内蒙华电(600863)2004年年度报告

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 600863 2004 年年度报告 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 7 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 10 六、公司治理结构 .......................................................... 17 七、股东大会情况简介 ...................................................... 17 八、董事会报告 ............................................................ 18 九、监事会报告 ............................................................ 25 十、重要事项 .............................................................. 27 十一、财务会计报告 ........................................................ 31 十二、备查文件目录 ........................................................ 79 1 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人任树亭，主管会计工作负责人蒋顺梅，会计机构负责人（会计主 管人员）王晓戎声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 公 司 英 文 名 称 ： Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited 公司英文名称缩写：NMHD 2、公司法定代表人：乌若思 3、公司董事会秘书：张彤 联系地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 电话：（0471）6222388 传真：（0471）6222388-8001 E-mail：nmhd@public.hh.nm.cn 4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 公司办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 169 号 邮政编码：010020 公司国际互联网网址：www.nmhdwz.com 公司电子信箱：nmhd@public.hh.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理工作部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：内蒙华电 公司 A 股代码：600863 2 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 12 日 公司首次注册登记地点：包头市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 31 日 公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1500001001182（4-4） 公司税务登记号码：（国税）150114114123615 （地税）150102114123615 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：内蒙古呼和浩特市大学西路 41 号会计 师楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 391,950,294.80 净利润 290,022,673.21 扣除非经常性损益后的净利润 335,405,557.48 主营业务利润 614,875,690.64 其他业务利润 4,445,879.54 营业利润 401,071,146.17 投资收益 24,031,661.32 补贴收入 营业外收支净额 -33,152,512.69 经营活动产生的现金流量净额 928,128,727.63 现金及现金等价物净增加额 276,258,245.55 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 短期投资收益 -18,543,659.20 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -15,942,161.10 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值 -10,545,234.11 准备 所得税影响数 -351,829.86 合计 -45,382,884.27 3 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 4,113,791,322.36 3,037,371,943.34 3,037,371,943.34 35.44 2,008,225,107.31 2,008,225,107.31 利润总额 391,950,294.80 463,981,387.42 463,981,387.42 -15.52 301,048,471.42 301,048,471.42 净利润 290,022,673.21 334,347,168.22 334,347,168.22 -13.26 239,059,879.63 239,059,879.63 扣除非经常性损 335,405,557.48 325,593,684.58 325,593,684.58 3.01 241,269,567.68 241,269,567.68 益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 15,673,461,366.97 11,680,166,921.39 11,680,166,921.39 34.19 8,116,516,014.35 8,116,516,014.35 股东权益 4,440,865,874.98 4,153,902,642.13 4,153,902,642.13 6.91 3,958,775,295.78 3,839,902,094.22 经营活动产生的 928,128,727.63 757,645,569.13 757,645,569.13 22.50 404,592,133.37 404,592,133.37 现金流量净额 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.146 0.169 0.169 -13.61 0.241 0.241 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 6.531 8.049 8.049 -18.86 6.039 6.226 薄）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 7.553 7.838 7.838 -3.64 6.095 6.283 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现 0.468 0.382 0.382 22.51 0.408 0.408 金流量净额 每股收益（加权平均） 0.146 0.169 0.169 -13.61 0.241 0.241 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（全面 0.169 0.164 0.164 3.05 0.244 0.244 摊薄） 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（加权 0.169 0.164 0.164 3.05 0.244 0.244 平均） 净资产收益率（加权平 6.746 8.262 8.262 -18.35 6.118 6.229 均）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 7.802 8.046 8.046 -3.03 6.176 6.287 （加权平均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.241 2.097 2.097 6.87 3.996 3.876 调整后的每股净资产 2.228 2.053 2.053 8.52 3.964 3.844 2003 年度调整原因：将管理费用与营业费用单独列支，在期间费用中核算。 4 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2002 年度调整原因：根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中分配给投 资者的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年 度资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。追溯调整 2002 年度数据。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.846 14.303 0.310 0.310 营业利润 9.031 9.330 0.202 0.202 净利润 6.531 6.746 0.146 0.146 扣除非经常性损益后的净利润 7.553 7.802 0.169 0.169 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,981,220,000.00 1,184,906,136.34 485,143,829.87 62,379,251.44 502,632,675.92 4,153,902,642.13 本期增加 953,072.00 59,944,323.75 23,594,901.11 290,022,673.21 350,920,068.96 本期减少 63,956,836.11 63,956,836.11 期末数 1,981,220,000.00 1,185,859,208.34 545,088,153.62 85,974,152.55 728,698,513.02 4,440,865,874.98 1)、资本公积变动原因：本期公司所属包头第一热电厂收到排污费返还款，用 于环保设施建设形成固定资产。 2)、盈余公积变动原因：本期提取数。 3)、法定公益金变动原因：本期提取数。 4)、未分配利润变动原因：增加数为本期实现净利润，减少数为本期提取法定 公积金、公益金及公司控股的丰泰公司（中外合资）提取职工福利及奖励基金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 5 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,585,760,000 1,585,760,000 其中： 国家持有股份 149,000,000 149,000,000 境内法人持有股份 1,436,760,000 1,436,760,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,585,760,000 1,585,760,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 395,460,000 395,460,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 395,460,000 395,460,000 三、股份总数 1,981,220,000 1,981,220,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 配股 2001-11-19 6.6 45,630,000 2001-12-19 45,630,000 2001 年 11 月 10 日，公司公布 2001 年度配股说明书，配股方案为按每 10 股配 售 3 股的比例实施配股，国家股和法人股股东均放弃此次配股之配股权。此次配股 共向社会公众股股东配售人民币普通股 4,563 万股，每股配股价 6.6 元，股本总额 在 2001 年 12 月 26 日由 94,498 万股增加到 99,061 万股，其中新增的可流通社会公 众股 4,563 万股于 2001 年 12 月 19 日上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2003 年 4 月 25 日，公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 99,061 万股为基数，用资 本公积金每 10 股转增 10 股，股本总额在 2003 年 4 月 28 日由 99,061 万股增加到 198,122 万股，其中新增的可流通社会公众股 19,773 万股于 2003 年 4 月 29 日上市 流通。 6 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况：本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 85,375 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 85,372 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 质押 股东性质（国 年末持股情 比例 份类别（已 或冻 股东名称(全称) 年度内增减 有股东或外资 况 (%) 流通或未流 结情 股东） 通） 况 内蒙古电力（集团）有限责任公司 149,000,000 1,333,489,644 67.31 未流通 国有股东 中国华能集团公司 252,270,356 12.73 未流通 国有股东 科瑞基金 15,415,370 0.78 已流通 社会公众股东 社保基金（102 组合） 9,742,100 0.49 已流通 社会公众股东 得盛小盘 8,253,917 0.42 已流通 社会公众股东 富国平衡 7,157,783 0.36 已流通 社会公众股东 华胜服饰 5,197,098 0.26 已流通 社会公众股东 南方积配 5,078,080 0.26 已流通 中外合资股东 社保基金（101 组合） 5,033,335 0.25 已流通 社会公众股东 社保基金（108 组合） 4,683,675 0.24 已流通 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 内蒙古电力（集团）有限责任公司年度内增加持有的公司股份数量 14900 万股 为本公司国家股股份。该部分国家股股份原在单独的国家股托管帐户中托管，后按 照有关规定并入代表国家股持股的单位－－内蒙古电力(集团)有限责任公司。代表 本公司该部分国家股持股的单位一直为内蒙古电力（集团）有限责任公司。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：内蒙古电力（集团）有限责任公司 法人代表：赵凤山 注册资本：187,377.5 万元人民币 成立日期：1993 年 3 月 6 日 7 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：火力、水力、风力发电、电力供应、管理及技术服 务、蒸汽热力供应、电力工程勘察设计等。 （2）实际控制人情况 内蒙古电力（集团）有限责任公司的实际控制人为内蒙古自治区人民政府。 公司控股股东为内蒙古电力（集团）有限责任公司，报告期内未发生变化。 根据内蒙古自治区人民政府关于内蒙古电力体制改革的总体部署，2003 年 11 月 25 日，本公司之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司与中国华能集团公司、 神华集团有限责任公司、中信泰富有限公司在北京共同签署了关于合资组建北方电 力集团有限公司的协议书。2004 年元月，根据内蒙古自治区国有资产监督管理委员 会《关于同意设立内蒙古电力投资有限责任公司的批复》、内蒙古自治区人民政府 《关于组建北方联合电力有限责任公司的批复》精神，内蒙古自治区人民政府以原 内蒙古电力（集团）有限责任公司经营的自治区所属全部发电资产（包括其持有的 本公司股权）作为出资，设立内蒙古电力投资有限责任公司，代表自治区政府对相 关资产行使出资人权利。内蒙古电力投资有限责任公司以其所拥有的全部发电资产 与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富有限公司共同出资组建北 方联合电力有限责任公司。北方联合电力有限责任公司注册资本金为人民币 100 亿 元，其中内蒙古电力投资有限责任公司以其拥有的全部发电权益资产认缴 40%的注册 资本，中国华能集团公司以现金加发电权益资产（包括其持有的本公司 10.57％的股 权）认缴 20%的注册资本，神华集团（委托其全资子公司北京国华电力有限责任公司 代表行使出资人权利）以现金加发电权益资产认缴 20%的注册资本，中信泰富有限公 司以现金加发电权益资产认缴 20%的注册资本。 目前，北方联合电力有限责任公司已完成工商注册登记。根据组建北方联合电 力有限责任公司的协议、合同以及内蒙古自治区人民政府《关于组建北方联合电力 有限责任公司的批复》的精神，该公司成立后将成为本公司的控股股东。目前该公 司资产评估备案工作已完成，正在报批关于本公司法人股股东变更的有关手续。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 股东名 法人 注册 成立日 主要经营业务或管理活动 称 代表 资本 期 中国华 实业投资经营与管理；电源开发、投资、建设、经营和管理； 1989- 能集团 李小鹏 200 组织电力（热力）的生产、销售；从事信息、交通运输、新能 03-31 公司 源、环保产业及产品的开发、投资、建设、生产、销售 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 科瑞基金 15,415,370 A股 社保基金（102 组合） 9,742,100 A股 得盛小盘 8,253,917 A股 华胜服饰 7,157,783 A股 富国平衡 5,197,098 A股 南方积配 5,078,080 A股 社保基金（101 组合） 5,033,335 A股 社保基金（108 组合） 4,683,675 A股 山西投资 4,190,416 A股 裕泽基金 3,144,206 A股 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 减数 原因 乌若思 董事长 男 54 2002-05-28 2005-05-28 0 0 吕慧 副董事长 男 51 2002-05-28 2005-05-28 0 0 秦定国 董事 男 53 2004-05-12 2005-05-28 0 0 毕玉璞 董事 男 63 2004-05-12 2005-05-28 0 0 黄金凯 董事 男 62 2004-05-12 2005-05-28 0 0 冯大为 董事 男 54 2004-05-12 2005-05-28 0 0 铁木尔 董事 男 47 2002-05-28 2005-05-28 0 0 树海 董事 男 40 2002-05-28 2005-05-28 0 0 罗新泉 独立董事 男 59 2002-05-28 2005-05-28 0 0 刘爱国 独立董事 男 52 2002-05-28 2005-05-28 0 0 罗生祥 独立董事 男 62 2002-12-30 2005-05-28 0 0 吕晓金 独立董事 女 53 2003-09-10 2005-05-28 0 0 杨美茹 监事会主席 女 47 2002-05-28 2005-05-28 0 0 王永夫 监事 男 41 2002-05-28 2005-05-28 0 0 9 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 孟昭辉 监事 男 40 2003-09-10 2005-05-28 0 0 乔振国 监事 男 57 2002-05-28 2005-05-28 0 0 刘建国 监事 男 47 2002-05-28 2005-05-28 0 0 闫福明 监事 男 56 2002-05-28 2005-05-28 0 0 任树亭 总经理 男 40 2004-05-31 2007-05-31 0 0 蒋顺梅 总会计师 女 41 2004-03-28 2007-03-28 0 0 张彤 董事会秘书 男 34 2004-05-31 2007-05-31 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)乌若思，现任北方联合电力有限责任公司董事长、党委书记，本公司董事 长。 乌若思先生 1971 年参加工作，曾先后在内蒙古电力试验研究所任技术员、副 所长；包头第二热电厂任副厂长，内蒙电管局（电力总公司）任基建处处长、付总 工、副局长（副总经理）；内蒙古电力（集团）有限责任公司任副总经理、副董事 长、党委书记、董事长等职务。 (2)吕 慧，现任北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员，本公司副董 事长。吕慧先生 1978 年参加工作，曾在内蒙古电力中调所、内蒙古电管局、内蒙古 中心试验研究所、伊克昭盟电业局、内蒙古电力公司、内蒙古电力（集团）有限责 任公司历任技术员、副科长、副主任、副所长、局长、副总经理等职。 (3)秦定国，现任北京国华电力有限责任公司总经理、党委书记，北方联合电力 有限责任公司董事，本公司董事。秦先生 1981 年起曾在西南电力设计院工作，历任 专工、副主任、副处长、院长助理等职，1996 年任西南电力设计院副院长、党委委 员，1999 年起曾任北京国华电力有限责任公司副总经理、党委委员等职。 (4)毕玉璞，现任新力能源开发有限公司董事长，中信泰富有限公司电力部总经 理，北方联合电力有限责任公司董事，本公司董事。毕先生 1967 年起曾在水电部电 力科学研究院、北京热电厂、北京电力研究所等单位工作，历任技术员、副所长等 职，1987 年起在新力能源开发有限公司工作，历任总经理助理、副总经理、总经理 等职，1995 年起至今任中信香港集团副总经理，新力能源开发有限公司董事长，中 信泰富有限公司电力部总经理。 (5)黄金凯，现任中国华能集团公司高级顾问，北方联合电力有限责任公司董 事，本公司董事。黄先生 1993 年起曾任东北电业管理局（东北电力集团公司）局长 （总经理）、党组书记，华能国际电力开发公司董事长、党组书记，华北电力集团 公司（电管局）总经理（局长）、党组书记，中国华能集团公司副董事长、党组成 员等职 。 10 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (6)冯大为，现任北方联合电力有限责任公司总经理，本公司董事。冯先生 1968 年参加工作，1974 年起曾在黑龙江电力试验研究所、哈尔滨第三发电厂工作，历任 技术员、室主任、副厂长、党委副书记、厂长等职。1996 年 5 月任华能汕头电厂厂 长、广东分公司经理、党委委员，1997 年起曾任华能国际电力开发公司工程部经 理、生产部经理，北京分公司（热电厂）经理（厂长）、党委书记等职，2000 年起 曾任华能国际电力股份有限公司副总经理、党组成员，华能能源交通产业控股有限 公司总经理、党组书记、董事长等职。 。 (7)铁木尔，现任北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员，本公司董 事。铁木尔先生 1975 年参加工作，曾在包头第一热电厂汽机车间当工人，1978 年至 1982 年赴华北电力学院电力系学习，1982 年起曾在内蒙古电力设计院、内蒙古电管 局计划处、呼和浩特供电局、满都拉能源有限责任公司历任助工、科长、副处长、 处长、副局长、党委委员、经理等职。1998 年 5 月赴国家电力公司挂职锻炼半年， 任安全运行与发输电部主任助理，1998 年 7 月至 2003 年 12 月任内蒙古电力（集 团）有限责任公司副总经理。 (8)树海，现任北方联合电力有限责任公司基建部经理，本公司董事。树海先生 曾在内蒙古生产建设兵团、乌拉山发电厂、内蒙古水电学校、包头二电厂、呼和浩 特发电厂、内蒙古电业管理局基建处工作学习，历任车间副主任、党支部书记、科 长等职。1995 年以来，历任内蒙古电业管理局基建处副主任工程师兼设计科长、呼 和浩特发电厂工程建设处副主任、内蒙古电力总公司基建处副处长、内蒙古电力监 理公司经理、内蒙古电力设计院院长等职。 (9)罗新泉，现任中国电力财务公司正局级调研员，本公司独立董事。罗先生 1965 年参加工作以来，曾先后在包头供电局、包头电业局、包头第二热电厂、内蒙 古电管局审计处、财务处、就任会计、副科长、科长、副厂长、副处长、处长、副 总会计师，1993 年 12 月后曾任职中国电力信托投资有限公司副总经理，中国电力财 务有限公司副总经理、党组书记等职。 (10)刘爱国，现任经世律师事务所主任律师，本公司独立董事。刘先生 1969 年 3 月至 1977 年 4 月曾在内蒙古生产建设兵团二师、中国人民解放军内蒙古军区骑兵 独立一团参军；1977 年 5 月至 1989 年 12 月在内蒙古冶金研究所曾任科员、人事科 长、党委办主任等职。期间，在内蒙古师范大学学习取得学士学位；1990 年在内蒙 古自治区经济律师事务所（后改为经世律师事物所）任职。 11 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (11)罗生祥，现任本公司独立董事。罗先生曾在湖南省麻阳县森工局任秘书， 临河县农机化办公室任科员，临河县大会战指挥部任秘书等职。后曾在内蒙古计划 委员会任副处长、处长，内蒙基建咨询投资公司任党委书记等职。 (12)吕晓金，现任内蒙古三一信会计师事务所主任会计师，本公司独立董事。 吕晓金女士曾在呼和浩特粮食局任主管会计，内蒙古中华会计师事务所任审计部主 任等职。 (13)杨美茹，现任北方联合电力有限责任公司总会计师，本公司监事会主席。 杨女士 1976 年 7 月在二连浩特农场插队；1978 年至 1980 年在浙江高等经济专科学 校学习；1980 年至 1985 年在内蒙冶金建设公司工作，期间，参加了中财大函授学 习；1986 年至 2003 年底在内蒙古电管局（电力总公司）、内蒙古电力（集团）有限 责任公司财务处任科长、部长、处长等职。 (14)王永夫，现任北方联合电力有限责任公司工会主席、本公司监事。王先生 1986 年参加工作以来，曾在内蒙古电管局（电力总公司）、内蒙古电力（集团）有 限责任公司办公室、企管处、战略策划部任副科级秘书、科长、副主任、部长等 职。 (15)孟昭辉，现任华能国际电力股份有限公司财务部稽核处处长。孟先生 1987 年参加工作，曾在中华全国总工会、海南联合租赁公司、华能（海南）股份有限公 司、广华广播电视有限公司、华能集团公司工作，2002 年 12 月进入华能国际电力股 份有限公司工作。 (16)乔振国，现任本公司监事，包头第二热电厂党委书记。乔先生 1967 年参加 工作以来，曾在包头第二热电厂电气车间、厂办公室任工人、班长、秘书、副主 任；在达拉特电厂办公室、达拉特电厂承包公司办公室任主任；在蒙达发电有限责 任公司任党委副书记、纪委书记、工会主席；在内蒙电力检修公司任党委书记等 职。 (17)刘建国，现任本公司监事，上都发电有限责任公司党委书记。刘先生 1976 年至 1978 年在内蒙古商都插队；1978 年至 1981 年在内蒙古工业学校学习；1981 年 以来，曾在内蒙古汽车齿轮厂任技术员，在呼和浩特发电厂任团委书记、办公室主 任，在内蒙古电管局任干部科科长等职。 (18)闫福明，现任本公司监事，乌拉山发电厂工会主席。闫先生 1966 年 3 月至 1970 年 3 月曾在兰州军区服役，1970 年至今在乌拉山发电厂就职。 12 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (19)任树亭，现任本公司总经理。任先生 1985 年参加工作，曾在内蒙古电管局 财务处工作，1992 年从事股份制改造及财务公司筹建，1993 年起曾任内蒙古电管局 财务处金融科科长、内蒙古电力总公司电力证券部副经理、内蒙古电力（集团）有 限责任公司电力证券部经理、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司副总经理、党委书 记等职，2004 年 5 月任本公司总经理。 (20)蒋顺梅，现任本公司总会计师。蒋女士 1983 年参加工作以来，曾在包头钢 铁公司销售处财务科、内蒙古电管局财务处综合科、生产财务科任职。1993 年起在 内蒙古电管局（电力总公司）财务处生产财务科任副科长、内蒙古电力（集团）有 限责任公司财务部会计部任副经理、经理等职，2001 年起任本公司总会计师。 (21)张 彤，现任本公司董事会秘书。张先生 1992 年参加工作，曾在华能内蒙 古发电公司、内蒙电力（集团）有限责任公司证券部工作，历任项目经理、财务部 副经理、本公司董事会秘书授权代表等职。期间，曾在中国人民大学 MBA 研修班学 习。1999 年 10 月起任本公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 乌若思 北方联合电力有限责任公司 董事长 乌若思 内蒙古电力投资有限责任公司 总经理 乌若思 内蒙古丰泰发电有限公司 董事长 乌若思 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 董事长 乌若思 内蒙古上都发电有限责任公司 董事长 乌若思 内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司 董事长 乌若思 北京青鸟蒙电信息技术有限责任公司 董事长 乌若思 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事长 乌若思 北方龙源风力发电有限责任公司 董事长 乌若思 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事长 乌若思 中国电力财务公司 董事 黄金凯 北方联合电力有限责任公司 董事 黄金凯 中国华能集团公司 高级顾问 黄金凯 华能国际电力股份有限公司 董事 黄金凯 华能海南发电股份有限公司 董事长 秦定国 北方联合电力有限责任公司 董事 13 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 秦定国 北京国华电力有限责任公司 总经理 秦定国 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 副董事长 毕玉璞 北方联合电力有限责任公司 董事 毕玉璞 新力能源开发有限公司 董事长 毕玉璞 中信香港集团 副总经理 毕玉璞 中信泰富有限公司 电力部总经理 毕玉璞 内蒙古丰泰发电有限公司 副董事长 冯大为 北方联合电力有限责任公司 总经理 冯大为 内蒙古岱海发电有限责任公司 副董事长 冯大为 内蒙古宝日锡勒发电有限责任公司 董事长 冯大为 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事 吕慧 北方联合电力有限责任公司 副总经理 吕慧 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事 吕慧 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事 吕慧 内蒙古京达发电有限责任公司 董事长 吕慧 神华蒙电胜利能源有限责任公司 副董事长 吕慧 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 副董事长 吕慧 包头东华热电有限公司 副董事长 吕慧 呼伦贝尔安泰热电股份有限公司 董事长 吕慧 锡林郭勒白音花煤电有限责任公司 副董事长 铁木尔 北方联合电力有限责任公司 副总经理 铁木尔 内蒙古丰泰发电有限公司 董事 铁木尔 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 副董事长 铁木尔 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 副董事长 铁木尔 内蒙古京达发电有限责任公司 董事 铁木尔 内蒙古京隆发电有限责任公司 副董事长 铁木尔 北方龙源风力发电有限责任公司 副董事长 铁木尔 蒙华乌海热电有限责任公司 董事长 铁木尔 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 董事长 铁木尔 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事 罗新泉 中国电力财务公司 正局级调研员 刘爱国 内蒙古经世律师事务所 主任 吕晓金 内蒙古三一信会计师事务所 主任 杨美茹 北方联合电力有限责任公司 总会计师 杨美茹 内蒙古电力投资有限责任公司 总会计师 杨美茹 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事 杨美茹 北京三吉利能源股份有限公司 副监事长 杨美茹 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事 杨美茹 永诚财产保险股份有限公司 董事 杨美茹 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 董事 王永夫 北方联合电力有责任限公司 工会主席 王永夫 内蒙古电力投资有限责任公司 工会主席 孟昭辉 华能国际电力股份有限公司 财务部稽核处处长 任树亭 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 董事 14 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 任树亭 内蒙古京达发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古上都发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古丰泰发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 董事 任树亭 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 董事 任树亭 包头东华热电有限公司 董事 任树亭 内蒙古京隆发电有限责任公司 董事 任树亭 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事 任树亭 北京国利能源股份有限公司 董事 蒋顺梅 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 董事 蒋顺梅 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 内蒙古京达发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 内蒙古岱海发电有限责任公司 监事会召集人 蒋顺梅 内蒙古上都发电有限责任公司 监事 蒋顺梅 包头东华热电有限公司 监事 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员 报酬执行北方联合电力有限责任公司岗位工资标准。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 79 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 38 独立董事的津贴 3 独立董事的其他待遇 无 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 联单位领取报酬津贴 乌若思、黄金凯、秦定国、毕玉璞、冯大为、吕慧、铁木尔、树 是 海、杨美茹、王永夫、孟昭辉 15 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元－12 万元 3 12 万元－14 万元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李世棋 公司副董事长 股东方推荐调整 金泽宁 公司董事 股东方推荐调整 张箭 公司董事 股东方推荐调整 石维柱 公司董事 股东方推荐调整 2004 年 5 月，因工作变动原因，聘任任树亭先生为公司总经理，免去了树海先 生的公司总经理职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 9,649 人，为含直属电厂、控股电厂在内的公 司全部职工总数。公司离退休人员工资实行社会统筹，公司按照在职职工工资总额 的一定比例上缴养老统筹金。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理 733 专业技术 489 生产 5,948 服务 775 其他 1,704 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上 12 大学本科 881 大学专科 2,396 中专 2,023 技校及以下 4,337 16 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司能够按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求，不断完善法人治理 结构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，强化规范运作。公司独立董事占董 事会成员的三分之一。组织制定了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员 会的人员职责等。 公司目前治理结构与有关规定相比，尚有如下不足：（1）、公司虽然制定完成 了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员职责，开展了一定工 作，但因公司内部相关制度及工作人员的欠缺，尚不能完全开展工作；（2）、公司 目前尚未建立一套符合公司特点的绩效评价与激励约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 次数 （次） （次） （次） 罗新泉 6 6 0 0 刘爱国 6 6 0 0 罗生祥 6 6 0 0 吕晓金 6 5 0 1 因病缺席 独立董事任职以来，能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，认真履行职责，对公司一些重大项目运作、关联交易、完善治理结 构、高级管理人员的选聘等方面发挥了应有的作用并发表了独立董事意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人 员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 17 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，无形资 产为本公司拥有。 4)、机构方面：公司内部设立了董事会、监事会等组织机构体系，内部机构独 立运作。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，在银行独立开户。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 30 日在《上海证券报》发布了关于召开 2003 年年度股东大 会的通知，股东大会于 2004 年 5 月 12 日顺利召开。 2)、股东大会通过的决议及披露情况： 审议批准了公司《董事会 2003 年度工作报告》、《监事会 2003 年度工作报 告》、《关于会计政策变更的议案》、《关于一次性住房补贴发放及列支的议 案》、《2003 年度财务决算方案》、《关联方占用资金及担保情况的董事会意 见》、《2003 年度利润分配预案》、公司《2003 年年度报告》及《年度报告摘 要》、《关于授权公司使用授信额度内贷款及包头第二热电厂扩建工程抵押贷款的 议案》、《关于继续投资大唐托克托发电有限责任公司参与托电三期工程建设的议 案》。决定 2004 年度继续聘任北京中天华正会计师事务所为公司服务。以股东大会 特别决议批准了公司《关于修改公司章程的议案》。逐项审议批准了公司《2004 年 度配股方案》。批准了公司《配股募集资金运用的可行性分析报告》、《前次募集 资金使用情况的报告》。 3)、选举更换公司董事监事情况： 股东大会免去了李世棋、金泽宁、张箭、石维柱先生的董事职务，选举黄金 凯、毕玉璞、秦定国、冯大为先生为公司董事，任期至本届董事会任期届满时止。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 13 日刊登在上海证券报上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 18 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，公司以安全生产为基础，加大了设备治理与技术改造投入力度，使设 备可靠性和自动化程度明显提高，紧紧抓住 2004 年电力紧张的有利条件，加快基本 建设项目建设进度，努力多发多供，使公司发电量创造了历史新高。 2004 年，公司完成发电量 231.55 亿千瓦时，完成售电量 210.55 亿千瓦时，其 中直属企业完成发电量 142.89 亿千瓦时，完成售电量 129.51 亿千瓦时；公司控股 经营企业完成发电量 88.66 亿千瓦时，售电量 81.04 亿千瓦时。完成供热量 1,798 万百万千焦。 2004 年，公司加强基本建设管理，努力抓住电力紧张的有利局面，加快公司基 本建设项目步伐，公司直属包头第二热电厂两台 20 万千瓦机组扩建工程以及公司控 股的京达发电有限公司两台 33 万千瓦发电机组相继提前投产发电。 2004 年，公司资本运作取得新进展，18 亿元公司债券成功发行，缓解了公司基 本建设资金不足的局面，并降低了融资成本。 虽然 2004 年电力供应紧张，公司发电量创历史新高，但由于公司为火力发电企 业，动力用煤的供不应求，资源紧张，造成煤炭价格大幅上涨，质量下降，给公司 煤炭供应、稳定生产、控制成本上升等工作造成了很大困难，使公司毛利率水平比 2003 年下降。针对上述情况，公司采取了包括燃料统一管理，投资开发煤炭建设等 各种措施努力控制煤炭成本上涨。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护 和管理。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 入比例(%) 利润 利润比例(%) D0101 电力生产业 392,580 95.43 74,745 121.56 D0110 蒸汽、热水的生产和供应业 18,251 4.44 -11,880 -19.32 其他 548 0.13 -1,378 -2.24 其中:关联交易 393,772 95.72 合计 411,379 / 61,488 / 内部抵消 / / 合计 411,379 61,488 19 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力 392,580 95.43 74,745 121.56 热力 18,251 4.44 -11,880 -19.32 其他 548 0.13 -1,378 -2.24 其中:关联交易 393,772 95.72 合计 411,379 / 61,488 / 内部抵消 / / 合计 411,379 61,488 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 3,924,696,082.20 元。 公司热力及其他产品亏损的原因是：1、公司供热受政府管制，价格倒挂，形成 亏损；2、公司其他业务主要为公司所属乌拉山发电厂向当地居民供水，其价格同样 受政府管制，价格倒挂，形成亏损。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 内蒙古西部地区 411,379 100 61,488 100 其中:关联交易 393,772 95.72 合计 411,379 / 61,488 / 内部抵消 / / 合计 411,379 61,488 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) D0101 电力生产业 392,580 313,665 19.04 电力 392,580 313,665 19.04 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 2004 年公司电力产品毛利率为 19.04%，比 2003 年下降了 2.74 个百分点，主要 原因是：1、公司燃料成本上涨，其中发电标准煤单价 2004 年比 2003 年上涨了 24%，使公司毛利率下降了约 6.3 个百分点；2、公司所属电厂 2004 年度上网电价得 到部分调整，在一定程度上减轻了燃料成本上涨的压力。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 20 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 内蒙古蒙华海勃湾发 发电 电力 28,000 139,455.52 6,391.50 电有限责任公司 内蒙古上都发电有限 发电（在建） 电力 65,798.89 220,544.31 责任公司 北京青鸟蒙电信息技 计算机、网 600 3,736.45 270.97 术有限责任公司 络、通信 内蒙古丰泰发电有限 发电、供热 电力、热力 4,639.5 152,380.90 8,025.02 责任公司 内蒙古京达发电有限 发电 电力 42,009.97 262,713.88 805.50 责任公司 内蒙古海勃湾电力股 发电 电力 39,899.68 51,652.38 -2,032.11 份有限公司 公司控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司本期亏损 2,032 万元主要是由于其 投资的 8,000 万元国债因托管于闽发证券，计提 4,000 万元减值准备，具体情况详 见本报告“十、重要事项”中“其他重大事项”的相关说明。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产 参股公司贡 占公司净 业务 公司名称 品或服 净利润 献的投资收 利润的比 性质 务 益 重(%) 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 发电 电力 22,599 4,318 14.89 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 95,560 占采购总额比重 56.92 前五名销售客户销售金额合计 409,529 占销售总额比重 99.55 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 困难： (1)、2004 年，由于煤炭市场的变化，原煤价格上涨迅猛。与 2003 年相比， 2004 年公司所属丰镇发电厂标煤单价上涨 41.38 元／吨，海勃湾电力股份公司标煤 单价上涨 48.21 元／吨，公司其他直属及控股电厂标煤单价也分别上涨了 16 元—36 元/吨不等。上述数据为全年对比，实际上四季度煤炭价格上涨幅度还要高，12 月公 司所属丰镇发电厂及乌拉山发电厂标煤单价均已经超过 240 元/吨。对今后的经营工 作形成了很大的压力，也是公司毛利率 2004 年比 2003 年有所下降的原因。 21 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (2)、直属电厂人员负担较重，非生产人员开支巨大，管理人员比例大，需进一 步进行减人增效并在人员开支总量上加强控制。 (3)、电力供应形势的紧张使公司所属电厂设备利用小时增长，但也对设备治理 与安全生产提出了新的挑战。 (4)、公司所属电厂供热亏损严重，包一供热亏损 6,588 万元，包二供热亏损 3,958 万元，丰泰公司供热亏损 1,334 万元。急需进一步在热价调整以及成本控制上 下功夫。尤其包一、包二扩建供热新机投产之后，更应重视热价工作。 (5)、公司新投资和开工项目较多，资金需求量大，时间集中，需进一步加强资 金管理，提高资金使用效率，对外加强融资力度。 (6)、内蒙古电力体制实现“厂网分开”之后，对公司的经营管理模式提出了新 的要求，公司需进一步建立、健全内部机构及管理制度，提高管理水平。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 38.55 万元人民币，公司 2004 年完成投资 38.55 亿元， 其中公司直属及控股项目完成总投资 34.96 亿元，支付参股公司资本金投资 3.59 亿 元。 报告期，公司直属包头第二热电厂两台 200MW 供热机组扩建工程投产，年内完 成总投资 8.95 亿元；公司控股的京达发电有限公司两台 330MW 发电机组投产，年内 完成总投资 7.46 亿元。 报告期，公司直属包头第一热电厂两台 125MW 供热机组完成投资 3.9 亿元；公 司控股的上都发电有限责任公司（两台 600MW 发电机组）完成总投资 14.65 亿元。 报告期，公司支付参股公司资本金 3.59 亿元，其中支付岱海发电有限责任公司 2.45 亿元，支付包头东华热电有限公司 0.69 亿元，支付京隆发电有限公司 0.4 亿 元，支付北联电能源开发有限公司 0.05 亿元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、包头第一热电厂 2×125MW 机组扩建工程 公司出资 10.88 亿元人民币投资该项目，已完成总投资的 70%，预计 2005 年投 产发电。 22 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2)、包头第二热电厂 2×200MW 机组扩建工程 公司出资 14.2 亿元人民币投资该项目，已于 2004 年底投产，由于该工程与包 头二电厂老厂统一核算，因而无法单独计算项目收益。 3)、上都电厂一期 2×600MW 发电机组工程 公司出资 51.38 亿元人民币投资该项目，已完成总投资的 37％，预计 2006 年陆 续投产发电。 4)、京达公司（达电三期）2×330MW 发电机组工程 公司出资 22.68 亿元人民币投资该项目，已投产，2004 年实现净利润 805 万 元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,567,346 1,168,017 399,329 34.19 主营业务利润 61,488 53,979 7,509 13.91 净利润 29,002 33,435 -4,433 -13.26 现金及现金等价物净增加额 股东权益 444,087 415,390 28,697 6.91 (1)总资产变化的主要原因是公司直属及控股基本建设项目按计划建设及投产， 相应使公司流动资产、固定资产比上年均大幅增长，而公司按计划支付各投资建设 项目资本金，以及公司投资项目实现利润，使公司长期投资增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是 1、公司直属包头二电厂两台 20 万千瓦机组 以及公司控股的京达发电有限责任公司两台 33 万千瓦机组于 2004 年底投产相应增 加公司主营业务利润；2、虽然公司发电量有较大增长，但由于燃料成本等的上升， 使公司毛利利率下降，造成公司主营业务利润增长幅度与发电量和主营业务收入增 长幅度不同步。 (3)净利润变化的主要原因是公司净利润比去年降低主要是由于：a、公司控股 的海勃湾电力股份有限公司国债投资计提 4000 万元减值准备使公司投资收益降低； b、公司 2004 年底新投产项目增加使公司财务费用增长。 (4)股东权益变化的主要原因是公司 2004 年实现净利润 29,002 万元以及公司所 属电厂环保返还款形成资产计入资本公积金共同影响所致。 23 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 会计政策变更: 公司执行《企业会计制度》，从 2004 年开始将管理费用与营业费用按照企业会 计制度的有关规定，在期间费用中核算,该会计政策变更对损益无影响。 会计估计变更: 公司原坏账准备的计提方式为按期末资产负债表应收款项（包括应收账款和其 他应收款）余额的 6%计提坏账准备，计入当期损益。现变更为按账龄分析法计提坏 帐准备，具体如下： 对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下同）采用账龄分析与个别认定相 结合的方法确定具体计提标准，对应收款项合理计提坏账准备。 对于备用金及应向职工收回的各种代垫款，以及对于同一法人单位内部所属各 分公司之间、分公司和本部之间的应收款项，不得计提坏账准备。 对当期利润的影响为增加利润总额 24,279,478.70 元。 重大会计差错更正： 在 2003 年度对 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房职工以及住房未达标的 老职工发放一次性住房补贴，共计 19,364,647.14 元，以法定盈余公积金进行核 销，根据财政部财企[2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》 的通知，本期将该住房补贴款改为在年初未分配利润中核销，同时增加期初盈余公 积。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、煤电联动机制：2004 年 12 月，国家发展和改革委员会公布了《关于建立煤 电价格联动机制的意见的通知》，决定建立煤电价格联动机制。据悉，目前国家发 展和改革委员会正在制定煤电联动政策的具体执行方案，该方案正式出台后，预计 公司所属电厂上网电价将会得到适当上调。 2、电力体制改革：2004 年，内蒙古自治区进行了“厂网分开”的电力体制改 革，预计电力体制改革最终完成之后，公司与电网公司关于购、售电之间的交易将 不再为关联交易。公司控股股东也将发生变化。 24 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （七）新年度经营计划 1、重点抓好现有工程建设工作，加快在建机组工程项目的建设步伐，力争按期 早日投产发电。 2、进一步健全和完善公司管理机构，健全管理制度，实现规范运作。 3、坚持以经济效益为中心，继续强化抓安全生产，控制燃料成本。 4、继续加强资本运作，筹集建设资金。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 3 月 28 日召开，会议审议批准 了公司《2003 年度总经理工作报告》；决定继续聘任任树亭先生为公司副总经理， 任期三年，继续聘任蒋顺梅女士为公司总会计师，任期三年；审议批准了公司《关 于 2003 年度资产减值准备计提情况的议案》；审议通过了公司《关于 2003 年会计 政策变更的议案》、《关于一次性住房补贴发放及列支的议案》、《2003 年度财务 决算方案》、《关联方占用资金及担保情况的董事会意见》、《2003 年度利润分配 预案》、《2003 年年度报告》及《2003 年年度报告摘要》，提请公司 2003 年度股 东大会审议；审议通过了公司《关于聘任公司 2004 年度审计机构及支付其报酬的议 案》，决定 2004 年继续聘任北京中天华正会计师事务所为公司提供审计服务，提请 公司 2003 年度股东大会审议；审议通过了公司《董事会 2003 年度工作报告》，提 请公司 2003 年度股东大会审议；审议批准了公司《2004 年财务计划》及《2004- 2008 年投资预算》；审议通过了《关于授权公司使用授信额度内贷款及包头二电厂 扩建工程抵押贷款的议案》、《关于继续投资大唐托克托发电有限责任公司参与托 电三期工程建设的议案》，提请公司 2003 年度股东大会审议；审议批准了《关于包 头第一热电厂扩建有关事宜的议案》、《关于加快收购丰镇＃5＃6 机组的议案》、 《关于申请发行企业债券有关事宜的议案》；逐项审议通过了公司《2004 年度配股 方案》，提请公司股东大会审议；审议通过了公司《配股募集资金运用的可行性分 析报告》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改公司章程的议 案》，提请公司 2003 年年度股东大会审议；审议批准了公司《关于厂网分开后公司 规范运作有关事宜的议案》；审议通过了《关于调整董事会成员的议案》，董事会 建议股东大会免去李世棋、金泽宁、张箭、石维柱先生的董事职务；提名黄金凯、 25 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 毕玉璞、秦定国、冯大为为公司董事候选人，提请股东大会选举；审议批准了《关 于 2003 年年度股东大会会议议程及召开日期的议案》。 2)、公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月以通讯方式召开，会议在保 证公司董事沟通渠道畅通的情况下，审议批准了公司《2004 年第一季度季度报 告》。 3)、公司第四届董事会第十五次会议于 2004 年 5 月以通讯方式召开，会议在保 证公司董事沟通渠道畅通的情况下，作出如下人事任免决定：因工作变动原因，董 事会免去了树海先生的公司总经理职务，根据董事长乌若思先生提议，聘任任树亭 先生为公司总经理，任期三年。根据董事长乌若思先生提议，继续聘任张彤先生为 公司董事会秘书。因工作变动的原因，董事会决定免去石维柱先生的公司所属丰镇 发电厂厂长职务，根据任树亭总经理提名，聘任仝孝忠先生任丰镇发电厂厂长。 4)、公司第四届董事会第十六次会议于 2004 年 7 月以通讯方式召开，会议在保 证公司董事沟通渠道畅通的情况下，审议批准了《公司关联方占用资金及担保情况 的董事会意见》、《关于核销坏帐的议案》、《关于包头第二热电厂＃1 机组退役的 议案》，审议批准了公司《2004 年半年度报告》。 5)、公司第四届董事会第十七次会议于 2004 年 10 月以通讯方式召开，会议在 保证公司董事沟通渠道畅通的情况下，审议批准了公司《2004 年第三季度季度报 告》。 6)、公司第四届董事会第十八次会议于 2004 年 10 月以通讯方式召开，在保证 公司董事沟通渠道畅通的情况下，于 11 月 15 日形成决议，审议批准公司《关于落 实巡检意见的整改报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2003 年年度股东大会批准的公司 2004 年度配股方案，公司已于 2004 年上 报中国证监会，目前正在审核之中。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经北京中天华正会计师事务所审核确认，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年度利润总额 391,950,294.80 元，依法交纳企业所得税 38,569,814.74 元，扣 减少数股东损益 63,357,806.85 元后，实现净利润 290,022,673.21 元。依据《公司 法》及公司章程规定，提取法定盈余公积金计 36,349,422.63 元（含子公司），提 26 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 取公益金计 23,594,901.12 元（含子公司），以及公司合并会计报表的丰泰发电有 限公司（中外合资）提取职工福利及奖励基金 4,012,512.36 元，加年初未分配利润 502,632,675.92 元，本期可供股东分配的利润为 728,698,513.02 元。 公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 198,122 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.20 元（含税），计 237,746,400 元。 （十）其他披露事项 公司相对控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司（以下简称“海电公司”）于 2003 年末将所购买的面值 8,000 万元的国债托管在闽发证券有限责任公司（以下简 称“闽发证券”）北四环营业部的交易席位上。海电公司托管于闽发证券营业部之 国债为登记于中国证券登记结算公司上海分公司的实名制记帐式国债，海电公司与 闽发证券在托管协议中明确：在托管期内，闽发证券应保证国债的安全。 由于闽发证券违规操作产生巨额亏损，目前已经由东方资产管理公司托管。根 据本公司了解，托管于闽发证券的 8,000 万元国债已被闽发证券违规办理国债回 购。对于该问题的处理，海电公司正在与东方资产管理公司协商之中。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司以及海电公司本着稳健的原则，对该笔国债投 资计提了 50％的短期投资减值准备，计 4,000 万元。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 关联方资金往来以及担保事项的专项说明 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司” ） 2004 年度的会计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产 监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求，我们对贵公司与关联方的资金往来 情况是否符合现行规定进行了专项调查核实。我们的责任是如实对外披露这些情 况，贵公司及其控股子公司对上述事项的真实性、合法性、完整性负责。现将我们 在审查过程中注意到的 2004 年度贵公司与关联方资金往来情况说明如下。 一、贵公司及其控股子公司应收大股东及其他关联方款项情况 27 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 1、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司及其控股子公司应收大股东及其他关联方 经营性款项总体情况如下表： 单位：人民币元 债务人名称 与公司关系 年初余额 年末余额 资金占用方式 内蒙古电力（集团）有限责任公司 控股 315,212,718.07 566,664,371.01 正常结算占用 其母公司与本公 呼和浩特科林城发热力有限公司 2,117,314.17 2,029,754.22 正常结算占用 司同一母公司 与本公司同一 分摊材料、燃料 内蒙古丰镇发电有限责任公司 1,206,663.70 母公司 采购款 合计 317,330,032.24 569,900,788.93 单位：人民币元 债务人名称 期初数 本期增加 本期偿还 期末数 备注 内蒙古电力（集 电力销售结算 315,212,718.07 4,749,840,692.37 4,498,389,039.43 566,664,371.01 团）有限责任公司 占用 呼和浩特科林城 热力销售结算 2,117,314.17 14,712,440.05 14,800,000.00 2,029,754.22 发热力有限公司 占用 内蒙古丰镇发电 分摊统一采购的 -9,441,169.28 306,556,558.34 295,908,725.36 1,206,663.70 有限责任公司 材料、燃料款 合计 307,888,862.96 5,071,109,690.76 4,809,097,764.79 569,900,788.93 2、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司及其控股子公司应收大股东及其他关联方 非经营性款项总体情况如下表： 单位：人民币元 债务人名称 与公司关系 年初余额 年末余额 资金占用方式 内蒙古电力（集团）有限责 收购包头第一热电厂过程中，原包 控股 26,516,064.93 任公司 头第一热电厂应收电力（集团）款 与本公司同 上海满都拉工贸有限公司 3,466,003.89 借款 一母公司 合计 29,982,068.82 单位：人民币元 债务人名称 期初数 本期增加 本期偿还 期末数 备注 内蒙古电力（集 收购包头第一热电厂过程中，原包 26,516,064.93 26,516,064.93 团）有限责任公司 头第一热电厂应收电力（集团）款 上海满都拉工贸 3,466,003.89 3,466,003.89 借款 有限公司 合计 29,982,068.82 29,982,068.82 除贵公司与控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司及其他关联方发生的正 常产品销售结算资金往来外，不存在下列违规占用资金的情况： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代 为承担成本和其他支出； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务。 28 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 二、贵公司及控股子公司对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保情况 根据贵公司及其控股子公司提供的资料，截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司及其 控股子公司未对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保。 三、其他 1、为缓解内蒙古乌海地区严重缺电局面,海勃湾发电厂近年来一直在连续建 设。海勃湾电厂一期工程 2×100MW 系贵公司相对控股的内蒙古海勃湾电力股份有限 公司（持股比例 46.36%）拥有,海勃湾电厂二期工程系贵公司控股（持股比例 60%） 的内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司拥有,海勃湾电厂三期工程于 2003 年开始项 目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之中，该工程暂由贵公司控股子公 司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司代管三期建设筹备处。2004 年公司控股子公 司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司为该工程向银行借款 97,000 万元。2004 年底 北方联合电力有限责任公司正式注册成立后，根据国家发改委发改能源[2004]1414 号文批准，海勃湾电厂三期工程明确由北方联合电力有限责任公司独立出资，原由 贵公司控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司代管的海勃湾电厂三期筹备 处及前期工程,于 2004 年 12 月转由北方联合电力有限责任公司建设和管理，相应的 三期工程项目借款随之转出至北方联合电力有限责任公司。贵公司控股子公司内蒙 古蒙华海勃湾发电有限责任公司与北方联合电力有限责任公司已确认将该部分借款 转由北方联合电力有限责任公司承担。 2、为缓解北京及蒙西地区严重缺电局面，达拉特发电厂近年来一直在连续建 设。达拉特电厂一、二期工程 4*330MW 系贵公司参股（持股比例 10%）的内蒙古蒙达 发电有限责任公司拥有, 达拉特电厂三期工程 2*330MW 系贵公司相对控股（持股比 例 40%）的内蒙古京达发电有限责任公司拥有, 达拉特电厂四期工程于 2004 年开始 项目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之中，该工程暂由贵公司控股子 公司内蒙古京达发电有限责任公司代管四期建设筹备处。2004 年公司控股子公司内 蒙古京达发电有限责任公司为该工程向银行借款 13,000 万元。2004 年底北方联合电 力有限责任公司正式注册成立后，达拉特发电厂四期工程明确由北方联合电力有限 责任公司独立出资，原由贵公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司代管的四 期建设筹备处及前期工程，于 2004 年 12 月转由北方联合电力有限责任公司建设和 管理，相应的四期工程项目借款随之转出至北方联合电力有限责任公司。贵公司控 29 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 股子公司内蒙古京达发电有限责任公司与北方联合电力有限责任公司已确认将该部 分借款转由北方联合电力有限责任公司承担。 3、为缓解内蒙古巴彦淖尔市地区严重缺电局面，乌拉山发电厂三期工程于 2004 年开始项目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之中，该工程暂由分 公司乌拉山发电厂代管三期建设筹备处。2004 年乌拉山发电厂为该工程向银行借款 33,000 万元。2004 年底北方联合电力有限责任公司正式注册成立后，乌拉山发电厂 三期工程明确由北方联合电力有限责任公司独立出资，原由乌拉山发电厂代管的三 期建设筹备处及前期工程，于 2004 年 12 月转由北方联合电力有限责任公司建设和 管理，相应的三期工程项目借款随之转出至北方联合电力有限责任公司。乌拉山发 电厂与北方联合电力有限责任公司已确认将该部分借款转由北方联合电力有限责任 公司承担。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国 ● 北京 二○○五年四月六日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 占用原 偿还 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 因 方式 系 内蒙古电力 经营性 控股股 （集团）有限 315,212,718.07 4,749,840,692.37 4,498,389,039.43 566,664,371.01 电力销售 结算占 现金 东 责任公司 用 呼和浩特科林 经营性 城发热力有限 其他 2,117,314.17 14,712,440.05 14,800,000.00 2,029,754.22 热力销售 结算占 现金 公司 用 内蒙古丰镇发 集团 经营性 电有限责任公 兄弟 -9,441,169.28 306,556,558.34 295,908,725.36 1,206,663.70 燃料、材料销售 结算占 现金 司 公司 用 收购包头第一热 内蒙古电力 电厂过程中，原 控股 非经营 （集团）有限 26,516,064.93 26,516,064.93 0 包头第一热电厂 现金 股东 性占用 责任公司 应收电力（集 团）款 上海满都拉工 股东的 非经营 3,466,003.89 3,466,003.89 0 借款 现金 贸有限公司 子公司 性占用 （十二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 截至 2004 年 12 月 31 日，公司及公司的控股子公司未对公司控股股东及控股股 东所属企业提供任何担保。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司已承诺为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃 30 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 湾发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限 责任公司、内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公 司的建设融资按照出资比例提供担保，严格履行了董事会、股东大会的批准程序并 及时履行了信息披露义务。同时按照出资比例为公司控股、参股的电力建设项目建 设融资提供担保承诺也是目前电力行业的通行做法，符合新建电源项目的实际情 况，风险较小。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第六次会议于 2004 年 3 月 28 日召开，会议审议批准了公 司《2003 年度总经理工作报告》；审议批准了公司《2003 年度财务决算方案》，认 为公司 2003 年度决算报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；认为会 计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。审议批准了公司《2003 年 年度报告》及《2003 年年度报告摘要》、《监事会 2003 年度工作报告》、《前次募 集资金使用情况的报告》；审议批准了公司《关联方占用资金及担保情况的议 案》，认为董事会关于关联方占用资金及担保情况的说明是真实、准确的，监事会 将督促董事会尽早收回资金；审议批准了《关于公司规范运作有关事宜的议案》、 《关于聘任 2003 年度审计机构及支付其报酬的议案》；公司监事还列席了董事会会 议，认为公司董事会批准《2003 年资产减值准备的计提议案》、《2003 年会计政策 变更的议案》、《公司一次性住房补贴发放及列支的议案》的程序合法、过程符合 公司规章要求，并认为上述政策是合法、合规并且符合公司特点的。 2、公司第四届监事会第七次会议于 2004 年 11 月以通讯方式召开，12 月 6 日形 成决议，会议审议批准公司《关于落实巡检意见的整改报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年，公司监事列席了董事会各次会议，出席了公司年度股东大会。监事会 认为董事会能够认真贯彻执行股东大会决议；公司董事会做出的各项决议决策程序 合法；定期报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；会计师事务所出 具的审计意见及所涉及事项是真实可信的；公司关联交易行为是公平、公正，严格 依照有关协议进行，没有任何损害公司利益的情况。 此外，监事会对公司董事、经理及高级管理人员的工作的态度和业绩进行了监 31 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 督检查，认为公司董事、高级管理人员在工作中工作态度严谨、勤勉尽职、廉洁奉 公；公司管理层努力加强公司管理，较好地完成各项任务；公司高级管理人员工作 勤奋、扎实苦干；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 监事会检查了公司内部控制制度的执行情况，认为公司内部控制制度执行情况 较好。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的经营活动、财务收支、资金运作等进行了检查，监事会认为， 公司 2004 年度决算报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；监事会认 为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 以前年度配股募集资金没有延续到 2004 年使用的情况。 2004 年，公司发行 18 亿元公司债券，完全按照发行章程所列的有关项目使用， 2004 年已使用 84,900 万元。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年度，公司未发生收购、出售资产的行为 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易行为公平、公正，严格依照有关协议进行，没有任何损害公司利 益的情况。 1、关于购售电、热方面的关联交易 鉴于目前公司控股股东变更的法律手续尚未完成，登记在册的公司控股股东依 然为内蒙古电力（集团）有限责任公司，因此，2004 年公司关于购售电的关联交易 依然存在。 2004 年，公司汇总口径向内蒙古电力（集团）有限责任公司售电 1,294,750 万 千瓦时，取得售电收入 243,342 万元，合并口径售电 2,103,319 万千瓦时，取得售 电收入 392,470 万元。 预计电力体制改革完成后，公司控股股东变更完成后，公司关于购、售电方面 的关联交易将不再存在。 公司控股的丰泰发电有限公司两台发电机组为热电联产机组，该公司向呼和浩 特市居民提供冬季取暖用热。呼和浩特科林城发热力有限公司负责呼和浩特市城市 32 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 三期热力管网建设和运营，丰泰发电有限公司的热力必须通过呼和浩特科林城发热 力有限公司管理的呼和浩特市城市三期热力管网向居民送热。2004 年丰泰公司向该 公司售热收入 1,302 万元。 以上交易符合相关法律法规和公司章程的有关规定，遵循了“公平、公正、公 开”的原则，交易价格为国家物价管理部门批准的价格，价格公允，没有损害公司 及公司其它股东的利益。 2、向关联方企业采购或销售商品、提供或接受劳务 （1）、与丰镇发电有限责任公司的交易 由于丰镇发电厂“一厂两制”，其#1--#4 机组为本公司所有，#5、#6 机组为丰 镇发电有限责任公司所有，经常发生一些关联往来事项。公司与丰镇发电有限责任 公司发生的有关交易定价依据为市场价格，交易符合相关法律法规和公司章程的有 关规定，遵循了“公平、公正、公开”的原则，交易价格公允，没有损害公司及公 司其它股东的利益。 2004 年，公司向丰镇发电有限责任公司销售燃、材料 26,794 万元。 （2）、与蒙达发电有限公司的交易 公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司与内蒙古蒙达发电有限责任公司 发生的关于采购燃料、材料的关联交易，是由于京达公司与蒙达公司位于同一厂区 内且共用部分共用设施，燃材料与蒙达公司统一采购、统一存储，按确定标准分配 计入各自成本费用项目，不可避免地发生部分关联方采购、销售事项。 2004 年，京达公司向蒙达公司采购燃、材料金额 23,136 万元。 该类事项的交易原则均为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。 （3）、与科林热电有限责任公司的交易 公司控股子公司丰泰发电有限公司与呼和浩特科林热电有限责任公司发生的采 购蒸汽事宜，是由于丰泰公司与呼和浩特科林热电有限责任公司处于同一厂区，其 取暖用热须科林热电供给。2004 年丰泰公司向科林热电采购蒸汽 113 万元。 该交易定价原则为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。 丰泰发电有限公司的设备检修事宜委托呼和浩特科林热电有限责任公司进行， 相应支付其服务费，其价格为双方协议价格，不存在损害公司利益的情况。 （4）、公司向北方联合电力有限责任公司支付安全生产管理费、燃料服务费事 项。 33 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 虽然本公司控股股东变更为北方联合电力有限责任公司的法律手续尚未完成， 公司登记的控股股东依然为内蒙古电力（集团）有限责任公司，但由于本公司董事 会主要成员与北方联合电力有限责任公司董事会主要成员相同，根据财政部相关会 计准则以及《上海证券交易所上市规则》，公司与北方联合电力有限责任公司构成 关联方关系。 为加强管理、经济调度资源，充分发挥集中管理的优势，在全区范围内综合调 度、合理安排用煤结构及运输方式，确保各电厂发电用煤，降低燃料成本，北方联 合电力有限责任公司决定对西部电网所属各发电企业的燃料采取统一管理方式。 2004 年公司合并口径向北方联合电力有限责任公司所属内蒙古电力燃料公司支付燃 料管理服务费合计（控股及直属电厂）1,727 万元。 电力生产具有产、供、销一次完成的生产特点，“厂网分开”后，北方联合电 力有限责任公司承担与电网公司联系检修、消缺、出力调度以及安全生产监督、管 理（包括本公司所属电厂）等有关事宜，本公司应支付其安全生产管理费。2004 年 度，公司合并口径向北方联合电力有限责任公司支付安全生产管理费 4,668 万元。 此外，公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订土地租赁协议，丰镇发电厂 以及包头第一热电厂租用内蒙古电力(集团)有限责任公司土地，以承担土地使用税 的方式本期共支付土地租赁费 223 万元；公司控股的内蒙古京达发电有限责任公司 建设期从内蒙古蒙达发电有限责任公司租入办公区房屋及设备、物资库办公楼、食 堂等固定资产，租赁期限自 2002 年 7 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，双方协商总租 赁费为 250 万元，截止 2004 年 12 月 31 日已支付完毕。 以上交易符合相关法律法规和公司章程的有关规定，遵循了“公平、公正、公 开”的原则，交易价格公允，没有损害公司及公司其它股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：本年度公司无收购及出售资 产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 34 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 币种:人民币 占同类交 关联交易内 关联交易 关联交 关联交 市场 对公司利 关联方 易额的比 结算方式 容 定价原则 易价格 易金额 价格 润的影响 重(％) 内蒙古蒙达发电有 采购燃料、材 市场价格 23,136 按月结算 限责任公司 料 呼和浩特科林热电 采购蒸汽 市场价格 113 按月结算 有限责任公司 接受安全生 北方联合电力有限 产、监督管理 协议价格 4,668 按月结算 责任公司 服务 北方联合电力有限 责任公司内蒙古电 接受燃料服务 协议价格 1,727 按月结算 力燃料公司 呼和浩特科林热电 丰泰公司接受 协议价格 361 按月结算 有限责任公司 检修维护服务 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：万元 币种:人民币 占同类交 关联交易内 关联交易定 关联交 关联交 结算方 市场 对公司利 关联方 易额的比 容 价原则 易价格 易金额 式 价格 润的影响 重(％) 内蒙古电力（集团） 向电网公司 国家价格主 按月结算 392,470 100 有限责任公司 销售电力 管部门定价 上月电费 呼和浩特科林城发热 向热网公司 国家价格主 按月结算 1,302 7.13 力有限责任公司 销售热力 管部门定价 热费 内蒙古丰镇发电有限 销售燃料、 市场价格 26,794 按月结算 责任公司 材料 内蒙古电力（集团）有限责任公司目前持有本公司 59.78%的股份，同时代表国 家股股东持有本公司 7.52%的股份，对本公司的决策和经营拥有绝对的控制权。本公 司所属发电机组所生产的电力必须全部通过该公司管理的蒙西电网向内蒙古自治区 以及北京市的电力用户供电，该公司是公司唯一的购电客户。 电力生产的过程是由各个发电厂生产出电能并送入电网，由电网经营者面对具 体、大量的电力用户组织安排电力供应。由于历史的原因，目前国内尚有部分发电 厂由电网经营者出资或存在一个共同的出资人，同时由于产业特点的限制，发电厂 所发电力只能就近送入电网，电网是独立发电厂唯一的用户，发电厂与电网经营者 的交易具有普遍性和不可避免性。 预计国家电力体制改革（厂网分开、竞价上网）完成之后，公司上述关于售电 的关联交易将不再存在。 公司控股的丰泰发电有限公司两台发电机组为热电联产机组，该公司向呼和浩 特市居民提供冬季取暖用热。呼和浩特科林城发热力有限公司负责呼和浩特市城市 三期热力管网建设和运营，丰泰发电有限公司的热力必须通过呼和浩特科林城发热 力有限公司管理的呼和浩特市城市三期热力管网向居民送热。 35 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 以上两项交易均具有不可避免性，其价格均由国家价格主管部门定价。上述关 联交易是公允的、没有损害公司利益。 公司及控股子公司京达发电有限责任公司与内蒙古丰镇发电有限责任公司、内 蒙古蒙达发电有限责任公司发生的关于销售与采购燃料、材料的关联交易，是由于 公司所属发电企业分别与上述两公司位于同一厂区内或共用部分共用设施，不可避 免地发生部分关联方采购、销售事项。 公司控股子公司丰泰发电有限公司与呼和浩特科林热电有限责任公司发生的采 购蒸汽事宜，是由于丰泰公司与呼和浩特科林热电有限责任公司处于同一厂区，其 取暖用热须科林热电供给。 该类事项的交易原则均为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。 丰泰发电有限公司的设备检修、运行维护等事宜委托呼和浩特科林热电有限责 任公司进行，相应支付其服务费，价格为协议价格，不存在损害公司利益情况。 关于公司接受安全生产监督管理服务和燃料服务，相应支付安全生产管理费和 燃料服务费是由于：1、电力生产具有产、供、销一次完成的生产特点，“厂网分 开”后，北方联合电力有限责任公司承担与电网公司联系检修、消缺、出力调度以 及安全生产监督、管理等有关事宜，本公司应支付其安全生产管理费；2、对发电企 业的燃料采取统一管理方式，可以充分发挥集中管理的优势，有效保证各电厂发电 用煤，控制燃料成本。 本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下的原则：a、股份公司独立运 作，拥有完整的经营资产；b、公平、公正、公开的交易原则；c、完备的法律文件 约束关联交易；d、关联事项充分披露。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 500 万元人民币与关联人（与公司同一总经理）北方联合电力 有限责任公司共同投资北联电能源开发有限责任公司，该企业的主营业务是煤炭资 源的开发、运输、销售，注册资本为 3,000 万元人民币，资产规模是其注册资本， 原因是该公司是新注册成立企业，该公司拟开发的煤炭资源吴四圪堵井田已全面开 始勘探，高头窑、铧尖、巴彦宝力格三块煤田计划 2005 年内完成勘探及可研设计工 作，具备条件的可以进一步开展建井设计工作，预计 2007 年形成生产能力。 公司第十四届董事会第十九次会议批准出资 1,000 万元，与北方联合电力有限 责任公司共同出资组建北联电能源开发有限责任公司（以下简称“北联电能源公 36 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 司”）。北联电能源公司注册资本金 1 亿元人民币，其中北方联合电力有限责任公 司出资 9,000 万元，本公司出资 1,000 万元。资本金拟分两期注入，北联电能源公 司注册时本公司出资 500 万元，北方联合电力有限责任公司出资 2,500 万元；2005 年内本公司注入剩余的 500 万元，北方联合电力有限责任公司注入剩余的 6,500 万 元。 北联电能源公司主要经营范围为煤炭资源的开发、运输、销售，交通运输项目 的开发与经营等。投资成立该公司，可以确保发电用煤的稳定供应，提高电煤质量 和煤电产业的综合效益。 4、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提 向关联方提供资金 供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 内蒙古电力（集团）有限责任公司 控股股东 -25,516,064.93 0 上海满都拉工贸有限责任公司 其他 -3,466,003.89 0 合计 / -28,982,068.82 0 / 关联债权债务形成原因：应收内蒙古电力（集团）有限责任公司款项公司收购 包头第一热电厂过程中带入的，原包头第一热电厂应收内蒙古电力（集团）有限责 任公司款项，已于 2004 年内收回。 应收上海满都拉工贸有限责任公司款项为历史形成的借款，该部分款项已于 2004 年内收回。 关联债权债务清偿情况：已全部于 2004 年内收回。。 5、其他重大关联交易 此外，公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订土地租赁协议，丰镇发电厂 以及包头第一热电厂租用内蒙古电力(集团)有限责任公司土地，以承担土地使用税 的方式本期共支付土地租赁费 223 万元；公司控股的内蒙古京达发电有限责任公司 建设期从内蒙古蒙达发电有限责任公司租入办公区房屋及设备、物资库办公楼、食 堂等固定资产，租赁期限自 2002 年 7 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，双方协商总租 赁费为 250 万元，截止 2004 年 12 月 31 日已支付完毕。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况：本年度公司无托管事项。 37 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况：本年度公司无承包事项。 3、租赁情况：本年度公司无租赁事项。 4、担保情况：截至 2004 年 12 月 31 日，公司及公司的控股子公司未对公司控 股股东及控股股东所属企业提供任何担保。 公司已承诺为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、内 蒙古大唐托克托发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发 电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公司的基本建设融资按照出 资比例为其提供担保，且已经过公司股东大会批准并披露。 公司上述担保承诺是严格按照董事会、股东大会的批准程序作出的，同时按照 出资比例为项目公司建设融资提供担保承诺也是目前电力行业项目建设的通行做 法。公司认为电力建设项目具有固定资产投资比例大，营业收入相对稳定的特点， 因而这种担保承诺风险很小。。 5、委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 公司与中国银行内蒙古分行签署协议，由中国银行内蒙古分行根据中国银行授 权，为公司 18 亿元公司债券提供全额无条件不可撤销连带责任保证。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京中天华正会计师事务所 有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元人 民币， （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 公司、董事会、董事未受到过相关处罚。 2004 年 9 月 20 日至 9 月 24 日，中国证监会内蒙古监管局对本公司进行巡回检 查，并下发了《关于对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司巡回检查有关问题的限期 整改通知》。根据整改通知的要求，公司董事会召开专门会议布置了整改工作，提 38 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 出了明确的整改措施并进行了整改。公司整改报告书已于 2004 年 11 月 17 日刊登在 《上海证券报》。 （八）其它重大事项 1)、公司于 2004 年 1 月 9 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司未来控股 股东－－北方联合电力有限责任公司的组建进展情况。 2)、公司于 2004 年 3 月 19 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司所属企 业执行所得税税率等情况。 3)、公司于 2004 年 3 月 30 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司控股企 业享受所得税优惠税率的有关情况。 4)、公司于 2004 年 4 月 13 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司 2004 年 第一季度业绩同比大幅上涨的情况。 5)、公司于 2004 年 4 月 20 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司所属企 业电价上调情况。 6)、公司于 2004 年 5 月 11 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司发行 18 亿元企业债券计划获得批准的情况。 7)、公司于 2004 年 8 月 3 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司所属企业 电价调整有关情况。 8)、公司于 2004 年 11 月 17 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司根据内 蒙古证监局巡回检查意见制定的整改措施情况。 9)、公司于 2004 年 12 月 18 日在《上海证券报》发布公告，公告了公司发行 18 亿元公司债券获准公告。 10)、公司 18 亿元公司债券于 2004 年 12 月正式发行，公司于 2004 年 12 月 18 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《中国经济导报》公布了公司 2004 年公司 债券发行公告。 11)、公司相对控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司（以下简称“海电公 司”）于 2003 年末将所购买的面值 8,000 万元的国债托管在闽发证券有限责任公司 （以下简称“闽发证券”）北四环营业部的交易席位上。海电公司托管于闽发证券 营业部之国债为登记于中国证券登记结算公司上海分公司的实名制记帐式国债，海 电公司与闽发证券在托管协议中明确：在托管期内，闽发证券应保证国债的安全。 39 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 由于闽发证券违规操作产生巨额亏损，目前已经由东方资产管理公司托管。根 据本公司了解，托管于闽发证券的 8,000 万元国债已被闽发证券违规办理国债回 购。对于该问题的处理，海电公司正在与东方资产管理公司协商之中。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司以及海电公司本着稳健的原则，对该笔国债投 资计提了 50％的短期投资减值准备，计 4,000 万元。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中天华正（蒙）审[2005]005 号 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所有限公司 主任会计师：梁春 中国●北京 中国注册会计师：苏云 二ＯＯ五年四月六日 （二）财务报表 40 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年12月31日 单位:人民币元 项 目 期 末 数 期 初 数 资 产 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 1,402,405,123.72 958,719,389.81 1,126,146,878.17 412,629,253.95 短期投资 5.2 40,000,000.00 80,000,000.00 应收票据 5.3 108,515,219.94 105,415,219.94 29,700,800.00 29,700,800.00 应收股利 5.4 13,683,212.99 13,683,212.99 应收利息 应收帐款 5.5 598,865,465.35 6.1 319,103,670.84 316,794,143.16 185,985,582.25 其他应收款 5.6 114,476,461.89 6.2 44,357,318.19 116,592,795.92 69,697,537.06 预付帐款 5.7 58,905,194.35 36,808,821.42 150,976,649.75 129,566,996.73 应收补贴款 存货 5.8 257,651,248.93 117,318,909.96 178,301,570.21 85,300,566.21 待摊费用 5.9 7,776,873.47 864,723.44 2,547,373.76 777,847.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,602,278,800.64 1,596,271,266.59 2,001,060,210.97 913,658,583.52 长期投资： 长期股权投资 5.10 1,085,621,997.63 6.3 2,303,337,515.85 732,518,871.97 1,771,452,832.64 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 1,085,621,997.63 2,303,337,515.85 732,518,871.97 1,771,452,832.64 固定资产： 固定资产原价 5.11 13,843,937,746.41 7,782,679,950.42 10,099,947,979.97 6,390,930,949.89 减 ：累计折旧 5.11 4,744,961,361.37 3,791,940,294.76 4,219,670,798.29 3,551,368,498.10 固定资产净值 9,098,976,385.04 3,990,739,655.66 5,880,277,181.68 2,839,562,451.79 减:固定资产减值准备 5.11 18,175,176.52 18,175,176.52 7,659,505.41 7,629,942.41 固定资产净额 9,080,801,208.52 3,972,564,479.14 5,872,617,676.27 2,831,932,509.38 工程物资 5.13 1,416,533,988.37 125,899,140.11 1,684,776,343.21 383,324,537.51 在建工程 5.12 1,397,190,255.12 549,054,429.93 1,255,976,903.67 360,577,291.97 固定资产清理 固定资产合计 11,894,525,452.01 4,647,518,049.18 8,813,370,923.15 3,575,834,338.86 无形资产及其他资产： 无形资产 5.14 78,051,204.68 72,550,896.03 80,786,174.71 74,486,552.75 长期待摊费用 5.15 12,983,912.01 52,430,740.59 3,706,484.41 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 91,035,116.69 72,550,896.03 133,216,915.30 78,193,037.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 15,673,461,366.97 8,619,677,727.65 11,680,166,921.39 6,339,138,792.18 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 41 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 （续表） 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年12月31日 单位:人民币元 项目 期 末 数 期 初 数 负债和股东权益 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 5.16 1,159,300,000.00 710,000,000.00 1,953,034,520.00 1,193,034,520.00 应付票据 应付帐款 5.17 1,155,376,533.38 584,512,418.27 571,780,736.59 296,649,592.26 预收帐款 5.18 5,873,878.30 5,290.10 1,149,848.53 166,509.33 应付工资 5.19 38,619,647.10 10,748,211.78 21,991,689.25 18,521,323.60 应付福利费 5.20 32,405,599.55 19,099,950.84 32,873,638.44 24,697,996.22 应付股利 5.21 1,365,084.65 -2.84 1,742,018.87 -2.84 应交税金 5.22 103,758,917.97 69,568,620.42 43,804,467.39 22,166,460.95 其他应交款 5.23 79,939,822.35 66,854,744.43 2,632,506.57 2,076,152.44 其他应付款 5.24 153,486,826.41 44,381,938.67 217,424,803.86 153,623,598.09 预提费用 5.25 1,622,552.95 901,615.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.26 152,339,600.00 7,339,600.00 27,000,000.00 27,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,884,088,462.66 1,513,412,386.67 2,873,434,229.50 1,737,936,150.05 长期负债： 长期借款 5.27 5,256,374,629.00 859,252,538.00 3,510,600,000.00 447,000,000.00 应付债券 5.28 1,802,400,000.00 1,802,400,000.00 长期应付款 专项应付款 5.29 4,096,928.00 3,746,928.00 550,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 7,062,871,557.00 2,665,399,466.00 3,511,150,000.00 447,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 9,946,960,019.66 4,178,811,852.67 6,384,584,229.50 2,185,236,150.05 少数股东权益 1,285,635,472.33 1,141,680,049.76 股东权益： 股本 5.30 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 减:已归还投资 股本净额 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 资本公积 5.31 1,185,859,208.34 1,185,859,208.34 1,184,906,136.34 1,184,906,136.34 盈余公积 5.32 545,088,153.62 524,038,897.10 485,143,829.87 473,987,118.95 其中：法定公益金 85,974,152.55 80,799,592.51 62,379,251.44 59,348,830.45 未分配利润 5.33 728,698,513.02 749,747,769.54 502,632,675.92 513,789,386.84 其中：拟分配现金股利 237,746,400.00 237,746,400.00 减：未确认投资损失 股东权益合计 4,440,865,874.98 4,440,865,874.98 4,153,902,642.13 4,153,902,642.13 负债及股东权益合计 15,673,461,366.97 8,619,677,727.65 11,680,166,921.39 6,339,138,792.18 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 42 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 项 目 附注 合并 附注 母公司 一、主营业务收入 5.34 4,113,791,322.36 6.4 2,608,493,102.15 减：主营业务成本 5.35 3,457,188,762.46 6.5 2,300,966,492.05 主营业务税金及附加 5.36 41,726,869.26 31,178,059.88 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 614,875,690.64 276,348,550.22 加：其他业务利润 5.37 4,445,879.54 95,094.73 减 ：营业费用 0.00 0.00 管理费用 3,295,858.13 3,295,858.13 财务费用 5.38 214,954,565.88 67,944,935.98 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 401,071,146.17 205,202,850.84 加：投资收益 5.39 24,031,661.32 6.6 131,270,102.63 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 5.40 2,598,661.04 2,298,086.78 减：营业外支出 5.41 35,751,173.73 23,912,073.59 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 391,950,294.80 314,858,966.66 减：所得税 5.42 38,569,814.74 28,848,805.81 少数股东收益 63,357,806.85 0.00 五、净利润（亏损以“－”号填列） 290,022,673.21 286,010,160.85 补充资料： 项 目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（减少）的利润总额 24,279,478.70 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 43 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 项 目 附注 合并 附注 母公司 合并 一、净利润（亏损以“－”号填列） 290,022,673.21 286,010,160.85 334,34 加：年初未分配利润 502,632,675.92 513,789,386.84 378,08 其他转入 二、可供分配利润 792,655,349.13 799,799,547.69 712,43 减：提取法定盈余公积 36,349,422.63 28,601,016.09 41,33 提取法定公益金 23,594,901.12 21,450,762.06 27,93 提取职工福利及奖励基金 4,012,512.36 2,29 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 728,698,513.02 749,747,769.54 640,87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 118,87 转作资本(或股本)的普通股股利 其他 19,36 四、未分配利润 728,698,513.02 749,747,769.54 502,63 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊 主营业务利润 13.846% 14.303% 营 业 利 润 9.031% 9.330% 净 利 润 6.531% 6.746% 扣除非经常性损益后的净利润 7.553% 7.802% 企业负责人： 财务负责人： 制 44 现金流量表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 金额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,309,003,669.56 2,636,871,777.72 收到的税费返还 2 862,147.60 98,474.40 收到的其他与经营活动有关的现金 3 78,420,772.83 44,298,053.46 现金流入小计 4 4,388,286,589.99 2,681,268,305.58 购买商品、接受劳务支付的现金 5 2,056,066,125.31 1,262,234,941.75 支付给职工以及为职工支付的现金 6 710,998,450.30 601,351,800.19 支付的各项税费 7 566,042,034.45 358,573,661.67 支付的其他与经营活动有关的现金 8 127,051,252.30 39,724,992.17 现金流出小计 9 3,460,157,862.36 2,261,885,395.78 经营活动产生的现金流量净额 10 928,128,727.63 419,382,909.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 120,522,000.00 120,522,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 55,765,322.67 83,570,206.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 577,561.45 413,161.45 收到的其他与投资活动有关的现金 14 7,840,499.48 3,726,689.16 现金流入小计 15 184,705,383.60 208,232,057.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 3,188,298,009.19 1,201,828,676.78 投资所支付的现金 17 358,520,000.00 618,390,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 3,546,818,009.19 1,820,218,676.78 投资活动产生的现金流量净额 20 -3,362,112,625.59 -1,611,986,619.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 252,244,200.00 其中：子公司吸收少数股东权益所收到的现金 22 252,244,200.00 借款所收到的现金 23 5,132,640,000.00 2,314,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00 现金流入小计 25 7,184,884,200.00 4,114,740,000.00 偿还债务所支付的现金 26 4,064,634,920.00 2,267,034,520.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 345,283,204.69 92,269,048.48 其中：子公司支付少数股东的股利 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 64,723,931.80 16,742,585.72 现金流出小计 30 4,474,642,056.49 2,376,046,154.20 筹资活动产生的现金流量净额 31 2,710,242,143.51 1,738,693,845.80 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 276,258,245.55 546,090,135.86 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（附注） 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 金额 补充 资 料 行次 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 290,022,673.21 286,010,160.85 加：少数股东损益 35 63,357,806.85 计提的资产减值准备 36 40,263,244.44 7,292,840.72 固定资产折旧 37 629,928,747.86 321,667,462.93 无形资产摊销 38 3,422,867.93 1,968,156.72 长期待摊费用摊销 39 23,297,949.89 10,779,932.41 待摊费用的减少（减：增加） 40 -5,229,499.71 -86,876.12 预提费用的增加（减：减少） 41 1,622,552.95 901,615.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 42 固定资产报废损失 43 17,829,852.74 8,898,048.74 财务费用 44 214,954,565.88 67,944,935.98 投资损失 （减：收益） 45 -64,031,661.32 -131,270,102.63 递延税款贷项（减：借项） 46 存货的减少（减：增加） 47 -79,349,678.72 -32,018,343.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -340,076,385.75 -220,731,091.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 132,115,691.38 98,026,170.62 其他 50 经营活动产生的现金流量净额 51 928,128,727.63 419,382,909.80 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3. 现金及现金等价物净增加情况: 55 现金的期末余额 56 1,402,405,123.72 958,719,389.81 减：现金的期初余额 57 1,126,146,878.17 412,629,253.95 加: 现金等价物的期末余额 58 减 : 现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 276,258,245.55 546,090,135.86 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 46 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 本期减少数 因资产价值回 项 目 期初余额 本期增加数 升转回数 其他原因减少数 合 一、 坏账准备合计 27,332,967.60 -10,719,989.67 6,099,204.04 6 其中：应收账款 20,220,902.75 -20,070,517.82 其他应收款 7,112,064.85 9,350,528.15 6,099,204.04 6 二、 短期投资跌价准备合计 40,000,000.00 其中：股票投资 债券投资 40,000,000.00 三、 存货跌价准备合计 965,924.50 438,000.00 965,924.50 其中：库存商品 原材料、燃料 965,924.50 438,000.00 965,924.50 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 7,659,505.41 10,545,234.11 29,563.00 其中：房屋、建筑物 1,199,184.48 机器设备 6,460,320.93 10,545,234.11 29,563.00 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 合计 35,958,397.51 40,263,244.44 7,094,691.54 7 企业负责人： 财务负责人： 制表 47 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004年度 本期减少数 因资产价值回 项 目 期初余额 本期增加数 升转回数 其他原因减少数 一、 坏账准备合计 16,320,199.11 -3,252,393.39 5,945,799.53 其中：应收账款 11,871,420.14 -11,869,020.14 其他应收款 4,448,778.97 8,616,626.75 5,945,799.53 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料、燃料 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 7,629,942.41 10,545,234.11 其中：房屋、建筑物 1,199,184.48 机器设备 6,430,757.93 10,545,234.11 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 合计 23,950,141.52 7,292,840.72 5,945,799.53 企业负责人： 财务负责人： 48 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 附注 1 公司简介 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“公司”）经内蒙古自治区股份制工作试点小 组以内股份办通字[1993]11 号文批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团公 司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份公司，经中国证券监督管理委员 会批准，公司股票于 1994 年 5 月在上海证券交易所挂牌交易。2003 年 3 月 28 日公司 2002 年年 度股东大会决议以资本公积转增股本玖亿玖仟零陆拾壹万元，经北京中天华正会计师事务所审验 并出具中天华正（蒙）验[2003]005 号验资报告，变更后的公司注册资本为人民币拾玖亿捌仟壹 佰贰拾贰万元整。该转增股本事项于 2003 年 4 月 28 日完成。公司于 2003 年 7 月 31 日在内蒙古 工商行政管理局办理变更登记,注册号码为：1500001001182(4-4)，法定代表人：乌若思，公司 注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号，公司经营范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的 生产、供应、销售、维护和管理。 附注 2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 2.1 会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度：公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.3 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产计价遵循历史成本原则。 2.5 外币业务核算方法 公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币 记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购 建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2.6 现金等价物的确定标准 将持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 2.7 坏账核算方法 2.7.1 坏帐损失的核算方法 坏账损失采用备抵法核算：对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下同）采用账龄分析 与个别认定相结合的方法确定具体计提标准，对应收款项合理计提坏账准备。 对于备用金及应向职工收回的各种代垫款，以及对于同一法人单位内部所属各分公司之间、 分公司和本部之间的应收款项，不得计提坏账准备。 49 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 坏账准备计提比例： 账 龄 计提比例 1 年以内 不计提坏账准备 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—5 年 50% 5 年以上 80% 2.7.2 坏帐的确认标准 公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 2.8 存货核算方法 2.8.1 存货包括燃料、原材料、备品备件、低值易耗品等。 2.8.2 存货计价方法 公司燃料和备品备件以实际成本计价，其发出成本按加权平均法计算确定。原材料采用计划 成本法核算，日常以计划成本计价，月份终了，按照发出原材料的计划成本计算应负担的成本差 异，从而将原材料的计划成本调整为实际成本。 2.8.3 存货跌价准备 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计量成本与可变现净值，预计的存货跌价损失计入当期损益。 2.8.4 低值易耗品采用一次摊销法核算。 2.8.5 存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 2.9 短期投资核算方法 2.9.1 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、尚未领取的现金股利或利息作为投资成 本。 2.9.2 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 2.9.3 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 2.9.4 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资 比重大（占整个短期投资 10%及以上），按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期债权投资的计价及其收益的确认方法 (1)长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额， 50 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线 法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或 减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 2.10.2 长期股权投资的计价及其收益的确认方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资 成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，按成本法核算，在被投资单位宣告发放 现金股利或利润时确认投资收益；公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽不足 20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 以上，并对被投资单位具有实质控制权或公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的， 按权益法核算并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础 进行确认。 （3）股权投资差额及其摊销方法 公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的 差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。对于取得成本小于其在被投资单位所有 者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股 权投资差额，并按投资年限与 10 年孰低法平均摊销计入损益，如相应的投资是在 2003 年或其以 后年度发生的，则计入资本公积。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 (1)公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长 期投资减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； 51 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 (2)无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。 ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导 致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额 低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11 委托贷款的核算方法 (1)委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委 托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提 利息并冲回已计提利息。 (2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查， 如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 固定资产标准：单位价值较高,使用年限在一年以上的,为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的有形资产。 2.12.2 固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 2.12.3 固定资产计价方法： 公司对固定资产按实际成本计价,各项固定资产的实际成本按以下方法确定: (1)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入帐价值。 (2)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关税 等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出，作为入帐价值。 (3)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 入帐价值。 (4)盘盈的固定资产,按以下规定确定其入帐价值: ①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项 固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作 为入帐价值。 (5)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入帐价值： 52 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入帐价 值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入帐价值： ａ、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费，作为入帐价值。 ｂ、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值，作为入帐价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 2.12.4 固定资产折旧方法： 公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产 均按规定采用直线法计提折旧（公司不预留残值），并按各类固定资产的原价和预计使用年限确 定其折旧率。 分类折旧率如下： 资产类别 折旧年限 （年） 年折旧率 房屋建筑物 25 — 45 4.00% — 2.22% 其中：简易、强腐蚀用房 8 — 15 12.50% — 6.67% 通用设备 8 — 22 12.50% — 4.55% 专用设备 16 — 20 6.25% — 5.00% 运输设备 12 8.33% 2.12.5 固定资产减值准备： 公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减 值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面 价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折 旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用 状态前发生的，进行资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态 53 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后 再作调整。 2.13.2 公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值 准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折 价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状 态前应予以资本化列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借 款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成 本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个 月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购 建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成 本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用， 并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款 费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。 2.15 无形资产计价、摊销方法和无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价 值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 2.15.2 无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期 限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限 平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.15.3 无形资产减值准备 公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准 54 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 备： (1)某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其 他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 2.17 收入确认原则 2.17.1 商品销售： 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 2.17.2 提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。 2.17.3 让渡资产使用权： 他人使用公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用 公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述 2.17.2 和 2.17.3 收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.18 所得税的会计处理方法：公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。 2.19 会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 2.19.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 公司执行《企业会计制度》，从 2004 年开始将管理费用与营业费用按照企业会计制度的有 关规定，在期间费用中核算,该会计政策变更对损益无影响。 2.19.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 公司原坏账准备的计提方式为按期末资产负债表应收款项（包括应收账款和其他应收款）余 额的6%计提坏账准备，计入当期损益。现变更为按账龄分析法计提坏帐准备，具体如下： 对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下同）采用账龄分析与个别认定相结合的方法确 55 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 定具体计提标准，对应收款项合理计提坏账准备。 对于备用金及应向职工收回的各种代垫款，以及对于同一法人单位内部所属各分公司之间、 分公司和本部之间的应收款项，不得计提坏账准备。 对当期利润的影响为增加利润总额 24,279,478.70 元。 2.19.3 重大会计差错的内容、变更理由及影响 在 2003 年度对 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房职工以及住房未达标的老职工发放一 次性住房补贴，共计 19,364,647.14 元，以法定盈余公积金进行核销，根据财政部财企[2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知，本期将该住房补贴款在年初未分 配利润中核销，同时增加期初盈余公积。 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围：公司合并会计报表根据财政部财会字［1995］11 号《合并会计报表暂行规 定》，将公司直接或间接拥有的 20%以上并具有实质控制权和 50%以上（不含 50%）权益性资本 的被投资企业纳入合并的范围。 具体包括北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海 勃湾发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古上都 发电有限责任公司。 2.20.2 编制方法：合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基 础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之 间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 2.21 利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定公积金 10%； (3)提取法定公益金 7.5%； (4)提取任意公积金； (5)向投资者分配利润。 附注 3 主要税项 3.1 增值税：售电收入的税率为 17％，售热收入的税率为 13%，售水收入的税率为 6%。 3.2 城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的 7%计缴。 3.2.1 公司之分公司乌拉山发电厂按实际应缴纳流转税额的 5%计缴。 3.2.2 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，不缴纳城市维护建设税和教育费附加。 3.3 教育费附加：按实际应缴纳流转税额的 3%计缴。 3.4 企业所得税：企业所得税税率为 15%。 56 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 3.4.1 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收 政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局内地税直字[2005]8 号 《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司继续执行企业所得税优惠税率的批复》批准，公司所属 包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂、乌拉山发电厂、内蒙古海勃湾电力股份有限公 司在 2004 年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部 大开发鼓励类产业的税收优惠政策，企业所得税减按 15%的税率征收。 3.4.2 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收 政策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力 企业，根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2004]59 号文《内蒙古自治区地方税务局关于内 蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题批复》，2004 年度免征 企业所得税。 3.4.3 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为 第二获利年度，免征企业所得税。 3.3.4 根据国家税务总局国税发[2002]47 号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意 见的通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地 区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入 70%的企 业，经税务机关审核确认后，2010 年以前企业可减按 15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电 有限责任公司符合上述税收优惠申报条件，2004 年度暂按 15%税率申报缴纳企业所得税，税收优 惠的批复尚在办理之中。 附注 4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司基本情况 法定代 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 经营范围 表人 法律、法规禁止的，不得经营；应经 北京市海淀区海淀路 北京青鸟蒙电信 审批的，未获审批前不得经营；法 5 号燕园 3 区 2 号楼 600 万元 50% 乌若思 息技术有限公司 律、法规未规定审批的，企业自主选 2层 择经营项目，开展经营活动。 内蒙古丰泰发电 呼和浩特市电厂路 1 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销 46,395 万元 45% 乌若思 有限公司 号 售。 两台 200 兆瓦级和两台 330 兆瓦级燃 内蒙古蒙华海勃 煤发电机组的建设和电力生产及附属 湾发电有限责任 海勃湾海南区拉僧庙 19,610 万元 60% 乌若思 产品的综合利用、技术信息咨询、服 公司 务、培训（不含中介服务） 两台 330MW 燃煤发电机组的建设和 内蒙古京达发电 达拉特旗树林召镇 45,511.4 万元 40% 吕慧 电力生产、销售及其附属产品的生 有限责任公司 210 国道西 产、销售技术咨询、服务和培训等。 内蒙古海勃湾电 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销 海勃湾海南区拉僧庙 50,000 万元 42.393521% 铁木尔 力股份有限公司 售。 两台 600MW 燃煤发电机组的建设和 内蒙古上都发电 内蒙古自治区锡林郭 99,200 万元 51% 乌若思 电力生产、销售、电力设备检修、电 有限责任公司 勒盟正蓝旗上都镇 力工程技术咨询、服务和培训等。 57 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 4.2 合并范围变动情况说明 因 2003 年下半年开始进行内蒙古电力体制改革，内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司投资 主体难以确定，2003 年 11 月 8 日，暂由公司与中信泰富（中国）投资有限公司签定投资协议， 共同出资设立内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司，注册资本暂定为 3.04 亿元人民币，公司占 该公司注册资本的 50%，为该公司最大的股东，对其拥有实际控制权。截止 2003 年 12 月 31 日，已出资 12,052.20 万元，以保证该公司建设需要。2004 年 3 月，北方电力公司组建方案将 该公司转由新成立的北方联合电力有限公司投资，本公司先期垫资 12,052.2 万元已全部收回。 因而本期合并会计报表的合并范围减少了内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司。 附注 5 会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中的“期初数”为 2003 年 12 月 31 日数据，“期末数”为 2004 年 12 月 31 日数据。 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 145,654.74 119,807.11 银行存款 1,401,849,745.98 1,125,345,649.69 其他货币资金 409,723.00 681,421.37 合 计 1,402,405,123.72 1,126,146,878.17 5.1.1 增加原因：公司债券于 12 月末发行，部分募集资金未能及时使用所致。 5.1.2 其他货币资金主要系信用保证金。 5.2 短期投资 期初数 期末数 本年 本年 期末市 项目 跌价 帐面余额 帐面净额 增加 减少 帐面余额 跌价准备 帐面净额 价总额 准备 股票投资 债券投资 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 其中：国 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 债投资 其他债券 基金投资 其他短期 投资 合计 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 5.2.1 公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的 国债托管协议，将号码为 B880770560 的股东账户及账户内价值为人民币 5000 万元的国债托管于 闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自 2003 年 12 月 19 日至 2004 年 12 月 18 日。 5.2.2 公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的 国债托管协议，将号码为 B880770560 的股东账户及账户内价值为人民币 3000 万元的国债托管于 闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自 2003 年 11 月 14 日至 2004 年 11 月 13 日。 5.2.3 截止本报告出具之日，公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司尚未收回 8000 万元本金和收益，故按投资本金的 50%计提了 4000 万元的投资跌价准备。 58 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.3 应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 108,515,219.94 29,700,800.00 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 5.4 应收股利： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 13,683,212.99 13,683,212.99 合计 13,683,212.99 13,683,212.99 本期依据内蒙古大唐托克托发电有限责任公司第十九次股东会“关于 2003 年度公司利润分 配方案的决议”分配利润 91,221,419.95 元，依据持股比例 15%确认投资收益 13,683,212.99 元。 5.5 应收账款 5.5.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 比 计提 比例 账面净额 账面净额 金额 金额 比例 金额 例 金额 比例 % % % % 1年 597,533,000.98 99.75 597,533,000.98 334,852,212.91 99.35 20,091,132.77 6.00 314,761,080.14 以内 1-2年 1,479,849.30 0.25 147,984.93 10.00 1,331,864.37 2,159,833.00 0.65 129,589.98 6.00 2,030,243.02 2-3年 30.00 6.00 3-5年 50.00 3,000.00 180.00 6.00 2,820.00 5年 3,000.00 2,400.00 80.00 600.00 6.00 以上 合计 599,015,850.28 100.00 150,384.93 598,865,465.35 337,015,045.91 100.00 20,220,902.75 316,794,143.16 5.5.2 增加原因：本期销售收入增加，导致结算欠款增加。 5.5.3 截止 2004 年 12 月 31 日止，应收账款前五名金额合计 582,420,045.77 元，占本科目 余额的 97.23%。 5.5.4 持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东内蒙古电力(集团)有限责任公司欠款 566,664,371.01 元。 5.5.5 应收关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.7。 5.6 其他应收款 5.6.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 账面净额 比例 账面净额 金额 比例 金额 比例 金额 金额 比例 % % % 1年 98,496,086.05 78.90 98,496,086.05 81,225,553.15 65.66 4,563,306.39 6.00 76,662,246.76 以内 1-2年 5,544,966.75 4.44 554,496.68 10.00 4,990,470.07 8,621,382.75 6.97 517,282.97 6.00 8,104,099.78 2-3年 7,360,762.26 5.90 2,208,228.68 30.00 5,152,533.58 1,226,638.53 0.99 73,598.31 6.00 1,153,040.22 3-5年 10,499,216.76 8.41 5,249,608.38 50.00 5,249,608.38 32,631,286.34 26.38 1,957,877.18 6.00 30,673,409.16 5年 2,938,819.03 2.35 2,351,055.22 80.00 587,763.81 6.00 以上 合计 124,839,850.85 100.00 10,363,388.96 114,476,461.89 123,704,860.77 100.00 7,112,064.85 116,592,795.92 59 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.6.2 截止 2004 年 12 月 31 日止，其他应收款前五名金额合计 43,695,883.71 元，占本科 目余额的 35%。 主要客户单位： 客户名称 金 额 款项性质 账龄 债券发行费用 18,751,832.24 垫款 1年以内 内蒙古海勃湾电力股份有限公司实业公司 8,506,692.10 借款 1年以内 包头市瑞石新型建材有限责任公司 8,460,755.67 借款 3-5年 呼市西美房地产公司 6,770,000.00 购房款 1-2年 丰镇发电有限责任公司 1,206,603.70 材料款 1年以内 合计 43,695,883.71 5.6.3 经公司四届十六次董事会同意，全额核销了 459.80 万元坏账，其中：北京旅店 45 万 元、满都拉羊绒衫厂 178.80 万元、彩鹿图片社 119 万元、硅铁厂 37 万元、塞北轧钢厂 80 万 元，其账龄全部为 5 年以上。 5.6.4 经公司同意全额核销了包头制氧厂等坏账 134.78 万元，其账龄均为 5 年以上。 5.6.5 公司经国家发展和改革委员会发改财金[2004]2908 号文、内蒙古自治区发展和改革委 员会内发改服务字[2004]2181 号文批复，本次向社会公开发行 1,800,000,000.00 元公司债券。 由中国银行内蒙古自治区分行提供连带责任担保，北方联合电力有限责任公司提供反担保，该资 金用于达拉特电厂三期 2×330MW 燃煤发电机组扩建工程、岱海电厂一期 2×600MW 燃煤发电机组 新建工程、托克托电厂一期、二期 4×600MW 燃煤发电机组建设工程、包头第二热电厂 2×200MW 供热机组扩建工程、海勃湾电厂 2×200MW 燃煤发电机组扩建工程、上都电厂一期 2×600MW 燃煤 发电机组新建工程。截止期末债券资金尚余 915,507,573.04 元未使用，相应债券发行费用计入 其他应收款。 5.6.6 无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 5.6.7 应收关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.7。 5.7 预付账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 58,709,314.81 99.67 150,373,731.56 99.60 1-2年 195,879.54 0.33 322,822.50 0.21 2-3年 175,530.89 0.12 3-5年 104,564.80 0.07 5年以上 合计 58,905,194.35 100.00 150,976,649.75 100.00 5.7.1 账龄 1 年以上预付账款为工程尾款未及时结清。 5.7.2 减少原因：设备已到货。 5.8 存货及存货跌价准备 5.8.1 存货分类 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 燃料 108,055,079.97 108,055,079.97 52,204,468.67 965,924.50 51,238,544.17 原材料 88,883,603.98 438,000.00 88,445,603.98 88,925,834.39 88,925,834.39 备品备件 52,178,150.49 52,178,150.49 27,046,487.14 27,046,487.14 其他 8,972,414.49 8,972,414.49 11,090,704.51 11,090,704.51 合计 258,089,248.93 438,000.00 257,651,248.93 179,267,494.71 965,924.50 178,301,570.21 60 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.8.2 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 燃料 965,924.50 965,924.50 原材料 438,000.00 438,000.00 备品备件 其他 合计 965,924.50 438,000.00 965,924.50 438,000.00 5.9 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 维护费 8,500.00 8,500.00 保险费 777,847.32 6,550,427.54 6,386,615.02 941,659.84 预交2005年保险费 待抵扣进项税 1,761,026.44 5,709,538.14 635,350.95 6,835,213.63 暂估发票未到的税款 房产税 8,176,213.59 8,176,213.59 土地使用税 582,978.70 582,978.70 车船税 9,534.00 9,534.00 运渣费 1,260,000.00 1,260,000.00 合计 2,547,373.76 22,288,691.97 17,059,192.26 7,776,873.47 5.10 长期投资 5.10.1 长期投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 732,518,871.97 408,868,448.33 55,765,322.67 1,085,621,997.63 长期债权投资 合计 732,518,871.97 408,868,448.33 55,765,322.67 1,085,621,997.63 增加原因： (1)依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司继续投资 244,770,000.00 元 人民币，已于规定期间投资到位； (2)依据原投资协议，本期公司对内蒙古包头东华热电有限责任公司继续投资 68,750,000.00 元人民币，已于规定期间投资到位； (3)依据原投资协议，本期公司对内蒙古京隆发电有限责任公司继续投资 40,000,000.00 元； (4)本期公司与北方联合电力有限责任公司共同出资组建内蒙古北联电能源开发有限责任公 司，其中由公司出资 10,000,000.00 元，出资比例为 10%，截止 2004 年 12 月 31 日公司共支付投 资额 5,000,000.00 元； (5)依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资 收益 50,348,448.33 元。 减少原因：本期收到内蒙古国华准格尔发电有限责任公司分配的利润 55,765,322.67 元。 5.10.2 长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 备注 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 241,406,000.00 15% 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 140,243,473.07 30% 内蒙古岱海发电有限责任公司 395,582,300.00 49% 内蒙古包头东华热电有限责任公司 81,250,000.00 25% 内蒙古蒙达发电有限责任公司 82,000,000.00 10% 内蒙古京隆发电有限责任公司 62,500,000.00 25% 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 5,000,000.00 10% 61 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.11 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 3,085,611,137.35 1,022,297,855.10 10,177,314.36 4,097,731,678.09 通用设备 652,054,930.26 339,287,882.06 50,620,180.96 940,722,631.36 专用设备 6,256,427,780.71 2,460,612,232.18 58,398,885.07 8,658,641,127.82 运输设备 105,854,131.65 55,257,626.79 14,269,449.30 146,842,309.14 合计 10,099,947,979.97 3,877,455,596.13 133,465,829.69 13,843,937,746.41 累计折旧 房屋建筑物 1,058,241,680.11 144,146,372.79 7,395,488.95 1,194,992,563.95 通用设备 331,990,503.21 76,186,651.93 37,242,736.79 370,934,418.35 专用设备 2,784,608,736.15 401,327,509.04 53,210,092.70 3,132,726,152.49 运输设备 44,829,878.82 10,437,978.71 8,959,630.95 46,308,226.58 合计 4,219,670,798.29 632,098,512.47 106,807,949.39 4,744,961,361.37 固定资产净值 房屋建筑物 2,027,369,457.24 878,151,482.31 2,781,825.41 2,902,739,114.14 通用设备 320,064,427.05 263,101,230.13 13,377,444.17 569,788,213.01 专用设备 3,471,819,044.56 2,059,284,723.14 5,188,792.37 5,525,914,975.33 运输设备 61,024,252.83 44,819,648.08 5,309,818.35 100,534,082.56 合计 5,880,277,181.68 3,245,357,083.66 26,657,880.30 9,098,976,385.04 固定资产减值准备 房屋建筑物 1,199,184.48 1,199,184.48 通用设备 专用设备 6,460,320.93 10,545,234.11 29,563.00 16,975,992.04 运输设备 合计 7,659,505.41 10,545,234.11 29,563.00 18,175,176.52 固定资产净额 房屋建筑物 2,026,170,272.76 878,151,482.31 2,781,825.41 2,901,539,929.66 通用设备 320,064,427.05 263,101,230.13 13,377,444.17 569,788,213.01 专用设备 3,465,358,723.63 2,048,739,489.03 5,159,229.37 5,508,938,983.29 运输设备 61,024,252.83 44,819,648.08 5,309,818.35 100,534,082.56 合计 5,872,617,676.27 3,234,811,849.55 26,628,317.30 9,080,801,208.52 5.11.1 本期由在建工程转入数为 3,752,114,362.17 元。 5.11.2 主要增加原因： (1)本期包头第二热电厂 2×200MW 机组完工转入固定资产 1,356,979,085.20 元； (2)本期内蒙古京达发电有限责任公司 2×330MW 机组完工转入固定资产 2,291,511,365.81 元。 5.11.3 抵押情况见附注 11.3。 5.12 在建工程 预算数 本期转入 资金 项目 工程名称 (万元) 期初数 本期增加数 固定资产数 其他减少数 期末数 来源 进度 乌拉山技改 200,000.00 5,835,437.00 5,715,837.00 319,600.00 自筹 包头二电厂 自筹 100% 140,000.00 298,991,764.85 1,057,987,320.35 1,356,979,085.20 2×200MW 扩建工程 贷款 其中：利息资本化 7,501,567.89 29,508,892.61 37,010,460.50 包头二电厂技改 347,220.78 22,539,839.64 12,077,960.42 10,809,100.00 自筹 丰镇电厂技改 1,267,753.04 45,397,507.85 40,593,178.85 6,072,082.04 自筹 包头一电厂技改 33,792,538.93 33,792,538.93 自筹 62 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 自筹 55% 包头一电厂扩建 100,880.00 59,770,553.30 479,048,081.31 6,964,986.72 531,853,647.89 贷款 其中：利息资本化 4,401,437.05 17,216,920.91 21,618,357.96 京达 2×330MW 机 自筹 100% 227,557.00 629,538,106.96 1,661,973,258.85 2,291,511,365.81 组 贷款 其中：利息资本化 52,663,347.78 40,020,824.02 92,684,171.80 海勃湾电厂三期 自筹 242,295.00 98,074,419.05 160,529,528.86 258,603,947.91 贷款 其中：利息资本化 3,475,632.12 9,550,565.41 13,026,197.53 丰泰技改工程 1,903,503.00 7,642,823.24 4,479,409.24 86,455.00 4,980,462.00 自筹 上都电厂 2×600MW 自筹 20% 510,000.00 129,030,077.25 668,185,447.16 797,215,524.41 机组 贷款 其中：利息资本化 1,802,789.16 38,189,067.08 39,991,856.24 上都电厂 2×600MW 45,939,838.78 45,939,838.78 机组二期 蒙华泰 2*200MW 153,198.00 36,853,505.44 36,853,505.44 合计 1,255,976,903.67 4,188,871,621.97 3,752,114,362.17 295,543,908.351,397,190,255.12 其中：利息资本化 69,844,774.00 134,486,270.03 129,694,632.30 13,026,197.53 61,610,214.20 在建工程减值准备 在建工程净额 1,255,976,903.67 1,397,190,255.12 5.12.1 增加原因: (1)本期包头第一热电厂投资建设 2×125MW 发电机组及对原有机组进行技术改造，原国家经 贸委以国经贸改［1997］589 号文批准了包头第一热电厂 2×125MW 供热机组技改项目建议书， 本期继续投资建设； (2)本期内蒙古上都发电有限责任公司投资建设 2×600MW 燃煤发电机组，已经公司 2002 年 度股东大会审议批准，开工报告经国家发改委发改投资[2003]1840 号文批准，本期继续进行投 资建设。 5.12.2 减少原因： (1)如附注 5.11.2 所释转增固定资产； (2)如附注 4.2 所释本期合并范围减少内蒙古蒙华泰热电有限责任公司，其 2×200MW 燃煤供 热发电机组工程作其他减少处理； (3)受 2003 年下半年开始进行的内蒙古电力体制改革影响，海勃湾电厂三期工程投资主体 难以确定，暂由公司控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司代管三期建设筹备及前期工 作，2004 年末该工程已转由新注册成立的北方联合电力有限责任公司投资建设，本期作其他减 少处理。 5.13 工程物资 名称 期末数 期初数 预付大型设备款 1,310,848,704.71 1,445,286,385.86 零星物资 36,111.83 专用材料 80,389,273.66 102,723,379.66 专用设备 25,296,010.00 106,056,078.49 预付材料款 30,674,387.37 合计 1,416,533,988.37 1,684,776,343.21 减少原因：设备到货及工程领用。 63 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.14 无形资产 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 96,143,000.00 77,411,890.00 1,922,860.00 20,653,970.00 75,489,030.00 40年 软 件 4,732,736.46 3,374,284.71 777,828.46 89,930.56 1,500,007.93 2,080,631.22 2,562,174.68 合 计 100,875,736.46 80,786,174.71 777,828.46 89,930.56 3,422,867.93 22,734,601.22 78,051,204.68 经检查无明显证据证明期末无形资产存在减值情况。 5.15 长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 开办费 46,081,084.51 46,081,084.51 46,081,084.51 公路使用费 2,600,000.00 2,361,666.67 260,000.04 498,333.37 2,101,666.63 97个月 生产培训费 34,028,746.23 3,901,252.41 30,126,973.82 194,768.00 23,019,025.85 23,019,025.85 10,814,432.38 房屋装修费 94,622.00 86,737.00 18,924.00 26,809.00 67,813.00 43个月 合计 82,804,452.74 52,430,740.59 30,126,973.82 46,275,852.51 23,297,949.89 23,544,168.22 12,983,912.01 5.15.1 增加原因： 包头第二热电厂二期工程、内蒙古上都发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司支 付的生产人员培训费增加所致。 5.15.2 其他转出原因： 依据财政部财建（2003）724 号《基本建设财务管理规定》的文件规定，将筹建期间发生的 建设管理费用列入基建工程核算。 5.16 短期借款 借款条件 期末数 期初数 备注 信用 929,300,000.00 1,716,544,520.00 担保 236,490,000.00 抵押 230,000,000.00 合 计 1,159,300,000.00 1,953,034,520.00 5.16.1 减少原因：归还贷款所致。 5.16.2 情况说明:抵押情况见附注 11.3。 5.17 应付账款 期末数 期初数 1,155,376,533.38 571,780,736.59 5.17.1 无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份股东款项。 5.17.2 增加原因：内蒙古京达发电有限责任公司、包头第二热电厂 2×200MW 机组工程质保 金增加所致。 5.17.3 应付关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.7。 5.18 预收账款 期末数 期初数 5,873,878.30 1,149,848.53 64 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.19 应付工资 期末数 期初数 38,619,647.10 21,991,689.25 余额为已计提未发放的工效挂钩工资。 5.20 应付福利费 期末数 期初数 32,405,599.55 32,873,638.44 5.21 应付股利 投资单位 期末数 期初数 国家电力开发投资公司 -1,115,653.74 海勃湾矿务局 1,587,630.95 797,335.05 个人股 893,107.44 944,683.82 合计 1,365,084.65 1,742,018.87 5.22 应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 56,199,890.74 33,362,082.86 营业税 36,576.00 1,582,075.77 企业所得税 39,532,947.15 803,940.60 城建税 5,974,695.72 5,316,643.65 契税 -306,000.00 房产税 -1,841,376.24 2,699,957.96 个人所得税 2,757,212.93 345,766.55 土地使用税 1,098,971.67 合计 103,758,917.97 43,804,467.39 增加原因:公司计提的所得税及 2004 年度 12 月份应交增值税。 5.23 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,840,919.21 2,632,506.57 养老保险金 15,582,557.81 失业保险金 175,555.63 医疗保险金 60.00 住房公积金 61,340,729.70 合计 79,939,822.35 2,632,506.57 5.24 其他应付款 期末数 期初数 153,486,826.41 217,424,803.86 5.24.1 无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份股东款项。 5.24.2 应付关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.7。 65 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.25 预提费用 项目 期末数 期初数 借款利息 1,622,552.95 合计 1,622,552.95 5.26 一年内到期的长期负债 借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 担保方 备注 条件 内蒙古电力(集团) 2,084,900.00 2000.09.27-2003.09.26 4.14% 信用 住房资金管理中心 内蒙古电力(集团) 5,254,700.00 2000.09.27-2003.09.26 4.97% 信用 住房资金管理中心 内蒙古电力(集团)有限责 任公司、北京国际电力开 国家开发银行 20,000,000.00 2004.06—2005.06 5.76% 保证 发投资公司、北京国华电 未逾期 力有限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 中国建设银行 5,000,000.00 2002.12—2005.12 5.76% 信用 未逾期 中国建设银行 10,000,000.00 2003.11—2005.11 5.76% 信用 未逾期 中国建设银行 5,000,000.00 2003.12—2005.12 5.76% 信用 未逾期 中国建设银行 5,000,000.00 2004.04—2005.04 5.76% 信用 未逾期 中国建设银行 5,000,000.00 2004.05—2005.05 5.76% 信用 未逾期 中国建设银行 5,000,000.00 2004.10—2005.10 5.76% 信用 未逾期 北方联合电力有限责任公 中国建设银行 50,000,000.00 2002.04.29—2005.04 5.76% 担保 未逾期 司提供担保 内蒙古电力（集团）有限 国家开发银行 40,000,000.00 2002.03.10—2005.03 5.76% 担保 责任公司、国华电力有限 未逾期 责任公司提供担保 合 计 152,339,600.00 公司在内蒙古电力(集团)住房资金管理中心的贷款已逾期，转贷手续正在办理之中。 5.27 长期借款 借款 借款单位 金额 其中：利息 借款期限 年利率 担保方 条件 包头市工商银行包 内蒙古电力(集团)有 8,012,538.00 12,538.00 2001.12.20-2006.12.10 5.5800% 担保 钢办事处 限责任公司 建行包头青山支行 200,288,000.00 288,000.00 2003.11.26-2014.11.25 5.1840% 抵押 建行包头青山支行 100,152,000.00 152,000.00 2004.05.28-2014.11.25 5.4720% 抵押 建行包头青山支行 100,152,000.00 152,000.00 2004.05.31-2014.11.25 5.4720% 抵押 建行包头青山支行 60,086,400.00 86,400.00 2003.11.25-2014.11.25 5.1840% 抵押 建行包头青山支行 140,201,600.00 201,600.00 2003.12.15-2014.11.25 5.1840% 抵押 国家开发银行 250,360,000.00 360,000.00 2004.06.29-2022.06.29 5.1840% 信用 北方联合电力有限责 中国建设银行 100,193,000.00 193,000.00 2002.04.22-2012.08.27 5.7600% 担保 任公司提供担保 北方联合电力有限责 中国建设银行 120,231,700.00 231,700.00 2002.04.29-2012.08.27 5.7600% 担保 任公司提供担保 内蒙古电力（集团） 国家开发银行呼和 521,004,100.00 1,004,100.00 有限责任公司、北京 浩特分行 2002.03.10-2017.03.09 5.7600% 担保 国华电力有限公司 中国工商银行总行 以电费收入收费权质 460,809,600.00 809,600.00 营业部 2002.08.24-2010.08.23 5.7600% 质押 押 国家开发银行呼和 以电费收入收费权质 446,183,904.00 783,904.00 浩特分行 2000.12.31-2012.12.29 5.7600% 质押 押 66 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古电力（集团） 有限责任公司、北京 国际电力开发投资公 国家开发银行 150,280,500.00 280,500.00 2002.12-2018.12 5.7600% 保证 司、北京国华电力有 限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 内蒙古电力（集团） 有限责任公司、北京 国际电力开发投资公 国家开发银行 100,187,000.00 187,000.00 2003.06-2018.12 5.7600% 保证 司、北京国华电力有 限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 内蒙古电力（集团） 有限责任公司、北京 国际电力开发投资公 国家开发银行 100,187,000.00 187,000.00 2003.10-2018.12 5.7600% 保证 司、北京国华电力有 限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 内蒙古电力（集团） 有限责任公司、北京 国际电力开发投资公 国家开发银行 240,448,800.00 448,800.00 2003.12-2018.12 5.7600% 保证 司、北京国华电力有 限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 内蒙古电力（集团） 有限责任公司、北京 国际电力开发投资公 国家开发银行 479,532,382.00 932,382.00 2004.06-2018.12 5.7600% 保证 司、北京国华电力有 限公司按投资比例 4：3：3 提供担保 北方联合电力有限责 中国建设银行 216,420,750.00 420,750.00 2003.11-2014.12 5.7600% 保证 任公司提供担保 中国建设银行 95,187,000.00 187,000.00 2002.12-2014.12 5.7600% 信用 中国建设银行 24,046,750.00 46,750.00 2003.11-2014.12 5.7600% 信用 中国建设银行 95,187,000.00 187,000.00 2003.12-2014.12 5.7600% 信用 中国建设银行 95,187,000.00 187,000.00 2004.04-2014.12 5.7600% 信用 中国建设银行 95,187,000.00 187,000.00 2004.05-2014.12 5.7600% 信用 中国建设银行 65,130,900.00 130,900.00 2004.10-2014.12 5.7600% 信用 北方联合电力有限责 建行上都电厂支行 400,681,725.00 681,725.00 2004.04.29-2020.10.29 5.1840% 担保 任提供担保 工行锡盟分行 591,035,980.00 1,035,980.00 2004.04.27-2021.04.27 5.1840% 抵押 合 计 5,256,374,629.00 9,374,629.00 5.27.1 主要增加原因： (1)本期包头第二热电厂 2×200MW 机组新增贷款 20000 万元； (2)本期内蒙古京达发电有限责任公司 2×330MW 机组新增贷款 72500 万元； (3)本期内蒙古上都发电有限责任公司建设 2×600MW 机组新增贷款 90000 万元； 5.27.2 抵押情况见附注 11.3。 5.28 应付债券 发行 期末数 期初数 种类 发行日期 面值 发行金额 期限 应计利息 本息合计 应计利息 本息合计 公司债券 10年 2004年12月20日 100.00 1,800,000,000.00 2,400,000.00 1,802,400,000.00 合计 1,800,000,000.00 2,400,000.00 1,802,400,000.00 67 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 公司经国家发展和改革委员会发改财金[2004]2908 号文、内蒙古自治区发展和改革委员会 内发改服务字[2004]2181 号文批复，本次向社会公开发行 1,800,000,000.00 元公司债券。由中 国银行内蒙古自治区分行提供连带责任担保，北方联合电力有限责任公司提供反担保，该资金用 于达拉特电厂三期 2×330MW 燃煤发电机组扩建工程、岱海电厂一期 2×600MW 燃煤发电机组新建 工程、托克托电厂一期、二期 4×600MW 燃煤发电机组建设工程、包头第二热电厂 2×200MW 供热 机组扩建工程、海勃湾电厂 2×200MW 燃煤发电机组扩建工程、上都电厂一期 2×600MW 燃煤发电 机组新建工程。 5.29 专项应付款 项 目 期末数 期初数 排污费返还款 4,096,928.00 550,000.00 5.30 股本 本次变动增减（+，-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 149,000,000.00 149,000,000.00 境内法人持有股份 1,436,760,000.00 1,436,760,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 1,585,760,000.00 1,585,760,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 395,460,000.00 395,460,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 395,460,000.00 395,460,000.00 三、股份总数 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 5.31 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,181,071,839.16 1,181,071,839.16 拨款转入 3,834,297.18 953,072.00 4,787,369.18 合计 1,184,906,136.34 953,072.00 1,185,859,208.34 公司所属分公司包头第一热电厂收到排污费返还款，用于环保设施的建设形成固定资产，相 应增加资本公积。 5.32 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 184,467,152.45 36,349,422.64 220,816,575.09 公益金 62,379,251.44 23,594,901.11 85,974,152.55 任意盈余公积 238,297,425.98 238,297,425.98 合计 485,143,829.87 59,944,323.75 545,088,153.62 68 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.32.1 于 2003 年度对 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房职工以及住房未达标的老职 工发放一次性住房补贴，共计 19,364,647.14 元，以法定盈余公积金进行核销，根据财政部财企 [2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知，本期将该住房补贴款在 年初未分配利润中核销，同时增加期初盈余公积。 5.32.2 增加原因： (1)根据公司章程和 2004 年度利润分配预案，分别按公司本期实现净利润的 10%和 7.5%提取 法定盈余公积金 28,601,016.09 元和法定公益金 21,450,762.06 元。 (2)根据内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、北京青鸟蒙 电信息技术有限公司的章程规定，公司所属各子公司分别按本期实现净利润的 10%和 5%提取法定 盈余公积金和法定公益金，公司按持股比例相应计提法定盈余公积金 4,137,176.75 元和法定公 益金 2,144,139.05 元。 (3) 公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据其章程规定，按本期实现净利润的 5%分 别提取储备基金和企业发展基金，公司按持股比例相应计提 3,611,229.80 元。 5.33 未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 290,022,673.21 334,347,168.22 加：年初未分配利润 502,632,675.92 378,084,149.04 其他转入 减：提取法定盈余公积 36,349,422.64 41,331,512.53 提取法定公益金 23,594,901.11 27,934,337.94 提取职工福利及奖励基金 4,012,512.36 2,294,942.17 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 118,873,201.56 转作资本(或股本)的普通股股利 *其他 19,364,647.14 合计 728,698,513.02 502,632,675.92 *年初未分配利润变动原因如附注 5.32.1 所释。 公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》和公 司章程规定,以税后利润计提职工奖励及福利基金 4,012,512.36 元。 5.34 主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 销售电力 3,925,803,674.88 2,915,604,510.88 销售热力 182,510,105.73 116,035,332.46 销售水 5,477,541.75 5,732,100.00 合计 4,113,791,322.36 3,037,371,943.34 增加原因：由于本期电力市场需求旺盛，销量增加及新机组投产所致。 69 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.35 主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 销售电力 3,136,650,057.00 2,249,856,454.42 销售热力 301,311,603.88 197,977,877.74 销售水 19,227,101.58 19,024,992.53 合计 3,457,188,762.46 2,466,859,324.69 增加原因：本期销量增加及燃煤价格上涨所致。 5.36 主营业务税金及附加 项目 2004年度 2003年度 城市维护建设税 28,191,555.18 20,901,929.11 教育费附加 13,535,314.08 9,821,941.36 合计 41,726,869.26 30,723,870.47 增加原因：销售收入增加所致。 5.37 其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料物资销售 5,724,612.63 6,509,496.67 -784,884.04 1,999,583.09 软件安装及信息 30,333,319.86 27,623,658.58 2,709,661.28 4,372,544.00 技术服务收入 固定资产出租 36,790,952.21 36,167,410.04 623,542.17 880,671.06 售水检修费 552,862.53 115,521.12 437,341.41 1,903,530.07 其他 1,544,317.46 84,098.74 1,460,218.72 528,519.98 合计 74,946,064.69 70,500,185.15 4,445,879.54 9,684,848.20 5.38 财务费用 项目 2004年度 2003年度 利息支出 209,410,133.54 135,273,865.82 减:利息收入 11,770,418.21 5,181,996.47 汇兑损失 1,161.74 129,162.34 减:汇兑损益 手续费 280,748.09 发行债券费用 16,740,594.72 其他 292,346.00 3,523,439.33 合计 214,954,565.88 133,744,471.02 增加原因： （1）本期债券发行费用共计 35,492,426.96 元，其中包头第二热电厂 2×200MW 供热机组扩 建工程用款 849,000,000.00 元，由于该机组已投产相应应承担债券发行费用 16,740,594.72 元 计入当期财务费用， （2）本期包头第二热电厂 2×200MW 基建工程、内蒙古京达发电有限责任公司投产，贷款利 息计入财务费用。 70 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 5.39 投资收益 2004 年度 2003 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 债权投资收益 4,670,641.11 4,670,641.11 股权投资收益 64,031,661.32 64,031,661.32 65,606,261.97 65,606,261.97 其中：权益法 50,348,448.33 50,348,448.33 65,606,261.97 65,606,261.97 成本法 13,683,212.99 13,683,212.99 短期投资跌价准备 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 -40,000,000.00 64,031,661.32 24,031,661.32 4,670,641.11 65,606,261.97 70,276,903.08 5.39.1 成本法核算的股权投资收益：本期依据内蒙古大唐托克托发电有限责任公司第十九 次股东会“关于 2003 年度公司利润分配方案的决议”分配利润 91,221,419.95 元，依据持股比 例 15%确认投资收益 13,683,212.99 元。 5.39.2 减少原因：本期内蒙古海勃湾电力股份有限公司计提国债投资跌价准备 40,000,000.00 元。 5.40 营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净收益 2,224,094.84 344,300.83 罚款收入 119,666.66 67,000.00 其他 254,899.54 11,272.00 合 计 2,598,661.04 422,572.83 5.41 营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净损失 20,053,947.58 2,684,722.99 固定资产减值准备 10,545,234.11 捐赠支出 89,300.00 368,550.00 非常损失 223,120.00 297,400.00 罚款支出 1,905,995.94 1,065,548.08 其他 2,933,576.10 1,497,248.67 合 计 35,751,173.73 5,913,469.74 5.42 所得税 项目 2004年度 2003年度 所得税 38,569,814.74 41,707,325.79 所得税政策见附注 3.4。 5.43 非经常性损益 项目 金 额 计提的短期投资跌价准备 -18,543,659.20 扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出 -15,942,161.10 计提的固定资产减值准备 -10,545,234.11 所得税 -351,829.86 合计 -45,382,884.27 71 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 附注 6 母公司会计报表附注 注：各项目解释见合并会计报表附注 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 计提 账面净额 计提 账面净额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 金额 比例 % % % 1年 319,103,070.84 99.99 319,103,070.84 197,857,002.39 100.00 11,871,420.14 6.00 185,985,582.25 以内 1-2年 10.00 6.00 2-3年 30.00 6.00 3-5年 50.00 6.00 5年 3,000.00 0.01 2400.00 80.00 600.00 6.00 以上 合计 319,106,070.84 100.00 2400.00 319,103,670.84 197,857,002.39 100.00 11,871,420.14 185,985,582.25 6.2 其他应收款 6.2.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比例 % % % % 1年 36,681,751.91 71.26 36,681,751.91 43,851,939.95 59.14 2,631,116.40 6.00 41,220,823.55 以内 1-2年 842,360.22 1.64 84,236.02 10.00 758,124.20 1,395,444.43 1.88 83,726.67 6.00 1,311,717.76 2-3年 3,236,059.32 6.29 970,817.80 30.00 2,265,241.52 1,131,797.67 1.53 67,907.86 6.00 1,063,889.81 3-5年 8,362,833.26 16.25 4,181,416.63 50.00 4,181,416.63 27,767,133.98 37.45 1,666,028.04 6.00 26,101,105.94 5年 2,353,919.67 4.56 1,883,135.74 80.00 470,783.93 6.00 以上 合计 51,476,924.38 100.00 7,119,606.19 44,357,318.19 74,146,316.03 100.00 4,448,778.97 69,697,537.06 6.3 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值 金额 减值 准备 准备 长期股权投资 1,771,452,832.64 735,976,889.64 204,092,206.43 2,303,337,515.85 长期债权投资 合计 1,771,452,832.64 735,976,889.64 204,092,206.43 2,303,337,515.85 增加原因： (1)见附注 5.10.1； (2)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古上都发电有限责任公司投资款 233,350,000.00 元； (3)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古京达发电有限责任公司投资款 26,520,000.00 元； (4)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古岱海发电有限责任公司投资款 244,770,000.00 元； 72 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (5)本期公司与北方联合电力有限责任公司共同出资组建内蒙古北联电能源开发有限责任公 司，其中由公司出资 10,000,000.00 元，出资比例为 10%，截止 2004 年 12 月 31 日公司共支付投 资额 5,000,000.00 元； (6)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古包头东华热电有限责任公司投资款 68,750,000.00 元； (7)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古京隆发电有限责任公司投资款 40,000,000.00 元； (8)本期以内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华 海勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古国 华准格尔发电有限责任公司实现的净利润确认投资收益 117,586,889.64 元。 减少原因： (1)见附注 4.2； (2)收到内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古国华准 格尔发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司分配的利润共计 83,580,206.43 元。 6.3.1 长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 备注 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 241,406,000.00 15% 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 140,243,473.07 30% 内蒙古岱海发电有限责任公司 395,582,300.00 49% 内蒙古包头东华热电有限责任公司 81,250,000.00 25% 内蒙古蒙达发电有限责任公司 82,000,000.00 10% 内蒙古京华蒙电发电有限责任公司 62,500,000.00 25% （后更名为内蒙古京隆发电有限责任 公司） 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 184,971,522.00 46.359148% 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 50% 内蒙古丰泰发电有限公司 208,777,500.00 45% 内蒙古京达发电有限责任公司 173,405,485.00 40% 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 168,000,000.00 60% 内蒙古上都发电有限责任公司 334,995,719.68 51% 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 5,000,000.00 10% 6.4 主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 销售电力 2,433,525,313.12 1,827,504,459.20 销售热力 169,490,247.28 109,390,325.73 销售水 5,477,541.75 5,732,100.00 合计 2,608,493,102.15 1,942,626,884.93 6.5 主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 销售电力 2,006,784,743.92 1,471,462,686.64 销售热力 274,954,646.55 182,764,094.07 销售水 19,227,101.58 19,024,992.53 合计 2,300,966,492.05 1,673,251,773.24 73 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 6.6 投资收益 2004 年度 2003 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 债权投资收益 1,337,481.11 1,337,481.11 股权投资收益 131,270,102.63 131,270,102.63 152,263,702.22 152,263,702.22 其中：权益法 117,586,889.64 117,586,889.64 152,263,702.22 152,263,702.22 成本法 13,683,212.99 13,683,212.99 短期投资跌价 准备 合计 131,270,102.63 131,270,102.63 1,337,481.11 152,263,702.22 153,601,183.33 6.6.1 成本法核算的股权投资收益增加原因见附注 5.39.1。 6.6.2 权益法核算的股权投资收益减少主要原因：内蒙古海勃湾电力有限责任公司本期计提 短期投资跌价准备 40,000,000.00 元，造成该公司本期利润大幅下降，公司按比例计算投资收益 相应减少。 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方： 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 内蒙古电力(集团) 呼和浩特市 电力、热力 母公司 国有 乌若思 有限责任公司 北京市海淀区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 子公司 有限责任公司 乌若思 北京青鸟蒙电信息 海淀路 5 号燕 的，未获审批前不得经营；法律、法规未 技术有限公司 园 3 区 2 号楼 规定审批的，企业自主选择经营项目，开 2层 展经营活动。 内蒙古丰泰发 呼和浩特市电 中外合资有限 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 乌若思 电有限公司 厂路 1 号 公司 内蒙古蒙华海勃湾 海勃湾海南区 两台 200MW 纯凝汽发电机组的投资建设和 子公司 有限责任公司 乌若思 发电有限责任公司 拉僧庙 电力生产。 两台 330MW 燃煤发电机组的建设和电力生 内蒙古京达发电有 达拉特旗树林 产、销售及其附属产品的生产、销售技术 子公司 有限责任公司 吕慧 限责任公司 召镇 咨询、服务和培训等。 内蒙古海勃湾电力股 海勃湾海南区 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 股份有限公司 铁木尔 份有限公司 拉僧庙 内蒙古自治区 两台 600MW 燃煤发电机组的建设和电力生 内蒙古上都发电有 锡林郭勒盟正 产、销售、电力设备检修、电力工程技术 子公司 有限责任公司 乌若思 限责任公司 蓝旗上都镇 咨询、服务和培训等 7.2 存在控制关系关联方的实收资本及其变化： 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少 2004 年 12 月 31 日 内蒙古电力（集团）有限责任公司 1,873,775,000.00 1,873,775,000.00 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 内蒙古丰泰发电有限公司 463,950,000.00 463,950,000.00 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 280,000,000.00 280,000,000.00 内蒙古京达发电有限责任公司 367,205,485.00 52,894,200.00 420,099,685.00 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 436,320,262.00 37,323,455.00 398,996,807.00 内蒙古上都发电有限责任公司 198,768,919.68 459,220,000.00 657,988,919.68 74 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 7.3 存在控制关系关联方所持股份及其变化: 企业名称 2003 年 12 月 31 日 比例% 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 比例% 内蒙古电力(集团) 1,184,373,316.00 59.78 1,184,373,316.00 59.78 有限责任公司 北京青鸟蒙电信息 3,000,000.00 50.00 3,000,000.00 50.00 技术有限公司 内蒙古丰泰发电有 208,777,500.00 45.00 208,777,500.00 45.00 限公司 内蒙古蒙华海勃湾 168,000,000.00 60.00 168,000,000.00 60.00 发电有限责任公司 内蒙古京达发电有 146,885,485.00 40.00 26,520,000.00 173,405,485.00 40.00 限责任公司 内蒙古海勃湾电力 184,971,522.00 42.393521 184,971,522.00 46.359148 股份有限公司 内蒙古上都发电有 101,645,719.68 51.00 233,350,000.00 334,995,719.68 51.00 限责任公司 内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据其 2003 年度股东大会决议本期减资 37,323,455 元，本 期公司持股比例由 42.393521%变为 46.359148%。 7.4 不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 北方联合电力有限责任公司 同一法定代表人 内蒙古丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 参股公司 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 参股公司 内蒙古岱海发电有限责任公司 参股公司 内蒙古包头东华发电有限责任公司 参股公司 内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股公司 内蒙古京隆发电有限责任公司 参股公司 北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 同一法定代表人 呼和浩特科林热电有限责任公司 与本公司同一母公司 呼和浩特科林城发热力有限公司 其母公司与本公司同一母公司 7.5 关联方交易: 7.5.1 公司向关联方售电明细项目列示如下： 企业名称 2004 年 2003 年 内蒙古电力(集团)有限责任公司 3,924,696,082.20 2,915,604,510.88 定价依据: 根据国家发展和改革委员会《关于疏导华北电网电价矛盾有关问题的通知》发改价格 [2004]1036 号、《国家发展改革委关于调整电价的通知》发改电[2003]124 号批准价格执行。 7.5.2 销售热力 企业名称 2004 年 2003 年 呼和浩特科林城发热力有限公司 13,019,858.45 6,645,000.00 定价原则：依据内蒙古发展和改革委员会内计价字[2002]1870 号文“关于内蒙古丰泰发电 有限责任公司 2×20 万千瓦热电联产机组供热价格的批复”批准的价格 8.50 元/百万千焦执行。 7.5.3 销售材料、燃料 企业名称 2004 年 2003 年 内蒙古丰镇发电有限责任公司 267,943,856.94 171,620,530.57 定价原则为市场价格。 75 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 7.5.4 共同分摊材料、燃料采购成本及蒸汽采购 企业名称 2004 年 2003 年 内蒙古蒙达发电有限责任公司 231,358,602.23 呼和浩特科林热电有限责任公司 1,125,701.59 571,432.03 定价原则: （1）内蒙古京达发电有限责任公司#1 机组于 2004 年 8 月建成投产，由于京达公司为达拉 特发电厂三期扩建，与老厂共用铁路、储煤场等，燃材料管理实行与内蒙古蒙达发电有限责任公 司统一采购、统一存储的方法，并按确定标准分配计入各自成本费用项目。 (2)内蒙古丰泰发电有限责任公司向呼和浩特科林热电有限责任公司购买蒸汽，采购价格按 市场价确定。 7.5.5 接受劳务 企业名称 2004 年 2003 年 北方联合电力有限责任公司 46,680,000.00 北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 17,269,993.20 呼和浩特科林热电有限责任公司 3,607,606.00 定价原则： (1)依据签订的协议按照装机容量 15 元/千瓦·年向北方联合电力有限责任公司支付安 全生产服务费； (2)依据签订的协议以当年煤炭采购量按照 1.2 元/吨向北方联合电力有限责任公司内蒙 古电力燃料公司支付煤炭服务费； (3)呼和浩特科林热电有限责任公司（呼厂老厂）向内蒙古丰泰发电有限公司（呼厂扩 建）提供检修服务，价格按双方签订的合同确定。 7.5.6 土地租赁 企业名称 2004 年 2003 年 内蒙古电力(集团)有限责任公司 2,237,340.62 2,037,545.48 定价原则： (1)公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订土地租赁协议，丰镇发电厂租用内蒙古电力 (集团)有限责任公司土地，以承担土地使用税的方式本期共支付土地租赁费 1,004,895.82 元； (2)公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司签订土地租赁协议，包头第一热电厂租用内蒙 古电力有限责任公司的土地，以承担土地使用税的方式本期支付土地租赁费 1,232,444.80 元。 7.5.7 关联方应收应付款项金额 占全部应收（付）款 期末余额 项余额的比重（%） 科目名称 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 2003 年 12 月 31 日 月 31 日 应收账款： 内蒙古电力（集团）有限责任公司 566,664,371.01 315,212,718.07 94.60 93.53 呼和浩特科林城发热力有限公司 2,029,754.22 2,117,314.17 其他应收款： 内蒙古电力（集团）有限责任公司 26,516,064.93 22.74 上海满都拉工贸公司 3,466,003.89 2.97 76 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古丰镇发电有限责任公司 1,206,663.70 0.97 其他应付款： 内蒙古丰镇发电有限责任公司 9,441,169.28 4.35 应付账款： 北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 9,681,684.80 6.25 内蒙古蒙达发电有限责任公司 64,931,733.50 41.91 呼和浩特科林热电有限责任公司 5,525,366.99 3.57 7.5.8 资产租入 内蒙古京达发电有限责任公司建设期从内蒙古蒙达发电有限责任公司租入办公区房屋及设 备、物资库办公楼、食堂等固定资产，租赁期限自 2002 年 7 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，双方 协商总租赁费为 250 万元，2003 年支付 100 万元，2004 年支付 150 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，租赁费已支付完毕。 附注 8 或有事项：公司无重大或有事项。 附注 9 承诺事项：公司无需披露的重大承诺事项。 附注 10 资产负债表日后事项中的非调整事项： 根据内蒙古自治区人民政府关于内蒙古电力体制改革的总体部署，2003 年 11 月 25 日公司 之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中 信泰富有限责任公司在北京共同签署了关于组建北方电力集团有限公司的协议书。 根据内蒙古自治区国有资产监督管理委员会内国资企改字[2003]47 号《关于同意设立内蒙 古电力投资有限责任公司的批复》、内蒙古自治区人民政府内政字[2003]449 号《关于组建北方 联合电力有限责任公司的批复》，内蒙古自治区人民政府以原内蒙古电力（集团）有限责任公司 经营的自治区所属全部发电资产（包括其所持有的公司股权）作为出资，设立内蒙古电力投资有 限责任公司，代表自治区政府对现有及新建电源及相关项目行使出资人权利。内蒙古电力投资有 限责任公司以其所拥有的全部发电资产与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富 有限责任公司共同组建北方联合电力有限责任公司。 目前，北方联合电力有限责任公司已完成工商注册登记。公司法人股东的变更手续正在办 理之中，待股东变更手续完成后,公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司不构成关联关系。 附注 11 其他重要事项： 11.1 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收 政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局内地税直字[2005]8 号 《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司继续执行企业所得税优惠税率的批复》批准，公司所属 包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂、乌拉山发电厂、内蒙古海勃湾电力股份有限公 司在 2004 年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部 大开发鼓励类产业的税收优惠政策，允许企业所得税减按 15%的税率征收。 77 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策 具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企 业，2003 年度经内蒙古自治区地方税务局以内地税字[2004]59 号文内蒙古自治区地方税务局直 属征管局《关于内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题批 复》，2004 年度免征企业所得税。 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第二获 利年度，免征企业所得税。 根据国家税务总局国税发[2002]47 号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的 通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地区，以 国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入 70%的企业，经 税务机关审核确认后，2010 年以前企业可减按 15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电有限责 任公司符合上述税收优惠申报条件，2004 年度暂按 15%税率申报缴纳企业所得税，税收优惠的批 复尚在办理之中。 11.2 根据内蒙古海勃湾电力股份有限公司 2002 年股东大会决议和修改后公司章程的规定， 该公司申请减少注册资本为人民币 63,679,738.00 元，其中，内蒙古基本建设咨询投资公司减资 人民币 45,048,382.00 元、满洲里武汉远东贸易总公司减资人民币 2,107,456.00 元、内蒙古信 托投资公司减资人民币 2,000,000.00 元，定向募集个人股减资人民币 14,523,900.00 元。该公 司 按 每 股 人 民 币 1.14 元 ， 以 货 币 方 式 分 别 归 还 内 蒙 古 基 本 建 设 咨 询 投 资 公 司 人 民 币 51,355,155.48 元、满洲里武汉远东贸易总公司人民币 2,402,499.84 元、内蒙古信托投资公司 人民币 2,280,000.00 元；按每股人民币 1.30 元，以货币方式归还定向募集个人股款人民币 18,881,070.00 元 ， 共 计 支 付 人 民 币 74,918,725.32 元 ， 同 时 分 别 减 少 股 本 人 民 币 63,679,738.00 元 和 盈 余 公 积 人 民 币 11,238,987.32 元 。 减 资 后 该 公 司 的 股 本 为 人 民 币 436,320,262.00 元。 该减资事项已经北京中天华正会计师事务所有限公司于 2003 年 12 月 6 日出具了中天华正 （蒙）验[2003]008 号验资报告验证。 根据内蒙古海勃湾电力股份有限公司 2003 年股东大会决议，按每股人民币 1.23 元，以货 币方式归还武汉锅炉股份有限公司 20,432,559.51 元，按每股人民币 1.19 元，以货币方式归还 乌达矿务局 18,809,042.42 元，按每股人民币 1.30 元（不含税），以货币方式归还个人股股东 6,377,410.00 元 共 计 归 还 股 东 减 资 款 45,619,011.93 元 ， 同 时 分 别 减 少 股 本 人 民 币 37,323,455.00 元 和 盈 余 公 积 人 民 币 8,295,556.93 元 ， 减 资 后 公 司 的 股 本 为 人 民 币 398,996,807.00 元。减资变更登记正在办理中。减资后公司持有的股份由 42.39%变为 46.36%。 11.3 公司与中国建设银行包头青山区支行于 2003 年 11 月 25 日签订最高额抵押合同，借款 最高限额为 11.10 亿元，借款期限自 2003 年 11 月 25 日至 2014 年 11 月 25 日。公司以包头第二 热电厂 2×200MW 机组作为抵押，截止 2004 年 12 月 31 共收到贷款 6 亿元。 内蒙古上都发电有限责任公司以正在建设的 2×600MW 机组作为抵押，截止 2004 年 12 月 31 78 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 日共收到贷款 8.2 亿元。 11.4 公司向北方联合电力有限责任公司支付安全生产服务费 46,680,000.00 元，燃煤 服务费 17,269,993.20 元。 11.5 为缓解内蒙古乌海地区严重缺电局面,海勃湾发电厂近年来一直在连续建设。海勃湾电 厂一期工程 2×100MW 系公司相对控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司（持股比例 46.36%）拥 有,海勃湾电厂二期工程系公司控股（持股比例 60%）的内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司拥 有,海勃湾电厂三期工程于 2003 年开始项目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之中， 该工程暂由公司控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司代管三期建设筹备处。2004 年 公司控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司为该工程向银行借款 97,000 万元。2004 年 底北方联合电力有限责任公司正式注册成立后，根据国家发改委发改能源[2004]1414 号文批 准，海勃湾电厂三期工程明确由北方联合电力有限责任公司独立出资，原由公司控股子公司内蒙 古蒙华海勃湾发电有限责任公司代管的海勃湾电厂三期筹备处及前期工程,于 2004 年 12 月转由 北方联合电力有限责任公司建设和管理，相应的三期工程项目借款随之转出至北方联合电力有限 责任公司。公司控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司与北方联合电力有限责任公司已 确认将该部分借款转由北方联合电力有限责任公司承担。 11.6 为缓解北京及蒙西地区严重缺电局面，达拉特发电厂近年来一直在连续建设。达拉特 电厂一、二期工程 4*330MW 系公司参股（持股比例 10%）的内蒙古蒙达发电有限责任公司拥有, 达拉特电厂三期工程 2*330MW 系公司相对控股（持股比例 40%）的内蒙古京达发电有限责任公司 拥有, 达拉特电厂四期工程于 2004 年开始项目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之 中，该工程暂由公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司代管四期建设筹备处。2004 年公 司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司为该工程向银行借款 13,000 万元。2004 年底北方联 合电力有限责任公司正式注册成立后，达拉特发电厂四期工程明确由北方联合电力有限责任公司 独立出资，原由公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司代管的四期建设筹备处及前期工 程，于 2004 年 12 月转由北方联合电力有限责任公司建设和管理，相应的四期工程项目借款随之 转出至北方联合电力有限责任公司。公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司与北方联合电 力有限责任公司已确认将该部分借款转由北方联合电力有限责任公司承担。 11.7 为缓解内蒙古巴彦淖尔地区严重缺电局面，乌拉山发电厂三期工程于 2004 年开始项 目前期准备。由于内蒙古电力体制改革正在进行之中，该工程暂由分公司乌拉山发电厂代管三期 建设筹备处。2004 年乌拉山发电厂为该工程向银行借款 33,000 万元。2004 年底北方联合电力有 限责任公司正式注册成立后，乌拉山发电厂三期工程明确由北方联合电力有限责任公司独立出 资，原由乌拉山发电厂代管的三期建设筹备处及前期工程，于 2004 年 12 月转由北方联合电力有 限责任公司建设和管理，相应的三期工程项目借款随之转出至北方联合电力有限责任公司。乌拉 山发电厂与北方联合电力有限责任公司已确认将该部分借款转由北方联合电力有限责任公司承 担。 79 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人 （会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 董事长：乌若思 二ＯＯ五年四月九日 80