上海建工(600170)G建工2005年年度报告

上海建工股份有限公司 600170 2005 年年度报告 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................1 四、股本变动及股东情况 ..............................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构....................................................................10 七、股东大会情况简介 ...............................................................11 八、董事会报告 ......................................................................11 九、监事会报告 ......................................................................17 十、重要事项 ........................................................................18 十一、财务会计报告 .................................................................20 十二、备查文件目录 .................................................................68 1 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人徐征，主管会计工作负责人刘国林，会计机构负责人（会计主管人员）丁钢声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海建工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海建工 公司英文名称：SHANGHAI CONSTRUCTION CO. , LTD 公司英文名称缩写：SC 2、公司法定代表人：徐征 3、公司董事会秘书：尤卫平 联系地址：上海市福山路 33 号 电话：021-68872178 传真：021-58795500 E-mail：sc@chiina-scg.com 公司证券事务代表：吴正明 联系地址：上海市福山路 33 号 电话：68870170 传真：021-58795500 E-mail：sc@chiina-scg.com 4、公司注册地址：上海市福山路 33 号 公司办公地址：上海市福山路 33 号 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：www.shconstruction.cn 公司电子信箱：sc@chiina-scg.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市福山路 33 号公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 建工 公司 A 股代码：600170 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 15 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区浦东大道 710 号 公司变更注册登记日期：2001 年 4 月 19 日 公司变更注册登记地点：上海市浦东新区福山路 33 号 公司法人营业执照注册号：3100001005378 公司税务登记号码：310044631189305 公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 1 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 286,320,707 净利润 231,102,185 扣除非经常性损益后的净利润 230,962,371 主营业务利润 629,679,064 其他业务利润 8,343,181 营业利润 222,691,406 投资收益 60,579,809 补贴收入 2,885,005 营业外收支净额 164,487 经营活动产生的现金流量净额 1,621,216,834 现金及现金等价物净增加额 972,266,055 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 164,487 长期资产产生的损益 所得税影响数 24,673 合计 139,814 营业外收入 734,704 元 营业外支出 -570,217 元 所得税影响数 24,673 元 合计 139,814 元 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 18,285,552,415 14,165,463,959 29.09 10,922,592,732 利润总额 286,320,707 249,734,790 14.65 211,890,284 净利润 231,102,185 208,424,080 10.88 183,806,501 扣除非经常性损益的净利润 230,962,371 210,647,576 9.64 186,720,672 每股收益 0.321 0.290 10.690 0.256 最新每股收益 0.321 增加 0.49 个 净资产收益率（%） 7.17 6.68 6.12 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 0.34 个 7.09 6.75 6.22 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 增加 0.29 个 7.07 6.78 6.22 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 1,621,216,834 582,516,103 178.31 828,630,459 每股经营活动产生的现金流量净额 2.25 0.81 177.78 1.15 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 11,403,412,556 9,662,420,443 18.02 9,340,600,441 2 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益（不含少数股东权益） 3,225,901,060 3,120,676,025 3.37 3,002,164,195 每股净资产 4.48 4.34 3.23 4.17 调整后的每股净资产 4.48 4.33 3.46 4.16 主营业务收入比上年增长 29.09%，只要是本公司当年生产规模扩大,实际完成产值较上年增长了 23.80%；经营性活动产生的现金流量净额较上年增长 178.31%，主要是本年度公司建造的各类建筑的 数量和合同总金额大幅增加，同时应收账款的回收情况趋于良好所致；总资产比上年增长 18.02%， 只要是由于本公司当年生产规模扩大所致。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 719,298,000 1,496,298,653 143,925,337 143,925,337 617,228,698 3,120,676,025 本期增加 23,110,219 23,110,219 231,102,185 277,322,623 本期减少 172,097,588 172,097,588 期末数 719,298,000 1,496,298,653 167,035,556 167,035,556 676,233,295 3,225,901,060 1. 盈余公积变动原因：正常计提。 2. 法定公益金变动原因：正常计提。 3. 未分配利润变动原因：留存收益。 年初所有者权益 3,120,676,025 元,当年实现净利润 231,102,185 元,按照公司章程计提 10%的法 定盈余公积和法定公益金,分别计提了 23,110,219 元的法定盈余公积和 23,110,219 元的法定公益金, 当年分配 2004 年度红利减少 125,877,150 元,当年净增未分配利润 59,004,597 元,当年净增股东权益 105,225,035 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 405,738,000 56.41 405,738,000 56.41 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 405,738,000 56.41 405,738,000 56.41 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 313,560,000 43.59 313,560,000 43.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 3 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 4、其他 无限售条件股份合计 313,560,000 43.59 313,560,000 43.59 三、股份总数 719,298,000 100 719,298,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 交易股份数量 数量余额 数量余额 2007-11-08 35,964,900 369,773,100 349,524,900 新增可上市交易股份数量均为国有股 2008-11-08 2,931,120 366,841,980 352,456,020 同上 2009-11-08 366,841,980 0 719,298,000 同上 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数的变动。报告期内因实施股权分置改革，以 送 股作为对价支付形式引起公司股份结构变动。国有持股比率由报告期初的 67.47％减持至报告期末 的 56.41％；无限售条件的人民币普通股由报告期初的 32.53％增加到报告期末的 43.59％。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 86,269 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 质 例(%) 件股份数量 的股份数量 国有股 上海建工（集团）总公司 405,738,000 405,738,000 无 东 交通银行-安顺证券投资基金 其他 5,390,000 未知 中国银行-同盛证券投资基金 其他 4,456,986 未知 上海安联投资发展公司 其他 1,822,159 未知 上海申能创业投资有限公司 其他 1,359,880 未知 倪文杰 其他 1,138,800 未知 中国建设银行-博时裕富证券 其他 1,108,677 未知 投资基金 沈惠丽 其他 674,208 未知 上海云建建筑工程有限公司 其他 671,126 未知 上海申能资产管理有限公司 其他 670,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 4 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 交通银行-安顺证券投资基金 5,390,000 人民币普通股 中国银行-同盛证券投资基金 4,456,986 人民币普通股 上海安联投资发展公司 1,822,159 人民币普通股 上海申能创业投资有限公司 1,359,880 人民币普通股 倪文杰 1,138,800 人民币普通股 建设银行-博时裕富证券投资基金 1,108,677 人民币普通股 沈惠丽 674,208 人民币普通股 上海云建建筑工程有限公司 671,126 人民币普通股 上海申能资产管理有限公司 670,000 人民币普通股 上海市沪北建筑装饰工程公司 629,800 人民币普通股 上述股东关联 上海建工（集团）总公司与其他 9 名股东无关联关系或一致行动。本公司未知其他 9 名股东之 关系或一致行 间的关联关系或一致行动。 动关系的说明 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 市交易情况 有限售 持有的有限 可上 条件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 市交 东名称 数量 交易股份数 易时 量 间 2007- （1）二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出 上海建 405,738,000 35,964,900 11-08 售股份。（2）在前项承诺期期满后的十二个月 工（集 2008- 369,773,100 2,931,120 内，出售股份的数量占上海建工股份总数的比例 团）总 11-08 2009- 不超过百分之五。（3）至少在四年内持股比例保 公司 366,841,980 366,841,980 11-08 持在 51%以上。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海建工（集团）总公司 法人代表：蒋志权 注册资本：1,030,000,000 元人民币 成立日期：1994 年 1 月 11 日 上海建工（集团）总公司是经上海市人民政府批准，由原上海市建筑工程管理局所属企事业单位 整体改制，于 1994 年 1 月 11 日设立的国有大型企业，为国有独资的集团公司，隶属于上海市国有资 产管理委员会，经上海市国有资产管理委员会授权，对集团公司所属企业的国有资产进行授权管理。 主要经营业务或管理活动：国家外经贸部核准的对外经营和进出口业务，各类建设工程总承包、施 工、咨询及配套设备材料、构配件，房地产开发经营及咨询，建筑技术开发转让，机械设备租赁，商 贸实业投资经销（除专项规定外）。 （2）实际控制人情况 实际控制人：上海市国有资产管理委员会 。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 本公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 取的报酬 别 龄 始日期 止日期 股数 股数 减数 总额(万 元) 徐 2004- 2007- 股改支付 董事长 男 45 9,360 12,542 3,182 征 06-30 06-30 的对价 刘国 副董事长、 2004- 2007- 股改支付 男 55 9,360 12,542 3,182 391,680 林 副总经理 06-30 06-30 的对价 林锦 董事、 总经 2004- 2007- 男 45 0 0 0 421,680 胜 理 06-30 06-30 范忠 董事 、 副总 2004- 2007- 股改支付 男 53 9,360 12,542 3,182 391,680 伟 经理 06-30 06-30 的对价 夏 董事、副总经 2004- 2007- 股改支付 男 53 9,360 12,542 3,182 521,200 钧 理 06-30 06-30 的对价 肖长 2004- 2007- 股改支付 董事 男 54 17,500 23,450 5,950 松 06-30 06-30 的对价 谭企 2004- 2007- 独立董事 男 65 0 0 0 36,000 坤 06-30 06-30 郑 2004- 2007- 独立董事 男 58 0 0 0 36,000 韶 06-30 06-30 侯 2004- 2007- 独立董事 男 47 0 0 0 36,000 勤 06-30 06-30 6 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 蒋志 2004- 2007- 股改支付 监事长 男 55 9,360 12,542 3,182 权 06-30 06-30 的对价 郭雪 2004- 2007- 股改支付 监事 男 51 9,360 12,542 3,182 林 06-30 06-30 的对价 苏向 2004- 2007- 监事 男 43 0 0 0 191,680 明 06-30 06-30 张香 2004- 2007- 监事 男 51 0 0 0 田 06-30 06-30 朱忠 2005- 2007- 监事 男 48 0 0 0 明 06-30 06-30 朱海 2004- 2007- 股改支付 监事 男 55 9,360 12,542 3,182 根 06-30 06-30 的对价 沈维 2005- 2007- 股改支付 监事 男 49 9,360 12,542 3,182 忠 06-30 06-30 的对价 陆绍 2004- 2007- 股改支付 监事 男 56 9,360 12,542 3,182 机 06-30 06-30 的对价 尤卫 2004- 2007- 股改支付 董事会秘书 男 51 9,360 12,542 3,182 160,280 平 06-30 06-30 的对价 丁 2004- 2007- 财务负责人 男 47 0 0 0 162,480 钢 06-30 06-30 合计 / / / / / / 2,348,680 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)徐 征，研究生（工商管理硕士），教授级高级工程师，曾任上海市第二建筑工程公司经理助 理、副经理，上海建工（集团）总公司经理助理、副总工程师、副总经理，上海建工股份有限公司总 经理，现任上海建工（集团）总公司总经理、党委副书记、上海建工股份有限公司第三届董事会董事 长。 (2)刘国林，大专（基建财务专业），高级会计师，曾任上海市建筑工程管理局财务处副处长、 处长，上海建工（集团）总公司副总会计师兼财务处处长，上海建工（集团）总公司总会计师，现任 上海建工股份有限公司第三届董事会副董事长、副总经理。 (3)林锦胜，大学（工民建专业），教授级高级工程师，曾任上海市第七建筑有限公司总经理助 理，副总经理，上海建工（集团）总公司总经理助理兼生产经营部经理、副总经理，现任上海建工股 份有限公司第三届董事会董事、总经理。 (4)范忠伟，研究生（工商管理硕士），高级政工师，曾任上海市建筑工程材料公司党委书记， 上海市建筑工程管理局党委书记助理、副书记，上海建工（集团）总公司党委副书记，现任上海建工 股份有限公司第三届董事会董事、副总经理。 (5)夏 钧，大专（党政管理专业），高级经济师，曾任上海市第七建筑工程公司副经理、总经济 师，上海市建筑工程管理局经济管理处副处长，上海建工（集团）总公司总承包部经理，现任上海建 工股份有限公司第三届董事会董事、副总经理。 (6)肖长松，研究生（政治学专业），高级政工师，曾任上海市建筑工程管理局干部处处长、工 会主席，现任上海建工（集团）总公司工会主席、上海建工股份有限公司第三届董事会董事。。 (7)谭企坤，大学（城市建设专业），教授级高级工程师，曾任上海市土地局局长、上海市建设 委员会副主任、上海市城市建设投资开发总公司总经理、上海地铁建设有限公司董事长，现任上海市 建委科技委顾问、上海地铁建设有限公司顾问，上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。 (8)郑 韶，硕士（经济学专业），研究员，曾任上海市社会科学院经济研究所经济思想室副主 任、经济研究所财政金融研究室主任，现任上海市体制改革研究所常务副所长、上海建工股份有限公 司第三届董事会独立董事。 (9)侯 勤，大专学历（会计专业），会计师，曾任上海建材机械厂财务科副科长、上海建材机械 厂陈行分厂财务劳资办主任、上海农垦农工商机电设备总公司一分公司财务科科长、上海永信会计师 事务所审计部审计、上海中佳永信会计师事务所有限公司业务二部经理，现任上海君宜会计师事务所 业务部经理、上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。 7 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 (10)蒋志权，研究生（工商管理硕士），高级经济师，曾任上海市第四建筑工程公司经理、党委 书记，上海市建筑工程管理局党委副书记，上海建工（集团）总公司副董事长、党委副书记、总经 理，现任上海建工（集团）总公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事长。 (11)郭雪林，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市建筑工程管理局干部处副处长， 上海建工（集团）总公司组织处、人事教育处处长，现任上海建工（集团）总公司纪委书记、上海建 工股份有限公司第三届监事会监事。 (12)苏向明，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海建工（集团）总公司团委书记、办 公室副主任、上海市第七建筑有限公司副总经理，现任上海建工股份有限公司办公室主任、党委办公 室副主任、第三届监事会监事。 (13)张香田，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市第四建筑工程公司副经理、党委 副书记、上海市工程建设咨询监理有限公司董事长、总经理、党总支书记，上海建工股份有限公司董 事、上海市第一建筑有限公司总经理，现任上海市第一建筑有限公司董事长、党委副书记，上海建工 股份有限公司第三届监事会监事。 (14)朱忠明，大专（党政管理专业），高级经济师，曾任上海市第四建筑工程公司经理助理、副 经理，上海市地玖建筑工程建筑工程有限公司党委书记、董事长，上海市工程建设咨询监哩有限公司 党总支书记、董事长，现任上海市第二建筑有限公司党委书记、董事长、上海建工股份有限公司第三 届监事会监事。 (15)朱海根，大专（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市第四建筑工程公司副经理、党委 副书记、经理，上海建工股份有限公司董事、上海市第四建筑有限公司执行董事、总经理，现任上海 市第四建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (16)沈维忠，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市第七建筑工程公司副经理，上海 市第五建筑工程公司总经理、党委副书记，现任上海市第五建筑有限公司董事长、党委书记、上海建 工股份有限公司第三届监事会监事。 (17)陆绍机，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市第七建筑工程公司工会主席、副 经理，上海市第七建筑工程公司党委副书记、经理，上海建工股份有限公司董事、上海市第七建筑有 限公司董事长、党委书记，现任上海市第七建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司 第三届监事会监事。 (18)尤卫平，大学（经济管理专业），高级经济师，曾任上海市建筑工程局党委办公室科长、主 任助理，上海市建筑工程管理局政策法规研究室、经营开发处副主任、副处长，上海建工（集团）总 公司国资处、投资管理处处长、副总经济师，现任上海建工股份有限公司副总经济师、董事会秘书、 投资发展部经理。 (19)丁 钢，大学（经济管理），高级会计师，曾任上海市建筑工程局财务处副主任科员、上海 建工（集团）总公司财务处处长助理、副处长、处长，上海建工股份有限公司财务负责人，金光纸业 （中国）投资有限公司财务，上海建工（集团）总公司资产财务部副经理，现任上海建工股份有限公 司财务负责人、资产财务部副经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海市建工（集团） 蒋志权 董事长、党委书记 2001-04-04 是 总公司 上海市建工（集团） 董事、总经理、党委 徐 征 2001-04-12 是 总公司 副书记 上海市建工（集团） 郭雪林 监事、纪委书记 1999-06-16 是 总公司 上海市建工（集团） 是 肖长松 董事、工会主席 1994-01-22 总公司 8 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海市第一建筑有限 张香田 董事长、党委副书记 2003-03-26 是 公司 上海市第二建筑有限 朱忠明 董事长、党委书记 2005-01-28 是 公司 上海市第四建筑有限 朱海根 董事长、党委书记 2001-09-25 是 公司 上海市第五建筑有限 沈维忠 董事长、党委书记 2004-09-30 是 公司 上海市第七建筑有限 陆绍机 董事长、党委书记 2004-05-19 是 公司 以上其他单位均为本公司下属全子子公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事由董事会考核确定；监事（体外）由所在单 位，由上级按年度经济责任状考核确定报酬；高级管理人员，由总经理考核报董事会认可确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：平时按月预发工资，季度考核发奖金，年终按公司 效益及责任书结算全年收入，扣除平时发放额，兑现全年收入。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐 征 是 肖长松 是 蒋志权 是 郭雪林 是 张香田 是 朱忠明 是 朱海根 是 沈维忠 是 陆绍机 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 蒋一元 监事 工作调动 舒定康 监事 工作调动 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 8,815 人，需承担费用的离退休职工为 2,862 人， 员工的结构如下： 1、 专业构成情况 9 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 工程技术 4,564 经济人员 1,446 会计人员 524 其他 472 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 73 本科 1,491 大转 2,004 中转 1,638 其他 3,609 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照《上市公司治理准则》、《证券法》、《股票上市规则》和中国证监会 有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构、现代企业制度，规范公司运作，确保和加强公 司信息披露的水平，加强投资者关系管理。公司聘请了 3 名独立董事，占董事总人数的三分之一。公 司信息披露规范，未发生因披露不规范而受到监管部门批评的情况。目前公司治理结构完善，与中国 证监会的有关文件要求没有差异。 报告期内，中国证监会和证券交易所继续加大对上市公司的监管力度，相应出台了一系列的制 度、规则。根据监管机构发布的监管措施，公司修改了《公司章程》，完善了公司重大决策中加强对 社会公众股股东权益保护和提高公司决策效率的条款。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 数 （次） （次） （次） 因公出 谭企坤 6 5 1 差 因公出 郑韶 6 5 1 差 因公出 侯勤 6 5 1 差 独立董事认真参加了公司报告期内的绝大部分董事会，审议了公司 2004 年度报告，2005 年度第 一季度报告，2005 年度半年度报告，2005 年度第三季度报告及每个议案的审议，充分发挥了独立董 事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1. 业务方面：公司在组建上市时为避免同业竞争，在业务上已经独立于控股股东，业务结构完 整，自主经营。 10 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 2. 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书 和财务负责人等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取报酬。 3. 资产方面：公司拥有独立的生产系统及配套设施，公司的采购和施工管理系统由公司独立拥 有。 4. 机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在 与控股股东职能部门从属关系。 5. 财务方面：公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立 在银行开户并独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会制定的各项年度生产经营指标 经股东大会批准后作为考核目标，董事会对公司高级管理人员进行年度考评和激励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 16 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （1)股东大会的通知、召集、召开情况： 公司关于召开 2004 年度股东大会的通知刊登于 2005 年 4 月 28 日出版的《上海证券报》、《中国证券报》，并于 2005 年 6 月 16 日在本公司第一会议室 召开 2004 年度股东大会。出席该次大会的股东及股东授权代表共 44 人，所代表的有表决权的股份数 为 485,668,805 股，占公司总股本的 67.52%。 （2）股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了 《上海建工股份有限公司 2004 年度董事会工作报告》、《上海建工股份有限公司 2004 年度监事会工 作报告》、《上海建工股份有限公司 2004 年度总经理工作报告》、《上海建工股份有限公司 2004 年 度财务决算和 2005 年度财务预算报告》、《上海建工股份有限公司关于修改公司章程的报告》、 《续聘普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司 2005 年度审计机构的议案》、《上海建工股份 有限公司 2004 年度利润分配方案》、《上海建工股份有限公司关于 2005 年度日常关联交易预计的报 告》、《补选部分监事的议案》。 （3）选举更换公司董事监事情况： 会议以投票制方式审议通过 了补选公司部分监事的议案：选举朱忠明为第三届监事会监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2005 年 6 月 17 日刊登在上海证券报、中国证券报上。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 10 月 31 日召开 2005 年相关股东会议临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 公司于 2005 年 10 月 31 日召开公司 2005 年相关股东会议， 会议以现场投票与网络投票相结合 的表决方式审议通过公司股权分置改革方案,决议公告刊登在 2005 年 11 月 1 日的上海证券报、中国 证券报、证券时报上。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期总体经营情况 2005 年，建筑行业竞争十分激烈，公司在董事会的领导下，按照年初确定的各项目标任务狠抓 落实，积极应对宏观经济环境变化带来的挑战，以深化改革为动力，以集约管理为重点，公司经营层 和全体员工锐意进取，开拓创新，公司生产经营任务全面超计划完成，取得了良好的业绩，继续保持 了发展的势头，主要表现在： （1）面对激烈的市场竞争，建筑施工主业有了新的发展。报告期内，公司实现主营业务收入 18,285,552,415 元人民币，比上年同期增长 29.09%，公司全年新接工程项目数 854 个， 面积 为 738.44 万平方米；新签主营业务合同 2,554,960 万元人民币，新签合同额比上年同期增 加 16.26 %。新接外地工程数 35 只，合同额 175,107 万元，新签合同额比上年同期增加了 6.40 %， 11 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 新接装饰工程数 177 个，合同额 227，921 万元，新签合同额比上年同期增加了 81.45 %，拓展了市 场，增强了主业； （2）市重点工程建设全面达到了节点考核的要求。公司承建的 132 项上海重大工程均如期完成或 提前达到节点考核目标。确保了东海大桥、浦东国际机场二期、铁路南站、中环线等重大工程建设顺 利推进； （3）公司基础设施投资开始显现效益。公司投资控股的同三高速公路（上海段）2005 年运营实 现赢利，在三年运营中该项目的车流量通行费收入逐年增加；2003 年为 6992 万元，日均 19.15 万 元，2004 年为 10163 万元，日均 28 万元，比上年增长 45%，2005 年达到 13652 万元，日均 37 万 元，比上年增长 34%，已经开始赢利，全年实现利润近 200 万元，标志该投资项目进入投资收获期。 （4）公司行业地位、资质进一步得到提升。本公司的经营规模目前居全国各省市建工企业中排名 第一；本公司下属全资子公司上海市第二建筑有限公司和上海市第五建筑有限公司在 2005 年获得建 筑施工特级资质，这样本公司下属的全部土建施工企业均获得最高建筑施工资质，进一步提高了公司 的整体竞争力。 （5）质量安全管理有新的提高。公司围绕质量创优目标，注重事先策划和过程管理，全年工程 质量检验一次合格率 100%，，获建设工程鲁班奖 3 个,“国家优质工程奖”1 个，“中国市政金杯示 范工程”2 个，“全国用户满意工程”2 个，39 个工程获上海市白玉兰奖，6 个工程获上海市市政工 程金奖，至此，近十年来公司获奖数量居全国省市级建工企业之首 。 2.报告期公司财务情况、资产构成、现金流量情况 2005 年末公司总资产为 1,140,341 万元，比上年末增加 174,099 万元，主要原因为公司 2005 年 当年实现的净利润增加 23,110 万元。另外，流动资产期末 724,645 万元，比上年末增加 165,316 万 元，主要是货币资金增加 96,230 万元、应收款项增加 36,568 万元、存货内的工程施工增加 37,380 万元，是由于公司 2005 年的生产规模扩大以及公司的生产经营特殊性所致。 2005 年末总负债为 776,525 万元，比上年末增加 163,192 万元，主要原因是应付账款增加 53,531 万元；预收账款内的工程结算增加 108,808 万元。由于公司的生产规模扩大，大部分工程款 项在报告期内收妥，而在 2006 年 1 月份将支付各类施工分包工程款。 2005 年末股东权益为 322,590 万元，比上年末增加 10,522 万元。主要是由于公司本年净利润增 加所致，其中：2005 年当年实现净利润导致盈余公积增加 4,622 万元，未分配利润增加 18,488 万 元，当年分配股利导致未分配利润减少 12,588 万元。 2005 年度公司现金及现金等价物净增加 97,227 万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为 162,122 万元，投资活动产生的现金流量净额为-34,145 万元，筹资活动产生的现金流量净额为- 30,750 万元。经营活动产生的现金流量净额大幅度增加的主要原因为公司在 2005 年度工程款收款绝 对额情况较 2004 年有大大改观。投资活动现金流量净额减少是由于公司所投资的中环线项目公司当 年完成投资额 37,294 万元所致。筹资活动现金流量净额减少是由于公司之所属子公司市建五公司归 还借款 3,000 万元，同三高速公路有限公司归还借款 12,000 万元以及当年支付 2004 年度红利 12,588 万元。 3.报告期公司主要控股和参股公司经营情况和业绩分析 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 一建 建筑承包施工 建筑施工及装璜装饰 300,000,000 1,359,819,765 36,310,020 二建 建筑承包施工 建筑施工及装璜装饰 300,000,000 1,111,214,966 22,943,035 四建 建筑承包施工 建筑施工 300,000,000 1,893,066,442 32,064,438 五建 建筑承包施工 建筑施工 300,000,000 1,060,795,706 25,749,724 七建 建筑承包施工 建设工程总承包、 土木建筑及装璜设计 300,000,000 1,516,807,167 26,885,427 装饰 建筑装饰 设计、施工 建筑装饰、设计施工 及技术服务 12,000,000 252,161,739 17,127,151 迪生检测 质量检测 民用建筑工程室内 12 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 环境质量检测 300,000 1,026,569 509,892 设计院 设计监理 建筑工程设计、工程勘 查及装饰工程设计 6,000,000 35,788,343 2,924,674 建浩顾问 咨询 工程建设专业领域的工 程咨询业务 1,020,000 11,982,628 1,623,745 东锦科技 检测 建筑工程质量和建材 质量的检测、外加剂 的开发、应用技术的 “四技”服务、钢筋砼 预应力和砼砂浆配比的设计 500,000 916,924 222,993 机械质量 质量评估 在工程建设领域中， 评估 对建设机械的生产和管理 企业的资信评估，企业质 量持续保证能力评估和产 品质量评估，相关建设机 械的生产技术、管理技术、 产品质量及其应用技术要 求等方面的咨询服务 300,000 350,082 11,938 新开元 石料开采 石料开采及混凝土加工制造 97,500,000 235,828,969 6,423,149 新开元航运 运输 长江下游干线及支流省际 普通货物运输，建材经营 ，码头装卸服务 11,700,000 29,834,091 1,224,358 同三高速 公路管理 同三国道（上海段）高速 公路的投资、建设、运行 、养护、维修和管理 498,960,000 2,368,536,755 2,232,957 同三广告 广告 设计、制作、发布、代理 国内各类广告 1,000,000 1,447,205 316,958 中环线建设 道路建设 上海市中环线（浦西段） A2.7 标万荣路～铜川路 高架 BT 工程的投资、 建设管理 420,000,000 677,042,000 地铁南站 投资、建设 地铁一号线南站站改建 215,000,000 518,259,220 4.报告期公司主要供应商情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 883,003 万元，占年度采购总额的比例为 5.85%。 本公司前五名客户主营业务收入的总额为 119,147 万元，占本公司极其附属子公司全部主营业务 收入的 6.52%。 （二）对公司未来发展的展望 1.公司所处行业趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处的行业为建筑施工，竞争十分激烈，使得近年来行业的毛利率出现下降的趋势，同 时。建筑业与宏观经济和投资的增长存在密切的关系，受影响比较直接，从国家和上海市的“十一规 划”来看是机遇和危机同在。 机遇表现在：国家将保持一定的投资规模，加强基础产业基础设施建设，对建筑业来说是一个 发展的趋势；从公司所处的上海情况看，建设部和国家发改委正在牵头长三角规划，长三角经济一体 化正在提速，十一期间，上海将加强与苏浙协作，最近国务院批准了建设沪杭磁悬浮，发展前景良 好；同时，上海面临世博会建设期的到来，建设任务已经开始。 危机表现在：建筑业进入的门槛相对较低，市场竞争的激烈程度不会降低，同时，一些国家级的 建筑公司抢滩上海也在挑战本公司的竞争力。 2.公司未来发展战略和新年度经营计划 （1）要以科学发展观为指导，进一步认清形势，增强危机感和机遇感，以增强公司国际竞争力 为发展主线，坚持理性扩张，促使公司经营持续、健康、较快发展，坚持有目标、有效益和可持续的 规模发展要求，大力开拓国内外市场，积极提升总承包和总集成能力，加快拓展产业链，加强地区拓 展力度； 13 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）确保风险受控，切实提高经济运行质量和管控能力，改进施工生产指挥系统，增强现场管 控能力； （3）提高支撑体系的科学性和有效性，进一步完善技术中心体系，强化信息化管理，加强人才 引进和培养增强人才支撑力度，不断深化体制机制改革，增强企业核心竞争力。 （4）新年度的经营目标是：公司的主营业务和净利润都比 2005 年度有一定的增长。 为此，公司要抓好开局，正视新挑战，分析认识竞争的情况，积极推进，大力承接项目，进行 理性扩张，努力为世博建设、磁悬浮建设、港口建设、市政基础设施建设作贡献；公司还要进一步改 进增长方式，追求经济增长的质量，不断提高创造效益的能力。 3.资金需求和使用计划 为完成 2006 年度经营计划，资金来源主要有： （1）自有资金，本公司有充足的现金，同时提高使用效益； （2）银行贷款，公司具有良好的授信，必要时通过银行适当贷款。 4. 对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的所有风险因素及采取的对策和措施： 公司目前面临的风险因素有： （1）宏观政策风险 国家宏观经济增长方式的变化，将会对今后的经济增长方式产生重大的影响，建筑市场的环境存 在变化的不确定情况，公司需要研究对策。 （2）市场风险 面临国外建筑承包商的激烈压价竞争以及建筑材料价格可能上涨的风险，对公司效益的提升会带 来较为严峻的考验。 （3）经营风险 随着公司经营规模不断扩大，公司的资产规模也不断增加，尤其在建筑市场拖欠款难以遏制的情 况下，公司应收账款可能会增加。 针对以上的风险以及产生的影响，公司将积极采取以下应对措施： （1）做深做实做强公司核心业务，不遗余力地提高综合竞争力，尤其要重视形成差别性竞争优 势；积极拓展新兴市场，形成新的增长业务；加大研发投入，形成具有竞争性的核心技术，提升公司 核心竞争力。 （2）加强经营风险意识，制定和严格执行公司的各项管理制度，规范管理流程，切实强化工程 结算、资金回笼、分包管理的各项措施 ，降低资金占用，提高资金使用效率。 （3）建立和巩固核心团队，逐步完善分配激励机制。 （4）积极稳健地开拓新的投资项目，加强已运行投资项目的运营管理，力求使这些项目提高收 益目标，使投资项目成为公司新的经济增长点。 （三）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 产品 增加 1.11 个 一般民用建筑 4,338,637,916 3,962,398,585 8.67 -5.20 -6.34 百分点 30 层至 50 层民 增加 3.14 个 用建筑 1,125,022,307 1,012,029,069 10.04 -34.23 -36.45 百分点 50 层以上民用建 增加 2.03 个 521,666,346 489,221,125 6.22 24.98 22.33 筑 百分点 增加 0.89 个 工业建筑 1,388,445,155 1,278,717,162 7.90 13.08 11.99 百分点 14 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 减少 2.95 个 市政建筑 2,489,441,603 2,400,016,169 3.59 41.92 46.39 百分点 减少 0.75 个 公共设备建筑 4,341,003,984 4,037,272,722 7.00 60.77 62.07 百分点 减少 4.28 个 建筑装饰工程 428,603,405 378,829,096 11.61 38.79 45.84 百分点 减少 0.93 个 总承包工程 3,358,636,533 3,330,590,584 0.84 176.36 178.96 百分点 建造合同收入小 减少 0.79 个 计 17,991,457,249 16,889,074,512 6.13 29.33 30.43 百分点 增加 2.69 个 石料销售收入 96,013,045 65,671,123 31.60 -2.52 -6.20 百分点 增加 1.35 个 公路运营收入 136,516,276 106,472,875 22.01 34.05 31.76 百分点 减少 5.27 个 其他 61,565,845 36,016,450 41.50 13.33 24.54 百分点 减少 0.82 个 合计 18,285,552,415 17,097,234,960 6.50 29.09 30.23 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华东地区 18,285,552,415 29.09 本公司及其附属子公司（除新开元和同三高速外）的业务范围主要从事建筑工程总承包、施工、 设计装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大， 且由于本公司及其附属子公司的收入主要来自中国国内，其资产亦位于中国国内，本公司及其附属子 公司仅于一个地域内经营业务，因此于 2005 年度，本公司及其附属子公司并未编制分部报告。 （四）公司投资情况 报告期内公司投资额为 11,000,000 元人民币，根据上海沪青平高速公路建设发展有限公司股东 会决 议，沪青平的投资各方于 2005 年度按原出资比例向其追 加投入建设资金共计人民币 100,000,000 元，本公司按照 8%的持股比例进行增资,计投资 8,000,000 元.沪青平的 注册资本由人民币 690,000,000 元增至人民币 790,000,000 元。 公司当年购入天津环球磁卡股份有限公司法人股 600000 股。 占被投资公司 被投资的公 主要经营活动 权益的比例 备注 司名称 (%) 沪清平高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和 沪清平 8 管理 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 15 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于 2005 年 3 月 25 日召开第三届第四次董事会会议，审议通过了：《公司 2004 年年度 报告及摘要》、《公司 2004 年年度利润分配预案》、《关于公司 2005 年度日常关联交易预计的预 案》、决定召开公司 2004 年度股东大会的有关事项，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《上海证 券报》和《中国证券报》。 （2） 公司于 2005 年 4 月 27 日召开第三届第五次董事会会议，审议通过了：《公司 2004 年度董 事会工作报告》、《公司 2004 年度总经理工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报告和 2005 年度 财务预算报告》、《公司续聘审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司 2005 年第 一季度报告》、《关于对下属全资子公司上海市第二建筑有限公司和上海市第五建筑有限公司增资的 议案》、《关于召开公司 2004 年度股东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《上海 证券报》和《中国证券报》。 （3） 公司于 2005 年 6 月 16 日召开第三届第六次董事会会议，审议通过了：《关于延安高架路投 资项目清算的议案》，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （4） 公司于 2005 年 8 月 19 日召开第三届第七次董事会会议，审议通过了：《公司 2005-年半年 度报告》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （5） 公司于 2005 年 9 月 16 日召开第三届第八次董事会会议，审议通过了：《公司董事会受托办 理股权分置改革相关事宜的议案》、《公司股权分置改革说明书》、《关于召开公司相关股东会议的 通知》，决议公告刊登在 2005 年 9 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券报》和〈证券时报》。 6)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第三届第九次董事会会议，审议通过了：《公司 2005 年第三季度 报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （1）公司 2004 年度利润分配执行情况：公司 2004 年度股东大会审议通过的公司 2004 年度利润 分配方案为：以公司 2004 年末总股本 719，298，000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.75 元（含税）。该项利润分配工作，已于 2005 年 7 月 29 日执行完毕。 （2）公司股权改革方案执行情况：公司相关股东会议审议通过的股改方案为：流通股股东每十 股获得对价 3.4 股。该项事宜已于 2005 年 11 月 8 日执行完毕。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年实现税后利润为 231,102,185 元。根 据公司章程规定，提取 10%法定公积金 23,110,219 元和提取 10%法定公益金 23,110,219 元后，可供 股东分配的利润为 184,881,747 元。加上历年积余未分配利润 617,228,698 元以及扣除当年分配 2003 年度股利 125,877,150 元，累计共有未分配利润 676,233,295 元。 经公司董事会讨论通过，提出 2005 年利润分配预案为：以公司年末总股本 719，298，000 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.75 元（含税），预计分配利润 125,877,150 元，尚余 550,356,145 元，结转下一次分配。公司结存的公积金不在本次转增股本。 本次利润分配和资本公积金转增股本预案需提交 2005 年度股东大会审议。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 3 月 25 日召开第三届监事会第四次会议，，审议通过了：《公司 2004 年年度 报告及摘要》、《公司 2004 年年度利润分配预案》、《关于公司 2005 年度日常关联交易预计的预 案》。 16 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司于 2005 年 4 月 27 日召开第三届监事会第五次会议，，审议通过了：《公司 2004 年度监 事会工作报告》、《公司 2004 年度总经理工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报告和 2005 年度 财务预算报告》、《公司续聘审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司 2005 年第 一季度报告》、《关于部分监事辞职和推选监事候选人的议案》。 3、公司于 2005 年 8 月 19 日召开第三届监事会第六次会议，，审议通过了：《公司 2005 年半年 度报告及其摘要》。 4、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第三届监事会第七次会议，，审议通过了：〈公司 2005 年第 三季度报告〉 以上监事会第四和第五次会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日和 2005 年 4 月 28 日的《上海证 券报》和《中国证券报》上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，在股东大会的授权下，监事会根据有关法律、法规，切实履行《公司章程》赋予的职 责，通过参加股东大会、列席董事会，对公司提供的有关资料进行审议和监督，对公司长期发展规 划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督，保证了公司健康有 序地发展。 对公司 2005 年度的工作，监事会发表如下意见： 监事会认为 2005 年公司能够严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司的董 事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的，能按 股东大会和董事会的决议认真执行，没有发现上述人员违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利 益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司比较注重公司的内部 控制制度，在公司经营和决策，尤其是资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置等各个 重要环节上已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并且正在有效实施和不断完善，不存在 显著的薄弱环节和风险隐患。2005 年公司的财务核算体制健全，会计事项的处理、全年报表的编制 及公司执行的会计制度符合有关制度的要求，财务报告中的主营业务收入、利润总额等数据是真实 的。 （ 四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金实际投入情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易的价格是公平的，未发现损害公司利益的情况。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度，会计师事务所出具了无保留意见审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财 务情况。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 报告期内，公司未作盈利预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 17 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 材料公 采购货 市场价 开票结 219,912,284 1.29 司 物 格 算 构件制 采购货 市场价 开票结 200,545,412 1.17 品公司 物 格 算 建工物 采购货 市场价 开票结 109,344,085 0.64 资公司 物 格 算 设备安 分包工 市场价 开票结 516,737,847 3.02 装公司 程 格 算 机械施 分包工 市场价 开票结 371,901,946 2.18 工公司 程 格 算 基础工 分包工 市场价 开票结 149,453,283 0.87 程公司 程 格 算 东和机 分包工 市场价 开票结 5,961,822 0.03 施公司 程 格 算 申高基 分包工 市场价 开票结 2,805,220 0.02 础公司 程 格 算 东顺建 分包工 市场价 开票结 1,273,187 0.01 筑公司 程 格 算 建一实 租赁房 市场价 开票结 2,333,332 0.55 业 屋 格 算 （2）1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海市安装工程有限公司、上海市机械施工有限公司、上 海市基础工程公司签订《工程分包协议书》。根据协议书规定：上述三家公司并不当然成为工程分包 商，本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在同等报价条件下选择上述三家公司作为 分包商，并需逐笔签订有关《工程分包合同》。分包工程费用结算根据双方逐笔签订的《分包合同》 约定的方式进行。 （3）1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海建工材料工程有限公司、上海市建筑构件制品有限 公司签订《预拌商品混凝土供应协议》和《建筑构件制品供应协议》。根据协议规定，上述 2 家公司 向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于 2 家公司向其他企业供应价格或市场价格，否则本公司可 选择向其他供应商采购。各方需对具体采购事项逐笔签订有关《供应合同》。合同价款结算根据双方 逐笔签订的《供应合同》约定的方式进行。。 2. 定价政策和定价依据 对于上述分包工程关联交易一般是参照政府有关部门颁布的相关工程综合预算定额，以及当时 人、机、物的市场价进行计算后确定。 根据本公司与关联公司的协议书规定，上述关联公司并不当然成为工程分包商，本公司可根据其他工 程承建单位的报价确定分包商，但在同等报价条件下选择上述公司作为分包商，并需逐笔签订有关 《工程分包合同》。 由于建筑材料及预制件的数量、品种及规格繁多，其市场价格随供求关系上下浮动，且无法准确 地求证市场价格，因此本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。本公司采购上述产品一般采 用竞价方式，关联公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于关联公司向其他企业供应价格或市 场价格，否则本公司可选择向其他供应商采购。公司与上述关联公司采购产品需对具体采购事项逐笔 签订有关《供应合同》。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项 。 18 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、建一实业将房屋租赁租赁给上海建工股份有限公司，该资产涉及的金额为 4,666,664 元人民 币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 4,666,664 元人民币， 上海建一实业有限公司将房屋租赁给上海建工股份有限公司，该资产涉及的金额为 4,666,664 元 人民币. 上海建工股份有限公司租借一建实业位于浦东新区福山路 33 号房屋，租赁办公房 6267.78 平 方，房屋主楼每月每平方租金为 28 元，裙房每月每平方租金为 30 元，年租金总计人民币 2，333， 332 元。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本报告期，除在定期报告和临时公告中已经披露的重大合同外，其他重大合同情况如下： 1.2005 年 10 月 12 日 ，本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海航天技术研究院签订了上 海航天新区院部区《院本部大楼建设工程》及《技术基础部建设工程》施工总承包合同，合同金额为 14360 万元。 2.2005 年 10 月 17 日 ，本公司下属的上海市第二建筑有限公司与上海鼎固房地产开发有限公司 签订了鼎固大厦地上结构工程及后续工程施工总承包合同，合同金额为 25000 万元。 3.2005 年 11 月 8 日 ，本公司下属的上海市第一建筑有限公司与上海东方维京文化发展有限公 司签订了东方维京大厦工程施工总承包合同，合同金额为 12993 万元。 4.2005 年 11 月 ，本公司下属的上海市第四建筑有限公司与上海陆家嘴开发大厦有限公司签订 了上海陆家嘴开发大厦施工总承包合同，合同金额为 21841 万元。 5.2005 年 12 月 10 日 ，本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海百联集团股份有限公司签 订了一百商城（新楼）工程施工总承包合同，合同金额为 21720 万元。 6.2005 年 12 月 22 日 ，本公司下属的上海市第二建筑有限公司与上海共和新路高架发展有限公 司签订了上海市轨道交通 1 号线富锦路停车场房建工程施工承包合同，合同金额为 13058 万元。 7.2005 年 12 月 ，本公司下属的上海市第四建筑有限公司与上海盛唐置业有限公司签订了大唐 盛世花园三期工程施工总承包合同，合同金额为 13897 万元。 （十）承诺事项履行情况 1. 上海建工（集团）总公司所持有的股份自获得上市流通权之日起，二十四个月内不通过证券 交易所挂牌交易出售股份。在前项承诺期期满后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的 数量占上海建工股份总数的比例不超过百分之五。 2. 上海建工（集团）总公司至少在所持有股份获得上市流通权之日起的四年内保持对上海建工 的绝对控股(持股比例保持在 51%以上)。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任普 19 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 1,350,000 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 报告期内，经 2004 年度股东大会审议通过续聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情况。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师柯镇洪、唐涛审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2006)第 1085 号 上海建工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海建工股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵 集团”)2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：柯镇洪 、唐涛 中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2006 年 3 月 23 日 （二）财务报表 20 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 3,126,316,018 2,164,022,311 989,282,123 808,229,160 短期投资 应收票据 1,740,000 应收股利 应收利息 应收账款 1,697,672,275 1,426,295,712 69,026,961 82,832,353 其他应收款 195,856,705 101,547,526 344,511,217 61,251,387 预付账款 34,751,488 66,452,819 20,112,532 应收补贴款 存货 2,190,095,306 1,834,914,603 1,666 3,332 其中:工程施工 1,979,664,451 1,605,861,603 待摊费用 21,779 59,646 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期应收款 129,248,500 129,248,500 其他流动资产 流动资产合计 7,375,702,071 5,593,292,617 1,532,070,467 972,428,764 长期投资： 长期股权投资 174,857,513 165,737,208 2,714,169,035 2,196,389,027 长期债权投资 其他长期投资 343,872,300 343,872,300 长期投资合计 174,857,513 509,609,508 2,714,169,035 2,540,261,327 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差 以“-”号表示，合并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 3,303,107,005 3,260,043,796 100,698,301 78,324,937 减：累计折旧 655,702,096 556,249,340 62,750,494 51,251,494 固定资产净值 2,647,404,909 2,703,794,456 37,947,807 27,073,443 减：固定资产减值准备 固定资产净额 2,647,404,909 2,703,794,456 37,947,807 27,073,443 工程物资 在建工程 2,385,977 5,362,724 固定资产清理 21 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 2,649,790,886 2,709,157,180 37,947,807 27,073,443 无形资产及其他资产： 无形资产 71,667,232 77,621,498 41,713,167 42,702,725 长期待摊费用 1,914,468 1,982,278 其他长期资产 84,902,787 78,476,128 无形资产及其他资产合计 158,484,487 158,079,904 41,713,167 42,702,725 长期应收款 1,044,577,599 692,281,234 748,217,300 721,828,800 递延税项： 递延税款借项 资产总计 11,403,412,556 9,662,420,443 5,074,117,776 4,304,295,059 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 30,000,000 应付票据 应付账款 1,762,710,842 1,227,404,877 141,323,061 13,799,118 预收账款 4,252,243,788 3,194,536,796 777,038,789 653,948,337 其中:工程结算 4,192,354,036 3,104,268,114 777,038,789 653,948,337 应付工资 943,026 746,837 应付福利费 72,916,358 68,469,312 10,501,463 9,292,838 应付股利 应交税金 97,767,636 27,813,785 41,309,759 9,025,816 其他应交款 6,219,187 2,995,968 1,433,884 304,963 其他应付款 347,630,112 232,474,574 876,609,760 497,247,962 预提费用 29,400 427,000 预计负债 一年内到期的长期负债 122,123,000 122,182,400 一年内到期的长期应付款 9,328,000 11,650,000 其他流动负债 流动负债合计 6,671,911,349 4,918,701,549 1,848,216,716 1,183,619,034 长期负债： 长期借款 1,080,000,000 1,200,000,000 应付债券 长期应付款 11,570,000 11,570,000 专项应付款 1,764,985 3,059,985 其他长期负债 长期负债合计 1,093,334,985 1,214,629,985 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 7,765,246,334 6,133,331,534 1,848,216,716 1,183,619,034 少数股东权益(合并报表填 412,265,162 408,412,884 列) 22 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 719,298,000 719,298,000 719,298,000 719,298,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 719,298,000 719,298,000 719,298,000 719,298,000 资本公积 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 盈余公积 334,071,112 287,850,674 334,071,112 287,850,674 其中：法定公益金 167,035,556 143,925,337 167,035,556 143,925,337 未分配利润 676,233,295 617,228,698 676,233,295 617,228,698 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报 表填列) 减：未确认投资损失(合并 报表填列) 所有者权益（或股东权益） 3,225,901,060 3,120,676,025 3,225,901,060 3,120,676,025 合计 负债和所有者权益（或股东 11,403,412,556 9,662,420,443 5,074,117,776 4,304,295,059 权益）总计 公司法定代表人: 徐征 主管会计工作负责人: 刘国林 会计机构负责人: 丁钢 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 18,285,552,415 14,165,463,959 5,500,127,416 4,670,613,489 减：主营业务成本 17,097,234,960 13,128,483,968 5,472,081,467 4,649,220,423 主营业务税金及附加 558,638,391 455,094,377 2,375,060 1,502,216 二、主营业务利润（亏损以 629,679,064 581,885,614 25,670,889 19,890,850 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 8,343,181 6,335,709 “-”号填列） 减: 营业费用 管理费用 423,220,485 393,471,036 23,129,180 15,742,490 财务费用 -7,889,646 -6,125,131 -10,687,476 -14,194,966 三、营业利润（亏损以“- 222,691,406 200,875,418 13,229,185 18,343,326 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- 60,579,809 51,475,250 231,578,598 200,754,534 ”号填列） 补贴收入 2,885,005 营业外收入 734,704 750,667 39,332 34,643 减：营业外支出 570,217 3,366,545 2,051 41,107 四、利润总额（亏损总额以 286,320,707 249,734,790 244,845,064 219,091,396 “-”号填列） 减：所得税 51,074,244 44,742,006 13,742,879 10,667,316 减：少数股东损益 4,144,278 -3,431,296 23 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 231,102,185 208,424,080 231,102,185 208,424,080 号填列） 加：年初未分配利润 617,228,698 540,401,684 617,228,698 540,401,684 其他转入 六、可供分配的利润 848,330,883 748,825,764 848,330,883 748,825,764 减：提取法定盈余公积 23,110,219 20,842,408 23,110,219 20,842,408 提取法定公益金 23,110,219 20,842,408 23,110,219 20,842,408 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 802,110,445 707,140,948 802,110,445 707,140,948 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 125,877,150 89,912,250 125,877,150 89,912,250 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 676,233,295 617,228,698 676,233,295 617,228,698 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 徐征 主管会计工作负责人: 刘国林 会计机构负责人: 丁钢 24 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,461,805,361 5,573,541,887 收到的税费返还 630,900 收到的其他与经营活动有关的现金 108,367,384 518,776,862 经营活动现金流入小计 18,570,803,645 6,092,318,749 购买商品、接受劳务支付的现金 15,709,490,522 5,176,611,544 支付给职工以及为职工支付的现金 450,394,701 33,995,717 支付的各项税费 558,077,461 115,464,164 支付的其他与经营活动有关的现金 231,624,127 415,271,240 经营活动现金流出小计 16,949,586,811 5,741,342,665 经营活动现金流量净额 1,621,216,834 350,976,084 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 241,880,225 241,880,225 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 75,292,776 210,054,891 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 11,452,708 158,644 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 39,315,939 10,706,275 投资活动现金流入小计 367,941,648 462,800,035 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 698,389,773 24,033,601 付的现金 投资所支付的现金 11,000,000 482,740,000 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 709,389,773 506,773,601 投资活动产生的现金流量净额 -341,448,125 -43,973,566 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 150,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 157,391,668 125,877,150 其中：支付少数股东的股利 392,000 支付的其他与筹资活动有关的现金 110,986 110,986 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 307,502,654 125,988,136 25 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -307,502,654 -125,988,136 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 972,266,055 181,014,382 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 231,102,185 231,102,185 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,144,278 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 51,175,729 14,318,047 固定资产折旧 124,660,185 13,037,874 无形资产摊销 5,954,266 989,558 长期待摊费用摊销 593,080 其他长期资产摊销 168,239,066 待摊费用减少（减：增加） 37,867 预提费用增加（减：减少） -397,600 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -303,052 -37,281 失(减:收益) 固定资产报废损失 115,969 财务费用 -8,158,030 -10,706,275 投资损失（减：收益） -60,579,810 -231,578,598 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -355,180,703 1,666 经营性应收项目的减少(减：增加) -396,708,579 -283,827,760 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,856,521,983 617,676,668 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,621,216,834 350,976,084 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,123,133,748 989,182,099 减：现金的期初余额 2,150,867,693 808,167,717 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 972,266,055 181,014,382 公司法定代表人: 徐征 主管会计工作负责人: 刘国林 会计机构负责人: 丁钢 26 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 189,053,119 51,175,729 / / 240,228,848 其中：应收账款 2 184,655,357 45,225,000 / / 229,880,357 其他应收款 3 4,397,762 5,950,729 / / 10,348,491 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 189,053,119 51,175,729 240,228,848 公司法定代表人: 徐征 主管会计工作负责人: 刘国林 会计机构负责人: 丁钢 27 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 16,205,409 14,318,047 / / 30,523,456 其中：应收账款 2 15,777,591 13,805,392 / / 29,582,983 其他应收款 3 427,818 512,655 / / 940,473 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 16,205,409 14,318,047 30,523,456 公司法定代表人: 徐征 主管会计工作负责人: 刘国林 会计机构负责人: 丁钢 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.52 19.46 0.88 0.88 营业利润 6.90 6.88 0.31 0.31 净利润 7.17 7.15 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 7.09 7.07 0.32 0.32 公司概况 上海建工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经上海市人民政府沪府[1998]19 号文批准， 依据《中华人民共和国公司法》，由上海建工（集团）总公司（以下简称“建工集团”）作为独家发 起人，对其原所属的总承包分公司（建工集团属下的内部独立核算部门）、上海市建筑装饰工程有限 公司、上海市建工设计研究院、上海市第一建筑工程公司、上海市第二建筑工程公司、上海市第三建 28 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 筑发展总公司、上海市第四建筑工程公司、上海市第五建筑工程公司、上海市第七建筑工程公司、上 海市第八建筑工程公司（以下合称“九家全资子公司”）的资产及负债进行重组，并采用募集方式向 社会公开发行 A 股 150,000,000 股而设立的股份有限公司，于 1998 年 6 月 15 日取得由上海市工商行 政管理局颁发的营业执照。本公司于 1998 年 6 月 23 日在上海证券交易所上市。九家全资子公司的公 司名称注册为上海市建筑装饰工程有限公司（“装饰”）、上海市建工设计研究院有限公司（“设计 院”）、上海市第一建筑有限公司（“一建”）、上海市第二建筑有限公司（“二建”）、上海市第 三建筑有限公司（“三建”）、上海市第四建筑有限公司（“四建”）、上海市第五建筑有限公司 （“五建”）、上海市第七建筑有限公司（“七建”）和上海市第八建筑有限公司（“八建”）。 依本公司 2003 年 4 月 7 日董事会决议，一建和四建以吸收合并的方式分别吸收合并三建和八建 （“合并”）。合并完成后，延用一建和四建的名称，三建和八建注销其法人资格，其资产、债务和 权益分别由合并后的一建和四建承继。 上述合并完成后，本公司的全资子公司由九家变为七家。 本公司及七家全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰及国内贸易业务。本公司一控 股子公司湖州新开元碎石有限公司（“新开元”）主要从事石料开采及混凝土加工制造。本公司另一 控股子公司上海同三高速公路有限公司（“同三高速”）主要从事同三国道（上海段）高速公路的投 资、建设、运行、养护、维修和管理。 于 2004 年 4 月 26 日，本公司与一建共同投资组建了上海建工中环线建设有限公司（“中环线建 设”），中环线建设的注册资本为人民币 420,000,000 元，其中：本公司出资人民币 378,000,000 元，占注册资本的 90%；一建出资人民币 42,000,000 元，占注册资本的 10%。中环线建设主要从事上 海市中环线（浦西段）A2.7 标万荣路—铜川路高架 BT 工程的投资、建设管理。 本公司、七家全资子公司，控股的新开元、同三高速和中环线建设合称为“本集团”或“本公司及其 附属子公司”。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司及其附属子公司的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生 减值，则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外 币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了和固定资产购建期间因 专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的 不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 29 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 5％，本公司及其附属子公 司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备， 本公司及其附属子公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，应收款项以实际发生额减去坏账 准备后的净额列示。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。本公司及其附属子 公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备，对于其余的应收款项按 当期期末余额的 5%计提一般坏账准备。 8、存货核算方法 本公司及其附属子公司的存货包括主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、机械配件等。存 货于取得时按实际成本入账。存货的领用或发出时的成本按加权平均法核算。低值易耗品在领用时一 次性摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本 部分提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本公司及其附属子公司根据 实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销，跌价准备或核销均计入当期损益。 9、长期投资核算方法 长期投资包括本公司对子公司、联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50%)的表决权资本或者是有权决定其财务和经营 政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%以上(含 20%)至 50%以 下(不含 50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费入账。本 公司对子公司和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采 用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，采用直线法按 10 年摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权 益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按 10 年摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份 额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投 资企业宣告分派股利时确认。 长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其 账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 30 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 年 5% 3.2% 运输设备 5-8 年 5% 11.9%-19% 施工机械 10 年 5% 9.5% 生产设备 10 年 5% 9.5% 办公设备及其他设施 2至8年 5% 11.9%至 47.5% 公路路基 25 年 - 4% 其他与公路有关的固定资产 8年 - 12.5% 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司及其附属子公司在改制时进行评 估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 同三国道（上海）段高速 公路的路面及构筑物的折旧采用工作量法计提。在计提折旧时，以同三高速经营期限（25 年）内同 三国道（上海）段高速公路的预测总标准车流量和公路路面及构筑物的固定资产入账价值为基础，计 算每标准车流量应计提的折旧额（“单位折旧额”），然后按照各会计年度实际标准车流量与单位折 旧额计算各会计年度应计提的折旧。其他固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后 在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年 限重新确定折旧率和折旧额。 （2）减值准备的计提方法： 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于 其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超 过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 （3）其他说明： 固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、 建筑物、机器与设备以及与同三国道（上海段）高速公路有关的固定资产等。与同三国道（上海段） 高速公路有关的固定资产包括公路路面及构筑物、公路路基、公路安全设施、公路收费设施、通讯及 监控设施等。 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入营业外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改 建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间 内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 期末对固定资产按照账面价值与可收 回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本公 司及其附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额 确认为减值损失。 11、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计 价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该 项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折 旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本公司及其附属子公司 将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于 其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 31 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 12、无形资产计价及摊销方法 无形资产包括土地使用权、体育场包厢使用权和矿产资源开采权，以成本减去累计摊销后的净额 列示。 土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，并采用直线法按 50 年摊销。 体育场包厢使用权和矿产资源开采权按实际支付的价款入帐，并分别按预计 使用年限和开采年限平均摊销。 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面 价值可能超过其可收回金额时，本公司及其附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的 账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账 面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不 考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 13、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期 平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 14、借款费用的会计处理方法 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用， 在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的 借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率 (该特定借款的利率)，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折溢价摊销的范围内，确定资本 化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 15、收入确认原则 建造合同收入 本公司及其附属子公司（除装饰、新开元和同三高速外）在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完 工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和费用。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作 量的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： - 合同总收入能够可靠地计量； - 与合同相关的经济利益能够流入本公司及其附属子公司； - 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；及 - 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够 与以前的预计成本相比较。 当建造合同的结果不能可靠地估计，本公司及其附属子公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合 同收入，合同成本在其发生的当期确认为费用。建造合同预计总成本超过预计总收入的预计损失确认 为当期费用。 装饰采用完工法确认劳务收入，即在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流入公司，相关的 收入和成本能够可靠计量时确认劳务收入。 产品销售收入 新开元的产品销售收入于产品的主要风险和报酬转移给购货方时确认，通常产品发出即视作主要风险 和报酬已转移。 通行费收入 同三高速的经营公路通行费收入于收取时予以确认。 32 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 利息收入 按存款的期间和实际收益率计算确认。 经营租赁收入 采用直线法在租赁期内确认。 16、成本和费用确认原则 本公司及其附属子公司在生产经营过程中所发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。凡 应当由本期负担而尚未支出的费用，作为预提费用计入本期成本、费用；凡已支出，应当由本期和以 后各期负担的费用，作为待摊费用，分期摊入成本、费用。在生产过程中所耗用的各种材料，按实际 耗用数量和采购单价计算，计入成本、费用。成本核算对象、成本项目以及成本计算方法一经确认， 不能随意变更。合理划分期间费用和成本的界限，期间费用直接计入当期损益，成本计入所生产的产 品、提供劳务的成本。 17、所得税的会计处理方法 本公司及其附属子公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳 税所得额及税率计算确认。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表，系根据中华人民共和国财政部财 会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失 实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会 计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中 不属于本公司及其附属子公司所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大 时，按本公司执行的会计政策予以调整。 本公司及其附属子公司通过组建项目公司的形式参与政府基础设施项目的建设（参见附注二.16）， 若本公司及其附属子公司对组建的项目子公司具有实际控制权，则将该项目子公司纳入合并报表范 围。 19、利润分配政策 根据本公司章程，交纳所得税后的净利润，按下列顺序分配： (1) 弥补上一年度的亏损； (2) 按百分之十提取法定盈余公积； (3) 按百分之五至百分之十提取法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股东股利。 法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的 50%以上时可不再提取。股利分配方案须经董事会决议并 经股东大会批准，并在批准当期从股东权益转出。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 33 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税销售额 6%;13%-17% 营业税 工程承包收入、建筑安装工程营业收入＼公路运行费收入 5%、3% 城建税 按实际交纳的营业税、增值税 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 2、优惠税负及批文： 本公司及其附属子公司（除新开元、同三高速和设计院外）均注册于上海市浦东新区。根据上海 市财政局第四分局的沪财四发(2000)137 号文，上述公司自 2000 年 1 月 1 日起享受浦东新区税收优 惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。 设计院自 2001 年 1 月 1 日起享受高新技术企业税收优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。截至本 报告日止，上述优惠政策尚无变化。 3、其他说明： 1. 营业税金及附加 本公司及其附属子公司须缴纳以下营业税金及附加： · 营业税：除同三高速外，分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 5%和 3%计征；同三 高速按公路运行费收入的 5%计征，自 2005 年 6 月 1 日起，根据财税字[2005] 77 号文，公路运行费 收入营业税减按公路运行费收入的 3%计征。 · 城市维护建设税：除同三高速外，按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征；同三高速按实 际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 · 教育费附加：按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 · 矿产资源税：新开元自 2004 年 10 月起按其产品销售量（不包括碎石粉和外购碎石）每吨人民 币 2 元计征。 2. 增值税 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税，本公司及其附属子公司（除一建、四建、 五建和设计院外）按应纳税销售额的 13%－17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴。一建、四 建和五建为小规模纳税人，一般税率为 6%，无进项税抵扣。设计院为小规模纳税人，一般税率为 4%，无进项税抵扣。 3. 企业所得税 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业所得税。 本公司及其附属子公司（除新开元、同三高速和设计院外）均注册于上海市浦东新区。根据上海市财 政局第四分局的沪财四发(2000)137 号文，上述公司自 2000 年 1 月 1 日起享受浦东新区税收优惠政 策，按 15%税率缴纳企业所得税。截至本报告日止，上述优惠政策尚无变化。 新开元和同三高速按 33%的税率缴纳企业所得税。 设计院自 2001 年 1 月 1 日起享受高新技术企业税收优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。截至本 报告日止，上述优惠政策尚无变化。 34 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比例(%) 是 注 定 否 单位名称 册 代 注册资本 经营范围 投资额 直接 间接 合 地 表 并 人 上 张 一建 海 香 300,000,000 建筑施工及装璜装饰 300,000,000 100 是 市 田 上 朱 二建 (i) 海 忠 300,000,000 建筑施工及装璜装饰 300,000,000 100 是 市 明 上 朱 四建 海 海 300,000,000 建筑施工 300,000,000 100 是 市 根 上 沈 五建 (ii) 海 维 300,000,000 建筑施工 300,000,000 100 是 市 忠 上 陆 建筑工程总承包、土 七建 海 绍 300,000,000 300,000,000 100 是 木建筑及装璜设计 市 机 上 谢 建筑装饰、设计施工 装饰 海 建 12,000,000 12,000,000 100 是 及技术服务 市 伟 上海迪生 工程检测 上 谢 民用建筑工程室内环 有限公司 海 建 300,000 300,000 100 是 境质量检测 （“迪生 市 伟 检测”） 上 钱 建筑工程设计、工程 设计院 海 6,000,000 6,000,000 100 是 进 勘查及装饰工程设计 市 上海建浩 工程顾问 上 钱 工程建设专业领域的 有限公司 海 2,000,000 1,020,000 51 是 进 工程咨询业务 （“建浩 市 顾问”） 建筑工程质量和建材 上海东锦 质量的检测、外加剂 科技有限 上 徐 的开发、应用技术的 公司 海 文 500,000 500,000 100 是 “四技”服务、钢筋 （“东锦 市 斌 砼预应力和砼砂浆配 科技”） 比的设计 上海建设 在工程建设领域中， 上 机械质量 钱 对建设机械的生产和 海 300,000 225,000 75 是 评估事务 进 管理企业的资信评 市 所（“机 估，企业质量持续保 35 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 械质量评 证能力评估和产品质 估”） 量评估，相关建设机 械的生产技术、管理 技术、产品质量及其 应用技术要求等方面 的咨询服务 浙 江 张 省 石料开采及混凝土加 新开元 克 150,000,000 96,100,000 65 是 湖 工制造 文 州 市 湖州新开 浙 元航运有 江 长江下游干线及支流 王 限公司 省 省际普通货物运输， 国 20,000,000 18,000,000 58.5 是 （“新开 湖 建材经营，码头装卸 锋 元航 州 服务 运”） 市 同三国道（上海段） 上 徐 高速公路的投资、建 同三高速 海 864,000,000 498,960,000 57.75 是 征 设、运行、养护、维 市 修和管理 上海同三 广告有限 上 刘 公司 设计、制作、发布、 海 国 1,000,000 900,000 51.975 是 （“同三 代理国内各类广告 市 林 广告”） (iii) 上海市中环线（浦西 上 刘 中环线建 段）A2.7 标万荣路－ 海 国 420,000,000 420,000,000 100 是 设 铜川路高架 BT 工程的 市 林 投资、建设管理 上海地铁 上 刘 南站站建 地铁一号线南站站改 海 国 215,000,000 154,800,000 72 否 设有限公 建的投资、建设管理 市 林 司 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 本年度由于增加对同三广告公司的投资,所持股权比例从去年的 40%增加到本年度末的 90%,故于 2005 年度纳入合并报表范围. 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 上海地铁南站站建设有限公司，上海南站为上海申通集团有限公司按建设回购方式进行招标，由 本公司与上海市基础工程公司，上海市安装工程有限公司和上海市政工程设计研究院共同投资成立的 具有法人资格的项目公司，注册资本为人民币 215,000,000 元。因本公司对上海南站的资产和经营管 理不具有实际控制权，故本公司未将其纳入合并报表范围。。 36 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,225,222 1,032,493 人民币 1,225,222 1,032,493 银行存款： 3,121,908,526 2,149,835,200 人民币 3,121,908,526 2,149,835,200 其他货币资金： 3,182,270 13,154,618 人民币 3,182,270 13,154,618 合计 3,126,316,018 2,164,022,311 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 货币资金 3,126,316,018 2,164,022,311 减：受限制的银行存款 (3,182,270) (13,154,618) 现金及现金等价物 3,123,133,748 2,150,867,693 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 银行承兑汇票 1,740,000 合计 1,740,000 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1532159921 80 103634409 1375852047 85 104111334 一至二年 324389112 17 75581696 173347126 11 27501685 二至三年 43563860 2 23247223 12425714 1 7959399 三年以上 27439739 1 27417029 49326182 3 45082939 合计 1927552632 100 229880357 1610951069 100 184655357 从销售客户拖欠第一笔金额起始日至本期末，按照公历年计算账龄。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 184,655,357 45,225,000 229,880,357 37 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年的应收账款比年初增加了 151,041,986 元,相应计提了 48,080,011 元的坏账准备;二至 三年的应收账款比年初增加了 31,138,146 元,相应的坏账准备也增加了 15,287,824 元;三年以上的应 收账款原值为 27,439,739 元,相应计提了坏账准备 27,417,029 元,本年度增提了 45,225,000 的坏账 准备. （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 285,785,639 15 272,086,493 17 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本 计提坏 单位名 欠款 欠款 计提坏帐金 公司 欠款金额 帐比例 计提坏帐原因 称 时间 原因 额 关系 (%) 该项目竣工至今已达 2 F1 赛车 建设 工程 98,609,944 29,582,983 30 年,拖欠金额较大且最终 场 单位 欠款 决算造价未定. 佳龙房 建设 工程 产有限 55,218,022 2,760,901 5 单位 欠款 公司 华府天 建设 工程 46,221,898 2,311,095 5 地 单位 欠款 机场二 工程 建设 期项目 43,333,000 进度 2,166,650 5 单位 筹建处 款 新凤城 建设 工程 42,402,775 2,120,139 5 房地产 单位 欠款 合计 / 285,785,639 / / 38,941,767 / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 截至 2005 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠 款。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 201,343,384 98 10,073,490 104,209,918 99 4,222,117 一至二年 4,512,365 2 245,904 1,452,723 1 90,688 二至三年 348,000 27,650 281,200 83,510 三年以上 1,447 1,447 1,447 1,447 合计 206,205,196 100 10,348,491 105,945,288 100 4,397,762 38 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 暂收本公司及其附属子公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 4,397,762 5,950,729 10,348,491 一年以内的其他应收款比年初增加了 97,133,466 元,计提坏账准备 5,851,373 元;一至二年的其 他应收款比年初增加了 3,059,642 元,相应坏账准备增加了 155,216 元;二至三年的其他应收款比年初 增加 66,800 元,计提坏账准备了 27,650 元. （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 63,425,559 31 29,427,822 28 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 间 因 额 (%) 康桥项目保证金 20,000,000 1,000,000 5 长兴岛造船基地工程保证金 8,223,059 411,153 5 航天指挥部保证金 5,000,000 250,000 5 上海国际汽车城东浩会展中心有 4,000,000 200,000 5 限公司 上海名凯置业有限公司(质保金) 3,000,000 150,000 5 合计 40,223,059 / / 2,011,153 / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 截至 2005 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5％（含 5%）以上表决权股份的股东的 欠款。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 34,751,488 100 65,872,819 99 一至二年 580,000 1 二至三年 三年以上 合计 34,751,488 100 66,452,819 100 39 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 26,111,685 75 50,703,875 81 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 一钢物贸有限公司 15,505,805 预付料款 上海卫良物资有限公司 5,000,000 预付料款 上海甘正物贸有限公司 3,471,867 预付料款 上海电缆厂有限公司 1,134,013 预付料款 建华管桩 1,000,000 预付料款 合计 26,111,685 / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 低值易耗品 1,325,822 1,325,822 1,595,152 1,595,152 主要材料 83,187,452 83,187,452 136,542,181 136,542,181 结构件 57,409,688 57,409,688 35,612,642 35,612,642 周转材料 61,548,816 61,548,816 51,578,945 51,578,945 机械配件 644,186 644,186 875,772 875,772 其他材料 6,314,891 6,314,891 2,848,308 2,848,308 工程施工 1,979,664,451 1,979,664,451 1,605,861,603 1,605,861,603 合计 2,190,095,306 2,190,095,306 1,834,914,603 1,834,914,603 本公司及其附属子公司年末存货无明显跌价迹象，建造合同工程无重大预计损失，故管理层未对 年末存货计提存货跌价准备。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 印花税 59,646 37,867 21,779 尚未使用 合计 59,646 37,867 21,779 / 40 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 8,801,885 3,000,000 11,801,885 对合营公司投资 121,481,975 8,000,000 129,481,975 对联营公司投资 35,453,348 2,281,341 4,161,036 33,573,653 其他股权投资 343,872,300 343,872,300 0 合计 509,609,508 13,281,341 348,033,336 174,857,513 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 509,609,508 13,281,341 348,033,336 174,857,513 本公司投资虹桥机场收费站于 2005 年 6 月已清算,并收回 132,407,300 元,余额结转"长期应收款 ",因表格缘故,只能填列于"其他股权投资"栏目. （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 期 占被投资公 被投资公司 股份类 初始投资成 末 股票数量 司注册资本 投资金额 帐面净额 名称 别 本 市 比例(%) 价 上海沪昌特 上市公 钢股份有限 司法人 471,900 0.07 848,476 848,476 848,476 公司 股 上海耀华皮 上市公 尔金顿玻璃 司法人 187,500 0.04 316,250 316,250 316,250 股份有限公 股 司 上海锦江国 上市公 际实业投资 司法人 121,018 0.01 524,619 524,619 524,619 股份有限公 股 司 上海百联集 上市公 团股份有限 司法人 106,052 0.00 193,629 193,629 193,629 公司 股 上市公 上海申达股 司法人 96,000 0.00 164,525 164,525 164,525 份有限公司 股 上海市原水 上市公 股份有限公 司法人 1,228,000 0.05 3,216,000 3,216,000 3,216,000 司 股 上海第一百 上市公 货股份有限 司法人 171,754 0.02 485,599 485,599 485,599 公司 股 大世界娱乐 非上市 股份有限公 公司法 110,000 0.06 220,000 220,000 220,000 司 人股 上海银行 非上市 730,200 0.00 2,081,070 2,081,070 2,081,070 41 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 公司法 人股 四川天歌科 上市公 技集团股份 司法人 198,000 0.08 605,880 605,880 605,880 有限公司 股 上市公 豫园商城股 司法人 50,450 0.01 145,837 145,837 145,837 份有限公司 股 天津环球磁 上市公 卡股份有限 司法人 600,000 0.00 3,000,000 3,000,000 3,000,000 公司 股 合计 / / 11,801,885 11,801,885 11,801,885 / 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的长期投资无明显减值迹象，故无需计提减 值准备。 （3） 累计投资占期末净资产的比例 5.42% 根据上海沪青平高速公路建设发展有限公司一股东会决议，沪青平的投资各方于 2005 年度按原 出资比例向其追加投入建设资金共计人民币 100,000,000 元，沪青平的注册资本由人民币 690,000,000 元增至人民币 790,000,000 元。 本公司于 2003 年 9 月 27 日与上海市城市建设投资开发总公司（“城投公司”）签定了关于转让上海 延安路高架道路发展有限公司（“延安路高架”）股权的股权转让协议及《投资修订协议》。本公司 于 2004 年 1 月 1 日将持有的延安路高架 18.36%的股权以投资账面金额转让给城投公司，本公司将该 股权转让款项中的人民币 370,324,000 元通过与城投公司成立松散型联营体的形式，合作经营和管理 延安路高架（即虹桥机场收费站）的收费，股权转让款项中剩余的人民币 57,453,600 元用于本公司 对中环线建设项目的投资。 虹桥机场收费站的合作经营期限自 2004 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止。在合作经营期限内，城 投公司将虹桥机场收费站的收费扣除营业税后，全部作为投资回报按季支付给本公司。同时，该收费 站的营运成本由城投公司负责，本公司负责缴纳与投资回报相关的所得税。在合作经营期限内，如该 收费站因政府有关部门的规定被取消，城投公司将以该收费站 2000 年、2001 年和 2002 年三年的营 业收入扣除营业税及附加后的算术平均值计人民币 61,714,200 元作为以后年度的等额分期偿还款基 数，按剩余支付期（自该收费站被取消之日至 2017 年 12 月 31 日止）折现清偿，年折现率为 11.5%。 鉴于虹桥机场收费站于 2005 年 1 月 31 日被政府有关部门取消，本公司于 2005 年 6 月 16 日与城投公 司签订了《投资修订补充协议》对原《投资修订协议》中约定的投资收回、回报方式及支付时间等进 行了调整，城投公司于 2005 年至 2007 年期间分三年向本公司等额归还投资本金并支付投资回报。本 公司于 2005 年度收到城投公司支付款项计人民币 193,400,000 元，包含投资本金人民币 132,407,300 元及投资收益 60,992,700 元（五.24；六.12），城投公司承诺在 2006 年度和 2007 年 度根据当时的利率水平、通货膨胀水平和社会平均资金成本率等因素酌情对本公司进行投资回报及补 贴，投资回报及补贴金额由城投公司与本公司届时另行协商确定。于 2005 年 12 月 31 日，剩余未归 还的投资本金账列长期应收款。 42 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 3,260,043,796 79,750,538 36,687,329 3,303,107,005 其中：房屋及建筑物 150,505,878 8,010,154 158,516,032 机器设备 56,276,497 1,072,960 326,378 57,023,079 电子设备 运输设备 42,526,090 1,566,854 5,176,422 38,916,522 二、累计折旧合计： 556,249,340 124,660,185 25,207,429 655,702,096 其中：房屋及建筑物 33,745,925 5,419,111 39,165,036 机器设备 21,198,461 3,742,162 217,580 24,723,043 电子设备 运输设备 20,126,064 4,848,059 2,018,895 22,955,228 三、固定资产净值合计 2,703,794,456 79,750,538 136,140,085 2,647,404,909 其中：房屋及建筑物 116,759,953 8,010,154 5,419,111 119,350,996 机器设备 35,078,036 1,072,960 3,850,960 32,300,036 电子设备 运输设备 22,400,026 1,566,854 8,005,586 15,961,294 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 2,703,794,456 79,750,538 136,140,085 2,647,404,909 其中：房屋及建筑物 116,759,953 8,010,154 5,419,111 119,350,996 机器设备 35,078,036 1,072,960 3,850,960 32,300,036 电子设备 运输设备 22,400,026 1,566,854 8,005,586 15,961,294 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续使用的 固定资产账面原值为人民币 278,009,187 元。 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的固定资产无明显减值迹象，故无需计提减值准 备。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 2,385,977 2,385,977 5,362,724 5,362,724 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 转入固定 工程进 项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数 资产 度 待安装设备及设施 1,258,249 1,936,928 809,200 自有资金 2,385,977 在建办公楼 4,200,000 4,104,475 4,104,475 100 自有资金 合计 5,362,724 1,936,928 4,913,675 / / 2,385,977 于 2005 年度，在建工程中无资本化利息。 43 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象，故无需计提减值准 备。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 71,667,232 71,667,232 77,621,498 77,621,498 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余摊销 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 土地使用权 49,592,904 41,995,793 1,088,243 8,685,354 40,907,550 43 年 体育场包厢使用权 6,500,000 5,800,000 150,000 850,000 5,650,000 23-45 年 矿产资源开采权 38,700,000 29,825,705 4,716,023 13,590,318 25,109,682 6年 合计 94,792,904 77,621,498 5,954,266 71,667,232 / 于 2003 年 6 月 17 日，浙江省湖州市国土资源局将 3,375 万吨建筑用安山岩的开采权有偿出让予 新开元，出让期限为 2002 年 6 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日，出让金额为人民币 38,700,000 元。根据 出让合同规定，新开元应于 2003 年度支付出让金人民币 15,480,000 元，剩余出让金计人民币 23,220,000 元应于 2005 年度和 2008 年度分两次付清。经协商，浙江省湖州市国土资源局同意新开 元于 2005 年度支付出让金人民币 2,322,000 元，剩余的出让金计人民币 20,898,000 元应于 2006 年 度和 2008 年度分两次付清。截止 2005 年 12 月 31 日止，该未付出让金款项中应于 2006 年度支付的 金额计人民币 9,328,000 元账列一年内到期的长期应付款，应于 2008 年度支付的剩余金额计人民币 11,570,000 元账列长期应付款。 （2）无形资产减值准备： 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的无形资产无明显减值迹象，故无需计提减 值准备。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余 本期增 本期摊 种类 原始金额 期初数 累计摊销 期末数 摊销 加 销 期限 1.44 办公大楼摊销 3,688,222 513,453 525,270 210,863 2,860,362 827,860 年-5 年 电话初装费 92,874 56,324 18,775 130,423 37,549 盘矿补偿费 712,823 434,360 139,231 417,694 295,129 青苗赔偿费 856,562 626,829 137,553 367,286 489,276 道路整修 9,763 6,370 1,697 5,090 4,673 道路拓宽工程 75,988 49,169 13,409 40,228 35,760 剥离费 360,000 240,000 60,000 180,000 180,000 项目审计费 78,874 55,772 11,551 34,653 44,221 合计 5,875,106 1,982,278 525,270 593,080 3,960,638 1,914,468 / 44 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 13、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 临时设施 84,902,787 78,476,128 合计 84,902,787 78,476,128 其他长期资产系施工现场搭设临时设施. 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 30,000,000 合计 30,000,000 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,216,270,481 69 814,856,571 64 一至二年 546,440,361 31 462,548,306 36 二至三年 三年以上 合计 1,762,710,842 100 1,227,404,877 100 从材料已供尚未付款之日起，按公历年计算账龄。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 构件制品公司 控股公司的子公司 90,801,293 2005 年 材料已供尚未付款 材料公司 控股公司的子公司 61,513,424 2005 年 材料已供尚未付款 安装工程公司 控股公司的子公司 44,088,334 2005 年 材料已供尚未付款 机械施工公司 控股公司的子公司 36,884,247 2005 年 材料已供尚未付款 建工物资公司 控股公司的子公司 27,480,656 2005 年 材料已供尚未付款 合计 / 260,767,954 / / 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司无账龄超过三年的大额应付账款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，应付账款中无欠持（或预收）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东的款项。 45 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4,252,243,788 100 3,194,536,796 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 4,252,243,788 100 3,194,536,796 100 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青少年基地 11,212,466 2005 年 预收甲供料 新华御庭 7,837,197 2005 年 预收甲供料 金光外滩 3,829,293 2005 年 预收甲供料 四高 3,251,880 2005 年 预收甲供料 金融大厦 2,392,657 2005 年 预收甲供料 合计 28,523,493 / / 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司无账龄超过 1 年的未结转预收账款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，预收账款中无欠持（或预收）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东的款项。 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 943,026 746,837 隔月支付 合计 943,026 746,837 / 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 72,916,358 68,469,312 尚未支用 合计 72,916,358 68,469,312 / 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税， 本公司及其附属子公司（除一建、四建、五建和设计院外） 按应纳税销售额的 13%－17%扣除当期允许抵扣的进项税后的 增值税 -477,766 -1,253,407 余额计缴。一建、四建和五建为小规模纳税人，一般税率为 6%，无进项税抵扣。设计院为小规模纳税人，一般税率为 4%，无进项税抵扣。 46 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 除同三高速外，分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收 入的 5%和 3%计征；同三高速按公路运行费收入的 5%计征， 营业税 70,069,085 15,147,902 自 2005 年 6 月 1 日起，根据财税字[2005] 77 号文，公路运 行费收入营业税减按公路运行费收入的 3%计征。 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得 所得税 20,528,896 12,130,329 额的一定比例缴纳企业所得税。 个人所 得税 除同三高速外，按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征； 城建税 4,920,139 1,071,170 同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 其他 2,727,282 717,791 合计 97,767,636 27,813,785 / 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 按实际缴纳营业税及应交增值税的 3% 教育费附加 2,128,201 476,788 计征。 按实际缴纳营业税及应交增值税的 1% 河道管理费 735,436 203,467 计征。 其他 3,355,550 2,315,713 合计 6,219,187 2,995,968 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 347,630,112 100 232,474,574 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 347,630,112 100 232,474,574 100 （2）其他应付款的说明： 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，其他应付款中无欠持（或预收）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东的款项。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 采矿部修理费 29,400 427,000 合计 29,400 427,000 47 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 23、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 借款起 借款终 期末数 期初数 种类 始日 止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 国家开发 2003- 2005- 人民 人民 银行质押 5.76 120,000,000 5.76 120,000,000 05-31 12-31 币 币 借款-本金 国家开发 人民 人民 银行质押 2,123,000 2,182,400 币 币 借款-利息 新开元矿 9,328,000 11,650,000 山开采权 合计 / / / / 131,451,000 / / 133,832,400 24、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 1,080,000,000 1,200,000,000 合计 1,080,000,000 1,200,000,000 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单位 起始 终止 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 国家开发银 2003- 2016- 人民 人民 行质押借 5.76 1,200,000,000 5.76 1,320,000,000 05-31 10-09 币 币 款-本金 国家开发银 人民 行质押借 2,123,000 2,182,400 币 款-利息 减：一年内 到期的长期 -122,123,000 -122,182,400 借款 合计 / / / / 1,080,000,000 / / 1,200,000,000 根据同三高速与国家开发银行签订的借款合同，同三高速自 2003 年 5 月 31 日至 2016 年 10 月 9 日止期间向国家开发银行每半年一次分期偿还长期借款的本金和利息。 25、长期应付款： 于 2003 年 6 月 17 日，浙江省湖州市国土资源局将 3,375 万吨建筑用安山岩的开采权有偿出让予 新开元，出让期限为 2002 年 6 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日，出让金额为人民币 38,700,000 元。根据 出让合同规定，新开元应于 2003 年度支付出让金人民币 15,480,000 元，剩余出让金计人民币 23,220,000 元应于 2005 年度和 2008 年度分两次付清。经协商，浙江省湖州市国土资源局同意新开 元于 2005 年度支付出让金人民币 2,322,000 元，剩余的出让金计人民币 20,898,000 元应于 2006 年 度和 2008 年度分两次付清。截止 2005 年 12 月 31 日止，该未付出让金款项中应于 2006 年度支付的 金额计人民币 9,328,000 元账列一年内到期的长期应付款，应于 2008 年度支付的剩余金额计人民币 11,570,000 元账列长期应付款。 48 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 26、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 科研试制费 1,764,985 3,059,985 合计 1,764,985 3,059,985 科研试制费系设计院收到的专项拨款，待拨款项目完成后，属于应核销的部分冲减专项应付款。 27、少数股东权益： 1、同三高速 346,322,339 2、新开元 59,059,926 3、新开元航运 2,249,856 4、建浩 4,421,501 5、事务所 79,844 6、同三广告 131,696 合计 412,265,162 28、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 485,298,000 67.47 -79,560,000 -79,560,000 405,738,000 56.41 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 485,298,000 67.47 -89,560,000 -79,560,000 405,738,000 56.41 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 234,000,000 32.53 79,560,000 79,560,000 313,560,000 43.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 234,000,000 32.53 79,560,000 79,560,000 313,560,000 43.59 三、股份总数 719,298,000 100 0 0 719,298,000 100 于 2005 年 10 月 19 日，经上海市国有资产监督管理委员会《关于上海建工股份有限公司股权分 置改革有关问题的批复》（沪国资委产[2005]641 号）批准，并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股权 分置改革相关股东会议审议通过：本公司唯一非流通股股东建工集团向全体流通股股东支付对价股 份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工集团向流通股股东支付对价股份总计 7,956 万股，即每 10 股流通股获得 3.4 股对价股份。 49 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 建工集团承诺其股份自股权分置改革方案实施日（2005 年 11 月 8 日）起 24 个月内不得上市交易或 转让；在前项规定期满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总数的 比例不超过 5%；并且至少在 4 年内保持对本公司的绝对控股（持股比例保持在 51%以上）。 29、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,287,423,832 1,287,423,832 其他资本公积 208,874,821 208,874,821 合计 1,496,298,653 1,496,298,653 股本溢价系本公司发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行 股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资产评估增值准备系 本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增值部分。资本公积中的股本溢价部分可 用以弥补以前年度亏损或转增股本。 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 143,925,337 23,110,219 167,035,556 法定公益金 143,925,337 23,110,219 167,035,556 合计 287,850,674 46,220,438 334,071,112 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取 法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经 有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本 后，其余额不得少于股本的 25%。 本公司另按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使 用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2005 年度按净利润的 10%提取法定公益金(2004 年：10%)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余 公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2005 年度未提取任意盈余公积金 (2004 年： 无)。 31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 231,102,185 208,424,080 加：年初未分配利润 617,228,698 540,401,684 其他转入 减：提取法定盈余公积 23,110,219 20,842,408 提取法定公益金 23,110,219 20,842,408 应付普通股股利 125,877,150 89,912,250 未分配利润 676,233,295 617,228,698 根据 2006 年 3 月 23 日的董事会决议，本公司董事会建议本公司按 2005 年度税后利润的各 10% （2004 年：各 10%）分别提取法定盈余公积金及法定公益金。并按每股人民币 0.175 元（2004 年： 人民币 0.175 元）分配现金股利。该股利分配方案尚需经股东大会批准。本会计报表中未反映上述应 付股利。一俟股东大会通过该方案，股利分配将反映在 2006 年度的会计报表中。 50 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 32、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建造合同收入 - 一般民用建筑 4,338,637,916 3,962,398,585 4,576,570,895 4,230,433,855 30 层至 50 层民 1,095,022,307 1,012,029,069 1,710,554,872 1,592,406,953 用建筑 50 层以上民用 521,666,346 489,221,125 417,405,815 399,929,911 建筑 工业建筑 1,388,445,155 1,278,717,162 1,227,878,233 1,141,793,105 市政建筑 2,519,441,603 2,400,016,169 1,754,130,110 1,639,437,086 公共设备建筑 4,341,003,984 4,037,272,722 2,700,132,495 2,491,068,243 建筑装饰工程 428,603,405 378,829,096 308,817,404 259,748,255 总承包工程 3,358,636,533 3,330,590,584 1,215,317,088 1,193,924,022 建造合同收入 17,991,457,249 16,889,074,512 13,910,806,912 12,948,741,430 小计 石料销售收入 96,013,045 65,671,123 98,491,865 70,014,811 公路运营收入 136,516,277 106,472,874 101,840,793 80,808,301 其他 61,565,844 36,016,451 54,324,389 28,919,426 其中:关联交易 1,578,335,086 1,241,515,804 合计 18,285,552,415 17,097,234,960 14,165,463,959 13,128,483,968 抵消后合计 18,285,552,415 17,097,234,960 14,165,463,959 13,128,483,968 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为人民币 1,191,468,998 元，占本公司及 其附属子公司全部主营业务收入的 7%。（2004 年：前五名客户主营业务收入总额为人民币 928,329,546 元，占本公司及其附属子公司全部主营业务收入的 7%。） 本公司及其附属子公司（除新开元和同三高速外）的业务范围主要从事建筑工程总承包、施工、设计 装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大，且由 于本公司及其附属子公司的收入主要来自中国国内，其资产亦位于中国国内，本公司及其附属子公司 仅于一个地域内经营业务，因此于 2005 年度，本公司及其附属子公司并未编制分部报告。 33、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 除同三高速外，分别按工程承包收入和建筑安装工程营 业收入的 5%和 3%计征；同三高速按公路运行费收入的 营业 502,044,593 411,622,703 5%计征，自 2005 年 6 月 1 日起，根据财税字[2005] 77 税 号文，公路运行费收入营业税减按公路运行费收入的 3% 计征。 除同三高速外，按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计 城建 34,743,923 28,936,453 征；同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计 税 征。 51 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 教育 费附 15,921,455 12,642,070 按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 加 矿产 新开元自 2004 年 10 月起按其产品销售量（不包括碎石 资源 5,928,420 1,893,151 粉和外购碎石）每吨人民币 2 元计征。 税 合计 558,638,391 455,094,377 / 34、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 作业 730,000 727,593 2,407 911,904 721,290 190,614 材料销售 4,996,095 3,370,748 1,625,347 2,137,636 1,843,311 294,325 租赁 9,128,385 5,041,246 4,087,139 其他 5,790,215 3,161,927 2,628,288 22,578,971 16,728,201 5,850,770 合计 20,644,695 12,301,514 8,343,181 25,628,511 19,292,802 6,335,709 35、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 31,063,117 33,818,445 减：利息收入 39,221,147 40,207,655 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 268,384 264,079 合计 -7,889,646 -6,125,131 36、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 60,579,810 51,475,250 其中：按权益法确认 -679,695 1,564,385 收益 联营或合营公司分配来的利 641,938 润 其他长期投资收益 61,259,505 49,268,927 合计 60,579,810 51,475,250 37、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业扶持发展补贴 2,885,005 合计 2,885,005 52 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 补贴收入系同三高速获得之扶持企业发展补贴。 38、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净收益 728,604 748,586 其他营业外收入 6,100 2,081 合计 734,704 750,667 39、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净损失 560,979 3,061,062 罚款支出 488 89 捐赠支出 3,000 117,867 其他 5,749 187,527 合计 570,217 3,336,545 40、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 51,074,244 44,742,006 合计 51,074,244 44,742,006 41、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 同三国道收到市政局贴息款款 53,372,900 租赁收入 9,128,385 收到劳务作业和其他收入收到的现金 11,516,310 同三国道向其他股东借款 29,108,821 养路维护费 4,123,746 其他 1,117,222 合计 108,367,384 42、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的业务招待费 44,120,773 支付的工程保证金和押金 105,706,900 支付的办公费 30,403,216 租赁支出 4,579,960 支付的保险费 12,979,155 支付的差旅费 24,029,212 支付与获得劳务作业和其他收入有关的现金 6,984,460 53 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 新开元支付资源使用费 2,322,000 其他 498,451 合计 231,624,127 43、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 39,315,939 合计 39,315,939 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付 2004 年度股利手续费 110,986 合计 110,986 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 7,979 7,994 人民币 7,979 7,994 银行存款： 989,174,120 808,159,723 人民币 989,170,120 808,159,723 其他货币资金： 100,024 61,443 人民币 100,024 61,443 合计 989,282,123 808,229,160 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 货币资金 989,282,123 808,229,160 减：受限制的银行存款 (100,024) (61,443) 现金及现金等价物 989,182,099 808,167,717 54 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 98609944 100 15777591 一至二年 98609944 100 29582983 合计 98609944 100 29582983 98609944 100 15777591 从销售客户拖欠第一笔金额起始日至本期末,按照公历年计算账龄. （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 15,777,591 13,805,392 29,582,983 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 98,609,944 100 98,609,944 100 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 司关系 间 原因 额 比例(%) 帐原因 上海国际赛车 建设单 2003 工程 欠款数 98,609,944 29,582,983 30 场有限公司 位 年 款 额较大 合计 / / / / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 345,451,690 100 940,473 61,679,205 100 427,818 合计 345,451,690 100 940,473 61,679,205 100 427,818 暂收本公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 427,818 512,655 940,473 55 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 11,014,133 3 21,865,628 35 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 江湾复旦 2,523,433 2005 年 综合保险费 126,172 5 客运中心 2,352,700 2005 年 综合保险费 117,635 5 航海博物馆 2,400,000 2005 年 押金 120,000 5 发展大厦 1,903,000 2005 年 押金 95,150 5 临港 4 标等 1,835,000 2005 年 押金 91,750 5 合计 11,041,133 / / 550,707 / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 20,112,532 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 20,112,532 100 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 1,666 1,666 3,332 3,332 合计 1,666 1,666 3,332 3,332 6、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 2,062,290,301 644,209,047 135,545,890 2,570,953,458 对合营公司投资 121,481,975 8,000,000 129,481,975 56 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 对联营公司投资 12,616,751 1,116,851 13,733,602 其他股权投资 343,872,300 343,872,300 0 合计 2,540,261,327 653,325,898 479,418,190 2,714,169,035 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 2,540,261,327 653,325,898 479,418,190 2,714,169,035 上述其他股权投资实际为虹桥路收费口的投资,应属"其他长期投资",因为无填列空格,故作为"其 他股权投资"填列. （2） 累计投资占期末净资产的比例 84.34% 本公司的投资主要是对所属合并子公司的投资,计 2,570,953,458 元,若扣除上述对合并子公司的 投资金额,实际的对外投资额占期末净资产的比例是 4.44%。 7、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 78,324,937 24,033,601 1,660,237 100,698,301 其中：房屋及建筑物 977,555 977,555 机器设备 60,400 60,400 电子设备 运输设备 2,556,275 2,556,275 二、累计折旧合计： 51,251,494 13,037,874 1,538,874 62,750,494 其中：房屋及建筑物 374,076 30,972 405,048 机器设备 35,442 5,726 41,166 电子设备 运输设备 2,041,875 303,686 2,345,561 三、固定资产净值合计 27,073,443 24,033,601 13,159,237 37,947,807 其中：房屋及建筑物 603,479 30,972 572,507 机器设备 24,958 5,726 19,232 电子设备 运输设备 514,400 303,686 210,714 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 27,073,443 24,033,601 13,159,237 37,947,807 其中：房屋及建筑物 603,479 30,972 572,507 机器设备 24,958 5,726 19,232 电子设备 运输设备 514,400 303,686 210,714 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续使用的固定资产账面原 值为人民币 18,355,035 元。 57 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 8、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 41,713,167 41,713,167 42,702,725 42,702,725 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 购入 44,477,889 38,102,725 889,558 7,264,722 37,213,167 体育场包厢使用权 购入 5,000,000 4,600,000 100,000 500,000 4,500,000 合计 / 49,477,889 42,702,725 989,558 7,764,722 41,713,167 9、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 141,323,061 100 13,799,118 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 141,323,061 100 13,799,118 100 从材料已供尚未付款之日起，按公历年计算账龄。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大武川 71,407,395 2005 年 分包款 机施公司 17,675,198 2005 年 分包款 基础公司 12,522,537 2005 年 分包款 安装公司 29,203,750 2005 年 分包款 上铁集装箱 2,664,778 2005 年 分包款 合计 133,473,658 / / 10、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 777,038,789 100 653,948,337 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 777,038,789 100 653,948,337 100 58 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 11、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 10,501,463 9,292,838 尚未支用 合计 10,501,463 9,292,838 / 12、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按工程承包收入和建筑安装工程营业 营业税 35,667,099 7,504,087 收入的 3%计征 所得税 2,827,374 996,443 应纳税所得额的 15% 个人所得税 318,589 按实际缴纳营业税及应交增值税的 7% 城建税 2,496,697 525,286 计征 合计 41,309,759 9,025,816 / 13、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 按实际缴纳营业税及应交增值税的 3% 教育费附加 1,070,013 225,122 计征。 按实际缴纳营业税及应交增值税的 1% 河道管理费 363,871 79,841 计征。 合计 1,433,884 304,963 14、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 876,609,760 100 497,247,962 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 876,609,760 100 497,247,962 100 暂收其他公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. 15、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 485,298,000 67.47 -79,560,000 -79,560,000 405,738,000 56.41 2、国有法人持股 59 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 485,298,000 67.47 -79,560,000 -79,560,000 405,738,000 56.41 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 234,000,000 32.53 79,560,000 79,560,000 313,560,000 43.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 234,000,000 32.53 79,560,000 79,560,000 313,560,000 43.59 三、股份总数 719,298,000 100 0 0 719,298,000 100 于 2005 年 10 月 19 日，经上海市国有资产监督管理委员会《关于上海建工股份有限公司股权分 置改革有关问题的批复》（沪国资委产[2005]641 号）批准，并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股权 分置改革相关股东会议审议通过：本公司唯一非流通股股东建工集团向全体流通股股东支付对价股 份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工集团向流通股股东支付对价股份总计 7,956 万股，即每 10 股流通股获得 3.4 股对价股份。 建工集团承诺其股份自股权分置改革方案实施日（2005 年 11 月 8 日）起 24 个月内不得上市交易或 转让；在前项规定期满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总数的 比例不超过 5%；并且至少在 4 年内保持对本公司的绝对控股（持股比例保持在 51%以上）。 于 2005 年 11 月 8 日，上述全体流通股股东获得的对价股份在上海证券交易所上市，建工集团对本公 司的持股由执行对价安排前的 485,298,000 股变更为执行对价安排后的 405,738,000 股，持股比例由 67.47%变更为 56.41%。 16、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,287,423,832 1,287,423,832 其他资本公积 208,874,821 208,874,821 合计 1,496,298,653 1,496,298,653 股本溢价系本公司发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行 股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资产评估增值准备系 本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增值部分。资本公积中的股本溢价部分可 用以弥补以前年度亏损或转增股本。 17、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 143,925,337 23,110,219 167,035,556 法定公益金 143,925,337 23,110,219 167,035,556 合计 287,850,674 46,220,438 334,071,112 60 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取 法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经 有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本 后，其余额不得少于股本的 25%。 本公司另按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使 用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2005 年度按净利润的 10%提取法定公益金(2004 年：10%)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余 公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2005 年度未提取任意盈余公积金 (2004 年： 无)。 18、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 231,102,185 208,424,080 加：年初未分配利润 617,228,698 540,401,684 其他转入 减：提取法定盈余公积 23,110,219 20,842,408 提取法定公益金 23,110,219 20,842,408 应付普通股股利 125,877,150 89,912,250 未分配利润 676,233,295 617,228,698 根据 2006 年 3 月 23 日的董事会决议，本公司董事会建议本公司按 2005 年度税后利润的各 10% （2004 年：各 10%）分别提取法定盈余公积金及法定公益金。并按每股人民币 0.175 元（2004 年： 人民币 0.175 元）分配现金股利。该股利分配方案尚需经股东大会批准。本会计报表中未反映上述应 付股利。一俟股东大会通过该方案，股利分配将反映在 2006 年度的会计报表中。 19、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 总承包工程 5,500,127,416 5,472,081,467 4,670,613,489 4,649,220,423 其中:关联交易 438,768,140 245,904,920 合计 5,500,127,416 5,472,081,467 4,670,613,489 4,649,220,423 抵消后合计 5,500,127,416 5,472,081,467 4,670,613,489 4,649,220,423 20、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按工程承包收入和建筑安装工程营业 营业税 2,159,145 1,365,650 收入的 3%计征 按实际缴纳营业税及应交增值税的 7% 城建税 151,140 95,596 计征 按实际缴纳营业税及应交增值税的 3% 教育费附加 64,775 40,970 计征。 合计 2,375,060 1,502,216 / 61 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 21、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 减：利息收入 10,706,275 -14,206,572 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 18,799 11,606 合计 -10,687,476 -14,194,966 22、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 231,578,598 200,754,534 其中：按权益法确认收 170,585,898 151,017,854 益 按成本法核算的被投资单位分 60,992,700 49,736,680 派利润 合计 231,578,598 200,754,534 23、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净收益 39,332 34,643 合计 39,332 34,643 24、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净损失 2,051 41,107 合计 2,051 41,107 25、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 13,742,879 10,667,316 合计 13,742,879 10,667,316 26、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到子公司 2003 年度欠交管理费用及 2004 年度 42,801,462 62 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 预交管理费用 收到四建上交集团发展基金 30,000,000 子公司暂收款 443,370,000 其他 2,605,400 合计 518,776,862 27、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 正常管理费用开支 39,921,443 科技经费 1,530,000 同三国道暂借款 39,787,797 中环线资金往来 257,000,000 城投公司款项 47,032,000 归还子公司暂收款 30,000,000 合计 415,271,240 28、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 10,706,275 合计 10,706,275 29、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付 2004 年度股利手续费 110,986 合计 110,986 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 建筑工程承包、 施工、设计和装 饰 建筑施工及装 璜装饰 建筑施工 国有企业（全 及装璜装饰 建筑 建工集团 上海市 母公司 民所有制企 蒋志权 施工 建筑施工 业） 建设工程总承 包、土木建筑及 装璜设计 建筑装 饰、设计施工及 63 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 技术服务 民用建 筑工程室内环境 质量检测 建筑工 程设计、工程勘 查及装饰工程设 计 工程建设专业 领域的工程咨询 业务 建筑工程质 量和建材质量的 检测、外加剂的 开发、应用技术 的“四技”服 务、钢筋砼预应 力和砼砂浆配比 的设计 在工程建 设领域中，对建 设机械的生产和 管理企业的资信 评估，企业质量 持续保证能力评 估和产品质量评 估，相关建设机 械的生产技术、 管理技术、产品 质量及其应用技 术要求等方面的 咨询服务 石料开 采及混凝土加工 制造 长江下游干 线及支流省际普 通货物运输，建 材经营，码头装 卸服务 同三国道 （上海段）高速 公路的投资、建 设、运行、养 护、维修和管理 上海市中环线 （浦西段）A2.7 标万荣路～铜川 路高架 BT 工程的 投资、建设管理 设计、制作、发 布、代理国内各 类广告 建筑工程 承包、施工、设 计和装饰 一建 上海市 建筑施工及装璜 全资子公司 股份公司 张香田 64 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 装饰 建筑施工及装璜 二建 上海市 全资子公司 股份公司 朱忠明 装饰 四建 上海市 建筑施工 全资子公司 股份公司 朱海根 五建 上海市 建筑施工 全资子公司 股份公司 沈维忠 建设工程总承 七建 上海市 包、土木建筑及 全资子公司 股份公司 陆绍机 装璜设计 建筑装饰、设计 装饰 上海市 全资子公司 股份公司 谢建伟 施工及技术服务 民用建筑工程室 控股子公司的 迪生检测 上海市 有限责任公司 谢建伟 内环境质量检测 控股子公司 建筑工程设计、 设计院 上海市 工程勘查及装饰 全资子公司 有限责任公司 钱进 工程设计 工程建设专业领 控股子公司的 建浩顾问 上海市 域的工程咨询业 有限责任公司 钱进 控股子公司 务 建筑工程质量和 建材质量的检 测、外加剂的开 发、应用技术的 控股子公司的 东锦科技 上海市 有限责任公司 徐文斌 “四技”服务、 控股子公司 钢筋砼预应力和 砼砂浆配比的设 计 在工程建设领域 中，对建设机械 的生产和管理企 业的资信评估， 企业质量持续保 证能力评估和产 控股子公司的 机械质量评估 上海市 品质量评估，相 其他 钱进 控股子公司 关建设机械的生 产技术、管理技 术、产品质量及 其应用技术要求 等方面的咨询服 务 石料开采及混凝 新开元 浙江省湖州市 控股子公司 股份公司 张克文 土加工制造 长江下游干线及 支流省际普通货 控股子公司的 新开元航运 浙江省湖州市 物运输，建材经 有限责任公司 王国锋 控股子公司 营，码头装卸服 务 同三国道（上海 同三高速 上海市 控股子公司 有限责任公司 徐征 段）高速公路的 65 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 投资、建设、运 行、养护、维修 和管理 上海市中环线 （浦西段）A2.7 中环线建设 上海市 标万荣路～铜川 全资子公司 有限责任公司 刘国林 路高架 BT 工程的 投资、建设管理 设计、制作、发 控股子公司的 同三广告 上海市 布、代理国内各 有限责任公司 刘国林 控股子公司 类广告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 建工集团 1,030,000,000 1,030,000,000 一建 300,000,000 300,000,000 二建 60,260,000 239,740,000 300,000,000 四建 300,000,000 300,000,000 五建 65,000,000 235,000,000 300,000,000 七建 300,000,000 300,000,000 装饰 12,000,000 12,000,000 迪生检测 300,000 300,000 设计院 6,000,000 6,000,000 建浩顾问 2,000,000 2,000,000 东锦科技 500,000 500,000 机械质量评估 300,000 300,000 新开元 150,000,000 150,000,000 新开元航运 20,000,000 20,000,000 同三高速 864,000,000 864,000,000 中环线建设 420,000,000 420,000,000 同三广告 1,000,000 1,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份增减 股份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 建工集团 485,298,000 67.47 -79,560,000 -11.06 405,738,000 56.41 一建 300,000,000 100 300,000,000 100 二建 60,260,000 100 239,740,000 100 300,000,000 100 四建 300,000,000 100 300,000,000 100 五建 65,000,000 100 235,000,000 100 300,000,000 100 七建 300,000,000 100 300,000,000 100 装饰 12,000,000 100 12,000,000 100 66 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 迪生检测 300,000 100 300,000 100 设计院 6,000,000 100 6,000,000 100 建浩顾问 1,020,000 51 1,020,000 51 东锦科技 500,000 100 500,000 100 机械质量评估 225,000 75 225,000 75 新开元 97,500,000 65 97,500,000 65 新开元航运 11,700,000 58.5 11,700,000 58.5 同三高速 498,960,000 57.75 498,960,000 57.75 中环线建设 420,000,000 100 420,000,000 100 同三广告 400,000 40 500,000 50 900,000 51.975 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 上海建工材料工程有限公司（“材料公司”） 母公司的控股子公司 上海市建筑构件制品公司 （“构件制品公司”） 母公司的控股子公司 上海建工物资公司（“建工物资公司”） 母公司的控股子公司 上海市安装工程有限公司 （“设备安装公司”） 母公司的控股子公司 上海市机械施工公司 （“机械施工公司”） 母公司的控股子公司 上海市基础工程公司（“基础工程公司”） 母公司的控股子公司 上海东和机械施工工程有限公司（“东和机施公司”） 母公司的控股子公司 上海申高基础公司（“申高基础公司”） 控股子公司的控股子公司 东顺建筑工程有限公司（“东顺建筑公司”） 控股子公司的控股子公司 上海建一实业有限公司（“建一实业”） 控股子公司的控股子公司 上海东南混凝土有限公司（“东南混凝土公司”） 控股子公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 易事项 定价原则 金额 金额 的比例(%) 的比例(%) 材料公 采购货 219,912,284 1.29 396,808,802 3.02 司 物 构件制 采购货 200,545,412 1.17 161,739,420 1.23 品公司 物 建工物 采购货 109,344,085 0.64 资公司 物 设备安 分包工 516,737,847 3.02 352,997,702 2.69 装公司 程 机械施 分包工 371,901,946 2.18 204,402,162 1.56 工公司 程 基础工 分包工 149,453,283 0.87 125,567,718 0.96 程公司 程 东和机 分包工 5,961,822 0.03 972,692 0.01 施公司 程 67 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 申高基 分包工 2,805,220 0.02 552,830 0.00 础公司 程 东顺建 分包工 1,273,187 0.01 1,118,829 0.01 筑公司 程 定价政策和定价依据 对于上述分包工程关联交易一般是参照政府有关部门颁布的相关工程综合 预算定额，以及当时人、机、物的市场价进行计算后确定。 根据本公司与关联公司的协议书规定， 上述关联公司并不当然成为工程分包商，本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在同 等报价条件下选择上述公司作为分包商，并需逐笔签订有关《工程分包合同》。 由于建筑材料及预 制件的数量、品种及规格繁多，其市场价格随供求关系上下浮动，且无法准确地求证市场价格，因此 本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。本公司采购上述产品一般采用竞价方式，关联公司 向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于关联公司向其他企业供应价格或市场价格，否则本公司可 选择向其他供应商采购。公司与上述关联公司采购产品需对具体采购事项逐笔签订有关《供应合 同》。 关联交易的必要性及持续性说明 1、1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海市安装工程有限 公司、上海市机械施工有限公司、上海市基础工程公司签订《工程分包协议书》。根据协议书规定： 上述三家公司并不当然成为工程分包商，本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在同 等报价条件下选择上述三家公司作为分包商，并需逐笔签订有关《工程分包合同》。分包工程费用结 算根据双方逐笔签订的《分包合同》约定的方式进行。 2、1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海建 工材料工程有限公司、上海市建筑构件制品有限公司签订《预拌商品混凝土供应协议》和《建筑构件 制品供应协议》。根据协议规定，上述 2 家公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于 2 家公司 向其他企业供应价格或市场价格，否则本公司可选择向其他供应商采购。各方需对具体采购事项逐笔 签订有关《供应合同》。合同价款结算根据双方逐笔签订的《供应合同》约定的方式进行。 。 （2）关联租赁情况 1)、建一实业将上海建工股份有限公司，该资产涉及的金额为 4,666,664 元人民币，租赁的期限 为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 4,666,664 元人民币， 建一实业将房屋租赁给上海建工股份有限公司，该资产涉及的金额为 4,666,664 元人民币，租赁 的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日， 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应付帐款 构件制品公司 8,985,400 90,801,293 应付帐款 材料公司 26,488,619 61,513,424 应付帐款 安装工程公司 44,088,334 应付帐款 机械施工公司 36,884,247 应付帐款 建工物资公司 2,539,290 27,480,656 应付帐款 基础工程公司 12,522,537 应付帐款 东和机施公司 972,692 6,934,514 应付帐款 申高基础公司 552,830 3,358,050 应付帐款 东顺建筑公司 1,118,829 2,392,016 其他应付款 建一实业 2,333,332 0 （九）或有事项 无 68 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项 (1) 截至 2005 年 12 月 31 日止，本集团无重大资本性承诺事项； (2) 经营租赁承诺事项 根据同三高速与上海城建养护管理有限公司（“城建养管”）签订的《上海同三高速公路养护维修及 运行管理工程合同协议书》，同三高速将同三国道（上海段）高速公路的日常养护维修及运行管理承 包给城建养管，并应于 2003 年至 2010 年的八年内分期向城建养管支付养护维修及运行管理费共计人 民币 295,723,091 元。于 2005 年 12 月 31 日，合同已规定但需在以后年度承担的费用如下： 每年应支付金额 2006 年 37,148,212 2007 年 43,749,900 2008 年 44,328,273 2009 年 44,328,273 2010 年 48,799,304 合计 218,353,962 截至 2005 年 12 月 31 日止，本集团承诺支付办公用房租金汇总如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一年以内 1,101,782 2,657,902 一年至二年以内 484,255 178,197 二年至三年以内 151,800 151,800 三年以上 8,700 160,500 合计 1,746,537 3,148,399 （十一）资产负债表日后事项 截至本报告签发日止，本集团无重大资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）上海建工股份有限公司董事、高级管理人员对年度报告的确认书。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原文。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 （五）以上备查文件均完整置于公司证券部 董事长：徐征 上海建工股份有限公司 2005 年 3 月 24 日 69 上海建工股份有限公司 2005 年年度报告 上海建工股份有限公司董事、 高级管理人员 对年度报告的确认书 本公司董事会及董事、高级管理人员保证 2005 年度报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 对年度报告签署书面确认意见的董事、高级管理人员： 徐 征 刘国林 林锦胜 范忠伟 肖长松 夏 钧 谭企坤 郑 韶 侯 勤 尤卫平 丁 钢 2006 年 3 月 23 日 70 上海建工股份有限公司 2005年12月31日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五.1;六.1 3,126,316,018 2,164,022,311 989,282,123 808,229,160 短期投资 - - - - 应收票据 1,740,000 - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五.2(1);六.2(1) 1,697,672,275 1,426,295,712 69,026,961 82,832,353 其他应收款 五.2(2);六.2(2) 195,856,705 101,547,526 344,511,217 61,251,387 预付账款 五.3 34,751,488 66,452,819 - 20,112,532 应收补贴款 - - - - 存货 五.4 2,190,095,306 1,834,914,603 1,666 3,332 其中：工程施工 五.5;六.3 1,979,664,451 1,605,861,603 - - 待摊费用 21,779 59,646 - - 一年内到期的长期应收款 五.11 129,248,500 - 129,248,500 - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 7,375,702,071 5,593,292,617 1,532,070,467 972,428,764 长期投资 长期股权投资 174,857,513 165,737,208 2,714,169,035 2,196,389,027 长期债权投资 - - - - 其他长期投资 - 343,872,300 - 343,872,300 长期投资合计 五.6;六.4 174,857,513 509,609,508 2,714,169,035 2,540,261,327 固定资产 固定资产原价 3,303,107,005 3,260,043,796 100,698,301 78,324,937 减：累计折旧 (655,702,096) (556,249,340) (62,750,494) (51,251,494) 固定资产净值 五.7;六.5 2,647,404,909 2,703,794,456 37,947,807 27,073,443 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 2,647,404,909 2,703,794,456 37,947,807 27,073,443 工程物资 - - - - 在建工程 五.8 2,385,977 5,362,724 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,649,790,886 2,709,157,180 37,947,807 27,073,443 无形资产及其他资产 无形资产 五.9;六.6 71,667,232 77,621,498 41,713,167 42,702,725 长期待摊费用 1,914,468 1,982,278 - - 其它长期资产 五.10 84,902,787 78,476,128 - - 无形资产及其他资产合计 158,484,487 158,079,904 41,713,167 42,702,725 长期应收款 五.11;六.7 1,044,577,599 692,281,234 748,217,300 721,828,800 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 11,403,412,556 9,662,420,443 5,074,117,776 4,304,295,059 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 -2- 上海建工股份有限公司 2005年12月31日资产负债表（续） 会企01表(续) 金额单位：人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日 负 债 和 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 - 30,000,000 - - 应付票据 - - - - 应付账款 五.12 1,762,710,842 1,227,404,877 141,323,061 13,799,118 预收账款 五.12 4,252,243,788 3,194,536,796 777,038,789 653,948,337 其中：工程结算 五.5;六.3 4,192,354,036 3,104,268,114 777,038,789 653,948,337 应付工资 943,026 746,837 - - 应付福利费 72,916,358 68,469,312 10,501,463 9,292,838 应付股利 五.20 - - - - 应交税金 五.13;六.8 97,767,636 27,813,785 41,309,759 9,025,816 其他应交款 6,219,187 2,995,968 1,433,884 304,963 其他应付款 五.12;五.23 347,630,112 232,474,574 876,609,760 497,247,962 预提费用 29,400 427,000 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期借款 五.14 122,123,000 122,182,400 - - 一年内到期的长期应付款 五.9 9,328,000 11,650,000 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,671,911,349 4,918,701,549 1,848,216,716 1,183,619,034 长期负债 长期借款 五.15 1,080,000,000 1,200,000,000 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 五.9 11,570,000 11,570,000 - - 专项应付款 五.16 1,764,985 3,059,985 - - 递延收入 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,093,334,985 1,214,629,985 - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 7,765,246,334 6,133,331,534 1,848,216,716 1,183,619,034 少数股东权益 412,265,162 408,412,884 - - 股东权益 股本 五.17 719,298,000 719,298,000 719,298,000 719,298,000 资本公积 五.18 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 盈余公积 五.19 334,071,112 287,850,674 334,071,112 287,850,674 其中：法定公益金 五.19 167,035,556 143,925,337 167,035,556 143,925,337 未分配利润 五.20 676,233,295 617,228,698 676,233,295 617,228,698 股东权益合计 3,225,901,060 3,120,676,025 3,225,901,060 3,120,676,025 负债和股东权益总计 11,403,412,556 9,662,420,443 5,074,117,776 4,304,295,059 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 -3- 上海建工股份有限公司 2005年度利润表 会企02表 金额单位：人民币元 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五.21;六.9 18,285,552,415 14,165,463,959 5,500,127,416 4,670,613,489 减： 主营业务成本 五.21;六.9 (17,097,234,960) (13,128,483,968) (5,472,081,467) (4,649,220,423) 主营业务税金及附加 五.22;六.10 (558,638,391) (455,094,377) (2,375,060) (1,502,216) 二、主营业务利润 629,679,064 581,885,614 25,670,889 19,890,850 加： 其他业务利润 8,343,181 6,335,709 - - 减： 营业费用 - - - - 管理费用 (423,220,485) (393,471,036) (23,129,180) (15,742,490) 财务费用-净额 五.23;六.11 7,889,646 6,125,131 10,687,476 14,194,966 三、营业利润 222,691,406 200,875,418 13,229,185 18,343,326 加： 投资收益 五.24;六.12 60,579,809 51,475,250 231,578,598 200,754,534 补贴收入 五.25 2,885,005 - - - 营业外收入 734,704 750,667 39,332 34,643 减： 营业外支出 (570,217) (3,366,545) (2,051) (41,107) 四、利润总额 286,320,707 249,734,790 244,845,064 219,091,396 减： 所得税 (51,074,244) (44,742,006) (13,742,879) (10,667,316) 少数股东损益 (4,144,278) 3,431,296 - - 五、净利润 231,102,185 208,424,080 231,102,185 208,424,080 补充资料： 2005年度累计数 2004年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 - 4- 上海建工股份有限公司 2005年度利润分配表 会企02表 附表1 金额单位：人民币元 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 231,102,185 208,424,080 231,102,185 208,424,080 加：年初未分配利润 五.20 617,228,698 540,401,684 617,228,698 540,401,684 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 848,330,883 748,825,764 848,330,883 748,825,764 减：提取法定盈余公积 五.19,20 (23,110,219) (20,842,408) (23,110,219) (20,842,408) 提取法定公益金 五.19,20 (23,110,219) (20,842,408) (23,110,219) (20,842,408) 三、可供股东分配的利润 802,110,445 707,140,948 802,110,445 707,140,948 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 五.20 (125,877,150) (89,912,250) (125,877,150) (89,912,250) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 676,233,295 617,228,698 676,233,295 617,228,698 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 -5- 上海建工股份有限公司 2005年度现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 18,461,805,361 5,573,541,887 收到的税费返回 630,900 - 收到的其他与经营活动有关的现金 108,367,384 518,776,862 现金流入小计 18,570,803,645 6,092,318,749 购买商品、接受劳务支付的现金 (15,709,490,522) (5,176,611,544) 支付给职工以及为职工支付的现金 (450,394,701) (33,995,717) 支付的各项税费 (558,077,461) (115,464,164) 支付的其他与经营活动有关的现金 (231,624,127) (415,271,240) 现金流出小计 (16,949,586,811) (5,741,342,665) 经营活动产生的现金流量净额 1,621,216,834 350,976,084 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 241,880,225 241,880,225 取得投资收益所收到的现金 75,292,776 210,054,891 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,452,708 158,644 收到的其他与投资活动有关的现金 39,315,939 10,706,275 现金流入小计 367,941,648 462,800,035 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (698,389,773) (24,033,601) 投资所支付的现金 (11,000,000) (482,740,000) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (709,389,773) (506,773,601) 投资活动产生的现金流量净额 (341,448,125) (43,973,566) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 (150,000,000) - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (157,391,668) (125,877,150) 其中：子公司支付少数股东股利 (392,000) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (110,986) (110,986) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (307,502,654) (125,988,136) 筹资活动产生的现金流量净额 (307,502,654) (125,988,136) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 972,266,055 181,014,382 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 -6- 上海建工股份有限公司 2005年度现金流量表(续) 会企03表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 231,102,185 231,102,185 加： 少数股东损益 4,144,278 - 计提的资产减值准备 51,175,729 14,318,047 固定资产折旧 124,660,185 13,037,874 无形资产摊销 5,954,266 989,558 长期待摊费用摊销 593,080 - 其他长期资产摊销 168,239,066 - 待摊费用的减少(减：增加) 37,867 - 预提费用的增加(减：减少) (397,600) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (303,052) (37,281) 固定资产报废损失(减：收益) 115,969 - 财务费用(减：收入) (8,158,030) (10,706,275) 投资损失(减：收益) (60,579,810) (231,578,598) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (355,180,703) 1,666 经营性应收项目的减少(减：增加) (396,708,579) (283,827,760) 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,856,521,983 617,676,668 经营活动产生的现金流量净额 1,621,216,834 350,976,084 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金及现金等价物的年末余额 五.1;六.1 3,123,133,748 989,182,099 减：现金及现金等价物的年初余额 五.1;六.1 (2,150,867,693) (808,167,717) 现金及现金等价物净增加(减少)额 972,266,055 181,014,382 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 -7-