永鼎股份(600105)永鼎光缆2002年年度报告

江苏永鼎股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００３．０３．２８ 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无 保留意见的审计报告。 公司负责人莫林弟先生、主管会计工作负责人朱其珍女士及会计机构负责人 王富英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 １ 第二节 公司基本情况简介 ３ 第三节 会计数据和业务数据摘要 ４ 第四节 股本变动及股东情况 ５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ７ 第六节 公司治理结构 ８ 第七节 股东大会简介 ９ 第八节 董事会报告 １１ 第九节 监事会报告 １７ 第十节 重要事项 １８ 第十一节 财务报告 １９ 第十二节 备查文件目录 ４１ 2 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏永鼎股份有限公司 简称：永鼎光缆 公司法定英文名称：ＪｉａｎｇＳｕ ＹｏｎｇＤｉｎｇ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ 简称：ＪｉａｎｇＳｕ ＹｏｎｇＤｉｎｇ 二、公司法定代表人：莫林弟 三、公司董事会秘书：彭美娥 证券事务代表：朱云 联系地址：江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区 电话：０５１２6３２７２３９５、６３２７２４８９ 传真：０５１２6３２７１８６６ 董秘电子信箱：ｙｏｎｇｄｉｎ＿ｃｎ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：江苏省吴江市芦墟镇 公司办公地址：江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区 邮政编码：２１５２１１ Ｅ－Ｍａｉｌ 地址：ｙｏｎｇｄｉｎｇ＠ｃｈｉｎａｙｏｎｇｄｉｎｇ．ｃｎ 公司互联网址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｙｏｎｇｄｉｎｇ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ ．ｃｎ 公司年报备置地点：永鼎证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：永鼎光缆 股票代码：６００１０５ 七、其他有关资料： 公司首次注册日期：１９９４ 年 ６ 月 ３０ 日 地址：江苏省吴江市芦墟镇 公司变更注册日期：２００２ 年 ７ 月 ２６ 日 地址：江苏省吴江市芦墟镇 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０２１５０ 税务登记号码：３２０５８４１３４７７８９８５ 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址：上海市昆山路 １４６ 号 3 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 ８８４２４６５４．２８ 净利润 ６２９７２０３８．１２ 扣除非经常性损益后的净利润 ６１３０２７１９．２３ 主营业务利润 １６９３９５８８０．２６ 其他业务利润 －９５９２５６．１４ 营业利润 ６９２６５２０７．１７ 投资收益 １５１４３９３１．０７ 补贴收入 ２３４６１９７．１５ 营业外收支净额 １６６９３１８．８９ 经营活动产生的现金流量净额 ２００７２１４２０．８０ 现金及现金等价物净增加额 ６５８３２８４９．７６ 注：扣除非经常损益项目：营业外收支收益 １６６９３１８．８９ 元。 二、公司近三年主要财务指标： （单位：人民币元） ２０００ 年 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 （调整后） （调整前） 主营业务收入 １０３０９９３６３１．８９ １２６８６３９０１７．２５ ７１６０９４７２５．０２ ７１６０９４７２５．０２ 净利润 ６２９７２０３８．１２ ７６４１８５４４．７０ ５２０６４６２２．４３ ６１９２５５３４．７１ 总资产 １５１８３７７５２５．８４ １３１９４８１９２９．２５ ９６５１４８９６４．８９ ９９３５０６５６２．４８ 股东权益（不含少数股东权益） ９４５３４３７２３．６９ ６８５６７１２２７．００ ６３９７５８１７６．６５ ６６８１１５７７４．２４ 全面摊薄每股收益 ０．２３１ ０．３０６ ０．２１ ０．２４８ 加权平均每股收益 ０．２４ ０．３０６ ０．２１ ０．２４８ 每股净资产 ３．４７ ２．７５ ２．５６ ２．６８ 调整后的每股净资产 ３．４６ ２．７３ ２．５５ ２．６６ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．７４ ０．０２ ０．０３ ０．０３ 全面摊薄净资产收益率（％） ６．６６ １１．１５ ８．１４ ９．２７ 扣除非经常性损益后的净资产收益 ６．４８ １２．０１ ９．５９ ９．２５ 率（％） 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．９２ １９．９１ ０．６２ ０．６４ 营业利润 ７．３３ ８．１４ ０．２５ ０．２６ 净利润 ６．６６ ７．４０ ０．２３ ０．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．４８ ７．２１ ０．２３ ０．２３ 4 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２４９６１０４６２ ３１１２７５１５８．６７ ９１４２１３１４．０８ １８２７２０３３．６４ ３３３６４２９５．２５ ６８５６７１２３０．００ 本期增加 ２２５０００００ ２０６６９１２７５．００ １９６２４８７３．５７ ４４９９５０５．３６ １０８５６３４５．１２ ２５９６７２４９３．６９ 本期减少 － － － － － － 期末数 ２７２１１０４６２ ５１７９６６４３３．６７ １１１０４６１８７．６５ ２２７７１５３９．００ ４４２２０６４０．３７ ９４５３４３７２３．６９ 变动原因说明： １、股本、资本公积增加原因主要系本年收到配股资金。 ２、盈余公积、法定公益金增加原因主要系本年按比例计提。 ３、未分配利润增加原因主要系本年度盈利。 ４、股东权益增加原因主要系：（１）、本年度盈利（２）本年度收到配股资金。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 １、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其它 小计 （１０∶３） 转 增 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １３１２６０４６２ １３１２６０４６２ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １３１２６０４６２ １３１２６０４６２ 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股 ４３３５００００ ４３３５００００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １７４６１０４６２ １７４６１０４６２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７５００００００ ２２５０００００ ９７５０００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７５００００００ ２２５０００００ ９７５０００００ 三、股份总数 ２４９６１０４６２ ２７２１１０４６２ ２、、股票发行与上市情况 （１）、公司于 １９９７ 年 ９ 月 １５ 日经中国证监会批准，向社会公开发行 ３５００ 5 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 万股社会公众股，发行价为每股人民币 ７．１０ 元。３５００ 万股社会公众股于 １９９７ 年 ９ 月 ２９ 日在上海证券交易所上市交易。 （２）、公司于 １９９９ 年 ９ 月 ３ 日经股东大会通过决定于 ９ 月 １５ 日以 １９９９ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 １３５００ 万股为基数向全体股东实施每 １０ 股送红股 ３ 股、每 １０ 股转增 ４ 股的方案。可上市流通股份上市交易日为 １９９９ 年 ９ 月 １６ 日。公司经送 股转增后总股本为 ２２９５０ 万股，其中流通股份总数为 ５９５０ 万股，内部职工股为 ４２５ 万股。 （３）、经中国证券监督管理委员会证监公司字〖１９９９〗１１４ 号文核准，以现 有总股本 ２２９５０ 万股为基数，每 １０ 股配售 １．７６４７ 股（以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日总股 本 １３５００ 万股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股）。本次实际配股总数为 ２０１１０４６２ 股，配 股价格为每股人民币 ８ 元，其中向公司法人股股东永鼎集团公司配售 ８８６０４６２ 股， 内部职工股股东配售 ７５ 万股，社会公众股股东配售 １０５０ 万股，公司其余法人股 股东均承诺放弃本次配股。发行日期为 １９９９ 年 １１ 月 ２９ 日至 １２ 月 １０ 日 ，配股 后公司总股本为 ２４９６１０４６２ 股，其中内部职工股为 ５００ 万股。本次配股获配可流 通股份 １０５０ 万股的上市交易时间为 １９９９ 年 １２ 月 ２９ 日。 （４）、２０００ 年 ９ 月 ２０ 日公司内部职工股 ５００ 万股经上海证券交易所批准上 市，上市后公司流通股增至 ７５００ 万股。 （５）、经中国证券监督管理委员会证监发行字【２００２】４ 号文核准，公司实 施 ２００１ 年度增资配股方案。本次配股以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本数 ２４，９６１．０４６２ 万股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股的比例配售，其中各社会法人股东均全额放弃其应 配部分，向社会公众股东应配售 ２，２５０ 万股。本次配售价为每股 １０．５ 元，社会公 众股东实际认购 １，５７１．４３２４ 万股，另有可配而至配股缴款截至日尚未认购的 ６７８．５６７６ 万股流通股份由承销团协议包销，故实际社会公众配售股份为 ２，２５０ 万股，发行日期为 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日至 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日 配股后公司股本为 ２７２１１０４６２ 股。本次获配股份可流通的社会公众股共计 ２，２５０ 万股已于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市交易 。 三、股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 ５４６５３ 户。 ２、主要股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股 东 名 称 持股数 报告期 占总股本 股份 所持股质押、 增减 比例（％） 类别 冻结、托管情况 １ 永鼎集团有限公司 １２４４６０４６２ ／ ４５．７４ 法人股 无 ２ 吴江市芦墟镇集体资产经营公司 ７４３２０６０ ／ ２．７３ 法人股 无 ３ 国泰君安证券股份有限公司 ６７８５６７６ ＋６７８５６７６ ２．４９ 流通股 无 ４ 苏州鼎欣房地产有限责任公司 ５６０００００ ／ ２．０６ 法人股 无 6 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 ５ 天津市电话器材公司 ４６４９５００ ／ １．７１ 法人股 无 ６ 北京市电话器材公司 ４４２００００ ／ １．６２ 法人股 无 ７ 北京畅捷通讯有限公司 ４００００００ ／ １．４７ 法人股 无 ８ 北京红帆通信总公司 ４００００００ ／ １．４７ 法人股 无 ９ 上海市电话发展总公司 ３４０００００ ／ １．２５ 法人股 无 １０ 上海贝尔电话设备制造有限公司 ３４０００００ ／ １．２５ 法人股 无 注：（１）、公司前十名股东之间存在关联关系：公司第四大股东苏州鼎欣房 地产有限责任公司为第一大股东永鼎集团有限公司之子公司。 （２）、公司第三大股东国泰君安证券股份有限公司由于参与配售新股（包销） 成为公司前十名股东，持股起止时间为 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。 ３、公司控股股东本报告期内无变更，为永鼎集团有限公司。 永鼎集团有限公司于 １９９３ 年 ２ 月 ２２ 日在吴江市工商行政管理局注册成立， 法定代表人顾云奎。公司主要经营业务范围为进出口通信设备、铜丝、建筑材料、 运动器材、钢制家具、水产品养殖加工、通信工程安装、住宿服务等。莫林弟、 莫林根、顾云奎、朱其珍等分别持有公司 ３９．２６％、３７．３０％、１７．１０％、６．３４％的股 权。目前注册资本为 ２１６００ 万元。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初 年末 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 别 龄 持股数 持股数 莫林弟 董事长 男 ４０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 刘 博 副董事长 男 ４８ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 朱其珍 董事／总经理 女 ４０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 李大来 董事 男 ７０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 李喜来 董事 男 ４９ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 王志刚 董事 男 ５０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 赵玖亮 董事 男 ５０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 程锋海 董事 男 ４０ ２０００．７．１８—２００３．４．３０ ０ ０ 张钰良 独立董事 男 ６２ ２００２．５．２２—２００３．４．３０ ０ ０ 华卫良 独立董事 男 ４１ ２００２．５．２２—２００３．４．３０ ０ ０ 梅明华 监事会主席 男 ３７ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ４０００ ４０００ 张全珍 监事 女 ４２ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ４０００ ５２００ 配股增加 朱慰芳 监事 女 ４５ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 彭美娥 副总／董秘 女 ４０ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 费 瑞 副总 男 ４８ ２０００．４．３０—２００３．４．３０ ０ ０ 董事在股东单位无任职情况。 二、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 7 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 ７８ 万元，金额最高的 前三名董事的报酬总额 ３０ 万元（公司只有二名董事在本公司领取报酬）；金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额 ３０ 万元，独立董事津贴 ６ 万元（每人每年 含税 ３ 万元）；刘博、李大来、李喜来、王志刚、赵玖亮、程锋海六位董事不在 公司领取报酬，也不在股东单位或关联单位领取报酬。公司报酬区间为：领取 ２０ 万元以上的 １ 人、８－１２ 万元之间的 ４ 人、８ 万元以下的 ４ 人。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 １、２００２ 年 １ 月 ２１ 日，公司三届六次董事会上因工作变动原因张健先生辞 去副董事长职务，马建初先生、徐洪强先生、王学礼先生、范彦滨先生、朱为民 先生辞去董事职务。 ２、２００２ 年 ３ 月 ２２ 日，为规范公司法人治理结构，公司三届七次董事会任 命莫林弟先生担任公司董事长职务，聘任朱其珍女士担任公司总经理职务，聘任 彭美娥女士担任公司董事会秘书职务。同时顾云奎先生辞去董事长职务，莫林弟 先生辞去总经理职务，朱其珍女士辞去董事会秘书职务。 ３、２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，公司第三届董事会第十次会议由于工作调动原因， 免去韩向荣先生的副总经理兼总工程师职务。 四、公司员工情况 公司年末在职职工人数为 １２００ 人，按教育程度分布为：大专以下 １０８０ 人， 占 ９０．７５％，大专 ６０ 人，占 ５％，大学本科 ４４ 人，占 ３．６７％，硕士研究生及以上 １６ 人，占 １．３３％；按专业构成分布为：生产人员 ８４０ 人，占 ７０％，销售人员 ８６ 人，占 ７．１７％，生产技术人员 １５４ 人，占 １２．８３％，财务人员 ２６ 人，占 ２．１７％， 行政人员 ５０ 人，占 ４．１７％，其他 ４４ 人，占 ３．６６％。报告期末公司离退休职工 ２０ 人，占 １．６７％。 第六节 公司治理结构 公司治理状况： 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》 和《上市公司治理准则》规范运作，建立较为完善的法人治理结构，具体情况如 下： 一、关于股东和股东大会 公司充分考虑股东利益，能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益， 特别是中小股东享有平等的地位和充分行使自己的权利，确保股东能够对法律、 法规和公司章程规定的重大事项享有知情权与参与权。严格按照《股东大会议事 规则》的有关规定执行。 二、关于公司与控股股东关系 8 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 公司控股股东行为规范，没有利用特殊地位超越股东大会干预公司的决策和 经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出。公司与 控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”，具有自己独立 职能部门，建立比较完善的内部控制制度。 三、关于董事与董事会 公司按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司制订了《董事会议事 规则》、《总经理工作细则》等规范性文件，建立了独立董事制度，确保董事会高 效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》的规定忠实、 诚信、勤勉地履行自己的职责。 四、关于监事和监事会 公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规要求，建立了《监事会议事规 则》，监事会能本着股东利益出发，认真负责审议各事项，对董事会、经理及其 高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况进行检查监督。 五、关于绩效评价与激励约束机制 对于公司董事、监事、高级管理人员实行年薪制，在此基础上再实行工作绩 效考评，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任，提高经营 者积极性和公司效益。 六、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人，职工、客户、供应商等利益相 关者的合法权益，共同推进公司持续健康的发展。 七、关于信息披露 公司制订了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股 东来访和各种咨询，加强与股东的沟通；公司能够按照法律法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、及时、完整地披露公司信息并确保所有股东有平等的机会 获取信息。 独立董事履行职责情况： 公司按规定建立了独立董事制度，并经股东大会选举产生了两位符合任职要 求的独立董事；公司独立董事能积极出席董事会会议，认真参与公司重大事项的 决策，并发表独立意见，依法有效地行使职权，对维护公司全体股东的合法权益 起到积极作用。 第七节 股东大会简介 公司报告期内共召开一次股东年会、一次临时股东大会。 一、２００２ 年 ３ 月 ２６ 日，公司在中国证券报、上海证券报刊登了定于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开 ２００１ 年度股东大会的通知。２００２ 年 ４ 月 ２９ 日上午在公司综合 9 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 楼会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表共 ８ 人，代表股份 １３７８５１３２２ 股， 占公司总股本的 ５５．２３％，公司部分董事、监事和高级管理人员出席了会议。符 合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。公司 董事会聘请江苏苏州竹辉律师事务所李国兴律师见证本次股东大会，并为本次股 东大会出具《法律意见书》。本次会议以记名投票方式分别合法有效地通过了如 下决议： １、审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》。 ２、审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》。 ３、审议通 过 《 ２００１ 年 度 财 务 决 算 报 告 和 利 润 分 配 预 案 》 经大华会计师事务所审计，公司 ２００１ 年共实现税后净利润 ７８６８２０９３．３５ 元， 按规定提取 １０％法定盈余公积金 ７８６８２０９．３４ 元；提取 ５％法定公益金 ３９３４１０４．６７ 元后，加上年初未分配利润 ３３９９９４０２．１３ 元，本年度可分配利润 １００８７９１８１．４７ 元。本次利润分配方案为：以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ２４９６１．０４６２ 万股 为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金 １．５ 元（含税），共计分配 ３７４４１５６９．３０ 元。 本年度提取 ２０％任意盈余公积金，剩余未分配利润结转入下年度分配。本年度公 司不进行资本公积金转增股本。 ４、审议通过《２００１ 年度财务审计工作报酬和 ２００２ 年聘用会计师事务所 的议案》。 ５、审议通过《２００１ 年度报告及年度报告摘要》 。 ６、审议通过《公司股东大会、董事会、监事会议事规则（草案）》的议案。 ７、审议通过《独立董事制度的议案》。 ８、审议通过《修改公司章程的议案》。 ９、审议通过公司 ２０００ 年度股东大会通过的配股预案有效期延长一年 的 决 议。 该股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 二、２００２ 年 ５ 月 ２３ 日，公司在中国证券报、上海证券报刊登了定于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知。２００２ 年 ６ 月 ２４ 日上午， 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在永鼎综合楼召开，出席会议的股东共 ８ 人， 持有公司股份 １３８４９８７２２ 股，占公司总股本 ２７２１１０４６２ 股的 ５０．９０％。公司部分 董事、监事和高级管理人员出席了会议。符合《公司法》、《公司章程》及《上市 公司股东大会规范意见》的有关规定。公司聘请江苏苏州竹辉律师事务所李国兴 律师见证本次股东大会，并出具了《法律意见书》。本次会议以记名投票方式分 别合法有效地通过了如下决议： 10 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 １、审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》 （１）、第一百一十五条修改为：董事会由 ８ 名董事组成，设董事长一名，副 董事长一名。 （２）、公司注册资本修改为：注册资本为人民币 ２７２１１０４６２ 元。 ２、审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》 （１）、同意提名张钰良先生为独立董事。 （２）、同意提名华卫良先生为独立董事。 ３、审议通过《独立董事年度津贴的议案》 该股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司所属行业：通信制造业 经营范围：通信电缆、通信光缆及其它通信设备、铜丝的制造、销售，经营 公司自产产品及技术的出口业务；代理出口将公司自行研制开发的技术转让给其 他企业所生产的产品；经营公司生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设 备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技 术除外）；经营进料加工和“三来一补”。 经营概况：报告期内，公司继续围绕年初制定的目标，一 方面抓住内部管理 不松手，另一方面在市场十分低迷的状态下，积极参与竞争，以质量、信誉、服 务赢得销售最大化。全年实现主营业务收入 １０３０９９３６３１．８９ 元，比去年同期下降 １８．７３％，实现净利润 ６２９７２０３８．１２ 元，比去年同期下降 １７．６０％。具体构成情况 如下： 主营业务分行业、产品情况表 （单位：万元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 分产品 （％） 比上年增减（ ％） 比上年增减（ ％） 上年增减 （％） 光缆 ８２７９１．５８ ７０５７７．９６ １４．７５ －１０．０５ －２．８２ －３０．７２ 电缆 ２０３０７．７８ １５１３４．０６ ２５．４８ －３５．３９ －３８．９７ ２１．２８ 合计 １０３０９９．３６ ８５７１２．０２ － － － － ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）、上海永鼎通讯光缆有限公司以生产光缆为主，注册资本 ４００ 万美元， 总资产 ３９６７ 万元，公司所占权益比例 ５１％，报告期内由于受市场价格影响，全 11 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 年实现主营业务收入 １５６７ 万元，实现净利润－５８９ 万元。 （２）、上海东昌投资发展有限公司主要生产汽车零配件、汽车经销及房地产 开发，注册资本 １５４００ 万元，总资产 ２１７０９ 万元，公司所占权益比例 ５０％，全年 实现主营业务收入 ８７０ 万元，实现净利润 ２２６１ 万元。 （３）、上海永鼎通讯器材发展有限公司，主要经营局域网数据电缆及通信器 材系列产品，注册资金 ２０００ 万元，总资产 ６１７６ 万元，公司所占权益比例 ６５％， 全年实现主营业务收入 ２０２６３ 万元，实现净利润 ３９０７ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 公司前 ５ 名主要供应商的合计采购金额 １２９１４ 万元，占全年采购金额的 ３７．４７％。公司前 ５ 名客户销售额合计 ２６９３８ 万元，占全年公司销售额的 ２０．９０％。 ４、报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年度是国家通信行业建设发展趋于低谷状态，受运营商通信网络干线 敷设压缩，光、电缆企业市场竞争越发激烈，带来产品价格激剧下降，有些产品 招标价几乎跌入成本价，市场出现恶性竞争，造成公司效益下降；公司实业投资 管理方面，由于下属子公司的逐步增多，缺少监管力度；新产品开发力度不够。 针对以上问题，公司从以下几方面加以解决： （１）、进一步开拓市场，以质量、信誉和优质的服务扩大产品销售规模。 （２）、加强内部管理，积极向内挖潜，降低生产成本。 （３）、积极招聘与实业投资相关的综合性人才，成立实业投资管理部门，按 时深入各公司进行实地监管。 （４）、通过多种途经寻找合适的高新技术项目，继续立足主业，寻求突破， 力争在不断完善主营产业的前提下，增强公司获利能力。 ５、公司未曾公开披露 ２００２ 年度盈利预测。 二、报告期内公司投资情况 １、报告期内募集资金的使用情况 （单位：万元） 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 ８０４２ 已累计使用募集资金总额 ８０４２ 承诺项目 拟投入 是否变 实际投入金 产生收 是否符合计划进 金额 更项目 额 益金额 度和预计收益 开发生产室内软光缆技术改造项目 ４４９１ 否 ４３３０ －－ 是 不对称数字用户线系统项目 ４００３ 拟变更 － －－ － 物理发泡同轴电缆技术改造项目 ４８９２ 否 １２６２ －－ 是 特种光纤技术改造项目 ４９４０ 拟变更 － －－ － 光纤有源器件技术改造项目 ４８７５ 拟变更 － －－ － 光纤无源器件技术改造项目 ４６１６ 否 ２４５０ －－ 是 合计 ２７８１７ － ８０４２ － － 为了优化产业结构，扩大市场份额。公司拟将尚未投入的项目进行变更投向， 12 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 拟以 １３６５７ 万元收购湖北红旗电工集团有限公司在宜昌明源科技有限责任公司 所拥有的 ７５．１４％的股权，具体内容参见 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日的《中国证券报》及 《上海证券报》。 ２、报告期内非募集资金的使用情况 （１）、为了扩大数据通信电缆的生产规模，完善公司产品系列，公司投资 ２１２５ 万元，与南京普天楼宇智能有限公司共同设立吴江南京普天楼宇数据电缆有限公 司，注册资金 ２５００ 万元人民币。本公司占投资公司 ８５％股份，该公司于 ２００２ 年 １２ 月起动，主要生产数据通信电缆的制造，报告期内产生效益 １２１３．５５ 元。 （２）、公司投资 ７５０ 万元，与吴江苏缆电信公司共同投资设立上海永鼎浦兴 通信器材销售有限公司，注册资金 １０００ 万元人民币。本公司占投资公司 ７５％股 权，该公司主要从事通信电缆、通信光缆、通信器材及相关材料的销售。报告期 内该公司已投资完毕，产生效益 １１１０８５８．７５ 元。 ３、报告期内公司共投资 １０９１７ 万元，比上年同期增长 １１５％。 三、报告期内公司财务状况及经营成果 ２００２ 年底，公司总资产 １５１８３８ 万元，净资产 ９４５３４ 万元，资产负债率为 ３５．６５％，现金净流入 ６５８３ 万元。相关指标对比分析如下：（单位：万元） 项目名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 总资产 １５１８３８ １３１９４８ １５．０７ 股东权益 ９４５３４ ６８５６７ ３７．８７ 项目名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 主营业务利润 １６９４０ ２６７８０ －３６．７４ 净利润 ６２９７ ７６４２ －１７．６０ 现金及现金等价物净增加额 ６５８３ ５５４１ １８．８１ 增减原因： １、主营业务利润下降 ３６．７４％，主要系售价大幅度下降。 ２、股东权益增加 ３７．８７％，主要系（１）本年度收到配股资金 ２．３６ 亿元（２） 本年度增加利润。 四、本公司 ２００２ 年度财务报告经安永大华会计师事务所有限责任公司审计， 注册师汪阳、周力签字，出具了无解释性说明的标准无保留意见的审计报告。 五、２００３ 年公司经营计划 ２００２ 年公司在管理创新中已经迈出了可喜的一步，特别是 ＷＴＯ 的加入，市 场竞争更加激烈，公司只有靠管理、靠规模去取胜，线缆还是主业，要抓紧住东 方再亮西方。树立一切以客户为中心的经营理念，建立“快速反应”竞争观念， ２００３ 年着重做好以下几方面工作： １、以“三大战略”即：市场营销战略、项目开发战略、资本运作战略为突 13 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 破口，综合化的发展方向，扩大市场份额和完善管理模式，同时努力完善销售管 理体制，进一步整合公司销售资源，优化投资组合和开发新模式，加强公司资本 运作管理，使公司资产得到保值增值。 ２、加强信息化创新，首先整合企业内部信息资源，从职能式转变成流动式。 其次要整合外部信息资源，通过信息化获取有效信息资源，使企业迅速作出反应。 ３、以推行“六大工程”即：成本工程、人才工程、质量工程、市场工程、 形象工程、信息工程为契机，进一步深化企业改革。 进一步降低原材料价格，降低生产成本，减少非生产性开支，严格按照预算 执行；提高各级管理人员自身道德素质和业务素质；加强提高员工质量意识，以 《质量体系》和《环境体系》为基础，把产品质量推向更高层次；完成局域网的 组建工作，使企业资源得到优化。 ４、抓住机遇，按照公司制定的目标，开拓创新，与时俱进，扎实工作，以 稳健、务实的工作作风，努力把企业的各项工作推向一个崭新的局面。 六、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开七次董事会会议，一次临时董事会会议，情况如 下： （１）、公司第三届六次董事会于 ２００２ 年 １ 月 ２１ 日通过传真方式召开，出席 会议的董事应到 １９ 人，实到 １３ 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议经过表决，审议通过以下决议： （一）、通过关于授权董事长、总经理行使部分董事会职权的议案。 （二）、因工作变动原因同意张健先生辞去副董事长职务；同意马建初先生、 徐洪强先生、王学礼先生、范彦滨先生、朱为民先生辞去公司董事职务。 （２）、公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日在公司综合楼会议室召开了第三届董 事会第七次会议，会议由顾云奎董事长主持，应出席董事 １３ 人，实际出席董事 １１ 人，公司监事及公司高级管理人员列席会议。会议的召开符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议经表决，审议通过如下决议： （一）、审议通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （二）、审议通过 ２００１ 年度财务决算报告； （三）、审议通过修改公司内部会计制度的报告； （四）、审议通过 ２００１ 年度计提四项资产减值准备的报告； （五）、审议通过 ２００１ 年利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策的报告； （六）、审议通过 ２００１ 年度财务审计工作报酬和 ２００２ 年聘用会计师事务所 的议案； 14 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 （七）、审议通过公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要； （八）、审议通过公司股东大会议事规则（草案）的报告； （九）、审议通过公司董事会议事规则（草案）的报告； （十）、审议通过公司监事会议事规则（草案）的报告； （十一）、审议通过公司独立董事制度的议案； （十二）、审议通过修改公司章程的预案； （十三）、审议通过人事聘免事宜的报告： （十四）、审议通过关于公司 ２０００ 年度股东大会通过的配股预案有效期延长 一年的决议； （十五）、决定于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会。 （３）、江苏永鼎股份有限公司第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日 通过传真方式召开，本次会议应参会董事 ８ 名，实际参会董事 ８ 名，符合《公司 法》及《公司章程》的规定。会议审议通过如下决议： （一）、审议通过公司《２００２ 年第一季度报告》； （二）、审议通过公司《总经理工作细则》； （三）、审议通过关于《公司信息披露管理办法》。 （４）、公司第三届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日通过传真方式召 开，本次会议应到董事 ８ 名，实到董事 ７ 名，１ 名董事因出差在外，未参加本次 会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并一致通 过了如下决议： （一）、关于提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案； （二）、关于确定公司独立董事津贴的议案； （三）、关于修改《公司章程》部分条款的议案； （四）、决定于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会。 （５）、公 司 ２００２ 年 第 一 次 临 时 董 事 会 于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日 通 过 传 真 方 式 召 开 。 本 次 会 议 应 参 会 董 事 １０ 人 ， 实 际 参 会 董 事 ７ 人 ， 符 合 《 公 司 法 》 和 《 公 司 章程 》 的 规 定 。 会 议 一 致 通 过 关 于 由 中 国 证 监 会 和国家经贸委共同开展以公司治理为重点的上市公司建立现代企业 制度的本公司自查报告。 （ ６）、 公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日通过传真方式 召开，本次会议应参会董事 １０ 名，实际参会董事 １０ 名，符合《公司法》及《公 司章程》的规定。会议审议通过如下决议： （一）、审议通过公司《２００２ 年半年度报告》； （二）、审议通过公司高级管理人员聘免议案。 15 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 （ ７ ）、 公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日通过传真方 式召开，本次会议应参会董事 １０ 名，实际参会董事 １０ 名，符合《公司法》及《公 司章程》的规定。会议审议通过如下决议：公司《２００２ 年第三季度报告》。 （８）、公司第三届第十二次董事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日通过传真方式 召开。本次会议应参会董事 １０ 人，实际参会董事 １０ 人，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定，会议审议并通过以下决议： （一）、通过关于收购股权的议案： 公司拟收购湖北红旗电工集团有限公司在宜昌明源科技有限责任公司所拥 有的 ７５．１４％的股权。 （二）、董事授权公司经理层组织实施本次收购议案的全部工作，待评估、 审计报告完成后，公司按规定再作相应的信息披露。 （三）、本次收购议案需提交股东大会审议通过。 ２、董事会执行股东大会决议情况 （１）、执行公司利润分配方案 公司 ２００１ 年度股东大会通过了公司年度股利分配的方案：以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ２４９６１．０４６２ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金 １．５ 元（含税）。公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １６ 日在公司指定披露报纸上刊登了《２００１ 年度分红派息公告》，股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，除息日为 ６ 月 ２１ 日，红 利发放日为 ６ 月 ２７ 日，并如期实施完成。 （２）、执行公司配股方案 公司 ２０００ 年度和 ２００１ 年度股东大会分别有效通过了公司增资配股方案：以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２４９６１．０４６２ 万股为基数，按每 １０ 股配 ３ 股的比例配 售，每股人民币 １０．５０ 元。公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日在公司指定披露报纸 上刊登了《配股说明书》，并于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日和 ５ 月 １５ 日披露提示性公告。 股权登记日为 ４ 月 ２５ 日，除权基准日为 ４ 月 ２６ 日，配股缴款起止日期为 ４ 月 ２６ 日至 ５ 月 １６ 日，并如期实施完成。 七、公司董事会拟定的 ２００２ 年度利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ６２３７４４３３．８３ 元，按照公司章程，提取 １０％法定公积金 ６２３７４４３．３８ 元，提取 ５％ 法定公益金 ３１１８７２１．６９ 元，加上年初未分配利润 ３６９９３７８８．２６ 元，２００２ 年年末 实际可供股东分配利润 ９００１２０５７．０２ 元。 公司拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 272110462 股为基数，向全体股东 按每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），共计分配 32653255.44 元。建议本年 度提取 10% 任意盈余公积金，剩余未分配利润结转下年度。公司本次不进行 资本公积金转增股本。 16 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 一、报告期内公司共召开两次监事会会议。 １、公司第三届第五次监事会会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日上午在公司综合楼会 议室召开，会议应到监事 ３ 人，实到监事 ３ 人，符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定，会议一致通过并形成如下决议： （１）、２００１ 年度监事会工作报告； （２）、２００１ 年度财务决算报告； （３）、２００１ 年度报告及其摘要； （４）、《监事会议事规则》草案。 ２、江苏永鼎股份有限公司第三届六次监事会于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日在公司二 楼会议室召开，全体监事出席会议，符合《公司法》和《公司章程》的要求。会 议审议通过了：公司 ２００２ 年半年度报告。 二、对于公司 ２００２ 年度工作，监事会认为： １、公司依法运作情况 ２００２ 年度，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会 决议方面，符合《证券法》、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定， 公司的运作是规范有序的，公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制 度，并有效地执行，防范了经营管理风险；公司的董事及其他高级管理人员在履 行职务时是严肃认真的，没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及 股东利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 ２００２ 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，安永大华会计 师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 ３、募集资金使用情况 公司募集资金严格按照配股说明书所规定的范围使用，部分拟变更募集资金 投向项目的原因和目的是符合当前通信发展需要，操作程序合法有效，对公司可 持续发展具有十分重要的意义。 ４、关联交易情况 公司进行关联交易时，严格按照公平、合理、有益的原则进行，未发现损害 上市公司利益的行为。 ５、安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度的财务报告出具了 标准无保留意见的审计报告。 17 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产，吸收合并事项 报告期内公司无收购、出售资产，吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内，公司无资产托管、承包、租赁事项； ２、报告期内，公司无对外担保事项； ３、报告期内，公司无委托理财情况。 五、公司或持股 ５％以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 本年度内公司继续聘任安永大华会计师事务所有限责任公司担任本公司审 计工作。公司 ２００２ 年支付年度审计费 ２８ 万元。至目前安永大华会计师事务所有 限责任公司已连续 ９ 年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、报告期内，公司无其它重大事件。 18 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第 510 号 江苏永鼎股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产 负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2002 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪 阳 周 力 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 3 月 28 日 二、财务报表（附后） 三、会计报表附注 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 江苏永鼎股份有限公司（以下简称“公司”）于 1994 年 4 月 29 日经江苏省 经济体制改革委员会以苏体改生[1994]153 号文批准设立，1994 年 6 月 30 日由 江苏省工商行政管理局颁发企业法人营业执照。1997 年 9 月 4 日，经中国证券 19 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 监督管理委员会以证监发字[1997]435 号文批准，公司向社会公开发行境内上市 人民币普通股（A 股）3,500 万股，并于 1997 年 9 月 29 日在上海证券交易所上 市交易。 2001 年 4 月 23 日公司 2000 年度股东大会通过了“以 2000 年 12 月 31 日总 股份 249,610,462 股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面值 1 元，配股不足部分作 放弃处理，实际配售股份 2,250 万股”的决议，并于 2002 年 5 月经中国证券监 督管理委员会以证监发行字[2002]4 号文批准通过。此次配股后，公司注册资本 为 272,110,462.00 元，其中境内上市人民币普通股（A 股）9,750 万股，业经安 永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字（ 2002）第 006 号验 资报告。公司于 2002 年 7 月 26 日领取了由江苏省工商行政管理局换发的企业法 人营业执照，现注册号为 300001102150，现法定代表人为莫林弟，现发起人股 份持有者为永鼎集团有限公司、上海市内电话发展总公司、上海贝尔电话设备制 造有限公司。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所属行业:通信制造业。 经营范围：通信电缆、通信光缆及其它通信设备、铜丝的制造、销售，经营 公司自产产品及技术的出口业务；代理出口将公司自行研制开发的技术转让给其 他企业所生产的产品；经营公司生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设 备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技 术除外）；经营进料加工和“三来一补”。 3、主要产品：光缆、HYA 系列电缆、MDF 电缆、DDF 电缆等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币 帐户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额 （损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期 20 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，根据公司的管理权限，报经总经理或董事会 批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法 为：按年末应收款项余额的 5％和逐项分析计提。 8、存货核算方法： （1）存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物料等。公司存货分类为：原材料、委托加工物资、在途材料、包装物、 低值易耗品、在产品、自制半成品、分期收款发出商品、发出商品和库存商品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个 存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价 较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 21 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 9、长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即 投资时实际支付的全部价 款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期 股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可 收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价 值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 10、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元 以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备和其 他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 本或确定的价值入帐。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值 准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 22 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.2％ 机器设备 10 年 9.6％ 办公设备 5年 19.2％ 运输设备 5年 19.2％ 其他设备 5年 19.2％ 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 11、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在 建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按 单项资产计提。 12、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 23 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期 专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或评估确认的价值计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 50 年 场地使用权 25 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资 产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的， 应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 14、长期待摊费用的摊销方法： 土地租赁费从 1999 年 7 月起按 50 年平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组 债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价 值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定 各项非现金资产的入帐价值。 16、非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的帐面价值，加上应支付的相关 税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入 资产的入帐价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入 资产公允价值总额的比例，对换出资产的帐面价值总额与应支付的相关税费进行 分配，以确定各项换入资产的入帐价值。 17、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公 司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度 24 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完 工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能 够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995） 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的 子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 5％、7％ 应纳营业税额和增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合 并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 公司实际投资额 公司所占 是否 合并或不合 权益比例 合并 并的原因 （%） •上海永鼎通讯光缆 通信制造业 USD4,000,000.00生产销售管线电缆和光纤通 RMB464,378.97 51% 是 有限公司 讯配套产品 ‚上海永鼎通讯器材 贸易 RMB20,000,000.00局域网数据电缆及通信器材 RMB13,000,000.00 65% 是 发展有限公司 系列产品 ƒ上海永鼎光电子技 研究中心 RMB30,000,000.00特种光纤、光缆、数据电缆、 RMB27,000,000.00 90% 是 术有限公司 电子产品的研究、开发、生产 （涉及许可经营的凭许可证 经营） 25 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 „吴江南京普天楼宇 通信制造业 RMB25,000,000.00数据通信电缆的制造和销售 RMB21,250,000.00 85% 是 数据电缆有限公司 …上海永鼎浦兴通信 贸易 RMB10,000,000.00通信电缆、通信光缆、通信器 RMB7,500,000.00 75% 是 器材销售有限公司 材及相关材料的销售（以上涉 及许可经营的凭许可证经 营）。 ⑥ 上 海 东 昌 投 资 发 投资、贸易 RMB154,000,000.00国内贸易（专营、专项审批除 RMB77,000,000.00 50% 否 不控制 展有限公司 外），对高新技术、工业、农 业、房地产业的投资（非金融 企业） 2、合并报表范围的变动： 子公司上海永鼎浦兴通信器材销售有限公司和吴江南京普天楼宇数据电缆 有限公司分别成立于 2002 年 4 月和 2002 年 12 月，本年纳入公司合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金: 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 440,820.98 55,372.57 其中：美元 银行存款 143,395,296.69 77,947,895.34 其中：美元 396.07 8.2773 3,278.39 394.56 8.2766 3,265.53 合计 143,836,117.67 78,003,267.91 2. 应收股利: 年末数 年初数 应收股利 *1,775,000.00 *系应收上海东昌投资发展有限公司分配的股利。 3. 应收帐款: 年末数 年初数 3 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 158,440,824.94 64.09 5 7,922,041.23 231,273,662.15 71.44 5 11,563,683.11 1－2 年 49,236,185.94 19.92 9.88 4,862,692.19 59,631,035.31 18.42 5 2,981,551.77 2－3 年 21,459,194.85 8.68 82.32 17,665,491.71 19,519,763.02 6.03 71.11 13,880,725.94 3 年以上 18,085,455.48 7.31 88.13 15,938,308.02 13,302,185.15 4.11 95.65 12,723,862.69 合计 247,221,661.21 100.00 46,388,533.15 323,726,645.63 100.00 41,149,823.51 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 本年度全额计提坏帐准备的金额为 35,818,368.54 元，计提原因为：帐龄已 逾二年，现与对方无供销关系，且多次催讨未果，收回可能性极小。 本年度内因帐龄已逾三年，与对方失去联系而核销的应收帐款为 280,000.00 元；因部分款项无法收回而核销的应收帐款为 78,234.88 元。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 51,773,224.62 元，占 26 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 应收帐款总额的比例为 20.94%。 4. 其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 66,349,224.68 73.45 5 3,317,461.23 47,870,208.11 96.54 12.58 6,023,012.72 1－2 年 22,945,995.28 25.40 21.67 4,973,504.13 639,152.27 1.29 5 31,957.61 2－3 年 187,680.00 0.21 5 9,384.00 593,180.38 1.19 5.16 30,609.02 3 年以上 855,091.55 0.94 58.55 500,627.27 485,971.25 0.98 99.02 481,221.25 合计 90,337,991.51 100.00 8,800,976.63 49,588,512.01 100.00 6,566,800.60 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 本年度全额计提坏帐准备的金额为 4,509,554.79 元，计提原因为：双方有争 议的款项为 4,027,583.54 元；帐龄已逾三年，收回可能性小的款项为 481,971.25 元。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 宜昌明源科技有限责任公司 20,000,000.00 借款 1 年以内 上海东昌投资发展有限公司 17,500,000.00 借款 1 年以内 中国农业银行吴江支行 16,600,000.00 信用证保证金 1－2 年 吴江经济开发区开发总公司 4,500,000.00 应退代建款 1 年以内 深圳广源机电发展有限公司 2,347,583.54 有争议货款 1－2 年 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 60,947,583.54 元，占 其他应收款总额的比例为 67.47%。 5. 预付帐款： 年末数 2 年初数 2 帐龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 369,808.37 83.48 825,784.78 100.00 1－2 年 73,200.00 16.52 合计 443,008.37 100.00 825,784.78 100.00 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 6. 存货： 存 货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 ①原材料 71,034,113.97 42,087,108.05 7,104,517.68 10,696.27 5,863,641.47 1,251,572.48 ②委托加工物资 67,684.28 16,748.87 ③库存商品 207,396,741.36 108,804,871.26 9,245,837.46 4,542,925.14 4,702,912.32 ④低值易耗品 436.00 471.29 ⑤在产品 35,006.20 ⑥分期收款发出商品 83,223,067.89 47,999,866.25 8,128,339.38 8,128,339.38 ⑦发出商品 256,913,708.70 398,072,545.85 2,189,118.34 422,061.95 1,767,056.39 27 江苏永鼎股份有限公司 2002 年年度报告 ⑧在途材料 2,835,134.59 合 计 621,470,886.79 597,016,617.77 18,539,473.48 8,139,035.65 10,828,628.56 15,849,880.57 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制。上 述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。 7. 长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） 79,783,659.98 10,631,248.44 7,582,053.00 82,832,855.42 其中:对子公司投资 -1,161,633.32 -673,923.28 -167,947.00 -1,667,609.60 对合营企业投资 80,945,293.30 11,305,171.72 7,750,000.00 84,500,465.02 二、长期股权投资（成本法） 428,772.80 428,772.80 其中:股票投资 428,772.80 428,772.80 合 计 80,212,432.78 10,631,248.44 7,582,053.00 83,261,628.22 （2）长期股权投资（权益法）： ①长期股权投资（权益法）： 占被投资 损益调整额 投资准备 被投资公司 与母公 投资 公司注册资 初始 累计追加 本年增减额 分得现金 累计增减额 本年 累计 年末余额 名称 司关系 期限 本的比例 投资额 投资额 红利额 增加额 增加额 (12)=(5)+(6) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) +(9)+(11) 上海东昌投 合营 1999.9- 50% 77,000,000.00 11,305,171.72 7,750,000.00 7,500,465.02 84,500,465.02 资发展有限 公司 2019.9 公司 公司投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年减少额 摊余金额 上海永鼎通讯光缆有限公司 -1,679,469.83 受让股权 10 年 -167,947.00 -993,686.32 吴江南京普天楼宇数据电缆 -673,923.28 实物投资 10 年 -673,923.28 有限公司 小 计 -2,353,393.11 -167,947.00 -1,667,609.60 （3）长期股权投资（成本法）： 被投资公司 股份 股票 占被投资公司 初始 名称 类别 数量 注册资本的比例 投资成本 ①上海华联商厦股份有限公司 法人股 179,686 股