浙江富润(600070)2004年年度报告

浙江富润股份有限公司 600070 2004 年年度报告 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 65 1 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长赵林中先生、总经理傅国柱先生，财务部经理周早春女士声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江富润股份有限公司 公司英文名称：Zhejiang Furun Co.,LTD 公司英文名称缩写：Furun 2、公司法定代表人：赵林中 3、公司董事会秘书：陈黎伟 联系地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 电话：0575-7016551 传真：0575-7026018 E-mail：furun@mail.sxptt.zj.cn 公司证券事务代表：王坚 联系地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 电话：0575-7017092 传真：0575-7026018 E-mail：furun@mail.sxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省诸暨市安平路 42 号 公司办公地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 邮政编码：311800 公司国际互联网网址：www.zj-furun.cn 公司电子信箱：furun@mail.sxptt.zj.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：浙江富润 公司 A 股代码：600070 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 19 日 公司首次注册登记地点：浙江省诸暨市 公司变更注册登记日期：1998 年 3 月 20 日 公司变更注册登记地点：浙江省杭州市 公司法人营业执照注册号：3300001001461 公司税务登记号码：330681609700859 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大楼 19 楼 1 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 23,381,846.27 净利润 16,048,303.87 扣除非经常性损益后的净利润 14,502,037.33 主营业务利润 41,321,628.46 其他业务利润 11,436,328.16 营业利润 24,006,652.45 投资收益 -1,817,109.87 补贴收入 192,400.00 营业外收支净额 999,903.69 经营活动产生的现金流量净额 47,807,626.42 现金及现金等价物净增加额 46,551,049.28 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 842,400.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,335,713.84 流动资产盘盈盘亏 13,049.06 少数股东损益影响数(亏损以"-"表示) -644,896.36 合计 1,546,266.54 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 338,658,625.87 328,354,219.88 3.14 234,835,755.76 利润总额 23,381,846.27 29,517,743.36 -20.79 35,423,749.35 净利润 16,048,303.87 24,378,241.31 -34.17 25,209,477.15 扣除非经常性损益的净利润 14,502,037.33 23,805,388.76 -39.08 24,551,792.37 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 809,542,204.40 610,362,856.43 32.63 553,202,653.69 股东权益 391,390,981.65 388,754,863.18 0.68 364,119,362.64 经营活动产生的现金流量净额 47,807,626.42 18,990,549.61 151.74 56,737,093.47 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.16 0.28 -42.86 0.29 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.10 6.27 34.61 6.92 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.71 6.22 40.35 8.39 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.47 0.22 113.64 0.66 2 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.81 4.54 16.08 4.25 调整后的每股净资产 3.80 4.53 16.11 4.24 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.56 9.94 0.40 0.45 营业利润 6.13 5.90 0.23 0.26 净利润 4.10 3.98 0.16 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 3.71 3.60 0.14 0.16 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 85,593,000.00 228,148,567.98 24,722,282.95 8,240,760.98 50,291,012.25 388,754,863.18 本期增 17,118,600.00 1,211,406.32 530,233.22 176,744.41 16,048,303.87 34,908,543.41 加 本期减 32,272,424.94 32,272,424.94 少 期末数 102,711,600.00 229,359,974.30 25,252,516.17 8,417,505.39 34,066,891.18 391,390,981.65 1)、股本变动原因：送股 2)、资本公积变动原因：计提 3)、盈余公积变动原因：计提 4)、法定公益金变动原因：计提 5)、未分配利润变动原因：本年利润、上年分红、计提二金及合资企业子公司计提职工奖励及福 利基金 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31,621,800 6,324,360 6,324,360 37,946,160 其中： 国家持有股份 30,061,800 6,012,360 6,012,360 36,074,160 境内法人持有股份 1,560,000 312,000 312,000 1,872,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,411,200 2,682,240 2,682,240 16,093,440 3 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 45,033,000 9,006,600 9,006,600 54,039,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,560,000 8,112,000 8,112,000 48,672,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,560,000 8,112,000 8,112,000 48,672,000 三、股份总数 85,593,000 17,118,600 17,118,600 102,711,600 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2002-06-24 13.00 9,860,000 2002-07-19 9,860,000 经公司 2001 年度股东大会批准,公司实施了 2001 年度配股方案:以公司 2001 年度末总股本 7573.3 万股为基数,按每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售,共配售 986 万股,其中发起人法人股东 富润控股集团有限公司配售 50 万股,向社会公众股股东配售 936 万股。配售后公司总股本增至 8559.3 万股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2003 年度股东大会批准，公司实施了每 10 股送 2 股的分配方案,总股本由原来的 85,593,000 股变为 102,711,600 股。 (3) 现存的内部职工股情况 截止本报告期末，公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 14,476 户其中非流通股股东 48 户，流通 A 股股东 14,428 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 富润控股集团有限公司 6,012,360 36,074,160 35.12 未流通 国有股东 18,030,000 浙江省诸暨市绢纺研究所 534,720 3,208,320 3.12 未流通 诸暨市电力实业总公司 480,000 2,880,000 2.8 未流通 诸暨市地毯工贸公司 431,520 2,589,120 2.52 未流通 4 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 诸暨鹰龙制衣有限公司 340,000 2,040,000 1.99 未流通 浙江鑫盛黄金有限公司 252,000 1,512,000 1.47 未流通 杭州青春工贸有限公司 140,000 840,000 0.82 未流通 河南现代电子有限公司 736,705 0.72 已流通 孟慈凤 695,000 0.68 已流通 上海佳隆科技投资管理有限 100,000 600,000 0.58 未流通 公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中各法人股股东之间不存在关联关系,也不属一致行动人。 孟慈凤、河南现代电子有限公司所持为流通股，未知其与其他股东之间是否存在关联关系。 代表国家持股的股东为富润控股集团有限公司，所持为国有法人股。 富润控股集团有限公司所持本公司股份中的 1803 万股（占总股本的 17.55%）质押给中国工商银行诸 暨市支行,质押期至 2005 年 10 月 25 日。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：富润控股集团有限公司 法人代表：赵林中 注册资本：500,000,000 元人民币 成立日期：1995 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：实业投资控股；制造加工销售：针纺织品、服装、轻工产品、工艺 品；自营进出口业务；经销：针纺织品及原料、服装、百货、五金交电、化工产品、建筑材料、金属 材料、农副产品、工艺首饰品；仓储；印染。 （2）实际控制人情况 公司名称：诸暨市人民政府 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 诸暨市人民政府 100% 富润控股集团有限公司 35.12% 浙江富润股份有限公司 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 5 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 河南现代电子有限公司 736,705 A股 孟慈凤 695,000 A股 张九二 452,261 A股 郝成梅 349,440 A股 吴全章 328,332 A股 徐凤珍 231,000 A股 许逢明 229,805 A股 普勇 216,000 A股 彭北仙 206,925 A股 王友良 187,370 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前十名流通股股东和前十名股东中的法人股东之间不存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 赵林中 董事长 男 51 2002-03 2005-03 7,301 8,761 1,460 送股 董事、 傅国柱 男 42 2002-03 2005-03 11,680 14,016 2,336 送股 总经理 副董事 周国凡 男 47 2002-03 2005-03 0 0 0 长 副董事 陈黎伟 长、董 男 36 2002-03 2005-03 1,622 1,946 324 送股 秘 俞可龙 董事 男 63 2002-03 2005-03 6,084 7,301 1,217 送股 应叶华 董事 女 54 2002-03 2005-03 6,084 7,301 1,217 送股 何四新 董事 男 44 2002-03 2005-03 4,680 5,616 936 送股 董事、 周早春 财务部 女 50 2002-03 2005-03 1,217 1,460 243 送股 经理 王 坚 董事 男 38 2002-03 2005-03 0 0 0 独立董 马玉良 男 66 2002-03 2005-03 0 0 0 事 独立董 戴大鸣 男 68 2002-03 2005-03 0 0 0 事 独立董 陈哲艮 男 65 2002-03 2005-03 0 0 0 事 独立董 何圣东 男 43 2002-03 2005-03 0 0 0 事 监事会 黄启星 男 55 2002-03 2005-03 6,084 7,301 1,217 送股 主席 蔡培忠 监事 男 50 2002-03 2005-03 0 0 0 6 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 周增辉 监事 男 56 2002-03 2005-03 0 0 0 郭晓映 监事 女 48 2002-03 2005-03 4,056 4,867 811 送股 张非凡 监事 男 48 2002-03 2005-03 1,560 1,872 312 送股 蔡 建 监事 女 51 2002-03 2005-03 0 0 0 石松宁 监事 男 54 2002-03 2005-03 0 0 0 副总经 楼黎君 女 48 2002-03 2005-03 2,028 2,434 406 送股 理 副总经 马 力 男 34 2004-03 2005-03 0 0 0 理 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)赵林中，历任浙江富润股份有限公司董事长兼总经理，现任浙江富润股份有限公司董事长， 富润控股集团有限公司党委书记、董事局主席。 (2)傅国柱，现任浙江富润股份有限公司董事、总经理，富润控股集团有限公司董事，浙江富润 印染有限公司总经理。 (3)周国凡，历任诸暨电力实业总公司财务科长，现任浙江富润股份有限公司副董事长、诸暨市 电力实业总公司副总经理。 (4)陈黎伟，现任浙江富润股份有限公司董事会秘书、董事、副董事长。 (5)俞可龙，现任浙江省杭嘉湖技术开发公司副总经理、研究员，浙江富润股份有限公司董事。 (6)应叶华，历任浙江富润股份有限公司董事、富润控股集团有限公司副总经理，现任浙江富润 有限公司董事、浙江富润纺织有限公司总经理等职。 (7)何四新，历任浙江富润股份有限公司董事、富润集团副总经理等职，现任浙江富润海茂纺织 布艺有限公司总经理、浙江富润股份有限公司董事、富润控股集团董事。 (8)周早春，现任浙江富润股份有限公司董事、财务部经理等职。 (9)王 坚，现任浙江富润股份有限公司董事、证券事务代表，富润控股集团有限公司董事。 (10)马玉良，历任农业机械部第一机械工业部工种师，国家经委、国家体改委副处长、处长，纺 织工业部中国纺织总会副司长、司长，中国纺织企业管理协会常务副理事长。现任中国集团公司促进 会执行副会长、浙江富润股份有限公司独立董事。 (11)戴大鸣，历任宁波和丰纺织厂厂长、党委副书记，浙江省轻工业厅副厅长、党组副书记、厅 长、党组书记。现任浙江省纺织工程学会、省棉纺织协会、省毛纺织协会等名誉理事长，浙江富润股 份有限公司独立董事。 (12)陈哲艮，现任杭州大学物理系教授，浙江省能源研究所所长，浙江省人大常委员委员，中国 光电技术发展中心常务副主任等，浙江富润股份有限公司独立董事。 (13)何圣东，现任浙江省委党校工商管理教研部主任、浙江富润股份有限公司独立董事。 (14)黄启星，现任浙江富润股份有限公司监事会主席。 (15)蔡培忠，历任诸暨市电力公司电管站长、线路工段长、供电工区主任，现任诸暨电力实业总 公司工会主席。 (16)周增辉，历任诸暨电视发展公司经理。 (17)郭晓映，历任统计科科长、劳动人事部经理。现任浙江富润股份有限公司职工监事。 (18)张非凡，现任浙江富润股份有限公司职工监事、审计部经理。 (19)蔡 建，现任富润控股集团有限公司财务科长,浙江富润股份有限公司监事。 (20)石松宁，现任富润控股集团有限公司党委委员，浙江富润股份有限公司监事。 (21)楼黎君，现任富润控股集团有限公司企业发展部经理，浙江富润股份有限公司副总经理。 (22)马 力，现任富润控股集团有限公司董事、浙江富润股份有限公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 周国凡 诸暨市电力实业总公 副总经理 7 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 司 杭嘉湖技术开发有限 俞可龙 副总经理 公司 富润控股集团有限公 应叶华 副总经理 司 富润控股集团有限公 何四新 副总经理 司 富润控股集团有限公 黄启星 原工会主席 司 诸暨市电力实业总公 蔡培忠 工会主席 司 周增辉 诸暨电视发展公司 富润控股集团有限公 蔡 建 监事 司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 何圣东 浙江省委党校 工商管理教研部主任 马玉良 中国集团公司促进会 执行副会长 陈哲艮 浙江省能源研究所 教授 浙江省纺织工程学 戴大鸣 会、省棉纺织协会、 名誉理事长 省毛纺织协会 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员 报酬谢由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：实行基本工资加效益工资加业绩嘉奖的方式按月发 给。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,403,196.50 金额最高的前三名董事的报酬总额 1,121,397.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 115,254.50 独立董事的津贴 0 独立董事的其他待遇 公司支付车马费 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周国凡 是 俞可龙 是 马玉良 否 戴大鸣 否 陈哲艮 否 何圣东 否 黄启星 是 8 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 蔡培忠 是 周增辉 是 蔡 建 是 董事周国凡、俞可龙，监事黄启星、蔡培忠、周增辉、蔡建，副总经理马力在股东单位领取报 酬。独立董事马玉良、戴大鸣、陈哲艮、何圣东不在公司领取报酬，公司支付车马费。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 2-3 万元 1 3-5 万元 9 5 万元以上 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 马力 副总经理 工作需要聘任 新聘任副总经理一人 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,365 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司员工中大中专 以上文化程度共 375 人，占员工总数的 18%。根据社会保险属地化管理的规定，离退休人员的离退休 费均由属地社会保险管理机构统计支付。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,919 销售人员 75 技术人员 290 财务人员 20 行政人员 61 合计 2,365 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 87 大专学历 165 中专学历 241 中专以下学历 1,872 合计 2,365 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关 文件的要求，不断完善治理结构，规范公司运作。 9 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，与《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“董事会成员中应当至少包括 三分之一独立董事”的要求存在差异，公司正在选聘。 公司董事会设立有审计委员会、薪酬考核委员会，并制定了相应的议事规则，报告期内二次修改 了《公司章程》，股东大会通过了《董事、监事、高级管理人员奖励暂行规定》。 公司独立董事能按照《关于在上市建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，按时 参加会议，参与公司决策，对公司重大事项发表独立意见。对公司董事会、高级管理人员实施监督， 维护公司及广大中小投资者的利益，对公司的规范运作发挥了积极作用。 按照《公司章程》和有关议事规则规定召开股东大会、董事会和监事会。全年公司共召开股东大 会二次（2003 年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会）、董事会 5 次、监事会 3 次。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 马玉良 5 5 0 0 戴大鸣 5 5 0 0 陈哲艮 5 5 0 0 何圣东 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：独立 2)、人员方面：独立 3)、资产方面：独立 4)、机构方面：独立 5)、财务方面：独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据 2003 年度股东大会通过的关于对董事、监事及高级管理人员奖惩暂行规定，如经审计的净 资产收益率低于 6%，则取消奖励；如经审计的净资产收益率高于 6%（含 6%），则当年可分配利润的 2%—3%提取用作奖励。实施办法：每年度结束后，由董事会薪酬与考核委员会决定所提奖励基金在 董、监事及高级管理人员的分配方案。个人所获奖金中的 50%拟用于购买“浙江富润”股票，由公司 向上交所申请董事、监事及高管人员所持“浙江富润”股票锁定的有关事宜；50%为现金发放，税赋 自负。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 3 月 25 日在《上海证券报》、《中国证券报》上公告了召开 2003 年度股 东大会的通知，会议于 4 月 29 日在公司议事室召开，到会股东及股东代理人 31 人，代表股份 42723536 股，占公司总股本的 49.91%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过 2003 年度董事会工作报告； （2）审议通过 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过 2003 年度财务报告； 10 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （4）审议通过 2003 年度利润分配方案； （5）审议通过公司部分资产转让、租赁的议案； （6）审议通过关于修改《公司章程》的议案； （7）审议通过关于对董事长授予对外投资决策权限的议案； （8）审议通过关于聘任公司审计机构的预案； （9）审议通过公司董事、监事及高级管理人员奖惩的暂行规定。 选举更换公司董事监事情况： 无 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 9 月 16 日在《上海证券报》、《中国证证券报》上刊载了关于召开 2004 年度第一 次临时股东大会的公告，并于 9 月 30 日在网上公布了本次临时股东大会的资料，于 10 月 16 日在公 司议事室召开了 2004 年第一次临时股东大会，参加会议的股东及股东代理人 18 人，代表股份 44278573 股，占公司总股本 102711600 股的 43.11%，公司部分董事、监事、高级管理人员出席会 议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过关于修改《公司章程》的议案； （2）审议通过关于对公司主要负责人给予奖励的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 无 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司根据年初制定的经营方针，积极推进体制改革，创新发展,在投资建设的同时力求业 绩最大化。 2004 年度公司技改项目较多，但各子公司大都处于边建设边经营之中。全年累计实现销售收入 33866 万元，比上年同期的 32835 万元增加 1031 万元，增幅为 3.14%；由于煤电等能源紧张，产品直 接成本上升，主营业务利润下降。2004 年度主营业务利润 4132 万元，比上年同期的 4832 万元减少 了 700 万元，减幅为 14.49%。公司利用淡季进原料、旺季销产品等措施，规避价格风险，同时在加 强管理、减少开支上做文章，三项费用仅 130 万元。由于公司内部四个投资项目在进行，按规定新的 项目公司的开办费在投入的当月一次性进入损益，导致企业利润总额下降。2004 年度利润总额 2338 万元，比上年同期的 2953 万元减少 614 万元，减幅达 20.79%；加上少数股东权益的抵消，净利润同 比减少 833 万元，减幅为 34.17%。截至 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 80954 万元，比年初的 61036 万元增加了 19918 万元，增幅达 32.63%；净资产 39139 万元，经营活动产生的现金流量净额 4781 万元，一改上年现金流为负数的现象，现金流充沛。浙江富润印染有限公司第一年经营实现净 利润 1218 万元；浙江富润纺织有限公司、浙江富润海茂纺织布艺有限公司和诸暨富润服饰有限公司 等边建设边投产经营，经营保持稳定。 投资项目还在实施过程，预计 2005 年投资效益还不能正常显现，公司将积极应对前进中的困 难，致力发展经营，加大科技创新力度，强化内部管理，提升企业内涵，稳中求进、进中求稳，努力 为投资者谋求良好的回报。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 11 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入或主营业务利润 10%的业务是绢丝、绢纺绸、精纺呢绒、纺织品印染加工，主营业 务均属纺织行业，产业稳定。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 329,397,143.02 94.30 40,627,689.02 93.66 商业 13,234,568.85 3.79 2,270,826.86 5.24 车辆通行费收入 6,676,054.00 1.91 477,557.37 1.10 其中:关联交易 31,557,675.78 9.32 3,461,877.03 7.69 合计 349,307,765.87 / 43,376,073.25 / 内部抵消 10,649,140.00 / 2,054,444.79 / 合计 338,658,625.87 41,321,628.46 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 纺织品制造 243,300,879.18 69.65 29,771,898.48 68.64 纺织品加工 84,666,893.50 24.24 10,673,634.81 24.61 其他加工收入 1,060,685.31 0.30 92,307.28 0.21 纺织化学助剂 368,685.03 0.11 89,848.45 0.20 药品及滋补品 13,234,568.85 3.79 2,270,826.86 5.24 车辆通行费收入 6,676,054.00 1.91 477,557.37 1.10 其中:关联交易 31,557,675.78 9.33 3,398,761.68 合计 349,307,765.87 / 43,376,073.25 / 内部抵消 10,649,140.00 / 2,054,444.79 / 合计 338,658,625.87 100 41,321,628.46 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 31,557,675.78 元。 主营业务分行业、分产品情况与上年保持平稳的态势。产品结构和行业结构亦保持在平稳状态。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 境内销售 310,203,047.60 88.81 39,220,157.38 90.42 出口销售 39,104,718.27 11.19 4,155,915.87 9.58 其中:关联交易 合计 349,307,765.87 / 43,376,073.25 / 内部抵消 10,649,140.00 / 2,054,444.79 / 合计 338,658,625.87 100 41,321,628.46 100 12 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 根据国家出口退税政策的调整，结合企业自身情况，调整产品出口的分额，所以今年的出口销售 比例比上年同期减少。 主营业务构成情况与上年同期基本一致，无变动。 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主要产品是绢丝、绢纺绸、精纺呢绒面料、纺织品制造及其印染加工服务，2004 年还经营 服装。绢丝和绢纺绸产品历史悠久，质量上乘，品种丰富，在国内市场占有较高份额，产品市场正在 向周边国家幅射。精纺呢绒面料以其轻盈、薄软、挺括，经精制后整理处理后穿着的舒适感深受市场 欢迎，在江浙、京津都拥有较稳定的客户群。印染及砂洗后整理工艺先进、花色新颖、品种多变加上 诚信经营，在长三角、珠三角及东南沿海市场享有声誉。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 329,397,143.02 287,987,981.26 12.33 纺织品制造 243,300,879.18 217,345,050.13 12.23 纺织品加工 84,666,893.50 69,321,576.18 12.61 (7)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 纺织品加工收入 84,666,893.50 元，比上年同期的 60,493,079.30 元增加 24,173,814.20 元，增 幅为 39.96%；纺织品加工收入在全部销售收入中的比重亦相应从上年的 18.42%增加到 24.24%。主营 结构在稳定的基础上略有变动。 (8)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力发生了较大的变化：纺织品销售利润率为 12.24%，比上年同期的 14.71%下降 了 2.47 个百分点,主要是因为纺织品加工利润率 12.61%比上年同期的 39.79%下降了 27.18 个百分 点。 (9)报告期内产品或服务变化情况 报告期内产品或服务没有发生大的变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:美元 业 公司名 务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 称 性 质 生 浙江富 纺织品、服装制造 产 润印染 加工及印染、生 或 1,200 290,856,383.63 12,189,179.69 有限公 产、销售纺织原辅 销 司公司 材料、机械器材 售 生 浙江富 产 润纺织 纺织品制造、加工 或 800 46,428,937.51 4,682,497.61 有限公 及印染 销 司 售 13 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,857,266.36 占采购总额比重 12.11 前五名销售客户销售金额合计 84,280,034.15 占销售总额比重 24.89 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 我国在全球经济一体化中的制造基地地位的确立，对能源需求源源递增，而我国能源供应的紧缺 状态在没有找到资源丰富的替代品之前，能源问题将会是制肘企业发展的重要因素，本企业所处的纺 织行，一定会表现的尤其突出；新的项目公司处于一边建设,一边经营之中,技术改造和体制改革的效 益还不能正常发挥。公司将积极应对前进中的困难，致力于发展经营，加大科技创新力度，强化内部 管理，提升企业内涵，稳中求进、进中求稳，争取尽最大的努力为股东谋取良好的回报。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 84,448,990.13 元人民币，比上年增加 30,848,990.13 元人民币，增加的 比例为 57.55％。本期增加对诸暨市富润置业有限公司、诸暨市南门市场有限公司、安徽铜陵上峰水 泥股份有限公司的投资。 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过配股募集资金 12,274 元人民币，已累计使用 6,179 元人民币，其中本年度已 使用 1,610 元人民币，尚未使用 6,095 元人民币，尚未使用募集资金银行存款 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 更项目 额 计划进度 预计收益 高档面料染整基 18,382 否 6,179 1,783 是 是 地 合计 18,382 / 6,179 1,783 / / 3、非募集资金项目情况 1)、安徽铜陵水泥股份有限公司项目 公司出资 3,755.21 万元人民币投资该项目，在建， 2)、诸暨富润置业有限公司项目 公司出资 2,400 万元人民币投资该项目，在建， 3)、诸暨市南门农贸市场有限公司项目 公司出资 1,294.4 万元人民币投资该项目，已完成，120。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 809,542,204.40 610,632,856.43 199,179,347.97 32.63 主营业务利润 41,321,628.46 48,323,434.94 -7,001,806.48 -14.49 净利润 16,048,303.87 24,378,241.31 -8,329,937.44 -34.17 14 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 46,551,049.28 -87,314,427.26 133,865,476.34 股东权益 391,390,981.65 388,754,863.18 2,636,118.47 0.67 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、3 月 23 日公司召开三届十三次董事会，（1）审议通过公司 2003 年度报告及摘要； （2）审议通过 2003 年度董事会工作报告； （3）审议通过 2003 年度总经理工作报告； （4）审议通过 2003 年度财务报告； （5）审议通过 2003 年度利润分配预案； （6）审议通过公司部分资产转让、租赁的议案； （7）审议通过关于修改《公司章程》的议案； （8）审议通过关于对董事长授予对外投资决策权限的议案； （9）审议通过关于聘任公司审计机构的预案； （10）审议通过有关关联交易的议案； （11）审议通过关于计提资产减值准备和坏帐核销的议案； （12）审议通过关于聘任公司副总经理的议案； （13）审议通过关于召开 2003 年度股东大会的议案。 2)、4 月 19 日公司召开三届十四次董事会，审议通过 2004 年度第一季度报告。 3)、8 月 14 日公司召开三届十五次董事会，（1）审议通过 2004 年半年度报告及摘要； （2）审议通过关于修改公司章程的议案； （3）审议通过关于投资组建诸暨富润服饰有限公司的议案； （4）审议通过关于确认人民药店资产转让、租赁的议案； （5）审议通过关于对公司主要负责人给予奖励的议案。 4)、10 月 19 日公司召开三届十六次董事会，（1）审议通过公司 2004 年第三季度报告； （2）审议通过关于投资组建浙江富润申发汽轮电机有限责任公司的议案。 5)、12 月 29 日公司召开三届十七次董事会，（1）审议通过对铜陵上峰水泥股份有限公司增资 扩股及公司追加出资的议案； （2）审议通过关于取消组建浙江富润申发汽轮机电有限责任公司的议案； （3）审议通过公司将砂洗石磨厂、制衣厂的设备、存货转让给诸暨市富润服饰有限公司的议案构成 关联交易，将提交公司下一次股东大会确认的议案。 报告期内公司共召开五次董事会，除赵林中董事因身体原因缺席三次董事会外，其余董事全部出 席。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司于 2004 年 4 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了 2003 年度利润分配方案， 以 2003 年度末股份总数 85593000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股（含税），共计送红股 17118600 股；每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共派发现金 12838950.00 元，尚余可分配利润 20333462.25 元结转以后年度分配。公司由 6 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了 分红派息实施公告，确定 6 月 21 日为股权登记日，6 月 21 日为除权除息日，6 月 23 日为新增可流通 股份上市流通日，6 月 25 日为现金红利发放日。已实施完成。 （2）公司于 10 月 16 日召开的第一次临时股东大会审议通过了关于修改《公司章程》的议案和对公 司主要负责人给予奖励的议案，董事会已执行完毕。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公司三届十八次董事会决议作出利润分配方案: 15 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 1、按净利润的 10%提取法定盈余公积金 353,488.81 元； 2、按净利润的 5%提取法定盈余公益金 176,744.41 元； 3、中外合资子公司按净利润的 10%提取职工奖励及福利基金 1,784,641.72 元； 4、可供股东分配利润 13,733,428.93 元，加上未分配利润 20,333,462.25 元，实际合计可供股 东分配利润 34,066,891.18 元。拟 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），剩余未分配利润 23,795,731.18 元结转下一年度。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的〈关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知〉（证监发[2003]56 号）的要求，现将我们在审 计过程中注意到的 2004 年度浙江富润股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江富润股份有限公 司资金情况以附表的形式作出说明。 附：2004 年度浙江富润股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公司 本年增加 本年减少 占用方 占用 偿还 资金占用方 期初数 期末数 关系 数 数 式 原因 方式 富润控股集团有限公司 母公司 0 145.35 145.35 0 经营 现金 富润控股集团有限公司 母公司 0 2,414.40 2,414.40 0 现金 浙江富润进出口有限公 参股股东 323.54 5,016.15 5,259.88 79.81 经营 司 富润永枰针织有限公司 其他 3.74 3.74 经营 母公司的控 富润针织有限公司 2.99 97.24 100.23 经营 股子公司 诸暨市医药公司 全资子公司 7.14 7.14 代垫 诸暨市诸东公路投资经 母公司的控 86.9 800.00 46.00 840.90 现金 营公司 股子公司 浙江富润海茂纺织布艺 其他 522.31 522.31 经营 有限公司 浙江富润海茂纺织布艺 经营. 其他 2.00 455.05 9.26 447.79 有限公司 现金 浙江富润印染有限公司 控股子公司 362.54 344.13 18.41 经营 经营. 浙江富润印染有限公司 控股子公司 3,494.73 2,046.53 1,448.2 现金 诸暨富润服饰有限公司 控股子公司 384.75 72.00 312.75 经营 经营. 诸暨富润服饰有限公司 控股子公司 569.49 485.37 84.12 代垫 浙江富润纺织有限公司 控股子公司 1,002.55 1,002.55 经营 经营. 浙江富润纺织有限公司 控股子公司 3.31 1,315.79 99.44 1,219.66 代垫 浙江省诸暨市人民药店 控股子公司 5.93 108.66 114.59 经营 医药连锁有限公司 浙江省诸暨市人民药店 经营. 控股子公司 305.48 305.48 医药连锁有限公司 代垫 原有意参与竞拍土地,2004 年 4 月 20 日付出竞拍保证金 1000 万元,2004 年 2 月 3 日再支付 1240 万元后退出,由富润控股集团公司进入,此款分别于 2004 年 3 月 29 日和 6 月 30 日由富润控股集团归 还,故形成代垫富润控股集团有限公司 2240 万元；公司所属子公司 2004 年 1 月 12 日向富润控股集团 借入 174.4 万元，2004 年 3 月 18 日归还；产品委托和通过浙江省富润进出口有限公司代理出口，形 16 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 成销售及代理进出口资金占用 5,016.15 万元的资金占用；浙江富润印染有限公司、浙江富润纺织有 限公司、浙江富润海茂纺织布芑有限公司、诸暨富润服饰有限公司、浙江省诸暨市人民药店医药连锁 有限公司本公司部分资产经评估后转让形成固定资产转让款，以上五家子公司开办时代垫部分开办 费，二项合计 6140.5 万元资金占用内容。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、3 月 23 日公司监事会召开三届十次会议，（1）审议通过公司 2003 年年度报告及摘要； （2）审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2003 年度财务报告； （4）审议通过关于部分资产转让、租赁的议案； （5）审议通过关于对董事长授权对外投资决策权限的议案。 2、8 月 14 日公司监事会召开三届十一次会议，（1）审议通过公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）审议通过关于确认人民药店资产转让租赁的议案； （3）审议通过关于对公司主要负责人给予奖励的议案。 3、10 月 19 日公司监事会召开三届十二次会议，审议通过公司 2004 年第三季度报告。。 本报告期内，公司监事会共召开三次会议，未有监事缺席。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应的职责，对公 司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员 的执行职务情况及公司财务制度和财务运行状况进行了有效的监督。认为本年度内公司能按照国家有 关法律、法规及《上市公司治理准则》的要求进行运作，其决策程序合法，内部管理制度健全。公司 董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规及公司章程的行为，没有损害公司利益和 股东利益的情况发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为浙江天健会计师事务所对公 司审计出具的 2004 年度财务审计报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司无内幕交易情 况，关联交易遵循公平原则，未损害公司利益和股东权益。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2002 年 6 月实施 2001 年度配股方案，募集资金使用根据公司实际作了适度调整，程序完 备。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 17 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、富润控股集团有限公司将土地使用权、集体宿舍租赁给浙江富润股份有限公司，该资产涉及 的金额为 128,941.60 元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日-2004 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日， 本公司生产经营场地系向母公司——富润控股集团有限公司租用，2004 年度支付租金 127,141.60 元；公司所属子公司浙江富润印染有限公司租赁富润控股集团有限公司集体宿舍 4 间， 支付租金 1,800.00 元.。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 诸暨市诸东公 一般担 2000-10-25～ 路投资经营有 2000-10-25 1,500 否 是 保 2005-12-24 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,500 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1)、2000 年 10 月 25 日，本公司控股子公司，浙江富润股份有限公司为控股子公司，诸暨市诸 东公路投资经营有限公司提供担保，担保金额为 1,500，担保期限为 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 12 月 24 日，该事项已于 2000 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、2004 年 1 月 20 日，本公司母公司，富润控股集团有限公司为控股子公司，浙江富润印染有 限公司提供担保，担保金额为 6,000，担保期限为 2004 年 1 月 20 日至 2007 年 12 月 11 日， 3)、2004 年 11 月 30 日，本公司母公司，富润控股集团公司为控股子公司，浙江富润印染有限 公司提供担保，担保金额为 2,000，担保期限为 2004 年 11 月 30 日至 2005 年 11 月 30 日， 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 18 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司第一大股东富润控股集团有限公司将所持有的本公司 1803 万股（占总股本的 17.55%）国有 法人股质押给中国工商银行诸暨市支行，质押期限至 2005 年 10 月 25 日止。公司对上述事项已按规 定作了公告。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机 构，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 38 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 浙天会审[2005]第 745 号 浙江富润股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 杭州市文三路 388 号 中国注册会计师: 胡少先 陈亚萍 报告日期: 2005-04-07 19 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 108,726,935.90 137,613,805.87 98,892,929.12 75,776,240.22 短期投资 应收票据 1,700,000.00 3,498,401.00 1,700,000.00 498,401.00 应收股利 应收利息 应收账款 16,468,492.78 28,209,063.91 16,524,786.02 8,779,598.90 其他应收款 16,028,686.74 5,237,936.67 16,853,173.97 43,288,181.94 预付账款 2,294,742.09 14,699,914.43 2,294,742.09 272,625.01 应收补贴款 存货 52,441,772.64 60,595,378.45 52,379,590.40 31,368,809.44 待摊费用 55,309.19 90,403.00 55,309.19 19,525.78 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 197,715,939.34 249,944,903.33 188,700,530.79 160,003,382.29 长期投资： 长期股权投资 53,600,000.00 84,448,990.13 141,689,549.73 197,901,079.55 长期债权投资 长期投资合计 53,600,000.00 84,448,990.13 141,689,549.73 197,901,079.55 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 300,166,823.32 482,276,222.11 166,287,568.03 73,456,850.43 减：累计折旧 69,863,770.27 88,959,903.62 60,816,652.63 29,511,143.23 固定资产净值 230,303,053.05 393,316,318.49 105,470,915.40 43,945,707.20 减：固定资产减值准备 5,028,909.27 5,028,909.27 5,028,909.27 704,013.18 固定资产净额 225,374,143.78 388,287,409.22 100,442,006.13 43,241,694.02 工程物资 9,277,135.00 在建工程 59,979,088.55 4,525,974.88 4,273,599.88 固定资产清理 固定资产合计 294,530,367.33 392,813,384.00 100,442,006.13 47,515,293.90 无形资产及其他资产： 无形资产 63,871,582.51 81,507,777.51 63,871,582.51 60,997,777.51 20 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 644,967.25 827,149.33 435,585.77 182,816.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 64,516,549.76 82,334,926.84 64,307,168.28 61,180,593.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 610,362,856.43 809,542,204.40 495,139,254.93 466,600,349.25 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 62,477,794.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 3,707,265.15 4,000,000.00 3,707,265.15 4,000,000.00 应付账款 29,138,583.26 71,969,809.71 28,415,014.64 13,287,072.80 预收账款 5,468,214.19 30,343,371.72 54,446,724.19 444,619.25 应付工资 5,492,963.43 2,000,443.27 5,492,963.43 1,156,037.07 应付福利费 10,031,040.32 11,966,150.52 10,031,040.32 10,164,154.63 应付股利 3,001,183.40 3,763,483.40 3,001,183.40 3,763,483.40 应交税金 3,504,187.31 5,610,633.28 2,990,682.67 5,449,870.74 其他应交款 824,390.34 887,979.74 804,937.98 818,343.05 其他应付款 10,172,463.84 28,823,788.16 6,506,021.48 6,839,372.19 预提费用 34,970.00 145,065.27 34,970.00 61,600.00 预计负债 一年内到期的长期负债 17,027,520.00 38,069,113.00 其他流动负债 流动负债合计 128,402,781.24 260,057,632.07 106,430,803.26 85,984,553.13 长期负债： 长期借款 24,039,840.00 46,086,031.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 24,039,840.00 46,086,031.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 152,442,621.24 306,143,663.07 106,430,803.26 85,984,553.13 少数股东权益 69,165,372.01 112,007,559.68 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 85,593,000.00 102,711,600.00 85,593,000.00 102,711,600.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 85,593,000.00 102,711,600.00 85,593,000.00 102,711,600.00 资本公积 228,148,567.98 229,359,974.30 228,148,567.98 229,359,974.30 盈余公积 24,722,282.95 25,252,516.17 24,722,282.95 25,525,516.17 其中：法定公益金 8,240,760.98 8,417,505.39 8,240,760.98 8,417,505.39 21 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润 50,291,012.25 34,066,891.18 50,244,600.74 23,291,705.65 拟分配现金股利 12,838,950.00 10,271,160.00 12,838,950.00 10,271,160.11 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 388,754,863.18 391,390,981.65 388,708,541.67 380,615,796.12 益）合计 负债和所有者权益（或股 610,362,856.43 809,542,204.40 495,139,254.93 466,600,349.25 东权益）总计 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 22 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 338,658,625.87 328,354,219.88 154,263,506.93 321,790,361.43 减：主营业务成本 296,155,100.48 279,182,584.48 139,700,848.95 373,334,310.73 主营业务税金及附加 1,181,896.93 848,200.46 685,584.96 481,068.81 二、主营业务利润（亏损 41,321,628.46 48,323,434.94 13,877,073.02 47,974,981.89 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 11,436,328.16 10,548,948.03 10,740,642.08 10,548,948.03 以“-”号填列） 减: 营业费用 4,590,922.28 5,843,628.85 2,232,864.19 5,841,834.85 管理费用 18,065,489.66 22,145,982.79 12,160,369.07 22,412,362.11 财务费用 6,094,892.23 2,048,506.33 705,308.70 -1,141,735.51 三、营业利润（亏损以 24,006,652.45 28,834,265.00 9,519,173.14 31,411,468.47 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -1,817,109.87 600,000.00 4,470,136.40 -484,396.94 “-”号填列） 补贴收入 192,400.00 350,000.00 192,400.00 350,000.00 营业外收入 1,374,348.77 579,823.62 200,275.91 579,823.62 减：营业外支出 374,445.08 846,345.26 10,847,097.32 846,356.26 四、利润总额（亏损总额 23,381,846.27 29,517,743.36 3,534,888.13 31,010,549.89 以“-”号填列） 减：所得税 3,084.47 6,088,380.60 6,087,097.15 减：少数股东损益 7,330,457.93 -948,878.55 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 16,048,303.87 24,378,241.31 3,534,888.13 24,923,452.74 ”号填列） 加：年初未分配利润 50,291,012.25 42,490,238.85 50,244,600.74 41,898,615.91 其他转入 六、可供分配的利润 66,339,316.12 66,868,480.16 53,779,488.87 66,822,068.65 减：提取法定盈余公积 353,488.81 2,492,345.27 353,488.81 2,492,345.27 提取法定公益金 176,744.41 1,246,172.64 176,744.41 1,246,172.64 提取职工奖励及福利基金 1,784,641.72 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 64,024,441.18 63,129,962.25 53,249,255.65 63,083,550.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,838,950.00 12,838,950.00 12,838,950.00 12,838,950.00 转作股本的普通股股利 17,118,600.00 17,118,600.00 23 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 34,066,891.18 50,291,012.25 23,291,705.65 50,244,600.74 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 100,522.00 100,522.00 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 24 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 388,832,254.82 211,840,855.84 收到的税费返还 101,660.72 101,660.72 收到的其他与经营活动有关的现金 22,903,117.01 3,058,639.72 现金流入小计 411,837,032.55 215,001,156.28 购买商品、接受劳务支付的现金 285,555,347.67 153,484,170.13 支付给职工以及为职工支付的现金 56,544,001.84 29,841,566.27 支付的各项税费 11,504,628.61 7,927,721.27 支付的其他与经营活动有关的现金 10,425,428.01 11,312,759.59 现金流出小计 364,028,406.13 202,566,217.26 经营活动产生的现金流量净额 47,807,626.42 12,434,939.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,830,000.00 1,830,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 20,155,900.00 14,802,085.79 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 10,880,000.00 10,530,000.00 现金流入小计 32,865,900.00 27,162,085.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 111,064,094.19 8,090,450.29 现金 投资所支付的现金 21,552,100.00 40,466,393.42 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 132,616,194.19 48,556,843.71 投资活动产生的现金流量净额 99,750,294.19 -21,394,757.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 35,322,729.74 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 35,322,729.74 借款所收到的现金 212,425,522.00 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,364,179.31 20,364,179.31 现金流入小计 268,112,431.05 150,364,179.31 偿还债务所支付的现金 147,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,913,495.00 14,156,870.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,700,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 169,613,495.00 144,156,870.00 25 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 98,498,936.05 6,207,309.31 四、汇率变动对现金的影响 5,219.00 五、现金及现金等价物净增加额 46,551,049.28 -2,752,509.59 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,048,303.87 3,534,888.13 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 7,330,457.93 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -2,356,215.59 -1,592,684.45 固定资产折旧 19,350,649.27 4,950,853.26 无形资产摊销 2,873,805.00 2,873,805.00 长期待摊费用摊销 790,870.03 192,218.77 待摊费用减少（减：增加） -26,343.81 35,783.41 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -121,802.93 10,671,645.50 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,828,332.44 1,456,850.00 投资损失（减：收益） 1,817,109.87 -4,470,136.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,744,926.37 23,589,492.04 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,714,321.18 5,010,691.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 21,480,010.00 -23,439,019.05 其他 -10,748,302.11 -10,379,449.00 经营活动产生的现金流量净额 47,807,626.42 12,434,939.02 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50,406.32 50,406.32 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 134,913,805.87 75,776,240.22 减：现金的期初余额 88,362,756.59 78,528,749.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,551,049.28 -2,752,509.59 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 26 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 1,906,731.43 367,230.18 314,766.33 1,959,195.28 其中：应收账款 993,774.81 937,589.50 313,646.33 1,617,717.98 其他应收款 912,956.62 -570,359.32 1,120.00 341,477.30 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 4,717,536.57 -2,408,679.44 2,308,857.13 其中：库存商品 4,129,896.28 -2,081,454.08 2,048,442.20 原材料 587,640.29 -327,225.36 260,414.93 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 5,028,909.27 5,028,909.27 其中：房屋、建筑物 87,233.58 87,233.58 机器设备 4,938,677.01 4,938,677.01 无形资产减值准备 2,998.68 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 11,653,177.27 -2,041,449.26 314,766.33 9,269,961.68 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 27 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 1,953,027.58 1,387,649.68 401,623.05 2,939,054.21 其中：应收账款 996,737.61 401,623.05 595,114.56 其他应收款 956,289.97 1,387,649.68 2,343,939.65 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 4,717,536.57 2,578,711.08 2,138,825.49 其中：库存商品 4,129,896.28 2,081,454.08 2,048,442.20 原材料 587,640.29 497,257.00 90,383.29 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 5,028,909.27 4,324,896.09 704,013.18 其中：房屋、建筑物 87,233.58 87,233.58 机器设备 4,938,677.01 4,324,896.09 613,780.92 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 11,699,473.42 1,387,649.68 7,305,230.22 5,781,892.88 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 28 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 浙江富润股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1994]8 号文批准设立的股份制试点企业。于 1994 年 5 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为 3300001001461 的《企业法人营业执照》，股本总额为 3,600 万元。1997 年 5 月 4 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]197 号、198 号文批复，同意浙江富润股份有限公司 由定向募集设立转为社会募集设立，采用“上网定价”发行方式，向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股。1997 年 5 月 14 日，公司股票发行成功。股票发行后，公司股本总额增至 5,600 万元。 1997 年 6 月 4 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 7 月，公司 1997 年第一次临时股东 大会审议通过 1996 年度利润分配方案，按每 10 股送 2 股的比例分配股利，送股后股本总额增至 6,720 万元。1999 年 11 月,经中国证监会证监公司字[1999]116 号文批准，公司实施 1999 年度配 股，配股成功后,公司股本总额增至 7,573.3 万元。2002 年 5 月,经中国证监会证监发行字[2002]57 号文核准，公司实施 2002 年度配股，配股成功后,公司股本总额增至 8,559.3 万元。2004 年 4 月， 公司 2003 年度股东大会审议通过 2003 年度利润分配方案，按每 10 股送 2 股的比例分配股利，送股 后股本总额增至 10,271.16 万元，股份总数 10,271.16 万股（每股面值 1 元），其中已流通 A 股 4,867.20 万股。2004 年 10 月 15 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记，取得变更后的《企业 法人营业执照》，注册资本 10,271.16 万元。 公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务，针纺织品、服装的制造加 工、印染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑材料、机电设备、百货、日用杂货、农 副产品销售；机械设备安装维修；仓储，经济信息服务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属 于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成 本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现 金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分按投资项目计提跌价准备。 29 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收 款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 40 40 5 年以上 80 80 9、存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计 价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易 耗品按一次转销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个或分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的 材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 30 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 11、委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原 已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托 贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（除公路不预留残值外，其余按原值的 3%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 公路 30 3.33 通用设备 5-14 19.40-6.93 专用设备 8-14 12.13-6.93 运输工具 6-8 16.17-12.13 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产，尚未办理竣工结算数，先 按估计的价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 14、无形资产计价及摊销方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 31 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资 本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇 兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17、应付债券的核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的 使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字 32 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 [1995]11 号）编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公 司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵 销。 21、利润分配政策 根据公司董事会审议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度实现净利润提取 10%的法定盈 余公积，5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，其余可供股东分配的利润，按每 10 股派发 1.00 元 （含税）现金股利，剩余未分配利润结转下一年度。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 （一）增值税 按 17%的税率计缴，其中公司所属子公司浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司部分商品按零或 13%的税率计缴。 （二）营业税 公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司的通行费收入按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴，其中公司所属中外合资浙江富润印染有限公司、港澳台投资企业浙江 富润纺织有限公司、浙江富润海茂纺织布艺有限公司和诸暨富润服饰有限公司不计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴，其中公司所属中外合资浙江富润印染有限公司、港澳台投资企业浙江 富润纺织有限公司、浙江富润海茂纺织布艺有限公司和诸暨富润服饰有限公司按中方投资比例计缴。 （五）企业所得税 公司及所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司、诸暨富润服饰有限公司 2004 年度应纳税所得 额为负数，不计缴企业所得税；公司所属子公司浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司按 18%的税 率计缴；公司所属子公司浙江富润印染有限公司系中外合资企业，浙江富润纺织有限公司和浙江富润 海茂纺织布艺有限公司系港澳台投资企业，2004 年度上述公司为第一个获利年度，根据税法规定免 缴企业所得税。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:美元 权益比例 是 法定 注册 注册 (%) 否 单位名称 代表 经营范围 投资额 地 资本 间 合 人 直接 接 并 诸东公路诸暨段的建设和经营 诸暨市诸东 浙江 周培 管理及公路养护管理，公路相 公路投资经 省诸 1,098 585 53.33 是 忠 应的配套设施和服务设施的完 营有限公司 暨市 善。 33 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 浙江 纺织品、服装织造加工及印 浙江富润印 赵林 省诸 1,200 染、生产、销售纺织原辅材 552 46.00 是 染有限公司 中 暨市 料、机械器材等。 浙江省诸暨 零售中药材、中成药、中药饮 浙江 市人民药店 杨柳 片、化学药制剂、生物制品； 省诸 6.1 3.2 52.00 是 医药连锁有 诚 副食品、保健食品；医疗器械 暨市 限公司 等。 浙江 浙江富润纺 赵林 省诸 800 纺织品制造、加工及印染。 158.27 75.99 是 织有限公司 中 暨市 浙江富润海 浙江 纺织品、家纺制品的生产、加 赵林 茂纺织布艺 省诸 300 工及纺织原辅材料的生产销售 36.25 42.03 是 中 有限公司 暨市 等。 浙江 诸暨富润服 翁渭 生产、加工、销售服饰及服装 省诸 100 34 34.00 是 饰有限公司 东 制品。 暨市 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）浙江富润纺织有限公司系公司 2003 年投资设立的港澳台投资企业，合资公司的注册资本为 800 万美元，本公司持股比例为 51%。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司已收到合资各方投入的实收资 本 2,082,827.30 美元，从 2004 年度起将其纳入合并会计报表范围。（至 2003 年 12 月 31 日，公司 认缴的资本尚未实际投入，因此 2003 年度未将其纳入合并会计报表范围） （2）浙江富润海茂纺织布艺有限公司系公司 2003 年投资设立的港澳台投资企业，合资公司的注册资 本为 300 万美元，本公司持股比例为 40%。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司已收到合资各方投入的 实收资本 862,454.54 美元，从 2004 年度起将其纳入合并会计报表范围。（至 2003 年 12 月 31 日， 公司认缴的资本尚未实际投入，因此 2003 年度未将其纳入合并会计报表范围） （3）诸暨富润服饰有限公司系公司 2004 年投资设立的港澳台投资企业，合资公司的注册资本为 100 万美元，本公司持股比例为 34%，从 2004 年度起将其纳入合并会计报表范围。 2)、对持股比例未达 50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明 浙江富润印染有限公司，浙江富润印染有限公司董事会由 7 人组成，其中本公司委派 4 人，在该 公司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，将其纳入合并会计 报表范围。 浙江富润海茂纺织布艺有限公司，浙江富润海茂纺织布艺有限公司董事会由 7 人组成，其中本公 司委派 4 人，在该公司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定， 将其纳入合并会计报表范围。 诸暨富润服饰有限公司，诸暨富润服饰有限公司董事会由 5 人组成，其中本公司委派 3 人，在该 公司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，将其纳入合并会计 报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 71,600.47 111,598.06 银行存款 135,520,679.49 102,813,342.57 其他货币资金 2,021,525.91 5,801,995.27 合计 137,613,805.87 108,726,935.90 34 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 人民币金 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 额 美元 28,371.98 8.2765 234,820.69 0 0 合计 / / 234,820.69 / / 0 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,498,401.00 1,700,000.00 合计 3,498,401.00 1,700,000.00 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款. 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 29394857.74 98.55 1469742.89 5 27925114.85 17115811.93 98.02 855790.59 5 16260021.34 以 内 一 至 164612.28 0.55 16461.23 10 148151.05 178345.78 1.02 17834.58 10 160511.20 二 年 二 至 124840.01 0.42 24968.00 20 99872.01 23257.11 0.13 4651.42 20 18605.69 三 年 三 至 18579.09 0.06 7431.64 40 11147.45 960.00 0.01 384.00 40 576.00 五 年 五 年 123,892.77 0.42 99,114.22 80 24,778.55 143,892.77 0.82 115,114.22 80 28,778.55 以 上 合 29826781.89 100.00 1617717.98 28209063.91 17462267.59 100.00 993774.81 16468492.78 计 35 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 转 转 项目 期初余额 本期增加数 合 期末余额 回 出 转销数 计 数 数 应收帐款坏帐准备 993,774.81 937,589.50 313,646.33 1,717,717.98 本年计提 937,589.50 元，转销坏账 313,646.33 元。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,666,420.14 35.76 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏 计提坏帐 单位名称 与本公司关系 欠款金额 时间 原因 额 帐比例 原因 31 省道绍 买断项目优先 一年 未付 按年限比 4,880,000.00 244,000.00 5 大线指挥部 收益权之对象 以内 收益 例法计提 合计 / / / / / 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款 （5） 应收帐款坏帐冲销 2004 年度经批准核销的无法收回的应收账款合计为 313,646.33 元，原因系该应收账款账龄较长 存在纠纷或对方单位丧失偿债能力,已无望收回。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 5,485,680.04 98.32 274,284.00 5,211,396.04 16,842,241.43 99.41 842,112.07 16,000,129.36 以 内 一 至 7,815.00 0.14 781.50 7,033.50 5,318.57 0.03 531.86 4,786.71 二 年 二 至 1,153.57 0.02 230.71 922.86 3,818.00 0.02 763.60 3,054.40 三 年 三 4,078.00 0.07 1,631.20 2,446.80 6,658.00 0.04 2,663.20 3,994.80 至 36 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 五 年 五 年 80,687.36 1.45 64,549.89 16,137.47 83,607.36 0.50 66,885.89 16,721.47 以 上 合 5,579,413.97 100 341,477.30 5,237,936.67 16,941,643.36 100 912,956.62 16,028,686.74 计 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 5,067,000.00 90.82 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 31 省道诸暨段绍大线指挥部 参股公司 4,880,000.00 合计 / / / （4） 其他应收款坏帐冲销 2004 年度经批准核销的无法收回其他应收款合计为 1,120.00 元，原因系该等款项账龄较长，存 在纠纷或对方单位丧失偿债能力，已无望收回。 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 14,678,139.99 99.85 2,246,873.49 97.91 一至二年 14,673.24 0.10 47,868.60 2.09 二至三年 7,101.20 0.05 三年以上 合计 14,699,914.43 100 2,294,742.09 100 账龄 1 年以上预付账款系未与对方单位正式结算完毕所致。 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 10,158,015.40 260,414.93 10,257,600.47 12,344,238.44 587,640.29 11,756,598.15 材 37 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 料 库 存 30,588,954.66 2,048,442.20 28,540,512.46 29,358,903.28 4,129,896.28 25,299,007.00 商 品 包 装 35,351.00 35,351.00 物 委 托 加 628,250.71 628,250.71 105,171.08 105,171.08 工 物 资 在 产 21,133,663.81 21,133,663.81 15,350,996.41 15,350,996.41 品 合 62,904,235.58 2,308,857.13 60,595,378.45 57,159,309.21 4,717,536.57 52,441,772.64 计 本期存货的取得方式，均为自制或外购。 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 587,640.29 260,414.93 库存商品 4,129,896.28 2,048,442.20 合计 4,717,536.57 2,308,857.13 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据期末市价扣除合理的销售费用等计算确定。 期末存货没有用于债务担保。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 待摊保险费 52,609.19 34,903.00 待摊销 待摊房租费 2,700.00 46,750.00 待摊销 其他 8,750.00 待摊销 合计 55,309.19 90,403.00 / 38 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股权投 53,600,000.00 53,600,000.00 84,448,990.13 84,448,990.13 资 其中：股票 投资 对子 公司投资 对合 营公司投资 对联 24,000,000.00 24,000,000.00 33,296,890.13 33,296,890.13 营公司投资 其他 29,600,000.00 29,600,000.00 51,152,100.00 51,152,100.00 股权投资 股权 投资差额 合并 价差 长期债权投 资 其中：国债 投资 其他 债券投资 其他 债权投资 其他长期投 资 合计 53,600,000.00 53,600,000.00 84,448,990.13 84,448,990.13 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 核 公司 被投资单 分得的现金红 算 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 利 方 资本 法 比例 (%) 诸暨市富 权 润置业有 30 24,000,000.000 24,000,000.00 -2,806,678.92 21,193,321.08 益 限公司 法 诸暨市南 40 12,944,000.00 1,200,000.00 359,569.05 12,103,569.05 权 39 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 门市场有 益 限公司 法 浙江诸暨 成 热电发展 13.51 10,000,000.00 630,000.00 10,000,000.00 本 有限公司 法 浙江富润 成 进出口有 18.00 3,600,000.00 3,600,000.00 本 限公司 法 铜陵上峰 水泥股份 14.50 16,000,000.00 21,552,100.00 37,552,100.00 有限公司 合计 / / 本公司所投资的单位，业务经营及财务状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 300,166,823.32 182,539,011.78 429,612.99 482,276,222.11 其中：房屋及建筑物 184,893,489.41 70,814,081.33 255,707,570.74 机器设备 112,390,898.63 111,369,896.88 368,553.99 223,392,241.52 二、累计折旧合计： 69,863,770.27 19,350,649.27 254,515.92 88,959,903.62 其中：房屋及建筑物 26,105,037.88 6,943,334.12 33,048,372.00 机器设备 42,365,102.01 12,073,138.35 216,059.35 54,222,181.01 三、固定资产净值合计 230,303,053.05 163,188,362.51 175,097.07 393,316,318.49 其中：房屋及建筑物 158,788,451.53 63,870,747.21 222,659,198.74 机器设备 70,025,796.62 99,296,758.53 152,494.64 169,170,060.51 四、减值准备合计 5,028,909.27 5,028,909.27 其中：房屋及建筑物 87,233.58 87,233.58 机器设备 4,983,677.01 4,938,677.01 五、固定资产净额合计 225,174,143.78 163,188,362.51 175,097.07 388,287,409.22 其中：房屋及建筑物 158,701,217.95 63,870,747.21 222,571,965.16 机器设备 65,087,119.61 99,296,758.53 152,494.64 164,231,383.50 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的市价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付印染项目大型设备款 9,277,135.00 合计 9,277,135.00 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 4,525,974.88 4,525,974.88 59,979,088.55 59,979,088.55 40 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 项 工 息 预 投入 目 程 资 资金 算 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占预 期末数 名 进 本 来源 数 算比 称 度 化 例 率 印 募集 染 资金/ 公 金融 59,979,088.55 107,787,161.25 167,740,774.80 25,475.00 司 机构 项 贷款/ 目 其他 服 饰 公 司 2,637,023.81 173,500.00 2,262,063.81 其他 201,460.00 技 改 项 目 富 润 工 业 4,299,039.88 其他 4,299,039.88 园 区 项 目 纺 织 公 募集 司 8,603,703.06 8,603,703.06 资金/ 技 其他 改 项 绢 纺 技 1,120,635.81 1,120,635.81 其他 改 项 目 其 他 零 265,951.69 265,951.69 其他 星 工 程 合 59,979,088.55 124,713,515.50 173,500.00 179,993,129.17 / / / / 4,525,974.88 计 上述在建工程均系近期新建，无需计提减值准备。 12、无形资产： 41 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 81,507,777.51 81,507,777.51 63,871,582.51 63,871,582.51 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 本 余 种 得 期 摊 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 转 销 式 出 期 限 32 年 8 土 个 地 月 购 使 2,220,206.00 1,868,870.41 55,500.00 406,835.59 1,813,370.41 至 入 用 32 权 年 11 个 月 店 口 商 住 购 用 20,510,000.00 20,510,000.00 20,510,000.00 入 地 使 用 权 31 省 道 诸 暨 段 购 21 项 70,000,000.00 62,002,712.10 2,818,305.00 10,815,592.90 59,184,407.10 入 年 目 优 先 收 益 权 合 / 92,730,206.00 63,871,582.51 20,510,000.00 2,873,805.00 11,222,428.49 81,507,777.51 / 计 如本会计报表附注十二之（四）所述，店口商住用地系公司所属子公司浙江富润印染有限公司以 竞标方式取得，因权证尚未办妥，本年暂未摊销。 42 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （2）无形资产减值准备： 上述无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力高于其账面价值，无需计提减值准备。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 种 摊 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 类 销 期 限 2 用 年 电 721,000.00 240,320.00 72,504.00 553,184.00 167,816.00 4 权 个 月 电 力 增 610,938.40 50,652.33 50,652.33 610,938.40 容 费 房 1 租 231,204.00 92,068.00 46,551.00 30,517.00 216,204.00 15,000.00 年 费 开 办 386,317.11 121,381.48 308,302.11 429,683.59 386,317.11 费 蒸 9 汽 年 增 500,000.00 500,000.00 29,166.67 29,166.67 470,833.33 5 容 个 费 月 其 401,623.97 140,545.44 173,500.00 14,000.00 126,545.44 228,123.97 173,500.00 他 合 2,851,083.48 644,967.25 981,802.11 60,551.00 739,069.03 2,023,934.15 827,149.33 / 计 14、短期借款： 单位:元 币种:人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 种类 日 日 币种 外币金额 本币金额 本币金额 保证借款 60,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 欧元 220,000.00 2,477,794.00 20,000,000.00 合计 / / / / 62,477,794.00 40,000,000.00 期末保证借款中，有 20,000,000.00 元由富润控股集团有限公司提供保证担保，有 40,000,000.00 元由浙江菲达机电集团有限公司提供保证担保。根据 2004 年 10 月菲达集团有限公司 与富润控股集团有限公司签订的《互保协议》，以菲达集团有限公司为富润控股集团有限公司（包括 控股子公司）或富润控股集团有限公司为菲达集团有限公司（包括控股子公司）最高人民币肆亿元的 43 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 额度进行互保，双方愿意为另一方因向银行贷款所形成的债务提供连带保证（包括本息）。互保有效 期至 2006 年 12 月 31 日止的贷款主合同。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,000,000.00 3,707,265.15 合计 4,000,000.00 3,707,265.15 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位应付票据。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 70,391,571.03 97.81 一至二年 894,039.57 1.24 二至三年 46,358.84 0.06 三年以上 637,840.27 0.89 合计 71,969,809.71 100 29,138,583.26 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 浙江新昌印花机械厂 业务供应 215,125.00 3 年以上 设备款未结算 苏州纺织机械厂 业务供应 207,000.00 3 年以上 设备款未结算 合计 / 422,125.00 / / 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 30,213,232.69 一至二年 130,139.03 二至三年 三年以上 合计 30,343,371.72 5,468,214.19 客户未提货结算。 （2）预收帐款主要单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 温州爱德制衣有限公司 173,851.89 客户未提货结算 上海顺奇公司 150,000.00 客户未提货结算 合计 323,851.89 / / 44 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 发起人法人单位 1,386,000.00 1,188,000.00 已公布未领取 募集法人单位 2,377,483.40 1,813,183.40 已公布未领取 合计 3,763,483.40 3,001,183.40 / 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 - 增值税 -156,306.34 17% 3,657,932.79 营业税 848,433.29 527,184.70 13%、5% 所得税 3,760,220.86 5,555,952.93 33% 个人所得税 26,550.49 18,484.30 20% 城建税 682,909.77 611,672.96 增值税、营业税的 7% 房产税 72,885.23 72,885.23 12% 其他 375,939.98 375,939.98 合计 5,610,633.28 3,504,187.31 / 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 519,884.63 468,377.21 4% 水利建设基金 169,038.39 156,956.41 0.1% 兵役义务费 150,647.49 150,647.49 2% 其 他 48,409.23 48,409.23 合计 887,979.74 824,390.34 21、其他应付款： （1）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 系 富润控股集团有限公司 股东单位 540,000.00 诸暨市交通局 7,798,379.31 暂收款 浙江富润印染有限公司职工 7,151,000.00 暂借款 浙江富润纺织有限公司职工 2,957,000.00 暂借款 浙江富润印染有限公司项目投标保 2,360,000.00 投标保证金 证金 代收设备转让 富润针织有限公司 2,090,356.00 款 合计 / 22,896,735.31 / / 45 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他应付款的说明： 账龄 3 年以上的大额其他应付款主要包括公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司应付 公路所处地乡镇的政策处理费 853,325.80 元，因未到付款期限暂未支付。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 银行结息到 12 月 20 日,21 日后到明 借款利息 145,065.27 34,970.00 年 合计 145,065.27 34,970.00 / 23、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 长期借款 38,069,113.00 17,027,520.00 合计 / / 38,069,113.00 17,027,520.00 24、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币 外币 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 保证 40,074,415.00 15,024,000.00 借款 质押 6,011,616.00 9,015,840.00 借款 合计 / / / / / / 46,086,031.00 / / / 24,039,840.00 25、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31,621,800 6,324,360 6,324,360 37,946,160 其中： 国家持有股份 30,061,800 6,012,360 6,012,360 36,074,160 境内法人持有股份 1,560,000 312,000 312,000 1,872,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,411,200 2,682,240 2,682,240 16,093,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 46 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 45,033,000 9,006,600 9,006,600 54,039,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,560,000 8,112,000 8,112,000 48,672,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,560,000 8,112,000 8,112,000 48,672,000 三、股份总数 85,593,000 17,118,600 17,118,600 102,711,600 年股本增加 17,118,600.00 元，系根据公司 2003 年度股东大会批准的 2003 年度利润分配方案， 以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本 85,593,000.00 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股，共计转增股份 17,118,600 股，每股面值 1 元，共计增加股本 17,118,600.00 元。以上增资已由 浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验[2004]第 88 号《验资报告》。 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 223,085,468.42 223,085,468.42 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,063,099.56 1,211,406.32 6,274,505.88 合计 228,148,567.98 1,211,406.32 229,359,974.30 1）根据浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸投资[2004]1138 号文收到的 2004 年浙江 省建设先进制造业基地财政专项补助资金 1,000,000.00 元。 2）公司所属子公司浙江富润印染有限公司根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局浙财建字[2004]159 号文收到的 2004 年省环保项目财政贴息（补助）资金 150,000.00 元、收到的诸暨市环境保护局拔入 的环保补贴款 200,000.00 元，本公司根据持股比例计列 161,000.00 元。 3）无法支付的应付款项净额转入 50,406.32 元。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,481,521.97 353,488.81 16,835,010.78 法定公益金 8,240,760.98 176,744.41 8,417,505.39 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 24,722,282.95 530,233.22 25,252,516.17 47 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 盈余公积本期增加数系根据董事会决议提取的两项公积。 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 16,048,303.87 加：年初未分配利润 50,291,012.25 其他转入 减：提取法定盈余公积 353,488.81 提取法定公益金 176,744.41 提取职工奖励及福利基金 1,784,641.72 应付普通股股利 12,838,950.00 转作股本的普通股股利 17,118,600.00 未分配利润 34,066,891.18 本期减少数,系根据董事会审议通过的 2004 年度利润分配预案,按 2004 年度实现净利润提取 10% 法定盈余公积 353,488.81 元,提取 5%法定公益金 176,744.41 元,公司所属子公司浙江富润印染有限 公司、浙江富润纺织有限公司和浙江富润海茂纺织布艺有限公司提取职工奖励及福利基金 1,784,641.72 元，及根据公司 2003 年度股东大会决议，按每 10 股派发 1.50 元现金股利（含税）和 按每 10 股送 2 股的比例分配股票股利，分别减少未分配利润 12,838,950.00 元和 17,118,600.00 元。 29、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 工业 329,397,143.02 287,987,981.26 40,627,689.02 307,175,895.80 261,525,573.16 455,178,689.82 商业 13,234,568.85 10,930,797.01 2,270,826.86 14,658,921.36 11,844,289.11 2,805,196.26 车辆通 行费收 6,676,054.00 5,831,017.42 477,557.37 6,614,985.00 5,908,304.49 339,548.86 入 其中:关 31,557,675.78 3,461,877.03 联交易 合计 349,307,765.87 304,749,795.69 43,376,073.25 328,449,802.16 279,278,166.76 48,323,434.94 内部抵 10,649,140.00 8,594,695.21 2,054,444.79 95,582.28 95,582.28 消 合计 338,658,625.87 296,155,100.48 41,321,628.46 328,354,219.88 279,182,584.48 48,323,434.94 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 纺织 品制 243,300,879.18 217,345,050.13 29,771,898.48 245,641,245.69 215,773,464.78 20,610,607.41 造 纺织 品加 84,666,893.50 69,321,576.18 10,673,634.81 60,493,079.30 44,791,367.85 24,072,119.87 工 其他 1,060,685.31 1,045,122.98 92,307.28 528,952.06 519,838.73 424,717.26 加工 48 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 收入 纺织 化学 368,685.03 276,231.97 89,848.45 512,618.75 440,901.80 71,245.28 助剂 药品 及滋 13,234,568.85 10,930,797.01 2,270,826.86 14,658,921.36 11,844,289.11 2,805,196.26 补品 车辆 通行 6,676,054.00 5,831,017.42 477,557.37 6,614,985.00 5,908,304.49 339,548.86 费收 入 其 中: 31,557,675.78 228,048,462.23 3,398,761.68 关联 交易 合计 349,307,765.87 304,749,795.69 43,376,073.25 328,449,802.16 279,278,166.76 48,323,434.94 内部 10,649,140.00 8,594,695.21 2,054,444.79 95,582.28 955,822.28 抵消 合计 338,658,625.87 296,155,100.48 41,321,628.46 328,354,219.88 279,182,584.48 48,323,434.94 主营业务分行业、分产品情况与上年保持平稳的态势。产品结构和行业结构亦保持在平稳状态。 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 境内 310,203,047.60 268,938,912.26 39,220,157.38 243,442,301.20 193,649,261.72 40,764,517.91 销售 出口 39,104,718.27 35,810,883.43 4,155,915.87 85,007,500.96 85,628,905.04 7,558,917.03 销售 其 中: 关联 交易 合计 349,307,765.87 304,749,795.69 43,376,073.25 328,449,802.16 279,278,166.76 48,323,434.94 内部 10,649,140.00 8,594,695.21 2,054,444.79 95,582.28 95,582.28 抵消 合计 338,658,625.87 296,155,100.48 41,321,628.46 328,354,219.88 279,182,584.48 48,323,434.94 根据国家出口退税政策的调整，结合企业自身情况，调整产品出口的分额，所以今年的出口销售 比例比上年同期减少。 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,857,266.36 占采购总额比重 12.11 前五名销售客户销售金额合计 84,280,034.15 占销售总额比重 24.89 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 331,062.35 330,749.24 城建税 474,021.98 329,287.13 教育费附加 376,812.60 188,164.09 合计 1,181,896.93 848,200.46 / 49 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 料 14,854,064.67 11,359,026.87 3,495,037.80 10,467,728.32 8,048,644.28 2,419,084.04 销 售 租 金 52,000.00 6,926.40 45,073.60 98,287.29 16,574.95 81,712.34 收 入 31 省 道 优 先 10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 收 益 权 收 益 其 1,748,367.95 1,473,846.19 274,521.76 1,324,289.71 897,833.06 426,456.65 他 合 27,094,432.62 15,658,104.46 11,436,328.16 22,330,305.32 11,781,357.29 10,548,948.03 计 1）材料销售 2004 年度实现净利润 3,495,037.80 元，主要系公司绢纺生产产生的副产品和下脚 料售价提高，实现净利润 2,422,340.27 元。 2）31 省道优先收益权收益系经公司董事会或股东大会批准，公司依据《关于企业买断项目优先收益 权财务处理问题的通知》（财政部财企[2000]164 号文），以买断项目优先收益权的方式受让 31 省 道诸暨段项目的部分经营权，合计金额为 70,000,000.00 元。根据约定 43,000,000.00 元的合作期限 为 2001 年 1 月 1 日起到 2025 年 12 月 31 日止；27,000,000.00 元的合作期限自 2001 年 6 月 10 日起 到 2025 年 12 月 31 日止。前者优先收益为每年 7,200,000.00 元；后者优先收益为每年 3,240,000.00 元。 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 7,039,017.81 4,066,893.59 减：利息收入 1,342,381.06 2,171,548.19 汇兑损失 339,814.84 111,697.99 减：汇兑收益 其他 58,440.64 41,462.94 合计 6,094,892.23 2,048,506.33 50 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 33、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 其中：成本法 / 630,000.0 / 600,000.00 - - 权益法 / / 2,447,109.87 100,522.00 股权投资转让收益 100,522.00 - 合计 600,000.00 1,817,109.87 34、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 财政贴息 350,000.00 电力补贴 192,400.00 合计 192,400.00 350,000.00 / 电力补贴系根据诸暨市人民政府诸政发[2004]23 号文，收到的热电企业谷期发电补贴（奖 励）。 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 592,143.84 266,603.38 赔偿收入 65,999.30 固定资产清理净收益 129,887.86 192,488.28 工程施工进度奖励 334,707.00 招商引资奖励 248,400.00 其他 3,210.77 120,731.96 合计 1,374,348.77 579,823.62 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 8,084.93 水利建设专项资金 335,810.15 309,117.49 捐赠支出 12,000.00 69,000.00 罚款支出 7,050.00 37,193.03 固定资产减值准备 414,199.58 其 他 11,500.00 16,835.16 合计 374,445.08 846,345.26 51 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到职工暂借款 10,108,000.00 收到诸暨市交通局往来款净额 7,345,700.00 利息收入 1,233,293.33 收到诸暨富润染整有限公司暂付款净额 1,024,569.00 收到马力购买土地余款 791,000.00 收到富润控股集团往来款净额 440,000.00 其他 1,433,447.68 收到电力补助款 192,400.00 收到富润控股集团基建工程奖励款 334,707.00 合计 22,903,117.01 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 办公、差旅费及招待费等 3,494,020.56 运输包装费等 1,706,257.78 退还基建施工单位保证金及押金 1,605,128.69 咨询费及信息披露费等 1,017,100.00 其他费用及往来净额款 2,602,920.98 合计 10,425,428.01 39、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到 31 省道优先收益权收益 8,880,000.00 收到建设先进制造业基地财政专项补助 1,000,000.00 收到财政贴息 650,000.00 收到环保补助 350,000.00 合计 10,880,000.00 40、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收回上年质押存款本息 20,364,179.31 合计 20,364,179.31 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 定期存款质押 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 52 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 8942789.31 95.39 447139.47 5 8495649.84 17175067.97 98.02 858753.39 5 16316314.58 以 内 一 至 164612.28 1.76 16461.23 10 148151.05 178345.78 1.02 17834.58 10 160511.20 二 年 二 至 124840.01 1.33 24968.00 20 99872.01 23257.11 0.13 4651.42 20 18605.69 三 年 三 至 18579.09 0.20 7431.64 40 11147.45 960.00 0.01 384.00 40 576.00 五 年 五 年 123,892.77 1.32 99,114.22 80 24,778.55 143,892.77 0.82 115,114.22 80 28,778.55 以 上 合 9374713.46 100 595114.56 8779598.90 17521523.63 100 996737.61 16524786.02 计 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 2,339,585.90 24.96 （3） 应收帐款坏帐冲销 2004 年度经批准核销的无法收回的应收账款合计为 313,646.33 元，原因系该应收账款账龄较长 存在纠纷或对方单位丧失偿债能力,已无望收回。 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 53 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 45,539,541.23 99.80 2,276,977.06 5 43,262,564.17 17,711,215.58 99.45 885,560.78 5 16,825,654.80 以 内 一 至 7,815.00 0.02 781.50 10 7,033.50 4,165.00 0.02 416.50 10 3,748.50 二 年 二 至 0 0 0 20 3,818.00 0.02 763.60 20 3,054.40 三 年 三 至 4,078.00 0.01 1,631.20 40 2,446.80 6,658.00 0.04 2,663.20 40 3,994.80 五 年 五 年 80,687.36 0.17 64,549.89 80 16,137.47 83,607.36 0.47 66,885.89 80 16,721.47 以 上 合 45,632,121.59 100 2,343,939.65 43,288,181.94 17,809,463.94 100 956,289.97 16,853,173.97 计 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 44,445,531.44 97.40 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 浙江富润印染有限公司 14,482,049.04 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 12,196,584.25 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 8,408,974.15 31 省道诸暨段绍大线指挥部 4,880,000.00 浙江富润纺织有限公司 4,477,924.00 合计 44,445,531.44 / / 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 54 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 其他应收款坏帐冲销 2004 年度经批准核销的无法收回其他应收款合计为 1,120.00 元，原因系该等款项账龄较长，存 在纠纷或对方单位丧失偿债能力，已无望收回。 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股 权投资 其中： 股票投 资 对 子公司 88,089,549.73 0 88,089,549.73 113,452,089.42 0 113,452,089.42 投资 对 合营公 司投资 对 联营公 24,000,000.00 0 24,000,000.00 33,296,890.13 0 33,296,890.13 司投资 其 他股权 29,600,000.00 0 29,600,000.00 51,152,100.00 0 51,152,100.00 投资 股 权投资 差额 合 并价差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其 他债券 投资 其 他债权 投资 其他长 期投资 合计 141,689,549.73 0 141,689,549.73 197,901,079.55 0 197,901,079.55 55 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被 占被 与 投 投资 母 核 资 公司 公 分得的现金红 算 单 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 司 利 方 位 资本 关 法 名 比例 系 称 (%) 诸 暨 市 诸 东 公 控 权 路 股 益 - 投 子 53.33 48,000,000.00 42,140,199.17 -1,162,085.96 40,978,113.21 法 7,021,886.79 资 公 核 经 司 算 营 有 限 公 司 浙 江 富 控 权 润 股 益 印 子 46.00 45,690,283.42 45,690,000.00 5,207,603.81 5,207,603.81 50,897,603.81 法 染 公 核 有 司 算 限 公 司 浙 江 省 诸 暨 市 人 控 权 民 股 益 药 子 52.00 260,000.00 259,350.56 -20,240.98 -20,890.42 239,109.58 法 店 公 核 医 司 算 药 连 锁 有 限 公 司 浙 控 权 江 股 51.00 13,100,000.00 0 2,149,266.40 2,149,266.40 15,249,266.40 益 富 子 法 56 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 润 公 核 纺 司 算 织 有 限 公 司 浙 江 富 润 海 控 权 茂 股 益 纺 子 40.00 3,000,000.00 0 350,906.35 350,906.35 3,350,906.35 法 织 公 核 布 司 算 艺 有 限 公 司 诸 暨 富 控 权 润 股 益 服 子 34.00 2,814,010.00 0 -76,919.93 -76,919.93 2,737,090.07 法 饰 公 核 有 司 算 限 公 司 诸 暨 市 富 控 权 润 股 益 - 置 子 30.00 24,000,000.00 24,000,000.00 -2,806,678.92 21,193,321.08 法 2,806,678.92 业 公 核 有 司 算 限 公 司 诸 暨 市 南 权 参 门 益 股 市 40.00 12,103,569.05 0 359,569.05 1,200,000.00 -840,430.95 12,103,569.05 法 公 场 核 司 有 算 限 公 司 浙 参 成 江 股 13.51 10,000,000.00 630,000.00 10,000,000.00 本 诸 公 法 57 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 暨 司 核 热 算 电 发 展 有 限 公 司 浙 江 富 润 成 参 进 本 股 出 18.00 3,600,000.00 3,600,000.00 法 公 口 核 司 有 算 限 公 司 铜 陵 上 峰 成 水 参 本 泥 股 14.50 16,000,000.00 21,552,100.00 37,552,100.00 法 股 公 核 份 司 算 有 限 公 司 合 / / / 计 本公司所投资的单位，业务经营及财务状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业 营业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 毛利 毛利 纺织品销 136,946,041.95 125,426,149.52 245,641,245.69 215,773,464.78 售 纺织品加 12,668,695.51 10,237,681.78 60,493,079.30 44,791,367.85 工 纺织化学 368,685.03 276,231.97 512,618.75 440,901.80 助剂销售 药品及滋 4,049,967.44 3,534,243.37 14,614,465.63 11,808,737.57 补品销售 其他加工 230,117.00 226,542.31 528,952.06 519,838.73 收入 其中:关联 58 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 交易 合计 内部抵消 合计 154,263,506.93 139,700,848.95 321,790,361.43 273,334,310.73 （2）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 21,496,018.33 占采购总额比重 15.39 前五名销售客户销售金额合计 2,339,585.90 占销售总额比重 24.96 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 其中：成本法 / 630,000.00 / 600,000.00 - 权益法 / 3,840,136.40 / 1,184,918.94 股权投资转让收益 100,522.00 合计 4,470,136.40 -484,396.94 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额系根据持股比例应计子公司诸暨市诸东公路投资 经营有限公司、浙江富润印染有限公司、浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司、浙江富润纺织有 限公司、浙江富润海茂纺织布艺有限公司、诸暨富润服饰有限公司、诸暨市富润置业有限公司和诸暨 市南门市场有限公司投资收益。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 实业投资控股； 制造加工销售： 富润控股集团 针纺织品、服 浙江诸暨 母公司 国有独资公司 赵林中 有限公司 装、轻工产品、 工艺品、自营进 出口业务等 诸暨市诸东公 诸东公路诸暨段 路投资经营有 浙江诸暨 建设和经营管理 控股子公司 有限责任公司 周培忠 限公司 等 纺织品、服装织 浙江富润印染 造加工及印染、 浙江诸暨 控股子公司 有限责任公司 赵林中 有限公司 生产销售纺织原 辅料等 零售中药、化学 浙江省诸暨市 药制剂、生物制 人民药店医药 浙江诸暨 控股子公司 有限责任公司 杨柳诚 品、保健食品、 连锁有限公司 医疗器械等 浙江富润海茂 浙江诸暨 纺织品、家纺制 控股子公司 有限责任公司 赵林中 59 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 纺织布艺有限 品的生产、加工 公司 及纺织原辅料生 产销售等 浙江富润纺织 纺织品制造、加 浙江诸暨 控股子公司 有限责任公司 赵林中 有限公司 工及印染 生产、加工、销 诸暨富润服饰 浙江诸暨 售：服饰及服装 控股子公司 有限责任公司 翁卫东 有限公司 制品 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 富润针织有限公司 母公司的控股子公司 浙江富润进出口有限公司 参股子公司 诸暨市医药公司 母公司的全资子公司 浙江省诸暨市美丽园房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 诸暨市一百超市有限公司 母公司的控股子公司 诸暨富润染整有限公司 母公司的控股子公司 富润永枰针织有限公司 母公司的控股子公司 自然人马力 其他 3、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易定价原 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 (%) (%) 富润控股 参照市场行情， 集团有限 由交易双方协商 914,706.60 0.31 0 0 公司 确定 参照市场行情， 富润针织 由交易双方协商 522,642.34 0.18 13,774.94 0 有限公司 确定 浙江富润 参照市场行情， 进出口有 由交易双方协商 5,402.26 0 0 0 限公司 确定 参照市场行情， 诸暨市医 由交易双方协商 685,989.21 0.23 890,489.20 0.32 药公司 确定 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易定价 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 (%) (%) 60 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 富润控股 参 照 市 场 行 集团有限 情，由交易双 527,876.56 0.16 66,549.91 0.02 公司 方协商确定 参 照 市 场 行 富润针织 情，由交易双 291,600.17 0.09 450,313.08 0.14 有限公司 方协商确定 浙江富润 参 照 市 场 行 进出口有 情，由交易双 30,733,966.57 9.08 8,031,691.96 2.44 限公司 方协商确定 诸暨富润 参 照 市 场 行 染整有限 情，由交易双 4,232.48 0 0 0 公司 方协商确定 （3）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履行完 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 毕 浙江富润股份有限公 诸暨市诸东公路投资经营有限 1,500 万元人民 2000-10-25～2005-12- 否 司 公司 币 24 富润控股集团有限公 6,000 万元人民 2004-01-20～2007-12- 浙江富润印染有限公司 否 司 币 11 2,000 万元人民 2004-11-30～2005-11- 富润控股集团公司 浙江富润印染有限公司 否 币 30 截至 2004 年 12 月 31 日，富润控股集团有限公司为本公司所属子公司人民币短期借款 20,000,000.00 元和长期借款 60,000,000.00 元提供保证担保。 （4）关联租赁情况 公司租用富润控股集团有限公司场地 31,785.40 ㎡，根据双方签订的《土地租赁协议》，公司 2004 年度支付租金 127,141.60 元、2003 年度支付租金 127,141.60 元；公司所属子公司浙江富润印 染有限公司租赁富润控股集团有限公司集体宿舍 4 间，2004 年度支付租金 1,800.00 元。 （5）其他关联交易 1）如本会计报表附注十二(四)所述，公司所属子公司浙江富润印染有限公司与浙江省诸暨市美 丽园房地产开发有限公司联合，于 2004 年 1 月以 2,051 万元的价格竞标取得的位于诸暨店口镇湄池 37,911.5 平方米商住用地，于 2004 年 9 月与本公司副总经理马力及自然人陈钢炎、陈仲伟签订《土 地使用转让协议》将其转让，并约定在该土地的开发投资中公司所属子公司浙江富润印染有限公司占 有 10%的权益。 2）如本会计报表附注十二（五）所述，公司所属子公司浙江富润印染有限公司计划参与共同开发 “原饲料厂改造”地块。 3）2004 年 4 月 20 日，公司代垫富润控股集团有限公司土地竞拍款 10,000,000.00 元，2004 年 6 月 30 日富润控股集团有限公司还回本公司；2004 年 1 月 12 日，公司所属子公司浙江富润印染有限 公司向富润控股集团公司借入 1,744,000.00 元，2004 年 3 月 8 日归还富润控股集团公司上述款项； 2004 年 2 月 3 日，公司所属子公司浙江富润印染有限公司通过浙江印染机械有限公司支付富润控股 集团有限公司 12,400,000.00 元，2004 年 3 月 29 日，富润控股集团有限公司归还浙江富润印染有限 公司；2004 年 11 月 30 日和 2004 年 12 月 20 日富润控股集团有限公司支付给公司所属子公司诸暨市 诸东公路投资经营有限公司 1,000,000.00 元和 100,000.00 元，诸暨市诸东公路投资经营有限公司于 61 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 27 日和 12 月 30 日归还其 100,000.00 和 560,000.00 元。上述资金往来均未收取和支 付资金使用费。 4）2004 年度公司及所属子公司通过富润控股集团有限公司结算水、电、蒸汽费为 5,135,199.59 元，2003 年度为 7,565,712.64 元。 5）公司及所属子公司通过浙江富润进出口有限公司代理出口销售和进口设备及原材料。2004 年度 通过其代理出口实现的销售额为 10,456,195.38 元（其中产品销售收入 9,887,658.67 元，材料销售 收入 568,536.71 元）,并向其支付代理费 131,270.77 元。2003 年度通过其代理出口实现的销售额为 85,007,500.96 元，并向其支付代理费 481,154.69 元；通过其结算的进口设备款为 1,057,131.30 元, 进口原材料款为 306,645.09 元。 6）公司所属人民药店 2004 年度上交富润控股集团有限公司管理费 11,500.00 元，2003 年度为 138,000.00 元；公司所属子公司浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 2004 年度上交富润控股集 团有限公司管理费 55,500.00 元。 7）2004 年度,公司所属子公司浙江富润纺织有限公司以评估价向富润针织有限公司购入机器设备 2,090,356.00 元；公司所属子公司诸暨富润服饰有限公司以评估价向富润控股集团有限公司购入机 器设备 98,889.24 元。 8）2004 年度，本公司向富润针织有限公司收取排污费 252,000.00 元。 9）2004 年度公司所属子公司浙江富润印染有限公司收到富润控股集团有限公司拨付的基建工程进 度奖励 334,707.00 元，账列“营业外收入”。 10）经公司 2001 年股东大会审议通过，公司决定无偿受让富润控股集团有限公司“富润”商标所 有权；2004 年度，上述商标所有权已变更为富润控股集团有限公司与本公司共同所有。 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： （一）截至 2004 年 12 月 31 日，本公司对外担保、质押情况如下： 1．本公司为子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司长期基建借款 45,000,000.00 元提供保证担 保，债务人的借款期限自 2000 年 10 月 25 日起至 2005 年 12 月 24 日止。截至 2004 年 12 月 31 日， 公司已归还上述借款中的 30,000,000.00 元。该担保事项已于 2002 年度经董事会审议批准，并已作 了公告。 2．公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司以其拥有的诸东公路诸暨段公路 25％的收费 权作为质押，向中国工商银行诸暨市支行借款人民币 15,000,000.00 元，借款期限自 2002 年 1 月 8 日起至 2007 年 12 月 20 日止。截至 2004 年 12 月 31 日，公司已归还上述借款中的 6,000,000.00 元。 3．公司所属子公司浙江富润纺织有限公司以定期存款 2,700,000.00 元为质押，向中国建设银行诸 暨市支行借款 220,000.00 欧元，借款期限自 2004 年 12 月 2 日起至 2005 年 6 月 1 日止。 （二）除上述担保事项外，截至 2004 年 12 月 31 日，本公司没有其他对外担保事宜，也无重大诉 讼事项。 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 （一）经公司董事会批准，2003 年度公司与香港中华发展集团有限公司等共同组建中外合资浙 江富润纺织有限公司，该公司注册资本 800 万美元，本公司出资 408 万美元，占注册资本的 51%。出 资各方约定认缴的出资额于合资公司《企业营业执照》签发之日起的 20 个月内缴清。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已出资人民币 13,100,000.00 元，折合 1,582,737.29 美元。 62 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 （二）经公司董事会批准，2003 年度公司与（香港）海涛有限公司等共同组建中外合资浙江富润海 茂纺织布艺有限公司，该公司注册资本 300 万美元，本公司出资 120 万美元，占注册资本的 40%。出 资各方约定认缴的出资额于合资公司《企业营业执照》签发之日起的 6 个月内缴清。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已出资人民币 3,000,000.00 元，折合 362,454.54 美元。 （三）除上述事项及本附注九所述的担保、抵押事项外，截至 2004 年 12 月 31 日，本公司没有其他 重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 除本会计报表附注五所述的利润分配事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整 事项。 （十二）其他重要事项 （一）公司第一大股东富润控股集团有限公司将所持有的本公司 1,803 万股(占总股本 17.55%) 法人股质押给中国工商银行诸暨市支行,质押期限至 2005 年 10 月 25 日止。公司对上述事项已按规定 作了公告。 （二）2003 年 9 月，公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司联合，以竞标的方式 取得诸暨市南门农贸市场的全部产权，竞标价款为 32,360,000.00 元。公司支付价款 12,944,000.00 元，占 40%。2004 年 9 月，公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司均以其所拥有的 南门农贸市场的房地产份额出资，成立诸暨市南门市场有限公司。该公司注册资本 32,360,000.00 元，本公司出资 12,944,000.00 元，占 40%。截至 2004 年 12 月 31 日，南门农贸市场相关权证的过 户手续尚在办理之中。 （三）根据《浙江省人民政府办公厅关于“四自”工程 22 省道诸暨段收取车辆通行费的复函》（浙 政办函[2001]94 号），本公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司于 2001 年 12 月 6 日起 开始收费。“四自”工程 22 省道诸暨境内段由于有关事项尚在协商或办理之中，因而收费年限尚存 在不确定因素。目前诸暨市诸东公路投资经营有限公司暂按 30 年对公路成本进行摊销（不留残 值）。上述估算的收费年限可能与政府最终核定的年限存在差异。 （四）2004 年 1 月，公司所属子公司浙江富润印染有限公司与浙江省诸暨市美丽园房地产开发有限 公司联合，以 2,051 万元的价格竞标取得位于诸暨市店口镇湄池原暨阳建材集团地块，面积为 37,911.5 平方米的商住用地。截至 2004 年 12 月 31 日，浙江富润印染有限公司已全额支付上述土地 价款 20,510,000.00 元，并同浙江省诸暨市美丽园房地产开发有限公司一起作为该块土地的受让方于 2004 年 12 月 15 与诸暨市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，土地使用权证尚未办理。 2004 年 9 月，浙江富润印染有限公司与自然人马力、陈钢炎、陈仲伟签订《土地使用权转让协 议》，约定以 26,510,000.00 元的价格将上述 37,911.5 平方米商住用地的使用权转让给马力、陈钢 炎、陈仲伟 3 位自然人。本次土地转让相关的税费均由受让方负担。同日，浙江富润印染有限公司与 自然人马力、陈钢炎、陈仲伟签订《之补充协议》，约定原协议生效后，受让方运作地块所获收入全 额缴入浙江富润印染有限公司指定账户，直至转让款付讫；同时，浙江富润印染有限公司在受让方投 资中占有 10%的权益，并承担相应的义务。截至 2004 年 12 月 31 日，浙江富润印染有限公司已收到 自然人马力、陈钢炎、陈仲伟支付的土地使用权转让款 23,859,000.00 元，由于上述商住用地的权证 尚未办妥，公司将已收到的款项暂列“预收账款”科目。 （五）2004 年 10 月，诸暨市一百超市有限公司以 2,609 万元的价格竞标取得“原饲料厂改造”地块 国有土地使用权，并向诸暨市国土资源局申请由诸暨市一百超市有限公司与浙江省诸暨市美丽园房地 产开发有限公司共同办理用地手续。公司所属子公司浙江富润印染有限公司计划参与上述地块的开 发，已支付土地款 8,609,700.00 元，账列“预付账款”科目。由于上述地块的土地使用权证尚未取 得，因此，参与开发的主体将有可能发生变动。 （六）为实施浙江富润印染有限公司印染生产线技改项目，经诸暨市建设局、诸暨市国土资源局同 意，公司所属子公司浙江富润印染有限公司使用约 104680 平方米土地建设新厂区，2003 年度，该公 司已支付土地款 6,000,000.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日，浙江富润印染有限公司新厂区已投入使 用，上述国有土地使用权出让合同尚未签订，土地使用权证手续亦未办理。由于上述土地的出让金金 63 浙江富润股份有限公司 2004 年年度报告 额尚不确定，该公司账面暂按估计的价值 24,435,000.00 元转入固定资产，待确定实际价值后，再进 行调整。 （七）母公司会计报表与合并会计报表差异情况说明 2004 年度，公司合并净利润比母公司净利润多 12,513,415.74 元，原因如下： 项 目 金额 合并报表范围内往来款抵销而转回计提的坏账准备 2,140,258.96 母子公司间固定资产交易未实现损失 8,588,515.06 子公司计提的职工奖励及福利基金 1,784,641.72 小 计 12,513,415.74 2004 年度，本公司将账面净额为 56,407,742.21 元的固定资产，以评估价为作价依据，经协商以 45,743,781.64 元的价格分别出售给公司所属控股子公司浙江富润印染有限公司、浙江富润海茂纺织 布艺有限公司、浙江富润纺织有限公司、诸暨富润服饰有限公司和浙江省诸暨市人民药店医药连锁有 限公司，此项交易使本公司产生固定资产处置净损失 10,663,960.57 元。本公司在编制 2004 年度合 并会计报表时，已将该交易进行了合并抵销。 （八）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非 经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为- ）： 项 目 2004 年度 各项非经常性营业外收入 1,374,348.77 各项非经常性营业外支出 -38,634.93 各种形式的政府补贴 842,400.00 流动资产盘盈盘亏 13,049.06 小 计 2,191,162.90 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） --- 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 644,896.36 非经常性损益净额 1,546,266.54 十二、备查文件目录 （一）（1）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）（2）载有浙江天健会计师事务所和注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）（3）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的所有公司文件的正文及公告 原稿。 董事长：赵林中 浙江富润股份有限公司 2005 年 4 月 8 日 64