.00 － － 肥东丰乐种业有限公司 8,734.50 － 8,734.50 － － 肥西丰乐种业有限公司 101,257.42 － 101,257.42 － － 长丰丰乐种业有限公司 147,214.88 － 147,214.88 － － 浚县丰乐种业有限公司 -6,648.77 － -831.12 － -5,817.65 66,465.50 － 544,783.10 － -478,317.60 １１、固定资产及其累计折旧 项目 ２００３－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００４－１２－３１ 固定资产原值 房屋建筑物 153,838,407.55 174,953,852.14 3,023,362.22 325,768,897.47 机器设备 47,990,243.78 14,806,723.29 281,919.28 62,515,047.79 运输工具 11,119,300.88 3,903,961.97 818,971.60 14,204,291.25 其他设备 6,758,688.18 5,924,174.86 65,516.00 12,617,347.04 合计 219,706,640.39 199,588,712.26 4,189,769.10 415,105,583.55 累计折旧 房屋建筑物 20,455,177.42 5,104,548.57 436,311.19 25,123,414.80 机器设备 14,084,842.71 7,169,928.49 58,307.99 21,196,463.21 运输工具 3,907,541.59 1,398,358.80 316,598.73 4,989,301.66 其他设备 3,473,543.95 1,194,735.52 34,314.37 4,633,965.10 合计 41,921,105.67 14,867,571.38 845,532.28 55,943,144.77 固定资产净值 177,785,534.72 359,162,438.78 固定资产减值准备 房屋建筑物 － － － － 机器设备 48,000.00 － 48,000.00 － 运输工具 － － － － 其他设备 － － － － 合计 48,000.00 － 48,000.00 － 固定资产净额 177,737,534.72 359,162,438.78 ⑴本公司使用固定资产房产及土地设定抵押借款为 １６，０００，０００．００ 元； ⑵本期固定资产原值增加中由在建工程转入数为 ２４，９５３，３７３．９３ 元。其他增加主要是丰乐香料 有限责任公司、安徽丰乐大酒店有限责任公司的固定资产本期纳入合并范围所致。 - 73 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ⑶截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日安徽丰乐大酒店有限责任公司已取得的房产证权属人仍为合肥市种 子公司，其账面净值为 １３，９７７．６ 万元。过户手续正在办理中； ⑷２００３ 年 ９ 月 ２７ 日合肥市种子公司以安徽丰乐大酒店有限责任公司部分房地产作抵押（１－４ 层、９－２０ 层及所占土地）向中国农业银行合肥市城西支行贷款 ４，０００ 万元（截止 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日已归还 １，０００ 万元）。 ⑸固定资产减值准备本期减少为清理固定资产转回。 １２、在建工程 本期转入 资金 项目进 项目 2003-12-31 本期增加 其他减少 2004-12-31 固定资产 来源 度％ 精喹装置技改 － 1,691,404.98 404,546.50 － 1,286,858.48 自筹 二氯技改 － 1,042,512.46 1,042,512.46 － － 自筹 100.00 三河电力增容 － 291,130.69 291,130.69 － － 自筹 100.00 20,777,065.10 532,660.00 21,255,557 54,167.30 － 募集 100.00 农科院科研项目 .80 经济开发区征地 15,071,963.00 1,820.00 － － 15,073,783.00 募集 离子束生物技术产业化项目 6,246,168.26 1,886,909.53 － 626,486.00 7,506,591.79 国债 70.00 丰乐新村 17,323,613.80 3,321,377.40 － 20,644,991.20 － 自筹 100.00 气流粉碎机机房 50,000.00 604,117.70 604,117.70 50,000.00 － 自筹 100.00 三亚基地 － 23,432.84 － － 23,432.84 自筹 高氯装置技改 －－ 937,646.48 937,646.48 － - 自筹 100.00 广灭灵技改 －－ 145,835.15 - － 145,835.15 自筹 循环水 －－ 49,199.55 49,199.55 － － 自筹 100.00 苯磺隆改造 －－ 259,863.85 259,863.85 － － 自筹 100.00 乳油调制技改 －－ 46,879.30 46,879.30 － － 自筹 100.00 双墩工程 2,166,000.00 12,996,643.11 － － 15,162,643.11 自筹 20.00 酒泉种子仓储中心 － 61,919.60 61,919.60 － － 自筹 100.00 张掖种子仓储中心 195,687.40 880,979.45 － － 1,076,666.85 自筹 80.00 阜阳冷库 3,800.00 － － 3,800.00 - 自筹 100.00 潜山路仓库 49,124.00 30,090.00 － － 79,214.00 自筹 零星工程 － 1,898,219.45 － 30,000.00 1,868,219.45 自筹 61,883,421.56 26,702,641.54 24,953,373.93 21,409,444.50 42,223,244.67 ⑴上述期初余额中含利息资本化金额为 ２３２，６８７．５０ 元、本期增加数中含利息资本化金额 １７４，１４４．１７ 元、本期减少数不含利息资本化金额、期末数中含利息资本化金额 ４０６，８３１．６７ 元，均为 离子束生物技术产业化项目利息资本化金额。 - 74 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ⑵离子束生物技术产业化项目系国债项目，该项目贷款由本公司取得，在子公司安徽丰乐农化 有限公司实施。 １３、无形资产 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本年减少 本期摊销 期末数 剩余摊销 年限 品种权及专有技术 10,474,132.42 1,622,784.0 8,150,132. － 450,713.47 9,322,202.9 5年 土地使用权 73,566,848.32 0 13,667,632.30 42 11,522,629.00 － 413,826.99 5 24,776,434.31 42-49.3 年 金碟财务软件 135,800.00 49,688.67 107,000.00 － 33,131.00 123,557.67 1-4 年 独家商业开发权 10,620,000.00 11,090,085.00 120,000.00 － 2,169,400.00 9,040,685.00 4-6 年 分子标记技术 800,000.00 320,004.00 -- － 159,996.00 160,008.00 1年 合计 95,596,780.74 26,750,193.97 19,899,761.42 － 3,227,067.46 43,422,887.93 ⑴无证据表明各项无形资产的账面价值超过可收回金额，故未计提减值准备； ⑵期末比期初增长 ６２．３３％，主要原因为丰乐大酒店及丰乐香料有限公司纳入合并范围所致。 １４、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 南繁基地 182,160.00 － 16,320.00 165,840.00 肥西农林村基地房屋租金 45,650.00 － 1,800.00 43,850.00 北京金港大酒店装修费 84,000.00 17,698,396.51 2,173,942.69 15,608,453.82 丰杂棉品种独占专用权 304,000.00 － 76,000.00 228,000.00 水稻新品种独占专用许可费 1,200,000.00 － 600,000.00 600,000.00 玉米新品种独占专用许可费 1,000,000.00 － 1,000,000.00 － 安徽丰乐大酒店开办费 － 4,703,174.41 － 4,703,174.41 其他 54,661.28 － 32,330.68 22,330.60 2,870,471.28 22,401,570.92 3,900,393.37 21,371,648.83 合计 ⑴期末比期初增加 ６４４．５３％，主要原因为子公司北京丰乐金港大酒店有限公司租赁营业楼发生 的装修费用所致。该费用按酒店的剩余租赁期限 ９ 年 ６ 个月摊销； ⑵由于安徽丰乐大酒店有限责任公司开办费截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日尚处于试营业期，前期发 生的费用列入开办费。 １５、短期借款 性质 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 抵押借款 5,000,000.00 13,000,000.00 - 75 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 担保借款 278,200,000.00 222,000,000.00 信用借款 6,400,000.00 2,950,000.00 质押借款 1,608,849.76 － 合计 291,208,849.76 237,950,000.00 ⑴抵押借款 ５，０００，０００．００ 元，由酒泉丰乐种业有限责任公司（以下简称“酒泉丰乐” ）的土地 使用权作抵押物； ⑵担保借款 ２７８，２００，０００．００ 元，由合肥市种子公司提供担保； ⑶质押借款 １，６０８，８４９．７６ 元，为出口押汇借款。 １６、应付票据 性质 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 银行承兑汇票 23,676,074.00 17,779,297.00 合计 23,676,074.00 17,779,297.00 ⑴期末比期初增加 ３３．１７％，主要原因为本期使用票据结算增加所致； ⑵期末余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １７、应付账款 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 111,233,066.33 96.07 54,961,234.86 83.88 １ 年以内 3,593,867.04 3.10 10,228,312.59 15.61 １－２ 年 225,523.36 0.19 240,404.01 0.37 ２－３ 年 ３ 年以上 725,355.84 0.63 92,056.92 0.14 合计 115,777,812.57 100.00 65,522,008.38 100.00 ⑴前五名累计欠款６１，８７６，０８７．７９元，占应付账款总额的 ５３．４４％； ⑵应付账款期末余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； ⑶三年以上应付账款形成原因为供应单位未结算及部分设备、工程质保金未结算； ⑷期末比期初增长 ７６．７０％，主要原因为本期货款结算推迟及增加合并子公司所致。 １８、预收账款 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） - 76 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 72,859,667.00 96.11 27,237,982.48 71.27 １ 年以内 2,930,998.53 3.87 10.947,139.38 28.64 １－２ 年 14,910.00 0.02 1,698.30 0.004 ２－３ 年 ３ 年以上 2,895.40 0.00 31,760.40 0.086 合计 75,808,470.93 100.00 38,218,580.56 100.00 ⑴本公司预收上述单位款项人民币５，７５０，６６９．０７元，占预收账款总额的 ７．５９％； ⑵预收账款期末余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； ⑶１ 年以上预收账款为未结算完毕的货款； ⑷期末比期初增长 ９８．３５％，主要是本年销售政策采取先收款后销售所致。 １９、应交税金 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 增值税 -2,776,789.26 -464,836.67 营业税 213,580.21 1,350.00 印花税 21,090.00 － 城建税 13,440.81 1,476.57 房产税 22,877.91 94,332.57 土地使用税 19,319.40 17,000.00 所得税 1,584,531.70 55,219.15 个人所得税 295,753.59 172,420.07 合计 -606,195.64 -123,038.31 期末比期初减少 ３９２．６９％，主要原因为本期安徽丰乐农化有限责任公司所得税提取尚未交纳及 合并安徽丰乐香料有限责任公司未抵增值税进项税额影响所致。 ２０、其他应交款 项 目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 教育费附加 5,544.54 － 水利基金 53,349.39 － 其他 414.00 － 合计 59,307.93 － ２１、其他应付款 - 77 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 41,317,466.92 67.93 26,251,366.23 63.81 １－２ 年 14,200,562.03 23.35 14,124,618.05 34.33 ２－３ 年 4,112,978.02 6.76 329,240.00 0.80 ３ 年以上 1,195,499.30 1.96 434,421.56 1.06 合计 60,826,506.27 100.00 41,139,645.84 100.00 ⑴本公司应付上述单位款项人民币２０，９６１，５６７．３９元，占其他应付款余额额的 ３４．４６％； ⑵其他应付款期末余额中含欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东合肥市种子公司款项 ２，９６３，６８９．４２ 元； ⑶期末比期初增长 ４７．８５％，主要原因为本期收取集资建房款所致。 ２２、预提费用 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 结存原因 运输费用 1,895,400.00 － 计提未支付 借款利息 915,067.74 670,162.92 计提未支付 专利使用费 － 150,000.00 冷库存储费 48,100.00 14,400.00 计提未支付 制种经费 － 60,463.80 销售返利 39,037.90 1,121,122.50 计提未支付 种子冻害补偿款 － 2,172,017.00 北京丰乐金港酒店租赁费 2,150,000.00 － 计提未支付 燃料柴油费 315,048.17 － 计提未支付 生产安全费 824,038.00 － 计提未支付 股权投资托管 438,333.33 － 计提未支付 其他 1,797,020.90 150,138.19 计提未支付 合计 8,422,046.04 4,338,304.41 期末比期初增长 ９４．１３％，主要系运费和租赁费等预提尚未支付所致。 ２３、长期借款 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ - 78 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 担保借款 294,750.00 284,040.00 抵押借款 11,116,280.00 9,000,000.00 合计 11,411,030.00 9,284,040.00 ⑴抵押借款 ２，０００，０００．００ 元系酒泉丰乐种业有限公司用种子加工设备作抵押；９，１１６，２８０．００ 元系国债地方转贷借款，由安徽丰乐农化有限公司在合肥市肥西县三河的土地作抵押。 ⑵担保借款 ２９４，７５０．００ 元由农业部科技与专利开发中心提供担保。 ２４、专项应付款 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 科研项目拨款 1,800,000.00 1,500,000.00 科技拨款 － 1,139,000.00 科研经费 2,592,279.50 660,000.00 合计 4,392,279.50 3,299,000.00 ２５、股本 （１）股本结构 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 项目 金额 比例 金额 比例 国家股 119,700,000.00 53.20% 119,700,000.00 53.20% 社会公众股 105,300,000.00 46.80% 105,300,000.00 46.80% 合计 225,000,000.00 100.00% 225,000,000.00 100.00% （２）公司的股份变动情况 本次变动增减（＋，－） 项目 期初数 期末数 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 119,700,000.00 － － － － － 119,700,000.00 其中：国家拥有股份 119,700,000.00 － － － － － 119,700,000.00 ２、募集法人股 － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － - 79 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ４、优先股或其他 － － － － － － － 尚未流通股份合计 119,700,000.00 － － － － － 119,700,000.00 二、已流通股份 － － － － － － １、境内上市人民币普通股 105,300,000.00 － － － － － 105,300,000.00 ２、境内上市的外资股 － － － － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － － － － ４、其他 － － － － － － － 已流通股份合计 105,300,000.00 － － － － － 105,300,000.00 三、股份总数 225,000,000.00 － － - － － 225,000,000.00 ２６、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 146,177,302.20 － － 146,177,302.20 接受非现金资产捐赠 230,000.00 － － 230,000.00 投资准备 40,925.00 881,838.12 - 922,763.12 合计 146,448,227.20 881,838.12 － 147,330,065.32 本期增加原因为本公司 １２ 月收购安徽丰乐香料有限责任公司等产生的股权投资准备。 ２７、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 1,558,357.80 2,407,241.19 － 3,965,598.99 公益金 19,844,256.12 2,407,241.19 － 22,251,497.31 合计 21,402,613.92 4,814,482.38 － 26,217,096.30 ２８、未分配利润 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 净利润 20,509,561.70 15,183,564.46 加：年初未分配利润 12,066,848.86 -189,539,102.60 盈余公积金弥补亏损 － 18,418,212.51 资本公积弥补亏损 － 171,120,890.09 可供分配利润 32,576,410.56 15,183,564.46 减：提取法定盈余公积金 2,407,241.19 1,558,357.80 提取法定公益金 2,407,241.19 1,558,357.80 可供股东分配利润 27,761,928.18 12,066,848.86 减：已分配优先股股利 － － - 80 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 已分配普通股利 － － 期末未分配利润 27,761,928.18 12,066,848.86 根据公司 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日董事会决议，拟以 ２００４ 年末股本为基数拟向全体股东按每 １０ 股 派发 ０．５ 元（含税）现金红利，派发的现金红利总额为 １，１２５ 万元，该事项需经股东大会批准后 实施。 ２９、主营业务收入 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 水稻类 93,075,513.03 89,466,226.63 玉米类 122,759,526.76 95,265,046.47 油麦类 19,791,990.87 30,964,455.71 农产品类 13,085,872.47 9,532,175.04 棉麻类 11,083,688.72 10,280,054.78 西甜瓜类 21,970,710.11 20,644,062.11 蔬菜类 4,725,212.75 10,013,886.13 农化类 128,793,923.85 102,722,593.84 酒店类 31,581,951.40 － 棉纺类 － 13,435,899.89 合计 446,868,389.96 382,324,400.60 本年度向前五名销售商销售总额为 １２，２７９，１７１．８３ 元，占销售收入总额的比例为 ２．７５％。 ３０、主营业务成本 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 水稻类 50,011,948.88 45,013,356.83 玉米类 82,270,092.40 70,986,374.06 油麦类 12,323,280.68 24,771,564.57 农产品类 9,018,231.93 7,288,347.74 棉麻类 8,137,967.82 7,704,723.10 西甜瓜类 10,347,001.29 14,784,515.37 蔬菜类 3,693,504.19 8,394,488.02 农化类 93,655,886.97 78,096,249.96 酒店类 9,334,200.06 － 棉纺类 － 12,469,839.13 合计 278,792,114.22 269,509,458.78 ３１、主营业务税金及附加 - 81 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 税种 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 营业税 1,582,555.96 － 城建税 161,652.46 － 教育费附加 85,663.33 － 其他 － 14,483.06 合计 1,829,871.75 14,483.06 ３２、其他业务利润 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 加工收入 － 700,600.00 租金收入 551,384.23 45,785.00 材料出售收入 40,936.14 5,890.00 其他 19,286.50 － 收入合计 611,606.87 752,275.00 加工支出 － － 租金支出 600.00 11,796.01 材料出售支出 29,106.94 － 其他 － － 支出合计 29,706.94 11,796.01 其他业务利润 581,899.93 740,478.99 ３３、财务费用 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 利息支出 14,769,292.66 11,865,308.53 减：利息收入 624,845.58 708,794.98 利息支出净额 14,144,447.08 11,156,513.55 汇兑损失 － 1,812.96 减：汇兑收益 21,755.71 － 手续费 128,433.09 42,146.04 合计 14,251,124.46 11,200,472.55 ３４、投资收益 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 短期投资处置收益＊１ 9,128,156.41 － 子公司清算净收益 -320,303.29 150,901.90 联营或合营公司分来的利润 1,020,000.00 1,360,000.00 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 282,341.20 -1,301,463.93 股权投资差额摊销 -544,783.10 -452,284.78 - 82 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 短期投资减值准备 -568,262.97 -114,081.45 长期投资减值准备＊２ -12,155,709.14 － 合计 -3,158,560.89 -356,928.26 ＊１、 见 附 注 五 、 ２ ＊２、 见 附 注 五 、 １０ ３５、补贴收入 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 杂交水稻育种补贴款 25,000.00 － 西甜瓜品中选育补贴款 505,504.00 － 离子束介导转基因改良微生物菌种研究补贴 100,000.00 － 西瓜种质创新复合技术补贴 142,990.00 － 杂交油菜快速选育工程技术补贴款 25,000.00 － 合计 798,494.00 － ３６、营业外收入 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 出售固定资产收益 253,136.79 20,072.11 赔偿等 9,340.00 904,700.04 其他 63,830.09 181,428.23 合计 326,306.88 1,106,200.38 ３７、营业外支出 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 固定资产清理损失 322,363.10 157,289.34 固定资产减值准备 － 48,000.00 罚款支出 46,957.35 75,658.80 捐赠支出 200,000.00 89,940.00 赔偿损失及其他 1,782,953.68 1,807,337.32 非常损失 1,966.00 2,172,017.00 其他 5,600.00 89,357.37 合计 2,359,840.13 4,439,599.83 ３８、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 ２００４ 年度 赔偿收入等 326,306.88 - 83 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 科技拨款 1,891,773.50 合计 2,218,080.38 ３９、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 ２００４ 年度 办公费 3,118,620.46 差旅费 5,298,427.37 业务招待费 461,754.10 租赁费 6,206,784.01 装卸费 3,887,695.24 仓储费 1,091,841.92 运输费 11,021,836.64 电话费 765,783.45 车辆费用 385,813.46 检测费 205,723.48 广告宣传费 5,879,244.73 水电费 4,095,539.83 物料消耗 440,976.55 其他 27,044,955.39 合计 69,904,996.63 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净额 金额 比例％ 坏账准备 净额 1 年以内 26,531,253.55 56.63 79,593.77 26,451,659.77 21,325,187.32 53.08 63,975.55 21,261,211.77 1-2 年 7,361,588.22 15.71 220,847.65 7,140,740.57 2,583,485.15 6.43 77,504.55 2,505,980.60 2-3 年 1,179,163.81 2.52 117,916.39 1,061,247.42 2,600,073.77 6.47 260,007.38 2,340,066.39 3-4 年 1,100,625.94 2.35 220,125.19 880,500.75 5,086,799.08 12.66 1,017,359.82 4,069,439.26 4-5 年 3,751,770.21 8.01 1,875,885.11 1,875,885.11 994,110.07 2.47 497,055.04 497,055.03 5 年以上 6,926,181.28 14.78 6,926,181.28 － 7,591,846.51 18.89 7,591,846.51 － - 84 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合计 46,850,583.01 100.00 9,440,549.39 37,410,033.62 40,181,501.90 100.00 9,507,748.85 30,673,753.05 ２．其他应收款 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净额 金额 比例％ 坏账准备 净额 1 年以内 43,735,362.71 48.33 131,206.09 43,604,156.62 65,952,905.75 79.51 197,858.71 65,755,047.04 1-2 年 31,056,539.52 34.32 931,696.19 30,124,843.33 4,449,982.36 5.36 133,499.47 4,316,482.89 2-3 年 10,900,953.26 12.05 1,090,095.33 9,810,857.93 6,176,820.00 7.45 617,682.00 5,559,138.00 3-4 年 332,000.00 0.37 66,400.00 265,600.00 47,525.25 0.06 9,505.05 38,020.20 4-5 年 29,130.44 0.03 14,565.22. 14,565.22 35,927.63 0.04 17,963.82 17,963.81 5 年以上 4,435,927.63 4.90 4,435,927.63 － 6,290,514.82 7.59 6,290,514.82 － 合计 90,489,913.56 100.00 6,669,890.46 83,820,023.10 82,953,675.81 100.00 7,267,023.87 75,686,651.94 ３、存货 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 208,508,795.20 12,096,715.65 135,698,734.54 14,005,183.39 包装物 7,879,709.52 － 6,491,117.17 435,055.38 委托加工材料 1,650,213.62 － 3,925,446.21 － 低值易耗品 - － 140,010.00 － 商品调拨差价 -119,931.09 － -144,801.68 － 原材料 38,978.95 － 31,400.04 － 合计 217,957,766.20 12,096,715.65 146,141,906.28 14,440,238.77 期末比期初增加 ４９．１４％，主要系公司本年度增加水稻、玉米等作物种子的生产量增加所致。 ４、长期股权投资 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项目 减值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值 准备 其他投资 269,231,847.61 12,155,709.14 257,076,138.47 207,890,251.56 － 207,890,251.56 -478,317.60 － -478,317.60 66,465.50 － 66,465.50 股权投资差额 268,753,530.01 12,155,709.14 256,597,820.87 207,956,717.06 － 207,956,717.06 ①其他投资－－－权益法核算的股权投资 投资 投资比 本期 被投资单位名称 2003-12-31 本期减少 2004-12-31 期限 例％ 增加 - 85 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 酒泉丰乐种业有限责任公司 长期 51.30% － － － － 投资成本 5,610,314.29 － － 5,610,314.29 损益调整 -5,610,314.29 － － -5,610,314.29 成都丰乐种业有限责任公司 长期 100.00% 3,059,457.32 2,091,440.51 － 5,150,897.83 投资成本 1,800,000.00 2,700,000.00 － 4,500,000.00 损益调整 1,259,457.32 -608,559.49 － 650,897.83 阜阳市丰乐种业有限责任公司 长期 51.00% 3,632,956.29 -1,583,589.57 － 2,049,366.72 投资成本 5,710,000.00 － － 5,710,000.00 损益调整 -2,077,043.71 -1,583,589.57 － -3,660,633.28 皖东丰乐种业有限责任公司 长期 70.00% 4,945,504.59 155,169.45 － 5,100,674.04 投资成本 4,900,000.00 － － 4,900,000.00 损益调整 45,504.59 155,169.45 － 200,674.04 安徽丰乐大厦有限责任公司 长期 58.33% 30,000,000.00 40,000,000.00 － 70,000,000.00 投资成本 30,000,000.00 40,000,000.00 － 70,000,000.00 损益调整 － － － － 新疆丰乐种业有限责任公司 长期 39.23% 159,265.31 -68,765.80 － 90,499.51 投资成本 225,000.00 － － 225,000.00 损益调整 -65,734.69 -68,765.80 － -134,500.49 荆州市丰乐种业有限责任公司 长期 95.10% 7,797,664.91 -1,515,226.96 － 6,282,437.95 投资成本 9,510,000.00 － － 9,510,000.00 损益调整 -1,712,335.09 -1,515,226.96 － -3,227,562.05 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 55.00% 1,694,132.42 － 1,694,132.42 － 投资成本 1,925,000.00 － 1,925,000.00 － 损益调整 -230,867.58 － -230,867.58 － 北京丰乐三高种业有限责任公司 长期 51.00% 205,694.18 24,428.20 － 230,122.38 投资成本 1,008,390.36 － 1,008,390.36 损益调整 -802,696.18 24,428.20 － -778,267.98 安徽丰乐农化有限责任公司 长期 100.00% 57,565,525.60 1,899,385.71 － 59,464,911.31 投资成本 50,000,000.00 622,471.70 － 50,622,471.70 损益调整 7,565,525.60 1,276,914.01 － 8,842,439.61 国丰杂交稻育种科技开发有限责任公司 长期 60.00% 180,000.00 － － 180,000.00 投资成本 180,000.00 － － 180,000.00 损益调整 － － － - 中科丰乐生物技术有限责任公司 长期 65.00% 16,933,186.31 -595,435.10 － 16,337,751.21 投资成本 19,500,000.00 － 19,500,000.00 损益调整 -2,566,813.69 -595,435.10 － -3,162,248.79 肥东丰乐种业有限责任公司 长期 51.00% ２，９３２，４８７．４４ -47,642.83 － 2,884,844.61 投资成本 2,927,527.45 － － 2,927,527.45 损益调整 4,959.99 -47,642.83 － -42,682.84 肥西丰乐种业有限责任公司 长期 51.00% 2,719,794.71 41,400.44 － 2,761,195.15 投资成本 3,739,812.97 － － 3,739,812.97 损益调整 -1,020,018.26 41,400.44 － -978,617.82 长丰丰乐种业有限责任公司 长期 51.00% 788,545.25 -788,545.25 － － 投资成本 1,977,725.50 － － 1,977,725.50 损益调整 -1,189,180.25 -788,545.25 － -1,977,725.50 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 长期 88.00% 312,880.59 － 312,880.59 － - 86 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 投资成本 880,000.00 － 880,000.00 － 损益调整 -567,119.41 － -567,119.41 － 皖西丰乐种业有限责任公司 长期 90.00% - － － － 投资成本 900,000.00 － － 900,000.00 损益调整 -900,000.00 － － -900,000.00 皖南丰乐种业有限责任公司 长期 77.42% 4,674,081.04 473,759.89 － 5,147,840.93 投资成本 4,331,600.00 270,460.17 － 4,602,060.17 损益调整 342,481.04 203,299.72 － 545,780.76 浚县丰乐种业有限责任公司 长期 60.00% 2,072,646.08 -130,751.13 － 1,941,894.95 投资成本 2,888,310.99 － － 2,888,310.99 损益调整 -815,664.91 -130,751.13 － -946,416.04 合肥丰乐房地产开发有限公司 长期 55.00% 5,438,094.69 -248,662.83 － 5,189,431.86 投资成本 5,500,000.00 － － 5,500,000.00 损益调整 -61,905.31 -248,662.83 － -310,568.14 安徽金港大酒店有限责任公司 长期 40.00% － － － - 投资成本 800,000.00 － － 800,000.00 损益调整 -800,000.00 － － -800,000.00 北京丰乐金海港大酒店有限公司 10 年 60.00% 1,200,000.00 -411,779.99 － 788,220.01 投资成本 1,200,000.00 － 1,200,000.00 损益调整 － -411,779.99 － -411,779.99 丰乐科技有限公司 20 年 10.00% － 347,917.72 － 347,917.72 投资成本 － 279,359.82 － 279,359.82 损益调整 － 68,557.90 － 68,557.90 安徽丰乐香料有限责任公司 长期 94.00% － 21,205,506.60 － 21,205,506.60 投资成本 － 21,205,506.60 － 21,205,506.60 损益调整 － － － 三亚丰乐实业有限公司 20 年 90.00% － 2,500,000.00 － 2,500,000.00 投资成本 － 2,500,000.00 － 2,500,000.00 损益调整 － － － － 合计 146,311,916.73 63,348,609.06 2,007,013.01 207,653,512.78 投资成本 155,513,681.56 67,577,798.29 2,805,000.00 220,286,479.85 损益调整 -9,201,764.83 -4,229,189.23 -797,986.99 -12,632,967.07 ②其他投资－－－成本法核算的股权投资 项目 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 投资比 投资比 被投资单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 例％ 例％ 19,500,000.0 中国光大银行 1.47% － 1.47% 19,500,000.00 － 0 合肥商业银行 2.00% 10,000,000.00 － 2.00% 10,000,000.00 － 深圳和君创业投资有限公司＊１ 16.90% 32,078,334.83 12,155,709.14 16.90% 32,078,334.83 － - 87 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合计 61,578,334.83 12,155,709.14 61,578,334.83 － ＊１、见附注五．１０ ③股权投资差额 被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期减少额 摊销余额 酒泉丰乐种业有限责任公司 -643,600.58 － － － -643,600.58 成都丰乐种业有限责任公司 47,084.00 － 18,833.60 － 28,250.40 荆州丰乐种业有限责任公司 228,824.05 － 85,973.82 － 142,850.23 北京丰乐三高种业有限公司 183,600.00 － 183,600.00 － － 肥东丰乐种业有限公司 8,734.50 － 8,734.50 － － 肥西丰乐种业有限公司 101,257.42 － 101,257.42 － － 长丰丰乐种业有限公司 147,214.88 － 147,214.88 － － 浚县丰乐种业有限公司 -6,648.77 － -831.12 － -5,817.65 66,465.50 － 544,783.10 － -478,317.60 ５、主营业务收入 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 水稻类 69,264,978.48 56,111,106.02 玉米类 78,224,540.76 55,433,117.50 油麦类 17,271,041.91 18,428,440.39 农产品类 10,049,146.42 9,532,175.04 棉麻类 11,342,553.48 6,290,360.85 西甜瓜类 19,873,770.39 19,701,066.79 蔬菜类 2,690,236.07 3,805,531.62 合计 208,716,267.51 169,301,798.21 ６、主营业务成本 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 水稻类 40,684,490.67 31,632,111.06 玉米类 48,803,054.64 39,623,866.77 油麦类 12,705,885.57 15,771,023.57 农产品类 6,845,573.99 7,288,347.74 棉麻类 5,857,811.31 3,984,045.35 西甜瓜类 12,031,378.71 11,164,797.77 蔬菜类 2,054,595.65 3,330,269.69 合计 128,982,790.54 112,794,461.95 ７、投资收益 项目 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 短期投资处置收益＊１ 9,128,156.41 － 子公司清算净收益 － 150,901.90 - 88 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 联营或合营公司分来的利润 1,020,000.00 1,360,000.00 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -4,229,189.23 -9,025,653.28 股权投资差额摊销 -544,783.10 -452,284.78 短期投资减值准备 -139,662.90 637,735.70 长期投资减值准备 -12,155,709.14 － 合计 -6,921,187.96 -7,329,300.46 ＊１ 短期投资处置收益见附注五．２ 七、关联方关系及其交易 ㈠存在控制关系的关联方概况 １、存在控制关系的关联方 注册 与本公司关 经济 企业名称 地址 主营业务 系 性质 法人代表 合肥市种子公司 合肥市 种子 母公司 国有 吴大香 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 种子农化 子公司 有限公司 刘政群 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 种子农化 子公司 有限公司 陶平 安徽丰乐大酒店有限责任公司 合肥市 餐饮 子公司 有限公司 吴大香 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 种子农化 子公司 有限公司 刘政群 丰乐三高种业有限责任公司 北京市 种子农化 子公司 有限公司 徐松林 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 种子农化 子公司 有限公司 王春生 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 科研 子公司 有限公司 张国良 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 科研 子公司 有限公司 庞莉萍 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 种子农化 子公司 有限公司 朱江宁 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西市 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 种子农化 子公司 有限公司 陈传忠 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 济南市 种子农化 子公司 有限公司 史泽琪 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 种子农化 子公司 有限公司 张国良 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 浚县丰乐种业有限责任公司 浚县 种子 子公司 有限公司 程湘文 合肥福门生物工程有限责任公司 合肥市 生物农药 子公司 有限公司 赵邦斌 合肥皖丰农化有限责任公司 合肥市 农化 子公司 有限公司 赵邦斌 合肥丰乐房地产开发有限公司 合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 陈纪山 安徽金海港大酒店有限公司 合肥市 餐饮 子公司 有限公司 刘家道 北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 客房．餐饮 子公司 有限公司 吴大香 - 89 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合肥丰乐科技有限公司 合肥市 农化 子公司 有限公司 赵邦斌 安徽丰乐香料有限责任公司 合肥市 香精香料 子公司 有限公司 吴大香 三亚丰乐实业有限公司 三亚市 农产品/种子加工 子公司 有限公司 吴大香 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 合肥市种子公司 ６，９３１．３０ － － ６，９３１．３０ 阜阳丰乐种业有限责任公司 １，１２０．００ － － １，１２０．００ 皖东丰乐种业有限责任公司 ７００．００ － － ７００．００ 安徽丰乐大酒店有限责任公司 ３，０００．００ ４，０００．００ － ７，０００．００ 荆州丰乐种业有限公司 １，０００．００ － － １，０００．００ 北京丰乐三高种业有限责任公司 ３７７．７２ － － ３７７．７２ 安徽丰乐农化有限责任公司 ３，０００．００ － － ３，０００．００ 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 ３０．００ － － ３０．００ 中科丰乐生物技术有限责任公司 ３，０００．００ － － ３，０００．００ 肥东丰乐种业有限责任公司 ５５２．２８ － － ５５２．２８ 成都丰乐种业有限责任公司 ２００．００ ３００．００ － ５００．００ 肥西丰乐种业有限责任公司 ７５８．８０ － － ７５８．８０ 长丰丰乐种业有限责任公司 ３８０．００ － － ３８０．００ 酒泉丰乐种子有限责任公司 １，０００．００ － － １，０００．００ 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 １００．００ － １００．００ － 皖西丰乐种业有限责任公司 １００．００ － － １００．００ 皖南丰乐种业有限责任公司 ６００．００ － － ６００．００ 浚县丰乐种业有限责任公司 ４８０．００ － － ４８０．００ 合肥福门生物工程有限责任公司 １００．００ － １００．００ － 合肥皖丰农化有限责任公司 ５０．００ － ５０．００ － 合肥丰乐房地产有限公司 １，０００．００ － － １，０００．００ 安徽金海港大酒店有限公司 ２００．００ － － ２００．００ 北京丰乐金港大酒店有限公司 ２００．００ － － ２００．００ 合肥丰乐科技有限公司 ２００．００ － － ２００．００ 安徽丰乐香料有限责任公司 ２，１２０．５０ － － ２，１２０．５０ 三亚丰乐实业有限公司 － ２５０．００ － ２５０．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 企业名称 金额 比率％ 金额 比率％ 合肥市种子公司 １１，９７０．００ ５３．２ １１，９７０．００ ５３．２ 阜阳丰乐种业有限责任公司 ５７１．００ ５１．００ ５７１．００ ５１．００ 皖东丰乐种业有限责任公司 ４９０．００ ７０．００ ４９０．００ ７０．００ - 90 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 荆州丰乐种业有限公司 ９５１．００ ９５．１０ ９５１．００ ９５．１０ 安徽丰乐大酒店有限责任公司 ３，０００．００ ３７．５０ ７，０００．００ ５８．３３ 北京丰乐三高种业有限责任公司 １９２．６３ ５１．００ １９２．６３ ５１．００ 安徽丰乐农化有限责任公司 ３，０００．００ １００．００ ３，０００．００ １００．００ 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 １８．００ ６０．００ １８．００ ６０．００ 肥东丰乐种业有限责任公司 ２８１．５０ ５１．００ ２８１．５０ ５１．００ 成都丰乐种业有限责任公司 １８０．００ ９０．００ ４５０．００ ９０．００ 肥西丰乐种业有限责任公司 ３８６．５８ ５１．００ ３８６．５８ ５１．００ 长丰丰乐种业有限责任公司 １９７．７７ ５１．００ １９７．７７ ５１．００ 酒泉丰乐种子有限责任公司 ５１３．００ ５１．３０ ５１３．００ ５１．３０ 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 ８８．００ ８８．００ － － 皖西丰乐种业有限责任公司 ９０．００ ９０．００ ９０．００ ９０．００ 皖南丰乐种业有限责任公司 ４３３．３１ ７２．１９ ４６０．２０ ７７．４２ 中科丰乐生物技术有限公司 １，９５０．００ ６５．００ １，９５０．００ ６５．００ 浚县丰乐种业有限责任公司 ２８８．００ ６０．００ ２８８．００ ６０．００ 合肥福门生物工程有限责任公司 ７０．００ ７０．００ － － 合肥皖丰农化有限责任公司 ４５．００ ９０．００ － － 合肥丰乐房地产有限公司 ５５０．００ ５５．００ ５５０．００ ５５．００ 安徽金海港大酒店有限公司 ８０．００ ４０．００ ８０．００ ４０．００ 北京丰乐金港大酒店有限公司 １２０．００ ６０．００ １２０．００ ６０．００ 合肥丰乐科技有限公司 ２５．００ １２．５０ ２００．００ １００．００ 安徽丰乐香料有限责任公司 － － ２，１０２．５６ ９４．００ 三亚丰乐实业有限公司 － － ２５０．００ ９０．００ ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 含山丰乐种子包装公司 受同一母公司控制 深圳和君创业有限公司 合营企业 福建闽丰科技公司 合营企业 新疆丰乐有限责任公司 合营企业 安徽丰大股份有限公司 同一董事长 安徽双墩食品发展有限责任公司 同一董事长 ㈡关联交易 １、关联方采购 名称 项目 金额 执行价格 含山丰乐种子包装公司 包装物 393,832.58 市场价 安徽丰大股份有限公司 米面油 472,696.90 市场价 - 91 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 ２、关联方销售： 名称 项目 金额 执行价格 新疆丰乐有限责任公司 西瓜、蔬菜 802,048.40 市场价 ３、关联方往来 ①应收账款 项目 ２００４ 年 比例 ２００３ 年 比例 新疆丰乐种业有限公司 664,097.79 1.03% 368,202.17 0.51% 安徽丰大股份有限公司 348,000.00 0.48% ②其他应收款 项目 ２００４ 年 比例 ２００３ 年 比例 安徽金海港大酒店有限公司 6,738,701.29 11.08% 5,960,000.00 11.23% 三亚丰乐实业有限公司 80,908.90 0.15% ③应付账款 项目 ２００４ 年 比例 ２００３ 年 比例 含山丰乐种子包装公司 820.00 － 288,432.40 0.44% ④其他应付款 项目 ２００４ 年 比例 ２００３ 年 比例 合肥市种子公司 2,963,689.42 4.87% 571,905.86 1.39% 安徽双墩食品发展有限责任公司 － － 720,000.00 1.75% 含山丰乐种子包装公司 119,825.36 0.20% － － ４、担保借款 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之控股股东合肥市种子公司为本公司担保借款金额为人民币 ２７８，２００，０００．００ 元。 ５、收购安徽丰乐香料有限责任公司 ２００４ 年 １２ 月 ２７ 日，丰乐种业与合肥市种子公司签订了《股权转让协议书》，丰乐种业按评估后净 资产收购合肥市种子公司持有的安徽丰乐香料有限责任公司 ９４％的股权，收购款为 ２，１０２．５５ 万元。该 收购事项于 １２ 月 １７ 日业经合肥市国有资产管理委员会同意，并下发《关于同意转让安徽香料有限责任 公司国有股权的批复》（合国委［２００４］１０ 号）之文件。 ６、抵押借款 ２００３ 年 ９ 月 ２７ 日合肥市种子公司以当时参股公司安徽丰乐大厦有限责任公司（现为本公司控 股子公司的“安徽丰乐大酒店有限责任公司”）之酒店 １－４ 层、９－２０ 层及所占土地作抵押，向中国 - 92 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 农业银行合肥市城西支行贷款 ４，０００ 万元（截止 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日已归还 １，０００ 万元）。 ㈢关键管理人员报酬 本年度支付董事、监事、高管人员酬金总额 １８３ 万元。 八、承诺事项 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的承诺事项。 九、或有事项 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的或有事项。 十、资产抵押说明 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司用固定资产房屋作抵押取得借款 １，６００ 万元，同时本公司子 公司安徽丰乐大酒店有限责任公司用该酒店 １－４ 层、９－２０ 层及所占土地作抵押，给合肥市种子公司 获取贷款 ４，０００ 万元（截止 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日该借款已归还 １，０００ 万元）。 十一、资产负债表日后事项 根据公司 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日董事会决议，拟以 ２００４ 年末股本为基数拟向全体股东按每 １０ 股派 发 ０．５ 元（含税）现金红利，派发的现金红利总额为 １，１２５ 万元，该事项需经股东大会批准后实施。 十二、债务重组事项 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的债务重组事项。 十三、其他重要事项 １、２００３ 年 ６ 月 ４ 日公司收到中国证监会合肥特派办（现为中国证监会安徽监管局）立案调查 通知书，受中国证监会稽查一局委托，合肥特派办（现为安徽监管局）对公司涉嫌违反证券法规事 项进行立案调查。２００４ 年 １２ 月 ２７ 日公司收到中国证监会行政处罚决定书（证监罚字【２００４】４３ 号）。该处罚决定书对公司的处罚为责令公司改正，并处以罚款 ６０ 万元。 ２、２０００ 年 ８ 月公司通过上海博采企业发展有限公司进行委托理财 １．０１ 亿元，该项理财因受大 连证券案牵连，被公安部经侦局立案调查，涉及的资金及有价证券被冻结，２００３ 年度该案移交安徽 - 93 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 省公安厅。２００４ 年 １０ 月 １４ 日公司收到安徽省公安厅经济犯罪侦查总队关于发还物品、文件的清单， 公司通过银行收回货币资金 ４０，１２８，１５６．４１ 元。同时安徽省公安厅于 ２００５ 年 ３ 月 ２１ 日对上述事项 答复并告知，截止 ２００４ 年 ９ 月与本公司有关的涉案资产已基本处理结束。 ３、根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国税发【２００１】 １２４ 号），本公司所属控股子公司（直接控股比例超过 ５０％，不含 ５０％）从事种植业、养植业、和农 林产品初加工所得享受所得税免征的税收优惠政策。但应按规定手续办理相应的减免手续，截至审 计报告日，本公司所属控股子公司大部分尚未取得地方主管税务机关的上述批复文件。 - 94 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表： 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的 2004 年度审计报告原件： 三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告 的原稿。 四、公司历次修改过的《公司章程》。 合肥丰乐种业股份有限公司董事会 二 OO 五年三月二十九日 - 95 -