古越龙山(600059)2004年年度报告

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 600059 2004 年年度报告 0 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................... 1 二、公司基本情况简介 ........................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ..................................... 2 四、股本变动及股东情况 ......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 7 六、公司治理结构 .............................................. 11 七、股东大会情况简介 .......................................... 13 八、董事会报告 ................................................ 14 九、监事会报告 ................................................ 21 十、重要事项 .................................................. 22 十一、财务会计报告 ............................................ 25 十二、备查文件目录 ............................................ 66 1 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长傅建伟先生，总会计师许为民先生，财务部部长杜永强先生声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 公司英文名称：ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing Wine Co.LTD 公司英文名称缩写：GYLS 2、公司法定代表人：傅建伟 3、公司董事会秘书：周娟英 联系地址：浙江省绍兴市北海桥 电话：0575-5158435 5176000 传真：0575-5166884 E-mail：600059@secure.sse.com.cn 4、公司注册地址：浙江省绍兴市北海桥 公司办公地址：浙江省绍兴市北海桥 邮政编码：312000 公司国际互联网网址：http://www.shaoxingwine.com.cn 公司电子信箱：hjjt@shaoxingwine.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：古越龙山 公司 A 股代码：600059 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 8 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001001104 公司税务登记号码：330602142943303 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 1 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:人民币元 利润总额 75,008,602.05 净利润 51,308,282.46 扣除非经常性损益后的净利润 45,347,867.28 主营业务利润 186,276,635.00 其他业务利润 3,187,357.19 营业利润 63,368,509.86 投资收益 3,793,129.45 补贴收入 1,250,000.00 营业外收支净额 6,596,962.74 经营活动产生的现金流量净额 39,785,964.40 现金及现金等价物净增加额 72,285,540.35 （二）扣除的非经常性损益项目和金额 单位:人民币元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 7,454,639.38 各种形式的政府补贴 2,050,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 355,872.50 各项非经常性营业外收入、支出 -836,876.64 债务重组损益 -20,800.00 企业所得税影响数 -3,030,775.63 少数股东损益影响数 -11,644.43 合计 5,960,415.18 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 563,117,995.81 523,109,511.04 7.65 483,142,973.88 483,142,973.88 利润总额 75,008,602.05 80,204,660.71 -6.48 93,498,532.46 93,498,532.46 净利润 51,308,282.46 54,574,320.44 -5.98 63,637,127.32 64,629,189.92 扣除非经常性损益的净利润 45,347,867.28 52,210,107.05 -13.14 62,953,050.57 63,945,113.17 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,273,727,736.15 2,048,145,688.75 11.01 1,889,902,382.58 1,889,902,382.58 股东权益 1,198,938,535.97 1,192,982,320.69 0.50 1,137,690,043.39 1,138,682,105.99 经营活动产生的现金流量净额 39,785,964.40 137,308,023.09 -71.02 115,583,032.21 115,583,032.21 2 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 单位：人民币元 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.22 0.234 -5.98 0.273 0.278 净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.28 4.57 -0.29 5.59 5.68 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.78 4.38 -0.60 5.53 5.62 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.195 0.224 -12.95 0.27 0.275 每股经营活动产生的现金流量净额 0.171 0.59 -71.02 0.496 0.496 每股收益（加权平均） 0.22 0.234 -5.98 0.273 0.278 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.195 0.224 -12.95 0.27 0.275 净资产收益率（加权平均）（%） 4.28 4.80 -0.52 5.52 5.61 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%） 3.79 4.59 -0.80 5.47 5.55 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 5.15 5.12 0.59 4.89 4.89 调整后的每股净资产 5.15 5.11 0.78 4.88 4.87 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位: 人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.54 14.71 0.80 0.80 营业利润 5.29 5.26 0.272 0.272 净利润 4.28 4.28 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 3.78 3.79 0.195 0.195 3 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:人民币元 股本 项目 （万 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 股） 期初数 23,280 706,542,381.91 92,992,762.98 46,496,381.49 160,631,770.03 1,192,982,320.69 本期增加 ---- 1,609,088.91 10,860,141.48 5,430,070.74 51,308,282.46 52,917,371.37 本期减少 ---- ---- ---- 57,420,141.48 46,961,156.09 期末数 23,280 708,151,470.82 103,852,904.46 51,926,452.23 154,519,911.01 1,198,938,535.97 变动原因： 1、资本公积增加是系公司联营企业咸亨集团拨款转入资本公积共计 4,181,623.99 元，本公司按 投资比例相应增加股权投资准备 1,609,088.91 元所致。 2、盈余公积金和法定公益金增加是报告期内净利润按比例提取所致。 3、未分配利润的增加是系本期净利润转入所致，未分配利润的减少是净利润计提法定盈余公积 金和法定公益减少所致。 4、股东权益增加是本年度净利润贡献，减少是实施利润分配方案所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日公司股本结构如下表： 单位：万股 本次变动增减（+，-） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 12633 12633 其中： 国家持有股份 12633 12633 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12633 12633 二、已上市流通股份 10647 10647 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 10647 10647 已上市流通股份合计 三、股份总数 23280 23280 4 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 ①、公司股票于 1997 年 5 月 16 日在上海证券交易所上市。1999 年实施了以 1998 年末总股份 18000 万股为基数，10 配 3 的配股方案，使总股份由 18000 万股增加到 20600 万股。 ②、2001 年实施了以 2000 年末总股份 20600 万股为基数，10 配 3 的配股方案，使总股份由 20600 万股增加到 23280 万股。 (3)现存的内部职工股情况 本公司职工内部股已于 1999 年 11 月全部上市流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 29,769 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 29,768 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末持 比例 股份类别（已流 质押或冻 股东性质（国有股 股东名称(全称) 增减 股情况 (%) 通或未流通） 结情况 东或外资股东） 中国绍兴黄酒集团公司 0 126,330,000 54.27 未流通 无 国有股东 中国银行－海富通收益增 4,621,525 4,621,525 1.99 已流通 未知 ---- 长证券投资基金 交通银行－海富通精选证 4,400,000 4,400,000 1.89 已流通 未知 ---- 券投资基金 交通银行－国联优质成长 1,477,151 1,477,151 0.63 已流通 未知 ---- 证券投资基金 中国建设银行－国泰金马 1,053,029 1,053,029 0.45 已流通 未知 ---- 稳健回报证券投资基金 中国工商银行－德盛稳健 955,749 955,749 0.41 已流通 未知 ---- 证券投资基金 中国工商银行－兴业可转 810,969 810,969 0.35 已流通 未知 ---- 债混合型证券投资基金 航空证券有限责任公司 712,920 712,920 0.31 已流通 未知 ---- 申银万国－花旗 699,985 699,985 0.30 已流通 未知 ---- －UBS LIMITED 柯秀英 0 537,736 0.23 已流通 未知 ---- 5 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明：中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联 关系，海富通收益增长证券投资基金和海富通精选证券投资基金同为海富通基金管理有限公司管理， 具有关联关系及一致行动关系。其余股东公司未知其是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 报告期内持股 5%以上股东中国绍兴黄酒集团有限公司的股份未发生变动。中国绍兴黄酒集团有 限公司为本公司的唯一发起人股东，所持股份 12633 万股为未上市流通的国有法人股，占公司总股份 的 54.27%。 报告期内，持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东所持股份未发生质押、冻结或托管情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国绍兴黄酒集团有限公司 法人代表：傅建伟先生 注册资本：166,640,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：国有资本营运；生产：黄酒、白酒、果酒、液体饮料、食用酒精、玻 璃制品；批发、零售：粮食、百货、五金交电、建筑材料、纺织原料(除皮棉、蚕茧)、针纺织品。 公司的实际控制人为绍兴市国有资产监督管理委员会，中国绍兴黄酒集团有限公司是绍兴市国有 资产监督管理委员会授权的国有资本经营企业，是对本公司拥有实际控制权的控股股东，所持有的 54.27%股份为国有法人股。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 绍兴市国有资产监督管理委员会 100% 中国绍兴黄酒集团有限公司 54.27% 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 4、其他持股在 10%以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 6 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 种类（A、B、H 股 股东名称 年末持有流通股的数量 或其它） 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 4,621,525 A股 交通银行－海富通精选证券投资基金 4,400,000 A股 交通银行－国联优质成长证券投资基金 1,477,151 A股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 1,053,029 A股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 955,749 A股 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 810,969 A股 航空证券有限责任公司 712,920 A股 申银万国－花旗－UBS LIMITED 699,985 A股 柯秀英 537,736 A股 交通银行－普天收益证券投资基金 442,813 A股 海富通收益增长证券投资基金和海富通精选证券投资基金同为海富通基金管理有限公司管理，其 余股东公司未知其是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 傅建伟 董事长 男 44 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 宣乐信 董事、总经理 男 39 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 何锋 董事 男 49 2003-06-26 2006-06-25 20,550 20,550 0 － 董勇久 董事、副总经理 男 43 2003-06-26 2006-06-25 15,268 15,268 0 － 7 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 董事、副总经理、 许为民 男 47 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 总会计师 周娟英 董事、董事会秘书 女 39 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 平国毅 董事 男 47 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 傅保卫 董事 男 48 2003-06-26 2006-06-25 14,168 14,168 0 － 赵光鳌 独立董事 男 66 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 王志强 独立董事 男 64 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 朱良标 独立董事 男 61 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 金志霄 独立董事 男 42 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 孙永根 监事 男 53 2003-06-26 2006-06-25 20,600 20,600 0 － 邹慧君 监事 女 40 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 陈生荣 监事 男 49 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 胡志明 副总经理 男 41 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 － 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)傅建伟，大学本科毕业，中共党员，教授级高级工程师。曾任绍兴经济建设开发公司常务副 总经理、总经理、浙江化纤联合集团股份有限公司董事、常务副总经理。现任本公司董事长、中国绍 兴黄酒集团有限责任公司董事长。 (2)宣乐信，在职经济学研究生，中共党员，高级工程师，历任绍兴平水铜矿车间副主任、主 任、绍兴平水铜矿转制办主任、绍兴市冶金化工建材工业总公司副总经理、绍兴平水铜矿矿长、党委 书记，现任本公司总经理、董事。 (3)何锋，中共党员，政工师。曾任绍兴市酿酒总公司科室党支部书记、党委委员、纪委书记、 工会主席。现任本公司董事、工会主席。 (4)董勇久，大学本科毕业，中共党员，教授级高级工程师，绍兴市优秀专门人才。曾任绍兴市 酿酒总公司生产技术科科长、绍兴玻璃瓶厂副厂长、本公司工程部部长。现任本公司董事、副总经 理。 (5)许为民，中共党员，高级会计师。曾任绍兴市弹力丝厂财务科科长、厂长助理、总会计师， 本公司财务部部长、销售总经理。现任本公司董事、副总经理、总会计师。 (6)周娟英，大学本科学历，中共党员，高级经济师，历任绍兴市百货大楼股份有限公司证券部 副经理、经理、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书。 (7)平国毅，中共党员，高级政工师。曾任绍兴市新华印刷厂党总支副书记、绍兴市造船厂厂 长、绍兴市酿酒总公司党办主任。现任本公司董事。 8 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (8)傅保卫，中共党员，经济师。曾任绍兴沈永和酒厂科长、副厂长、工会主席、书记兼厂长、 本公司销售公司总经理。现任本公司董事、浙江古越龙山果酒有限公司总经理。 (9)赵光鳌，江南大学生物工程学院教授，曾任江南生物工程学院副院长、院长。现任中国酿酒 协会黄酒分会常务理事、副理事长单位代表、中国酿酒标准委员会委员、江苏涟水县高级经济技术顾 问，本公司独立董事。 (10)王志强，中共党员，高级会计师。历任绍兴市财税局企财科科长、绍兴财税一分局局长、绍 兴市国有资产管理科科长、绍兴财务开发公司法人代表副总经理、绍兴市工业国有资本经营有限公司 财务总监，现任本公司独立董事。 (11)朱良标，大学本科学历，高级工程师，曾任浙江省化纤工业公司副总经理、总经理、第一届 中国化纤协会常务理事。现任浙江省化纤行业协会理事长、本公司独立董事。 (12)金志霄，律师。曾任绍兴市法律顾问处律师、绍兴市对外经济律师事务所律师、副主任。现 任浙江越顺律师事务所副主任、律师、本公司独立董事。 (13)孙永根，中共党员，政工师。曾任成都军区某团政治处主任、绍兴针织印染总厂党委书记、 绍兴市酿酒总公司党委副书记兼纪委书记。现任本公司监事会主席、纪委书记，玻璃瓶厂书记兼厂 长。 (14)邹慧君，大学本科学历，高级工程师，全国黄酒评委。曾任绍兴酿酒总公司生技科副科长、 本公司质管部副部长。现任本公司质量技术中心主任、监事会监事。 (15)陈生荣，中共党员，政工师。曾任海军某团股长、绍兴市酿酒总公司党办副主任、人力资源 部部长。现任本公司监事会监事、办公室主任。 (16)胡志明，中共党员，高级工程师。曾任绍兴酿酒总厂机黄车间副主任、绍兴市酿酒总公司瓶 酒车间主任、绍兴市酿酒总公司生技科科长，本公司生产制造部部长、本公司沈永和酒厂厂长、书 记，现任本公司副总经理。 3、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 是否领取报酬津贴 傅建伟 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事长 2003.6－至今 否 宣乐信 中国绍兴黄酒集团有限公司 副董事长 2003.6－至今 否 何锋 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1997.8－至今 否 傅保卫 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1997.8－至今 否 胡志明 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1998.12－至今 否 平国毅 中国绍兴黄酒集团有限公司 监事 2000.11－至今 否 9 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 （二）董事、监事、高管在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起止始日期 是否领取报酬津贴 傅建伟 绍兴龙山氨纶有限公司 董事长 傅建伟 绍兴龙盛氨纶有限公司 董事长 傅建伟 浙江古越龙山果酒有限公司 董事长 傅建伟 绍兴古越龙山酒业有限公司 董事长 傅建伟 绍兴市古越龙山进出口有限公司 董事长 董勇久 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 董事长 董勇久 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 董事长 许为民 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 董事长 许为民 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 董事长 许为民 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 董事长 许为民 深圳市古越龙山酒业有限公司 董事长 许为民 绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司 董事长 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事及高级管理人员实行年薪 制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关人员缴纳风险抵押金，每月预发月 薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发放数量。 2、报酬情况 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 112.50 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 39 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 39 万元 独立董事的津贴（人均/年） 2 万元 独立董事的其他待遇 无 3、公司无不在公司领取报酬津贴的董事监事人员。 4、报酬区间 10 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 报酬数额区间 人数 12.5 万元－14.5 万元 2 8.5 万元－10.5 万元 5 7 万元－8 万元 4 5 万元－6 万元 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,766 人，需承担费用的离退休职工为 269 人，员工的结构如 下： 1、专业构成情况 单位：人 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,051 销售人员 163 财务人员 39 行政人员 75 技术人员 438 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学及大学以上学历 93 大中专 293 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规和《公司章程》 的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，逐步规范公司运作。 11 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 1、关于股东与股东大会：公司能够平等地对待所有股东，确保全体股东充分行使股东的合法权 益，公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，确保股东特别是中小股东能够充分行使表决权。制定了《关联交易公允决策制度》，使关联交 易公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东权限直接或间接干预 公司的决策及各项经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。公司与控股股东之间做到人员、资 产、财务、机构、业务“五分开”。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选举董事，公司董事人数及人员构 成均符合法律、法规的要求，公司董事勤勉尽则履行董事职责。制定了《董事会议事规则》，并设立 了董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，相应地制定了《董事会审计委 员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事 会战略委员会实施细则》、《独立董事制度》。 4、关于监事与监事会：制定了《监事会议事规则》，严格按照《公司章程》规定程序选举监 事，监事会人数和人员构成符合要求。公司监事认真履行监事职责，对公司财务情况及公司董事、高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了较公正、透明的董事、监事和高管人员的绩 效评价标准和程序，经理人员的聘任公开、公正。 6、关于相关利益：公司制定了《投资管理制度》，充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等 相关利益者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理暂行办法》，真实、准确、及时、完整 地披露有关信息。制定了《投资者关系管理制度》，认真接待投资者来访和咨询，同时为了加强与投 资者的双向沟通，公司已设立了投资者关系网站，使各方投资者能更全面地了解公司的情况。 目前公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关公司治理的规范性要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 赵光鳌 5 5 0 0 王志强 5 5 0 0 朱良标 5 5 0 0 金志霄 5 5 0 0 12 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 公司四位独立董事勤勉尽职，参加了报告期内的董事会和股东大会，履行了《公司章程》和《独 立董事制度》规定的权利和义务，并就公司的关联交易、财务审计机构聘请、担保等有关议案发表了 独立意见，充分发挥了独立董事所特有的作用，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展起到 了积极的作用，作为独立董事，切实维护了公司的整体利益及广大中小投资者的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的运营体系。本公司 原辅料的采购、产品的开发、生产及销售体系，均在本公司独立的营运体系下运作完成。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单 位担任行政职务，公司所有的董事、监事和其他高级管理人员都在公司领取报酬。 3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权等资产。 4、机构方面：本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善健全的权力、执行、监 督机构体系，设立了完全独立于控股股东的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各尽其 职。 5、财务方面：本公司设立了独立财务部门，有独立的会计人员，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司高级管理人员实行年薪制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关 人员缴纳风险抵押金，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发 放数量。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 报告期内共召开一次股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会通知刊登于 2004 年 4 月 15《上海证券报》和《中国证券报》上，此次 股东大会于 5 月 18 日在绍兴国际大酒店召开。出席会议的股东和股东授权代表共 16 人，代表股份 126,433,495 股，占公司总股本的 54.31%，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 13 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 1）、审议通过了公司董事会 2003 年度工作报告； 2）、审议通过了公司监事会 2003 年度工作报告； 3）、审议通过了公司 2003 年度财务报告； 4）、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案：董事会决定按每 10 股派 2 元现金（含税）的方 案，向全体股东分配红利。 5）、审议通过了关于聘请 2004 年度财务审计机构的议案； 6）、审议通过了关于与集团公司等关联方签订关联交易框架协议的议案； 7）、审议通过了关于修订《公司章程》的议案； 8）、审议通过了关于修订《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《关联交易公允决策制度》 的议案； 9）、审议通过了成立董事会提名、薪酬与考核、审计、战略决策四个专门委员会的议案； 10）、审议通过了关于调整独立董事津贴的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）选举更换公司董事、监事情况 本报告期内公司无选举更换董事、监事情况。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司围绕“塑品牌、强地位、重整合、抓统筹，千方百计谋发展；育忠诚、凝人心、 严管理、促规范，众志成城兴企业”的工作方针。通过全体员工的共同努力，取得了一定的成绩。 全年实现主营业务收入 56311.80 万元，主营业务利润 18627.66 万元，利润总额 7500.86 万元， 净利润 5130.83 万元。 公司的主营业务收入主要来自于黄酒和氨纶的生产和销售。在黄酒方面成绩喜人，并呈现出良好 的发展势头。公司使用的主要品牌“古越龙山”被评为“中国名牌”产品，成为黄酒行业唯一的中国 名牌。全年实现酒类销售收入 46608.60 万元，比去年同期增加 12.73%，全年实现利润 16355.07 万 元，比去年同期增加 6.23%。在氨纶方面，由于国际原油价格上涨，导致氨纶生产的成本上涨，全年 用电紧张及国内重复建设严重等原因，使氨纶的销售收入及利润比去年同期分别有较大幅度的下降。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围：本公司主要从事黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、 销售。 14 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (2)报告期内公司主营业务收入分产品情况表 单位: 人民币万元 占主营业务收 占主营业务 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) （%） 酒类收入 46,608.59 82.77 16,355.07 81.77 35.09 玻璃瓶收入 3,624.81 6.44 882.20 4.41 24.34 氨纶收入 15,922.80 28.28 2,681.40 13.41 16.84 罐装收入 721.38 1.28 288.50 1.44 39.99 其他 43.83 0.08 -1.09 -- -- 其中:关联交易 2,888.61 5.13 1012.75 5.06 35.06 合计 66,921.41 / 20,206.08 / 内部抵消 10,609.61 / 204.68 / 合计 56,311.80 100.00 20,001.40 100.00 35.51 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 2771.23 万元 (3)主营业务分地区情况表 单位: 人民币万元 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 60,861.07 108.08 16,713.62 83.56 国外 6,060.34 10.76 3,492.46 17.46 其中:关联交易 2,888.61 5.13 1012.75 5.06 合计 66,921.41 / 20,206.08 / 内部抵消 10,609.61 / 204.68 / 合计 56,311.8 100.00 20,001.40 100.00 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 15 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 单位: 人民币万元 主要产品或 注册资 公司名称 业务性质 资产规模 净利润 服务 本 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 食品饮料 酒类 100 5,965.34 266.42 上海沈永和餐饮管理有限公司 食品饮料 餐饮服务 1,670 1，691.09 -43.84 批发零售 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 绍兴酒销售 1,650 1,826.95 1.87 贸易 1,560 绍兴龙山氨纶有限公司 纺织业 氨纶制造 43,442.81 1,140.96 万美元 深圳市古越龙山酒业有限公司 食品饮料 酒销售 100 986.00 86.24 250 万 绍兴古越龙山酒业有限公司 食品饮料 灌装绍兴酒 3,016.1,8 185.15 美元 批发零售 400 万 古越龙山（香港）有限公司 进出口贸易 698.03 59.36 贸易 港币 批发零售 绍兴古越龙山进出口有限公司 进出口贸易 500 507.55 2.40 贸易 医药生物 食品生物发 绍兴古越龙山生物制品有限公司 320 207.96 -17.35 制品 酵 200 万 绍兴古越龙山果酒有限公司 食品饮料 果酒 1,879.60 93.65 美元 （2）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。 3、主要供应商、客户情况 单位: 人民币万元 前五名供应商采购金额合计 10286.72 占采购总额比重 40.51% 前五名销售客户销售金额合计 4203.20 占销售总额比重 7.46% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 对公司主营业务中存在负面影响的因素主要有：1）、电力等能源供应紧张，对公司的生产经营 有一定的影响；2）、复合型人才紧缺，员工素质需进一步提高。 解决对策：加强生产组织调度，要努力提高成本管理意识，积极行动，挖潜堵漏，开展节能降耗 工作；根据发展的需要，进一步调整人才结构，着眼于培养、调动各类人才工作的积极性、主动性、 创造性，营造良好的工作环境。 16 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 报告期内，公司财务状况较为稳定，浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告，具体状况如下： 单位:人民币元 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,273,727,736.15 2,048,145,688.75 225,582,047.4 11.01 股东权益 1,198,938,535.97 1,192,982,320.69 5,956,215.28 0.50 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 186,276,635.00 186,175,378.71 101,256.29 0.05 净利润 51,308,282.46 54,574,320.44 -3,266,037.98 -5.98 现金及现金等价 72,285,540.35 6,882,575.57 65,402,964.78 950.27 物净增加额 增减变动的主要原因： 1、总资产增加主要是长期股权投资增加及固定资产投资增加所致。 2、股东权益增加主要是资本公积及盈余公积增加所致。 3、主营业务利润增加主要是酒类业务利润增加所致。 4、净利润减少主要是氨纶净利润减少所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加主要是报告期货币资金增加所致。 （五）浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）新年度经营计划 2005 年的主要工作思路： 1、围绕“强体瘦身、做强主业，进退有序、协调发展”这个中心。目前黄酒业已经面临前所未 有的发展机遇，行业销量明显上升，做强主业是形势的要求。要落实科学发展观，进行瘦身强体，把 一些影响我们进一步发展的不利因素剔除，轻装上阵，获取更大的发展空间。 2、强化营销，实施名牌战略，不断拓展市场空间。综观国内国际市场，黄酒业的竞争将越来越 激烈，消费结构也在不断发生变化。公司将充分利用“古越龙山”被评为中国名牌这个机会，从市场 17 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 实际出发，突出营销创新，努力完善各项管理，不断拓展销售业务，进一步提高黄酒的市场占有率和 盈利能力。 3、规范运作，突出管理创新，在提高工作效率上要有所突破。要创新管理理念和管理手段，做 到规范、简洁管理，既不越位，又不缺位。通过管理创新使企业的管理水平上一个新台阶。 4、走资本扩张之路，扩大产业规模。加强资本运作，充分发挥上市公司的综合功能，针对与主 业新业相关的企业，通过股权置换、联合、重组、并购等方式，实施资本经营，实现优势互补，优化 组合，打造业务发展平台，整合产业，把企业的产业经营做大做强。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2004 年度，公司董事会共召开 5 次会议，具体如下： 1)、2004 年 2 月 20 日召开了三届七次会议，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了关于古越龙山（香港）有限公司股权转让的议案； B、审议通过了关于绍兴咸亨集团股份有限公司增资扩股方案； C、否决了浙江西安交大软件有限公司的增资扩股方案。 2)、2004 年 4 月 12 日召开了三届八次会议，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； B、审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告； C、审议通过了公司 2003 年度财务报告； D、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； E、审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要； F、审议通过了关于聘请 2004 年度财务审计机构及支付会计师事务所 2003 年度报酬的议案； G、审议通过了关于与集团公司等关联方签订关联交易框架协议的议案； H、审议通过了关于修改《公司章程》的议案； I、审议通过了关于修订《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《关联交易公允决策制度》的 议案； J、审议通过了《浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司子公司管理制度》； K、审议通过了关于董事会专门委员会提交股东大会审议的议案； L、审议通过了关于调整独立董事津贴的议案； M、审议通过了关于公司控股子公司绍兴古越龙山果酒有限公司搬迁的议案； N、审议通过了关于召开 2003 年度股东大会的议案。 该次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3)、2004 年 4 月 26 日召开了三届九次会议，会议审议通过了二○○四年第一季度报告。公司第 一季度报告刊登于 2004 年 4 月 28 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 18 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 4)、2004 年 7 月 26 日召开了三届十次会议，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了 2004 年半年度报告； B、审议通过了关于公司控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司减少注册资本及总投资的决议。 该次董事会决议公告刊登于 2004 年 7 月 29 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 5)、2004 年 10 月 22 日召开了三届十一次会议，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了 2004 年度第三季度报告； B、审议通过了浙江蓝普光电科技有限公司股权转让事宜。 该次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 26 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年度利润分配方案实施情况：根据公司 2004 年 5 月 18 日召开的 2003 年度股东大会通过的 利润分配方案，按每 10 股派 2 元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日 2004 年 7 月 5 日，除息日 2004 年 7 月 6 日。公告刊登于 2004 年 6 月 29 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年母公司实现净利润 54,300,707.37 元。根据公司章程规定：提取 10%的法定公积金 5,430,070.74 元，提取 10%的法定公益金 5,430,070.74 元，加上上年度未分配利润 159,640,006.14 元，本年度实际可分配利润 203,080,572.03 元。从公司长远发展的需要和回报公司全体股东综合考 虑，董事会决定按每 10 股派 2 元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，提取应分配的普通股股 利 46,560,000 元，尚余未分配利润 156,520,572.03 元转入下年度分配。该预案需经 2004 年年度股 东大会通过后实施。本次不进行资本公积金转增股本。 （九）公司信息披露指定报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，未变更。 （十）专项说明 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审 计过程中注意到的 2004 年度浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江古越 龙山绍兴酒股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附：2004 年度古越龙山控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位:万元 币种:人民币 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用方与上 相对应的会 占用 占用 资金占用方 期末时点 期初时点 借方累计 贷方累计 市公司的关系 计报表科目 方式 原因 金额 金额 发生额 发生额 中国绍兴黄酒集团公司 资金 控股股东 其他应收款 9.17 9.17 拆借 有限公司 周转 19 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 中国绍兴黄酒集团公司 同一控股股东 应收帐款 277.69 888.31 1,166.00 销售 生产 上海灌装厂 中国绍兴黄酒集团公司 资金 同一控股股东 其他应收款 0.33 0.33 拆借 上海灌装厂 周转 中国绍兴黄酒集团沈永 同一控股股东 应收帐款 777.51 1.83 1,350.68 575.00 销售 生产 和批发部 中国绍兴黄酒集团沈永 资金 同一控股股东 其他应收款 85.00 85.00 拆借 和批发部 周转 绍兴市中正龙信生物科 同一控股股东 应收帐款 147.69 159.79 2.50 销售 生产 技发展有限公司 杭州古越龙山绍兴酒销 同一控股股东 应收帐款 127.86 404.74 781.41 1,058.29 销售 生产 售有限公司 绍兴市酿酒实业公司 同一控股股东 应收帐款 43.89 972.00 928.11 销售 生产 绍兴市酿酒实业公司 同一控股股东 预付账款 6.88 6.88 销售 生产 深圳市古越龙山酒业有 控股子公司 应收帐款 724.88 914.34 1,565.16 1,754.62 销售 生产 限公司 北京古越龙山绍兴酒销 控股子公司 应收帐款 177.58 1,016.11 838.53 销售 生产 售有限公司 古越龙山（香港）有限 控股子公司 应收帐款 18.66 44.57 124.86 150.77 销售 生产 公司 绍兴市柯桥古越龙山绍 控股子公司 应收帐款 2.00 299.25 297.25 销售 生产 兴酒销售有限公司 绍兴市柯桥古越龙山绍 资金 控股子公司 其他应收款 11.00 14.00 3.00 拆借 兴酒销售有限公司 周转 绍兴古越龙山生物制品 资金 控股子公司 其他应收款 4.85 4.19 0.66 拆借 有限公司 周转 中国绍兴黄酒集团公司 资金 控股子公司 其他应收款 3,668.49 4,135.89 1,468.46 1,935.86 拆借 鉴湖酿酒厂 周转 资金 绍兴龙山氨纶有限公司 控股子公司 其他应收款 8,340.00 8,340.00 5,300.00 5,300.00 拆借 周转 绍兴古越龙山酒业有限 资金 控股子公司 其他应收款 495.04 586.59 87.74 179.29 拆借 公司 周转 绍兴古越龙山果酒有限 资金 控股子公司 其他应收款 147.53 98.51 246.04 拆借 公司 周转 绍兴古越龙山进出口有 资金 控股子公司 其他应收款 5.13 6.82 11.95 拆借 限公司 周转 绍兴古越龙山酒文化开 控股子公司 应收帐款 2.38 2.38 销售 生产 发有限公司 浙江古越龙山电子科技 联营企业 应收帐款 1.39 1.39 销售 生产 发展有限公司 浙江古越龙山电子科技 资金 联营企业 其他应收款 541.35 541.35 拆借 发展有限公司 周转 湖南古越楼台生物科技 资金 联营企业 其他应收款 33.25 33.25 拆借 发展有限公司 周转 绍兴旭昌科技企业有限 资金 联营企业 其他应收款 28.27 497.47 30.80 500.00 拆借 公司 周转 上海古越龙山绍兴酒专 控股子公司的控 应收帐款 479.09 936.60 3,059.50 3,517.01 销售 生产 卖有限公司 股子公司 上海古越龙山绍兴酒专 控股子公司的控 资金 其他应收款 7.12 7.12 拆借 卖有限公司 股子公司 周转 资金 龙山化纤物资有限公司 同一控股股东 其他应收款 450.00 3,124.03 3,574.03 拆借 周转 15172.57 合计 17549.33 20232.20 22598.36 20 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 我们根据中国证监会 2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，本着认真负责的态度，就公司 累计和当期对外担保情况作专项说明及发表独立意见如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司担保总额为 60 万美元，合计占公司最近一个会计年度合并净资产 的 0.41%。 1、公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情形。 2、公司为持股 36%的子公司绍兴旭昌科技企业有限公司向银行贷款 60 万美元提供担保，绍兴旭 昌科技企业有限公司同时亦向本公司提供了反担保。根据我们的核查，此担保行为发生时间在证监发 [2003]56 号文之前，现根据证监发[2003]56 号文要求，至 2005 年 4 月 2 日，公司已解除该担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、2004 年 4 月 12 日下午在公司会议室召开三届四次会议，会议审议通过了如下决议： A、审议通过了 2003 年度监事会工作报告； B、审议通过了 2003 年年度报告摘要； C、对公司 2003 年度的经营情况进行了检查分析。 此决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、2004 年 7 月 26 日在公司会议室召开三届五次会议，会议审议通过了 2004 年半年度报告。 3、2004 年 10 月 22 日下午在公司会议室召开三届六次会议，会议审议通过了 2004 年第三季度 报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营状况进行了监督和检查，列席了各次董事会、股东 大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，董事、高级管理人员行使职权时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 2004 年度财务 决算报告真实准确地反映了公司的经营成果，公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股 21 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 东的长远利益。浙江天健会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，客观公正地反映了公司的 财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流 失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，无损害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 出售资产情况：2004 年 10 月 22 日，本公司所持有的浙江蓝普光电科技有限公司 5%的股权， 以原出资额 300 万元人民币转让深圳市富士新华电子科技有限公司，转让后本公司不再持有浙江蓝普 光电科技有限公司的股权。至转让日，该资产未为公司贡献利润，本次转让也未给公司带来投资收 益，现转让手续已完成。该事项于 2004 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》的《中国证券报》上。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 关联交易 关联交易定价 占同类交易额 关联方 关联交易金额 结算方式 内容 原则 的比重(％) 中国绍兴黄酒集团有限公司 酒类 成本价加 5% 2,504.44 64.02 转帐 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 酒类 协议价 1,355.29 34.65 转帐 绍兴市热电厂 蒸汽 协议价 320.34 100 转帐 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 化工原料 协议价 129.85 1.62 转帐 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：万元 关联交 关联交易定 关联交易金 占同类交易额 关联方 结算方式 易内容 价原则 额 的比重(％) 中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批发部 酒类 协议价 1,186.03 2.54 转帐 绍兴旭昌科技企业有限公司 水、电 协议价 116.20 31.06 转帐 杭州古越龙山绍兴酒销售公司 酒类 协议价 659.42 1.41 转帐 绍兴市酿酒实业公司 酒类 协议价 892.42 1.91 转帐 2、报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易 22 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 3、报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易情况 4、关联债权债务往来 单位：万元 关联方向上市公 向关联方提供资金 司提供资金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 中国绍兴黄酒集团有限公司 母公司 474.32 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 母公司的控股子公司 3124.03 绍兴市酿酒实业公司 母公司的控股子公司 6.88 中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 母公司的控股子公司 85.00 萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 母公司的控股子公司 0.41 浙江古越龙山电子科技发展有限公司 联营企业 541.35 1.83 1.83 绍兴市旭昌科技企业有限公司 联营企业 30.80 28.27 湖南古越楼台生物科技发展有限公司 联营企业 33.25 33.25 106.69 合计 / 3736.31 146.52 / 108.52 476.52 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 3130.91 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供的资金余额为 85.00 万元。 关联债权债务形成的原因：公司向控股股东及其子公司提供资金主要是采购材料资金占用。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:美元 担保 担保是否已经 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 类型 履行完毕 联方担保 连带责 2001-04-02～ 绍兴旭昌科技企业有限公司 2001-04-02 60 否 是 任担保 2005-04-02 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 60 23 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额占公司净资产的比例 0.41 公司违规担保情况 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提供担保的金额 60 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 60 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明：公司为持股 36%的子公司绍兴旭昌科技企业有限公司向银行贷款 60 万美元提供 担保，绍兴旭昌科技企业有限公司同时亦向本公司提供了反担保。此担保行为发生时间在证监发 [2003]56 号文之前，现根据证监发[2003]56 号文要求，至 2005 年 4 月 2 日，公司已解除该担保。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机 构，该事务所已为公司提供审计服务八年。本年度支付其 2003 年度审计工作的酬金共约 42 万元人民 币，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 45 万元人民币。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易 的公开谴责。 （八）其它重大事项 其他重大事项见会计报表附注十二“其他重要事项”。 24 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2005]第 766 号 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国·杭州 中国注册会计师 朱大为 中国注册会计师 吕瑛群 报告日期：2005 年 3 月 31 日 （二）、会计报表（见附表） （三）、会计报表附注 25 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙 证委[1997]23 号文批准由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于 1997 年 5 月 8 日在浙江省工商行 政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001104 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 23,280 万元，股份总数 23,280 万股（每股面值 1 元），其中已流通股份 A 股 10,647 万股。公司股票已于 1997 年 5 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属酒类制造业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精（不含化学危险品）、副食品及 食品原辅料（凭卫生许可证）、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相 关技术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商 品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴 加饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司(以下简称“上海餐饮”)、北京古越龙山绍兴酒销售有 限公司（以下简称“北京龙山”）和深圳市古越龙山酒业有限公司（以下简称“”深圳龙山）执行 《商品流通企业会计制度》，绍兴古越龙山生物制品有限公司（以下简称“生物制品”）执行《工业 企业会计制度》，古越龙山(香港)有限公司（以下简称“龙山香港”）执行《香港会计实务准则》。 本公司及其余控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 26 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (六) 外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币 金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民 币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目 与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后 单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间 价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初 未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折 算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 (七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (十) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制 27 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按 一次摊销法摊销。生产领用可周转使用的包装物（陶坛）按全年平均余额的 2%摊销计入生产成本， 年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时平均摊销，计入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期 投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过 1 年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 3%-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 28 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 6.47-2.00 通用设备 5-10 19.40-9.00 专用设备 5-20 19.40-4.50 运输工具 5-8 18-12.13 其他设备 10 9.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取 在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 29 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 30 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 13%、17%的税率计缴。本公司控股子公司上海餐饮按 4%的税率计缴。出口货物实行“免、 抵、退”税政策，退税率为 13%。 (二) 消费税 黄酒按每吨 240 元的定额税计缴，白酒按 10%的税率计缴。 (三) 营业税 按 5%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。控股子公司深圳龙山按应缴流转税税额的 1%计缴；控股外商投资 企业绍兴龙山氨纶有限公司（以下简称“龙山氨纶”）、绍兴古越龙山酒业有限公司（以下简称“龙 山酒业”）、绍兴古越龙山果酒有限公司（以下简称“龙山果酒”），不缴纳城市维护建设税。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。控股子公司深圳龙山按应缴流转税税额的 3%计缴；控股外商投资 企业龙山氨纶、龙山酒业、龙山果酒，按应缴流转税税额的 4%和中方投资比例的乘积计缴。 (六) 企业所得税 龙山酒业和龙山果酒属生产型外商投资企业 2004 年度的企业所得税按 26.4%的税率计缴；龙山 氨纶属生产型外商投资企业本公司享受企业所得税 “两免三减半”政策，2004 年度为开始获利的第 三年，减半计缴企业所得税，按 13.20%的税率计缴；其余控股子公司及本公司按 33%的税率计缴。 四、控股子公司 (一) 控股子公司 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 食品饮料 100 万元 酒类 560.74 万元 100% 绍兴市柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司 批发零售贸易 50 万元 绍兴酒销售 45 万元 90% 31 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 绍兴古越龙山进出口有限公司 批发零售贸易 500 万元 进出口 450 万元 90% 上海餐饮 食品饮料 1,670 万元 餐饮服务 1,500 万元 89.82% 生物制品 医药生物制品 320 万元 食品生物发酵 272 万元 85% 北京龙山 批发零售贸易 1,650 万元 绍兴酒销售 1,320 万元 80% 龙山氨纶 纺织业 1,560 万美元 氨纶制造 1,170 万美元 75% 绍兴龙盛氨纶有限公司 纺织业 800 万美元 氨纶制造 600 万美元 75% 龙山酒业 食品饮料 250 万美元 灌装绍兴酒 150 万美元 60% 深圳龙山 食品饮料 100 万元 绍兴酒 55 万元 55% 绍兴古越酒文化开发有限公司 批发零售贸易 60 万元 酒类食品批发零售 33 万元 55% 龙山香港 批发零售贸易 400 万港币 进出口贸易 214.34 万港币 99.99% 龙山果酒 食品饮料 200 万美元 果酒 75 万美元 37.5% 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 批发零售贸易 50 万元 绍兴酒销售 5 万元 10% [注]：中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂以下简称鉴湖酒厂，绍兴市柯桥古越龙山绍兴酒销售有 限公司以下简称柯桥销售，绍兴古越龙山进出口有限公司以下简称龙山进出口，绍兴龙盛氨纶有限公 司以下简称龙盛氨纶，绍兴古越酒文化开发有限公司以下简称龙山酒文化，上海古越龙山绍兴酒专卖 有限公司以下简称上海专卖。 (二) 其他说明 1．未纳入合并范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 龙盛氨纶原申请的注册资本为 1,160 万美元，本公司应出资 870 万美元，2004 年 10 月 15 日， 经绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71 号文批准，申请注册资本调整为 800 万美元，本公司 应出资 600 万美元，占权益比例 75%。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已出资 600 万美元，相关的 变更手续尚未办妥。因该公司尚在筹建期，故本期未将其纳入合并报表范围。 2．持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并报表范围的原因说明 本公司直接拥有龙山果酒的权益比例为 37.5%，同时本公司通过控股子公司龙山酒业间接持有该 公司的权益比例为 22.5%，两者合计为 60%。本公司直接拥有上海专卖的权益比例为 10%，同时本公 司通过控股子公司上海餐饮间接该公司的权益比例为 80.84%，两者合计为 90.84%。按《合并会计报 表暂行规定》的规定，将该 2 个子公司纳入合并报表范围。 3．合并报表范围发生变更的内容和原因说明 本期本公司因投资新组建控股子公司而增加合并会计报表范围： 本公司与龙山进出口共同投资组建柯桥销售，本公司出资 45 万元，占该公司注册资本总额的 90%。该公司于 2004 年 3 月 11 日成立,本公司自该公司成立起将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据 2005 年 4 月 6 日公司董事会三届十二次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金，按每 10 股派发现金股利 2 元(含税)。 32 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 215,812,599.30 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 144,187.70 105,587.29 银行存款 215,656,645.08 137,021,471.66 其他货币资金 11,766.52 5,100,000.00 合 计 215,812,599.30 142,227,058.95 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现 金 HKD40,367.60 1.0637 42,939.02 GBP470.00 14.7094 6,913.42 USD517.00 8.2767 4,279.05 银行存款 USD155,444.70 8.2765 1,286,538.06 USD862,895.07 8.2767 7,141,923.63 JPY13.00 0.079701 1.04 JPY11,621,056.00 0.077263 897,877.65 HKD826,419.14 1.0637 879,062.04 HKD444,804.52 1.0657 474,028.18 小 计 2,208,540.16 8,525,021.93 (3) 其他说明 期末银行存款中有 1,300,000.00 元为 3 个月以上的定期存款，在现金流量表中未作为现金及现 金等价物列示。 2. 应收票据 期末数 9,923,573.20 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,923,573.20 19,865,094.98 合 计 9,923,573.20 19,865,094.98 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数 104,459,273.79 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 87,143,259.90 78.42 5,228,595.60 81,914,664.30 72,782,968.68 53.19 4,366,978.11 68,415,990.57 33 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 1-2 年 3,714,845.81 3.34 222,890.75 3,491,955.06 19,366,842.60 38.01 1,162,010.56 18,204,832.04 2-3 年 18,754,580.72 16.88 1,125,274.84 17,629,305.88 2,401,453.51 2.91 144,087.21 2,257,366.30 3 年以上 1,514,200.58 1.36 90,852.03 1,423,348.55 246,238.45 5.89 14,774.31 231,464.14 合 计 111,126,887.01 100.00 6,667,613.22 104,459,273.79 94,797,503.24 100.00 5,687,850.19 89,109,653.05 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 25,517,956.41 元，占应收账款账面余额 的 22.96%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 2,027,517.23 1.0637 2,156,670.08 3,132,105.61 1.0657 3,337,884.95 美 元 94,435.00 8.2765 781,591.28 98,867.55 8,2767 818,297.05 日 元 33,090,704.70 0.079701 2,637,362.26 7,394,000.00 0.077263 571,282.62 小 计 5,575,623.62 4,727,464.62 4. 其他应收款 期末数 8,884,606.93 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,674,481.79 70.62 400,468.91 6,274,012.88 12,784,430.15 53.19 767,065.80 12,017,364.35 1-2 年 98,499.72 1.04 5,909.98 92,589.74 9,135,061.82 38.01 548,103.71 8,586,958.11 2-3 年 1,343,060.00 14.21 80,583.60 1,262,476.40 699,024.11 2.91 41,941.45 657,082.66 3 年以上 1,335,667.99 14.13 80,140.08 1,255,527.91 1,415,354.09 5.89 84,921.25 1,330,432.84 合 计 9,451,709.50 100.00 567,102.57 8,884,606.93 24,033,870.17 100.00 1,442,032.21 22,591,837.96 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 周林发 1,738,597.41 往来款 中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 850,000.00 往来款 小 计 2,588,597.41 [注]：中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部以下简称沈永和批发。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,801,097.41 元，占其他应收款账面 余额的 40.22%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 中国绍兴黄酒集团有限公司 91,732.42 34 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 91,732.42 (5) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 1,706,880.97 1.0637 1,815,609.29 1,472,841.77 1.0657 1,569,607.47 小 计 1,815,609.29 1,569,607.47 5. 预付账款 期末数 3,106,339.29 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 3,106,339.29 100.00 1,527,310.41 100.00 合 计 3,106,339.29 100.00 1,527,310.41 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 预付账款——外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 1,200.00 1.0657 1,278.84 小 计 1,278.84 6. 应收补贴款 期末数 54,929.84 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 54,929.84 117,890.78 合 计 54,929.84 117,890.78 7. 存货 期末数 849,237,816.24 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 98,049,230.34 98,049,230.34 80,434,697.14 80,434,697.14 包装物 122,031,435.21 122,031,435.21 118,609,743.26 118,609,743.26 低值易耗品 1,197,205.82 1,197,205.82 1,128,888.37 1,128,888.37 库存商品 564,754,918.82 564,754,918.82 495,915,584.35 495,915,584.35 在产品 63,205,026.05 63,205,026.05 65,217,233.29 65,217,233.29 合 计 849,237,816.24 849,237,816.24 761,306,146.41 761,306,146.41 (2) 本期取得的存货中除盘盈 28,312.50 元外均为自制或外购。 (3) 期末无用于债务担保的存货。 35 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 存货跌价准备 本公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末存货无可变现净值低于账面成本的情况，不 需计提存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数 513,041.52 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 508,041.52 152,426.29 受益期跨年度 租赁费 5,000.00 70,458.57 受益期跨年度 合 计 513,041.52 222,884.86 9. 长期股权投资 期末数 138,392,723.05 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 48,527,810.19 48,527,810.19 9,454,781.17 9,454,781.17 对联营企业投资 72,164,098.54 72,164,098.54 70,052,506.97 70,052,506.97 其他股权投资 17,700,814.32 17,700,814.32 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 138,392,723.05 138,392,723.05 92,507,288.14 92,507,288.14 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 龙盛氨纶 75% 20 年 49,661,437.00 49,661,437.00 浙江古越龙山电子 49% 50 年 24,334,376.05 -1,330,633.78 23,003,742.27 科技发展有限公司 绍兴咸亨集团股份 38.48% 长期 19,663,001.54 3,163,008.51 1,609,088.91 -221,091.43 24,214,007.53 有限公司 绍兴旭昌科技企业 41% 20 年 20,121,014.67 -2,721,330.42 17,399,684.25 有限公司 绍兴市越国印山绍 30% 10 年 450,000.00 96,664.49 546,664.49 兴酒有限公司 湖南古越楼台生物 21.88% 20 年 7,000,000.00 7,000,000.00 科技发展有限公司 龙山酒业 60% 25 年 -1,133,626.81 -1,133,626.81 小 计 121,229,829.26 -792,291.20 1,609,088.91 -1,354,718.24 120,691,908.73 [注 1]：湖南古越楼台生物科技发展有限公司尚处筹建期。 36 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 [注 2]：浙江古越龙山电子科技发展有限公司以下简称电子科技，绍兴咸亨集团股份有限公司以下简称咸亨集团，绍兴 旭昌科技企业有限公司以下简称旭昌科技，绍兴市越国印山绍兴酒有限公司以下简称越国印山，湖南古越楼台生物科技发展 有限公司以下简称古越楼台。 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 龙盛氨纶 10,800,963.00 38,860,474.00 49,661,437.00 电子科技 22,810,765.43 192,976.84 23,003,742.27 咸亨集团 17,758,590.75 3,848,375.00 2,495,190.21 1,539,350.00 1,609,088.91 42,112.66 24,214,007.53 旭昌科技 17,369,715.22 29,969.03 17,399,684.25 越国印山 405,339.68 141,324.81 546,664.49 古越楼台 7,000,000.00 7,000,000.00 龙山酒业 -1,346,181.83 212,555.02 -1,133,626.81 浙江西安交 4,708,095.89 -4,600,814.32 -107,281.57 大龙山软件 有限公司 小 计 79,507,288.14 38,108,034.68 2,752,179.32 1,539,350.00 1,609,088.91 254,667.68 120,691,908.73 [注]：浙江西安交大龙山软件有限公司（以下简称“龙山软件”）2004 年 5 月增资时本公司未 追加投资。本公司对该公司的投资比例下降为 16.33%，自当月起对该公司的投资改按成本法核算。 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 龙盛氨纶原申请的注册资本为 1,160 万美元，本公司应出资 870 万美元,2004 年 10 月 15 日，经 绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71 号文批准，注册资本调整为 800 万美元，本公司应出资 600 万美元，占权益比例 75%。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司实收资本 687 万美元，本公司已出 资 600 万美元，占 87.34%。 3) 被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4) 合并价差/股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 咸亨集团 -421,126.54 -263,204.09 -42,112.66 -221,091.43 63 个月 龙山酒业 -2,125,550.26 -1,346,181.83 -212,555.02 -1,133,626.81 64 个月 小 计 -2,546,676.80 -1,609,385.92 -254,667.68 -1,354,718.24 b. 合并价差/股权投资差额形成原因说明 上述股权投资差额，系本公司购买被投资公司股权，在购买日本公司应享有的被购买公司净资产 的份额与本公司购买股权成本的差额，形成股权投资差额，其中合并范围内子公司的股权投资差额在 合并时形成合并价差。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 37 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 绍兴市商业银行 10% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50 年 3,100,000.00 3,100,000.00 龙山软件 16.33% 20 年 4,600,814.32 4,600,814.32 浙江蓝普光电科技有限公司 5% 50 年 3,000,000.00 3,000,000.00 小 计 13,000,000.00 7,700,814.32 3,000,000.00 17,700,814.32 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期 股权投资减值准备。 10. 固定资产原价 期末数 1,152,660,064.68 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 424,359,958.39 92,048,364.83 516,408,323.22 通用设备 51,602,819.37 1,116,004.29 135,213.93 52,583,609.73 专用设备 583,422,002.28 4,368,259.99 11,696,433.89 576,093,828.38 运输工具 5,581,109.77 1,448,613.58 7,029,723.35 其他设备 544,580.00 544,580.00 合 计 1,065,510,469.81 98,981,242.69 11,831,647.82 1,152,660,064.68 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 95,077,706.56 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 8,177,647.82 元，转入在建工程－沈永和新厂区项目 3,654,000.00 元。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 5,176,715.20 287,644.70 4,889,070.50 小 计 5,176,715.20 287,644.70 4,889,070.50 (5) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 7,370,471.87 3,018,034.44 2,296,418.94 2,056,018.49 小 计 7,370,471.87 3,018,034.44 2,296,418.94 2,056,018.49 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 93,622.52 93,175.68 446.84 38 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 3,543,059.17 3,421,562.93 121,496.24 专用设备 20,782,403.53 20,199,767.22 582,636.31 运输工具 121,990.27 118,330.56 3,659.71 小 计 24,541,075.49 23,832,836.39 708,239.10 (7) 期末无用于债务担保的固定资产。 (8) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司、本公司控股子公司龙山氨纶和龙山酒业分别有原值为 67,476,498.85 元、28,132,271.42 元和 5,772,224.00 元的房屋及建筑物的产权证尚未办妥。 11．累计折旧 期末数 322,909,051.41 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 82,268,395.54 14,885,158.11 97,153,553.65 通用设备 17,042,219.66 2,616,166.89 98,718.75 19,559,667.80 专用设备 157,038,671.83 53,987,795.41 8,495,837.97 202,530,629.27 运输工具 2,743,433.19 743,998.63 3,487,431.82 其他设备 80,028.51 97,740.36 177,768.87 合 计 259,172,748.73 72,330,859.40 8,594,556.72 322,909,051.41 12．固定资产净值 期末数 829,751,013.27 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 419,254,769.57 342,091,562.85 通用设备 33,023,941.93 34,560,599.71 专用设备 373,563,199.11 426,383,330.45 运输工具 3,542,291.53 2,837,676.58 其他设备 366,811.13 464,551.49 合 计 829,751,013.27 806,337,721.08 13．固定资产减值准备 期末数 2,296,418.94 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 专用设备 2,391,651.96 95,233.02 2,296,418.94 合 计 2,391,651.96 95,233.02 2,296,418.94 39 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 本公司部分专用设备不适用而长期闲置不用，按单项固定资产价值高于可收回金额的差额计提固 定资产减值准备。本期其他原因转出系处置固定资产相应转销固定资产减值准备。 14. 工程物资 期末数 1,465,775.00 项 目 期末数 期初数 专用设备 1,465,775.00 357,630.00 预付大型设备款 2,608,081.00 合 计 1,465,775.00 2,965,711.00 15. 在建工程 期末数 112,589,533.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 10 万吨后熟陈化项目 54,359,476.39 54,359,476.39 信息化项目 2,552,784.96 2,552,784.96 2,100,539.96 2,100,539.96 二期氨伦工程仓库 1,455,455.18 1,455,455.18 沈永和新厂区 53,694,543.97 53,694,543.97 37,388,440.31 37,388,440.31 二厂新厂区 27,343,966.69 27,343,966.69 4,279,198.38 4,279,198.38 三期氨纶工程 21,964,760.73 21,964,760.73 零星工程 7,033,477.01 7,033,477.01 9,789,276.61 9,789,276.61 合 计 112,589,533.36 112,589,533.36 109,372,386.83 109,372,386.83 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 54,359,476.39 33,802,794.89 88,162,271.28 其他来源 10 万吨后熟陈化项目 2,100,539.96 452,245.00 2,552,784.96 其他来源 600 万元 42.5% 信息化项目 二期氨纶工程仓库 1,455,455.18 109,241.32 1,564,696.50 其他来源 37,388,440.31 16,306,103.66 53,694,543.97 金融机构贷 沈永和新厂区 款其他来源 二厂新厂区 4,279,198.38 23,064,768.31 27,343,966.69 其他来源 三期氨纶工程 21,964,760.73 21,964,760.73 其他来源 零星工程 9,789,276.61 2,594,939.18 5,350,738.78 7,033,477.01 其他来源 合 计 109,372,386.83 98,294,853.09 95,077,706.56 112,589,533.36 (3) 借款费用资本化金额 40 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 信息化项目 27,450.00 27,450.00 5.49% 沈永和新厂区 698,101.10 2,146,075.00 2,844,176.10 5.49% 小 计 725,551.10 2,146,075.00 2,871,626.10 (4) 在建工程减值准备 期末在建工程无单项资产可收回金额低于账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。 16. 无形资产 期末数 1,209,330.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 非专利技术 252,000.00 252,000.00 300,000.00 300,000.00 商 誉 957,330.00 957,330.00 1,150,956.00 1,150,956.00 合 计 1,209,330.00 1,209,330.00 1,450,956.00 1,450,956.00 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 非专利技术 投入 480,000.00 300,000.00 48,000.00 252,000.00 228,000.00 63 个 月 商 誉 投入 1,918,260.00 1,150,956.00 193,626.00 957,330.00 960,930.00 60 个 月 合 计 2,398,260.00 1,450,956.00 241,626.00 1,209,330.00 1,188,930.00 (3) 无形资产减值准备 期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，不需计提无形资产减值准备。 17. 长期待摊费用 期末数 623,600.30 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 供配电贴费 1,243,000.00 372,900.26 124,299.96 248,600.30 994,399.70 24 个月 供水增容费 1,875,000.00 562,500.00 187,500.00 375,000.00 1,500,000.00 24 个月 合 计 3,118,000.00 935,400.26 311,799.96 623,600.30 2,494,399.70 18. 短期借款 期末数 740,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 140,000,000.00 110,000,000.00 41 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 保证借款 600,000,000.00 307,726,300.00 合 计 740,000,000.00 417,726,300.00 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日 元 100,000,000.00 0.077263 7,726,300.00 小 计 7,726,300.00 (3) 期末无逾期借款。 19. 应付账款 期末数 86,107,288.84 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 中国绍兴黄酒集团有限公司 13,772,540.05 小 计 13,772,540.05 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 1,277,342.97 1.0637 1,358,709.72 小 计 1,358,709.72 20. 预收账款 期末数 5,773,591.29 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 20,880.50 8.2767 172,821.63 小 计 172,821.63 21．应付工资 期末数 12,828,863.77 (1) 期末余额系可计提工资总额内尚未支付的工资，无拖欠性质的应付工资。 (2) 工效挂钩工资的说明 经绍兴市劳动社会保障局和绍兴市财政局核准，本公司本年度可计提工资总额为 36,807,675.33 元，本年度实际计提工资总额为 36,807,675.33 元。 22. 应付股利 期末数 18,191.25 42 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 明细情况 股东名称 期末数 期初数 中国绍兴黄酒集团有限公司 18,191.25 18,191.25 合 计 18,191.25 18,191.25 (2) 其他说明 期末应付股利系本公司控股子公司上海专卖应付股东中国绍兴黄酒集团有限公司（以下简称黄 酒集团）的 18,191.25 元股利。 23. 应交税金 期末数 15,235,920.25 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 5,248,376.79 4,390,026.24 消费税 -2,936,945.26 -2,071,194.53 营业税 31,534.89 33,184.88 城市维护建设税 129,461.76 98,023.58 企业所得税 8,441,097.58 8,415,147.87 代扣代缴个人所得税 4,265,644.61 4,242,728.98 房产税 56,749.88 29,171.12 合 计 15,235,920.25 15,137,088.14 (2) 应交税金法定税率详见本会计报表附注三之相关说明。 24．其他应交款 期末数 156,993.57 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 112,276.58 97,795.89 应交流转税税额的 4%和 1% 水利建设基金 44,550.72 29,808.67 营业收入额的 1‰ 兵役义务费 726.57 河道工程维护费 166.27 419.74 应交流转税税额的 1% 合 计 156,993.57 128,750.87 25. 其他应付款 期末数 74,703,214.49 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 43 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 黄酒集团 4,743,232.34 50,349,873.33 小 计 4,743,232.34 50,349,873.33 (2) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 148,000.00 11.2627 1,666,879.60 美 元 11,400.00 8.2765 94,352.10 小 计 1,761,231.70 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 黄酒集团 4,743,232.34 往来款 公司职工 17,073,000.00 风险抵押金 绍兴第一建工集团有限公司 14,228,894.95 工程款 绍兴蓝天建筑工程有限公司 12,118,979.00 工程款 小 计 48,164,106.29 26. 预提费用 期末数 1,165,812.50 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 1,165,812.50 851,443.17 应计未付 合 计 1,165,812.50 851,443.17 27. 一年内到期的长期负债 期末数 32,000,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 32,000,000.00 45,000,000.00 合 计 32,000,000.00 45,000,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 32,000,000.00 小 计 32,000,000.00 28. 长期借款 期末数 40,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 44 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 保证借款 40,000,000.00 82,000,000.00 合 计 40,000,000.00 82,000,000.00 29．专项应付款 期末数 342,679.49 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 342,679.49 250,000.00 合 计 342,679.49 250,000.00 (2) 专项应付款项具体情况说明 根据绍兴市科学技术局和绍兴市财政局联合下发的绍科发计[2003]19 号文，本公司上期收到绍 兴市科技局拨入的绍兴黄酒功能性微量组分的检测与研究项目补助经费 100,000.00 元，本期尚未发 生相关费用；根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅联合下发的浙科发计[2003]274 号和浙财农字 [2003]262 号文，截至 2004 年 12 月 31 日本公司累计收到绍兴市财政局拨入的农业科技成果转化项 目补助资金 300,000.00 元，已列支 107,320.51 元，尚结余 192,679.49 元；根据绍兴市科学技术局 和绍兴市财政局下发的绍科发计[2004]10 号文，本公司本期收到绍兴市市级技术创新基金 100,000.00 元，已列支 50,000.00 元，尚结余 50,000.00 元。 30. 股本 期末数 232,800,000.00 本期增减变动(+，-) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有 股 份 126,330,000.00 126,330,000.00 (一) 1．发起 境内法人 尚 持有股份 人股份 外资法人 未 持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未 上 市 流 通 股 份 合 计 126,330,000.00 126,330,000.00 1．境内上市的人民 (二) 币普通股 106,470,000.00 106,470,000.00 45 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 已 2．境内上市的外资 流 股 通 3．境外上市的外资 股 股 份 4．其他 已流通股份合计 106,470,000.00 106,470,000.00 (三)股份总数 232,800,000.00 232,800,000.00 31. 资本公积 期末数 708,151,470.82 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 705,281,900.96 705,281,900.96 股权投资准备 1,246,074.59 1,609,088.91 2,855,163.50 其他资本公积 14,406.36 14,406.36 合 计 706,542,381.91 1,609,088.91 708,151,470.82 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 本期股权投资准备增加系本公司联营企业咸亨集团拨款转入资本公积共计 4,181,623.99 元，本 公司按投资比例相应增加股权投资准备 1,609,088.91 元。 32. 盈余公积 期末数 103,852,904.46 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,496,381.49 5,430,070.74 51,926,452.23 法定公益金 46,496,381.49 5,430,070.74 51,926,452.23 合 计 92,992,762.98 10,860,141.48 103,852,904.46 (2) 盈余公积本期增减变动情况详见本会计报表附注六(一)33(2)1）之说明。 33. 未分配利润 期末数 154,519,911.01 (1) 明细情况 期初数 160,631,770.03 本期增加 51,308,282.46 46 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少 57,420,141.48 期末数 154,519,911.01 (2) 其他说明 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期实现的净利润转入。本期减少情况如下： 根据 2004 年 4 月 12 日本公司董事会三届八次会议通过，并经 2004 年 5 月 18 日公司召开的 2003 年度股东大会审议批准的 2003 年度利润分配方案，公司按每 10 股派发现金股利 2 元（含税）, 计现金股利 46,560,000.00 元。 根据 2005 年 4 月 6 日公司董事会三届十二次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度 母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5,430,070.74 元和 10%的法定公益金 5,430,070.74 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 46,560,000.00 元。根据 2005 年 4 月 6 日本公司董事会三届十 二次会议通过的 2004 年度利润分配预案，决定按 2004 年度实现的净利润分配现金股利 46,560,000.00 元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 563,117,995.81/363,103,951.93 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 酒类销售 466,085,917.08 413,439,414.57 玻璃瓶销售 36,248,122.38 41,851,642.44 氨纶销售 159,227,942.03 146,954,299.53 罐装业务 7,213,820.98 7,346,899.90 其他业务 438,324.25 3,118,788.35 小 计 669,214,126.72 612,711,044.79 抵 销 106,096,130.91 89,601,533.75 合 计 563,117,995.81 523,109,511.04 主营业务成本 酒类销售 302,535,211.89 259,487,490.20 玻璃瓶销售 27,426,126.51 35,601,567.64 氨纶销售 132,413,905.63 105,423,827.45 罐装业务 4,328,805.59 4,500,139.30 47 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务 449,262.31 2,394,596.82 小 计 467,153,311.93 407,407,621.41 抵 销 104,049,360.00 87,259,935.55 合 计 363,103,951.93 320,147,685.86 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内销售 608,610,723.69 558,980,453.05 国外销售 60,603,403.03 53,730,591.74 小 计 669,214,126.72 612,711,044.79 抵 销 106,096,130.91 89,601,533.75 合 计 563,117,995.81 523,109,511.04 主营业务成本 国内销售 441,474,545.14 386,380,548.45 国外销售 25,678,766.79 21,027,072.96 小 计 467,153,311.93 407,407,621.41 抵 销 104,049,360.00 87,259,935.55 合 计 363,103,951.93 320,147,685.86 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 42,031,959.99 元，占公司全部主营业务收入的 7.46%。 2．主营业务税金及附加 本期数 13,737,408.88 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 3,215.67 37,953.44 消费税 9,630,626.81 11,457,669.69 城市维护建设税 2,423,038.63 3,294,456.39 教育费附加 1,680,527.77 1,996,366.95 合 计 13,737,408.88 16,786,446.47 (2) 计缴标准详见本会计报表附注三之相关说明。 48 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 3. 其他业务利润 本期数 3,187,357.19 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 3,741,463.22 1,697,828.87 2,043,634.35 1,612,875.09 1,069,739.91 543,135.18 租赁业务 1,270,232.74 124,789.55 1,145,443.19 1,725,195.11 128,999.79 1,596,195.32 其 他 182,332.77 184,053.12 -1,720.35 29,660.92 28,171.97 1,488.95 合 计 5,194,028.73 2,006,671.54 3,187,357.19 3,367,731.12 1,226,911.67 2,140,819.45 4. 财务费用 本期数 32,048,938.71 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 34,284,316.64 21,589,586.11 减：利息收入 2,133,367.03 860,841.69 汇兑损失 16,042.59 1,164,531.63 减：汇兑收益 274,734.15 288,783.17 其他 156,680.66 130,296.86 合 计 32,048,938.71 21,734,789.74 (2) 其他说明 根据绍兴市经济贸易委员会和绍兴市财政局绍市经贸投资[2004]31 号和绍市财企一[2004]3 号文 的规定，黄酒集团取得氨纶纤维生产线增资扩建，年新增氨纶纤维 2000 吨生产线建设项目和绍兴黄 酒生产系列化技改财政贴息，共计 80 万元。黄酒集团按 2003 年度涉及的技改项目数据进行了划分下 拨，其中拨付本公司技改项目 560,000.00 元，拨付本公司控股子公司龙山氨纶 240,000.00 元，均冲 减本期“财务费用－利息支出”。 5. 投资收益 本期数 3,793,129.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 750,000.00 600,000.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 2,752,179.32 -1,566,682.13 股权投资差额摊销 254,667.68 254,667.68 其他投资收益 36,282.45 -250,881.69 49 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 3,793,129.45 -962,896.14 (2) 本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 1,250,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口商品贴息 126,026.00 地方财政补贴 1,250,000.00 合 计 1,250,000.00 126,026.00 (2) 本期补贴收入来源和依据的说明 1) 公司本期收到绍兴市财政局拨付的限电补贴 480,000.00 元。 2) 公司本期收到浙江省建设先进制造业基地财政专项补助 770,000.00 元。 7. 营业外收入 本期数 7,658,689.07 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 7,454,639.38 11,807,583.18 赔款收入 126,181.21 622,083.31 罚款收入 62,418.40 1,870.00 其 他 15,450.08 935.26 合 计 7,658,689.07 12,432,471.75 8. 营业外支出 本期数 1,061,726.33 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 7,975,742.61 赔款支出 111,409.16 15,279.80 罚款支出 235,167.61 68,564.75 水利建设基金 597,228.28 637,102.44 捐赠支出 70,000.00 8,205.89 固定资产减值准备 1,398,244.15 债务重组损失 20,800.00 其他 27,121.28 101,966.54 50 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 1,061,726.33 10,205,106.18 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回电子科技往来款 5,400,000.00 收回旭昌科技往来款 5,000,000.00 收回绍兴龙山化纤物资经营有限公司往来款 4,500,000.00 收到政府补贴 2,203,750.00 小 计 17,103,750.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 付黄酒集团往来款 36,219,240.99 运输费 10,310,234.87 促销费 8,470,036.94 广告宣传费 12,334,531.67 商标使用费 2,102,500.00 差旅费 4,377,659.97 小 计 73,814,204.44 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 定期存款 1,300,000.00 小 计 1,300,000.00 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 51 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 96,537,358.28 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 80,579,966.37 78.46 4,834,797.98 75,745,168.39 74,365,488.79 78.95 4,461,929.32 69,903,559.47 1-2 年 2,984,471.31 2.91 179,068.28 2,805,403.03 18,563,742.86 19.71 1,113,824.57 17,449,918.29 2-3 年 18,125,645.18 17.65 1,087,538.71 17,038,106.47 1,018,217.61 1.08 61,093.06 957,124.55 3 年以上 1,009,234.46 0.98 60,554.07 948,680.39 244,322.53 0.26 14,659.35 229,663.18 合 计 102,699,317.32 100.00 6,161,959.04 96,537,358.28 94,191,771.79 100.00 5,651,506.30 88,540,265.49 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,970,748.47 元，占应收账款账面余额 的 29.18%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 159,060.00 1.0637 169,192.12 1,577,925.06 1.0657 1,681,594.74 美 元 35,896.50 8.2765 297,097.38 78,275.55 8,2767 647,863.24 日 元 33,090,704.70 0.079701 2,637,362.26 7,394,000.00 0.077263 571,282.62 小 计 3,103,651.76 2,900,740.60 2. 其他应收款 期末数 126,917,067.97 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 97,785,425.26 75.40 2,687,125.52 95,098,299.74 53,741,177.14 36.59 3,224,470.63 50,516,706.51 1-2 年 71,151.00 0.05 4,269.06 66,881.94 8,828,502.00 6.01 529,710.12 8,298,791.88 2-3 年 219,110.00 0.17 13,146.60 205,963.40 83,890,503.69 57.10 29,430.22 83,861,073.47 3 年以上 31,619,066.90 24.38 73,144.01 31,545,922.89 447,253.00 0.30 26,835.18 420,417.82 合 计 129,694,753.16 100.00 2,777,685.19 126,917,067.97 146,907,435.83 100.00 3,810,446.15 143,096,989.68 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 龙山氨纶 83,400,000.00 本项目注释 5 鉴湖酒厂 36,684,915.85 往来款 龙山酒业 4,950,414.44 往来款 小 计 125,035,330.29 52 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 125,947,830.29 元，占其他应收款账 面余额的 97.11%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 其他应收款中应收本公司控股子公司龙山氨纶 83,400,000.00 元，系本公司将 2001 年度配股募 集资金投于该公司氨纶纤维一期工程，本公司对该应收款不计提坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 321,007,763.76 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 231,689,515.39 231,689,515.39 199,500,567.75 199,500,567.75 对联营企业投资 71,617,434.05 71,617,434.05 69,647,167.29 69,647,167.29 其他股权投资 17,700,814.32 17,700,814.32 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 321,007,763.76 321,007,763.76 282,147,735.04 282,147,735.04 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 龙盛氨纶 75% 20 年 49,661,437.00 49,661,437.00 鉴湖酒厂 100% 长期 5,607,406.37 9,018,593.10 14,625,999.47 龙山酒业 60% 25 年 14,725,550.26 863,680.85 1,854.60 -1,133,626.81 14,457,458.90 龙山果酒 37.5% 30 年 6,208,912.50 621,954.33 6,830,866.83 上海餐饮 89.82% 7年 15,000,000.00 -5,216,621.70 9,783,378.30 龙山氨纶 75% 25 年 96,860,567.71 14,021,592.33 445,974.59 111,328,134.63 生物制品 85% 10 年 2,720,000.00 -1,197,590.40 1,522,409.60 深圳龙山 55% 20 年 550,000.00 472,304.25 1,022,304.25 龙山进出 90% 20 年 4,500,000.00 33,537.44 4,533,537.44 口 北京龙山 80% 10 年 13,200,000.00 36,312.08 13,236,312.08 上海专卖 10% 10 年 50,000.00 18,400.04 68,400.04 龙山酒文 55% 10 年 330,000.00 32,220.26 362,220.26 化 龙山香港 99.99% 长期 2,279,332.06 1,530,039.11 3,809,371.17 柯桥销售 90% 2年 450,000.00 -2,314.58 447,685.42 53 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 电子科技 49% 50 年 24,334,376.05 -1,330,633.78 23,003,742.27 咸亨集团 38.48% 长期 19,663,001.54 3,163,008.51 1,609,088.91 -221,091.43 24,214,007.53 旭昌科技 41% 20 年 20,121,014.67 -2,721,330.42 17,399,684.25 古越楼台 21.88% 20 年 7,000,000.00 7,000,000.00 小 计 283,261,598.16 19,343,151.42 2,056,918.10 -1,354,718.24 303,306,949.44 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 龙盛氨纶 10,800,963.00 38,860,474.00 49,661,437.00 鉴湖酒厂 11,961,844.30 2,664,155.17 14,625,999.47 龙山酒业 13,993,378.40 1,110,920.46 859,394.98 212,555.02 14,457,458.90 龙山果酒 6,839,470.69 351,171.84 359,775.70 6,830,866.83 上海餐饮 10,177,183.21 -393,804.91 9,783,378.30 龙山氨纶 122,119,905.98 8,557,192.79 19,348,964.14 111,328,134.63 生物制品 1,669,846.62 -147,437.02 1,522,409.60 深圳龙山 729,526.91 474,342.73 181,565.39 1,022,304.25 龙山进出 4,511,895.26 21,642.18 4,533,537.44 口 北京龙山 13,221,348.19 14,963.89 13,236,312.08 上海专卖 63,639.90 4,760.14 68,400.04 龙山酒文 335,843.45 26,376.81 362,220.26 化 龙山香港 3,075,721.84 733,649.33 3,809,371.17 柯桥销售 450,000.00 -2,314.58 447,685.42 电子科技 22,810,765.43 192,976.84 23,003,742.27 咸亨集团 17,758,590.75 3,848,375.00 2,495,190.21 1,539,350.00 1,609,088.91 42,112.66 24,214,007.53 旭昌科技 17,369,715.22 29,969.03 17,399,684.25 古越楼台 7,000,000.00 7,000,000.00 龙山软件 4,708,095.89 -4,600,814.32 -107,281.57 小 计 269,147,735.04 38,558,034.68 16,026,473.34 22,289,050.21 1,609,088.91 254,667.68 303,306,949.44 [注]：龙山软件 2004 年 5 月增资时本公司未追加投资。本公司对该公司的投资比例下降为 16.33%，自当月起改按成本法核算对该公司的投资。 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 龙盛氨纶原申请的注册资本为 1,160 万美元，本公司应出资 870 万美元,2004 年 10 月 15 日，经 绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71 号文批准，申请注册资本调整为 800 万美元，本公司应 出资 600 万美元，占权益比例 75%。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司实收资本 687 万美元，本公司 已出资 600 万美元，占 87.34%。 54 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 3) 被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 咸亨集团 -421,126.54 -263,204.09 -42,112.66 -221,091.43 63 个月 龙山酒业 -2,125,550.26 -1,346,181.83 -212,555.02 -1,133,626.81 64 个月 小 计 -2,546,676.80 -1,609,385.92 -254,667.68 -1,354,718.24 b.股权投资差额形成原因说明 上述股权投资差额，系本公司购买被投资公司股权，在购买日本公司应享有的被购买公司净资产 的份额与本公司购买股权成本的差额，形成股权投资差额。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 绍兴市商业银行 10% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50 年 3,100,000.00 3,100,000.00 龙山软件 16.33% 20 年 4,600,814.32 4,600,814.32 浙江蓝普光电科技有限公司 5% 50 年 3,000,000.00 3,000,000.00 小 计 13,000,000.00 7,700,814.32 3,000,000.00 17,700,814.32 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期 股权投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 377,835,849.01 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 酒类销售 373,608,754.18 354,732,581.90 玻璃瓶销售 4,227,094.83 7,914,677.41 合 计 377,835,849.01 362,647,259.31 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 37,619,045.07 元，占公司全部主营业务收入的 9.96%。 2. 主营业务成本 本期数 224,769,722.36 项 目 本期数 上年同期数 55 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 酒类销售 221,571,409.46 215,531,224.87 玻璃瓶销售 3,198,312.90 6,732,708.84 合 计 224,769,722.36 222,263,933.71 3. 投资收益 本期数 17,031,141.02 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 750,000.00 600,000.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 16,026,473.34 27,528,585.63 股权投资差额摊销 254,667.68 254,667.68 其他投资收益 -250,881.69 合 计 17,031,141.02 28,132,371.62 (2) 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 黄酒集团 绍兴市 白酒、黄酒生产销售 本公司控股股东 国有企业 傅建伟 鉴湖酒厂 绍兴市 黄酒生产销售 控股子公司 集体企业 王绍棋 龙山进出口 绍兴市 进出口 控股子公司 有限责任 傅建伟 上海餐饮 上海市 餐饮服务 控股子公司 有限责任 赵 越 生物制品 绍兴市 生产食品生物发酵制品 控股子公司 有限责任 董勇久 北京龙山 北京市 绍兴酒销售 控股子公司 有限责任 许为民 龙山氨纶 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 有限责任 傅建伟 龙盛氨纶 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 有限责任 傅建伟 龙山酒业 绍兴市 灌装绍兴酒 控股子公司 有限责任 傅建伟 深圳龙山 深圳市 瓶装绍兴酒 控股子公司 有限责任 许为民 56 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 龙山酒文化 绍兴市 开发黄酒、包装设计 控股子公司 有限责任 王永奎 龙山果酒 绍兴市 果酒生产 控股子公司 中外合资 傅建伟 上海专卖 上海市 绍兴酒、南北货销售 控股子公司 有限责任 许为民 柯桥销售 绍兴市 绍兴酒销售 控股子公司 有限责任 许为民 龙山香港 香港 绍兴酒进出口贸易 控股子公司 有限责任 邱仁甫 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 黄酒集团 13,341 万 13,341 万 鉴湖酒厂 100 万 100 万 龙山进出口 500 万 500 万 上海餐饮 1,670 万 1,670 万 生物制品 320 万 320 万 北京龙山 1,650 万 1,650 万 龙山氨纶 USD1,560 万 USD1,560 万 龙盛氨纶 USD140.5 万 USD546.5 万 USD687 万 龙山酒业 USD250 万 USD250 万 深圳龙山 100 万 100 万 龙山酒文化 60 万 60 万 龙山果酒 USD200 万 USD200 万 上海专卖 50 万 50 万 柯桥销售 50 万 50 万 龙山香港 HKD400 万 HKD400 万 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本年增加 本年减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 黄酒集团 12,633 万 54.27 12,633 万 54.27 鉴湖酒厂 100 万 100.00 100 万 100.00 龙山进出口 450 万 90.00 450 万 90.00 57 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 上海餐饮 1,500 万 89.82 1,500 万 89.82 生物制品 272 万 85.00 272 万 85.00 北京龙山 132 万 80.00 132 万 80.00 龙山氨纶 USD1,170 75.00 USD1,170 75.00 龙盛氨纶 USD130.5 万 75.00 USD469.5 万 75.00 USD600 万 75.00 龙山酒业 1,260 万 60.00 1,260 万 60.00 深圳龙山 55 万 55.00 55 万 55.00 龙山酒文化 33 万 55.00 33 万 55.00 龙山果酒 USD75 万 37.50 USD75 万 37.50 上海专卖 5万 10.00 5万 10.00 柯桥销售 45 万 90.00 45 万 90.00 HKD214.34 龙山香港 HKD214.34 万 99.99 万 99.99 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业关系 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 与本公司同一控股股东 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 与本公司同一控股股东 萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市酿酒实业公司 与本公司同一控股股东 绍兴市酿酒劳动服务公司 与本公司同一控股股东 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市热电有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市龙山运输有限公司 与本公司同一控股股东 旭昌科技 本公司联营企业 电子科技 本公司联营企业 龙山软件 本公司联营企业 咸亨集团 本公司联营企业 古越楼台 本公司联营企业 58 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 黄酒集团 25,044,393.60 成本价加 5% 11,771,401.76 成本价加 5% 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装 厂 13,552,903.99 协议价 14,083,195.22 协议价 绍兴市热电有限公司 3,203,434.51 市场价 6,804,755.57 市场价 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 1,298,461.54 市场价 绍兴市酿酒实业公司 519,593.72 市场价 小 计 43,618,787.36 32,659,352.55 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 沈永和批发 11,860,283.53 协议价 12,562,605.50 协议价 黄酒集团柯桥批发部 897,302.42 协议价 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 8,204,923.23 协议价 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 32,102.08 协议价 483,182.21 协议价 绍兴市酿酒实业公司 8,924,182.78 协议价 5,090,130.21 协议价 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 6,594,180.08 协议价 10,212,638.15 协议价 萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 296,689.19 协议价 290,148.50 协议价 绍兴市酿酒劳务服务公司 4,854.69 协议价 1,536,555.44 协议价 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 2,214,415.38 市场价 旭昌科技 1,161,967.02 协议价 981,309.25 协议价 电子科技 11,865.98 市场价 小 计 28,886,125.35 42,473,210.29 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 59 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 占全部应收(预收)应 余额 付(预付）款余额的比 项目及关联方名称 重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 1,278,602.69 4,047,399.06 1.15 4.27 沈永和批发 7,775,057.93 18,331.87 7.00 0.02 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 2,776,900.52 2.93 1,476,924.22 1,512,453.22 1.32 1.60 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 绍兴市酿酒实业公司 438,895.79 0.40 电子科技 13,883.20 0.01 小 计 10,983,363.83 8,355,084.67 9.88 8.82 (2) 其他应收款 电子科技 5,413,502.00 22.52 旭昌科技 282,678.05 4,974,730.64 2.99 20.70 沈永和批发 850,000.00 850,000.00 8.99 3.54 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 3,315.40 0.01 黄酒集团 91,732.42 0.38 古越楼台 332,500.00 3.52 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 4,500,000.00 18.72 小 计 1,465,178.05 15,833,280.46 15.50 65.87 (3) 应付账款 黄酒集团 13,772,540.05 14.41 绍兴市热电有限公司 3,453,336.07 30,613.83 4.01 0.03 绍兴市酿酒实业公司 50,402.43 369,521.39 0.06 0.39 小 计 3,503,738.50 14,172,675.27 4.07 14.83 (5) 预收账款 萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 4,113.20 691,501.43 0.07 11.36 黄酒集团柯桥批发部 727,648.39 11.95 绍兴市酿酒实业公司 6,141.91 0.10 60 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 4,113.20 1,425,291.73 0.07 23.41 (6) 其他应付款 黄酒集团 4,743,232.34 50,349,873.33 6.35 48.68 电子科技 18,330.00 0.02 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 299,815.00 0.29 中国绍兴黄酒集团有限公司上海灌装厂 64,237.04 0.06 古越楼台 5,000,000.00 4.83 绍兴市热电有限公司 34,285.68 0.03 绍兴市酿酒实业公司 19,267.56 0.02 小 计 4,761,562.34 55,767,478.61 6.37 53.91 4. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1) 根据本公司与黄酒集团签订的有关协议，本公司本期应向黄酒集团支付“花雕酒坛”和“包 装酒坛”两项外观设计专利使用费 50,000.00 元，支付办公用房等租赁费 559,394.04 元。经协商， 本公司本期向黄酒集团支付的“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费减半按 2,102,500.00 元计 算。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已计提上述各项使用费。 2) 本公司控股子公司绍兴古越酒文化开发有限公司向黄酒集团租用办公用房，根据双方签订的 租赁合同，月租金为 800.00 元，租赁期限为 2003 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日。绍兴古越酒文化 开发有限公司已支付本期租赁费用 9,600.00 元。 3) 旭昌科技向本公司租用厂房及附属设施，根据双方签订的租赁合同，年租金为 504,000.00 元，该公司已支付本期租赁费用。 4) 本公司控股子公司龙山氨纶将经营用房出租给绍兴龙山化纤物资经营有限公司使用，根据双 方签订的租赁合同，租赁费每月每平方米 12 元，本期共向其收取租赁费 1,440.00 元。 5) 根据本公司与岳阳楼台酒业有限公司、姚胜和彭芳签订的合作协议，四方共同投资组建古越 楼台，由本公司负责对该公司的设备安装、调试和试产等进行技术服务，该公司自 2004 年开始，5 年内每年应支付本公司技术服务费 332,500.00 元。本公司已确认本期的技术服务收入，该公司尚未 支付。 6) 龙盛氨纶本期向本公司借款 13,000,000.00 元，按同期银行贷款利率计利息 28,172.50 元。 截至 2004 年 12 月 31 日，该公司已支付上述本息。 7）绍兴龙山化纤物资经营有限公司本期累计占用本公司控股子公司龙山氨纶资金 31,236,468.00 元，龙山氨纶按银行 1 年期存款利率向其收取资金占用费计 80,955.25 元。截至 2004 年 12 月 31 日， 上述本息已全额收回。 61 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 8) 龙盛氨纶本期累计占用本公司控股子公司龙山氨纶资金 39,418,576.00 元，龙山氨纶向其收取 资金占用费计 22,420.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日，上述本息已全额收回。 9) 本公司控股子公司龙山氨纶本期向黄酒集团借款 15,000,000.00 元，期限为 2004 年 6 月 10 日至 2004 年 7 月 6 日，年利率为 5.04%，共计利息 54,600.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日，上述本 息已全额归还黄酒集团。 10) 本公司沈永和酒厂厂区已于 2003 年度拆迁，因拆迁处置固定资产产生清理净损失 7,944,797.35 元，已列入 2003 年度损益。根据本公司与黄酒集团于 2004 年 8 月 28 日签订的协议， 黄酒集团对本公司沈永和酒厂厂区拆迁追加补偿 2,600,000.00 元。本公司于收到的当月列入本期 “营业外收入”。 11）根据本公司与古越楼台签订的《设备转让协议书》，本公司向古越楼台提供 1 万吨黄酒生产 主要设备，转让价 6,066,900.00 元，该批设备账面净值为 1,325,793.20 元，转让发生改造支出 582,005.50 元，产生转让收益 4,159,101.30 元。 (2) 保证 1) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股股东黄酒集团为本公司向银行借款提供保证情况如下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.12.28-2005.5.18 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.12.29-2005.6.6 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.12.30-2005.6.15 中国工商银行绍兴市分行 200 2002.12.25-2005.8.18 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2003.6.10-2005.1.18 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2003.6.10-2005.4.18 中国民生银行股份有限公司杭州分行 5,000 2004.12.2-2005.2.18 中国民生银行股份有限公司杭州分行 3,000 2004.4.21-2005.4.21 中国民生银行股份有限公司杭州分行 2,000 2003.12.9-2005.2.18 中信实业银行杭州分行 3,000 2004.1.13-2005.1.12 中信实业银行杭州分行 2,000 2004.3.29-2005.3.29 中信实业银行杭州分行 2,000 2004.4.21-2005.4.21 中信实业银行杭州分行 3,000 2004.8.16-2005.8.16 深圳发展银行杭州分行 3,000 2004.1.18-2005.1.18 中国农业银行绍兴市分行 1,000 2004.9.28-2005.9.27 东亚银行有限公司上海分行 5,000 2004.11.1-2005.10.31 62 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 招商银行上海分行张扬支行 5,000 2004.12.15-2005.12.15 小 计 39,200 2) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股股东黄酒集团为本公司控股子公司龙山氨纶向银行借款 提供的保证情况如下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国工商银行绍兴市分 1,000 2004.8.17-2005.7.18 中国工商银行绍兴市分 1,000 2004.9.13-2005.9.3 中国工商银行绍兴市分 1,000 2004.10.14-2005.9.26 中国工商银行绍兴市分 1,000 2004.11.5-2005.4.18 中国工商银行绍兴市分 1,000 2004.11.5-2005.10.18 深圳发展银行杭州市分行 5,000 2004.11.16-2005.11.16 中国建设银行杭州市分行 1,000 2000.10.20-2005.10.20 中国建设银行杭州市分行 2,000 2002.10.20-2006.10.20 中国建设银行杭州市分行 2,000 2002.10.20-2007.10.17 民生银行杭州市分行 5,000 2004.6.30-2005.6.20 小 计 20,000 3）黄酒集团为本公司取得中国建设银行绍兴支行的信用证额度 1,500,000.00 美元提供保证。截 至 2004 年 12 月 31 日，本公司在该保证项下的信用证账户余额为零。 4）黄酒集团为本公司取得中国银行绍兴支行的信用证额度 1,000,000.00 美元提供保证。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司在该保证项下的信用证账户余额为零。 5)本公司为联营企业旭昌科技向银行借款 60 万美元提供保证，保证期限为 2001 年 4 月 2 日至 2005 年 4 月 2 日。 (3) 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 112.50 万元。2003 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 98.5 万元。关键管理人员报酬方案如下： 2004 年度 报酬档次 12.5-14.5 万 8.5-10.5 万 7-8 万 5-6 万 人数 2 5 4 1 2003 年度 63 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 报酬档次 10.5-12.5 万 7.5-9.5 万 6-7 万 4-5 万 人数 2 5 4 1 九、或有事项 除为关联方提供借款保证（详见本会计报表附注八（二）4（2）5)之说明）外，无其他重大或有 事项。 十、承诺事项 根据绍兴市镜湖新区管理委员会镜委计[2003]29 号《绍兴市镜湖新区管理委员会关于对 104 国 道北复线以北中日合资龙山果酒地块实施拆迁的立项批复》，龙山果酒即将拆迁，拆迁资金由该公司 自筹解决。截至 2004 年 12 月 31 日，拆迁尚未实施。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一) 本公司于 2001 年度实施配股所募集的资金中的 83,400,000.00 元已用于建设本公司控股子 公司龙山氨纶的氨纶纤维一期工程。本公司将该款项暂挂“其他应收款”，未计提坏账准备。 (二) 本公司因建设沈永和新厂区，与绍兴市国土资源局于 2003 年 8 月 26 日签订土地预约合同 （绍市国土预字[2003]23 号）。根据合同规定，本公司拟使用东湖镇 15.6159 公顷土地。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司按合同规定预付绍兴市国土资源局和绍兴市人民政府土地出让金共计 23,423,900.00 元，该土地的正式合同尚未签订，相关报批手续正在办理中。 (三) 截至 2004 年 12 月 31 日，浙江震元股份有限公司为本公司向银行借款提供保证情况如下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.8.18-2005.2.16 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.8.31-2005.2.22 中国工商银行绍兴市分行 1,000 2004.11.1-2005.4.18 小计 3,000 截至 2004 年 12 月 31 日，浙江化纤联合股份有限公司为本公司向银行借款提供保证情况如下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国银行绍兴市分行 1,500 2004.12.8-2005.3.8 中国银行绍兴市分行 1,500 2004.12.9-2005.3.10 中国银行绍兴市分行 2,000 2004.10.18-2005.4.18 小 计 5,000 64 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 (四) 根据绍兴市国家税务局管理局市国税管[2001]115 号、市国税管[2002]10 号和绍兴市国家 税务局涉外税收管理分局市国税外[2002]7 号、绍市国税外[2004]9 号文, 本公司控股子公司龙山氨 纶购买国产设备投资共可抵免企业所得税 1,891,660.80 元。本期该公司应纳所得税 1,626,194.84 元，故本期该公司企业所得税可全部抵免。 (五) 根据绍兴经济开发区招商局绍开招商[2003]34 号文批复，龙盛氨纶年产 20D 差别化氨纶纤 维 2,000 吨项目的厂房将由本公司控股子公司龙山氨纶建设后租赁给该公司使用。该项目总投资 39,800,000.00 元，建设资金由龙山氨纶自筹解决。截至 2004 年 12 月 31 日，龙山氨纶已对该项目 投资 21,964,760.73 元。 （六）根据江苏省张家港市人民法院(2004)张民执字第 55 号结案通知书，张家港市天德氨纶纱 纺织有限公司应付龙山氨纶货款 100,800.00 元，龙山氨纶同意张家港市天德氨纶纱纺织有限公司支 付 80,000.00 元，余款龙山氨纶自愿放弃。该项债务重组造成损失 20,800.00 元，账列“营业外支 出”。 (七) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号--- -非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为- ）： 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 7,454,639.38 无形资产、其他长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 各种形式的政府补贴 2,050,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 355,872.50 用费 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立 的有经营资格的金融机构获得的短期投资损 益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -836,876.64 以前年度已经计提各项减值准备的转回 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -20,800.00 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净 利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 9,002,835.24 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 3,030,775.63 表示） 少数股东损益影响数（损失以“-”表 11,644.43 示） 非经常性损益净额 5,960,415.18 65 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）查阅地点：本公司董事会秘书办公室。 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 董事长：傅建伟 2005 年 4 月 6 日 66 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 附：会计报表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 142,227,058.95 215,812,599.30 83,312,598.32 174,743,596.26 短期投资 应收票据 19,865,094.98 9,923,573.20 1,862,100.00 1,113,750.00 应收股利 应收利息 应收账款 89,109,653.05 104,459,273.79 88,540,265.49 96,537,358.28 其他应收款 22,591,837.96 8,884,606.93 143,096,989.68 126,917,067.97 预付账款 1,527,310.41 3,106,339.29 308,706.72 1,730,625.83 应收补贴款 117,890.78 54,929.84 存货 761,306,146.41 849,237,816.24 653,989,859.82 718,450,279.89 待摊费用 222,884.86 513,041.52 149,781.23 306,637.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,036,967,877.40 1,191,992,180.11 971,260,301.26 1,119,799,316.14 长期投资： 长期股权投资 92,507,288.14 138,392,723.05 282,147,735.04 321,007,763.76 长期债权投资 长期投资合计 92,507,288.14 138,392,723.05 282,147,735.04 321,007,763.76 其中：合并价差 -1,346,181.83 -1,133,626.81 其中：股权投资差额 -263,204.09 -221,091.43 -1,609,385.92 -1,354,718.24 固定资产： 固定资产原值 1,065,510,469.81 1,152,660,064.68 632,924,995.89 714,659,363.17 减：累计折旧 259,172,748.73 322,909,051.41 199,169,525.73 226,572,827.41 固定资产净值 806,337,721.08 829,751,013.27 433,755,470.16 488,086,535.76 减：固定资产减值准备 2,391,651.96 2,296,418.94 2,391,651.96 2,296,418.94 固定资产净额 803,946,069.12 827,454,594.33 431,363,818.20 485,790,116.82 工程物资 2,965,711.00 1,465,775.00 在建工程 109,372,386.83 112,589,533.36 107,690,006.89 90,513,280.63 固定资产清理 固定资产合计 916,284,166.95 941,509,902.69 539,053,825.09 576,303,397.45 无形资产及其他资产： 无形资产 1,450,956.00 1,209,330.00 长期待摊费用 935,400.26 623,600.30 935,400.26 623,600.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,386,356.26 1,832,930.30 935,400.26 623,600.30 递延税项： 递延税款借项 67 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 2,048,145,688.75 2,273,727,736.15 1,793,397,261.65 2,017,734,077.65 流动负债： 短期借款 417,726,300.00 740,000,000.00 317,726,300.00 590,000,000.00 应付票据 应付账款 95,562,278.22 86,107,288.84 79,923,337.79 79,874,906.51 预收账款 6,088,708.47 5,773,591.29 5,705,720.25 5,331,829.91 应付工资 13,288,472.77 12,828,863.77 12,578,483.71 12,247,173.71 应付福利费 15,132,668.01 9,119,350.22 13,264,167.29 7,190,177.18 应付股利 18,191.25 18,191.25 应交税金 15,137,088.14 15,235,920.25 13,077,315.21 13,133,773.81 其他应交款 128,750.87 156,993.57 45,433.96 21,787.54 其他应付款 103,431,266.01 74,703,214.49 116,312,288.62 85,438,552.19 预提费用 851,443.17 1,165,812.50 539,063.79 828,250.00 预计负债 一年内到期的长期负债 45,000,000.00 32,000,000.00 10,000,000.00 22,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 712,365,166.91 977,109,226.18 569,172,110.62 816,066,450.85 长期负债： 长期借款 82,000,000.00 40,000,000.00 32,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 342,679.49 250,000.00 342,679.49 其他长期负债 长期负债合计 82,250,000.00 40,342,679.49 32,250,000.00 342,679.49 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 794,615,166.91 1,017,451,905.67 601,422,110.62 816,409,130.34 少数股东权益 60,548,201.15 57,337,294.51 股东权益： 股本 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 减：已归还投资 股本净额 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 资本公积 706,542,381.91 708,151,470.82 706,542,381.91 708,151,470.82 盈余公积 92,992,762.98 103,852,904.46 92,992,762.98 103,852,904.46 其中：法定公益金 46,496,381.49 51,926,452.23 46,496,381.49 51,926,452.23 减：未确认投资损失 未分配利润 160,631,770.03 154,519,911.01 159,640,006.14 156,520,572.03 拟分配现金股利 46,560,000.00 46,560,000.00 46,560,000.00 46,560,000.00 外币报表折算差额 15,405.77 -385,750.32 股东权益合计 1,192,982,320.69 1,198,938,535.97 1,191,975,151.03 1,201,324,947.31 负债和股东权益总计 2,048,145,688.75 2,273,727,736.15 1,793,397,261.65 2,017,734,077.65 法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人: 杜永强 68 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年度 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 563,117,995.81 523,109,511.04 377,835,849.01 362,647,259.31 减：主营业务成本 363,103,951.93 320,147,685.86 224,769,722.36 222,263,933.71 主营业务税金及附加 13,737,408.88 16,786,446.47 11,642,443.06 13,655,722.41 二、主营业务利润 186,276,635.00 186,175,378.71 141,423,683.59 126,727,603.19 加：其他业务利润 3,187,357.19 2,140,819.45 2,290,911.79 1,199,237.96 减：营业费用 56,428,558.64 54,966,388.17 51,655,978.12 50,807,574.65 管理费用 37,617,984.98 32,800,854.97 24,540,602.81 22,988,715.34 财务费用 32,048,938.71 21,734,789.74 21,255,870.72 15,454,666.89 三、营业利润 63,368,509.86 78,814,165.28 46,262,143.73 38,675,884.27 加：投资收益 3,793,129.45 -962,896.14 17,031,141.02 28,132,371.62 补贴收入 1,250,000.00 126,026.00 1,250,000.00 117,335.00 营业外收入 7,658,689.07 12,432,471.75 7,634,303.02 12,001,922.95 减：营业外支出 1,061,726.33 10,205,106.18 806,466.88 9,963,871.88 四、利润总额 75,008,602.05 80,204,660.71 71,371,120.89 68,963,641.96 减：所得税 19,404,656.36 17,647,418.68 17,070,413.52 14,710,554.96 少数股东损益 4,295,663.23 7,982,921.59 加：未确认投资损失 五、净利润 51,308,282.46 54,574,320.44 54,300,707.37 54,253,087.00 加：年初未分配利润 160,631,770.03 116,908,066.99 159,640,006.14 116,237,536.54 其他转入 六、可供分配的利润 211,940,052.49 171,482,387.43 213,940,713.51 170,490,623.54 减：提取法定盈余公积 5,430,070.74 5,425,308.70 5,430,070.74 5,425,308.70 提取法定公益金 5,430,070.74 5,425,308.70 5,430,070.74 5,425,308.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 201,079,911.01 160,631,770.03 203,080,572.03 159,640,006.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 46,560,000.00 46,560,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 154,519,911.01 160,631,770.03 156,520,572.03 159,640,006.14 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 -250,881.69 -250,881.69 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -859,360.28 -859,360.28 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人: 杜永强 69 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量表 2004 年度 编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 685,199,810.46 444,123,930.42 收到的税费返还 175,415.96 收到的其他与经营活动有关的现金 23,433,925.50 22,300,392.17 经营活动现金流入小计 708,809,151.92 466,424,322.59 购买商品、接受劳务支付的现金 433,448,711.87 272,967,055.11 支付给职工以及为职工支付的现金 64,291,586.33 48,427,447.53 支付的各项税费 76,853,036.04 59,245,735.46 支付的其他与经营活动有关的现金 94,429,853.28 88,439,649.03 经营活动现金流出小计 669,023,187.52 469,079,887.13 经营活动现金流量净额 39,785,964.40 -2,655,564.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,043,503.35 3,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,289,350.00 23,039,050.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,000,517.90 3,976,419.22 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,333,371.25 30,015,469.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,267,137.84 70,590,610.55 投资所支付的现金 45,808,849.00 46,258,849.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 1,300,000.00 投资活动现金流出小计 144,375,986.84 118,149,459.55 投资活动产生的现金流量净额 -135,042,615.59 -88,133,990.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 800,000,000.00 720,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 800,000,000.00 720,000,000.00 偿还债务所支付的现金 542,113,700.00 467,726,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,217,686.52 71,627,881.55 其中：支付少数股东的股利 7,541,664.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 632,331,386.52 539,354,181.55 筹资活动产生的现金流量净额 167,668,613.48 180,645,818.45 四、汇率变动对现金的影响 -126,421.94 274,734.15 五、现金及现金等价物净增加额 72,285,540.35 90,130,997.94 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 70 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 净利润(亏损以“-”号填列) 51,308,282.46 54,300,707.37 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,295,663.23 0.00 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 104,833.39 -522,308.22 固定资产折旧 72,330,859.40 35,927,198.75 无形资产摊销 241,626.00 长期待摊费用摊销 311,799.96 311,799.96 待摊费用的减少(减:增加) -290,156.66 -156,856.68 预提费用的增加(减:减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -7,454,639.38 -7,454,639.38 固定资产报废损失 财务费用 34,009,582.49 22,936,258.61 投资损失(减:收益) -3,793,129.45 -17,031,141.02 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -87,979,342.55 -64,460,420.07 经营性应收项目的减少(减:增加) 33,173,414.88 8,031,568.03 经营性应付项目的增加(减:减少) -56,584,718.07 -34,537,731.89 其他 111,888.70 经营活动产生的现金流量净额 39,785,964.40 -2,655,564.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 173,443,596.26 214,512,599.30 减：现金的期初余额 83,312,598.32 142,227,058.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 90,130,997.94 72,285,540.35 法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人: 杜永强 71 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(母公司） 单位：元 项目 年初余数 本年增加数 本年转回数 年未余数 一、坏帐准备 9,461,952.45 510,452.74 1,032,760.96 8,939,644.23 其中：应收帐款 5,651,506.30 510,452.74 6,161,959.04 其他应收款 3,810,446.15 1,032,760.96 2,777,685.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：存货商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值资金合计 2,391,651.96 95,233.02 2,296,418.94 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 合 计 11,853,604.41 510,452.74 1,127,993.98 11,236,063.17 法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人：杜永强 72 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位：元 项目 年初余数 本年增加数 本年转回数 年未余数 一、坏帐准备 7,129,882.40 979,763.03 874,929.64 7,234,715.79 其中：应收帐款 5,687,850.19 979,763.03 6,667,613.22 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：存货商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 五、固定资产减值资金合计 2,391,651.96 95,233.02 2,296,418.94 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 合 计 9,521,534.36 979,763.03 970,162.66 9,531,134.73 法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人：杜永强 73