长江证券(000783)石炼化2004年年度报告

石家庄炼油化工股份有限公司 SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD. 2004 年度报告 二 OO 五年四月五日 石炼化 2004 年年度报 告 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 石家庄炼油化工股份有限公司 三届九次董事会议议案之一 石家庄炼油化工股份有限公司 2004 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 董事寇建朝因外出开会缺席，全权委托王风岭董事出席并表决；独立 董事高檩因出差未出席会议，全权委托陆长福独立董事表决。 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长兼总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 1、公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司 公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD. 2、公司法定代表人：毕建国 3、公司董事会秘书：滕峰阁 证券事务代表：李金瑞 联系电话：0311-5161160 传 真：0311-5161138 电子信箱：tengfg@slhec.com 联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司办公室 邮政编码：050032 4、公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号公司办公地址：河北省石家庄炼油化工股份有限公司 5、公司年报备置地点：公司证券部 信息披露媒体： 网站：HTTP://www.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》 《证券时报》 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 简称：石炼化 股票代码：000783 7、公司其它有关资料 1）公司首次注册登记日期： 1997 年 7 月 24 日 公司最近变更注册登记日期： 2001 年 9 月 29 日 注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 151 号； 2）公司法人营业执照注册号：10436612-X； 3）税务登记号码：130182700710134； 4）公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所 办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层 邮政编码：100738 电话：010-85185000 传真：010-85185111 第三节 会计数据和业务数据摘要(单位：千元) （一）2004 年度会计数据和业务数据摘要 利润总额：80,710 净 利 润：12,311 扣除非经常性损益后的净利润:-3,802 主营业务利润：174,768 其他业务利润：17,572 营 业 利 润: 85,244 投 资 收 益： -1,754 营业外收支净额：2,780 经营活动产生的现金流量净额：335,010 现金及现金等价物净增加额：251,442 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 处置固定资产产生的净损失：2,878 各种形式的政府补贴：-3,298 各项营业外支出、收入净额：3,200 以前年度已经计提各项减值准备的转回：-18,893 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元） 2004 年 2003 年 2002 年 （1） 主营业务收入 8,689,244 6,017,457 4,774,117 （2） 净利润 12,311 50,847 -182,423 （3） 总资产 3,006,647 2,564,487 2,545,779 （4） 股东权益 1,619,919 1,592,587 1,539,922 （5） 每股收益（元/股） 0.0107 0.0440 -0.1580 （6）扣除非经常性损益后每股收益 -0.0033 0.0505 -0.1650 （7）每股净资产(元/股) 1.4032 1.3795 1.3339 （8）调整后的每股净资产 1.3926 1.3605 1.2974 （9）净资产收益率（％） 0.76 3.19 -11.85 （10）每股经营活动产生的现金流量净额 0.2902 0.3339 0.1421 利润表附表： 2004 年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 174,768 10.79 10.88 0.1514 0.1514 营业利润 85,244 5.26 5.31 0.0738 0.0738 净利润 12,311 0.76 0.77 0.0107 0.0107 扣除非经常性 -3,802 -0.71 -0.72 -0.01 -0.01 损益后的净利润 (三)报告期内股东权益变动情况（单元：千元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,154,444 784,507 70,763 24,123 -417,127 1,592,587 本期增加 - 15,021 3,363 3,363 12,311 30,695 本期减少 - - - - 3,363 3,363 期末数 1,154,444 799,528 70,763 27,486 -408,179 1,619,919 变动原因：1）本报告期内公司股本未变动 2）资本公积增加主要是使 用安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公积和超过三年以上无法对 外支付的应付款项。3)盈余公积、法定公益金增加系控股子公司石家庄石 联股份公司按当期实现净利润的一定比例提取的法定公益金中母公司应享 有的部分 4）未分配利润增加系本年度盈利所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（单位：万股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 1.未上市流通股份 (1)发起人股份 92,044 0 92,044 其中 : 国家拥有股份 境内法人持人股份 92,044 0 92,044 外资法人持有股份 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其它 未上市流通股份合计 92,044 0 92,044 2.已上市流通股份 (1)人民币普通股 23,400 0 23,400 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其它 已上市流通股份合计 23，400 0 23，400 3.股份总数 115，444 0 115，444 （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年公司无股票发行。 2、公司股份总数和结构变化。 3、公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司在深圳证券登记公司登记的股东共 有 90237 户。 2、公司主要股东持股情况（前十名股东） 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 中国石油化工股份有限公司 920444333 79.73 中国建行-博时裕富证券投资基金 1159948 0.10 山西证券有限责任公司 1115200 0.10 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 826376 0.07 娄可君 619000 0.05 南京市投资公司 600000 0.05 蔡博萱 390000 0.03 贾艳 385310 0.03 王丽英 365142 0.03 佘永文 350000 0.03 公司国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联 关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。未知其他九位流通股股东之间是否存在关联关系, 也未知其他流 通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人 3、报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司 持有股数:920,444,333 股，占总股本比例:79.73%，没有质押和冻结。 4、公司控股股东及实际控制人 1）公司控股股东情况。 控股股东：中国石油化工股份有限公司（简称中国石化） 法定代表人：陈同海 注册资本：867 亿元 成立日期：2000 年 2 月 25 日 公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦 敦、上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。 按经营收入计，中国石化是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志 中文版，2002 年 7 月，第 43 期）。 中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石 油产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产 商和分销商。主要石化产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合 成纤维、合成橡胶化肥以及中间石化产品。中国石化还是中国原油及天然 气的第二大勘探、开发和生产商。 股 权 结 构 股 东 类 别 持股数（千股） 所占比例（%） 1、国家股 67,121,951 77.42 其中：中国石油化工集团公司 58，885，561 67.92 2、己流通境外 H 股 16,780,488 19.35 3、已流通境内 A 股 2,800,000 3.23 总 股 本 86,702,439 100 2）、控股股东实际控制人情况 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 法定代表人：陈同海 注册资本：1049 亿元 公司概况：中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司。主 要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销 及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 中国石化集团成立于 1998 年 7 月，其前身为成立于 1983 年的大型国 有企业—中国石油化工总公司。2000 年，中国石化集团通过重组，将其石 油石化的主营业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括： 经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供 钻井服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、 工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 3）、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 国务院国有资产管理委员会 100% 中国石油化工集团公司 67.92% 中国石油化工股份有限公司 79.73% 石家庄炼油化工股份有限公司 5、报告期内，公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 6、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 种类 中国建行-博时裕富证券投资基金 1159948 0.10 A股 山西证券有限责任公司 1115200 0.10 A股 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 826376 0.07 A股 娄可君 619000 0.05 A股 南京市投资公司 600000 0.05 A股 蔡博萱 390000 0.03 A股 贾艳 385310 0.03 A股 王丽英 365142 0.03 A股 佘永文 350000 0.03 A股 季淑英 350000 0.03 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股 东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人 第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 1)基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 毕建国 男 43 董事长、总经理 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 张西义 男 41 副董事长 2003 年 12 月 19-2006 年 9 月 3 日 0 0 朱理琛 男 59 外部董事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 未在公司领薪 卢立勇 男 43 董事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 19500 19500 何立峰 男 57 监事会主席 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 23500 23500 寇建朝 男 42 董事 2003 年 12 月 19-2006 年 9 月 3 日 0 0 未在公司领薪 王风岭 男 48 董事 2003 年 12 月 19-2006 年 9 月 3 日 0 0 谢文壁 男 63 独立董事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 陆长福 男 59 独立董事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 高檩 男 46 独立董事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 刘晓欣 女 46 副总 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 杨良玉 男 39 副总 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 贾 谋 女 35 总会计师 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 周庆水 男 40 副总 2003 年 11 月 18-2006 年 9 月 3 日 0 0 潘九海 男 35 监事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 未在公司领薪 邢春兰 女 37 监事 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 滕峰阁 男 38 董秘 2003 年 9 月 3-2006 年 9 月 3 日 0 0 2）在股东单位任职的董事、监事情况 朱理琛董事自 2001 年 5 月任中国石油化工股份有限公司炼油事业部副主 任（正局级），在股东单位领薪。 2、主要工作经历 1）董事会成员 毕建国先生，董事长、总经理，1982 年参加工作，历任：石家庄炼油 厂技术科副科长，技术处副处长，车间主任，石家庄化纤有限责任公司副 总经理、总经理，曾任公司二届董事会董事兼董事长。现任公司董事长兼 总经理，兼石家庄化纤有限责任公司董事长。 张西义先生，副董事长，1985 年参加工作，历任石家庄炼油厂检修车 间副主任、主任，公司副总经理，2003 年 9 月起任公司第三届董事会董事。 现任公司第三届董事会副董事长兼石家庄炼油厂党委书记。 朱理琛先生，董事，1968 年参加工作，历任天津市津华石油化工厂副 厂长、天津石化热电厂厂长、天津石化公司副经理、经理，中国石化股份 有限公司天津分公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任中国石化股份 有限公司炼油事业部副主任（正职待遇） ，2003 年 9 月起任公司第三届董 事会董事。 卢立勇先生，董事，1982 年参加工作，历任石家庄炼油厂副总调度长、 生产处长、厂长助理、公司一、二届董事会董事。现任石家庄炼油厂厂长， 2003 年 9 月起任公司第三届董事会董事。 寇建朝先生, 董事、副总经理，1983 年 8 月参加工作,历任:石家庄炼 油厂技术处副处长，车间副主任、主任，石家庄化纤有限责任公司供销部 负责人，公司副总经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄化纤有限 责任公司总经理，2003 年 9 月起任公司副总经理，2003 年 12 月起任公司 第三届董事会董事。 王凤岭先生，董事，1974 年 3 月参加工作，历任石家庄炼油厂车间副 主任、主任，三达公司党总支书记兼副经理，实业总公司分党委副书记、 副总经理兼物业管理公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄炼 油厂副厂长， 2003 年 12 月起任公司第三届董事会董事。 谢文壁先生，独立董事，1964 年参加工作，历任兰化公司石油化工厂 生产调度室副主任，化工部炼化司副处长，中国石化总公司总调度室副处 长、处长、副总调度长，安全监督办公室处长、副主任、安全监督局副局 长、石化集团公司安全与环保监督局副局长，现已退休, 曾任公司二届董 事会独立董事。2003 年 9 月起任公司第三届董事会独立董事。 陆长福先生，独立董事，1967 年参加工作，历任车间主任、厂长、工 业经济系主任、河北经贸学院副院长、党委常委、河北经贸大学党委副书 记、河北师范大学党委副书记。现任河北科技大学校长、经济管理学教授、 硕士生导师。曾任公司二届董事会独立董事。2003 年 9 月起任公司第三届 董事会独立董事。 高檩先生，独立董事，1996 年 9 月—1999 年 12 月，任河北经贸委技 改投资公司副总经理。现任河北经贸管理干部学院教授，兼联合投资集团 财务顾问、河北经贸大学会计学院硕士生导师。曾任公司二届董事会独立 董事。2003 年 9 月起任公司第三届董事会独立董事。 2）监事会成员 何立峰先生，监事会主席，1967 年参加工作，历任石家庄炼油厂车间 副主任、支部书记、厂长助理。曾任公司一、二届监事会主席。现任公司 监事会主席,兼石家庄炼油厂党委副书记、工会主席、。 潘九海先生，监事 ，1990 年参加工作，历任石家庄化纤有限责任公 司己内酰胺部酰胺化装置主任、己内酰胺厂副厂长。现任石家庄化纤有限 责任公司副总经理，现任公司第三届监事会监事。 邢春兰女士，监事 ，1989 年参加工作，现任石家庄炼油化工股份有 限公司审计部副处长，现任公司第三届监事会监事。 3）高级管理人员 毕建国先生，董事长、总经理，见前述董事介绍。 寇建朝先生, 董事，副总经理，见前述董事介绍。 刘晓欣女士，副总经理， 1975 年参加工作，历任石家庄炼油厂一联 合车间工程师、高级工程师、技开处高级工程师，技术开发处副处长、处 长。现任公司副总经理。 杨良玉先生，副总经理，1987 年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副 主任，运销处销售科副科长，销售公司经理。现任公司副总经理。 贾谋女士，总会计师、财务总监，1991 年参加工作，历任石家庄炼油 厂财务处副处长、处长。现任公司总会计师兼财务总监。 周庆水先生，副总经理，1984 年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副 主任、主任，生产调度处处长。现任公司副总经理。 4）公司董事会秘书。 滕峰阁先生， 1987 年参加工作，曾任公司一、二届董事会董秘、执行 董秘。现任公司董秘。 3、 在股东单位以外的其他单位及在公司控股子公司任职或兼职情 况 股东单位以外的其他单位任职情况 姓名 任职单位 职务 与本公司关系 毕建国 石家庄化纤有限责任公司 董事长 与控股股东联营公司 石家庄石联股份有限公司 董事长 控股子公司 张西义 中国石化集团石家庄炼油厂 党委书记 实际控制人附属企业 石家庄化纤有限责任公司 副董事长 与控股股东联营公司 卢立勇 中国石化集团石家庄炼油厂 厂长 实际控制人附属企业 石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司 石家庄石化贸易公司 董事长 石家庄炼油厂控股公司 寇建朝 石家庄化纤有限责任公司 董事、总经理 与控股股东联营公司 王凤岭 中国石化集团石家庄炼油厂 副厂长 实际控制人附属企业 石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司 高檩 河北省建设投资公司 独立董事 无关联 何立峰 中国石化集团石家庄炼油厂 党委副书记、 实际控制人附属企业 工会主席 石家庄化纤有限责任公司 监事会主席 与控股股东联营公司 河北石灵碳素制品有限公司 董事长 石家庄炼油厂全资企业 深圳奔马公司 董事长 石家庄炼油厂控股公司 杨良玉 深圳奔马公司 总经理 石家庄炼油厂控股公司 潘九海 石家庄化纤有限责任公司 副总经理 与控股股东联营公司 邢春兰 中国石化集团石家庄炼油厂 副处长 实际控制人附属企业 4、年度报酬情况 1）董事、监事、高级管理人员报酬决策程序和决定依据 根据公司《章程》有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高 级 管理人员报酬由董事会决定。报告期内董事、监事、高管人员中的公司领 导班子成员，其薪酬标准参照《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬 实施办法》确定，其他成员实行薪酬岗位工资制。 2）年度报酬情况如下表： 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 133.94 金额最高前 3 名董事报酬总额 45.72 金额最高前 3 名高级管理人员报酬总额 39.96 独立董事津贴 3 万元/人.年（税前） 独立董事其他待遇 因履行职责发生费用公司据实报 销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 朱理琛、寇建朝、潘九海、邢春兰 报酬区间 3.0-5.0 4人 5.0-16.0 10 人 5、报告期内董事、监事、高管人员未发生变动 6、公司员工数量及专业构成 公司目前在籍员工 2078 人，其中：研究生学历 7 人，大本学历 263 人， 大专学历 387 人，中专以下学历 1421 人；销售人员 49 人，财务人员 26 人， 生产技术人员 227 人，管理人员 115 人。大中专以上学历员工占在册员工 36.9%。 需承担费用的离退休职工人数 441 人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理结构情况 公司自成立以来，严格按《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规要求，不断完 善公司法人治理结构，公司按《股东大会规范意见》要求制定了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《信息披露制度》《募集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》。不 断修订公司《章程》，努力做到依法规范运作，公平对待所有股东，积极维 护中小股东利益。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司聘任的 3 位独立董事认真履行法律、法规和公司《章 程》赋予的职责，了解公司经营情况。出席了公司 2004 年度召开的股东会、 董事会会议，并认真审议各项议案，积极发表意见，勤勉尽责，就相关事 项发表独立意见，维护了公司和股东利益。 公司 3 位独立董事未就有关事项提出异议。 2004 年度独立董事出席会议情况如下： 独 立 董 事 应 参 加 董 事 亲自出席（含 委托出席 缺席 备注 姓名 会会议次数 通讯方式） 谢文壁 3 3 0 0 陆长福 3 3 0 0 高檩 3 3 0 0 3、报告期内，公司与控股股东中国石化，在财务、资产、机构方面做 到相互独立，控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为， 并通过股东大会行使出资人的权利。 人员独立。公司的劳动、人事及工资管理与中国石化之间相互独立。 资产独立。公司不存在资金、资产被中国石化占用的情况。 财务独立。公司有独立的财务部门和独立的财务核算体系，有规范、 独立的财务会计制度，独立在银行开户，财务人员未在中国石化兼职，依 法独立纳税，中国石化不干预公司资金使用。 机构独立。公司有独立、完整的组织机构，与中国石化的机构分开。 由于石油加工行业管理的特殊性，在业务方面，存在公司部分物资供 应、原油采购、汽煤柴油主导产品销售，仍依赖于控股股东，需执行国家 配置计划、国家指导价，但公司产品销售渠道有保障。在人员方面，存在 公司高级管理人员在中国石化控股子公司石家庄化纤有限责任公司双重任 职的情况，随着该公司股权整和工作的完成，将尽快解决双重任职问题。 在公司运作中，公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公 司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行 职责，维护公司的整体利益。 4、报告期内，对公司高管人员的考评及激励机制的建立和实施情况。 公司执行《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》 ，依据 年初下达的经营目标和管理目标对高管人员中的领导班子成员进行考评， 重点考评决策管理活动、工作业绩和创新能力，根据考评结果，确定绩效 奖金。 第七节 股东大会情况简介 1、股东大会情况 报告期内，公司于 2004 年 6 月 4 日召开 2003 年度股东大会，审议通 过公司 2003 年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务工作报告、利润 分配预案、改聘会计师事务所议案、修 改 公 司《 章 程 》议 案 、关于应收 款项坏帐损失处置议案。会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定. 决议公告刊登于 2004 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事的情况。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围 公司设计原油加工能力为 350 万吨/年，属于国家基础能源行业。公司 主营业务为石化产品的生产和销售；建筑材料生产销售。主要产品有不同 标号的汽油、柴油、航煤、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液化汽、聚丙烯 等。 2、公司经营状况分析与讨论 报告期内，公司受原油价格大幅波动，成品油价格不到位，煤炭、电 力、运输形势紧张等一系列不利因素影响，在股份公司的支持下，全体干 部职工团结拼搏，坚持以人为本，严细管理，调整结构，科技创新，抓住 市场机遇，适时增产促销，实现了产销两旺。全年加工原油及原料油 330 万吨，完成销售收入 86.89 亿元。生产炼油产品 301 万吨（其中汽、煤、 柴油三大类油品 231 万吨），化工产品 4 万吨。实现利税 6.39 亿元，其中： 实现利润总额 0.81 亿元，税金 5.58 亿元。 1）贯彻 QHSE 管理体系，强化“三基”工作，确保安全平稳生产 经过一年来扎实有效的工作，公司在国家认监委的监审下，获得了 QHSE 认证证书，初步建立了 QHSE 管理体系，进一步强化了各项基础工作。 2）优化资源，调整结构，抓好产销衔接 优化原油资源，降低原油成本。在总部的大力支持下，开通沧河东部 管线。落实俄罗斯原油运输计划，降低原油成本。2004 年 12 月 18 日河石 线管理权顺利移交中国石化，为进一步增加资源奠定了坚实基础。。 密切产销衔接，提高经济效益。炼油在严格执行成品油配置计划的基 础上，积极调整产品结构，增产高附加值产品。全年高标号汽油产量 31.95 万吨，航煤产量 11.83 万吨，低凝点柴油产量 8.55 万吨，石脑油 16.97 万 吨。 3)抓好炼油专业达标，落实措施，进一步提升各项技术经济指标 优化装置进料，抓好平稳操作，提高常减压一次拔出率；改善催化产 品分布，调整焦化加热炉操作，努力提高轻油收率。开好燃煤锅炉，降低 燃料气消耗，新建 2 万立方米气柜的投用，有效减少了瓦斯放空；加大力 度治理跑冒滴漏，提高了综合商品率。 4)紧盯市场，加强营销管理,搞好物资采购工作 坚持盯得住、反应快的销售原则，强化产品结构优化、用户结构优化 和销售策略优化，全年自销产品共调价 622 次，自销产品平均价格为 2840 元/吨，同比提高了 459 元/吨。 认真研究分析原油价格走势，少采购国内高价油 6.1 万吨，同时把握 机遇，3—6 月份多进低价位俄罗斯原油 14 万吨，规避了市场风险，降低原 油成本 1000 多万元。 物资供应充分利用信息化、网络化优势，大力推行上网采购，坚持货 比三家、公开透明操作。截止 10 月末物资上网采购率 80.76%，名列股份公 司炼化企业第一位。 5)抓好技改、技措项目，提高资产利用率，提升整体竞争能力 结合成品油质量升级和市场需求，在完成全年任务的前提下，抓好规 划、选准项目，压缩投资，努力实现适时投入、快速产出。通过技术改造， 不仅产品质量得到保证，而且使闲置资产得以充分利用，炼油资产利用率 由年初的 70%提高到 90%以上。 6)深化人事制度改革，压扁管理层次，精简管理人员 通过改革，压扁了管理层次，实现公司—车间两级管理，完成了信息中心、 机动处、审计处等部门管理人员的竞争上岗工作。精简中层管理人员 62 名。 在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我们的企业管理水平、 综合商品率、综合能耗等主要技术经济指标与先进企业相比仍存在较大的 差距和不足。我们必须从自身做起，强化管理，以点带面，推动公司技术 经济指标的全面提升，不断增强企业的整体竞争实力。 3、报告期经营情况 报告期公司实现主营业务收入 8689244 千元，实现主营业务利润 174768 千元，净利润 12311 千元。 1） 主营业务分行业情况 （单位：千元） 行业种类 主 营 业 务 收 占总收入比 主 营 业 务 利 占 主 营 业 务 入 重 润 利润比重 石油化工 8,689,244 98.72 174,768 100 合计 8,689,244 98.72 174,768 100 2） 主营业务分产品情况 产品种类 主 营 业 务 收 占总收入比 主 营 业 务 利 占 主 营 业 务 入 重 润 利润比重 炼油产品 8,403,334 95.47 66,471 38.03 其中：汽煤柴油 6,737,866 76.55 1,392 0.80 化工产品 285,910 3.25 108,298 61.97 合计 8,689,244 98.72 174,768 100 报告期内公司的主营业务及其结构没有变化。由于原油价格大幅波动， 成品油价格不到位，使炼油产品毛利率较前一报告期有所下降；报告期化工 产品市场继续走好，我公司抓住这一时机，继续加大产、销量，使化工产 品的毛利率较前一报告期有所增长。 3） 主营业务分地区情况 地区 主营营业收入 主营营业收入比上年同期增减（％） 天津 6,749,705 3.33 河北 1,115,138 2.89 河南 354,745 -0.31 其他 469,656 -5.91 4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 参股 18.35%的石家庄化纤有限公司，成立于 1997 年，系由本公司与中 国石化股份、中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的有 限责任公司，注册在石家庄高新技术开发区，法定代表人：毕建国。2004 年河北省建设投资公司将其持有的全部股权（占注册资本 17％）无偿划拨 给了中石化集团公司。公司主营己内酰胺、锦纶及相关产品的生产和销售。 2004 年实现销售收入 13 亿元，由于对固定资产提取了 103445 万元的减值 准备，亏损 10.9 亿元，较 2003 年增亏 4 亿元，报告期末总资产 15.5 亿元， 股东权益-12.8 亿元。目前该公司正努力落实装置进一步扩能改造和新技术 开发的基础工作。 控股 73.26%的石家庄石联股份有限公司，1992 年经冀体改委股字 [1992]29 号文批准，并经河北省工商行政管理局注册，注册号 10436477-3， 注册资本为人民币 7480 万元（其中本公司持股比例为 73.26%，内部职工持 股比例为 26.74%）,该公司主要经营液化气、聚丙烯、丙烯、丙烷等，法人 代表：毕建国。 该公司报告期末总资产 2.55 亿元，股东权益 2.22 亿元。2004 年销售 聚丙烯 4 万吨，丙烯 2 万吨，丙烷 0.1 万吨，实现销售收入 4.14 亿元，实 现利润 1.36 亿元，净利润 0.92 亿元。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前 5 名供应商采购的合计金额为 77.24 亿元，占年度采购 总额的 96％；公司向前 5 名客户销售的合计金额为 74.72 亿元，占年度销售总额 的 86％。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 进入 2004 年以来，受国际市场原油价格居高不下、成品油价格不到位 的影响，加上铁路运力紧张，产品出厂受限，部分装置设备缺陷，公司盈 润空间缩小。 对策是公司积极优化原油资源，降低原油成本，对于进口原油通过签 订长期合同，降低价格波动影响，最大限度的保证公司效益；密切产销衔 接，提高经济效益。炼油在严格执行成品油配置计划的基础上，积极调整 产品结构，增产高附加值产品。 二、公司投资情况 报告期内，公司技术改造形象进度实际完成投资 20385 万元，主要是 新建 100 万吨/年汽柴油加氢精制装置、二催化装置改造、柴油加氢改为汽 油加氢、常压炉改造、叠合联产 MTBE 等技措项目。形象进度投资额比上一 报告年度增加 56.6%。 1、报告期内公司无募集资金使用 2、报告期内，公司非募集资金项目完成情况如下： 单位：（人民币）万 元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益 新建 100 万吨/年汽柴油 5500 已完成 解决产品质量升级而带来的装置能 加氢精制装置 力不足的问题 二催化装置改造 3000 已完成 提高二次加工能力 65 万吨/年柴油加氢改 1380 600 为汽油产品质量升级，打基础 造为 32 万吨/年催化重 汽油选择性加氢脱硫 常压炉改造 532 已完成 扩大原油加工能力 叠合联产 MTBE 1100 已完成 高标号清洁汽油 补上年结转项目和一般 7835 已完成 措施及零购计划 其它 1038 已完成 三 、公司财务状况及经营成果 毕马威华振会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。 公司财务状况表：（单位：人民币千元） 项目 2004 2003 增减幅度(%) 总资产 3,006,647 2,564,487 17.24 总负债 1,327,351 929,072 42.84 股东权益 1,619,919 1,592,587 1.72 主营业务利润 174,768 257,181 -32.04 净利润 12,311 50,847 -75.79 现金及现金 251,442 280,748 -10.44 等价物净增加额 增减变动原因： 由于原油价格、成品油价格比去年同期大幅上涨，以及期末存货库存 量较去年同期有所增加，使存货期末库存较年初有大幅增加；由于成品油 价格上涨，使正常结算期的应收帐款较年初有所增加。 由于原油价格大幅上涨，购进原油需要大量现金，我公司合理运用金 融工具，使资金在运动中增值。使公司资产负债率控制在合理的水平。 主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额较去年同期减少的主要 原因是由于原油价格大幅波动，成品油价格不到位，使成品油毛利率较前一 报告期有所下降所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响 2005 年，公司仍将面临新的机遇和挑战。国家经济发展正处于经济 周期的上升阶段，国民经济持续、稳定、健康发展，对成品油的需求明显 加大，为公司的发展提供了难得的机遇；同时，公司也将面临严峻的挑战， 受原油需求及部分产油国局势动荡影响，2005 年一季度，国际原油价格 持续上涨，高位运行，而国内成品油价格调整时间滞后、且调整的幅度远 低于原油价格上涨幅度，严重影响了公司的盈利能力。2006 年，随着中 国油品市场的全面放开，亚洲地区过剩的石油加工能力将对国内石化产品 市场形成强大的冲击，公司将直接面对来自国外大公司的挑战。 五、2005 年度业务发展计划 为实现公司中长期的战略目标，2005 年是关键的一年，也是起步之年。 计划通过实施第三个“三年一修”，原油综合加工能力达到 500 万吨/年； 结合贯彻落实股份公司工作会议精神，我们明确 2005 年工作的指导思想是： 坚持以人为本，夯实基础、强化管理、深化改革，抓住历史机遇，做精做 强主业。全年计划加工原油、原料油 380 万吨，继续提高轻油收率、综合 商品率等主要技术经济指标，并重点抓好以下工作： 1、全面推行目标管理，强化预算和内部控制，提升企业整体管理水平 和防控经营风险能力 2、抓好安全生产，确保装置安稳长运行 贯彻落实总部“完善制度、练好功夫、打好基础、落实问责”四句话 的要求，坚持不懈地抓好“三基”工作，贯彻落实 QHSE 管理体系。 3、优化生产经营，提高经济效益 一是继续优化原油资源，紧密跟踪国际市场变化，保持合理库存，规 避价格风险；二是优化生产，以市场为导向，采用先进的模型软件对主要 生产装置进行调优，充分发挥二次加工装置的能力；三是优化产品结构， 增产高附加值产品，确保向北京供应欧Щ标准汽油，努力提高三苯收率； 四是搞好产品销售，提高成品油配置计划兑现率，简化销售环节，实现“一 站式”联合办公。 4、抓住炼油大检修机遇，实施技改技措项目 我们要抓住大检修机遇，统筹安排，搞好产品质量升级、保证进京汽 油、装置扩能改造、消除安全隐患等一系列技术改造和设备更新项目，实 现炼油整体水平的进一步提升。重点是：常减压装置达到500万吨/年加工 能力设备改造、18万吨/年芳烃抽提装置改造、1.5万吨制氢扩容改造。 5、统筹安排 2005 年停工大检修工作，加强设备专业管理，提高设备 的运行可靠度。一是摸清设备运行状态，合理确定检修计划；二是积极组 织做好检修的施工协调工作；三是抓好检修的施工质量和进度；四是加强 设备专业管理，做好设备监控运行和预防性维修。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内公司依照公司《章程》 ，召开 3 次董事会会议。具体内容 如下： 2004 年 4 月 27 日召开了公司三届四次董事会会议， 审议通过了公司 2003 年度报告正文及摘要、2003 年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务 预决算报告、利润分配预案、改聘会计师事务所议案、修 改 公 司《 章 程 》 议 案 、 会 计 政 策 变 更 议案、对河北石灵焦化厂清算议案、关于处理固定 资产议案、关于应收款项坏帐损失处置议案、公司投资者关系管理制度、 公司 2004 年度 1 季度报告、公司 2003 年度股 东 大 会 通 知 。 决议刊登于 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2004 年 8 月 11 日召开了公司三届五次董事会会议， 审议通过了公司 2004 年度半年度报告。 决议刊登于 2004 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2004 年 10 月 26 日召开了公司三届六次董事会会议，会议审议通过了： 公司 2004 年度 3 季度报告。 决议刊登于 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行股东大会决议，在工商部门办理了公司《章程》 修订后的备案工作。 七、2004 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所审计，2004 年度实现利润总额 80710 千元,扣 除上交所得税、少数股东损益后 2004 年度实现净利润 12311 千元。上年度剩 余可分配利润 -417127 千元，本年度可分配利润-404816 千元，资本公积金为 799528 千元。本年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明。 根据中国证监会《关于规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的 通知》 （证监发[2003]56 号）规定，为公司进行审计的审计机构及注册会计 师出具了《关于石家庄炼油化工股份有限公司大股东及其关联方资金占用 情况的专 项审计意见》。专项审计意见认为： 关于石家庄炼油化工股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 KPMG-A(2005)OR No.0029 石家庄炼油化工股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于 2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2004 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分 配表以及合并现金流量表和现金流量表 (以下简称“会计报表”)，并于 2005 年 4 月 5 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专 项说明所附的石家庄炼油化工股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们 对汇总表所载资料与我们审计贵公司及其子公司（以下简称“贵集团”）2004 年度会计 报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对贵集团实施于 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交 易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应 当与已审计的会计报表一并阅读。 毕马威华振会计师事务 中国注册会计师： 陈玉红 王霞 中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编 ：100738 石家庄炼油化工股份有限公司 2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资 金 占 用 情 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增 本年减少 年末余 坏账 年末 备注 况 加数 数 额 准备 净值 拆借资金 无 无 无 - - - - - 委托贷款 无 无 无 - - - - - 委托关联方无 无 无 - - - - - 进行投资 开具没有真无 无 无 - - - - - 实交易的商 业承兑汇票 代为偿还债无 无 无 - - - - - 务 账 龄 超 过 一 石家庄炼油厂 同一最终控股公司 应收账款 20,090,846 28,604, 35,885,62 12,809, 货款 年的应收账 199 7 418 3,84 8,96 款及其他应 2,82 6,59 收款等 6 2 石家庄炼油厂 同一最终控股公司 其 他 应 收 54,531,553 1,858,6 46,224,78 10,165, 3,049 7,115 材料款 款 71 2 442 ,633 ,809 深 圳 奔 马 实 业 有 石 家 庄 炼 油 厂 之 子 公 应收账款 1,083,000 - - 1,083,0 1,083 - 货款 限公司 司 00 ,000 深 圳 奔 马 实 业 有石家庄炼油厂之子公 其 他 应 收 8,564 - - 8,564 8,564 - 代垫款项 限公司 司 款 石 家 庄 炼 油 厂 吉 石 家 庄 炼 油 厂 之 全 资 应收账款 2,923 - - 2,923 2,923 - 货款 达开发公司 子公司 石 家 庄 炼 油 厂 吉石家庄炼油厂之全资 其 他 应 收 176,237 - 25,091 151,146 151,1 - 货款及代 达开发公司 子公司 款 46 垫款项 中石化股份公司 母公司 应收账款 3,844,290 - 238,457 3,605,8 3,605 - 货款 33 ,833 中石化股份公司 母公司 预付账款 8,990,883 - 8,990,883 - - 货款 账龄超过一 中石化销售公司 同一母公司 应收账款 128 - - 128 128 - 货款 年的应收账 款及其他应 收款等 中 原 石 油 勘 探 局 同一最终控股公司 应收账款 8,444,405 - 8,444,405 - - - 货款 销售公司 河 南 省 石 油 总 公 同一最终控股公司 应收账款 7,800,372 - 7,800,372 - - - 货款 司焦作公司修武 县公司 云 南 省 西 双 版 纳 同一最终控股公司 应收账款 2,300,000 - - 2,300,0 2,300 - 货款 石油总公司 00 ,000 石家庄炼油化工股份有限公司 2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资 金 占 用 情 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增 本年减少 年末余 坏账 年末 备注 况 加数 数 额 准备 净值 沁阳市石油公司 同一最终控股公司 应收账款 1,840,313 - 328,609 1,511,7 1,511 - 货款 04 ,704 登 封 市 石 油 销 售 同一最终控股公司 应收账款 1,433,708 - - 1,433,7 1,433 - 货款 有限公司 08 ,708 河 北 石 油 集 团 邢 同一最终控股公司 应收账款 1,103,365 - 1,103,365 - - - 货款 台县石油有限责 任公司 河 北 石 油 集 团 井 同一最终控股公司 应收账款 1,090,909 - 1,090,909 - - - 货款 陉县石油有限责 任公司 湖北省汉宏(石油 同一最终控股公司 应收账款 659,654 - 659,654 - - - 货款 公司)燃料公司 河 南 省 石 油 总 公 同一最终控股公司 应收账款 323,201 - - 323,201 323,2 - 货款 司开封公司 01 河 南 省 临 颖 石 油 同一最终控股公司 应收账款 271,964 - - 271,964 271,9 - 货款 有限公司 64 河 南 省 石 油 总 公 同一最终控股公司 应收账款 833 - - 833 833 - 货款 司周口公司 账 龄 超 过 一 湖 北 石 油 汉 宝 贸 同一最终控股公司 应收账款 269,597 - - 269,597 269,5 - 货款 易有限责任公司 年的应收账 97 款 及 其 他 应 湖 北 省 石 油 总 公 同一最终控股公司 应收账款 170,000 - - 170,000 170,0 - 货款 收款等 司大悟县公司 00 中 国 石 化 集 团 第 同一最终控股公司 其 他 应 收 10,837,035 1,186 10,838,22 - - - 工程材料 四建设公司 款 1 款 中 国 石 化 集 团 第 同一最终控股公司 其他应收 9,338,363 9,671,5 17,623,78 1,386,1 415,7 970,3 工 程 材 料 十建设公司 款 31 9 05 42 63 款 石灵加油站 同一最终控股公司 其他应收 306,176 - 306,176 - - - 代垫款项 款 平山加油站 同一最终控股公司 其他应收 260,838 - 260,838 - - - 代垫款项 款 天 津 石 化 交 易 中 同一最终控股公司 其他应收 200,000 - - 200,000 - 200,0 押金 心 款 00 合计 135,379,157 40,135, 139,821,1 35,693, 18,44 17,25 587 78 566 0,802 2,764 此表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 公司会计机构负责 23 人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 2005 年 4 月 5 日 九、独立董事对公司对外担保情况执行证监发[2003]56 号文情况的独立 意见 根据中国证监会关于修订《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号》 （证监公司字[2004]110 号 ）的通知、 《关于 规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）要 求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了检查、监督， 现就石家庄炼油化工股份有限公司执行上述规定情况发表独立意见如下： 公司 2004 年度与大股东及关联方资金往来属于正常生产经营中形成的资 金往来，未发现大股东及关联方违规占用公司资金情况，也未发现公司对外担 保情况。 十、其他报告事项 公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。 第九节 监事会报告 报告期内，在公司董事会、经理班子及股东的支持下，监事会严格按照《公 司法》、公司《章程》的规定，通过列席公司董事会会议，对公司依法运作、 财务管理、关联交易等事项履行监督职责，现将监事会一年来主要工作情况报 告如下： 1、报告期内公司召开监事会会议 1 次： 2004 年 4 月 27 日,召开公司三届二监事会会议,审议通过了公司 2003 年 度报告正文及摘要、2003 年度监事会工作报告、总经理业务报告、财务预决 算报告、利润分配预案、改聘会计师事务所议案、修 改 公 司《 章 程 》议 案 、 公司投资者关系管理制度。 决议刊登于 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、监事会独立意见。报告期内，公司监事会依法行使监督权，对公司依 法运作情况进行了监督和检查。通过深入了解生产、管理、员工等方面情况， 列席报告期内公司董事会会议，形成如下独立意见： 1）公司依法运作情况：公司在 2004 年度生产经营中，严格遵守《公司法》 和《公司章程》，并建立了内部控制制度，决策程序科学有效。公司董事及 24 高管人员均能认真履行职责、勤勉诚信、廉洁自律，没有损害公司利益行为， 也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度行为。 2）、公司的财务状况：毕马威华振会计师事务所为公司出具了标准无保留 意见的公司 2004 年度审计报告，该审计报告真实、客观、公允地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3） 、报告期公司无募集资金使用。 4）、报告期内，公司的关联交易，主要为通过控股股东按配置计划采购原 油、销售产品，有偿使用石家庄炼油厂的土地使用权，接受管输、储运、检维 修服务，向石家庄化纤提供化工原料、动力劳务。在上述关联交易中，公司严 格按照签署的协议执行，其经济往来能够做到交易公允，付费合理，不存在损 害上市公司利益情况。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产情况。 （三）报告期内公司重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1） 采购货物 关联交易方 交易内容 定价原则 交 易 交易金额 （千 占同类交 结 算 方 价格 元） 易比例% 式 中国国际石油化工联合有限 原油 国家定价 2,325 3,287,810 41.85 转账 责任公司 中石化股份公司 原油 国家定价 2,357 1,231,069 15.67 转账 中国石化胜利油田有限公司 原油 国家定价 1,791 62,818 0.80 转账 中石化集团长岭炼化有限公 其他辅料 市场价 15,477 0.10 转账 司 中国石化集团物资装备公司 其他辅料 市场价 14,131 0.09 转账 2） 销售商品、材料 关联交易方 交易内容 定价原则 交 易 交易金额 （千 占同类交 结 算 方 价格 元） 易比例% 式 中石化销售公司 汽油 国家定价 2,912 2,148,520 99.98 转账 柴油 国家定价 2,930 4,248,489 99.98 转账 煤油 国家定价 2,839 339,393 100 转账 中石化股份公司 石脑油 国家定价 2,771 141,413 33.05 转账 25 重油 市场价 1,265 1,165 2.77 转账 工业燃料油 市场价 2,778 16,688 100 转账 溶剂油 市场价 2960 3,237 2.8 转账 河北石灵碳素制品有限公司 石油焦 市场价 678 55,576 46.33 转账 石家庄化纤有限责任公司 甲苯 市场价 5,430 154,307 100 转账 氢气 市场价 8,800 49,514 100 转账 其他 28,317 转账 中原石油化工有限公司 石脑油 国家定价 2,513 269,382 62.96 转账 中石化集团金陵石油化工有 分子筛料 市场价 2,761 12,066 100 转账 限责任公司 以上单位均为本公司控股股东中国石化股份公司的子公司，或公司控股股 东的实际控制人中国石化集团公司的全资企业，公司与其发生的关联交易，属 持续性的关联交易，均执行配置计划，国家定价或市场价，不存在显失公允的 交易价格，对本公司利润没有影响。 ３）报告期内公司按关联交易协议，接受中石化集团所属单位劳务，其中 文教卫生、社区服务 18970 千元；储运支出 34470 千元；与生产有关服务支出 113225 千元；经营租赁支出 56395 千元。以上业务均执行协议价格，属于公 司持续生产经营所必须的。 4）提供劳务。报告期内公司按关联交易协议，为石家庄炼油厂提供水、电、 汽、风及劳务 10210 千元；为石家庄化纤有限责任公司提供水、电、汽、风 80528 千元。以上业务均执行市场价、协议价。 5）向中石化集团支付安全生产保证金 10684 千元。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、报告期内公司与关联方的债权、债务事项。 项目 金额（千元） 形成原因 Ａ、应收账款 中石化股份公司 4,544 货款 石家庄炼油厂 31,039 货款 河北石灵碳素制品有限公司 6,666 货款 中原石油化工有限公司 7,782 货款 石家庄化纤有限责任公司 4,219 货款 中石化销售公司 299,105 货款 Ｂ、预付账款 中国国际石油化工联合有限责任公司 78,836 材料款 Ｃ、其他应收款 26 石家庄炼油厂 10,527 材料款 中石化集团第十建设公司 16,471 材料款 Ｄ、其他应付款 中国石油化工股份有限公司 5,164 劳务费 石家庄石化贸易公司 7,979 劳务费 石家庄炼油厂工程建设公司 5,581 劳务费 E、应付帐款 中国国际石油化工联合有限责任公司 314,555 材料款 中石化股份公司 24,197 材料款 中石化集团长岭炼化有限公司 1,926 材料款 石家庄炼油厂工程建设公司 5,282 材料款 以上债权债务事项对公司影响: 除上述事项外的债权债务均由正常经济事项所形成,在可预计的情况下, 对公司影响较小。 （四）重大合同及履行情况。 1、报告期内公司按《关联交易协议》继续租赁石家庄炼油厂土地、辅助生产经 营设施。 2、公司无对外担保事项。 3、公司无委托理财事项。 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项。 报告期内公司及持股 5%以上股东未披露有承诺事项。 （六） 报告期内公司聘任毕马威华振会计师事务所做公司财务审计工作。 按照双方签订的《业务约定书》 ，公司支出 2004 年度报告审计费用约为 30 万 元。公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性。 年 度 2004 2003 支付会计师事务所审计费用 约 30 万元 27 万元 （七）报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处罚、 公开批评和深交所公开谴责的情形。 （八）2005 年 2 月 5 日，公司三届八次董事会会议，由总经理提名，聘 任齐洪祥为公司副总经理；2005 年 3 月 22 日，公司 2005 年度第一次临时股 东大会增补齐洪祥为公司三届董事会董事，同 意 卢 立 勇 因 工 作 调 动 辞 去 公 司第三届董事会董事职务。 （九）2004 年度公司执行 33%所得税率。 第十一节 财务报告 27 审计报告 KPMG-A(2005)AR No.0127 石家庄炼油化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2004 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的合并财务状况 和财务状况、2004 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 陈玉红 中国北京 王霞 东长安街 1 号 东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编 ：100738 2005 年 4 月 5 日 28 石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 资产 流动资产 货币资金 4 824,387,771 572,946,011 应收票据 5 17,018,295 207,100,764 应收账款 7 368,706,320 204,465,599 其他应收款 8 39,272,975 94,038,188 预付账款 9 92,799,490 63,414,883 存货 10 544,440,268 369,921,035 待摊费用 11 3,956,367 5,860,240 _____________ _____________ 流动资产合计 1,890,581,486 1,517,746,720 ------------------- ------------------- 长期投资 长期股权投资 12 5,260,491 7,013,989 其中：合并价差 5,260,491 7,013,989 _____________ _____________ 长期投资合计 5,260,491 7,013,989 ------------------- ------------------- 注释 2004 年 2003 年 固定资产 固定资产原价 2,392,826,174 2,178,928,562 减：累计折旧 (1,337,969,955) (1,223,735,197) _____________ _____________ 固定资产净值 1,054,856,219 955,193,365 减：固定资产减值准备 - - _____________ _____________ 固定资产净额 13 1,054,856,219 955,193,365 工程物资 14 36,811,415 27,111,404 在建工程 15 10,496,977 45,921,562 _____________ _____________ 固定资产合计 1,102,164,611 1,028,226,331 -------------------- -------------------- 无形资产及其他资产 无形资产 549,241 344,599 长期待摊费用 16 8,091,105 11,154,988 _____________ _____________ 无形资产及其他资产合计 8,640,346 11,499,587 -------------------- ------------------- 29 资产总计 3,006,646,934 2,564,486,627 石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 负债和股东权益 注释 2004 年 2003 年 流动负债 应付票据 17 600,000,000 351,293,233 应付账款 18 538,274,946 400,698,079 预收账款 19 16,079,304 27,563,227 应付工资 21,433,499 16,345,893 应付福利费 8,202,383 5,422,857 应付股利 20 - 4,000,000 应交税金 3(c) 84,331,062 14,123,179 其他应交款 4,437,325 880,588 其他应付款 21 37,666,845 93,164,341 _____________ _____________ 流动负债合计 1,310,425,364 913,491,397 ------------------- ------------------- 长期负债 专项应付款 22 16,925,198 15,581,013 _____________ _____________ 长期负债合计 16,925,198 15,581,013 ------------------- ------------------- 负债合计 1,327,350,562 929,072,410 ------------------- ------------------- 石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 负债和股东权益(续) 注释 2004 年 2003 年 少数股东权益 59,377,501 42,827,150 股东权益 股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333 资本公积 24 799,527,708 784,506,844 盈余公积 25 74,126,151 70,763,102 (其中：法定公益金人民币 30 27,485,760 元 (2003 年: 人民币 24,122,711 元)) 累计亏损 (408,179,321) (417,127,212) _____________ _____________ 股东权益合计 1,619,918,871 1,592,587,067 ------------------- ------------------- 负债和股东权益总计 3,006,646,934 2,564,486,627 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 31 石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 资产 流动资产 货币资金 4 619,693,680 421,225,830 应收票据 14,888,295 200,435,147 应收股利 6 - 10,960,055 应收账款 7 360,587,452 207,817,328 其他应收款 8 37,685,757 91,420,897 预付账款 9 92,799,490 63,414,883 存货 537,957,962 365,093,964 待摊费用 11 3,956,367 5,860,240 _____________ _____________ 流动资产合计 1,667,569,003 1,366,228,344 -------------------- -------------------- 长期投资 长期股权投资 12 167,931,861 124,344,482 _____________ _____________ 长期投资合计 167,931,861 124,344,482 -------------------- -------------------- 石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 资产(续) 固定资产 固定资产原价 2,295,668,242 2,089,608,379 减：累计折旧 (1,269,993,786) (1,163,700,912) _____________ _____________ 固定资产净值 1,025,674,456 925,907,467 减：固定资产减值准备 - - _____________ _____________ 固定资产净额 13 1,025,674,456 925,907,467 工程物资 14 36,811,415 27,111,404 32 在建工程 8,876,977 43,310,650 _____________ _____________ 固定资产合计 1,071,362,848 996,329,521 -------------------- -------------------- 无形资产及其他资产 无形资产 549,242 344,599 长期待摊费用 16 8,091,105 11,154,988 _____________ _____________ 无形资产及其他资产合计 8,640,347 11,499,587 -------------------- -------------------- 资产总计 2,915,504,059 2,498,401,934 石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 负债和股东权益 流动负债 应付票据 17 600,000,000 351,293,233 应付账款 538,159,198 398,020,186 预收账款 19 13,869,882 26,344,890 应付工资 13,338,981 11,272,788 应付福利费 6,514,263 4,755,444 应交税金 3(c) 72,054,910 7,660,869 其他应交款 4,281,175 785,576 其他应付款 30,591,581 90,100,868 _____________ _____________ 流动负债合计 1,278,809,990 890,233,854 -------------------- -------------------- 长期负债 专项应付款 16,775,198 15,581,013 _____________ _____________ 长期负债合计 16,775,198 15,581,013 -------------------- -------------------- 负债合计 1,295,585,188 905,814,867 -------------------- -------------------- 石家庄炼油化工股份有限公司 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 （金额单位：人民币元） 33 注释 2004 年 2003 年 负债和股东权益(续) 股东权益 股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333 资本公积 24 799,527,708 784,506,844 盈余公积 25 48,190,646 48,190,646 (其中：法定公益金人民币 16,063,549 元(2003 年： 人民币 16,063,549 元)) 累计亏损 (382,243,816) (394,554,756) _____________ _____________ 股东权益合计 1,619,918,871 1,592,587,067 -------------------- -------------------- 负债和股东权益总计 2,915,504,059 2,498,401,934 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 石家庄炼油化工股份有限公司 合并利润及利润分配表 2004 年度 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 主营业务收入 26 8,689,243,746 6,017,456,687 减： 主营业务成本 27 8,094,857,486 5,426,786,849 主营业务税金及附加 28 419,618,102 333,488,949 _____________ _____________ 主营业务利润 174,768,158 257,180,889 加： 其他业务利润 29 17,571,777 15,773,051 减： 营业费用 29,859,333 29,388,411 34 管理费用 88,458,226 155,686,221 加： 财务净收益 30 11,221,170 4,520,555 _____________ _____________ 营业利润 85,243,546 92,399,863 减： 投资损失 31 1,753,498 1,753,497 加： 补贴收入 - 800,000 营业外收入 32 3,765,253 7,316,977 减： 营业外支出 33 6,544,829 22,221,365 _____________ _____________ 利润总额 80,710,472 76,541,978 减： 所得税 43,849,181 17,061,835 少数股东损益 24,550,351 8,633,391 _____________ _____________ 净利润 12,310,940 50,846,752 石家庄炼油化工股份有限公司 合并利润及利润分配表(续) 2004 年度 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 净利润 12,310,940 50,846,752 加： 年初累计亏损 (417,127,212) (465,569,961) _____________ _____________ 分配前的累计亏损 (404,816,272) (414,723,209) 减： 提取法定盈余公积 25 - 1,221,351 提取法定公益金 25 3,363,049 1,182,652 _____________ _____________ 年末累计亏损 （408,179,321) (417,127,212) 补充资料： 项目 2004 年 2003 年 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - - 5. 债务重组收益（损失） - - 35 6. 其他 - - 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 石家庄炼油化工股份有限公司 利润及利润分配表 2004 年度 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 主营业务收入 26 8,510,639,672 5,899,774,857 减： 主营业务成本 27 8,061,276,451 5,373,226,422 主营业务税金及附加 416,839,402 332,461,847 _____________ _____________ 主营业务利润 32,523,819 194,086,588 加： 其他业务利润 22,428,009 19,723,653 减： 营业费用 29,760,277 29,368,514 管理费用 85,458,797 151,524,919 加： 财务净收益 9,779,393 3,784,448 _____________ _____________ 营业(亏损)/利润 (50,487,853) 36,701,256 加： 投资收益 31 65,507,489 21,899,540 补贴收入 - 800,000 营业外收入 3,765,253 7,311,977 减： 营业外支出 33 6,473,949 15,866,021 _____________ _____________ 利润总额 12,310,940 50,846,752 减： 所得税 - - _____________ _____________ 净利润 12,310,940 50,846,752 石家庄炼油化工股份有限公司 利润及利润分配表(续) 36 2004 年度 （金额单位：人民币元） 注释 2004 年 2003 年 净利润 12,310,940 50,846,752 加： 年初累计亏损 (394,554,756) (445,401,508) _____________ _____________ 年末累计亏损 (382,243,816) (394,554,756) 补充资料： 项目 2004 年 2003 年 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - - 5. 债务重组收益（损失） - - 6. 其他 - - 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 石家庄炼油化工股份有限公司 合并现金流量表 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2004 年 经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 9,851,376,224 收到的税费返还 3,298,343 收到的其他与经营活动有关的现金 9,945,716 _____________ 现金流入小计 9,864,620,283 37 ------------------- 购买商品和接受劳务支付的现金 8,873,249,215 支付给职工以及为职工支付的现金 86,294,355 支付的各项税费 548,228,049 支付的其他与经营活动有关的现金 21,838,796 _____________ 现金流出小计 9,529,610,415 ------------------- 经营活动产生的现金流量净额 (i) 335,009,868 ------------------- 投资活动产生的现金流量： 处置固定资产所收回的现金净额 112,129 银行存款利息收入所收到的现金 12,057,981 _____________ 现金流入小计 12,170,110 ------------------- 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 84,073,214 _____________ 现金流出小计 84,073,214 ------------------- 投资活动产生的现金流量净额 (71,903,104) ------------------- 刊载于第 20 页至第 55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 石家庄炼油化工股份有限公司 合并现金流量表(续) 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2004 年 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 91,420,000 _____________ 现金流入小计 91,420,000 ------------------- 偿还债务所支付的现金 91,420,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,665,004 _____________ 现金流出小计 103,085,004 ------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (11,665,004) 38 ------------------- 汇率变动对现金的影响 - ------------------ 现金及现金等价物净增加额 (ii) 251,441,760 刊载于第 20 页至第 55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 石家庄炼油化工股份有限公司合并现金流量表(续) 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明 2004 年 i 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,310,940 加: 冲回的坏账准备 (18,242,137) 固定资产折旧 135,208,194 无形资产摊销 69,513 长期待摊费用摊销 3,063,883 待摊费用减少 1,903,873 处置固定资产的收益 (348,367) 固定资产报废损失 3,226,318 财务费用 (12,023,424) 投资损失 1,753,498 存货的增加 (174,519,233) 经营性应收项目的减少 70,694,652 经营性应付项目的增加 287,361,807 少数股东损益 24,550,351 _____________ 经营活动产生的现金流量净额 335,009,868 ii 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 824,387,771 减：现金的年初余额 572,946,011 _____________ 现金及现金等价物净增加额 251,441,760 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 39 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 石家庄炼油化工股份有限公司 现金流量表 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2004 年 经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 9,635,220,192 收到的税费返还 3,298,343 收到的其他与经营活动有关的现金 9,920,271 _____________ 现金流入小计 9,648,438,806 ------------------- 购买商品和接受劳务支付的现金 8,834,281,073 支付给职工以及为职工支付的现金 79,477,734 支付的各项税费 476,316,972 支付的其他与经营活动有关的现金 21,585,012 _____________ 现金流出小计 9,411,660,791 ------------------- 经营活动产生的现金流量净额 (i) 236,778,015 ------------------- 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的现金 32,880,165 处置固定资产所收回的现金净额 112,129 收到的其他与投资活动有关的现金 10,590,422 _____________ 现金流入小计 43,582,716 ------------------- 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 81,858,324 _____________ 现金流出小计 81,858,324 ------------------- 投资活动产生的现金流量净额 (38,275,608) ------------------- 40 石家庄炼油化工股份有限公司 现金流量表(续) 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2004 年 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 91,420,000 _____________ 现金流入小计 91,420,000 ------------------- 偿还债务所支付的现金 91,420,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,557 _____________ 现金流出小计 91,454,557 ------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (34,557) ------------------- 汇率变动对现金的影响 - ------------------ 现金及现金等价物净增加额 (ii) 198,467,850 刊载于第 20 页至第 55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 石家庄炼油化工股份有限公司 现金流量表(续) 2004 年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明 2004 年 i 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,310,940 加： 冲回的坏账准备 (18,892,720) 固定资产折旧 127,266,258 无形资产摊销 69,513 长期待摊费用摊销 3,063,883 待摊费用减少 1,903,873 处置固定资产的收益 (348,367) 41 固定资产报废损失 3,225,318 财务费用 (10,555,866) 投资收益 (65,507,489) 存货的增加 (172,863,998) 经营性应收项目的减少 77,250,141 经营性应付项目的增加 279,856,529 _____________ 经营活动产生的现金流量净额 236,778,015 ii 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 619,693,680 减：现金的年初余额 421,225,830 _____________ 现金及现金等价物净增加额 198,467,850 此会计报表已于 2005 年 4 月 5 日获董事会批准。 毕建国 贾谋 贾谋 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 石家庄炼油化工股份有限公司 会计报表注释 (金额单位：人民币元) 1 公司基本情况 石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1997 年 7 月 24 日成立的股 份有限公司。 本公司是由国家体改委体改生【1997】68 号文，并由中国证券监督管理委员会证监发 字【1997】375 号、376 号文批准，由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设立，股 本总额为 72,000 万股, 其中国有法人股 60,000 万股，社会公众股 12,000 万股。经深 圳证券交易所深证发【1997】286 号《上市通知书》批准，本公司发行的流通股股票 于 1997 年 7 月 31 日在深圳证券交易所上市交易。1998 年 6 月公司第二次股东大会决 议，以 1997 年末总股本 72,000 万股为基数，向全体股东以可供分配利润每 10 股派送 红股 2 股，以资本公积金每 10 股转增 3 股，本公司送股及转增后，股本总额为 108,000 万股，其中国有法人股 90,000 万股，社会公众股 18,000 万股。1999 年 6 月公司第三 次股东大会决议，以 1998 年末总股本 108,000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，其中 石家庄炼油厂放弃其部分配股权，配售 2,044.4333 万股，社会公众配售 5,400 万股， 共配售 7,444.4333 万股。本公司配售股后，总股本变更为 115,444.4333 万股。经河北 省工商行政管理局核准登记，颁发注册号为 1300001000613 企业法人营业执照。 42 2000 年 2 月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，将全 资下属的石家庄炼油厂所持本公司的 92,044.4333 万股股份(国有法人股) 投入中国石 油化工股份有限公司，占本公司股本总额的 79.73%。本次股份持有人变更后，中国石 油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有本公司的股份。 本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改【2000】144 号文及国 家财政部财管字【2000】34 号文的批准。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事石油加工及产品销售；石油化工产 品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同标号的汽油、柴油、煤油、 溶剂油、液化气等。 2 主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企 业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (b) 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂 行规定》(财会字[1995]11 号)编制的。 合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过直接 及间接占被投资公司 50%以上（不含 50%）权益性资本的公司，或本公司虽然 占被投资公司权益性资本不足 50%但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司 对子公司占 50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不足 50%但对其具有实质 控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权 益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策 对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团间未 实现利润及往来余额均已抵销。 (c) 记账基础和计价原则 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (d) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 (e) 外币折算 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项 货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为 人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参见注释 2(j))所述情况外，外 币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。 (f) 现金等价物 现金等价物指本集团持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变 动风险很小的投资。 43 (g) 坏账准备 坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根据其相应不能回收 的可能性提取坏账准备；对其他的应收款项根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账 准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以往经验确定的。 (h) 存货 存货以成本与可变现净值之较低者计价。 存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。 在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成品按照计 划成本核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当 比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销法核算。 按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净 值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如果以前减记存货价值的影响因素 已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回， 转回的金额减少计提的存货跌价准备。 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 (i) 长期股权投资 本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法 核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的 份额进行调整。 初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，并按 以下方式处理： − 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。 合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销，年末摊销余额包括在长期股权投资中。 − 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政 部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 (财会[2003]10 号)以前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期 股权投资中；在财政部颁布财会[2003]10 号以后发生的，记入资本公积- 股权投资准备。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本 法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分 配时确认。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。 本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释 2(n))。 (j) 固定资产及在建工程 固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使用期限 超过 1 年且单位价值较高的资产。 固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释 2(n))记入资产负债表 内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释 2(n))记入资产负债表内。评 44 估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产价值。 在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切 直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用（包 括有关借款本金和利息的汇兑损益），全部资本化为在建工程。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使 用年限和预计净残值率分别为： 预计使用年限 预计净残值率 厂房及建筑物 10-40 年 3% 机器设备 10-20 年 3% 运输设备 8-14 年 3% 其他设备 4-30 年 3% (k) 租赁资产 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上 转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以 外的其他租赁。 (i) 经营租赁租出资产 本集团以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租赁租 出的固定资产按注释 2(j)所述的折旧政策计算折旧，按注释 2(n)所述的会计 政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认 为收入。 (ii) 经营租赁费用 经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。 (l) 无形资产 无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(参见注释 2(n))记入资产负债表 内。无形资产的成本或评估值按直线法摊销，合同或法律规定年限的，按合同规 定的受益年限与法律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法律均没有规定年限 的，按照可知的受益年限或 10 年摊销。 (m) 长期待摊费用 长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。 (n) 资产减值准备 本集团对各项资产(包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产) 的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生事项 或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减 值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。 可收回金额是指销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置 中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。 本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本公司 已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 记入了资本公积后，本公司将长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确认 45 时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可 收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转回，转回的 资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计 提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转回时，首先转回原确 认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资本公积。 (o) 所得税 所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交 所得税和递延税项资产和负债的变动。 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项， 即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会 计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，债务法 对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得 税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖区 内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现 时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。 (p) 预计负债及或有负债 如果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济 利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计提预计负 债。 如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额 作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。 (q) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时， 根据下列方法确认： (i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确 认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和 相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。 (ii) 提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠估计时，提 供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确 认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得 到补偿的劳务成本金额确认收入。 (iii) 利息收入 利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。 (iv) 补贴收入 补贴收入根据实际收到的补贴款确认。 (r) 研究及开发费用 46 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 (s) 借款费用 用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态 所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 (t) 维修及保养支出 维修及保养支出（包括大修费用）于实际发生时计入当期损益。 (u) 环保支出 与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时计 入当期损益。 (v) 股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表 批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。 (w) 退休福利 按照中国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本 集团按员工工资的一定比率向退休计划供款，并将已到期的应供款额记入当期损 益。 (x) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响； 或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或 本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 3 税项 (a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税、消费税、城 市维护建设税及教育税附加。 营业税税率： 5% 增值税税率： 液化石油气、燃料气 13% 其他产品 17% 消费税： 人民币 汽油 277.6 元/吨 柴油 117.6 元/吨 城市维护建设税 缴纳增值税、营业税及消费税的 5% 教育费附加 缴纳增值税、营业税及消费税的 4% (b) 所得税 本集团本年度适用的所得税税率为 33%（2003 年：33%）。 (c) 应交税金 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 47 应交/(待抵扣)增值税 26,232,824 (13,599,111) 应交消费税 45,389,616 23,471,764 应交营业税 87,508 340,488 应交所得税 8,446,646 4,242,198 其他应交/(待抵扣)税金 4,174,468 (332,160) 合计 84,331,062 14,123,179 本公司 2004 2003 人民币元 人民币元 应交/(待抵扣)增值税 22,621,311 (16,379,090) 应交消费税 45,389,616 23,471,764 应交营业税 87,508 340,488 其他 3,956,475 227,707 合计 72,054,910 7,660,869 4 货币资金 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 现金-人民币 16,008 39,155 活期存款-人民币 823,617,816 531,528,089 银行存款及现金合计 823,633,824 531,567,244 关联公司存款-人民币(注释 34(c)) 753,947 41,378,767 合计 824,387,771 572,946,011 本公司 2004 2003 人民币元 人民币元 现金-人民币 2,995 34,037 活期存款-人民币 618,936,738 379,813,026 银行存款及现金合计 618,939,733 379,847,063 关联公司存款-人民币 753,947 41,378,767 合计 619,693,680 421,225,830 关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见注释 34(c)。 48 5 应收票据 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 17,018,295 207,100,764 于 2004 年 12 月 31 日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，其 中没有任何应收票据用于质押。 除注释 34 中列示外，上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股东的 应收汇票。 6 应收股利 本公司 2004 2003 人民币元 人民币元 石家庄石联股份有限公司 - 10,960,055 合计 - 10,960,055 于 2003 年 12 月 31 日，本公司的应收股利为本公司的子公司石家庄石联股份有限公 司根据其董事会于 2003 年 12 月 30 日作出的利润分配决议分配本公司的股利。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司没有应收股利。 7 应收账款 本集团 2004 年 2003 年 人民币元 人民币元 应收关联公司账款(注释 34(c)) 369,613,038 223,830,568 应收其他公司 28,312,750 69,012,880 小计 397,925,788 292,843,448 减：坏账准备 29,219,468 88,377,849 合计 368,706,320 204,465,599 49 应收账款账龄分析如下： 2004 2003 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例 应收账款 一年以内 359,263,266 90% - - 187,201,923 64% - - 一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30% 21,510,386 7% 6,755,470 31% 二至三年 430,295 0% 258,177 60% 4,113,977 2% 3,289,129 80% 三年以上 24,988,033 6% 24,988,033 100% 80,017,162 27% 78,333,250 98% 合计 397,925,788 100% 29,219,468 7% 292,843,448 100% 88,377,849 30% 坏账准备分析如下： 2004 2003 人民币元 人民币元 年初余额 88,377,849 120,731,292 加：本年计提 243,403 17,167,112 减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 54,643,656 49,520,555 本年转回 4,758,128 - 年末余额 29,219,468 88,377,849 本年度实际冲销的应收账款人民币 5 千万元为账龄较长（三年以上） 、长期无交易的 账户，经本集团多次催讨仍无法收回，其中并无关联方款项。 本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收 账款。 本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。 除注释 34 中列示外，上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股东的 应收款项。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下： 2004 2003 金额（人民币元） 352,391,118 193,191,904 占应收账款总额比例 89% 66% 50 本公司 2004 年 2003 年 人民币元 人民币元 应收子公司账款 4,865,848 13,076,482 应收关联公司账款 369,613,038 223,830,568 应收其他公司 13,900,686 55,966,308 小计 388,379,572 292,873,358 减：坏账准备 27,792,120 85,056,030 合计 360,587,452 207,817,328 应收账款账龄分析如下： 2004 2003 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例 应收账款 一年以内 351,144,398 90% - - 190,554,152 65% - - 一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30% 21,509,887 7% 6,755,470 31% 二至三年 430,295 0% 258,177 60% 4,113,976 2% 3,289,129 80% 三年以上 23,560,685 6% 23,560,685 100% 76,695,343 26% 75,011,431 98% 合计 388,379,572 100% 27,792,120 7% 292,873,358 100% 85,056,030 29% 坏账准备分析如下： 2004 2003 人民币元 人民币元 年初余额 85,056,030 118,836,820 加：本年计提 - 15,739,765 减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 52,505,782 49,520,555 本年转回 4,758,128 - 年末余额 27,792,120 85,056,030 本年度实际冲销的应收账款人民币 5 千万元为账龄较长（三年以上） 、长期无交易的 账户，经本公司多次催讨仍无法收回。其中，并无关联方款项。 本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收 账款。 本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下： 2004 2003 金额（人民币元） 352,391,118 193,191,904 占应收账款总额比例 91% 66% 8 其他应收款 51 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 应收关联公司(注释 34(c)) 36,176,675 95,963,578 其他 16,090,454 26,649,008 52,267,129 122,612,586 减：坏账准备 12,994,154 28,574,398 合计 39,272,975 94,038,188 坏账准备分析如下： 2004 2003 人民币元 人民币元 年初余额 28,574,398 22,147,213 加：本年计提 407,180 8,548,583 减：本年冲销 1,852,832 2,121,398 本年转回 14,134,592 - 年末余额 12,994,154 28,574,398 其他应收款账龄分析如下： 2004 2003 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备人 坏账准备 人民币 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 民币元 提取比例 元 其他应收款 一年以内 29,235,051 56% - - 22,712,768 18% - - 一至二年 14,046,564 27% 4,213,970 30% 87,145,139 71% 16,405,527 19% 两至三年 4,387 0% 3,180 73% 445,503 1% 169,323 38% 三年以上 8,981,127 17% 8,777,004 98% 12,309,176 10% 11,999,548 97% 合计 52,267,129 100% 12,994,154 25% 122,612,586 100% 28,574,398 23% 本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少约人民币 7 千万元， 并相应冲回坏账准备人民币 1,413 万元。 本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收 款。 本年度冲销的其他应收款人民币 185 万元为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账 户，经本集团多次催讨仍无法收回，其中并无关联方款项。 除注释 34 中列示外，上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股东的 应收款项。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下： 52 2004 2003 金额(人民币元) 43,380,121 102,301,516 占其他应收款总额比例 83% 83% 本公司 2004 2003 人民币元 人民币元 应收关联公司 34,847,111 93,700,606 其他 15,425,619 24,679,999 50,272,730 118,380,605 减：坏账准备 12,586,973 26,959,708 合计 37,685,757 91,420,897 坏账准备分析如下： 2004 2003 人民币元 人民币元 年初余额 26,959,708 21,967,993 加：本年计提 - 7,113,113 减：本年冲销 238,143 2,121,398 本年转回 14,134,592 - 年末余额 12,586,973 26,959,708 其他应收款账龄分析如下： 2004 2003 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例 其他应收款 一年以内 28,798,097 57% - 0% 21,138,416 18% - 0% 一至二年 12,695,362 25% 3,808,609 30% 86,575,127 73% 16,405,527 19% 二至三年 2,267 0% 1,360 60% 282,204 - 169,323 60% 三年以上 8,777,004 18% 8,777,004 100% 10,384,858 9% 10,384,858 100% 合计 50,272,730 100% 12,586,973 25% 118,380,605 100% 26,959,708 23% 本年度冲销的其他应收款人民币 24 万元为账龄较长（三年以上） 、长期无交易的账户， 经本公司多次催讨仍无法收回。其中，并无关联方款项。 本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少约人民币 7 千万元， 并相应冲回坏账准备人民币 1,413 万元。 本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收 款。 53 于 2004 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名单位的应收款总额如下： 2004 2003 金额（人民币元） 42,026,818 100,950,314 占其他应收款总额比例 84% 85% 9 预付账款 本集团及本公司 2004 2003 金额 比例 金额 比例 人民币元 人民币元 一年以内 92,794,487 100% 51,158,544 81% 一至二年 2,039 0% 293,817 1% 二至三年 2,533 0% 8,990,883 14% 三年以上 431 0% 2,971,639 4% 92,799,490 100% 63,414,883 100% 除注释 34 中列示外，上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股东的 预付款项。 于 2003 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付账款主要为预付的材料款人民币 899 万 元及海关押金人民币 297 万元，本集团已于 2004 年度收到相关材料。 10 存货 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 原材料 288,635,783 161,997,641 在产品 139,023,100 102,791,710 库存商品 124,704,806 73,208,007 在途物资 - 42,723,097 委托加工物资 - 872,406 小计 552,363,689 381,592,861 减：存货跌价准备 7,923,421 11,671,826 合计 544,440,268 369,921,035 存货跌价准备： 2004 2003 原材料 库存商品 小计 原材料 小计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 11,671,826 - 11,671,826 10,739,568 10,739,568 本年计提 - 3,955,177 3,955,177 3,968,243 3,968,243 54 本年减少-销售转出 (7,703,582) - (7,703,582) (3,035,985) (3,035,985) 年末余额 3,968,244 3,955,177 7,923,421 11,671,826 11,671,826 以上存货均为购买或自行生产形成的。 年末的存货跌价准备为根据备品备件的使用状况及陈旧程度对备品备件计提的存货跌 价准备，以及根据产成品可变现净值对产成品计提的存货跌价准备。 2004 2003 人民币元 人民币元 于成本和费用中确认的存货成本： 8,095,283,722 5,428,577,331 11 待摊费用 本集团及本公司 类别 2004 2003 人民币元 人民币元 剩余摊销期限为一年及以内的 3,956,367 5,860,240 催化剂 合计 3,956,367 5,860,240 12 长期股权投资 本集团 对石家庄化纤有限 责任公司的投资 合并价差 合计 人民币元 人民币元 人民币元 投资成本 年初余额 208,625,982 7,013,989 215,639,971 本年增加 - - - 本年减少 - (1,753,498) (1,753,498) __________ __________ __________ 年末余额 208,625,982 5,260,491 213,886,473 --------------- --------------- --------------- 减：减值准备 年初及年末余额 (208,625,982) - (208,625,982) --------------- --------------- --------------- 账面价值 年末账面价值 - 5,260,491 5,260,491 ========= ========= ========= 年初账面价值 - 7,013,989 7,013,989 ========= ========= ========= 于 2004 年 12 月 31 日，本集团长期股权投资占净资产的比例为 0.3%。(2003 年：0.4%) 本公司 对子公司 对石家庄化纤有限 的投资 责任公司的投资 合计 人民币元人民币元 人民币元 投资成本 年初余额 124,344,482 208,625,982 332,970,464 本年增加 67,260,987 - 67,260,987 55 本年减少 (23,673,608) - (23,673,608) __________ __________ __________ 年末余额 167,931,861 208,625,982 376,557,843 --------------- --------------- --------------- 减：减值准备 年初及年末余额 - (208,625,982) (208,625,982) --------------- --------------- --------------- 账面价值 年末账面价值 167,931,861 - 167,931,861 ========= ========= ========= 年初账面价值 124,344,482 - 124,344,482 ========= ========= ========= 于 2004 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资占净资产的比例为 10%。(2003 年：8%) (a) 于 2004 年 12 月 31 日，本公司对子公司投资分析如下： 被投资投资 注册 占被投资单位 单位名称 资本 股本的比例 股权投资差额 人民币元 初始金额 形成原因 摊销期限 年末余额 石家庄石联 74,800,275 73.26% 17,534,971 投资成本大于应 10 年 5,260,491 股份有限公司 享有被投资单位 所有者权益额 石家庄石联股份有限公司 合计 人民币元 人民币元 投资成本 年初余额 124,344,482 124,344,482 加：按权益法核算调整数 67,260,987 67,260,987 减：分得现金股利 (21,920,110) (21,920,110) 股权投资差额摊销 (1,753,498) (1,753,498) __________ __________ 年末余额 167,931,861 167,931,861 --------------- --------------- 减：减值准备 年初及年末余额 - - --------------- --------------- 账面价值 年末账面价值 167,931,861 167,931,861 ========= ========= 年初账面价值 124,344,482 124,344,482 ========= ========= (b) 于 2004 年 12 月 31 日，本集团及本公司对其他股权投资列示如下： 被投资 占被投资单位 单位名称 投资成本 股本的比例 石家庄化纤有限责任公司 208,625,982 18.35% ========= ========= 56 石家庄化纤有限责任公司 合计 人民币元 人民币元 投资成本 年初及年末余额 208,625,982 208,625,982 ----------------- ----------------- 减：减值准备 年初及年末余额 (208,625,982) (208,625,982) ----------------- ----------------- 账面价值 年末及年初账面价值 - - ========== ========== 石家庄化纤有限责任公司主要业务为生产及销售化纤产品。 该公司自开始经营 以来持续亏损。本集团及本公司预计该项长期投资在可预见的未来不能给本集团 及本公司带来经济利益，因此于 2002 年对其全额计提减值准备。 虽然该公司营业亏损较 2002 及 2003 年已有所减少，但截至 2004 年 12 月 31 日， 该公司累计亏损为人民币 300,538 万元（其中，计提的固定资产累计减值准备人 民币 133,786 万元），尚无迹象表明以前年度确认的减值准备可予以转回。 13 固定资产 本集团 厂房及 办公设备 建筑物 机器设备 运输工具 及其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本： 年初余额 88,354,154 1,833,171,472 11,671,364 245,731,572 2,178,928,562 本年增加 - - 262,000 - 262,000 在建工程转入 7,148,115 225,538,010 10,853,648 24,900 243,564,,673 本年减少 (852,067) (19,750,725) (951,664) (8,374,605) (29,929,061) 年末余额 94,650,202 2,038,958,757 21,835,348 237,381,867 2,392,826,174 累计折旧： 年初余额 (33,165,970) (1,061,178,262) (3,517,700) (125,873,265) (1,223,735,197) 本年计提折旧 (4,365,170) (118,800,632) (1,233,546) (10,808,846) (135,208,194) 折旧冲销 582,601 16,863,966 162,255 3,364,614 20,973,436 年末余额 (36,948,539) (1,163,114,928) (4,588,991) (133,317,497) (1,337,969,955) 减：减值准备： 年初及年末余额 - - - - - 净额： 年末余额 57,701,663 875,843,829 17,246,357 104,064,370 1,054,856,219 年初余额 55,188,184 771,993,210 8,153,664 119,858,307 955,193,365 于 2004 年 12 月 31 日，本集团暂时闲置的固定资产账面净额为人民币 439,128 元(2003 年：53,206,321 元)。 57 于 2004 年 12 月 31 日，本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民币 人民币 386,865,314 元(2003 年：383,973,216 元)。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团无已退废和准备处置的固定资产。于 2004 年 12 月 31 日，本集团经营租赁租出固定资产账面净额为： 运输工具 其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年末净额 4,684,701 149,653 4,834,354 年初净额 351,664 351,664 本公司 厂房及 办公设备 于 建筑物 机器设备 运输工具 及其他设备 合计 2 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 0 0原值： 4 年初余额 87,283,830 1,747,053,214 10,520,466 244,750,869 2,089,608,379 年本年增加 - - 262,000 - 262,000 1 在建工程转入 7,148,115 217,724,161 10,853,648 - 235,725,924 2 本年减少 (852,067) (19,749,725) (951,664) (8,374,605) (29,928,061) 月 年末余额 93,579,878 1,945,027,650 20,684,450 236,376,264 2,295,668,242 3 1 日累计折旧： ，年初余额 (32,899,743) (1,003,079,135) (2,634,392) (125,087,642) (1,163,700,912) 本本年计提折旧 (4,330,562) (111,049,552) (1,155,243) (10,730,901) (127,266,258) 公本年减少 582,601 16,863,914 162,255 3,364,614 20,973,384 司年末余额 (36,647,704) (1,097,264,773) (3,627,380) (132,453,929) (1,269,993,786) 暂 时减：减值准备： 闲年初及年末余额 - - - - - 置 的净额： 固 年末余额 56,932,174 847,762,877 17,057,070 103,922,335 1,025,674,456 定 年初余额 54,384,087 743,974,079 7,886,074 119,663,227 925,907,467 资 产账面净值为人民币 439,128 元(2003 年：53,206,321 元)。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民币 人民币 385,786,420 元(2003 年：382,955,225 元)。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司无已退废和准备处置的固定资产。 于 2004 年 12 月 31 日，本公司经营租赁租出固定资产账面净额为： 机器设备 运输工具 其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 58 年末净额 32,531,721 4,684,701 149,653 37,366,075 年初净额 351,664 351,664 - 14 工程物资 本集团及本公司 2004 2003 人民币元 人民币元 专用设备 5,196,548 22,199,100 预付大型设备款 31,614,867 4,912,304 合计 36,811,415 27,111,404 15 在建工程 本集团 金额 人民币元 成本 年初余额 45,921,562 本年增加 208,282,977 本年转入固定资产 (243,564,673) 本年其他减少 (142,889) 年末余额 10,496,977 减：减值准备 年初及年末余额 - -------------------------- 账面价值 年末余额 10,496,977 年初余额 45,921,562 本集团没有就在建工程计提减值准备。 本集团本年度无专门借款，故在建工程中无资本化的利息费用。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团的主要在建工程列示如下： 本年转入 本年 工程投入 工程项目 预算金额 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 占预算比例 资金来源 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 100 万 吨 加 氢汽柴油 精制装置 145,000,000 36,898,152 108,101,848 145,000,000 - - 100% 自筹 二催化装置 改造 27,000,000 - 27,000,000 27,000,000 - - 100% 自筹 叠 合 联 产 11,000,000 - 11,000,000 11,000,000 - - 100% 自筹 59 MTBE 改造 其他 57,218,000 9,023,410 62,181,129 60,564,673 142,889 10,469,977 合计 240,218,000 45,921,562 208,282,977 243,564,673 142,889 10,496,977 16 长期待摊费用 本集团及本公司 重整催化剂 加氢催化剂 合计 人民币元 人民币元 人民币元 成本 年初及年末金额 12,827,949 3,006,140 15,834,089 减：累计摊销 年初余额 (3,969,772) (709,329) (4,679,101) 本年增加 (2,563,181) (500,702) (3,063,883) 年末余额 (6,532,953) (1,210,031) (7,742,984) 账面价值 年末余额 6,294,996 1,796,109 8,091,105 年初余额 8,858,177 2,296,811 11,154,988 上述长期待摊费用中加氢催化剂按 6 年摊销，重整催化剂按 5 年摊销。 17 应付票据 本集团及本公司 票据种类 2004 2003 金额 比例 金额 比例 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 600,000,000 100% 351,293,233 100% 合计 600,000,000 100% 351,293,233 100% 应付票据主要为购买材料而发出的银行承兑汇票。 上述余额均为一年内到期的应付票据。 上述余额中无对持有本集团或本公司 5%或以上表决权股份的股东的应付汇票。 18 应付账款 除注释 34 中列示外，应付账款年末余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份 的股东的应付款项。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团并没有个别重大账龄超过三年的应付账款。 19 预收账款 除注释 34 中列示外，预收账款年末余额中无其他对持有本集团及本公司 5%或以上表 决权股份的股东的预收款项。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团并没有个别重大账龄超过一年的预付账款。 20 应付股利 本集团 60 于 2003 年 12 月 31 日，本集团的应付股利为本公司的子公司石家庄石联股份有限公 司根据其董事会于 2003 年 12 月 30 日作出的利润分配决议而产生的应付少数股东股 利。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团没有对外应付股利。 本公司 于 2004 年 12 月 31 日，本公司没有对外应付股利。 21 其他应付款 本集团 名称 2004 2003 人民币元 人民币元 应付关联公司款(注释 34(c)) 24,125,756 88,364,1 应付其他公司款 13,541,089 4,800, 合计 37,666,845 93,164,3 除注释 34 中列示外，上述余额中无其他对持有本集团 5%或以上表决权股份的股东的 其他应付款。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团并没有个别重大账龄超过三年的其他应付款。 22 专项应付款 本集团 2004 2003 人民币元 人民币元 安全生产保证基金 16,925,198 15,581,0 合计 16,925,198 15,581,0 根据财政部与中国石油化工集团有限公司联合签发的财工字［1997］268 号文的规定， 本集团按期末固定资产原值和存货平均余额计提并向中国石油化工股份有限公司上 交的安全生产保证基金，用于中国石油化工股份有限公司内部财产保险，在成本费用 中列支；其中部分资金由中国石油化工股份有限公司返还予上缴企业，用于安全隐患 治理和安全技术措施支出等。本集团于实际收到中国石油化工股份有限公司返还的款 项时，将收到的款项计入“专项应付款”；本集团使用安全生产保证基金形成的固定 资产相应计入“资本公积”账项。 23 股本 本集团及本公司 (a) 注册股本 2004 2003 人民币元 人民币元 920,444,333 股内资法人股 每股面值人民币 1.00 元 920,444,333 920,444,333 234,000,000 股社会公众股 每股面值人民币 1.00 元 234,000,000 234,000,000 61 合计 1,154,444,333 1,154,444,333 (b) 已发行及缴足股本 2004 2003 人民币元 人民币元 920,444,333 股内资法人股（尚未流通） 每股面值人民币 1.00 元 920,444,333 920,444,333 234,000,000 股社会公众股 每股面值人民币 1.00 元 234,000,000 234,000,000 合计 1,154,444,333 1,154,444,333 上述已发行及缴足股本已由中庆会计师事务所验证，并于 1999 年 11 月 30 日出 具了中庆验字(1999)第 159 号验资报告。 24 资本公积 本集团及本公司 年初余额 本年增加 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 775,497,067 775,497,067 其他资本公积 9,009,7 15,020,864 24,030,641 合计 784,506,844 15,020,864 799,527,708 其他资本公积主要包括使用安全生产保证基金购建固定资产形成 的资本公积和超 过三年以上无法对外支付的应付及预收款项。 25 盈余公积 本集团 法定盈余公积 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 46,640,391 24,122,711 70,763,102 利润分配 - 3,363,049 3,363,049 年末余额 46,640,391 27,485,760 74,126,151 本公司 法定盈余公积 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初及年末余额 32,127,097 16,063,549 48,190,646 2004 年度增加的盈余公积为本公司的子公司石家庄石联股份有限公司根据董事会于 2005 年 1 月 17 日作出的利润分配决议计提的法定公益金。鉴于该子公司法定盈余公 积金已达到其注册资本金额的 50%，不再计提。 62 26 主营业务收入 本集团及本公司主营业务收入是指销售石油化工产品业务取得的收入。 本集团于 2004 年度前五名客户销售收入总额为人民币 7,471,549,930 元，占本集团全 部销售收入的 86%（2003：82%）， 本公司于 2004 年度前五名客户销售收入总额为人民币 7,582,357,589 元，占本公司全 部销售收入总额的 89%（2003：87%）。 27 主营业务成本 本集团及本公司主营业务成本是指生产及销售石油化工产品所发生的成本。 28 主营业务税金及附加 本集团 计缴标准 2004 2003 人民币元 人民币元 消费税 见注释 3(a) 375,438,617 296,566,563 城市维护建设税 见注释 3(a) 24,396,192 23,076,491 教育费附加 见注释 3(a) 19,783,293 13,845,895 合计 419,618,102 333,488,949 29 其他业务利润 本集团 2004 2003 收入 成本 利润/(亏损) 收入 成本 利润 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料销售 10,786,716 10,771,742 14,97 12,410,163 12,379,764 30,399 水、电、蒸汽 销售 96,328,733 77,605,707 18,723,026 76,562,353 65,345,798 11,216,555 其他 2,146,887 3,313,110 (1,166,223) 6,979,366 2,453,269 4,526,097 合计 109,262,336 91,690,559 17,571,777 95,951,882 80,178,831 15,773,051 30 财务净收益 2004 2003 本集团 人民币元 人民币元 发生的利息支出 34,557 94,588 利息收入 (12,057,981) (5,039,539) 其他财务费用 802,254 424,396 合计 (11,221,170) (4,520,555) 31 投资收益/(损失) 2004 2003 本集团 人民币元 人民币元 合并价差摊销 (1,753,498) (1,753,497) 合计 (1,753,498) (1,753,497) 63 2004 2003 本公司 人民币元 人民币元 长期股权投资收益-权益法 67,260,987 23,653,038 股权投资差额摊销 (1,753,498) (1,753,498) 合计 65,507,489 21,899,540 于 2004 年度，本公司的子公司—石家庄石联股份有限公司取得净利润人民币 9,181 万 元。按照权益法核算，本公司获得投资收益人民币 6,726 万元。 32 营业外收入 本集团 项目名称 2004 2003 人民币元 人民币元 教育费附加返还 3,298,343 5,763,239 处理固定资产净收益 348,367 964,448 其他 118,543 589,290 合计 3,765,253 7,316,977 33 营业外支出 本集团 项目名称 2004 2003 人民币元 人民币元 处理固定资产净损失 3,226,318 16,283,736 其他 3,318,511 5,937,629 合计 6,544,829 22,221,365 64 本公司 项目名称 2004 2003 人民币元 人民币元 处理固定资产净损失 3,225,318 10,668,720 其他 3,248,631 5,197,301 合计 6,473,949 15,866,021 34 关联方及其交易 (a) 存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 注册地 主营业务 关系 或类型 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 北京 石油、天然气勘探开采及销售， 母公司 股份制 陈同海 （ “中石化股份” ） 炼油及石化生产、石油及石化产 品的营销与分销；石油产品的进 出口业务，以及其他相关业务。 石家庄石联股份有限公司 石家庄 石油产品、化工产品、石油化 子公司 股份制 毕建国 工原材料的生产、销售。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中石化股份 86,702,43 86,702,439 石家庄石联股份有限公司 7 74,800 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 中石化股份 920,444,333 79.73 - - - - 920,444,333 79.73 石家庄石联股 54,800,275 73.26 - - - - 54,800,275 73.26 份有限公 司 65 (b) 不存在直接控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 中国石油化工集团公司 最终控股公司 石家庄炼油厂 同一最终控股公司 河北石灵碳素制品有限公司 石家庄炼油厂之子公司 石家庄石化贸易公司 石家庄炼油厂之子公司 石家庄炼油厂工程建设公司 石家庄炼油厂之全资子公司 石家庄炼油厂汽运公司 石家庄炼油厂之全资子公司 石家庄炼油厂监理公司 石家庄炼油厂之全资子公司 石家庄炼油厂设计院 石家庄炼油厂之全资子公司 石家庄化纤有限责任公司 同一母公司 中国石化销售公司 同一母公司 中国国际石油化工联合有限责任公司 同一母公司 中国石化胜利油田有限公司 同一母公司 中原石油化工有限责任公司 同一母公司 山西省石油总公司运城石油公司 同一最终控股公司 长岭炼油化工有限责任公司 同一最终控股公司 中石化集团金陵石油化工有限责任公司 同一最终控股公司 中国石化集团物资装备公司 同一最终控股公司 中国石化财务有限责任公司 同一最终控股公司 福建省石油总公司 同一最终控股公司 中石化集团天津石油化工公司 同一最终控股公司 中石化集团河北石油有限责任公司 同一最终控股公司 河北石油集团石家庄石油有限责任公司 同一最终控股公司 中国石化集团第四建设公司 同一最终控股公司 中国石化集团第十建设公司 同一最终控股公司 (c) 本集团与关联方于本年度进行的交易金额始末账余额如下： i) 本集团与关联方之间的重大交易列示如下： 注释 2004 2003 人民币千元 人民币千元 销售商品 (i) 7,482,122 5,076,412 采购支出 (ii) 4,612,790 2,114,309 储运支出 (iii) 34,470 36,764 与生产有关的服务支出 (iii) 113,225 36,817 辅助及社区服务支出 (iii) 18,970 18,970 经营租赁费用支出 (iii) 56,395 56,395 提供水、电、风、气及劳务 (iv) 92,014 72,577 技术开发费收入 - 2,150 安全生产保证基金支出 (v) 10,684 10,583 安全生产保证基金返还 (v) 5,657 6,437 利息收入 157 466 (提取自)/存放于关联方的存款净额 (40,625) 39,088 66 来自关联方的借款 91,420 570 偿付关联方的借款 91,420 570 本集团认为上述交易根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定 价基础。 (i) 销售商品 本集团向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2004 2003 人民币千元 人民币千元 中石化股份 162,502 69,743 石家庄炼油厂 5,614 9,195 中国石化销售公司 6,736,402 4,465,721 石家庄炼油厂工程建设公司 5,130 - 河北石灵碳素制品有限公司 55,576 57,774 石家庄化纤有限责任公司 232,139 168,180 中石化集团金陵石油化工有限责任公司 12,066 35,829 中原石油化工有限公司 269,382 223,155 中石化集团天津石油化工公司 - 5,365 中石化集团河北石油有限责任公司 - 30,066 山西省石油总公司运城石油公司 1,710 6,896 福建省石油总公司 1,487 1,965 其他 114 2,523 合计 7,482,122 5,076,412 (ii) 采购支出 本集团向关联方采购货物有关明细资料如下: 关联方名称 2004 2003 人民币千元 人民币千元 中石化股份 1,231,069 95,136 石家庄炼油厂 - 4,452 中国国际石油化工联合有限责任公司 3,287,810 1,882,517 中国石化胜利油田有限公司 62,818 87,565 长岭炼油化工股份有限公司 15,477 25,653 中国石化集团物资装备公司 14,131 15,349 其他 1,485 3,637 合计 4,612,790 2,114,309 67 (iii) 购买劳务 根据综合服务协议，本集团由关联方提供劳务的有关明细资料如下: 交易名称 关联方名称 2004 2003 人民币千元 人民币千元 储运支出 石家庄炼油厂 19,142 19,142 石家庄炼油厂汽运公司 1,328 3,622 石家庄石化贸易公司 14,000 14,000 合计 34,470 36,764 与生产有关的 石家庄炼油厂工程建设 45,233 22,142 服务支出 公司 石家庄炼油厂 1,978 2,395 其他 66,014 12,280 合计 113,225 36,817 辅助及社区 石家庄炼油厂 服务支出 18,970 18,970 经营租赁费用 石家庄炼油厂 支出 56,395 56,395 (iv) 提供水、电、风、气及劳务 本集团向关联方提供水、电、风、气及劳务有关明细资料如下： 关联方名称 2004 2003 人民币千元 人民币千元 石家庄炼油厂 10,210 10,447 石家庄化纤有限责任公司 80,528 60,648 其他 1,276 1,482 合计 92,014 72,577 (v) 安全生产保证基金支出及返还 详见注释 22。 68 ii) 本集团与关联方应收应付款及借款余额列示如下： 2004 2003 货币资金： 中国石化财务有限责任公司 753,947 41,378,767 合计（注释 4） 753,947 41,378,767 应收票据： 石家庄化纤有限责任公司 8,594,963 186,529,147 中石化股份 - 3,500,000 河北石灵碳素制品有限公司 5,392,082 1,300,000 合计 （注释 5） 13,987,045 191,329,147 应收账款： 河北石灵碳素制品有限公司 6,665,734 21,068,483 石家庄炼油厂 31,038,570 48,693,062 石家庄化纤有限责任公司 4,219,462 12,678,202 中国石化销售公司 299,104,927 92,742,673 中原石油化工有限责任公司 7,781,514 18,007,500 中石化股份 4,544,490 2,358,582 其他 16,258,341 28,282,066 合计（注释 7） 369,613,038 223,830,568 其他应收款： 中石化股份 690,233 - 石家庄炼油厂 10,526,718 56,390,224 中国石化集团第十建设公司 16,470,879 19,009,894 中国石化集团第四建设公司 - 11,494,350 其他 8,488,845 9,069,110 合计（注释 8） 36,176,675 95,963,578 69 2004 2003 预付账款： 中国国际石油化工联合有限责任公司 78,835,730 44,586,491 中石化股份 - 8,990,883 其他 853,528 3,083,529 合计 （注释 9） 79,689,258 56,660,903 应付票据: 中国国际石油化工联合有限责任公司 - 45,000,000 长岭炼油化工股份有限公司 - 5,300,000 其他 - 118,400 合计 （注释 17） - 50,418,400 应付账款： 中国国际石油化工联合有限责任公司 314,554,682 166,387,989 中石化股份 24,196,758 30,121,411 中石化集团长岭炼油化工有限责任公司 1,926,059 9,930,959 石家庄炼油厂工程建设公司 5,281,855 6,124,170 中国石化集团物资装备公司 - 2,871,197 其他 5,274,530 6,586,842 合计（注释 18） 351,233,884 222,022,568 预收账款：（注释 19） 701,203 3,290,138 其他应付款: 中石化股份 5,164,435 82,444,435 石家庄石化贸易公司 7,979,207 - 石家庄炼油厂工程建设公司 5,580,890 2,777,394 其他 5,401,224 3,142,315 合计（注释 21） 24,125,756 88,364,144 70 35 承担 (a) 资本承担 于 12 月 31 日，本集团的资本承担如下： 2004 2003 人民币千元 人民币千元 已批准但未订合同 30,800 126,082 (b) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关土地、房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于 2004 年 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下： 2004 2003 人民币千元 人民币千元 一年以内 56,395 56,395 36 或有事项 于 2004 年 12 月 31 日，本集团没有需要在财务报表附注中注明的或有事项。 37 非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》 （2004 年修订） 的规定，本集团非经常性损益列示如下： 2004 2003 人民币元 人民币元 本年度非经常性损益 处置固定资产的损失 2,877,951 15,319,288 各种形式的政府补贴 (3,298,343) (6,563,239) 扣除资产减值准备后的其他 各项营业外收支净额 3,199,968 5,348,339 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (18,892,720) (3,035,985) ___________ ___________ 合计 (16,113,144) 11,068,403 ========== ========== 38 资产负债表日后事项 截止本会计报表批准日，本集团无重大资产负债表日后事项。 71 39 上期比较数字 2003 年的比较数字是自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日止年度的数字。为方便 作出相应的比较，本集团对 2003 年度会计报表中的某些项目进行了重新分类。 第十二节 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告原稿； （四）公司章程； 文件存放地：公司证券部 董事长： 毕建国 石家庄炼油化工股份有限公司董事会 二 OO 五年四月五日 72