圣济堂(600227)赤天化2003年年度报告

贵州赤天化股份有限公司 GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 2003 年年度报告 二 ΟΟ四 年 二 月 十 八 日 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事李培毅先生因病未出席本次董事会，委托董事 郑才友先生代为行使表决权。 公司董事长郑才友先生、总经理席家忠先生及财务负责 人车碧禄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 贵州赤天化股份有限公司董事会 董事长： 郑才友 二ΟΟ四年二月十八日 2 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示……………………………………………………………………………2 一、公司基本情况简介……………………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………5 三、股本变动及股东情况…………………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………9 五、公司治理结构 ………………………………………………………………11 六、股东大会情况简介 …………………………………………………………13 七、董事会报告 …………………………………………………………………15 八、监事会报告 …………………………………………………………………24 九、重要事项 ……………………………………………………………………26 十、财务报告 ……………………………………………………………………28 十一、备查文件目录 ……………………………………………………………56 3 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 中文名称：贵州赤天化股份有限公司 英文名称：GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 英文缩写：CHTH 二、法定代表人：郑才友 三、董事会秘书：杨呈祥 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：564707 电 话：0852－2878788 传 真：0852－2878874 电子信箱：gfgsbgs@163.com 授权代表：王晓强 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：564707 电 话：0852－2878518 传 真：0852－2878874 电子信箱：gfgsbgs@163.com 授权代表：梅 君 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：564707 电 话：0852－2878518 传 真：0852－2878874 电子信箱：gfgsbgs@163.com 四、公司注册地址：贵州省贵阳市新添大道 310 号 公司办公地址：贵州省赤水市化工路 贵州省贵阳市新添大道 310 号 邮 编：564707（赤水） 550018（贵阳） 公司国际互联网网址：http://www.chth.com.cn 电子信箱：gfgsbgs@163.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：赤天化 4 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 股票代码：600227 七、公司首次注册登记日期：1998年8月28日 注册地点：贵州省贵阳市 变更注册登记日期：2000年10月26日 企业法人营业执照注册号：5200001201988（2－2） 税务登记号：52038170960790X 公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要效益指标情况(单位：人民币元) 利润总额 81,540,781.44 净利润 71,352,219.19 扣除非经常性损益后的净利润 56,797,242.03 主营业务利润 116,775,307.29 其他业务利润 641,875.17 营业利润 65,863,327.67 投资收益 11,727,836.10 补贴收入 3,968,971.67 营业外收支净额 -19,354.00 经营活动产生的现金流量净额 95,579,229.41 现金及现金等价物净增加额 -12,042,665.02 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 非经常性损益项目 金 额 委托投资收益(税后) 7,961,666.67 营业外支出(税后) -16,450.90 长期债权投资收益(税后) 1,105,000.00 CO2 回收免税 2,131,135.47 增值税返还(税后) 3,373,625.92 合 计 14,554,977.16 5 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 589,468,585.94 659,393,192.68 630,644,450.25 净利润 71,352,219.19 61,259,168.14 37,515,717.98 每股收益(摊薄) 0.420 0.360 0.221 每股收益(加权) 0.420 0.360 0.221 扣除非经常性损益后的每股收益 0.334 0.293 0.041 每股经营活动产生的现金流量净额 0.562 0.397 0.904 净资产收益率(%)(摊薄) 8.70 8.19 5.2 净资产收益率(%)(加权) 8.72 8.15 5.22 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 970,407,710.51 868,515,680.79 901,548,781.00 股东权益(不含少数股东权益) 819,734,752.68 782,382,533.49 721,123,365.35 每股净资产 4.822 4.602 4.24 调整后每股净资产 4.821 4.602 4.24 3、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.25% 14.89% 0.687 0.687 营业利润 8.03% 8.40% 0.387 0.387 净利润 8.70% 9.10% 0.420 0.420 扣除非经常性损益后的净利润 6.93% 7.24% 0.334 0.334 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 170,000,000.00 468,090,765.50 23,379,176.79 23,379,176.79 97,533,414.41 782,382,533.49 本期增加 7,135,221.92 7,135,221.92 57,081,775.35 71,352,219.19 本期减少 34,000,000.00 34,000,000.00 期末数 170,000,000.00 468,090,765.50 30,514,398.71 30,514,398.71 120,615,189.76 819,734,752.68 按税后利润的 按税后利润 经营盈利及分配 经营盈利及分配 变动原因 10%提取 的 10%提取 现金股利 现金股利 6 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 三、 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位: 股 本次变动前 本次变动 本次变动后 配 送 公积金转股 增发 其他 小计 股 股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 100,000,000 100,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 三、股份总数 170,000,000 170,000,000 注：报告期内公司股本无变动。 二、 股票发行与上市情况 本公司 7000 万股 A 股股票于 1999 年 12 月 13 日发行，每股发行价 7.20 元。其中： 向社会公众发行 5600 万股，向证券投资基金配售 1400 万股。 本公司 6300 万股（含向证券投资基金配售的 700 万股）社会公众股于 2000 年 2 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市交易，向证券投资基金配售的另外 700 万股 A 股股 票于 2000 年 6 月 13 日持股期满上市交易。 本公司未发行内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为42758户。 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 7 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 序号 股东名称 股份类别 持股数量 持股比例 （股） 1 贵州赤天化集团有限责任公司 国有法人股 97081200 57.11% 2 贵州赤天化集团有限责任公司工会 法人股 2218800 1.31% 3 红塔证券股份有限公司 流通股 1108310 0.65% 4 贵州大隆电子有限公司 法人股 400000 0.24% 5 全国社保基金 103 组合 流通股 390748 0.23% 6 宝康灵活配置证券投资基金 流通股 343822 0.20% 7 长安房地产 流通股 247450 0.15% 8 上海港集装箱股份有限公司 流通股 209500 0.12% 9 裕隆证券投资基金 流通股 208176 0.12 % 10 贵州新锦竹木制品有限公司 法人股 200000 0.12% 注： 1、本公司前 10 大股东中，贵州赤天化集团有限责任公司、贵州赤天化集团有限责任公司工会、 贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司是公司发起人法人股东，其余为流通股股东， 公司未知其关联关系、是否一致行动人。 2、报告期末，持有公司股份达 5％以上（含 5％）股东所持股份无质押、冻结或托管的情况。 3、2002 年 12 月 31 日，公司发起人法人股东之一贵州赤天化集团有限责任公司工会分别与另 外三个发起人贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司、泸州赤天化天山实业有限公司 签订了《股份转让协议书》。本次拟转让的股份比例小于 5％。协议文本已报上交所和贵阳特派办 备案。但由于监管部门告之需待相关规定出台后方能办理转让过户手续。因此，截止报告期末，本 次股份转让尚未办理过户手续。 （三）公司控股股东情况 本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司为国有法人股股东，持有本公司股 票9708.12万股，占股份总额的 57.11%。 法定代表人：李大学 成立日期：1995年10月18日 注册资本：50800万元 经营范围：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉等化工产品及各 类塑料制品；技术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸，本企业自产产品及相 关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 报告期内所持股份未发生增减变动和质押、冻结情况。 报告期内无控股股东变更情况。 （四）报告期内无其它持股10％以上（含10％）的法人股东。 （五）报告期末公司前十名流通股股东持股情况 8 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 序号 股东名称 流通股种类 持股数量 （股） 1 红塔证券股份有限公司 A股 1108310 2 全国社保基金 103 组合 A股 390748 3 宝康灵活配置证券投资基金 A股 343822 4 长安房地产 A股 247450 5 上海港集装箱股份有限公司 A股 209500 6 裕隆证券投资基金 A股 208176 7 李钢 A股 172500 8 陕西亿源科技发展有限公司 A股 155576 9 梁三妹 A股 142200 10 张才华 A股 115000 注：公司未知前10名流通股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年初 年末 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股（股） 持股（股） 郑才友 男 53岁 董事长 2001.12－2004.12 0 0 李培毅 男 48岁 董事 2001.12－2004.12 0 0 吴力行 男 56岁 董事 2001.12－2004.12 0 0 席家忠 男 53岁 董事、总经理 2001.12－2004.12 0 0 王贵昌 男 45岁 董事、副总经理 2001.12－2004.12 0 0 戴选忠 男 39岁 董事、副总经理 2003.09－2004.12 0 0 朱静华 女 61岁 独立董事 2002.03－2004.12 0 0 孙德生 男 64岁 独立董事 2002.03－2004.12 5800 5800 程文鼎 男 60岁 独立董事 2003.09－2004.12 0 0 吴重光 男 51岁 副总经理 2001.12－2004.12 0 0 魏元建 男 48岁 监事会主席 2003.03－2004.12 0 0 廖承玲 女 53岁 监事 2001.12－2004.12 0 0 蔡 林 男 44岁 监事 2001.12－2004.12 0 0 杨呈祥 男 43岁 董事会秘书 2001.12－2004.12 0 0 车碧禄 男 35岁 财务负责人 2001.12－2004.12 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况： 董事长郑才友先生自 2001 年 7 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公 司任党委书记、副董事长。 董事李培毅先生自 2003 年 9 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司 9 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 任董事、总经理。 董事吴力行先生自 1995 年 5 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司 任董事、副总经理。 监事会主席魏元建先生自 1996 年 3 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责 任公司劳动人事部、综合管理部任部长。 监事廖承玲女士自 2001 年 2 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司 任副总会计师兼财务处处长。 监事蔡林先生自 2001 年 1 月起在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任 党委组织部部长。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬决策程序及确 定依据，按照公司劳动人事工资制度和有关规定以及股东大会决议执行。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 1075587 元，金额最高的前三 名董事的报酬总额为 382693 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 311177 元。 公司董事、监事及高级管理人员 15 人，其中，董事郑才友、李培毅、吴力行及监 事魏元建、廖承玲不在公司领取报酬，在股东单位领取报酬；在公司领取报酬的共有 10 人（含独立董事），其中年度报酬数额在 4.0～6.0 万元的有 3 人，在 9.0～12 万元 的有 4 人。 公司现有三名独立董事的年度津贴，经公司 2001 年年度股东大会审议通过，分别 为 3 万元；公司独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行 使职权所需费用，在公司据实报销。公司 2001 年年度股东大会决议及公告登载于 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司监事会原任主席谢正勇先生因病逝离任。经公司二届六次监事会选 举魏元建先生为公司第二届监事会主席，并经 2002 年年度股东大会通过。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 984 人，公司需承担费用的离退休职工 13 人，公司员工中有各种专业技术职称的人数为 341 人，其中高级职称 24 人，中级职称 120 人，初级职称 197 人。 （一）员工专业构成 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 984 100 其中： 生产人员 470 47.76 销售人员 199 20.22 技术人员 141 14.33 财务人员 23 2.34 行政人员 151 15.35 （二）员工教育程度 10 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 984 100 其中： 研究生 3 0.30 本科生 83 8.44 大中专 330 33.54 高中或以下 568 57.72 五、公司治理结构 一、公司治理结构情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《上市公司 治理准则》及中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内 部控制制度，积极规范公司运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 报告期内，经公司 2003 年 5 月 13 日召开的 2003 年第一次临时股东大会批准，《公 司募集资金使用管理办法》、《公司独立董事工作制度》、《公司关联交易管理办法》和 《公司担保管理办法》相继出台。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的相关要求，经公司二届六次临时董事会提名，公司 2003 年第 二次临时股东大会选举程文鼎先生为公司第二届董事会独立董事，使公司董事会中独 立董事的比例达到了三分之一的要求。 报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件基本不存在差异。 （一）股东与股东大会 按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等权利，并承担相应义务。公 司股东大会的召开和表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。 公司关联交易公平合理，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易的 定价不偏离市场独立第三方的价格和收费标准，并对定价依据予以充分披露。 （二）控股股东与上市公司 控股股东按《公司法》要求严格依法行使出资人的权利并承担义务。控股股东与 上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务五独立，公司董事会、监会会和 内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 （三）董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法 律、法规的要求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会会议 严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体 股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事能够以认真负责的态度出席董 11 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 事会和股东大会，能够积极参加有关培训，不断熟悉有关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和责任，以利于更好地履行相应的权利和义务。 （四）监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会有明确的议 事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认 真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （五）利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司能够 关注所在社区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任。 （六）信息披露与透明度 公司制定有“信息披露管理办法”制度，能够按照法律、法规和监管部门的有关 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露 工作、接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告 的信息。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事会按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，于 2003 年 9 月 26 日召开的第二次临时股东大会上选举程文鼎 先生为公司第二届董事会独立董事，使公司董事会中独立董事的比例达到了三分之一 的要求。公司三名独立董事自任职以来，能按照国家法律、法规履行职责，保证了公 司董事会决策的公正性、科学性和专业性。公司现有三名独立董事出席了报告期内的 各次董事会，并对公司变更募集资金投向、重大关联交易等重大事项发表独立意见， 对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用。切实有效地维 护了公司及广大中小投资者的利益。 三、控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 业务方面。公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，与控股股东无同业竞 争，拥有独立的生产、销售、财务系统。 人员方面。公司在劳动、人事及劳资方面，有独立的管理系统，与母公司进行了 分离。公司经理、副经理等高级管理人员全部在公司任职并领取报酬，没有在控股股 东单位兼任行政职务。 资产方面。公司生产系统、辅助生产系统和配套设施独立，拥有较为健全的管理 体系。公司产品所使用的商标，以及工业产权，非专利技术等无形资产均为公司独立 拥有。 12 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 财务方面。公司建立了独立的财会部门，独立在银行开户，并按照上市公司的要 求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立完税。 机构方面。本公司设立了独立于控股股东的生产、管理、营销等部门，各部门均 具有独立完整的业务及自主管理能力。 四、高级管理人员的绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司以年度经营目标考核制对公司高级管理人员进行了考核。通过考 核认为，公司高级管理人员能认真履行职责，积极工作。目前，公司正积极考虑建立 公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，即 2002 年年度股东大会、2003 年第一次 临时股东大会和 2003 年第二次临时股东大会。 一、2002 年年度股东大会 （一）股东大会的通知、召开情况 公司董事会于 2003 年 1 月 25 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召 开 2002 年年度股东大会的通知。2003 年 3 月 18 日本次股东大会在赤水市公司生产地 公司一楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共 5 名，代表股份 100,000,000 股，占股本总额的 58.82％。 （二）大会通过的决议及决议披露情况 会议以投票表决的方式审议通过了以下报告及议案： 1、通过了《公司 2002 年年度报告》。 2、通过了《公司 2002 年财务决算方案》。 3、通过了《公司 2002 年利润分配方案》。 4、通过了《公司 2003 年财务预算方案》。 5、通过了公司《章程》修改方案。 6、通过了增补魏元建先生为公司监事的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》 上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次会议选举魏元建先生为公司第二届监事会监事。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召开情况 公司董事会于 2003 年 4 月 12 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召 13 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 开 2003 年第一次临时股东大会的通知。2003 年 5 月 13 日本次股东大会在赤水市公司 生产地公司一楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共 32 名，代表股份 100,076,200 股，占股本总额的 58.87％。 （二）大会通过的决议及决议披露情况 会议以投票表决的方式审议通过了以下报告及议案： 1、通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。 2、通过了《公司募集资金使用管理办法》。 3、通过了《公司独立董事工作制度》。 4、通过了《公司关联交易管理办法》。 5、通过了《公司担保管理办法》。 6、通过了《调整转供电价格即变更转供电合同的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》 上。 三、2003 年第二次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召开情况 公司董事会于 2003 年 8 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召 开 2003 年第二次临时股东大会的通知。2003 年 9 月 26 日本次股东大会在赤水市公司 生产地公司一楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共 12 名，代表股份 100,006,700 股，占股本总额的 58.83％。 （二）大会通过的决议及决议披露情况 会议以投票表决的方式审议通过了以下报告及议案： 1、通过了《关于增补程文鼎先生为公司独立董事的议案》。 2、通过了《关于增补戴选忠先生为公司董事的议案》。 3、通过了《公司与贵州赤天化集团有限责任公司续签液氨委托加工合同的议案》。 4、通过了《公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订水、汽供应合同的议案》。 5、通过了《公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订综合服务协议的议案》。 6、通过了《公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订设备物资委托采购合同的议 案》。 7、通过了《公司与贵州赤天化集团天阳实业有限公司续签双氧水购销合同的议 案》。 8、通过了《公司与赤天化天鑫化工有限责任公司签订注册商标使用许可合同的议 案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》 14 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次会议选举程文鼎先生为公司第二届董事会独立董事，选举戴选忠先生为公司 第二届董事会董事。 七、董事会报告 一、报告期内公司重大事项的讨论与分析 报告期内，公司面临了突如其来的“非典” 疫情，以及多变的外部供应、流通环 境等种种挑战，但公司全体员工齐心协力，共同努力，对外狠抓市场开拓与新产品开 发，对内通过充分挖掘增产节能降耗和成本费用降低的潜力，克服了原材料天然气供 应不足、电价上涨、有效生产时间相对减少等诸多不利因素的影响，顺利完成年度生 产经营任务，在经济效益方面取得了自公司上市以来的最好成绩。 报告期内，天然气供应严重不足使公司平均生产负荷比上年同期明显降低。8 月份， 公司按计划进行了 2003 年度设备大检修，通过精心检修，确保了生产装置的正常运转。 但设备检修也影响了公司的有效生产时间。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 公司主营业务主要是尿素的生产和销售。 报告期内，国内尿素市场价格虽然处于起伏不定的变化之中，但总体情况好于上 年。公司紧紧抓住难得的市场机遇，不断拓展销售渠道，加大营销力度，促使公司销 售份额和市场占有率得到进一步巩固，在产量与销量均低于上年的情况下，仍取得了 较好的经济效益。公司全年实现主营业务收入 58,946.86 万元，实现主营业务利润 11,677.53 万元，实现利润总额 8,154.08 万元，实现净利润 7,135.22 万元。 1、报告期内，公司的主营业务收入、主营业务成本构成情况如下： （1）按类别划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 尿素 565,962,973.25 635,446,521.55 453,304,329.04 531,286,063.31 加工尿素 8,358,407.09 7,964,601.77 6,436,573.43 5,640,726.78 液氨 168,429.47 58,734.18 94,848.73 34,208.56 复合肥专用肥 14,978,776.13 15,923,335.18 12,224,402.79 13,755,174.47 合 计 589,468,585.94 659,393,192.68 472,060,153.99 550,716,173.12 15 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地 区 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 贵州省 346,548,581.67 373,227,903.65 277,524,164.48 311,714,838.86 四川省 110,761,147.30 148,061,217.01 88,700,102.94 123,658,702.76 重庆市 129,388,354.61 137,476,045.08 103,617,203.80 114,818,111.99 其他 2,770,502.36 628,026.94 2,218,682.77 524,519.51 合 计 589,468,585.94 659,393,192.68 472,060,153.99 550,716,173.12 2、生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司生产经营的主要产品是农用尿素，产品在省内市场占有率为 70％左右。产品 的销售收入、销售成本和毛利率如下： 主营项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 尿 素 565,962,973.25 453,304,329.04 19.91 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司经营情况及业绩 贵州天安药业股份有限公司注册资本 3,870 万元，本公司出资 2,040 万元，拥有 52.71%的股权。该公司主要经营范围为：生产、销售片剂、胶囊剂、洗剂、羟苯磺酸 钙（原料） 、格列美脲（原料）。2003 年度实现销售收入 2,027.88 万元，实现净利润 75.33 万元。 2、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10％以上（含 10％）的情况。 （三）主要供应商、客户情况 1、本公司本期前五名供应商的供应总额为 486,210,730.82 元，占本期购进额的 98.89 %。 序号 单位名称 交易内容 金额 1 贵州赤天化集团有限责任公司 液氨加工、蒸汽、水电等 217,281,721.28 2 西南油气田分公司 天然气 208,709,910.00 3 贵州大荣塑料包装有限公司 尿素包装袋 23,683,280.00 4 贵州气矿 天然气 21,286,444.21 5 赤天化天鑫化工有限公司 甲醛 5,249,375.33 合 计 486,210,730.82 2、本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 284,887,844.57 元，占本期主营 业务收入总额的 48.33%。 （四）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、问题与困难 报告期内，公司原材料天然气供应严重不足，制约了公司生产装置能力的发挥， 导致公司产品产量下滑，影响了公司生产连续稳定和长周期运行。同时，电价上涨致 使公司生产成本上升，影响了公司经济效益。而产品运输不畅，也造成了产品部份滞 留港口，不能及时运送到用户手中。 2、采取的措施及解决方案 面对问题与困难，公司采取了积极措施。首先，生产上加强内部管理，精心操作， 精心检修，精心维护，保证生产装置的安全、稳定、长周期连续运转，同时，努力降 16 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 低消耗，控制成本。其次，做好外部协调工作，积极加强与供气部门、运输部门的协 调联系，争取多供气、多运输，努力为公司的生产经营创造良好的外部环境。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金投资情况 1999 年公司股票发行募集资金净额为 49,210.88 万元，延续使用至本报告期。截 止 2003 年 12 月 31 日，按照招股说明书的承诺，公司累计完成募集资金项目投资共计 43,650.47 万元，完成募集资金总额的 88.70％；尚未使用的募集资金 5,560.41 万元， 报告期末暂存银行。 报告期内，公司使用募集资金 18,120.88 万元，主要用于黔北 20 万吨/年竹浆林 纸一体化工程项目和虫草制品综合开发项目。 1、黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程项目。作为高分子重排专利技术生产健康 奶油项目和收购贵州天峰化工有限责任公司及设备技改项目的替代项目，该项目在报 告期已投入建设。由公司变更募集资金投入 1.8 亿元，与赤天化集团等 5 家公司共同 发起设立的贵州赤天化纸业股份有限公司于 2003 年 10 月 16 日完成了工商注册工作。 公司持有该公司 47.37％的股权。目前，该项目已经顺利完成征地拆迁、进厂公路和泄 洪涵洞的建设，主体工程初勘设计总包院招标、监理公司招标、进口设备代理商选定 等工作已经结束。 2、虫草制品综合开发项目：作为三聚氰胺项目的替代项目，该项目在报告期内仍 在建设中。截止 2003 年 12 月 31 日，该项目共投入资金 2,397.54 万元。 公司募集资金的具体使用情况如下表： 金额单位：人民币万元 本年度已使用募集 18,120.88 资金总额 募集资金总额 49,210.88 已累计使用募集资 43,650.47 金总额 是否变更项 实际投入金 产生收益金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 目 额 额 度和预计收益 本项目已变 高分子重排专利 更为竹浆林 技术生产健康奶 4,453.52 57.65 - 未符合 纸一体化工 油项目 程 本项目已变 更为虫草制 三聚氰胺项目 4,600.00 2,276.66 - 未符合 品综合开发 项目 流化床造粒装置 同承诺投资 4,800.00 5,920.51 - 未符合 项目 项目 17 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 尿素 DCS、VVVF 同承诺投资 4,099.40 1,207.07 452.32 符合 及水解技改 项目 本项目已变 更为投资参 CO2 压 缩 机 驱 动 股深圳高特 4,850.00 4,000.00 61.45 未符合 透平改造 佳创业投资 有限责任公 司 新建烟道气回收 同承诺投资 2,298.00 1,295.33 2,510.37 符合 CO2 生产装置 项目 尿素部份设备技 同承诺投资 3,600.00 1,976.85 816.68 符合 术改造 项目 本项目已变 收购贵州天峰化 更为竹浆林 工有限责任公司 11,868.00 - - 未符合 纸一体化工 及设备技改 程 归还 15 万吨尿 同承诺投资 8,883.13 8,883.13 3,012.98 符合 素项目建设资金 项目 合 计 49,452.05 — 25,617.20 6,853.80 — 未达到计划进度 流化床造粒装置项目：该项目已于 2002 年建设完工，2003 年经考核验收合 和收益的说明 格并正式交付使用。但由于 2003 年天然气供应紧张以及市场对大颗粒尿素还 （分具体项目） 认识不足难以接受，因此，报告期内公司重点进行小颗粒尿素的生产。另外， 本项目由于工程物资节约退库等因素，使该项目的实际投资额比 2002 年度公 告数减少 579.12 万元，实际投资额为 5,920.51 万元。 变更原因及变更 (1) 高分子重排专利技术生产健康奶油项目：由于市场变化大，为规避风险， 程序说明（分具 该项目建设初期暂停实施，并于 2003 年第一次临时股东大会变更为竹浆林纸 体项目） 一体化工程项目，2003 年 10 月 16 日与母公司贵州赤天化集团有限责任公司 等发起人发起设立贵州赤天化纸业股份有限公司，新公司正在建设中。 （2）三聚氰胺项目：由于三聚氰胺市场需求的迅速饱和以及新的替代产品的 出现，其市场风险加大，使该项目未予实施，并于 2000 年度股东大会变更为 虫草制品综合开发项目，新项目正在建设中。 （3）CO2 压缩机驱动透平改造项目：由于原油和天然气价格的上涨，使该项 目失去原来预计的经济价值，故未予实施，并于 2000 年度股东大会变更为投 资参股深圳市高特佳创业投资有限责任公司，新项目在报告期获得 61.45 万 元的投资收益。 （4）收购贵州天峰化工有限责任公司及设备技改项目：由于贵州天峰化工有 限责任公司内部经营环境、周边环境的恶化，产品市场风险加大，该项目未 予实施，并于 2003 年第一次临时股东大会变更为竹浆林纸一体化工程项目， 2003 年 10 月 16 日与母公司贵州赤天化集团有限责任公司等发起人发起设立 贵州赤天化纸业股份有限公司，新公司正在建设中。 18 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 金额单位：人民币万元 变更投资项目的 25,771.52 资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是否符合计 诺项目 投入金额 额 额 划进度和预 计收益 高分子重排专利 技术生产健康奶 油项目 竹浆林纸一 体化工程项 18,000.00 18,000.00 — 符合 收购贵州天峰化 目 工有限责任公司 及设备技改 虫草制品综 三聚氰胺项目 4,600.00 2,397.54 - 符合 合开发项目 投资参股深 CO2 压 缩 机 驱 动 圳高特佳创 4,000.00 4,000.00 61.45 符合 透平改造 业投资有限 责任公司 合计 — 26,600.00 24,397.54 61.45 — 未达到计划进度 无 和收益的说明 （分具体项目） 截止 2003 年 12 月 31 日，在公司《招股说明书》披露的 9 个募集资金投资项目计 划中，已完成 5 个，变更 4 个项目为 3 个项目(1 个已完成，2 个正在进行)。 已完成的 5 个项目分别是：归还由集团公司垫付的节能增产 15 万吨尿素技改项目 建设资金；尿素部分设备技术改造；新建烟道气回收二氧化碳生产装置；尿素 DCS、VVVF 及水解技改项目；流化床造粒装置项目。 变更 4 个项目为 3 个项目是： 《三聚氰胺项目》、《二氧化碳压缩机驱动透平改造项 目》、《高分子重排专利技术生产健康奶油项目》和《收购贵州天峰化工有限责任公司 及设备技改项目》。变更项目的募集资金用于《投资参股深圳市高特佳创业投资有限责 任公司》、《虫草制品综合开发项目》和《黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程》。变更 上述前两个项目的原因、变更程序及披露情况，请见 2001 年 2 月 20 日的《中国证券 报》、《上海证券报》以及公司 2001 年年度报告。上述后两个项目经 2003 年 5 月 13 日 公司 2003 年第一次临时股东大会审议同意变更，变更项目的募集资金共计 16,321.52 万元，全部投向《黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程》项目。公司向该项目投资 18,000 19 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 万元，另外的 1678.48 万元资金缺口，用已完成的募集资金项目资金节余款补足。关 于该项变更投资的临时股东大会决议公告，分别登载于 2003 年 5 月 14 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。 （二）报告期内非募集资金投资情况 1、年产 8 万吨硫磺制酸装置项目。公司对该项目的投资方式为融资租赁，投资额 1070 万元。报告期内，该项目已竣工并投入使用，实际共投入金额为 1,023.20 万元， 并实现收益 9.37 万元。 有关此项投资的董事会决议公告登载于 2002 年 5 月 18 日的 《中 国证券报》和《上海证券报》。 2、5 号天然气管线项目。为解决公司长期天然气供气不足，提升公司生产运行负 荷，公司决定用非募集资金投资建设 5 号天然气管线项目，该项目计划投资 500 万元 人民币。报告期内，该项目已投入 50 万元人民币。 3、2002 年 9 月 20 日，公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签定 了《国债分销协议》 ，投资 50,000,000 元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行 的 15 年期固定利率附息债，票面利息率 2.6%。报告期内，经公司二届七次临时董事会 审议通过，继续持有该项国债投资。有关此项投资的董事会决议公告登载于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 四、报告期内的财务状况 报告期内，公司经营稳健，财务情况良好，具体财务指标如下： 单位：人民币元 本年末比上年末增减 项 目 2003 年 2002 年 （％） 总资产 970,407,710.51 868,515,680.79 11.73 长期负债 0.00 0.00 0.00 股东权益 819,734,752.68 782,382,533.49 4.77 2003 年比 2002 年增减 项 目 2003 年 2002 年 （％） 主营业务利润 116,775,307.29 107,072,929.63 9.06 净利润 71,352,219.19 61,259,168.14 16.48 现金及现金等 -12,042,665.02 -67,258,005.01 82.09 价物净增加额 变动主要原因： 1、总资产的增加主要是因为存货及预付账款和预收账款及股东权益的同时增加所 致。 2、股东权益的增加是因为经营盈利所致。 3、主营业务利润增加主要是因为尿素销售价格上涨使主营业务毛利率上升所致。 4、净利润的增加主要是因为主营业务利润、投资收益及补贴收入增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额大幅度增加，主要是因为收回委托理财投资及货款 20 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 回笼及时所致。 五、宏观政策对公司生产经营产生的影响 根据国家发改委等六部委以发改电（2004）1 号文发布的《关于做好化肥生产供应 工作稳定化肥价格的紧急通知》规定，“2004 年恢复对尿素生产增值税先征后返 50% 的政策（具体实施办法由财政部、国家税务总局另行下达），化肥出厂价实行政府指 导价，大型氮肥企业生产的尿素中准出厂价格仍为每吨 1400 元”。按照通知精神，如 果公司在 2004 年享受该项税收优惠政策，将对公司 2004 年取得较好经济效益具有积 极的影响和促进。根据本公司尿素销售历史价格水平，关于大型氮肥生产企业尿素中 准出厂价格在 1400 元/吨以内的限制对公司影响较小。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开六次会议，会议情况及决议内容如下： 1、公司二届六次董事会于 2003 年 1 月 23 日召开，会议应到董事 7 名，实到董事 7 名。会议审议并一致通过了以下决议： （1）同意公司总经理席家忠先生所作的《公司 2002 年度工作情况及 2003 年度工 作计划安排的报告》。 （2）同意公司 2002 年年度报告及摘要。 （3）同意公司 2002 年财务决算方案。 （4）同意公司 2002 年利润分配方案。 （5）同意公司 2003 年财务预算方案。 （6）同意对《虫草制品综合开发》项目继续进行投资的项目建议书。 （7）同意调整公司与关联单位赤天化天鑫化工有限责任公司签订的甲醛购销合同 价格。 （8）同意修改公司《章程》。 （9）同意于 2003 年 3 月 18 日召开公司 2002 年年度股东大会。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2003 年 1 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2、公司二届四次临时董事会于 2003 年 3 月 7 日以通讯表决方式召开，会议应参 加表决董事 7 名，实际参加表决董事 7 名。会议审议并通过了公司投资理财自查情况 及整改措施报告。 3、公司二届五次临时董事会于 2003 年 4 月 11 日召开，会议应到董事 7 名，实到 董事 7 名。会议审议并一致通过了以下决议： （1）同意公司 2003 年第一季度报告。 （2）同意变更募集资金投资项目说明报告的议案。 （3）同意公司募集资金使用管理办法。 21 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （4）同意公司独立董事工作制度。 （5）同意公司关联交易管理办法。 （6）同意公司担保管理办法。 （7）同意调整转供电价格即变更转供电合同的议案。 （8）同意公司与贵州大荣塑料包装有限公司续签尿素包装袋购销合同的议案。 （9）同意公司与赤天化集团天阳实业有限公司续签注册商标租赁使用许可合同的 议案。 （10）、同意召开临时股东大会的议案。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 4、公司二届六次临时董事会于 2003 年 6 月 18 日召开，会议应到董事 7 名，实到 董事 7 名。会议审议并一致通过了以下决议： （1）同意关于 2003 年巡检问题的整改报告。 （2）同意关于修改公司章程的议案。 （3）提名程文鼎先生为公司独立董事候选人。 （4）提名戴选忠先生为公司董事候选人。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2003 年 6 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 5、公司二届七次董事会于 2003 年 8 月 22 日召开，会议应到董事 7 名，实到董事 7 名。会议审议并一致通过了以下决议： （1）同意公司总经理工作报告。 （2）同意公司 2003 年半年度报告及摘要。 （3）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《液氨委托加工合同》。 （4）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《水、汽供应合同》。 （5）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《综合服务协议》。 （6）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《设备物资委托采购合同》。 （7）同意公司与贵州赤天化集团天阳实业有限公司签订的《双氧水购销合同》。 （8）同意公司与赤天化天鑫化工有限责任公司签订的《注册商标使用许可合同》。 （9）同意于 2003 年 9 月 26 日召开公司 2003 年第二次临时股东大会。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 6、公司二届七次临时董事会于 2003 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开，会议应 参加表决董事 9 名，实际参加表决董事 8 名。会议审议并一致通过了以下决议： （1）同意公司 2003 年第三季度报告。 （2）同意公司继续持有去年购买的 5000 万元国债。 （3）同意公司专项计提坏账准备 440 万元。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》 的规定，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议。具体 22 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 执行情况如下： 1、2003 年 5 月 28 日，董事会按照公司年度股东大会的决议，对 2002 年度的利润 进行了分配，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计分配股利 3,400 万元。本次分红派息公告刊登在 2003 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 2、公司 2003 年第一次临时股东大会通过终止用募股资金 16,321.52 万元投向《兼 并贵州天峰化工有限责任公司并对其生产设备大修和改扩建》和《高分子重排技术生 产健康奶油》项目，并与已完成的募集资金项目的部份资金节余款 1,678.48 万元共同 改投向建设黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程。目前公司已完成投资 18,000 万元。 本次变更募集资金投资项目的公告刊登在 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上。 3、2003 年 9 月 26 日，按照公司 2003 年第二次临时股东大会的决议，公司聘请程 文鼎先生为公司第二届董事会独立董事，年度津贴为 3 万元；增补戴选忠先生为公司 第二届董事会董事。 4、按照公司 2003 年第一次临时股东大会的决议，公司分别与各关联股东签定了 转供电合同和尿素包装袋购销合同等关联合同。 5、按照公司 2003 年第二次临时股东大会的决议，公司分别与各关联股东签定了 液氨委托加工合同、水、汽供应合同、综合服务协议、设备物资委托采购合同等一系 列关联合同。 七、2003 年度利润分配预案 2003 年度利润分配预案：经信永中和会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利 润 7,135.22 万元，提取两金并加上年初未分配利润 9,753.34 万元，扣除在 2003 年内 实际分配的 2002 年度现金股利 3,400 万元后，可供分配的利润 12,061.52 万元。根据 公司生产经营的实际情况，决定以 2003 年末总股本 17,000 万股为基数，拟向全体股 东每 10 股派送现金 2.00 元（含税），共计分配 3,400 万元，余额 8,661.52 万元结转 下一年度。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。 本预案待公司年度股东大会审议通过后实施。 八、其他事项 （一）公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发）[2003]56 号（以下简称《通知》）要求，公司进行了自查， 并向中国证监会贵阳特派员办事处递交了自查报告。公司不存在《通知》中所述关于 关联方违规占用资金的情况和对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 （二）注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 信永中和会计师事务所根据《通知》的要求，出具了《关于贵州赤天化股份有限 公司大股东及其他关联方资金占用及提供担保事项专项审核报告》，内容如下： 我们接受委托，审计了贵州赤天化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 、 2003 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 ， 并 出 具 XYZH/A504011 号审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，我们对 23 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况出具专项说 明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、 准确、完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我 们的责任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。 经审核，截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额共计 1,080.67 万元，其中，控股股东贵州赤天化集团有限责任公司占用贵公司资金余额为零元； 其他关联方占用贵公司资金余额为 1,080.67 万元。 贵公司控股股东及其他关联方占用资金 的具体情况请见附表。 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 上市公司名称：贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币万元 资金 与上市公 资金占用 资金占用期初 资金占用借方累 资金占用贷方 占用 占用 相对应的报表科目 备注 占用方 司关系 期末余额 余额 计发生额 累计发生额 方式 原因 A B D1 E1 D2 E2 D3 E3 D4 E4 D5 E5 F G H 期末应付账款 其他应收款 余额 278 万 贵州赤天 应收账款 元、其他应付 化集团有 控 股 股 款余额 79 万 限责任公 东 应收票据 元分别为所欠 司 控股股东货款 预付账款 和劳务款 其他应收款 融资租赁“8 贵州天峰 控 股 股 万吨/年硫磺 应收账款 1,080.67 0.00 1,080.67 0.00 化工有限 东 全 资 制酸装置”应 责任公司 子公司 应收票据 收款 预付账款 合 计 1,080.67 0.00 1,080.67 0.00 说明： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东不存在占用资金情况。 2、本表的期初时点为 2003 年 1 月 1 日，期末时点为 2003 年 12 月 31 日。 （三）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对贵州赤天化股份有限公司对 外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险， 并规定未经公司董事会（或股东大会）的批准，公司及子公司不得对外提供担保，不 得相互提供担保。截止报告期末，未发现公司曾经发生过对外提供担保的情形，也未 发现公司目前存在对外提供担保的情形。 （四）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。从 2004 年 1 月 1 日起，公司 选定的信息披露报纸由《中国证券报》、《上海证券报》改为《上海证券报》。 八、监事会报告 公司监事会根据《公司法》、公司《章程》的有关规定，本着对全体股东负责的 态度，对报告期内公司依法运作情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人 员等履行职责情况进行了监督，切实维护了公司和广大股东的合法权益。 24 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议。 1、公司二届五次监事会会议于 2003 年 1 月 23 日在赤水市公司生产基地召开。会 议应到监事 3 名，实到监事 2 名。会议审议通过如下议案： （1）通过公司 2002 年度监事会报告。 （2）通过公司总经理席家忠先生所作的《公司 2002 年度工作情况及 2003 年度工 作计划安排的报告》。 （3）通过公司 2002 年年度报告及摘要。 （4）通过了公司 2002 年财务决算方案。 （5）通过公司 2002 年利润分配方案。 （6）通过公司 2003 年财务预算方案。 （7）通过对《虫草制品综合开发》项目继续进行投资的议案。 （8）通过对公司《章程》中的第十三条“经营范围”进行的修改。 （9）通过增补监事的议案。鉴于本公司监事会主席谢正勇先生因病医治无效已于 2003 年 1 月 1 日去世，经公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司推荐，魏元建先 生为公司第二届监事会监事候选人。 本次会议所形成的决议公告分别登载于 2003 年 1 月 25 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 2、公司二届六次监事会会议于 2003 年 3 月 18 日在赤水市公司生产地二楼会议室 召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议一致选举魏元建先生为公司第二届监 事会主席。 本次会议所形成的决议公告分别登载于 2003 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 3、公司二届二次临时监事会会议于 2003 年 4 月 11 日在赤水市公司生产地召开。 会议应到监事 3 名，实到监事 2 名，监事廖承玲女士因公出差委托监事蔡林先生代为 投票。会议审议通过如下议案： （1）同意公司 2003 年第一季度报告。 （2）同意关于变更募集资金投资项目的议案。 （3）同意公司募集资金使用管理办法。 （4）同意公司独立董事工作制度。 （5）同意公司关联交易管理办法。 （6）同意公司担保管理办法。 （7）同意变更转供电合同。 （8）同意公司与贵州大荣塑料包装有限公司续签尿素包装袋购销合同。 （9）同意公司与赤天化集团天阳实业有限公司续签注册商标租赁使用许可合同。 （10）同意召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议所形成的决议公告分别登载于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 25 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司二届七次监事会会议于 2003 年 8 月 22 日在赤水市公司办二楼会议室召 开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议审议并同意如下议案： （1）同意公司总经理工作报告。 （2）同意公司 2003 年半年度报告及摘要。 （3）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《液氨委托加工合同》。 （4）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《水、汽供应合同》。 （5）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《综合服务协议》。 （6）同意公司与贵州赤天化集团有限责任公司签订的《设备物资委托采购合同》。 （7）同意公司与贵州赤天化集团天阳实业有限公司签订的《双氧水购销合同》。 （8）同意公司与赤天化天鑫化工有限责任公司签订的《注册商标使用许可合同》。 本次会议所形成的决议公告分别登载于 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行 了各项决议，在决策过程中始终接收公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》 及公司《章程》的有关规定。公司董事及经理层等高级管理人员在履行公司职务时未 发现有违反法律、法规、公司章程或损害股东及公司利益的行为。 2、公司财务执行情况：信永中和会计师事务所审计了公司 2003 年度财务报告， 并出具了无保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面 地反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况：截止本报告期末，公司募集资金的实际投入项目与公 司《招股说明书》承诺的投入项目及董事会、股东大会决议变更的项目一致。变更募 集资金投向项目变更程序合法、合规，有利于公司长远发展。 4、收购、出售资产情况：经监事会审核，报告期内，公司未发生任何资产出售、 收购行为，也未发生和出现内幕交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。 5、关联交易情况：本报告期内，公司所涉及的各项关联交易做到了公开、公平、 公正，严格按协议执行，未发生损害股东和公司利益的情况。 九、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 1、2003 年 8 月 22 日，公司与贵州赤天化集团有限责任公司续签了《液氨委托加 工合同》，委托加工液氨价格为 300 元/吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执 行，定价政策参照市场价格进行定价。按照该合同的规定，2003 年度，本公司支付集 26 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 团公司液氨委托加工费 10,756.11 万元。有关此项关联交易的股东大会公告登载于 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年 4 月 11 日，公司与贵州赤天化集团有限责任公司续签了《转供电合同》 ， 采购价格为 0.38 元/ KWH，合同有效期 2 年，自 2003 年 1 月 1 日执行，定价政策以集 团公司外购电的电费结算单作为确定转供电价格的主要依据。按照该合同的规定，2002 年度，本公司支付集团公司转供电费 1,001.93 万元。有关此项关联交易的股东大会公 告登载于 2003 年 5 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2003 年 8 月 22 日，公司与贵州赤天化集团有限责任公司续签了《水、汽供应 合同》，采购价格：原水为 0.54 元/ 吨，脱盐水为 5.00 元/ 吨，冷却水为 0.22 元/ 吨， 蒸汽为 72.26 元/ 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照市 场价格进行定价。按照该合同的规定，2003 年度，本公司支付集团公司水、汽供应费 用 9,382.01 万元。有关此项关联交易的股东大会公告登载于 2003 年 9 月 27 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 4、2003 年 8 月 22 日，公司与赤天化集团天阳实业有限公司续签了《双氧水供销 合同》，采购价格为 1452.99 元/ 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定 价政策参照市场价格进行定价。按照该合同的规定，2003 年度，本公司支付天阳公司 双氧水货款 78.07 万元。有关此项关联交易的股东大会公告登载于 2003 年 9 月 27 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2003 年 4 月 11 日，公司与贵州大荣塑料包装有限公司续签了《尿素包装袋购 销合同》，采购价格为 1.60 元(不含税)/条，合同有效期 2 年，自 2003 年 1 月 1 日执 行，定价政策主要参照国家统一定价、政策性调价或垄断性行业调价。按照该合同的 规定，2003 年度，本公司支付大荣公司包装袋货款 2,368.33 万元。有关此项关联交易 的股东大会公告登载于 2003 年 5 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2003 年 1 月 23 日，公司与赤天化天鑫化工有限公司签订了《甲醛购销合同》， 采购价格为 1450 元（含税）/吨，合同有效期 1 年，自 2003 年 1 月 1 日执行，定价政 策参照市场价格进行定价。按照该合同的规定，2003 年度，本公司支付天鑫公司甲醛 货款 524.94 万元。有关此项关联交易的董事会公告登载于 2003 年 1 月 25 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项，也未签订与之相关的合同。 2、报告期内，本公司无重大担保合同。 3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项共计二项，均 按照法定程序进行。具体包括： （1）2002 年 3 月 15 日，经公司二届一次临时董事会审议通过，公司以自有非募 集资金委托汉唐证券有限责任公司代理国债投资，委托金额为人民币 3,000 万元，期 限 12 个月，自 2002 年 3 月 18 日至 2003 年 3 月 17 日止。该项委托投资协议已履行完 毕，本公司已于 2003 年 3 月 27 日收回委托理财本金 3,000 万元，并取得委托理财收 益 315 万元。关于此次收回委托投资董事会公告登载于 2003 年 4 月 2 日《中国证券报》 和《上海证券报》。 （2）2002 年 7 月 2 日，经公司二届三次临时董事会审议通过，公司以自有非募集 27 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 资金委托北京国富投资管理有限公司进行托管经营，委托金额为人民币 7,000 万元， 期限 12 个月。该项委托投资协议已履行完毕，本公司已于 2003 年 7 月 4 日收回委托 投资本金 7,000 万元，并取得委托投资收益 621.67 万元。关于此次收回委托投资董事 会公告登载于 2003 年 7 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、报告期内，公司无其它重大合同。 五、公司或持有 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，公司继续聘请信永中和会计师事务所为本公司的财务审计机构。该事 务所已为公司提供审计服务的年限为 2 年。公司支付给信永中和会计师事务所的报酬 如下： 单位：元 2003 年度 2002 年度 项目 （信永中和会计师事务所） （信永中和会计师事务所） 财务审计费用 160,000.00 150,000.00 其它费用 32,600.00 27,800 合计 192,600.00 177,800 公司支付给会计师事务所的其它费用包括接送车费、现场食宿和办公费等费用， 上述费用的支付不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事 务所的费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 1、审计报告 本公司 2003 年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计，并出具标准无保留意 见的审计报告。审计报告全文如下： XYZH/A504011 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州赤天化股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表及其编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和现金流量情况。 28 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：谭小青 中国 北京 中国注册会计师：郑卫军 2004 年 2 月 18 日 2、会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 贵州赤天化股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 1998 年 8 月 28 日， 是经贵州省人民政府“黔府函[1998]208 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司 （以下简称赤天化集团公司）作为主要发起人联合贵州赤天化集团有限责任公司工会、 贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业有限公司，以发 起方式设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为人民币 10,000 万元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）152 号”文批准，公司于 1999 年 12 月 13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股， 并于 2000 年 2 月 21 日上市交易。公开发行后，公司注册资本为人民币 17,000 万元。 公司属于大型氮肥生产企业，主营业务为尿素的生产和销售；经营范围是：氮肥、 磷肥、复合肥、精细化工等化工产品（不含化学危险品）的生产、销售；生物工程制 品（不含预防用生物制品）及生物制药的研究、开发、生产和销售；健康食品、功能 性食品、绿色环保产品的研究、开发、生产和销售；资本运营及相关投资业务；房屋、 土地租赁。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入 的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成 本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 29 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不 确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投 资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益 或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与 市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以 及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计 提坏账准备；在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额的应收款项， 采用个别认定法计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本 公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备按逾期账龄确定计提比例如下： 逾期账龄 计提比例 1 年以内 0.5％ 1－2 年 5％ 2－3 年 10％ 3 年以上 20％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实 际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 （3）存货发出的计价方法： a 原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； b 库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按加权平均法核算； c 低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； d 包装物按计划成本核算，领用时一次摊销，按月分摊成本差异。 （4）存货的盘存制度：永续盘存制。 （5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受 毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 30 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价 款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20% 以下，或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资 额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的 股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企 业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合 同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差 额按 10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为 初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领 取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利 息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费 用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊 销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌 或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低 的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期 末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回， 则停止计提利息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面 检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：使用年 限超过一年为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物和其他主 要生产经营设备；以及单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经 营设备。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用 31 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；本公司成立时，国家股股东投资入 股的固定资产按经批准的评估值计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产 的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独 估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 3％ 20 4.85% 机器设备 3％ 12 8.08% 运输设备 3％ 5 19.40% 其他设备 3％ 5 19.40% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检 查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生 减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面 价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程 按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次 月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建 工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利 32 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门 借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三 个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本 化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本， 在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资 产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价 值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的 注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材 料、工资及其他费用直接计入当期损益。 本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括购地费用、土地出让金和办理产 权证的费用；股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合 同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产为土地使用权， 按出让年限 50 年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若 干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的租入固定资产的改 33 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 良支出、其他长期待摊费用等。其中，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资 产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括尿素销售收入、复合肥专用肥销售收入和液氨销售收 入，其收入确认原则如下： 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施 与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。现金折扣在实际发生 时作为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、报告期会计政策、会计估计变更的影响 公司本报告期的主要会计政策、会计估计与上一年度一致。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 根据“黔科工字（1998）11 号”文，1998 年 9 月 7 日贵州省科学技术委员会认定 本公司为高新技术企业，根据“筑高新字（1998）第 005 号”文，贵阳高新技术产业 开发区管理委员会同意本公司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册，并按 15％的税 率缴纳所得税。根据 1999 年 12 月 14 日“黔地税发[1999]第 193 号”文，贵州省地税 局批准本公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的企业所得税税率。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 13％。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财 税[2001]113 号），公司生产销售的尿素将在 2001、2002 年两年内实行增值税先征后退 的政策。2001 年对征收的税款全额退还，2002 年退还 50％，自 2003 年起停止退还政 策。 3、营业税 本公司劳务收入等适用营业税，税率为 5％。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分 别为 7%和 3%。 5、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，由本公司代扣代缴。 34 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 备注 贵州天安药业股 生产、销售片剂、 未纳入合并会计 38,700,000.00 20,400,000.00 52.71% 份有限公司 胶囊剂等药品 报表 赤天化科德生物 生物产品科研、中 未纳入合并会计 600,000.00 500,000.00 83.33% 有限公司 试、生产、销售等 报表 贵州天安药业股份有限公司（以下简称天安药业公司）成立于 2002 年 12 月 13 日， 是经贵州省人民政府“黔府函[2002]379 号”文批准，由本公司和廖志红等 5 位自然人 以发起方式设立，在贵州省工商行政管理局注册登记的股份有限公司；注册资本为人 民币 3,870 万元，其中：本公司以现金 1,540 万元和土地使用权 500 万元出资，占总 股本的 52.71%；廖志红等 5 位自然人以其投入原贵州天安药业有限责任公司经评估后 的净资产 1830 万元出资，占总股本的 47.29%；经营范围为：生产、销售片剂、胶囊剂、 洗剂、羟苯磺酸钙（原料）、格列美脲（原料）。 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），天 安药业公司、科德生物公司的资产总额、销售收入及当期净利润的比率均在合并报表 资产总额、销售收入总额及当期净利润总额的 10%以下，因此本期未将其纳入合并会计 报表范围。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003 年 2002 年 现金 1,258.72 4,224.48 银行存款 295,506,298.68 307,545,997.94 合 计 295,507,557.40 307,550,222.42 2、短期投资 2003 年 2002 年 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 *债券投资 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 合 计 0.00 0.00 150,000,000.00 0.00 35 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 其中：其他投资明细如下: 2003 年 2002 年 项 目 资金 跌价 资金投 跌价 投资金额 所得收益 投资金额 投入 所得收益 准备 入时间 准备 时间 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 2001.7 5,775,000.00 ** 其他投资 0.00 0.00 2002.3 3,150,000.00 30,000,000.00 0.00 2002.3 0.00 *** 其他投资 0.00 0.00 2002.7 6,216,666.67 70,000,000.00 0.00 2002.7 0.00 合 计 0.00 0.00 9,366,666.67 100,000,000.00 0.00 5,775,000.00 *：2002 年 9 月 20 日，公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签定 了《国债分销协议》 ，投资 50,000,000 元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行 的 15 年期固定利率附息债，票面利息 2.6%，报告期内收到国债利息 130 万元，公司对 此项国债投资原预定持有一年，考虑到公司目前货币资金宽裕，决定继续持有该国债， 本期由短期投资转入长期债权投资。 **：2002 年 3 月 15 日，公司与汉唐证券有限责任公司签定了《委托国债投资协议 书》，委托汉唐证券有限责任公司代理短期国债投资，托管资产为人民币 30,000,000 元，托管期限 12 个月，自 2002 年 3 月 18 日至 2003 年 3 月 17 日。报告期内收回托管 资产，取得投资收益共计 3,150,000.00 元。 ***：2002 年 6 月 26 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海 斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理合同》，委托北京国富投资管理有限公司 进行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托管资产实施监管， 托管资产为人民币 70,000,000 元，投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的股 票、基金、国债。托管期限为 2002 年 7 月 2 日至 2003 年 7 月 1 日。报告期内收回托 管资产，取得投资收益 6,216,666.67 元。 3、应收票据 票据种类 2003 年 2002 年 银行承兑汇票 0.00 4,000,000.00 合 计 0.00 4,000,000.00 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项 目 2003 年 2002 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 10,860,562.67 31.43% 54,302.81 5,676,797.12 18.77% 28,383.99 1－2 年 275,417.80 0.80% 13,770.89 24,264,813.39 80.24% 11,874,745.01 2－3 年 23,121,289.19 66.91% 16,274,745.01 6,373.40 0.02% 637.34 3 年以上 298,973.40 0.87% 59,794.68 292,600.00 0.97% 58,520.00 合 计 34,556,243.06 100.00% 16,402,613.39 30,240,583.91 100.00% 11,962,286.34 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 36 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 期末应收贵州省农资公司（以下简称省农资公司）的货款 22,246,544.18 元，坏 账准备 1,540 万元，占该应收账款账的 69%，其中， 2002 年度计提 1,100 万元，本期 计提 440 万元。计提原因为： 2001 年前, 省农资公司一直是本公司主要客户，但从 2001 年下半年至今，省农资公司已不再经营尿素，经调查分析，省农资公司近年来经 营大幅滑坡，财务状况不佳。公司判断省农资公司所欠货款的 69%收回的可能性不大， 所以按 1,540 万元计提坏账准备。 应收遵义县农资公司的货款 604,101.01 元和应收兴仁县农资公司货款 270,644 元，2002 年已全额计提了坏账准备，原因为：该两公司欠省农资公司大量债务，其固 定资产已被贵州省高级法院查封，至今未开展业务，公司判断收回上述两家公司所欠 货款已无可能，所以全额计提了坏账准备。 期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 34,225,248.66 元，占应收账款总额的 99.05%，明细如下： 欠款单位 金额 比例 性质或内容 贵州省农资公司 22,246,544.18 64.38% 应收货款 贵州天峰化工有限责任公司 10,806,755.67 31.27% 应收融资租赁款 遵义县农司公司 604,101.01 1.75% 应收货款 汕头供销社对外贸易公司 292,600.00 0.85% 应收货款 赤天化复合肥厂 275,247.80 0.80% 应收货款 合 计 34,225,248.66 99.05% 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 2003 年 2002 年 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 357,630.51 100% 0.00 2,537,971.59 100% 0.00 合 计 357,630.51 100% 0.00 2,537,971.59 100% 0.00 其他应收款主要为备用金性质的暂借款。 期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6、预付账款 2003 年 2002 年 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 24,017,899.47 98.16% 16,061,025.66 97.27% 1－2 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2－3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 450,000.00 1.84% 450,000.00 2.73% 合 计 24,467,899.47 100.00% 16,511,025.66 100.00% 预付账款账龄在 3 年以上的金额 45 万元为预付云天化股份有限公司购备件保证 37 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 金。 期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货及跌价准备 项 目 2003 年 2002 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 1,810,862.55 0.00 47,997.05 0.00 原材料 5,687,722.99 838,911.23 5,643,996.26 854,750.97 包装物 445,369.57 0.00 1,154,910.00 0.00 自制半成品 4,362,273.75 0.00 2,469,686.34 0.00 在产品 157,627.45 0.00 298,830.23 0.00 产成品 124,818,533.72 0.00 64,437,163.39 0.00 材料成本差异 -205,802.60 0.00 -191,230.67 0.00 合 计 137,076,587.43 838,911.23 73,861,352.60 854,750.97 本公司期末存货较上年末增加较多的主要原因是，产成品库存大量增加。产成品 库存增加的主要原因是铁路部门管理调整，影响货运计划，使公司产品大量囤积港口， 无法及时运至产品销售市场。 报告期末，公司对存货进行清查，根据公司市场营销部门预计的可变现净值高于 帐面价值，故本期未计提存货跌价准备。 8、长期股权投资 （１）长期股权投资 项 目 2003 年 2002 年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 246,752,553.01 0.00 69,854,359.33 0.00 股权投资差额 -2,316,447.88 0.00 -6,364,943.58 0.00 合 计 244,436,105.13 0.00 63,489,415.75 0.00 长期股权投资本期较上年度增长幅度较大，主要原因是:2003 年 8 月 22 日，经公 司股东大会决议及贵州省人民政府“黔府函[2003]333 号”文批准，本公司与贵州赤天 化集团有限责任公司、贵州大荣塑料包装有限公司、赤天化集团天阳实业有限公司、 赤天化天益有限责任公司共同发起设立贵州赤天化纸业股份有限公司（以下简称赤天 化纸业公司），赤天化纸业公司总股本 38,000 万股（每股面值人民币 1 元），其中：本 公司以货币出资 18,000 万元，占总股本的 47.37%。纸业公司主要经营：纸浆、纸和纸 制品的生产、销售。赤天化纸业公司投资建设的“黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工 程”预计投资建设期为 4 年，本期尚处于项目筹建阶段，尚无损益。 38 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 期末 期初 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 减值 减值 准备 准备 深圳高特佳创 永久 16.95% 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00 业投资公司 存续 遵义市商业银 永久 2.96% 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 行 存续 贵州天安药业 永久 52.71% 20,400,000.00 584,595.51 239,717.64 23,262,111.46 0.00 0.00 股份有限公司 存续 赤天化科德生 永久 83.33% 500,000.00 －9,558.45 －9,558.45 490,441.55 0.00 0.00 物有限公司 存续 贵州赤天化纸 永久 业股份有限公 47.37% 180,000,000.00 0.00 0.00 180,000,000.00 0.00 0.00 存续 司 合 计 243,900,000.00 575,037.06 230,159.19 246,752,553.01 0.00 0.00 本期权益增减中不包含按权益法进行损益调整之外的增减。 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存 在重大限制。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 贵州天安药业股 -2,622,393.82 10 年 262,239.38 -2,316,447.88 份有限公司 合 计 262,239.38 -2,316,447.88 股权投资差额形成原因是公司投资天安药业公司 2040 万元，天安药业公司设立时 未经审计的净资产为 5097.93 万元，经审计后净资产为 43,674.83 万元，按持股比例 52.71%计算, 股权投资差额初始金额为贷方余额 262.23 万元。 9、长期债权投资 项 目 面值 年利率 初始成本 本期利息 累计利息 2002 年 国 债 50,000,000.00 2.6% 50,000,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 公司长期债权投资全部为国债投资，详见本附注五、2 该种国债市值不低于账面成本，因此未计提长期债权投资减值准备，且不存在投 资变现的重大限制。 10、固定资产原价、累计折旧及减值准备 39 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （1）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 固定资产原价 2003 年 1 月 1 日 70,223,789.38 317,879,044.85 6,819,850.00 2,109,131.45 397,031,815.68 本期增加 5,268,307.99 65,687,079.95 824,036.60 427,520.00 72,206,944.54 其中在建工程转入 4,029,167.17 65,407,979.92 0.00 0.00 69,437,147.09 本期减少 0.00 10,232,000.00 0.00 0.00 10,232,000.00 其中融资租出固定 0.00 10,232,000.00 0.00 0.00 10,232,000.00 资产* 2003 年 12 月 31 日 75,492,097.37 373,334,124.80 7,643,886.60 2,536,651.45 459,006,760.22 固定资产累计折旧 2003 年 1 月 1 日 31,626,357.69 199,978,863.84 5,870,890.89 1,053,899.84 238,530,012.26 本期增加 3,483,560.60 22,277,625.32 335,338.09 341,703.26 26,438,227.27 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2003 年 12 月 31 日 35,109,918.29 222,256,489.16 6,206,228.98 1,395,603.10 264,968,239.53 固定资产净值 2003.12.31 38,597,431.69 117,900,181.01 948,959.11 1,055,231.61 158,501,803.42 2003.1.1 40,382,179.08 151,077,635.64 1,437,657.62 1,141,048.35 194,038,520.69 报告期内在建工程转入固定资产 69,437,147.09 元，为大颗粒尿素项目工程和 8 万吨/年硫磺制酸装置，金额分别为 59,205,147.09 元和 10,232,000.00 元。 *2002 年 5 月 25 日，公司与贵州天峰化工有限责任公司签订了《融资租赁合同》， 由公司购买、安装“8 万吨/年硫磺制酸装置”，并将其租赁给贵州天峰化工有限责任 公司，租赁期限 5 年，5 年共计应收融资租赁款 1,585.20 万元。“8 万吨/年硫磺制酸 装置”固定资产原值 1,023.20 万元，预计 5 年递延收益 562 万元，月平均递延收益 9.37 万元。该装置已于本年 11 月开始正常生产运行，公司将实际收到租金确认融资收益 9.37 万元。 公司对此项融资租赁采用直线法分配未实现融资收益： 1）资产负债表日后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额 317.04 万元， 以及以后年度将收到的最低租赁收款额总额 1,558.78 万元； 2）期末未实现融资收益的余额 5,526,333.33 元。 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。 （2）固定资产减值准备 类 别 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 尿素粉尘溶解槽 2,032.40 0.00 0.00 2,032.40 合 计 2,032.40 0.00 0.00 2,032.40 经公司技术部门认定，该项固定资产闲置，且不再使用，因其固定不可移动及专 用性，无转让价值，因此按帐面折余价值全额计提减值准备。 40 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 11、在建工程 （1）在建工程 工程 本期 本期 其他 资金 投入占 工程名称 2002 年 2003 年 预算 增加 转固 减少 来源 预算比 大颗粒尿素 4920 万 59,165,147.09 40,000.00 59,205,147.09 0.00 0.00 募集资金 健康奶油项目 48,320.00 0.00 0.00 0.00 48,320.00 募集资金 8 万吨/年硫磺制酸装置 1073 万 8,700,000.00 1,532,000.00 10,232,000.00 0.00 0.00 自筹 5#天然气管线 500 万 0.00 580,525.58 0.00 0.00 580,525.58 自筹 12% 其他零星项目 0.00 29,038.12 0.00 0.00 29,038.12 自筹 合 计 67,913,467.09 2,181,563.70 69,437,147.09 0.00 657,883.70 在建工程中无利息资本化金额。 大颗粒尿素项目工程预算为 4920 万元，由于部分设备改为国外进口，工程实际投 资超过原工程预算。 （2）在建工程减值准备 工项名称 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 健康奶油项目 48,320.00 0.00 0.00 48,320.00 合 计 48,320.00 0.00 0.00 48,320.00 由于市场原因，健康奶油项目已停顿两年多，经公司行政办公会议研究，预计几 年内不再开工，因此按公司会计政策，全额计提减值准备。 12、无形资产 剩余 项目 取得 本期 本期 本期 累计 原值 2002 年 2003 年 摊销 名称 方式 增加 转出 摊销 摊销 年限 土地使 47 购入 7,136,731.69 6,777,228.06 0.00 0.00 176,067.92 535,571.55 6,601,160.14 用权 合 计 7,136,731.69 6,777,228.06 0.00 0.00 176,067.92 535,571.55 6,601,160.14 公司无形资产为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生减值， 故本期未计提无形资产减值准备。 13、应付账款、预收账款 项 目 2003 年 2002 年 备 注 应付账款 7,099,461.88 9,138,663.43 不存在账龄超过 3 年的应付账款 预收账款 108,115,796.02 41,738,304.32 不存在账龄超过 1 年的预收账款 合 计 115,215,257.90 50,876,967.75 本公司期末预收账款较上年末增加较多的主要原因是： 1)由于铁路运输影响，使部分用户预付货款后，公司无法发货至用户； 2)对没有能力全额付款买断产品的用户，公司采取向用户预收 40%—50%货款的销 售政策。 期末应付账款中包含持本公司 57.11%表决权股份的股东单位贵州赤天化集团有限 责任公司的应付液氨加工费 278.05 万元。 期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 14、应付工资 本公司期末应付工资余额 20,929,243.60 元。根据贵州省财政厅文件，公司实行工 资总额计提与经济效益挂钩的管理办法，2003 年度的工资总额计提与经济效益挂钩的 41 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 结算工作尚未完成。 15、应交税金 税 种 适用税率 2003 年 2002 年 增值税 13% 2,317,577.97 9,431,863.30 营业税 3% 1,297.13 7,048.05 城市维护建设税 7% 162,785.27 660,723.80 企业所得税 15% 4,703,060.55 6,418,301.12 合 计 7,184,720.92 16,517,936.27 16、其他应交款 项 目 2003 年 计缴标准 教育费附加 69,765.11 3% 合 计 69,765.11 17、其他应付款 期末其他应付款余额为 2,832,646.72 元，其中含持本公司 57.11%表决权股份的股 东单位赤天化集团公司应付款 794,717.99 元。 期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的应付款项。 18、递延税款贷项 种 类 2003 年 2002 年 资产评估增值 4,441,323.58 5,181,544.17 合 计 4,441,323.58 5,181,544.17 1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999]第 193 号”文件批准，公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定，公司 1999 年将资产评估增值部分 49,348,039.60 元，按照 15％的所得税税率计算以后应交所 得税 7,402,205.94 元，记入“递延税款贷项”科目，分 10 年转销，自 2000 年起开始转 销，转销金额记入“应交税金－应交所得税”科目。公司本期转销 740,220.59 元。 19、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（+,-） 项 目 2002年 发行 配 送 转 小 2003年 新股 股 股 股 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中：国家拥有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其他 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 尚未流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 已流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 三、股份总数 170,000,000.00 170,000,000.00 公司于 1998 年 8 月 28 日成立，注册资本为 10,000 万元。已经贵州省审计师事务 42 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 所验证,并出具 “ （1998）黔审所验字第 129 号”验资报告。根据“证监发行字（1999） 152 号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1999 年 12 月 13 日成功地 在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行价为 7.20 元/ 股。公司本次公开募股后，总股本为 17,000 万股。公开募集股本已经中天信会计师事 务所验证，并出具了“中天信会资字（1999）第 011 号”验资报告。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2003 年 2002 年 贵州赤天化集团有限责任公司 发起人股份 97,081,200.00 97,081,200.00 贵州赤天化集团有限责任公司工会 发起人股份 2,218,800.00 2,218,800.00 贵州大隆电子有限公司 发起人股份 400,000.00 400,000.00 贵州新锦竹木制品有限公司 发起人股份 200,000.00 200,000.00 泸州天山实业有限公司 发起人股份 100,000.00 100,000.00 境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 合 计 170,000,000.00 170,000,000.00 20、资本公积 项 目 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 股本溢价 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 合 计 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 2003 年 12 月 31 日公司资本公积余额为 468,090,765.50 元，为股东投入股本的 溢价金额。本期增加为长期股权投资差额贷方余额本期摊销金额。 21、盈余公积 项 目 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 法定盈余公积 23,379,176.79 7,135,221.92 0.00 30,514,398.71 法定公益金 23,379,176.79 7,135,221.92 0.00 30,514,398.71 合 计 46,758,353.58 14,270,443.84 0.00 61,028,797.42 22、未分配利润 项 目 2003 年 2002 年 期初未分配利润 97,533,414.41 48,526,079.89 加：期初未分配利润调整 0.00 17,000,000.00 调整后期初未分配利润 97,533,414.41 65,526,079.89 加：本年净利润 71,352,219.19 61,259,168.14 减：提取法定盈余公积金 7,135,221.92 6,125,916.81 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 7,135,221.92 6,125,916.81 分配普通股股利 34,000,000.00 17,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分 配：（1） 弥补以前年度亏损；（2） 提取法定盈余公积金 10％（当此公积金累计至本 公司注册资本的 50％时可不再提取）；（3） 提取法定公益金 10％；（4） 提取任意盈 余公积金；（5） 支付股利。 上年本公司第二届董事会第六次会议通过的有关决议，以 2002 年 12 月 31 日总股 43 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 本为基数，实施每 10 股派发现金红利 2 元（含税）的利润分配预案，该决议已于 2003 年 3 月 18 日得到股东大会表决通过。 根据本公司第二届董事会第八次会议通过的有关决议，本公司拟以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 2 元（含税）的利润分配预案，分配普 通股股利 3400 万元，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 23、主营业务收入、主营业务成本 （1）按类别划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 尿素 565,962,973.25 635,446,521.55 453,304,329.04 531,286,063.31 加工尿素 8,358,407.09 7,964,601.77 6,436,573.43 5,640,726.78 液氨 168,429.47 58,734.18 94,848.73 34,208.56 复合肥专用肥 14,978,776.13 15,923,335.18 12,224,402.79 13,755,174.47 合 计 589,468,585.94 659,393,192.68 472,060,153.99 550,716,173.12 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地 区 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 贵州省 346,548,581.67 373,227,903.65 277,524,164.48 311,714,838.86 四川省 110,761,147.30 148,061,217.01 88,700,102.94 123,658,702.76 重庆市 129,388,354.61 137,476,045.08 103,617,203.80 114,818,111.99 其他 2,770,502.36 628,026.94 2,218,682.77 524,519.51 合 计 589,468,585.94 659,393,192.68 472,060,153.99 550,716,173.12 （3）本期前五名客户销售收入总额为 284,887,844.57 元，占本期主营业务收入总 额的 48.33%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2003 年 2002 年 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7% 443,187.26 1,122,862.95 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3% 189,937.40 481,226.98 合 计 633,124.66 1,604,089.93 25、其他业务利润 2003 年 2002 年 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 皮带运输费 145,003.42 35,720.62 109,282.80 184,190.95 34,445.27 149,745.68 器材销售 931,441.49 931,441.49 0.00 308,432.04 308,432.04 0.00 房租收入 411,681.67 19,260.97 392,420.70 122,621.00 9,660.85 112,960.15 融资租赁收入 93,666.67 0.00 93,666.67 0.00 0.00 0.00 其他 46,505.00 0.00 46,505.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,628,298.25 986,423.08 641,875.17 615,243.99 352,538.16 262,705.83 44 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 26、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 0.00 59,938.67 减：利息收入 4,152,276.46 4,029,714.80 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他支出 22,391.27 14,788.55 合 计 -4,129,885.19 -3,954,987.58 27、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 债权投资收益 1,300,000.00 0.00 其中：债券收益 1,300,000.00 0.00 参股公司分配来的利润 614,480.05 83,415.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 184,450.00 -18,464.65 股权投资差额摊销 262,239.38 107,880.40 委托理财收益 9,366,666.67 5,775,000.00 合 计 11,727,836.10 5,947,830.75 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003 年 2002 年 贵州天安药业股份有限公司 194,008.45 -18,464.65 赤天化科德生物有限公司 -9,558.45 0.00 合 计 184,450.00 -18,464.65 （3）公司投资收益主要为公司将暂时闲置的货币资金委托中介投资机构管理而取 得投资收益，以货币资金结清，详见附注五、2。 （4）投资收益汇回不存在重大限制。 28、补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 增值税返还 3,968,971.67 1,538,555.35 合 计 3,968,971.67 1,538,555.35 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》 （财 税[2001]113 号），公司生产销售的尿素将在 2001、2002 年两年内实行增值税先征后退 的政策。2001 年对征收的税款全额退还，2002 年退还 50％，自 2003 年起停止退还政 策。 经财政部驻贵州省财政监察专员办事处以（2003）财驻黔监退字第 111 号对遵义 市财政局《关于对贵州赤天化股份有限公司退税申请的批复》，同意退付增值税 5,318,971.67 元，公司于 2003 年度收到返还的增值税款 3,968,971.67 元。 29、营业外收入 45 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003 年 2002 年 申购资金利息 0.00 4,389,403.72 合 计 0.00 4,389,403.72 30、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 其 他 19,354.00 0.00 合 计 19,354.00 0.00 31、所得税 项 目 2003 年 2002 年 本期应交所得税费用 12,319,697.72 12,552,580.36 返还已纳回收 CO2 生产尿素 -2,131,135.47 -1,446,957.64 实现所得税款 合 计 10,188,562.25 11,105,622.72 经贵州省地税局直属分局黔地税直字[2003]年 07 号文批复，同意免征公司 2001 年度资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税 43.38 万元；经贵州省地 税局直属分局黔地税直字[2003]年 89 号文批复，同意免征公司 2002 年度资源综合利 用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税 169.74 万元，合计 213.12 万元。公司经 贵州省地税局直属分局同意免征的税款冲减当期所得税。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 利息收入 4,152,276.46 合 计 4,152,276.46 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 水电费 2,399,509.99 电话费 1,411,252.89 运输费 1,370,942.75 劳动保护 1,275,747.68 工会经费 961,240.00 保险费 933,246.82 租赁费 643,500.00 差旅费 530,530.55 取暖费 502,000.00 信息披露费 406,000.00 教育经费 400,000.00 业务招待费 239,752.65 修理费 203,221.01 仓储费 162,740.50 搬运费 161,534.29 审计费 150,000.00 养路费 122,810.00 其他 1,871,384.72 合 计 13,745,413.85 46 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 贵州赤天化集团 贵 阳 市 环 城 合 成氨 生产 有 限 责 母公司 李大学 有限责任公司 北 路 157 号 销售 任公司 贵阳国家高新技 生产、销售片 贵州天安药业股份 股份有限 术开发区新添工 剂、胶囊剂、洗 子公司 吴重光 有限公司 公司 业园区 剂等 生物产品科研、 赤天化科德生物有 有限责任 赤水市化工路 中试、生产、销 子公司 刘晓华 限责任公司 公司 售等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002 年 本期增加 本期减少 2003 年 贵州赤天化集团有限责任公司 508,000,000.00 0.00 0.00 508,000,000.00 贵州天安药业股份有限公司 38,700,000.00 0.00 0.00 38,700,000.00 赤天化科德生物有限责任公司 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 持股金额 持股比例 关联方名称 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 贵州赤天化集团有限责任公司 97,081,200.00 97,081,200.00 57.11% 57.11% 贵州天安药业股份有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 52.71% 52.71% 赤天化科德生物有限责任公司 0.00 500,000.00 0.00% 83.33% 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化集团天阳实业有限公司 100% 双氧水 购双氧水 贵州大荣塑料包装有限公司 40% 包装袋 购编织袋 赤天化集团天永运输发展有限公司 100% 汽车运输 运输劳务 贵州天峰化工有限责任公司 100% 磷铵 销售尿素 5、与本公司存在其他关联关系的企业 关联方名称 关联方关系 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化天鑫化工有限公司 属母公司控制的公司 化工 购甲醛 赤天化天益有限责任公司 属母公司控制的公司 化工 销售尿素 47 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （二）关联交易 1、销售商品 2003 年 2002 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州天峰化工有限责任公司 销售尿素 588,000.00 1,679,360.00 赤天化天益有限责任公司 销售尿素 32,580,720.00 0.00 合 计 33,168,720.00 1,679,360.00 本公司向关联公司销售商品的定价政策以市场价格为基础。 2、采购物资 2003 年 2002 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州赤天化集团有限责任公司 合成氨加工费 107,561,100.00 108,777,000.00 贵州赤天化集团有限责任公司 购蒸汽 79,320,898.70 79,035,750.72 贵州赤天化集团有限责任公司 购原水 2,181,971.43 2,057,007.48 贵州赤天化集团有限责任公司 购脱盐水 366,424.40 340,449.20 贵州赤天化集团有限责任公司 购冷却水 11,950,779.69 11,934,464.64 贵州赤天化集团有限责任公司 购电 10,019,306.10 9,749,573.44 赤天化集团天阳实业有限公司 购双氧水 780,662.47 894,200.00 贵州大荣塑料包装有限公司 购编织袋 23,683,280.00 27,031,389.00 赤天化天鑫化工有限公司 购甲醛 5,249,375.33 4,296,734.00 合 计 241,113,798.12 244,116,568.48 本公司向关联公司采购物资的定价政策以市场价格为基础。 2003 年 8 月 22 日，公司与赤天化集团公司续签了《液氨委托加工合同》 ，委托加 工液氨价格为 300 元/吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照 市场价格进行定价。 2003 年 4 月 11 日，公司与赤天化集团公司续签了《转供电合同》，采购价格为 0.38 元/ KWH，合同有效期 2 年，自 2003 年 1 月 1 日执行，定价政策以赤天化集团公司外 购电的电费结算单作为确定转供电价格的主要依据。 2003 年 8 月 22 日，公司与赤天化集团公司续签了《水、汽供应合同》 ，采购价格： 原水为 0.54 元/ 吨，脱盐水为 5.00 元/ 吨，冷却水为 0.22 元/ 吨，蒸汽为 72.26 元 / 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照市场价格进行定价。 2003 年 8 月 22 日， 公司与赤天化集团天阳实业有限公司续签了《双氧水供销合同》， 采购价格为 1452.99 元/ 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策 参照市场价格进行定价。 2003 年 4 月 11 日，公司与赤天化贵州大荣塑料包装有限公司续签了《尿素包装袋 购销合同》，采购价格为 1.60 元(不含税)/条，合同有效期 2 年，自 2003 年 1 月 1 日 执行，定价政策主要参照国家统一定价、政策性调价或垄断性行业调价。 2003 年 1 月 23 日，公司与赤天化天鑫化工有限公司签订了《甲醛购销合同》 ，采 购价格为 1450 元（含税）/吨，合同有效期 1 年，自 2003 年 1 月 1 日执行，定价政策 参照市场价格进行定价。 3、接受劳务 48 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 2002 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 赤天化集团天永运输发展有限公司 运输劳务 297,622.34 88,857.14 合 计 297,622.34 88,857.14 定价政策参照市场价格进行定价。 4、关联方资金往来 向关联方提供资金 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 贵州赤天化集团有 0.00 0.00 794,717.99 794,717.99 限责任公司 贵州天峰化工有限 10,806,755.67 10,806,755.67 0.00 0.00 责任公司 合 计 10,806,755.67 10,806,755.67 794,717.99 794,717.99 5、资产租入 2003 年 2002 年 关联方名称 交易性质 金 额 金 额 贵州赤天化集团有限责任公司 支付租赁土地 643,500.00 643,500.00 合 计 643,500.00 643,500.00 公司土地使用费按照公司与赤天化集团公司签订的《土地使用权租赁合同》规定执 行，定价政策参照市场价格进行定价。 6、资产出租 公司本期收到贵州天峰化工有限责任公司融资租赁款 26.42 万元，确认融资收益 9.37 万元，详见五、10。 7、接受综合服务 2003 年 2002 年 关联方名称 交易性质 金 额 金 额 贵州赤天化集团有限责任公司 付材料及劳务 15,237,740.96 15,689,396.63 贵州赤天化集团有限责任公司 支付福利费 6,728,680.00 4,523,236.30 贵州赤天化集团有限责任公司 支付工会经费 961,240.00 497,232.00 贵州赤天化集团有限责任公司 支付教育经费 400,000.00 400,000.00 合 计 23,327,660.96 21,109,864.93 2003 年 8 月 22 日，公司与赤天化集团公司签订了《综合服务协议》，每年赤天化 集团公司为公司提供职工教育培训、治安保卫、厂容治理、职工福利统筹、设备大修 理、通用材料供应、仓储保管、劳务等综合服务，每年支付服务费约 2168 万元，其中： 按照财会制度规定应在职工福利费、工会经费列支的，由公司按应付工资总额的 14%、 2%从成本费用中提取，每年支付 40 万元职工教育经费给赤天化集团公司培训中心，治 安保卫、厂容治理服务费 50 万元，大检修服务 160 万元，通用材料供应、仓储保管、 劳务等其他服务 1340 万元；公司受托为赤天化集团公司提供生产管理服务，每年收取 劳务费 50 万元，收付相抵后，由公司向赤天化集团公司每年约支付服务费 2118 万元。 49 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2003 年 2002 年 贵州赤天化集团有限责任公司 其他应付款 794,717.99 0.00 应付账款 2,780,453.79 1,769,860.31 贵州大荣塑料包装有限公司 应付账款 58,503.54 0.00 贵州天峰化工有限责任公司 应收账款 10,806,755.67 584,867.00 其他应付款 0.00 264,200.00 七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 补充资料: 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求，本公司 2003 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产 收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.25% 14.89% 0.687 0.687 营业利润 8.03% 8.40% 0.387 0.387 净利润 8.70% 9.10% 0.420 0.420 扣除非经常性损益后的净利润 6.93% 7.24% 0.334 0.334 3、财务报表 50 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表 编制单位:贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 295,507,557.40 307,550,222.42 短期投资 五、2 - 150,000,000.00 应收票据 五、3 - 4,000,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 五、4 18,153,629.67 18,278,297.57 其他应收款 五、5 357,630.51 2,537,971.59 预付账款 五、6 24,467,899.47 16,511,025.66 应收补贴款 - 存货 五、7 136,237,676.20 73,006,601.63 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 474,724,393.25 571,884,118.87 长期投资： 长期股权投资 五、8 244,436,105.13 63,489,415.75 长期债权投资 五、9 50,000,000.00 长期投资合计 294,436,105.13 63,489,415.75 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五、10 459,006,760.22 397,031,815.68 减：累计折旧 五、10 264,968,239.53 238,530,012.26 固定资产净值 五、10 194,038,520.69 158,501,803.42 减：固定资产减值准备 五、10 2,032.40 2,032.40 固定资产净额 194,036,488.29 158,499,771.02 工程物资 - 在建工程 五、11 609,563.70 67,865,147.09 固定资产清理 固定资产合计 194,646,051.99 226,364,918.11 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 6,601,160.14 6,777,228.06 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 6,601,160.14 6,777,228.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 970,407,710.51 868,515,680.79 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 51 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表（续） 编制单位:贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付账款 五、13 7,099,461.88 9,138,663.43 预收账款 五、13 108,115,796.02 41,738,304.32 应付工资 五、14 20,929,243.60 9,803,550.85 应付福利费 - 应付股利 - 应交税金 五、15 7,184,720.92 16,517,936.27 其他应交款 五、16 69,765.11 283,167.35 其他应付款 五、17 2,832,646.72 3,469,980.91 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 146,231,634.25 80,951,603.13 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 五、18 4,441,323.58 5,181,544.17 负债合计 150,672,957.83 86,133,147.30 股东权益： 股本 五、19 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 五、20 468,090,765.50 468,090,765.50 盈余公积 五、21 61,028,797.42 46,758,353.58 其中：法定公益金 30,514,398.71 23,379,176.79 未分配利润 五、22 120,615,189.76 97,533,414.41 其中：拟分配现金股利 34,000,000.00 34,000,000.00 股东权益合计 819,734,752.68 782,382,533.49 负债和股东权益总计 970,407,710.51 868,515,680.79 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 52 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 利润及利润分配表 编制单位:贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五、23 589,468,585.94 659,393,192.68 减：主营业务成本 五、23 472,060,153.99 550,716,173.12 主营业务税金及附加 五、24 633,124.66 1,604,089.93 二、主营业务利润 116,775,307.29 107,072,929.63 加：其他业务利润 五、25 641,875.17 262,705.83 减：营业费用 9,795,786.83 8,554,606.80 管理费用 45,887,953.15 42,247,015.20 财务费用 五、26 -4,129,885.19 -3,954,987.58 三、营业利润 65,863,327.67 60,489,001.04 加：投资收益 五、27 11,727,836.10 5,947,830.75 补贴收入 五、29 3,968,971.67 1,538,555.35 营业外收入 五、30 - 4,389,403.72 减：营业外支出 五、31 19,354.00 四、利润总额 81,540,781.44 72,364,790.86 减：所得税 五、31 10,188,562.25 11,105,622.72 - 五、净利润 71,352,219.19 61,259,168.14 加：年初未分配利润 97,533,414.41 65,526,079.89 其他转入 - 六、可供分配的利润 168,885,633.60 126,785,248.03 减：提取法定盈余公积 7,135,221.92 6,125,916.81 提取法定公益金 7,135,221.92 6,125,916.81 七、可供股东分配的利润 154,615,189.76 114,533,414.41 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 已付普通股股利 34,000,000.00 17,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 53 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 2003 年度现金流量表 编制单位:贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 744,129,493.14 收到的税费返回 3,968,971.67 收到的其他与经营活动有关的现金 五、32 4,152,276.46 现金流入小计 752,250,741.27 购买商品、接受劳务支付的现金 571,564,146.12 支付给职工以及为职工支付的现金 43,693,261.15 支付的各项税费 27,668,690.74 支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 13,745,413.85 现金流出小计 656,671,511.86 经营活动产生的现金流量净额 95,579,229.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,281,146.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 111,281,146.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,903,041.15 投资所支付的现金 180,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 184,903,041.15 投资活动产生的现金流量净额 -73,621,894.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 34,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -34,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,042,665.02 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 54 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 2003 年度现金流量表附注 编制单位:贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 71,352,219.19 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 4,424,487.31 固定资产折旧 26,438,227.27 无形资产摊销 176,067.92 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -11,727,836.10 递延税款贷项（减：借项） -740,220.59 存货的减少（减：增加） -63,231,074.57 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,714,563.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 65,280,031.12 其他 -1,107,235.93 经营活动产生的现金流量净额 95,579,229.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 295,507,557.40 减：现金的期初余额 307,550,222.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,042,665.02 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 55 贵州赤天化股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 贵州赤天化股份有限公司董事会 二ΟΟ四年二月十八日 56