鲁商发展(600223)万杰高科2003年年度报告

2003 年年度报告 2004 年 4 月 1 日 山东万杰高科技股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事李家敏先生因在国外技术交流未能出席本次董事会会议，授权委托董事孙 启玉先生代表出席并行使表决权。 本公司董事长刘东先生、总会计师孙丰山先生及会计主管人员吕雪梅女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 （一）公司基本情况简介 ···························· 2 （二）会计数据和业务数据摘要·························· 3 （三）股本变动及股东情况···························· 4 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况···················· 6 （五）公司治理结构 ······························ 7 （六）股东大会情况简介 ···························· 9 （七）董事会报告 ······························· 9 （八）监事会报告 ······························· 16 （九）重要事项 ································ 17 （十）财务报告 ································ 19 （十一）备查文件 ······························· 19 1 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东万杰高科技股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG WANJIE HIGH-TECH CO., LTD. 英文缩写：WJHT 2、公司法定代表人：刘 东 3、公司董事会秘书：孙 峰 证券事务代表：孙国庆、吕春燕 联系地址：山东省淄博高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司 电 话：0533-3585809 传 真：0533-3585836 电子信箱：sunfeng@wanjie.com、 sgq@wanjie.com 4、公司注册地址及办公地址：山东省淄博高新技术产业开发区 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：www.wanjie.com 电子信箱：wanjie@wanjie.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：万杰高科 股票代码：600223 7、其他有关资料： ①公司首次注册日期：1993 年 4 月 21 日 公司首次注册地点：山东省淄博市博山区工商行政管理局 公司变更注册日期：2001 年 12 月 3 日 公司变更注册地点：山东省工商行政管理局 ②企业法人营业执照注册号：3700001802076 ③税务登记号：370303267156215 ④公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河路联合广场 B 座 11 楼 2 （二）会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 132,268,164.09 净利润 101,152,775.53 扣除非经常性损益后的净利润 100,044,144.49 主营业务利润 233,347,897.47 其他业务利润 9,774,610.61 营业利润 133,903,729.81 投资收益 -795,252.30 补贴收入 386,410.00 营业外收支净额 -1,226,723.42 经营活动产生的现金流量净额 340,097,867.24 现金及现金等价物净增加额 59,163,563.23 注：扣除非经常性损益的项目及金额： 项目 金额 营业外收入 3,221,638.51 营业外支出 2,113,007.47 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 2,119,506,730.10 1,132,521,972.13 1,132,521,972.13 1,002,739,562.61 1,002,739,562.61 净利润 101,152,775.53 102,223,946.96 98,293,846.96 139,727,108.56 135,797,008.56 总资产 3,994,024,829.36 2,902,055,948.96 2,902,055,948.96 2,531,082,903.12 2,531,082,903.12 股东权益（不含少数 1,663,713,127.74 1,560,728,734.55 1,828,853,734.55 1,726,629,787.59 1,726,629,787.59 股东权益） 每 股 全面摊薄 0.19 0.19 0.18 0.26 0.25 收益 加权平均 0.19 0.19 0.18 0.26 0.25 每股净资产 3.10 2.91 3.41 3.22 3.22 调整后 的 每 股 净 资 3.09 2.90 3.39 3.21 3.21 产 每股经 营 活 动 产 生 0.63 0.31 0.31 0.62 0.62 的现金流量净额 扣除非 经 常 性 损 益 的净利 润 为 基 础 计 5.73 6.17 5.33 8.40 8.16 算的净 资 产 收 益 率 (加权平均) 净 资 全面摊薄 6.08 6.55 5.37 8.09 7.86 产 收 益 率 加权平均 5.79 6.22 5.53 8.43 8.20 （%） 3 3、利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.03% 13.36% 0.44 0.44 营业利润 8.05% 7.67% 0.25 0.25 净利润 6.08% 5.79% 0.19 0.19 扣除非经常性损益 6.00% 5.73% 0.19 0.19 后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 536,250,000.00 751,337,100.00 169,605,721.53 52,004,460.98 103,535,913.02 1,560,728,734.55 本期增加 --- 3,930,100.00 14,858,143.98 4,952,714.66 101,152,775.53 119,941,019.51 本期减少 --- 97,394,126.32 97,394,126.32 期末数 536,250,000.00 755,267,200.00 184,463,865.51 56,957,175.64 107,294,562.23 1,663,713,127.74 变动原因： （1）盈余公积金、法定公益金增加系本年度利润提取所致。 （2）未分配利润增加系本年度实现利润所致；未分配利润减少系本年度实现利 润提取法定盈余公积金、法定公益金及拟分配现金股利所致。 （3）股东权益增加系公司本年度实现利润所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+，–） 本次变动后 动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,493.50 32,493.50 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 32,493.50 32,493.50 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 32,493.50 32,493.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 21,131.50 21,131.50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 21,131.50 21,131.50 三、股份总数 53,625.00 53,625.00 （2）股票发行与上市情况 报告期内公司股份总数及结构没有变动。 2、股东情况介绍 4 （1）报告期末公司股东总数为 113520 户。 （2）持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东是万杰集团公司，报告期内根据国家 工商总局的规范要求已更名为万杰集团有限责任公司，报告期内其持有股份无增减变 动，年末持股数量为 29,178.5 万股，所持股份类别为法人股，报告期内其持有的法 人股 3000 万股已质押给中国光大银行青岛市市北支行，质押期限自 2003 年 9 月 4 日至 2005 年 9 月 4 日。 公司前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 年度内股份增 年末持股 持股比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 减变动（股） 数量(股) （%） 情况（股） 万杰集团有限责任公司 0 291785000 54.41 法人股 30000000 博山万通达建筑安装公司 0 19500000 3.64 法人股 19500000 淄博第五棉纺织厂 0 5590000 1.04 法人股 5590000 山东淄博万通达工业技术研究所 0 2340000 0.44 法人股 2340000 淄博岜山染料化工厂 0 2340000 0.44 法人股 2340000 淄博市博山毛巾厂 0 2340000 0.44 法人股 2340000 邵福喜 0 854100 0.16 流通股 未知 山东博山万通达经济开发公司 0 650000 0.12 流通股 0 中国银行-天同 180 指数证券投资基金 399170 399170 0.07 流通股 未知 山东万通达企业集团广告装饰公司 0 390000 0.07 法人股 0 其中前 10 名股东中的第 2 名股东为第一大股东万杰集团有限责任公司的参股公 司（参股比例为 10%），3、4、5、6、8、10 股东均为第一大股东万杰集团有限责任公 司的子公司；第 7、9 名股东为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系和一致行 动关系。 3、公司控股股东和实际控制人情况 公司控股股东系万杰集团有限责任公司，成立于 1996 年 4 月 18 日，法定代表人： 孙启玉，注册资本为 112,985 万元，企业性质为有限责任公司。主要经营：化纤、纺 织品、农牧畜产品、热能电力制造、生产、销售；机械加工、建筑安装、汽车运输、 汽车修理、医疗保健服务；承包境外纺织、建筑行业工程及境内国际招标及其所需设 备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；经营本企业产品及相关 技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原、辅材料、机械设备、仪器仪表和零 配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的商品除外）；承办本企业进料 加工和“三来一补”业务。 公司控股股东万杰集团有限责任公司的实际控制人是万杰集团有限责任公司工会 委员会。 报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。 4、公司无其他持有本公司 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、公司前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数量(股) 种类 邵福喜 854100 A股 中国银行-天同 180 指数证券投资基金 399170 A股 兴和证券投资基金 386530 A股 谢敬东 361400 A股 李居俊 313944 A股 郝杰 310789 A股 邵茜 302640 A股 上海港集装箱股份有限公司 297600 A股 任传友 282000 A股 中国工商银行-华安上证 180 指数增强型证券投资基金 267769 A股 5 注：公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （1）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘 东 董事长 男 36 2001.11.23-2004.11.22 4550 4550 孙丰文 副董事长 男 58 2001.11.23-2004.11.22 28210 28210 吕瑞增 副董事长 男 59 2001.11.23-2004.11.22 27170 27170 孙玉峰 董事、总经理 男 37 2001.11.23-2004.11.22 10790 10790 孙启玉 董事 男 55 2001.11.23-2004.11.22 36010 36010 李家敏 董事、副总经理 男 40 2001.11.23-2004.11.22 0 0 王超鲁 独立董事 男 66 2001.11.23-2004.11.22 0 0 崔友堂 独立董事 男 55 2001.11.23-2004.11.22 0 0 常 涛 独立董事 男 34 2001.11.23-2004.11.22 0 0 孙庆山 监事召集人 男 59 2001.11.23-2004.11.22 24700 24700 吕庆东 监事 男 37 2001.11.23-2004.11.22 13520 13520 孙兆传 监事 男 53 2001.11.23-2004.11.22 17420 17420 陈月雪 监事 女 43 2001.11.23-2004.11.22 4290 4290 田成杰 监事 男 36 2001.11.23-2004.11.22 0 0 孙兆宜 总工程师 男 56 2001.11.23-2004.11.22 17680 17680 孙丰山 总会计师 男 44 2001.11.23-2004.11.22 12480 12480 孙 峰 董事会秘书 男 30 2001.11.23-2004.11.22 0 0 高 山 副总经理 男 36 2001.11.23-2004.11.22 0 0 李延村 副总经理 男 33 2001.11.23-2004.11.22 1300 1300 董事孙启玉先生在公司控股股东万杰集团有限责任公司任董事长及首席执行官， 任职期间 2004 年 1 月至 2007 年 1 月。 （2）年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和高级管人员报酬确定依据 董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、监事和高级管人员薪酬方案、评价体系、 标准和程序，由薪酬与考核委员会依据董事、监事、高管人员分工范围、职责，财务 指标和经营目标完成情况及工作业绩考评体系中涉及指标完成和经营绩效情况的相 关数据测算，然后由董事、监事、高管人员向薪酬与考核委员会作述职和自我评价， 由薪酬与考核委员会按绩效评价标准对其进行评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬 分配政策提出董事、监事、高管人员报酬数额和奖励方式，报董事会审议通过，董事、 监事薪酬提交股东大会审议通过后实施；总经理、副总经理及高管人员薪酬分配方案 由董事会批准实施。 报酬的确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位，本 着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定年薪标准。 6 ②董事、监事和高级管理人员 2003 年度报酬情况 年度报酬总额 93 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 28 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 15 万元 独立董事津贴 3 万元/人 出席公司董事会、股东大会及行使职权的差旅 独立董事其他待遇 费和其他合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 3-6 万元 12 人 7-12 万元 7人 2、公司员工情况 截止 2003 年底，公司在册员工 3860 人，其中生产人员 2236 人，占员工总数的 57.93%；销售人员 401 人，占员工总数的 10.39%；技术人员 1001 人，占员工总数的 25.93%；财务人员 96 人，占员工总数的 2.49%；行政人员 126 人，占员工总数的 3.26%。 具有大专以上学历的 1887 人，占员工总数的 48.89%。公司无离退休职工。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》和有关 法律法规要求，积极完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运营体 系。与中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及相关规范性文件，目前公司治理的 实际情况如下： （1）关于股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和权力。公 司严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、 召开股东大会，并将股东大会的议案提前 5 个工作日在交易所网站公开披露，使尽可 能多的股东了解会议内容。对相关关联交易的表决，关联股东均予以回避，并聘请具 有证券从业资格的律师出席见证，确保公司的关联交易公平、公正、公开。建立公司 投资者关系管理部负责接待股东来访和来电咨询，并制定《投资者关系管理制度》， 保证全体股东的知情权。公司将在 2004 年开通投资者关系管理专用网站，使投资者 能够快捷、高效的获取公司相关信息。 （2）关于控股股东和上市公司的关系 公司控股股东是万杰集团有限责任公司，控股股东通过股东大会依法行使出资人 的权力，没有采取任何方式直接或间接的干预公司的决策和经营活动。公司已与控股 股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做到“五分开”。 （3）关于董事与董事会 董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，公司董事以认真负责 和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权力和职责，并积极参加相关培训， 学习有关法律、法规，依法行使权利。公司发挥独立董事的作用，并设立“战略、审 计、提名、薪酬与考核”专门委员会，在公司重大决策中发挥积极作用。 （4）关于监事和监事会 7 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定。全体监事根据《公司章程》赋 予的职责和权利，按照《监事会议事规则》开展工作。对公司经营决策、重大事项、 公司财务及董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立起董事、监事和高管人员年薪制及与公司绩效和个人业绩相挂钩的考 评激励机制。高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护员工、客户、社区、银行及其他债权人等相关利益者的 合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，保证公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司严格按照《上海证券交易所 股票上市规则》、《公司信息披露制度》及《投资者关系管理制度》的相关要求，真实、 准确、完整的披露公司定期报告及临时公告，确保所有股东的公平知情权。 2、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来本着“诚信、勤勉”的原则及对全体股东负责的态度， 按照《独立董事制度》和《公司章程》及相关法律法规的要求，通过调研、参加会议 和在各专门委员会的工作，认真履行职责。在决策和工作中运用自己的工作经验和专 业知识，敢于发表意见，充分发挥了独立董事对生产经营决策、重大对外投资，高管 人员提名及其薪酬与考核、内部审计等方面的决策作用。2003 年 4 月 11 日本公司 3 名独立董事对公司第四届董事会第十一次会议审议通过的《公司收购山东淄博通宇新 材料有限公司股权的议案》出具独立意见。报告期内，公司独立董事在公司决策科学 化、管理程序化，运营规范化及保护广大中小股东利益等方面发挥了重要作用。 3、公司与控股股东“五分开”情况 （1）业务方面：公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖 关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、销售系统，主要原材料的采购和产 品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （2）人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理权，设立了专门的机构， 建立了完善的劳动人事制度，做到独立运作。公司高级管理人员均在本公司领取报酬， 未在股东方或其他单位担任职务、领取报酬。 （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、配套设施和辅助生产系统，公司所 使用的“万杰”牌商标为无偿使用且与控股股东签署《商标许可使用协议》 ，土地系 租赁控股股东且签署《土地使用权租赁协议》 ，租赁期限为 45 年，每年租金为 85.49 万元。 （4）机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司 及其职能部门之间不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 （5）财务方面。公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的财务核算体 系、财务管理制度和内控制度；公司在银行独立开户、依法独立纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独 立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 4、高管人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，由董事会薪酬与考核委员会考评，提出薪 酬分配方案和分配方式，报董事会批准后实施。公司已建立起了高级管理人员年薪制 及与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。 8 （六）股东大会情况简介 1、报告期内公司召开了 1 次年度股东大会。 公司董事会于 2003 年 4 月 12 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊载召开 2002 年度股东大会的通知，并于 2003 年 5 月 13 日召开，出席会议的股东（代理人）32 名，持有表决权的股份 32,534.592 万股，占公司总股本的 60.67%，符合《公司法》 和《公司章程》规定。会议决议刊载于 2003 年 5 月 14 日的《上海证券报》、《中国证 券报》，会议以记名投票表决方式审议通过如下决议： ①审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； ②审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； ③审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； ④审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； ⑤审议通过《公司 2002 年年度报告》及《年报摘要》； ⑥审议通过《公司董事、监事及高管人员年度薪酬的议案》； ⑦审议通过《公司续聘会计师事务所的议案》； ⑧审议通过《公司收购山东淄博通宇新材料有限公司股权的议案》。 2、报告期内公司无选举、更换公司董事、监事的情况。 （七）董事会报告 1、公司报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司克服部分原材料价格上涨及“非典”带来的不利因素影响，积极 调整营销策略，加强营销体系的建设和管理，加大市场开拓力度，加强技术创新机制 建设，以市场需求为导向，不断提高产品的技术含量，较好的完成了公司经营任务。 报告期内公司实现主营业务收入 211,951 万元，比上年增长了 87.15％，实现主营业 务利润 23,335 万元，比上年增长 33.22％，实现净利润 10,115 万元，比上年增长了 2.91％。报告期内，公司通过收购山东淄博通宇新材料有限公司股权，整合了企业资 源，降低了采购成本，保证了原料的正常供应，使整个化纤行业的产业链逐步得到延 伸，更好的发挥了主营业务优势并形成以“聚合、纺丝、织造”一体化的新材料生产 基地，增强了公司综合竞争能力和抗风险能力。 2、报告期内的经营情况 (1)主营业务的范围报告期内经营情况 1）主营业务的范围 本公司主营化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售及医疗服 务、康复疗养、医疗咨询服务等。 2)报告期内经营情况 ① 主营业务分行业、产品情况表 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 率(%) 入比上年增 上年增减（％） 年增减（％） 减（％） 化纤 3,318,670,946.5 3,181,211,942. 4.14 207.54 210.09 -15.97 2 92 动力销售 155,847,243.11 112,379,636.67 27.89 19.34 32.06 -19.93 医疗服务 106,200,913.82 50,558,775.87 52.39 -11.26 26.48 -21.33 9 ②主营业务分产品情况 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率比上 (%) 收入比上 成本比上 年增减（％） 年增减 年增减 （％） （％） 功能布 253,115,964.90 239,937,498.09 5.21 10.00 9.42 10.72 涤纶短纤维 1,008,211,625.82 964,326,083.27 4.35 14,456.31 14,361.26 16.88 聚酯切片 880,543,122.89 870,024,950.87 1.19 100 动力销售 155,847,243.11 112,379,636.67 27.89 19.34 32.06 -19.93 药品医疗服务 106,200,913.82 50,558,775.87 52.39 -11.26 26.48 -21.33 涤纶长丝 1,176,800,232.91 1,106,923,410.69 5.94 39.75 38.37 18.72 ③主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 山东省 2,300,902,782.54 173.45 江苏省 544,520,618.41 272.91 浙江省 79,365,074.69 -69.16 湖北省 100,273,829.17 100 河南省 110,268,633.09 100 河北省 160,235,457.03 100 出口销售 132,711,352.92 100 其他地区 152,441,355.60 80.20 注：化纤行业毛利率同比下降 15.97%是由于化纤原材料价格上涨，成本上升,致 使产品利润率下降；动力销售毛利率同比下降 19.93%是由于煤炭价格上涨，成本上 升致使产品利润率下降；医疗服务毛利率同比下降 21.33%是由于报告期内受“非典” 影响致使病员减少导致利润率下降。 ④报告期内，公司主要产品化纤新材料市场占有率 2.97%；其它产品因其行业的 特殊性,其数据难以采集，故市场占有率指标无法计算。 ⑤报告期内，公司主营业务、结构和主营业务盈利能力和较前一报告期未发生较 大变化。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 控股公司 业务性 控股比 主要产品或服务 注册资本 总资产 销售收入 净利润 名称 质 例 淄博富润 化纤品、纺织品的生 有限责 化纤织造 90% 10000 万元 106,195,952.19 70,895,721.33 3,048,339.01 产、销售 任公司 有限公司 生产医疗保健原料 （功能性纤维），并 山东万通 在国内外销售该公 中外合 达纤维有 66.67% 1200 万美元 497,571,820.91 915,054,815.24 21,695,980.68 司自产产品（包括所 资经营 限公司 生产的各种中间产 品） 淄博万杰 医用包装 生产销售化学药剂 合资经 70% 1200 万美元 174,005,464.02 96,769,429.99 2,430,388.38 材料有限 及药品的包装材料 营 公司 淄博博易 生产销售化学短纤 中外合 纤维有限 75% 1200 万美元 529,722,958.90 1,007,064,329.45 20,386,378.03 维 资经营 公司 山东淄博 功能化、差别化全牵 通宇新材 中外合 伸丝和预取向丝新 75% 1968 万美元 838,617,054.33 880,543,122.89 10,053,017.66 料有限公 资经营 材料 聚酯切片 司 10 注：报告期内公司控股子公司淄博万杰制药有限公司根据工商行政管理部门要求 规范更名为淄博万杰医用包装材料有限公司。 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 1，196，512，603.44 占采购总额比重 42.14% 前五名销售客户销售金额合计 384,815,561.07 占销售总额比重 18.16% （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 存在问题： 报告期内受国内原材料价格上涨影响，公司生产化纤新材料所需原料 PTA 和发电 所需原料煤炭较上一报告期有一定幅度增长，导致生产成本上升。 解决方案： ①与国内外相关原料供应商签订长期及战略性供货合同，以稳定公司原料供货渠 道，降低因原料波动而造成的成本上升。 ②加大技术创新及新产品开发力度，增加产品的市场占有率和附加值。 3、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金投入。 （2）报告期内公司非募集资金投入项目 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 热电厂电网工程技改项目 1,200 万元 基本完工 属于配套项目不单独产生效益 热电厂 1#变电站项目 1,200 万元 80%已完工 属于配套项目不单独产生效益 涤纶短纤维项目 9,885 万元 已完工 实现收益 606 万元 淄博万杰肿瘤医院医疗综 22,000 万元 已建成 45% 不单独产生效益 合楼基建项目 淄博通宇新材料有限公司 33,291 万元 预计明年 2 月份完工 未产生效益 纤维及聚酯生产线（二期） 合计 67,576 万元 4、公司财务状况 （１）公司财务状况(单位：人民币元) 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度(%) 总资产 3,994,024,829.36 2,902,055,948.96 37.63 应收账款 173,217,974.01 102,143,339.96 69.58 短期借款 753,133,226.00 512,836,026.00 46.86 应付账款 404,823,051.11 108,940,404.73 271.60 长期负债 418,555,000.00 83,000,000.00 404.28 股东权益 1,663,713,127.74 1,828,853,734.55 -9.03 主营业务利润 233,347,897.47 175,164,599.57 33.22 净利润 101,152,775.53 98,293,846.96 2.91 现金及现金等价物净增加额 59,163,563.23 150,859,606.75 -60.78 变动原因： ①总资产增长 37.63%主要系报告期实现利润、增加投资及借款增加所致； ②应收账款增长了 69.58%，系报告期内经营规模扩大相应包括应收账款在内的 营运资金随之增加所致； ③短期借款增长了 46.86%，系生产规模扩大正常借入流动资金所致； ④应付账款增长了 271.60%，主要有两方面原因造成：a、随着经营规模扩大应 付帐款的发生额及余额均相应增加。b、控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司的 原材料主要是由国外进口每一批的采购量较大且付款期较长。形成较大额的应付帐款 11 余额； ⑤长期借款增长 404.28%，系由增加投资项目借入资金所致； ⑥主营业务利润增长了 33.22%，主要系山东淄博通宇新材料有限公司产品及短 纤实现利润增加所致； ⑦现金及现金等价物净增加额减少了 60.78%是由于以下 3 个方面综合原因所致： 其一经营活动产品的现金流量净额比上年增加了 17,489 万元；其二投资活动产生的 现金流量净额比上年减少了 19,543 万元；其三筹资活动产生的现金流量净额比上年 减少了 7,116 万元。 （2）报告期内，公司会计政策和会计估计和重大会计差错更正发生变化如下： ①会计政策的变更： 根据财会[2003]012 文的规定，将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由 董事会制定并经股东大会批准发放的现金股利列入所有者权益项下的已宣告现金股 利栏。由此，公司将 2002 年度宣告的现金股利 268,125,000.00 元从负债类调整至所 有者权益类列示，上述调整导致公司 2002 年度净资产增加 268,125,000.00 元，不影 响净利润。 ②会计估计的变更： 为了更准确地反映应收款项回收的风险，公司对有确切依据证明可以收回的款 项，可不计提坏账准备。由于此项会计估计变更的影响，使得公司 2003 年度的净资 产和净利润增加 3,106,736.61 元。 ③重大会计差错更正：公司与铁道部第十六工程局北京万杰医院合作经营取得收 益，在确认收益实现时，原参照公司所属淄博万杰肿瘤医院的收益率，现听取各方面 的意见，按照财政部财会［2001］64 号文关于“委托及受托经营的会计处理”的规 定，将部分收益计入资本公积。此项更正使得 2001、2002 年度的净利润分别减少 393.01 万元，对净资产无影响。 5、报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内公司董事会共召开了 5 次会议，具体情况如下： ①公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 11 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； b、审议通过《公司法定盈余公积金和法定公益金提取比例的议案》； c、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； d、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； e、审议通过《公司 2002 年年度报告》及《年报摘要》； f、审议通过《公司董事会战略委员会实施细则》； g、审议通过《公司董事会审计委员会实施细则》； h、审议通过《公司董事会提名委员会实施细则》； i、审议通过《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》； j、审议通过《公司董事、监事及高管人员年度薪酬的议案》； k、审议通过《公司续聘会计师事务所的议案》； l、审议通过《公司收购山东淄博通宇新材料有限公司股权的议案》； m、审议通过《公司召开 2002 年度股东大会的议案》。 ②公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 28 日召开，会议通过如下决议： 12 a、审议通过《公司 2003 年第一季度报告》。 ③公司第四届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 19 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2003 年半年度报告全文及摘要》。 ④公司第四届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 14 日召开，会议通过如下决 议： a、审议通过《关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查及整改报告》。 ⑤公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 10 月 27 日召开，会议通过如下决 议： a、审议通过《公司 2003 年第三季度报告》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，经公司第四届董事会第十一次会议提议，并经公司 2002 年度股东大 会审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》以公司 2002 年末总股本 53，625 万股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税），于 2003 年 6 月 20 日实施。 7、本次利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 101,152,775.53 元，扣除公司下属合资子公司提取的职工奖励及福利基金后，提取 10%法定公积金 9,905,429.32 元 ， 提 取 5% 法 定 公 益 金 4,952,714.66 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 103,535,913.02 元，可供股东分配的利润 187,732,062.23 元。本年度分配预案拟以 公司 2003 年末总股本 53,625 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元 （含税），共计分配现金股利 80,437,500 元，剩余未分配利润 107,294,562.23 元结 转下年度分配。 本利润分配预案尚需公司 2003 年度股东大会审议批准。 8、其他事项 (1)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发 56 号）的规定，深圳大华天诚会计师事务所就万杰高科控股股 东及其关联方占用资金等的相关事项出具了深华（2004）专审字 039 号的《关于山东 万杰高科技股份有限公司控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明》专项说明。 审核情况说明如下： ①截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科控股股东万杰集团有限责任公司占用万杰 高科资金 2,299,134.32 元，系万杰高科的分公司博山热电厂向万杰集团有限责任公 司提供动力形成的。期初数为 3,273,915.75 元，本年度借方累计发生额 5,380,563.47 元，系本期动力销售应收款，贷方累计发生额 6,355,344.90 元，系以货币资金偿还。 此项关联交易的发生，已经万杰高科第四届董事会二次会议及 2001 年度股东大会审 议通过。该资金属于经营性占用，公司反映在应收账款中。 ②截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科非控股股东淄博第五棉纺织厂占用上市公 司资金 3,102,205.01 元，系万杰高科的分公司博山医用新材料厂及控股公司山东万 通达纤维有限公司向淄博第五棉纺织厂销售产品形成的。期初数为 18,443,290.91 元，本年度借方累计发生额 138,183,403.07 元，系本期产品销售额，贷方累计发生 额 153,524,488.97 元，系以货币资金偿还。此项关联交易的发生，已经万杰高科第 三届董事会十四次会议及 2001 年度第三次临时股东大会审议通过。该资金属于经营 性占用，公司反映在应收账款中。 ③截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科非控股股东山东淄博万通达工业技术研究 所占用上市公司资金 2,766,229.15 元，系万杰高科的分公司博山热电厂向山东淄博 13 万通达工业技术研究所销售产品形成的。期初数为 8,059,379.26 元，系前期产品销 售额，本期贷方累计发生额 5,293,150.11 元，系以货币资金偿还。此项关联交易的 发生，已经万杰高科第四届董事会二次会议及 2001 年度股东大会审议通过。该资金 属于经营性占用，公司反映在应收账款中。 ④截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科非控股股东博山万通达建筑安装公司占用 上市公司资金 7,051,252.60 元，系万杰高科的分公司博山热电厂向博山万通达建筑 安装公司提供动力形成的，期初数为 5,786,696.81 元，本年度借方累计发生额 2,601,675.80 元，系本期动力销售应收款，贷方累计发生额 1,337,120.01 元，系以 货币资金偿还。此项关联交易的发生，已经万杰高科第四届董事会二次会议及 2001 年度股东大会审议通过。该资金属于经营性占用，公司反映在应收账款中。 ⑤截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科控股股东万杰集团有限责任公司控制的关 联公司淄博勇达丝织有限公司占用上市公司资金 8,785,275.58 元，系万杰高科的分 公司博山热电厂及控股公司山东淄博通宇新材料有限公司向淄博勇达丝织有限公司 销售产品形成的。本年度借方累计发生额 39,857,322.22 元，系本期产品销售额；贷 方累计发生额 31,072,046.64 元，系以货币资金偿还。此项关联交易的发生，分别经 万杰高科第四届董事会十六次会议、第四届董事会二次会议及 2001 年度股东大会审 议通过。该资金属于经营性占用，公司反映在应收账款中。 ⑥截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科控股股东万杰集团有限责任公司控制的关 联公司博山万杰集团物流中心占用上市公司资金 63,497,256.24 元，系万杰高科委托 博山万杰集团物流中心采购设备形成的。本年度借方累计发生额 63,770,695.51 元， 系支付的设备款，贷方累计发生额 273,439.27 元，系已收到采购的设备。此项关联 交易的发生，已经万杰高科第四届董事会十六次会议及审议通过。该资金属于经营性 占用，公司反映在预付账款中。 ⑦截止 2003 年 12 月 31 日，万杰高科控股股东万杰集团有限责任公司控制的关 联公司铁道部第十六工程局北京万杰医院占用上市公司资金 6,268,747.90 元，系万 杰高科的分公司淄博万杰肿瘤医院以医疗设备、医疗技术等与铁道部第十六工程局北 京万杰医院进行合作经营形成的。期初数为 11,961,398.09 元，本年度借方累计发生 额 12,000,000.00 元 ， 系 本 期 应 收 取 的 合 作 经 营 收 入 款 ； 贷 方 累 计 发 生 额 17,692,650.19 元，系以货币资金偿还。此项关联交易的发生，已经万杰高科第三届 董事会十一次会议及 2000 年度股东大会审议通过。该资金属于经营性占用，公司反 映在其他应收款中。 在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)颁布实施以后，存在违 反其第一条的规定的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用 途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 14 附件：大股东及关联方占用资金情况明细表 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：万元 资金占 用方与 资金占用 相对应的会计 资金占用期末时 资金占用期初时 资金占用借方累计发 资金占用贷方累 占用 占用 上市公 备注 方 报表科目 点金额 发生额 生额 计发生额 方式 原因 司的关 系 C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 万杰集团 控股股 应收 有限责任 - 229.91 - 327.39 - 538.06 - 635.54 销售 生产 东 账款 公司 万杰集团 控股股 其他应 10852.2 股权收 有限责任 - - 105.31 10957.53 - - 东 付款 2 购款 公司 控股股 淄博第五 应收 15352.4 东的子 - 310.22 - 1844.33 - 13818.34 - 销售 生产 棉纺织厂 账款 5 公司 山东淄博 控股股 万通达工 应收 东的子 - 276.62 - 805.94 - - - 529.32 销售 生产 业技术研 账款 公司 究所 博 山 万 通 控股股 应收 达 建 筑 安 东的子 - 705.13 - 578.67 - 260.17 - 133.71 销售 生产 账款 装公司 公司 淄 博 勇 达 控股股 应收 丝 织 有 限 东的子 - 878.53 - - - 3985.73 - 3107.2 销售 生产 账款 公司 公司 淄 博 万 杰 控股股 预付 集 团 物 流 东的子 - 6349.73 - - - 6377.07 - 27.34 采购 生产 账款 中心 公司 铁道部第 控股股 十六工程 其他应 合作经 东的子 626.87 - 1196.14 - 1200.00 - 1769.27 - 局北京万 收款 营收入 公司 杰医院 12621.4 19785.5 合计 626.87 8750.14 1301.45 3556.33 12157.53 24979.37 9 6 （2）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项 说明 作为山东万杰高科技股份有限公司的独立董事，根据证监发[2003]56 号《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们 本着实事求是的态度，就公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项 说明及独立意见： ①经过我们认真核查，公司严格遵守《公司章程》和《董事会议事规则》的有关 规定，严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东及本公司持股 50%以下的其关联 方、任何非法人或个人提供担保。 ②公司已组织董事监事及高级管理人员认真学习了证监发[2003]56 号文等相关 15 文件，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司与关联方资金往来及对 外担保的自查及整改报告》，并于 2003 年 10 月 14 日向中国证券监督管理委员会济南 证管局提交了该报告。 ③经查，截至 2003 年 12 月 31 日公司对下属控股子公司提供担保情况如下： 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保 议签署日） 完毕 （是或否） 淄博博易纤维有限 2002.12.13 2000 万元 连带责任 2002.12.13- 是 是 公司 2003.12.12 淄博博易纤维有限 2001.11.19 885 万美元 连带责任 2001.11.19- 否 是 公司 2006.11.18 淄博博易纤维有限 2002.01.17 115 万美元 连带责任 2002.01.17- 否 是 公司 2006.01.18 山东万通达纤维有 2003.01.30 1000 万元 连带责任 2003.01.30- 否 是 限公司 2004.01.29 山东万通达纤维有 2003.07.18 1000 万元 连带责任 2003.07.18- 否 是 限公司 2004.07.17 山东淄博通宇新材 2003.07.11 105 万美元 连带责任 2003.07.18- 否 是 料有限公司 2004.08.28 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.07.22 22.8 万美元 连带责任 2003.07.22- 是 是 料有限公司 2003.11.05 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.08.20 330 万美元 连带责任 2003.08.29- 否 是 料有限公司 2004.07.02 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.09.24 288.75 万瑞士 连带责任 2003.09.24- 否 是 料有限公司 法郎 2004.08.14 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.10.14 28．8 万美元 连带责任 2003.10.14- 否 是 料有限公司 2004.02.15 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.11.03 198 万瑞士法郎 连带责任 2003.11.03- 否 是 料有限公司 2004.08.14 山 东 淄 博 通 宇 新 材 2003.12.19 200.244 万美元 连带责任 2003.12.19- 否 是 料有限公司 2004.01.19 担保发生额合计 21,056 万元人民币 担保余额合计 18,867 万元人民币 其中：关联担保余额合计 21,056 万元人民币 上市公司对控股子公司担保发生额 21,056 万元人民币 合计 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 13.16% （八）监事会报告 1、监事会会议召开情况 报告期内监事会共召开了 1 次会议，已刊登于《上海证券报》、《中国证券报》。 （1）公司第四届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 11 日召开，会议通过如下决议： ①审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； ②审议通过《公司 2002 年年度报告》及《年报摘要》； ③审议通过《公司收购山东淄博通宇新材料有限股权的议案》。 16 2、监事会独立意见 （1）公司依法运作情况 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》有关规定，对公司依法运作 情况进行了监督，认为公司决策程序合法，内控制度完善，依法运作规范。公司董事、 经理及高级管理人员勤奋务实，开拓创新，廉洁高效，在执行公司职务时，没有违犯 法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。 （2）公司财务情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为本年度公司的资产负 债表、利润表及利润分配表、现金流量表、利润分配预案均如实地反映了公司的财务 状况及经营成果。深圳大华天诚会计师事务所出具的深华（2004）股审字 016 号标准 无保留意见审计报告是真实的公正的。 （3）募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 （4）收购资产情况 报告期内公司以自有资金 12301 万元收购控股股东万杰集团有限责任公司所持 有的山东淄博通宇新材料有限公司的 75%股权，实现了公司化纤新材料产业链的有效 扩张，提高了生产规模，降低了生产成本，增强了企业实力及抗风险能力。该次收购 是以山东正源和信有限责任会计师事务所评估后的账面净资产为定价依据。收购表决 程序符合公司《章程》的规定，关联董事均予以回避，不存在内幕交易，也未损害中 小股东利益，对上市公司及全体股东而言是公平的。 （5）关联交易情况 公司监事会对公司关联交易情况进行了监督，认为报告期内，公司关联交易公开、 公平、公正，交易价格合理，无内幕交易，未发现有损于公司和股东利益的行为。 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购资产事项 报告期内公司以自有资金 12301 万元收购控股股东万杰集团有限责任公司所 持有的山东淄博通宇新材料有限公司 75%的股权，已于 2004 年 6 月完成收购，收购 后实现了公司化纤新材料产业链的有效扩张，提高了生产规模，降低了生产成本，增 强了企业实力抗风险能力。报告期内实现主营业务利润 10,518,172.02 元，利润总额 10,053,017.66 元,占公司利润总额的 7.6%。 3、报告期内公司发生的重大关联交易事项 （1）用电、用汽关联交易 公司于 2002 年与万杰集团公司续签了《综合服务协议》 ，公司向万杰集团公司及 其子公司提供电、汽服务，定价原则以本地区的市场价格为交易价格，报告期内关联 交易金额为 25,683,540.69 元，均以现金方式结算。 （2）土地使用权、房屋租赁关联交易 公司于 1999 年在上市前与万杰集团公司签署《土地使用权租赁协议》 ，租赁期限 为 45 年，每年租金为 854,937.00 元；公司所用办公楼系租赁万杰集团公司并签署《房 屋租赁协议》 ，每年租金为 368,000.00 元。报告期内支付租赁费 1,222,937 元，均以 现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为：100%。 （3）产品关联交易 ①报告期内，公司下属分公司万杰高科医用新材料厂、控股子公司山东万通达纤 17 维有限公司根据 2001 年 1 月 1 日签订《产品销售协议》 ，以市场价格供给本公司控股 股东万杰集团有限责任公司子公司淄博第五棉纺织厂新材料、保健原料，交易金额为 108,069,958.59 元，均以现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为： 13.43%。 ②报告期内，公司下属子公司山东淄博通宇新材料有限公司以市场价格供给本公 司控股股东万杰集团有限责任公司子公司淄博勇达丝织有限公司聚酯切片，交易金额 为 25,231,770.77 元,均以现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为 2.87%。该项关联交易已提交公司 2004 年 3 月 31 日召开的 2004 年度第一次临时股东 大会确认通过。 ③报告期内，公司下属分公司万杰高科医用新材料厂、控股子公司山东万通达纤 维有限公司以市场价格供给本公司控股股东万杰集团有限责任公司子公司淄博爱斯 特织造有限公司新材料、保健原料，交易金额为 39,397,463.44 元，均以现金方式结 算。该项关联交易占同类项目交易比例为 4.9%。该项关联交易已提交公司 2004 年 3 月 31 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会确认通过。 ④报告期内，公司委托本公司控股股东万杰集团有限责任公司子公司博山万杰集 团物流中心代为购买生产所需设备、配件，并支付设备预付款 63,770,695.51 元，以 现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为 100%。该项关联交易已提交公 司 2004 年 3 月 31 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会确认通过。 （4）合作收益 公司下属淄博万杰肿瘤医院于 2000 年 12 月 28 日和铁道部第十六工程局北京万 杰医院签订《合作经营协议》 ，由淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管理、人力资 源和原值 86,127,651.09 元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年合作收益 为 1200 万元，每年度末进行一次性结算，合作期限 15 年。报告期内合作收益款为 1200 万元。该关联交易占同类项目交易比例为：100%。 （5）报告期内公司于 2003 年 4 月 11 日签署的《股权转让协议》用自有资金 12301 万元收购公司控股股东万杰集团有限责任公司所持有的山东淄博通宇新材料有限公 司 75%的股权。经深圳大华天诚会计师事务所审计截至 2003 年 1 月 31 日，山东淄博 通宇新材料有限公司账面净资产为 14，280.86 万元，经山东正源和信有限责任会计 师事务所评估后的账面净资产 16，401.53 万元为定价依据。该次交易以现金方式结 算。该次股权转让公司未获得转让收益。 （6）公司与关联方存在的债权债务事项 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 性质 发生额 余额 发生额 余额 万杰集团有限责任公司 108,522,176.96 其他应付款 万杰集团有限责任公司 5,380,563.47 2,299,134.32 应收账款 淄博勇达丝织有限公司 39,857,322.22 8,785,275.58 应收账款 博山万通达建筑安装公司 2,601,675.80 7,051,252.60 应收账款 淄博第五棉纺织厂 138,183,403.07 3,102,205.01 应收账款 北京万杰医院 12,000,000.00 6,268,747.90 其他应收款 淄博爱斯特织造有限公司 52,157,592.346,062,560.12 预收账款 博山万杰物流中心 63,770,695.51 63,497,256.24 预付帐款 合计 261,793,660.07 91,003,871.65 160,679,769.306,062,560.12 18 4、重大合同及其履行情况 ①报告期内公司设备租赁情况详见本节第 3 项重大关联交易之（4）款的详细内 容； ② 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ③ 重大担保详见董事会报告中第 8 项其他重要事项之（2）款的详细内容。 5、报告期内公司或持有公司 5%以上的股东无承诺事项发生。 6、报告期内公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为财务报告审计机构，聘期 1 年。报告期内支付给深圳大华天诚会计师事务所的报酬为 30 万元，深圳大华天诚会 计师事务所已连续为公司提供审计服务 5 年。 7、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十）财务报告 1、审计报告全文附后 （十一）备查文件 1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名的《公司 2003 年年度报告正本》； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本及公告原 稿； 4、《公司章程》。 公司董事长： 刘 东 山东万杰高科技股份有限公司董事会 2004 年 4 月 1 日 19 山东万杰高科技股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 货币单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 786,910,766.12 626,428,121.51 566,922,798.41 508,785,300.49 短期投资 - - - - 应收票据 2 36,469,400.48 15,420,789.08 11,936,193.20 8,236,193.20 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 173,217,974.01 63,207,886.63 102,143,339.96 69,057,788.87 其他应收款 4 57,323,067.99 442,016,219.71 25,064,856.63 161,134,544.70 预付账款 5 288,286,961.85 173,847,647.25 66,060,886.64 31,793,625.91 应收补贴款 6 4,058,773.87 - 81,485.07 - 存货 7 338,936,168.37 69,455,144.84 169,581,013.91 70,626,207.36 待摊费用 8 740,373.75 101,112.83 4,428,187.14 2,291,096.16 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,685,943,486.44 1,390,476,921.85 946,218,760.96 851,924,756.69 长期投资： 长期股权投资 9 15,109,793.64 645,821,379.33 - 519,544,758.89 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 15,109,793.64 645,821,379.33 - 519,544,758.89 固定资产： 固定资产原价 10 2,781,726,058.25 1,481,504,343.02 2,303,731,697.30 1,455,975,803.26 减：累计折旧 10 652,971,802.68 473,051,348.79 480,813,409.10 385,278,345.50 固定资产净值 10 2,128,754,255.57 1,008,452,994.23 1,822,918,288.20 1,070,697,457.76 减：固定资产减值准备 10 4,885,662.41 4,885,662.41 2,550,307.95 2,550,307.95 固定资产净额 2,123,868,593.16 1,003,567,331.82 1,820,367,980.25 1,068,147,149.81 工程物资 - - 227,727.46 - 在建工程 11 139,448,440.18 121,036,196.35 105,076,547.55 29,600,000.00 固定资产清理 - - - 固定资产合计 2,263,317,033.34 1,124,603,528.17 1,925,672,255.26 1,097,747,149.81 无形及其他资产： 无形资产 12 29,654,515.94 29,654,515.94 30,164,932.74 30,164,932.74 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 29,654,515.94 29,654,515.94 30,164,932.74 30,164,932.74 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,994,024,829.36 3,190,556,345.29 2,902,055,948.96 2,499,381,598.13 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （所附附注是会计报表的组成部分） 20 山东万杰高科技股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 货币单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 13 753,133,226.00 698,133,226.00 512,836,026.00 464,336,026.00 应付票据 14 398,096,256.38 398,096,256.38 107,456,701.00 105,280,000.00 应付账款 15 404,823,051.11 37,706,956.02 108,940,404.73 25,281,873.28 预收账款 16 71,034,109.51 20,275,718.47 28,072,721.54 10,758,099.63 应付工资 6,178,207.37 1,465,531.68 3,620,116.64 1,300,597.08 应付福利费 14,798,127.89 11,728,624.50 13,084,688.64 10,231,225.37 应付股利 - - - - 应交税金 17 8,599,093.97 (1,072,759.48) 3,721,940.60 9,745,604.39 其他应交款 18 167,001.76 143,630.06 142,118.41 128,597.26 其他应付款 19 11,313,007.50 72,981,071.97 9,928,126.81 43,461,049.14 预提费用 20 6,731,255.44 384,961.95 788,061.93 4,791.43 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,674,873,336.93 1,239,843,217.55 788,590,906.30 670,527,863.58 长期负债： 长期借款 21 418,555,000.00 287,000,000.00 83,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 418,555,000.00 287,000,000.00 83,000,000.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,093,428,336.93 1,526,843,217.55 871,590,906.30 670,527,863.58 少数股东权益： 少数股东权益 236,883,364.69 - 201,611,308.11 - 股东权益： 股本 22 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 资本公积 23 755,267,200.00 755,267,200.00 751,337,100.00 751,337,100.00 盈余公积 24 184,463,865.51 184,463,865.51 169,605,721.53 169,605,721.53 其中：公益金 24 56,957,175.64 56,957,175.64 52,004,460.98 52,004,460.98 未分配利润 25 107,294,562.23 107,294,562.23 103,535,913.02 103,535,913.02 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 33 80,437,500.00 80,437,500.00 268,125,000.00 268,125,000.00 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 1,663,713,127.74 1,663,713,127.74 1,828,853,734.55 1,828,853,734.55 负债及股东权益总计 3,994,024,829.36 3,190,556,345.29 2,902,055,948.96 2,499,381,598.13 公司法定代表人:刘东 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （所附附注是会计报表的组成部分） 21 山东万杰高科技股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 货币单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 上期累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 26 2,119,506,730.10 560,908,054.13 1,132,521,972.13 542,613,576.45 减：主营业务成本 26 1,882,937,982.11 434,568,623.78 954,140,723.48 395,908,847.45 主营业务税金及附加 27 3,220,850.52 2,954,405.33 3,216,649.08 3,139,225.75 二、主营业务利润 233,347,897.47 123,385,025.02 175,164,599.57 143,565,503.25 加：其他业务利润 28 9,774,610.61 7,957,246.35 6,500,748.20 7,306,051.19 减：营业费用 28,712,566.36 7,516,718.15 24,045,642.41 15,290,916.11 管理费用 26,434,884.96 15,884,462.04 21,947,544.60 10,772,562.68 财务费用 29 54,071,326.95 35,782,082.72 17,178,792.59 15,784,837.37 三、营业利润 133,903,729.81 72,159,008.46 118,493,368.17 109,023,238.28 加：投资收益 30 (795,252.30) 39,466,359.73 - 5,507,373.11 补贴收入 386,410.00 386,410.00 - - 营业外收入 31 3,221,638.51 3,138,738.06 869,532.67 853,823.21 减：营业外支出 32 4,448,361.93 4,685,757.66 85,519.50 85,204.86 四、利润总额 132,268,164.09 110,464,758.59 119,277,381.34 115,299,229.74 减：所得税 15,861,379.18 11,410,465.40 17,896,147.98 17,005,382.78 少数股东损益 15,254,009.38 - 3,087,386.40 - 未弥补子公司亏损 - - - - 五、净利润 101,152,775.53 99,054,293.19 98,293,846.96 98,293,846.96 加：年初未分配利润 103,535,913.02 103,535,913.02 288,111,143.10 288,111,143.10 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 204,688,688.55 202,590,206.21 386,404,990.06 386,404,990.06 减：提取法定盈余公积 9,905,429.32 9,905,429.32 9,829,384.69 9,829,384.69 提取法定公益金 4,952,714.66 4,952,714.66 4,914,692.35 4,914,692.35 提取福利及奖励基金 2,098,482.34 - - - 七、可供股东分配的利润 187,732,062.23 187,732,062.23 371,660,913.02 371,660,913.02 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 已宣告现金股利 80,437,500.00 80,437,500.00 268,125,000.00 268,125,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 107,294,562.23 107,294,562.23 103,535,913.02 103,535,913.02 补充资料： 项目 本期累计数 上期累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 3,936,448.81 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:刘东 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （所附附注是会计报表的组成部分） 22 山东万杰高科技股份有限公司现金流量表 2003 年度 货币单位：人民币元 项 目 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,641,987,774.40 656,262,557.74 收到税费返还 430,612.43 386,410.00 收到的其他与经营活动有关的现金 24,191,421.90 60,359,328.24 现金流入小计 2,666,609,808.73 717008295 购买商品、接受劳务支付的现金 2,136,044,437.15 364,744,128.29 支付给职工以及为职工支付的现金 36,355,792.37 22,595,026.06 支付的各项税费 99,165,166.51 55,657,937.43 支付的其他与经营活动有关的现金 54,946,545.46 22,086,880.50 现金流出小计 2,326,511,941.49 465,083,972.28 经营活动产生的现金流量净额 340,097,867.24 251,924,323.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 其中：出售子公司所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 21,711,916.25 置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 523,413.70 523,413.70 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 523,413.70 22,235,329.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 363,564,714.09 278,951,649.60 投资所支付的现金 101,091,838.97 108,522,176.96 其中：购买子公司所支付的现金 101,091,838.97 108,522,176.96 支付的其它与投资活动有关的现金 - 250,664,119.54 现金流出小计 464,656,553.06 638,137,946.10 投资活动产生的现金流量净额 (464,133,139.36) (615,902,616.15) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,236,829,735.52 1,218,770,023.52 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,236,829,735.52 1,218,770,023.52 偿还债务所支付的现金 721,150,585.85 540,101,940.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 332,480,314.32 307,176,086.53 其中：子公司支付少数股东的股利 10,854,329.82 - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,053,630,900.17 847,278,026.53 筹资活动产生的现金流量净额 183,198,835.35 371,491,996.99 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 59,163,563.23 7,513,704.54 公司法定代表人:刘东 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （所附附注是会计报表的组成部分） 23 山东万杰高科技股份有限公司 现金流量表 附注： 2003 年度 货币单位：人民币元 项目 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 101,152,775.53 99,054,293.19 加：少数股东损益 15,254,009.38 - 计提的资产减值准备 5,419,953.16 9,855,912.77 固定资产折旧 158,086,338.55 88,256,507.79 无形资产摊销 1,244,216.80 1,244,216.80 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 3,687,813.39 2,189,983.33 预提费用增加 2,784,028.50 380,170.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (275,678.20) (275,678.20) 固定资产报废损失 - - 财务费用 53,500,984.50 39,051,086.53 投资损失 795,252.30 (39,466,359.73) 递延税款贷项 - - 存货的减少 63,620,628.28 1,171,062.52 经营性应收项目的减少 (153,739,962.39) 3,395,044.73 经营性应付项目的增加 84,637,407.44 43,137,983.45 其他 3,930,100.00 3,930,100.00 经营活动产生的现金流量净额 340,097,867.24 251,924,323.70 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 616,086,361.64 506,299,005.03 减：现金的期初余额 556,922,798.41 498,785,300.49 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 59,163,563.23 7,513,704.54 公司法定代表人:刘东 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （所附附注是会计报表的组成部分） 24 山东万杰高科技股份有限公司 审 计 报 告 2003 年度 目 录 页 次 ---------------------------------- ------------------ 一．审计报告 1 二．已审会计报表 1．资产负债表 2-3 2．利润及利润分配表 4 3．现金流量表 5-6 4．会计报表附注 7-27 25 审 计 报 告 深华(2004)股审字 016 号 山东万杰高科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了后附的山东万杰高科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表、2003 年度合并和公司利润及利润分配表及 2003 年度合并 和公司现金流量表。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和 2003 年度的现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师：刘耀辉 2004 年 4 月 1 日 26 山东万杰高科技股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 本公司原名山东淄博万杰实业股份有限公司，2000 年 10 月经股东大会审议通过，更名为山 东万杰高科技股份有限公司。 本公司原经山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字［1998］第 104 号文批准，于 1998 年 12 月 31 日吸收合并山东淄博万杰医疗股份有限公司，并换取 3700001802076 号企业法人营业执 照。吸收合并完成后，注册资本为人民币 30250 万元。 1999 年 9 月 7 日经中国证监会以证监发行字[1999]117 号“关于核准山东淄博万杰实业股 份有限公司公开发行股票的通知”，核准本公司公开发行人民币普通股 11000 万股，发行后本公 司股本共计人民币 41250 万元。 根据 1999 年度股东大会审议通过的 1999 年度利润分配方案，本公司向全体股东派送红股， 派送比例为每 10 股送 3 股，送股后本公司股本为 53625 万元。 本公司主要的经营业务包括：化纤新材料、医疗器械、保健用品、热能电力、纺织品的生 产销售；许可范围内的医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务；片剂、胶囊的生产（限本公司药 厂）。 附注 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，采用 1 月 1 日的市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项 目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：本公司所持有的现金及银行存款；现金等价物是指：本公司所持有的 期限短、流动性强、易转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金 股利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按个别法计提。 （8）坏账核算： 本公司采用备抵法核算坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。计提坏账准备的方法如下： 按应收账款、其他应收款期末余额（扣除应收关联公司款）的比例提取坏账准备，账龄在 1 年 以内的应收款项，按期末余额的 5%计提坏账准备；账龄在 1 年以上 2 年以内的应收款项，按期 末余额的 10%计提坏账准备；账龄在 2 年以上 3 年以内的应收款项，按期末余额的 30%计提坏账 准备；账龄在 3 年以上 4 年以内的应收款项，按期末余额的 50%计提坏账准备；账龄在 4 年以上 5 年以内的应收款项，按期末余额的 80%计提坏账准备；账龄在 5 年以上的应收款项，按期末余 额的 100%计提坏账准备。对有确切依据证明可以收回的款项，可不计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能 收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、 委托代销商品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提 存货跌价损失准备。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按 成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按账面价值与可收回金额 孰低计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线 法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计 28 提减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及不属于主要生产 经营设备，但使用年限在二年以上且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按取得时的成本计价，惟 93 年公司股份制改组时业已存在的固定资产按当时的 评估价值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 5%-10%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.25-2.375% 机器设备 5-14 6.43-19% 运输工具 5 18-19% 电子设备 5 18-19% 其他设备 5 18-19% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产达 到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，以及在性能上或是技 术上已经落后的在建工程，或有其他证据证明在建工程已发生减值的，按单项工程预计可收回 金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始的条件下进行资本化。利息资本化金额按照至当期期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定，但利息资本化金额不超过实际发生的 利息。 （14）无形资产: 无形资产按取得时的实际成本入账，在受益期内按直线摊销法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或 因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产预计可收回金额，并按 其低于账面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 29 长期待摊费用按预计受益期限分期平均摊销。 （16）应付债券: 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的 实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （18）预计负债的确认原则: 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债： a. 此项义务是本公司承担的现时义务； b. 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； c. 此项义务的金额能够可靠计量。 （19）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （20）合并会计报表的编制方法： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易及 未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及 其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 （21）利润分配： 本公司净利润按以下顺序分配： a. 弥补上年度亏损； b. 提取法定公积金 10%； c. 提取法定公益金 5%； d. 提取任意盈余公积金； e. 支付股东股利。 在法定公积金累计额超过公司股本 50%以后，可以不再提取。提取法定公积金、公益金后， 由股东大会决定是否提取任意盈余公积金。 （22）会计政策与会计估计的变更： 30 会计政策的变更： 本公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定并经股东大会批准发放 的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并据此调整重编了上年报表。由于此项会计 政策的变更影响，使得本公司 2002 年度净资产增加 268,125,000.00 元，不影响净利润。 会计估计的变更： 本公司对计提坏账准备的方法进行了变更。为了更准确地反映应收款项回收的风险，本公 司决定对有确切依据证明可以收回的款项，可不计提坏账准备。由于此项会计估计变更的影响， 使得本公司 2003 年度的净资产和净利润增加 3,106,736.61 元。 （23）对比较会计报表的调整： 本期对比较会计报表进行了调整，将原计入会计报表期间收益的从关联公司取得的合作收 益中的部分金额计入了资本公积。这些调整使 2002 年度净利润减少 3,930,100.00 元，对净资 产无影响。 附注 3.税项 本公司适用的税种包括增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等，各税项的税率 如下: 1.增值税税率根据产品的性质分别为 17%、13%； 2.根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司下属分公司淄博万杰肿瘤 医院医疗收入免征营业税；资产出租收入营业税税率为 5%。 3.城市维护建设税征收率为流转税额的 7%。 4.企业所得税 本公司注册地位于山东淄博高新技术开发区，享受开发区的企业所得税优惠政策，按 15% 的税率申报和缴纳企业所得税。 本公司控股子公司山东万通达纤维有限公司、淄博万杰医用包装材料有限公司、淄博博易 纤维有限公司及山东淄博通宇新材料有限公司均系中外合资经营企业，适用所得税率 24%，自第 一个盈利年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠。山东万通达纤维有限公司本年为 第三个纳税年度，按 12%税率申报和缴纳企业所得税；淄博博易纤维有限公司本年为第一个盈利 年度，免征企业所得税；山东淄博通宇新材料有限公司本年未盈利，不需缴纳企业所得税。 附注4.控股子公司 31 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 本公司投资额 持股比例 主 营 业 务 山东万通达纤维有限公司 淄博市 孙启玉 1200万美元 800万美元 66.67% 生产医疗保健原料（功能性纤维） ， 并在国内外销售该公司自产产品 （包括所生产的各种中间产品） 淄博万杰医用包装材料有限公司 淄博市 孙启银 1200万美元 840万美元 70% 生产销售化学药制剂及药品的包装 材料 淄博博易纤维有限公司 淄博市 孙丰文 1720万美元 1290万美元 75% 生产销售化学短纤维 淄博富润化纤织造有限公司 淄博市 孙 峰 10000万元 9000万元 90% 化纤品、纺织品的生产和销售 山东淄博通宇新材料有限公司 淄博市 孙兆传 1968万美元 10852万元 75% 生产销售功能化、差别化全牵伸丝 和预取自丝新材料、聚能切片 * 以上控股子公司全部纳入合并会计报表的合并范围； ** 淄博万杰医用包装材料有限公司即原淄博万杰制药有限公司，在 2003 年度更名； *** 山东淄博通宇新材料有限公司系本期购入的公司，本公司购买了其 75%的股权，购买日为 2003 年 6 月 1 日。 山东淄博通宇新材料有限公司相关财务数据如下： 指标项目 购买日余额 上年末余额 购买日至期末发生额 上年发生额 流动资产 259,298,300.25 299,759,743.47 --- --- 长期投资 --- --- --- --- 固定资产 296,004,996.94 234,127,780.25 --- --- 无形资产 --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- 流动负债 373,713,958.21 332,505,701.90 --- --- 长期负债 58,100,000.00 58,100,000.00 --- --- 主营业务收入 --- --- 880,543,122.89 657,828,123.88 主营业务利润 --- --- 10,518,172.02 20,124.89 利润总额 --- --- 10,053,017.66 (19,994,428.49) 所得税 --- --- --- --- 净利润 --- --- 10,053,017.66 (19,994,428.49) 附注 5.会计报表主要项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 32 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 1,335,484.07 1,420,713.00 美元 28,150.00 8.27 232,986.49 99,319.40 小计 1,568,470.56 1,520,032.40 银行存款 人民币 601,610,001.15 544,456,133.20 美 元 1,560,808.94 8.27 12,907,889.93 10,936,427.61 欧 元 --- 10,205.20 小计 614,517,891.08 555,402,766.01 其他货币资金 人民币 170,824,404.48 10,000,000.00 合计 786,910,766.12 566,922,798.41 * 其他货币资金系存入银行的保证金。 ** 货币资金期末数比期初数增加 219,987,967.71 元，增长 38.80%，主要是因为本期通过借款等方式增加 了持有的货币资金。 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,469,400.48 11,936,193.20 * 因客户采用银行承兑汇票方式付款增多,故本期末应收票据余额较上期增加。 注释 3.应收账款 合并数： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 152,020,665.32 84.83% 4,008,379.62 98,974,137.11 93.11% 3,333,116.73 一年以上至二年以内 25,490,830.12 14.22% 1,005,083.01 5,309,956.55 5.00% 205,847.63 二年以上至三年以内 995,987.43 0.56% 298,796.23 1,964,943.80 1.85% 589,483.14 三年以上 704,125.79 0.39% 681,375.79 45,500.00 0.04% 22,750.00 合计 179,211,608.66 100% 5,993,634.65 106,294,537.46 100% 4,151,197.50 * 期末数含应收持本公司 5% 以上（含 5%）股份股东款 2,299,134.32 元，详见附注 6。 ** 应收账款中前五名的金额合计为 86,324,149.24 元，占应收账款总额的比例为 48.17%。 *** 应收账款期末数比期初数增加 72,917,071.20 元，增长 68.60%，主要是因为本期经营规模扩大，相应 的包括应收账款在内的营运资金随之增加所致。 公司数： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 41,521,172.81 63.02% 973,187.12 64,848,516.47 91.07% 1,428,234.09 一年以上至二年以内 22,662,177.49 34.40% 722,217.75 4,349,053.12 6.11% 109,757.29 二年以上至三年以内 995,987.43 1.51% 298,796.23 1,964,943.80 2.76% 589,483.14 三年以上 704,125.79 1.07% 681,375.79 45,500.00 0.06% 22,750.00 合计 65,883,463.52 100% 2,675,576.89 71,208,013.39 100% 2,150,224.52 * 期末数含应收持本公司 5% 以上（含 5%）股份股东款 2,299,134.32 元。 ** 应收账款中前五名的金额合计 36,458,562.14 元，占应收账款总额的比例为 55.34%。 注释 4.其他应收款 33 合并数： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 54,623,740.99 88.85% 544,034.01 16,166,637.76 56.30% 163,228.34 一年以上至二年以内 2,159,695.58 3.04% 215,969.56 5,195,933.10 18.09% 141,321.26 二年以上至三年以内 757,566.42 1.07% 227,269.93 1,651,080.54 5.75% 495,324.16 三年以上 5,002,427.00 7.04% 4,233,088.50 5,702,157.99 19.86% 2,851,079.00 合计 62,543,429.99 100% 5,220,362.00 28,715,809.39 100% 3,650,952.76 * 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 期末数 性质 账龄 中国银行博山支行 20,000,000.00 存入保证金 1 年以内 福建兴业银行济南分行 13,000,000.00 存入保证金 1 年以内 ** 期末数无应收持本公司 5% 以上（含 5%）股份股东款。 *** 其他应收款期末数比期初数增加 33,827,620.60 元，增长 117.80%，主要是增加了存入保证金。 公司数： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 439,702,012.13 98.40% 244,803.44 101,121.421.30 61.37% 124,317.89 一年以上至二年以内 1,399,695.58 0.31% 139,969.56 56,271,877.18 34.16% 141,271.26 二年以上至三年以内 757,066.42 0.17% 227,119.92 1,651,080.54 1.00% 495,324.16 三年以上 5,002,427.00 1.12% 4,233,088.50 5,702,157.99 3.47% 2,851,079.00 合计 446,861,201.13 100% 4,844,981.42 164,746,537.01 100% 3,611,992.31 * 期末数无持本公司 5% 以上（含 5%）股份股东欠款。 ** 其他应收款期末数比期初数增加 282,114,664.12 元，增长 171.24%，主要是应收控股子公司款增加较多。 注释 5.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 一年以内 287,101,419.43 99.59% 65,972,181.54 99.86% 一年以上至二年以内 1,185,542.42 0.41% 73,817.20 0.11% 二年以上至三年以内 --- --- 14,887.90 0.03% 三年以上 --- --- --- --- 合计 288,286,961.85 100% 66,060,886.64 100% * 无预付持本公司 5%以上（含 5%）股份股东款。 ** 预付账款期末数比期初数增加 182,226,075.21 元，增长 275.85%，主要有两方面原因：第一，进口材料 支付的增值税未能及时取得发票而形成预付款；第二，本期增加了较多的预付设备款。 注释 6.应收补贴款 单位名称 期末数 期初数 应收出口退税款 4,058,773.87 81,485.07 34 * 应收出口退税款系本公司控股子公司山东万通达纤维有限公司出口商品应收的退税款。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类 别 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 125,584,661.12 --- 63,921,933.08 --- 库存商品 167,893,859.25 --- 80,210,968.92 --- 在产品 44,667,915.96 --- 21,577,461.53 --- 低值易耗品 151,145.12 --- 976,556.74 --- 委托加工材料 214,160.06 --- 214,371.41 --- 包装物 424,426.86 --- 119,302.53 --- 委托代销商品 ---- --- 2,560,419.70 --- 合计 338,936,168.37 --- 169,581,013.91 --- * 期末存货账面余额高于可变现净值，不需计提跌价准备。 ** 存货期末数比期初数增加 169,355,154.46 元，增长 99.87%，主要是因经营规模扩大，相应的包括存货 在内的营运资金随之增加所致。 注释 8.待摊费用 类别 期末数 期初数 织机综丝费 99,309.45 859,392.04 保险费 413,354.99 1,436,586.65 修理费 --- 1,929,571.76 钢筘 --- 10,897.43 供水工程 20,247.99 --- 咨询费 16,000.00 --- 其他 191,461.32 191,739.26 合计 740,373.75 4,428,187.14 注释 9.长期投资 合并数： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：股权投资差额 15,109,793.64 --- 15,109,793.64 --- --- --- a.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销额 期末数 山东淄博通宇新材料有限公司 15,905,045.94 10年 --- 795,252.30 15,109,793.64 *股权投资差额系本期溢价收购山东淄博通宇新材料有限公司股权形成的，自 2003 年 7 月起分 10 年摊销。 35 公司数： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中:其他股权投资 630,711,585.69 --- 630,711,585.69 519,544,758.89 --- 519,544,758.89 股权投资差额 15,109,793.64 --- 15,109,793.64 --- --- --- 合计 645,821,379.33 --- 645,821,379.33 519,544,758.89 --- 519,544,758.89 ａ.权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司 初始投资成本 追加投资额 本期权益增减额 分得现金红利额 累计增减额 期末数 注册资本比例 淄博富润化纤织造有限公司 90.00% 90,000,000.00 --- 2,743,505.11 --- 1,863,399.19 91,863,399.19 山东万通达纤维有限公司 66.67% 66,400,000.00 150,766,840.00 13,741,474.81 21,711,916.25 17,631,792.51 234,798,632.51 淄博万杰医用包装材料有限公司 70.00% 69,720,000.00 --- 1,616,208.27 --- 14,478,634.24 84,198,634.24 淄博博易纤维有限公司 75.00% 74,700,000.00 32,280,690.00 14,620,660.60 --- 12,713,335.49 119,694,025.49 山东淄博通宇新材料有限公司 75.00% 92,617,131.02 --- 7,539,763.24 --- 7,539,763.24 100,156,894.26 393,437,131.02 183,047,530.00 40,261,612.03 21,711,916.25 54,226,924.67 630,711,585.69 b.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销额 期末数 山东淄博通宇新材料有限公司 15,905,045.94 10年 --- 795,252.30 15,109,793.64 *股权投资差额系本期溢价收购山东淄博通宇新材料有限公司股权形成的，自 2003 年 7 月起分 10 年摊销。 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 392,752,582.56 83,738,708.73 --- 476,491,291.29 通用设备 181,255,180.04 6,954,533.00 146,300.00 188,063,413.04 专用设备 1,721,749,591.05 375,311,485.02 ---- 2,097,061,076.07 运输设备 3,220,259.18 4,247,618.79 526,140.00 6,941,737.97 电子设备 885,660.00 628,247.81 --- 1,513,907.81 其他设备 3,868,424.47 7,845,007.60 58,800.00 11,654,632.07 合计 2,303,731,697.30 478,725,600.95 731,240.00 2,781,726,058.25 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,926,606.11 10,164,848.29 --- 41,091,454.40 通用设备 55,023,158.41 16,945,099.77 62,736.30 71,905,521.88 专用设备 390,505,905.17 143,222,530.46 --- 533,728,435.63 运输设备 1,606,116.64 847,034.20 416,113.20 2,037,037.64 电子设备 456,022.27 272,872.38 --- 728,894.65 36 其他设备 2,295,600.50 1,189,512.98 4,655.00 3,480,458.48 合计 480,813,409.10 172,641,898.08 483,504.50 652,971,802.68 净值 1,822,918,288.20 2,128,754,255.57 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 2,550,307.95 2,335,354.46 --- 4,885,662.41 固定资产净额 1,820,367,980.25 2,123,868,593.16 * 固定资产本期增加额有 117,051,596.07 元由在建工程转入。 ** 由于本期合并会计报表合并范围增加了新收购的公司山东淄博通宇新材料有限公司，固定资产和累计折 旧本期增加额中分别含有通宇 2003 年 6 月 1 日会计报表中的固定资产和累计折旧 310,560,556.47 元和 14,555,559.53 元。 *** 固定资产原值期末数比期初数增加 477,994,360.95 元，增长 20.75%，除前述合并范围增加新公司的影 响外，其余增加额是因为扩大生产规模而增加的固定资产投入。 **** 固定资产无抵押或担保。 注释 11.在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 资金来源 博山热电厂热网技改项目 --- 11,942,965.92 --- 11,942,965.92 贷款 博山热电厂35KW变电站项目（1号站） --- 9,585,731.72 --- 9,585,731.72 贷款 涤纶短纤生产线（二期） 75,476,547.55 23,374,721.54 98,851,269.09 --- 贷款 肿瘤医院医疗综合楼基建项目 29,600,000.00 69,844,498.71 --- 99,444,498.71 贷款 通宇聚酯生产线（二期） --- 36,612,570.81 18,200,326.98 18,412,243.83 贷款 其他 --- 63,000.00 --- 63,000.00 合计 105,076,547.55 151,423,488.70 117,051,596.07 139,448,440.18 * 借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 肿瘤医院医疗综合楼基建项目 --- 3,206,196.11 --- 3,206,196.11 ** 利息资本化率根据各项借款的加权平均利率确定。 注释 12.无形资产 本期减少 类别 取得方式 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊 销年限 去氧氟尿苷技术 外购 130,000.00 51,999.88 --- --- 26,000.04 25,999.84 104,000.16 1年 CI 设计费 外购 30,000.00 12,000.00 --- --- 6,000.00 6,000.00 24,000.00 1年 司派技术转让费 外购 260,000.00 122,266.60 --- --- 52,400.04 69,866.56 190,133.44 1.3 年 奇诺必通技术 外购 160,000.00 111,999.94 --- --- 32,000.04 79,999.90 80,000.10 2.50 年 网站建设 28,800.00 --- 28,800.00 --- 2,400.00 26,400.00 2,400.00 4.50 年 土地使用权 外购 32,000,000.00 29,866,666.32 --- --- 1,066,666.68 28,799,999.64 3,200,000.36 27 年 帕玛溴 705,000.00 --- 705,000.00 --- 58,750.00 646,250.00 58,750.00 合计 33,313,800.00 30,164,932.74 733,800.00 --- 1,244,216.80 29,654,515.94 3,659,284.06 37 注释 13.短期借款 期末数 期初数 借款类型 原 币 人民币 原 币 人民币 保证 --- 711,250,000.00 --- 500,750,000.00 USD 5,060,000.00 41,883,226.00 1,460,000.00 12,086,026.00 合 计 753,133,226.00 512,836,026.00 * 保证借款中,分别有 1,460,000.00 美元和 40,000,000.00 元人民币借款由本公司为分公司或控股子公司 提供担保；其余人民币借款 671,250,000.00 元和美元借款 3,600,000.00 元由万杰集团有限责任公司提供担保。 注释 14.应付票据 种类 期末数 一年内到期的金额 银行承兑汇票 398,096,256.38 398,096,256.38 * 期末无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份股东款。 ** 应付票据期末数比期初数增加 290,639,555.38 元，增长 270.47%，主要是因为应付票据业务随经营规模 扩大而增长所致。 注释 15.应付账款 * 应付账款期末数 404,823,051.11 元，无应付持本公司 5% 以上(含 5%)股份股东款。 ** 应付账款期末数比期初数增加 295,882,646.38 元，增长 271.60%，主要有两方面原因：第一，随经营规 模扩大，应付账款的发生额及余额均相应增加；第二，控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司的原材料主要 是由国外进口，每一批的采购量较大，且付款期较长，形成较大额的应付账款余额。 注释 16.预收账款 * 期末数 71,034,109.51 元，无预收持本公司 5% 以上(含 5%)股份股东款。 ** 预收账款期末数比期初数增加 42,961,387.97 元，增长 153.04%，是随业务规模扩大而发生的正常变动。 注释 17.应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 5,685,200.43 2,062,619.06 营业税 508,423.42 1,967,513.44 城建税 389,671.91 855,513.59 企业所得税 2,015,798.21 (1,163,705.49) 合 计 8,599,093.97 3,721,940.60 注释 18.其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 167,001.76 应交流转税额的3% 38 注释 19.其他应付款 期末数 11,313,007.50 元，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份股东款。 注释 20. 预提费用 项 目 期末数 期初数 水电费 5,501,325.76 788,061.93 租赁费 300,000.00 --- 印花税 278,502.28 --- 海运费、保险费 651,427.40 --- 合计 6,731,255.44 788,061.93 注释 21.长期借款 借款类型 期末数 期初数 原 币 折人民币 原 币 折人民币 保证借款 USD 8,850,000.00 73,455,000.00 USD 10,000,000.00 83,000,000.00 345,100,000.00 --- --- 合计 418,555,000.00 83,000,000.00 *长期借款均由万杰集团有限责任公司提供担保。 注释 22.股本 本期变动 项 目 期初数 发行新股 送股额 公积金转股 其他 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 324,935,000.00 --- --- --- --- 324,935,000.00 其中：境内法人持有股份 324,935,000.00 --- --- --- --- 324,935,000.00 2.非发起人股份 --- --- --- --- --- 其中：内部职工股 --- --- --- --- --- 合 计 324,935,000.00 --- --- --- 324,935,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 211,315,000.00 --- --- --- 211,315,000.00 三、股份总额 536,250,000.00 --- --- --- --- 536,250,000.00 * 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第073号验资报告验证。 39 注释 23.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 743,476,900.00 --- --- 743,476,900.00 关联交易差价 7,860,200.00 3,930,100.00 --- 11,790,300.00 合计 751,337,100.00 3,930,100.00 --- 755,267,200.00 注释 24.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 156,013,382.81 14,858,143.98 --- 170,871,526.79 其中：法定公积金 104,008,921.83 9,905,429.32 --- 113,914,351.15 法定公益金 52,004,460.98 4,952,714.66 --- 56,957,175.64 任意盈余公积 13,592,338.72 --- --- 13,592,338.72 合计 169,605,721.53 14,858,143.98 --- 184,463,865.51 * 法定盈余公积本期增加数系分别按净利润的 10%、5%提取法定公积金及法定公益金。 注释 25.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 103,535,913.02 101,152,775.53 97,394,126.32 107,294,562.23 * 未分配利润本期增加数为 2003 年度本公司净利润，本期减少数 97,394,126.32 元，其中，已宣告的现金 股利 80,437,500.00 元，详见注释 33，提取的法定盈余公积 14,858,143.98 元，控股子公司提取职工奖励及福 利基金 2,098,482.34 元。 注释 26.主营业务收入、成本 （1）业务分部 合并数： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务项目分类 本期数 上期数 本期数 上期数 功能布销售 253,115,964.90 230,108,568.30 239,937,498.09 219,288,334.86 医用新材料销售 261,363,316.66 277,729,364.46 238,104,150.18 260,113,040.52 医疗保健原料销售 543,252,592.53 564,334,586.99 500,090,840.65 539,836,135.19 动力销售 152,210,013.21 130,585,810.10 109,496,969.35 85,096,214.89 砖类销售 3,637,229.90 --- 2,882,667.32 --- 药品销售 25,495,200.12 19,736,612.83 9,730,529.41 9,232,344.97 医疗收入 80,705,713.70 99,935,739.07 40,828,246.46 30,741,306.49 切片销售 880,543,122.89 --- 870,024,950.87 --- 涤纶短纤 1,008,211,625.82 6,926,284.59 964,326,083.27 6,668,340.77 PTA 销售 296,595,756.47 --- 293,601,229.47 --- MEG 销售 75,588,567.25 --- 75,127,190.39 --- 小计 3,580,719,103.45 1,329,356,966.34 3,344,150,355.46 1,150,975,717.69 减：公司内抵销 1,461,212,373.35 196,834,994.21 1,461,212,373.35 196,834,994.21 合计 2,119,506,730.10 1,132,521,972.13 1,882,937,982.11 954,140,723.48 40 * 本期前 5 名客户销售收入总额为 384,815,561.07 元，占全部销售收入总额的 18.16%。 ** 主营业务收入本期数比上期数增加 986,984,757.97 元，增长 87.15%，主要是因为涤纶短纤生产线在本期正 式投产，对外销售额增加较多所致。 公司数： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务项目分类 本期数 上期数 本期数 上期数 医用新材料销售 261,363,316.66 277,729,364.46 238,104,150.18 260,113,040.52 功能布销售 86,980,210.96 43,514,503.98 83,009,691.48 39,614,394.57 动力销售 152,210,013.21 130,585,810.10 109,496,969.35 85,096,214.89 药品销售 25,495,200.12 19,736,612.83 9,730,529.41 9,232,344.97 医疗收入 80,705,713.70 99,935,739.07 40,828,246.46 30,741,306.49 砖类销售 3,637,229.90 --- 2,882,667.32 --- 小计 610,391,684.55 571,502,030.44 484,052,254.20 424,797,301.44 减：公司内抵销 49,483,630.42 28,888,453.99 49,483,630.42 28,888,453.99 合计 560,908,054.13 542,613,576.45 434,568,623.78 395,908,847.45 * 本期前 5 名客户销售收入总额为 132,864,754.68 元，占全部销售收入总额的 23.69%。 （2）地区分部 合并数： 主营业务收入 主营业务成本 客户所在地区类别 本期数 上期数 本期数 上期数 山东省 2,300,902,782.54 841,429,960.62 2,148,888,152.30 685,693,008.72 江苏省 544,520,618.41 146,017,618.38 508,545,565.01 137,231,272.53 浙江省 79,365,074.69 257,315,333.01 74,121,631.74 245,298,052.39 湖北省 100,273,829.17 --- 93,648,999.48 --- 河南省 110,268,633.09 --- 102,983,472.84 --- 河北省 160,235,457.03 --- 149,649,119.38 --- 出口销售 132,711,352.92 --- 123,943,460.86 --- 其他地区 152,441,355.60 84,594,054.33 142,369,953.85 82,753,384.05 小计 3,580,719,103.45 1,329,356,966.34 3,344,150,355.46 1,150,975,717.69 减：公司内抵销 1,461,212,373.35 196,834,994.21 1,461,212,373.35 196,834,994.21 合计 2,119,506,730.10 1,132,521,972.13 1,882,937,982.11 954,140,723.48 41 公司数： 主营业务收入 主营业务成本 客户所在地区类别 本期数 上期数 本期数 上期数 山东省 466,008,208.15 451,933,984.15 369,553,402.09 315,523,159.34 江苏省 103,561,606.70 17,160,706.88 82,126,330.42 15,332,703.90 浙江省 22,810,266.36 95,345,230.08 18,088,976.52 89,297,499.18 湖北省 119,701.86 --- 94,925.86 --- 河北省 67,436.87 --- 53,478.72 --- 其他地区 17,824,464.61 7,062,109.33 14,135,140.59 4,643,939.02 小计 610,391,684.55 571,502,030.44 484,052,254.20 424,797,301.44 减：公司内抵销 49,483,630.42 28,888,453.99 49,483,630.42 28,888,453.99 合计 560,908,054.13 542,613,576.45 434,568,623.78 395,908,847.45 注释 27.主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 计缴标准 城市维护建设税 2,254,595.70 2,408,525.88 按流转税额的7%计缴 教育费附加 966,254.82 808,123.20 按流转税额的3%计缴 合计 3,220,850.52 3,216,649.08 注释 28.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 销售废料 1,428,466.79 4,615,601.28 材料销售 6,144,541.73 78,038.78 合作经营收入 1,168,426.17 1,605,940.04 其他 1,033,175.92 201,168.10 合计 9,774,610.61 6,500,748.20 * 无金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 注释 29.财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 53,500,984.50 19,747,483.94 减：利息收入 4,636,129.91 3,501,328.06 汇兑损益 13,469.61 (243,119.41) 手续费 5,193,002.75 1,175,756.12 合计 54,071,326.95 17,178,792.59 * 本公司本年财务费用比上年增加 36,892,534.36 元，主要是因为本年借款增加幅度较大，支付的利息有 所增加；另外，本期支付的信用证手续费增幅较大。 42 注释 30.投资收益 合并数： 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 (795,252.30) --- 公司数： 项目 本期数 上期数 调整的被投资公司所有者权益净增减额 40,261,612.03 5,507,373.11 股权投资差额摊销 (795,252.30) --- 合计 39,466,359.73 5,507,373.11 注释 31.营业外收入 项目 本期数 上期数 收保险公司赔款 2,774,656.26 845,527.54 罚款收入 25,402.13 --- 处理固定资产收益 312,723.20 --- 其他 108,856.92 24,005.13 合计 3,221,638.51 869,532.67 注释 32.营业外支出 项目 本期数 上期数 停电损失 518,374.62 --- 固定资产减值准备 2,335,354.46 --- 处理固定资产损失 37,045.00 18,133.85 滞纳金罚款支出 216,964.67 --- 赔款支出 1,285,725.68 22,257.21 捐赠支出 --- 6,300.00 其他 54,897.50 38,828.44 合计 4,448,361.93 85,519.50 注释 33.已宣告现金股利 2004 年 4 月 1 日，本公司第四届董事会第十七次会议审议通过 2003 年度利润分配的预案， 除提取法定公积金和公益金外，以 2003 年年末股本总数为基数，每 10 股派发现金红利 1.50 元 （含税），共分配现金股利 80,437,500.00 元。 43 附注 6.关联方关系及其交易 1、不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 持本公司股份比例 淄博万通达建筑安装公司 本公司股东 3.64% 淄博第五棉纺织厂 本公司股东 1.04% 山东淄博万通达工业技术研究所 本公司股东 0.44% 山东博山万通达经济开发公司 本公司股东 0.12% 铁道部第十六工程局北京万杰医院 本公司控股股东子公司 --- 博山万杰集团物流中心 本公司控股股东子公司 --- 淄博爱斯特织造有限公司 本公司控股股东子公司 --- 淄博通达丝织有限公司 本公司控股股东子公司 --- 2、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 万杰集团有限 集体所有 孙启玉 1,129,850,000.00 化纤、纺织品、热能 54.41% 本公司控股股东 责任公司 电力、机械加工、建 筑安装、运输、医疗 * 万杰集团有限责任公司即原万杰集团公司，在 2003 年变更为现名，本期注册资本及所持 有的本公司股份比例均未发生变化。 3、关联公司交易 （1）股权收购 本公司以 12301 万元收购控股股东万杰集团有限责任公司持有的山东淄博通宇新材料有限 公司 75%的股权，收购基准日为 2003 年 5 月 31 日。股权收购价格的确定以 2003 年 1 月 31 日对 山东淄博通宇新材料有限公司净资产的评估值为依据。此项股权收购交易已经本公司 2002 年度 股东大会审议通过。 44 （2）其他关联公司交易 关联公司名称 项目 2003年度 2002年度 金 额 占该项目比例 金 额 占该项目比例 万杰集团有限责任公司 场地使用费 1,222,937.00 100% 1,222,937.00 100% 万杰集团有限责任公司 动力销售 4,598,772.20 3.02% 26,277,674.21 20.13% 山东淄博万通达工业技术研究所 动力销售 --- --- 9,501,899.35 7.28% 淄博勇达丝织有限公司 动力销售 8,825,599.85 5.08% --- --- 淄博万通达建筑安装公司 动力销售 2,223,654.52 1.46% --- --- 淄博第五棉纺织厂 动力销售 10,035,514.12 6.59% 10,828,940.97 8.29% 淄博第五棉纺织厂 销售产成品 108,069,958.59 13.43% 115,751,939.54 10.63% 铁道部第十六工程局北京万杰医院 合作经营 12,000,000.00 100% 12,000,000.00 100% 淄博爱斯特织造有限公司 销售产成品 39,397,463.44 4.90% --- --- 淄博勇达丝织有限公司 销售产成品 25,231,770.77 2.87% --- --- 博山万杰集团物流中心 委托采购设备 63,770,695.51 --- --- --- * 关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则执行市场价格。 ** 根据本公司与万杰集团有限责任公司 2002 年 3 月 11 日签署的《综合服务协议》，万杰集团有限责任公司为本 公司提供教育、食堂、宾馆、厂区绿化、清洁等服务，本公司向万杰集团有限责任公司提供生产及生活用电用汽及医 疗服务，服务定价同上所述。 *** 根据本公司与万杰集团有限责任公司 1999 年 1 月 1 日签署的《房屋租赁协议》及《国有土地使用权租赁合同》， 本公司向万杰集团有限责任公司租赁办公楼及部分生产用地，租赁费分别为每年 368,000.00 元及 854,937.00 元。 **** 根据本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院(以下简称“北京万杰医 院”)2000 年 12 月 28 日签署的《合作经营协议》, 淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管理、人才优势和价值 86,127,651.09 元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年向北京万杰医院收取合作收益 1200 万元，每年度末 结算一次，合作期限为自 2000 年 12 月 28 日起 15 年。 4、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 淄博第五棉纺织厂 应收电费、动力费、销货费 3,102,205.01 18,443,290.91 应收账款 山东淄博万通达工业技术研究所 应收电费、动力费 2,766,229.15 8,059,379.26 应收账款 淄博勇达丝织有限公司 应收电费、动力费 8,785,275.58 --- 应收账款 博山万通达建筑安装公司 应收电费、动力费 7,051,252.60 5,786,696.81 应收账款 万杰集团有限责任公司 应收电费、动力费 2,299,134.32 3,273,915.75 其他应收款 铁道部第十六工程局北京万杰医院 租赁费等 6,268,747.90 11,961,398.09 其他应收款 山东淄博万通达工业技术研究所 往来款 --- 1,146,362.91 其他应收款 万杰集团有限责任公司 往来款 --- 1,053,096.86 预付账款 博山万杰集团物流中心 预付购买设备款 63,497,256.24 --- 预收账款 淄博爱斯特织造有限公司 预收货款 6,062,560.12 --- 附注 7.或有事项 无需披露的或有事项。 45 附注 8.承诺事项 无需披露的承诺事项。 附注 9.其他重要事项 无需披露的其他重要事项。 附注 10.资产负债表日后事项 除注释 33 中关于分配现金股利的事项外，无需披露的资产负债表日后事项。 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.03% 13.36% 0.44 0.44 营业利润 8.05% 7.67% 0.25 0.25 净利润 6.08% 5.79% 0.19 0.19 扣除非经常性损益后 6.00% 5.73% 0.19 0.19 的净利润 46 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：山东万杰高科技股份有限公司 货币单位：人民币元 本年减少数 本年 项 目 年初余额 年末余额 增加数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 7,802,150.26 3,411,846.39 --- --- --- 11,213,996.65 其中：应收账款 4,151,197.50 1,842,437.15 --- --- --- 5,993,634.65 其他应收款 3,650,952.76 1,569,409.24 --- --- --- 5,220,362.00 二、短期投资跌价准备 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 四、长期投资减值准备 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备 2,550,307.95 2,335,354.46 --- --- --- 4,885,662.41 其中：房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- 机器设备 2,550,307.95 2,335,354.46 --- --- --- 4,885,662.41 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 47 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：山东万杰高科技股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 536,250,000.00 536,250,000.00 本年增加数 --- --- 本年减少数 --- --- 年末余额 536,250,000.00 536,250,000.00 二、资本公积 年初余额 751,337,100.00 747,407,000.00 本年增加数 3,930,100.00 3,930,100.00 其中：关联交易差价 3,930,100.00 3,930,100.00 本年减少数 --- --- 年末余额 755,267,200.00 751,337,100.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 117,601,260.55 107,771,875.86 本年增加数 9,905,429.32 9,829,384.69 其中：从净利润中提取数 9,905,429.32 9,829,384.69 其中：法定盈余公积 9,905,429.32 9,829,384.69 年末余额 127,506,689.87 117,601,260.55 其中：法定盈余公积 113,914,351.15 104,008,921.83 任意盈余公积 13,592,338.72 13,592,338.72 四、法定公益金： 年初余额 52,004,460.98 47,089,768.63 本年增加数 4,952,714.66 4,914,692.35 其中：从净利润中提取数 4,952,714.66 4,914,692.35 年末余额 56,957,175.64 52,004,460.98 五、未分配利润 年初未分配利润 103,535,913.02 288,111,143.10 本年净利润 101,152,775.53 98,293,846.96 本年利润分配 97,394,126.32 282,869,077.04 年末未分配利润 107,294,562.23 103,535,913.02 48