华金资本(000532)力合股份2004年年度报告

力 合 股 份 有 限 公 司 2004 年 年 度 报 告 正 文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事朱方先生、张东宝先生因在外地出差未能出席会议，分别委托董事长冯冠 平先生、董事马喜腾先生行使了表决权。 公司年度财务会计报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具了无保留意 见的审计报告。 本公司董事长冯冠平、总经理许楚镇、主管会计工作负责人孙峰、会计机构负 责人马海平声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2005 年 4 月 9 日 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………….3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………….4 第三节 股本变动及股东情况………………………………….6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………….10 第五节 公司治理结构…………………………………………15 第六节 股东大会情况简介……………………………………17 第七节 董事会报告……………………………………………18 第八节 监事会报告……………………………………………34 第九节 重要事项………………………………………………36 第十节 财务报告………………………………………………43 第十一节 备查文件………………………………………………74 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：力合股份有限公司 公司英文名称：Leaguer Stock Co., Ltd. 二、公司法定代表人：冯冠平 三、公司董事会秘书：曹海霞 证券事务代表：崔艳 联系地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 电 话：0756—3612833、3612810 传 真：0756—3612823 电子信箱：cs@chinalihe.com 四、公司注册地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 办公地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 邮政编码：519080 公司国际互联网网址：www.chinalihe.com 电子信箱：cs@chinalihe.com 五、公司选定信息披露报纸： 《证券时报》、《中国证券报》 中国证监会指定信息披露网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：力合股份 公司股票代码：000532 七、其他有关资料 1、1992 年 10 月 28 日，公司向珠海市工商行政管理局进行首次注册登记； 2003 年 7 月 30 日，公司向珠海市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记： 变 更 内 容 变 更 前 变 更 后 公司注册名称 珠海华电股份有限公司 力合股份有限公司 公司注册资本 人民币 21,839.22 万元 人民币 28,390.98 万元 珠海市海滨南路光大国际 珠海市唐家大学路 101 号清华 公司注册地址 贸易中心 33 楼 科技园创业大楼第六层东楼 3 2、企业法人营业执照注册号：4404001000419 3、税务登记号码：44040119255068X 4、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据（单位：元）： 项 目 金 额 （元） 利润总额 -6,350,642.74 净利润 -11,973,942.93 扣除非经常性损益后的净利润 -11,170,749.13 主营业务利润 40,634,138.96 其他业务利润 376,827.59 营业利润 -2,644,161.36 投资收益 2,823,278.80 补贴收入 19,200.00 营业外收支净额 -6,548,960.18 经营活动产生的现金流量净额 24,405,467.33 现金及现金等价物净增减额 -17,492,837.64 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：元）： 项 目 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 处置固定资产损益 -198,956.65 -193,500.47 补贴收入 12,144.00 12,144.00 短期投资损益 3,867,298.35 3,287,203.60 债权转让损益 -6,067,279.89 -6,067,279.89 其他各项营业外收入、支出 -142,821.70 -124,802.90 坏账准备的转回 2,283,041.86 2,283,041.86 合 计 -246,574.03 -803,193.80 4 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 240,614,993.64 147,272,133.98 147,272,133.98 95,252,456.31 95,252,456.31 净利润 -11,973,942.93 50,689,322.75 58,496,531.55 32,053,937.13 39,861,145.93 每股收益 -0.042 0.179 0.206 0.11 0.14 每股经营活动产生的 0.09 0.014 0.014 0.03 0.03 现金流量净额 净资产收益率（%） -2.87 11.09 12.17 7.62 9.14 项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 750,297,473.74 613,103,952.76 636,525,579.16 541,834,724.87 557,449,142.47 股东权益（不含少数股 417,615,272.80 457,164,539.87 480,586,166.27 420,531,347.52 436,145,765.12 东权益） 每股净资产 1.47 1.61 1.69 1.48 1.54 调整后的每股净资产 1.44 1.60 1.68 1.45 1.51 三、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.73 9.20 0.14 0.14 营业利润 -0.63 -0.60 -0.01 -0.01 净利润 -2.87 -2.71 -0.04 -0.04 扣除非经常性损益后的净利润 -2.67 -2.53 -0.04 -0.04 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 已宣告现金 股东权益合计 股利 期初数 283,909,859.00 89,579,931.55 24,765,449.05 14,880,225.14 30,518,314.37 28,390,985.90 457,164,539.87 本期增加 815,661.76 815,661.76 本期减少 11,973,942.93 28,390,985.90 40,364,928.83 期末数 283,909,859.00 90,395,593.31 24,765,449.05 14,880,225.14 18,544,371.44 0 417,615,272.80 变动原因： 5 1、资本公积增加，系子公司北京清华力合电子技术有限公司和珠海清华科技园创 业投资有限公司本期资本公积调增，本公司以权益法核算所致。 2、未分配利润减少，系本期亏损转入。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表： 数量单位：股 本次 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配 送 公积金 增 其 小计 变动后 股 股 发 他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 94,190,200 0 94,190,200 其中： 国家持有股份 94,190,200 0 94,190,200 境内法人持有股份 -- -- 境外法人持有股份 -- -- 其他 -- -- 2、募集法人股份 68,122,697 0 68,122,697 3、内部职工股 -- -- 4、优先股或其他 -- -- 未上市流通股份合计 162,312,897 0 162,312,897 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 121,596,962 0 121,596,962 2、境内上市的外资股 -- -- 境外上市的外资股 -- -- 其他 -- -- 已上市流通股份合计 121,596,962 0 121,596,962 三、股份总数 283,909,859 0 283,909,859 二、股票发行与上市情况： 2002 年至 2004 年三年内公司未发行股票及衍生证券。 三、股东情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 36,706 户。 6 2、前 10 名股东持股情况 单位：股 名 年度内股份增 占总股本 质押或冻 股份 股东名称 年末持股数 次 减变动情况 比例 结情况 性质 1 深圳清华力合创业投资有限公司 0 42,586,479 15% 0 国家股 2 珠海经济特区电力开发 0 37,463,478 13.20% 29,821,560 国家股 （集团）公司 法人股 3 深圳市华智通实业发展有限公司 +14,308,667 14,308,667 5.03% 0 法人股 4 北京清华科技园发展中心 0 14,195,493 5% 0 国家股 5 珠海经济特区富华投资公司 0 3,699,540 1.30% 2,762,500 法人股 6 江西清华泰豪科技集团有限公司 +3,315,000 3,315,000 1.17% 0 法人股 7 江苏瑞华投资发展有限公司 +3,000,000 3,000,000 1.06% 0 法人股 8 珠海市联基控股有限公司 0 2,379,790 0.84% 0 法人股 9 广州双鹰投资顾问有限公司 0 2,340,000 0.82% 0 法人股 10 深圳市建设投资控股公司 0 2,210,000 0.78% 0 法人股 说明: （1）前十名股东中深圳清华力合创业投资有限公司和北京清华科技园发展中心存 在关联关系，为一致行动人；深圳清华力合创业投资有限公司和深圳市华智通实业发 展有限公司存在关联关系，为一致行动人；三者与其他股东之间不存在关联关系。 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 （2）深圳清华力合创业投资有限公司、北京清华科技园发展中心和珠海经济特区 电力开发（集团）公司为国有法人股股东。其中珠海经济特区电力开发（集团）公司所 持股份中37,408,228股为国有法人股，55,250股为法人股。 3、公司第一大股东的情况 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司现持有公司 15%的股份，所持股份 为国有法人股。该公司成立日期：1999 年 8 月 31 日。 法定代表人：冯冠平。 注册资本：30,000 万元人民币。 主营业务：从事风险、高新技术产业投资；受托管理和经营其它创业投资公司的 创业资本；直接投资或参与企业孵化器的建设；投资咨询业务；高科技产品的技术开 发；投资兴办实业等。 7 4、第一大股东实际控制人的情况 深圳清华力合创业投资有限公司的控股股东为：深圳清华大学研究院。 深圳清华大学研究院成立于 1997 年 7 月 2 日。 法定代表人：刘应力。 开办资金：8,000 万元人民币。 主营业务：应用性科学研究、高新技术成果转化、企业孵化、创新投资、企业协 作、重大科技项目评估、研究生以上层次科技和管理人才培养。 深圳清华大学研究院由清华大学和深圳市人民政府共同创办。清华大学始建于 1911 年，住所：北京市海淀区清华园，校长：顾秉林。 5、公司与实际控制人间的产权关系图示： 清华大学 深圳市人民政府 50% 50% 深圳清华大学研究院 73% 深圳清华力合创业投资有限公司 15% 力合股份有限公司 6、持股 10%以上法人股东情况 公司股东珠海经济特区电力开发（集团）公司持有公司 13.2%的股份，为国有股股 东。成立日期：1986 年 5 月 24 日。 法定代表人：梁学敏。 注册资本：8,082 万元人民币。 主营业务：电力生产，按珠海市外经委批复开展进出口业务。 8 7、前十名流通股股东情况 单位：股 名 年末持有 股份 股东名称 次 流通股数 种类 1 程立 751,000 A 2 张锡波 710,400 A 3 深圳市国免泉源实业发展有限公司 634,300 A 4 张志斌 388,600 A 5 吴世勤 300,000 A 6 陈方宏 290,300 A 7 吴高洪 266,000 A 8 北京亚商投资咨询有限公司 250,000 A 9 郭明文 247,989 A 10 郭爱兰 246,960 A 说明：未知公司前十名流通股股东之间及与公司前十名股东之间是否存在关 联关系。 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 年龄 职务 任期 年初持 年末持 年内增减 变动 别 股数 股数 变动股数 原因 冯冠平 男 58 董事长 2002.6-2005.6 0 0 梁学敏 男 47 董 事 2002.6-2005.6 3,315 3,315 许楚镇 男 46 董事、总经理 2002.6-2005.6 0 0 朱 方 男 55 董 事 2002.6-2005.6 0 0 马喜腾 男 58 董 事 2002.6-2005.6 0 0 张东宝 男 34 董 事 2004.6-2005.6 - 0 唐 勇 男 35 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 张金奎 男 41 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 杨 岚 女 35 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 肖 江 男 52 监事长 2002.6-2005.6 0 0 高振先 男 37 监 事 2002.6-2005.6 0 0 罗 薇 女 39 监 事 2002.6-2005.6 0 0 贾天喜 男 46 监 事 2004.6-2005.6 - 0 万 敏 女 43 监 事 2002.6-2005.6 0 0 孙 峰 男 49 副总经理 2002.6-2005.6 1,300 1,300 邬新国 男 39 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 曹海霞 女 33 董 秘 2002.6-2005.6 0 0 说明：以上董事、监事中，在股东单位任职的有 6 人，其任职情况如下： 姓 名 任职单位及职务 任职期间 冯冠平 深圳清华力合创业投资有限公司董事长 2002 年 3 月起 梁学敏 珠海经济特区电力开发（集团）公司总经理 1998 年 6 月起 朱 方 深圳清华力合创业投资有限公司总经理 2002 年 3 月起 张东宝 深圳市华智通实业发展有限公司总经理及 2003 年 7 月起 深圳清华力合创业投资有限公司财务总监 2001 年 7 月起 肖 江 珠海经济特区电力开发（集团）公司副总经理 1998 年 6 月起 贾天喜 深圳市华智通实业发展有限公司董事 2003 年 7 月起 二、高级管理人员的主要工作经历 10 （一）董事 冯冠平：教授、博士生导师。1993 年至 1998 年任清华大学科技处处长、校长助理； 1998 年至今任清华大学校长助理兼深圳清华大学研究院常务副院长；2001 年至今任本 公司董事长；2002 起任深圳清华力合创业投资有限公司董事长。兼任：北京清华力合电 子技术有限公司董事长、珠海力合环保有限公司董事长、深圳市清华力合传感科技有限 公司董事长、珠海华冠电容器有限公司董事、珠海清华科技园创业投资有限公司董事、 珠海华冠电子科技有限公司董事。 许楚镇：工商管理硕士，高级工程师。1982 年至 1990 年任机电部上海发电设备成 套设计研究所汽机室副主任；1991 年至 1996 年先后任珠海市洪湾燃机发电厂工程指挥 部项目经理，发电厂厂长、书记；1996 年至 1998 年任珠海经济特区电力开发（集团） 公司副总经理、党委副书记、本公司常务董事、副总经理；1999 年至今任本公司董事总 经理。兼任：珠海力合环保有限公司董事总经理、珠海华冠电容器有限公司董事、北京 清华力合电子技术有限公司董事、珠海清华科技园创业投资有限公司董事。 梁学敏：本科学历，工程师，高级经营师。曾任珠海前山电厂工程部经理、副厂长、 厂长，本公司副总经理；1996 年至 1998 年任本公司总经理；1998 年至 2001 年任本公 司董事长；1998 年至今任珠海经济特区电力开发（集团）公司总经理。兼任：珠海力合 环保有限公司董事、珠海华冠电容器有限公司董事、珠海清华科技园创业投资有限公司 董事、珠阿能源开发有限公司董事长、广珠发电有限责任公司董事。 马喜腾：教授。曾任清华大学机械工程系实验室主任、教研室副主任、校科技开发 部副主任、校科技处副处长；1994 年任清华大学驻广东科技办事处主任；2000 年任珠 海清华科技园筹建处常务副主任；2001 年至 2003 年任珠海清华科技园创业投资有限公 司总经理；2003 年起至今任该公司董事长。兼任：深圳清华大学研究院院长助理、珠海 力合环保有限公司董事、珠海华冠电容器有限公司董事、北京清华力合电子技术有限公 司董事、珠海华冠电子科技有限公司董事、深圳清华力合传感科技有限公司监事。 朱 方：旅荷博士。1987 年至 1997 年先后任荷兰代尔夫特技术大学、伦瑟仪器有限 公司、博士蔓科技有限公司高级研究员、研发工程师、研发专案经理；1997 年至 2002 年任荷商台湾博士蔓科技股份有限公司总经理；现任深圳清华大学研究院副院长、深圳 清华力合创业投资有限公司总经理。兼任：珠海华冠电容器有限公司董事、珠海清华科 技园创业投资有限公司董事、珠海华冠电子科技有限公司董事、深圳市清华力合传感科 技有限公司董事。 11 张东宝：本科学历，高级会计师，具 CPA 资格。1993 年至 1999 年先后担任中国农 业银行黑龙江分行绥芬河市支行会计员、信贷员、微机系统管理员、营业所主任；1999 年至 2000 年任深圳清华大学研究院计财主管，资产管理部副部长；2001 年至今任深圳 清华大学研究院资产管理部副部长、深圳清华力合创业投资有限公司财务总监；2003 年起任深圳市华智通实业发展有限公司董事、总经理。兼任：深圳力合数字电视有限公 司监事。 唐勇：经济学博士，高级经济师。1997年任深圳证券交易所综合研究所高级研究员； 1997年至2000年先后任大鹏证券公司综合研究所副所长、政策研究部经理；2000年至 2003年任平安证券公司综合研究所所长、副总经理、党委副书记、集团博士后工作站专 家组组长；2003年至2004年任第一投资集团股份公司副总裁；2005年起任中国南方航空 集团公司总经理助理兼投资部部长。兼任：广西柳工机械股份有限公司独立董事。 张金奎：经济学硕士。1987 年至 1992 年任武汉大学经济学院人口研究所讲师；1992 年至 1995 年任海南大学管理学院讲师；1995 年至 1998 年任海南证券管理办公室公司处 主任科员；2000 年至 2003 年任湖北三峡新型建材股份有限公司证券事务代表、董事； 2003 年 5 月至今，任湖北三峡新型建材股份有限公司副董事长、总经理。 杨 岚：审计师，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。1999 年至2000 年 任立信会计师事务所副所长；2000 年至2002 年任珠海立信合伙会计师事务所合伙人； 2002年至2004年任上海立信长江会计师事务所珠海分所所长；2005 年起任广东立信长 江会计师事务所主任会计师，珠海中广信税务师事务所有限公司董事长。兼任：广东海 印永业（集团）股份有限公司独立董事。 （二）监事 肖 江：高级经营师。1984 年至 1989 年任广东省连州市电力局副局长；1989 年至 1990 年任珠海市三项工程指挥部办公室主任；1990 年至 1998 年，先后任珠海经济特区 电力开发（集团）公司工会主席、办公室主任；1998 年起任该公司副总经理、党委副书 记。兼任：珠海深能洪湾电力有限公司董事、珠阿能源开发有限公司董事。 高振先：大学学历。1989 年至 1999 年先后任中国寰岛（集团）公司总裁秘书、秘 书部经理；海南寰岛实业股份有限公司证券部经理、副总经理；1999 年至 2001 年任海 南福瑞达实业有限公司董事长兼总经理；2001 年至 2005 年任深圳清华力合创业投资有 限公司总经理助理、副总经理、深圳清华力合传感科技有限公司董事总经理；2005 年至 今任深圳力合建设投资有限公司董事总经理。兼任：珠海清华科技园创业投资有限公司 12 监事。 贾天喜：工商管理硕士。1976 年至 1992 年，在军队服役，担任工程师、雷达助理 员； 1992 年至 1993 年任在深圳城建开发集团公司项目甲方代表；1993 年至 1995 年任 汕尾市美丽华股份有限公司常务副总经理；1995 年至 1996 年在汕尾市市委组织部工作； 1997 年至 1998 年任深圳高新技术产业园区发展公司总经理助理；1998 年至今任深圳清 华大学研究院资产管理部部长；2003 年起任深圳市华智通实业发展有限公司董事。 罗薇：本科学历。1988 年至 1991 年任南京第二制药厂化验室主任；1991 年至 1999 年任珠海合强实业集团公司拓展部部长、总经办主任、合强保健品公司副总经理、合强 新特药公司营销总经理；1999 年至 2000 年任深圳清华现代中医药科技有限公司总裁助 理；2000 年起任珠海清华科技园创业投资有限公司副总经理；2003 年至今任珠海清华 科技园教育中心主任。兼任：深圳清华大学研究院国际教育学院常务副院长、珠海力合 环保有限公司监事。 万敏：本科学历，高级审计师。1984 年至 1994 年任安徽省财政厅工业、交通企业 财务管理处主任科员；1994 年至 1999 年先后任珠海经济特区电力开发（集团）公司财 务部会计、审计部经理；1999 年至 2000 年任本公司审计部经理；2000 年至今任本公司 资产管理部经理。兼任：珠海清华科技园创业投资有限公司监事。 （3）其他高级管理人员 邬新国：本科学历。1990 年至 1998 年任深圳怡寿国际运输公司市场部经理；1998 年至 2000 年先后任上海景华公司总经理、上海君创投资管理公司副总经理；2000 年至 2001 年任深圳市清华创业投资有限公司副总经理；2001 年至今任本公司副总经理。兼 任：珠海清华科技园创业投资有限公司总经理、珠海华冠电容器有限公司董事长、珠海 华冠电子科技有限公司董事长、珠海力合环保有限公司董事、珠海华电投资公司法定代 表人。 孙 峰：本科学历，讲师。1979 年至 1993 年先后任吉林财贸学院教务处干部、会 计学系副主任、学生工作处处长；1993 年至 1996 年任珠海经济特区电力开发（集团） 公司财务部副经理、经理；1996 至今任本公司副总经理。兼任：北京清华力合电子技术 有限公司董事、珠海力合环保有限公司监事、珠海华冠电容器有限公司监事。 曹海霞：本科学历，会计师、经济师。1992 年至 1993 年在广东省肇庆市广东银行 学校任教，1993 年至今先后任本公司办公室副主任、证券事务代表。现任本公司董事会 秘书。 13 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 报告期内公司董事、监事的津贴依据 2001 年度股东大会审议通过的《董事、监事 津贴方案》确定的标准按月发放；独立董事津贴依据 2002 年度股东大会审议通过的《关 于调整独立董事津贴的方案》确定的标准按月发放；在公司任职的高管人员根据业绩完 成情况，确定薪酬额度。 2、董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项 奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）： 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员（共 17 人）在公司领取报酬，总额为 982,800 元；金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 312,000 元；金额最高的前三名 高级管理人员的年度报酬总额为 361,200 元。 3、独立董事津贴及其他待遇情况： 公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的方案》，将独立董事 的津贴调整为每月 3,500 元（含税），2004 年公司支付给独立董事唐勇、张金奎、杨岚 各 42,000 元（含税）津贴。以上独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公 司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 4、公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬区间分布为： 15-20 万 元之间 1 人，10-15 万元之间 1 人，5-10 万元之间 5 人，5 万元以下 10 人。 四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的变化情况 报告期，董事朱建华先生、监事郭桦先生要求辞去董事和监事职务，公司于 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会审议通过，并选举张东宝先生担任董事、贾天喜先生担任 监事。 五、公司及子公司在职员工情况： 总人数 专业构成 学历构成 行政人员 77 12% 研究生 27 4% 技术人员 113 17% 本 科 77 12% 659 人 财务人员 20 3% 大 专 112 17% 其 他 449 68% 其 他 443 67% 报告期内公司承担费用的退休职工人数为 2 人。 14 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁发的 有关规范性文件的要求，制订了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监事会工作细则》以及《总经理工作条例》等基本管理制度，严格执行有关法律法规， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护全体股东的合法权益。 公司严格按照规范程序选举董事、监事。公司董事会由九名董事组成，独立董事三 名，设立了战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。公司董事能按照公司和股东 利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。公司监事根据法律、法规及公司章程授予的 职权，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 了监督。公司股东会、董事会、监事会的议事程序合法、规范、有效。 报告期，公司制订了《投资者关系管理工作制度》，进一步加强了投资者关系管理 工作。 2004 年 3 月，南开大学公司治理研究中心在其发布的《中国上市公司治理评价研究 报告》中，从控股股东行为、董事会、监事会、经理层以及信息披露等五个方面，对中 国上市公司治理状况进行了全面的评价，并排出了“公司治理综合指数 100 佳” ，本公 司综合评分为 78.81 分，荣获了 100 佳的第一名。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会中现有独立董事三人，占公司董事会成员的三分之一。公司独立董事积 极了解和监督公司的经营运作，对公司的关联交易、重大投资决策等事项出具了独立意 见，为公司建立并实施有效的激励制度做出了努力。独立董事唐勇先生、杨岚女士工作 积极、勤勉尽责，认真参加董事会和股东会，为提升公司的规范治理水平发挥了积极作 用。独立董事张金奎先生因工作原因多次未出席董事会，委托其他董事代为行使表决权， 公司董事会曾致函提醒该董事注意勤勉尽责。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 会次数 （次） （次） （次） 唐 勇 7 7 0 0 张金奎 7 3 4 0 杨 岚 7 5 2 0 15 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 姓名 唐 勇 关于转让对珠海市国 债权既已转让，不应再以本公司名 杨 岚 土资源局债权的议案 义协助受让方办理向政府实现该 债权的相关报批手续，政府返还款 应由受让方直接收取，本公司不应 代收，以免让投资者产生误解。 唐 勇 关于北京清华力合电 该项目持续投入大，风险难测，无 子技术有限公司向深 法表示意见。 圳力合数字电视有限 公司增资的议案 三、报告期内，公司与股东间在人员、资产、财务、机构、业务等方面已按规范要 求做到独立和分开： 人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理系统； 资产方面：公司与股东间产权关系明确，公司拥有独立的经营场所、设施，独立拥 有工业产权等无形资产； 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算系统和财 务管理制度，开设了独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范独立的财务、运作体系； 机构方面：公司拥有独立的和完整的生产经营管理机构和体系； 业务方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策的经营活动能力。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情况： 已建立了对高管人员的公正、透明的绩效考评体系，根据公司经营业绩，确定高管 人员薪酬，并根据公司发展情况不断完善考核办法。 报告期，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了公司 2004 年高级管理人员经 营考核办法，并核定了业绩指标、考核基数、奖励幅度和基本年薪，公司业绩完成或超 额完成考核基数，兑现基本年薪与奖励，未完成考核基数扣发基本年薪。 16 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会。 公司 2004 年 4 月 26 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年度股东大会的会 议通知，2004 年 6 月 26 日在珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼东六楼公司 会议室召开了本次年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表 6 人，代表股份 95,135,791 股，占公司总股本的 33.51%。公司董事、监事、高级管理人员出席了会议， 冯冠平董事长主持了会议，符合《公司法》及本公司章程的规定。 （一）会议以普通决议通过了以下议案： 1、2003 年度董事会工作报告； 2、2003 年度监事会工作报告； 3、2003 年度财务决算报告； 4、2003 年度利润分配预案； 5、关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的预案； 6、关于奖励董事会、监事会的预案； 7、关于更换董事的预案； 8、关于更换监事的预案。 （二）会议以特别决议通过了关于修改公司章程的预案。 广东德赛律师事务所何绍军律师出席见证了大会并出具了法律意见书。 公司 2003 年度股东大会的决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日《证券时报》和《中 国证券报》。 （三）选举更换董事、监事情况 朱建华先生辞去公司董事职务，郭桦先生辞去公司监事职务。 选举张东宝先生担任董事，贾天喜先生担任监事。 17 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期，公司实现主营业务收入 24,061.50 万元，较上年增长 63.38%，净利润-1,197.39 万元，较上年下降 123.62%。净利润大幅下降的主要原因是珠阿能源开发有限公司 51% 收益权的投资收益未能实现；转让对政府的债权产生账面亏损 606.73 万元以及北京清华 力合电子技术有限公司亏损。 子公司北京清华力合电子技术有限公司主要从事计算机网络工程和通讯工程、软件 开发和技术服务，所属行业为计算机应用服务业。自 2001 年以来，一直是公司主营业 务收入增长的主要来源，报告期实现主营业务收入 14,460.13 万元，较上年增长了 13.45%，主营业务利润 999.10 万元，下降了 45.25 %。净利润-647.94 万元。该公司报 告期亏损的主要原因是盈利水平较高的网络工程业务量下滑，原已列入生产计划的多个 项目因基建搁置未能开工，增幅较大的 IT 产品代理业务由于市场竞争激烈毛利率大幅 下降以及研发费用较上年大幅增加。 子公司珠海清华科技园创业投资有限公司主要从事珠海清华科技园的建设和经营、 风险投资和高新技术企业孵化。报告期内，实现主营业务收入 1,080.00 万元，主营业 务利润 374.26 万元，分别较上年增长了 86.16%和 220.13%。 子公司珠海力合环保有限公司主要从事污水处理，属公共设施服务业，报告期内实 现主营业务收入 593.54 万元，实现主营业务利润 256.54 万元，基本与上年持平。报告 期，吉大水质净化厂扩建工程已通过竣工验收，目前日污水处理能力达到 4.8 万吨。 子公司珠海华冠电容器有限公司主要从事片式电容器、电子元器件及电子产品的生 产和销售，所属行业为电子元器件制造业。该公司报告期内实现主营业务收入 2,316.97 万元，主营业务利润 648.56 万元，分别较上年增长了 182.46%和 108.84%。2004 年 8 月该公司新建的两条片式铝电解电容器生产线正式投入生产。 报告期，公司通过子公司收购了珠海华冠电子科技有限公司 30%的股权，对该公司 的间接持股达到 59%，成为控股股东。珠海华冠电子科技有限公司原名为深圳华冠电子 有限公司，2004 年由深圳迁移至珠海。主要从事片式电解电容器、电子产品专用生产设 备的生产经营以及自产产品的售后服务，所属行业为电子设备制造业。自购买日至期末 实现的净利润为 854.04 万元。 二、公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 18 公司经营范围包括：微电子；电力电子；环境保护产品的开发、生产及销售；电力 生产和电力开发；实业投资及管理。 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元） ①按行业分构成情况 项 目 主营业务收入 主营业务利润 计算机应用服务业 144,601,280.20 9,991,027.63 电子设备制造业 56,622,015.03 18,362,969.96 公共设施服务业 5,935,427.00 2,565,412.53 科研服务业 10,286,586.46 3,229,117.73 电子器件制造业 23,169,684.95 6,485,611.11 合 计 240,614,993.64 40,634,138.96 ② 按产品分构成情况 产 品 主营业务收入 主营业务利润 网络工程 15,789,125.00 3,351,449.23 远程教育 11,147,752.14 2,537,962.18 IT 产品代理 117,664,403.06 4,101,616.22 技术服务与培训 10,286,586.46 3,229,117.73 污水处理 5,935,427.00 2,565,412.53 电子器件 23,169,684.95 6,485,611.11 电子设备 56,622,015.03 18,362,969.96 合 计 240,614,993.64 40,634,138.96 ③按地区分构成情况 地 区 主营业务收入 主营业务利润 北京地区 123,327,917.63 4,807,001.27 陕西地区 14,089,632.48 2,704,615.91 天津地区 1,226,711.35 184,006.70 广东地区 66,010,255.17 21,880,219.90 浙江地区 2,049,604.79 573,976.58 19 江苏地区 7,439,854.27 2,412,804.26 国内其他地 13,579,383.70 3,999,380.98 国外 12,891,634.25 4,072,133.37 合 计 240,614,993.64 40,634,138.96 （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务销售情况如下： 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 IT 产品代理 117,664,403.06 113,374,262.03 3.65% 电子器件 23,169,684.95 16,517,370.65 28.71% 电子设备 56,622,015.03 38,239,956.18 32.46% 合 计 197,456,103.04 168,131,588.86 14.85% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期，公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩如下： （1）北京清华力合电子技术有限公司：公司控股子公司，主营业务为：计算机网 络工程和通讯工程。成立于 1998 年 7 月 23 日。报告期内该公司以未分配利润转增实收 资本 1,200 万元，股东按出资比例增资人民币 1,500 万元，同时吸纳高管人员和业务骨 干出资 300 万元。增资后，注册资本由人民币 2,000 万元变更为 5,000 万元，公司出资 比例降为 54.48%。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 60,307,150.37 元，总负债 6,185,142.17 元，净资产 54,122,008.20 元，报告期实现净利润-6,479,447.62 元。 （2）珠海清华科技园创业投资有限公司：公司控股子公司，主营业务范围为：风 险投资，高新技术企业孵化，企业管理、投资和科技咨询，高新技术产品的开发、推广 应用。成立于 2001 年 7 月，报告期，该公司原股东共同增资 5,000 万元人民币，清华 控股有限公司以其拥有的珠海清华科技园项目的土地使用权作价 1,600 万元增资入股， 现该公司注册资本由人民币 1 亿元变更为 16,600 万元，公司持股比例由 63.25%降为 57.15%。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 217,206,409.38 元，总负债 57,516,980.03 元，净资产 158,694,009.29 元，报告期实现净利润 1,945,008.11 元。 （3）珠海力合环保有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月，注册资本为 20 人民币 4,000 万元。主营业务范围为：水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关的 环保项目开发。公司持有其 90%的权益。报告期该公司名称由珠海华电环保有限公司变 更为珠海力合环保有限公司。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 56,296,644.87 元，总负债 11,671,250.95 元，净资产 44,625,393.92 元，报告期实现净利润 2,134,890.46 元。 （4）珠海华电投资公司：公司全资子公司，注册资本为人民币 3,000 万元，主营 业务范围为：技术服务、咨询服务；实业投资。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 38,661,982.57 元，总负债 290,138.33 元，净资产 38,371,844.24 元，报告期实现净利润 3,981,843.28 元。 （5）珠海华冠电容器有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 11 月 26 日，主 营业务范围：片式电容器、电子元器件、电子产品的生产、销售。报告期该公司增资 1,000 万元人民币，注册资本由人民币 3,200 万元增至 4,200 万元，本公司持有其 50.31%的权 益。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 55,725,754.33 元，总负债 21,519,593.90 元，净资产 44,206,160.43 元，报告期实现净利润 2,154,859.59 元。 （6）珠海华冠电子科技有限公司：公司控股子公司，成立于 2001 年 12 月 3 日， 注册资本 3,000 万元人民币。主营业务范围：生产经营片式电解电容器、电子产品专用 生产设备以及自产产品的售后服务。报告期，公司对该公司的间接持股由原 29%升至 59%。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 156,154,605.17 元，总负债 87,131,810.27 元，净资产 69,022,794.90 元，自购买日至期末实现净利润 8,540,368.80 元。 （7）深圳清华力合传感科技有限公司：公司参股公司，成立于 1997 年 1 月，注册 资本为人民币 3,603.948 万元。主营业务范围：生产经营晶体、传感器及人体健康测试 仪器（体重、脂肪、水份及体温）。报告期，公司以人民币 3,622.5 万元的价格收购了 该公司 31.31%的股权。由于该公司高管人员增资，公司出资比例降为 29.13%。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 182,655,596.94 元，总负债 81,797,443.86 元，净资产 100,858,153.08 元，报告期实现净利润 21,998,208.91 元。公司此项股权 的投资收益为 541.22 万元。 （8）深圳清华信息港发展有限公司：公司参股公司，成立于 2002 年 2 月 20 日， 注册资本为人民币 10,000 万元，公司持有其 12.35%的权益。主营业务范围：高新技术 21 项目的投资，高新技术企业的孵化；为高新技术企业提供产品技术、技术支持、企业经 营管理咨询服务、展示展览、会议以及其它商务服务；深圳清华信息港的建设与管理； 高清晰度数字电视传输协议及器件的研发等。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 143,608,097.33 元，总负债 36,164,934.75 元，净资产 107,443,162.55 元，报告期实现净利润 9,036,884.34 元。公司此项股权的 投资收益为 133 万元。 （9）深圳市拓邦电子科技股份有限公司：子公司珠海清华科技园创业投资有限公 司的参股公司，该公司 1996 年 2 月注册成立，注册资本为人民币 2,280 万元，珠海清 华科技园创业投资有限公司持有其 21.18%的权益。主营业务范围：微波炉电脑控制板、 空调遥控器等白色家电的微电脑及智能控制器生产及销售。 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 260 ,111,359.42 元，总负债 209,559,956.13 元，净资产 50,463,268.18 元，报告期实现净利润 12,410,409.44 元。公司此项股权的 投资收益为 131.03 万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的 73.23%；向前五 名客户合计销售的金额占年度销售总额的 53.22%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 1999 年，公司投资 1.79 亿元人民币收购了珠海经济特区电力开发（集团）公司持 有的珠海市珠阿能源开发有限公司 51%股权的未来 20 年收益权。珠阿能源开发有限公司 的收入来源于珠海经济特区电力开发（集团）公司通过广珠发电有限责任公司持有的珠 海发电厂 10%股权的应得收益。报告期，由于广珠发电有限责任公司未分配红利，此项 投资收益未能兑现，致使公司经营业绩大幅下降。 由于此项投资收益历经珠海发电厂有限公司、广珠发电有限责任公司与珠阿能源开 发有限公司的收益分配环节，每一环节的收益分配情况都将影响公司投资收益的实现； 而且，公司只是投资珠阿能源开发有限公司的收益权，没有上述各公司的决策参与权， 无法对其长期的收益分配政策和每年的收益分配方案施加直接影响。公司一直努力采取 措施防范此项投资风险，积极与珠海经济特区电力开发（集团）公司即公司的第二大股 东和广珠发电有限责任公司股东协商,争取该公司的支持,以及时实现公司收益。 22 三、公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内没有募集资金，也没有前期募集资金在本期内使用。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期，公司总计投资 70,704,850 元，比上年增加 55,674,850 元。 （1）2003 年 12 月，公司 2003 年第一次临时股东大会决议，同意控股子公司珠海 清华科技园创业投资有限公司增资人民币 5,000 万元，以加速开展风险投资、创建实验 室、教育培训等业务，公司按 63.25%的出资比例增资 3,162.5 万元，增资款已于 2004 年 3 月 16 日支付完毕，增资后该公司注册资本由人民币 1 亿元变更为 1.5 亿元，相关 工商变更手续已于 2004 年 4 月 29 日办理完毕。报告期该公司实现净利润 194.50 万元。 （2）2003 年 12 月，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，公司以人民币 3,622.5 万元的价格收购了深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。收购款已于 2004 年 3 月 1 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理完毕。2004 年 2 月 26 日，该公司股东会同意其高管人员增资，增资后注册资本由 3,353.948 万元增至 3,603.948 万元，公司出资比例降为 29.13%。报告期内该公司实现净利润 2,199.82 万 元，公司此项股权的投资收益为 541.22 万元。 （3）2004 年 3 月，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司控股子公司 珠海华冠电容器有限公司增资人民币 1,000 万元，以增加其生产设备和扩大生产规模， 公司按 50.31%的出资比例增资 503.16 万元，增资款已于 2004 年 4 月 15 日支付完毕， 控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司增资 199.84 万元。增资后珠海华冠电容 器有限公司注册资本由人民币 3,200 万元变更为 4,200 万元，相关工商变更手续已办理 完毕，报告期内该公司实现净利润 215.49 万元。 （4）2004 年 3 月，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，控股子公司北京 清华力合电子技术有限公司以未分配利润转增实收资本 1,200 万元后，现有股东按出资 比例增资人民币 1,500 万元，公司按 57.955%的出资比例增资 869.325 万元，控股子公 司珠海清华科技园创业投资有限公司按 30%的出资比例增资 450 万元，同时吸纳高管人 员和业务骨干出资 300 万元。增资后，北京清华力合电子技术有限公司的注册资本由人 民币 2,000 万元变更为 5,000 万元，公司出资比例降为 54.48%。增资款已于 2004 年 5 月 14 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 6 月 15 日办理完成。报告期内该公司实 23 现净利润-647.94 万元。 (5) 2004 年 3 月，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，控股子公司珠海清 华科技园创业投资有限公司以人民币 2,863.8 万元的价格，收购了深圳华冠电子有限公 司 30%的股权。收购款已于 2004 年 4 月 30 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 6 月 16 日办理完毕，公司对该公司的间接持股由原 29%升至 59%。自购买日至期末的净 利润为 854.04 万元。 （6）2004 年 1 月 15 日，控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司与深圳清华 大学研究院、深圳市华智通实业发展有限公司、罗薇、施镭、符蓉、熊敬 6 个投资方签 订合同，共同出资 1,000 万元设立深圳市力合教育有限公司，珠海清华科技园创业投资 有限公司占出资额的 20%，并于 2004 年 1 月 16 日支付出资款 200 万元，工商登记手续 于 2004 年 2 月 9 日办理完成，报告期实现主营业务收入 1,407.12 万元，净利润 295.28 万元。 （7）2004 年 6 月，控股子公司北京清华力合电子技术有限公司与深圳清华力合创 业投资有限公司、深圳市华智通实业发展有限公司共同出资设立深圳力合数字电视有限 公司，注册资本为 2,000 万元，按出资比例北京清华力合电子技术有限公司出资 600 万 元，占该公司 30%的股权，工商登记手续于 2004 年 6 月 14 日办理完成。2004 年 11 月， 深圳市华智通实业发展有限公司和深圳市盛金投资发展有限公司分别以现金方式增资 200 万元和 1800 万元，深圳力合数字电视有限公司注册资本变更为人民币 4,000 万元， 北京清华力合电子技术有限公司持股比例降至 15%。2004 年 12 月，经公司第四届董事 会第十九次会议审议通过，北京清华力合电子技术有限公司以现金方式向深圳力合数字 电视有限公司增资 900 万元，增资后深圳力合数字电视有限公司的注册资本由 4,000 万 元增至 10,000 万元，北京清华力合电子技术有限公司的持股比例仍为 15%。增资款已于 2004 年 12 月 2 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 12 月 8 日办理完毕。报告期该 公司仍处于初创阶段。 （8）2004 年 5 月 11 日，控股子珠海清华科技园创业投资有限公司与深圳清华大学 研究院共同出资 300 万元设立珠海清华科技园技术研究发展有限公司，珠海清华科技园 创业投资有限公司出资 200 万元，占注册资本的 66.67%。报告期该公司仍处于初创阶段。 四、公司财务状况分析 单位：元 24 2003 年度 报告期增减变动 项目 2004 年度 （%） 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 750,297,473.74 613,103,952.76 636,525,579.16 22.38 17.87 货币资金 64,831,282.80 82,324,120.44 -21.25 短期投资 1,000,000.00 9,201,562.32 -89.13 应收帐款 56,127,392.56 11,391,736.43 392.70 其他应收款 7,839,622.31 12,637,054.32 -37.96 预付帐款 2,425,317.41 38,058,762.13 -93.63 存货 73,965,941.12 35,984,497.96 105.55 待摊费用 654,454.89 106,903.00 512.20 固定资产净额 255,966,241.00 198,664,050.67 28.84 在建工程 31,983,558.82 4,180,670.20 665.03 无形资产 3,438,745.89 51,939.00 6520.74 长期待摊费用 1,947,121.04 667,297.38 191.79 短期借款 72,100,000.00 16,000,000.00 350.00 应付帐款 31,069,086.89 8,200,395.49 278.87 其他应付款 27,303,473.60 12,800,106.51 113.31 长期负债 82,000,000.00 46,000,000.00 78.26 股东权益 417,615,272.80 457,164,539.87 480,586,166.27 -8.65 -13.10 主营业务利润 40,634,138.96 25,013,325.47 62.45 净利润 -11,973,942.93 50,689,322.75 58,496,531.55 -123.62 -120.47 现金及现金等 -17,492,837.64 -37,412,127.37 53.24 价物净增加额 （一）变动原因分析： 1、资产总额增加 13,719 万元，主要系报告期增加合并子公司珠海华冠电子科技有 限公司资产 10,563 万元；向银行贷款增加 6,250 万元；子公司增资吸收了其他股东投资 2,715 万元；支付以前年度普通股股利 2,651 万元，本年度亏损 1,197 万元，其他流动负 债减少 1,960 万元。 2、货币资金减少 1,749 万元主要用于支付股利。 3、短期投资减少 820 万元系子公司珠海华电投资公司期末股票投资减少。 4、应收帐款增加 4,474 万元，主要是增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司应 25 收帐款 2,947 万元；珠海华冠电容器有限公司应收账款增加 944 万元；北京清华力合电 子技术有限公司应收账款增加 680 万元。 5、其他应收款减少 480 万元，是因为增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司 后与本公司的往来款相抵所致。 6、预付帐款减少 3,563 万元，主要系本公司转让对珠海市国土资源局债权所致。 7、存货增加 3,798 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的存货。 8、待摊费用增加 55 万元，主要系子公司珠海华冠电容器有限公司预付的厂房租金。 9、固定资产增加 5,730 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的 固定资产。 10、在建工程增加 2,780 万元，主要系子公司珠海力合环保有限公司的吉大厂扩建 工程和南区水质净化厂工程的成本。 11、无形资产增加 338 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的 专利技术。 12、长期待摊费用增加 128 万元，主要系子公司北京清华力合电子技术有限公司租 入固定资产改良支出和设备租赁费。 13、短期借款增加 5,610 万元，主要系公司银行流动资金借款增加 5,000 万元。 14、应付帐款增加 2,287 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司 应付账款。 15、其他应付款增加 1,450 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公 司其他应付款。 16、长期负债增加 3,600 万元，主要系子公司珠海清华科技园创业投资有限公司、 珠海华冠电容器有限公司、珠海华冠电子科技有限公司新增的银行借款。 17、股东权益减少 3,955 万元，主要系报告期经营亏损 1,197 万元；报表项目调整， 将年初由公司董事会通过的利润分配预案中的应付股东股利 2,839 万元由股东权益项目 改列“负债”项目；子公司资本公积增加按权益调增 81 万元。 18、主营业务利润增加 1,562 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限 公司主营业务利润 1,836 万元；子公司珠海华冠电容器有限公司主营业务利润增长 338 万元；珠海清华科技园创业投资有限公司主营业务利润增长 257 万元；北京清华力合电 子技术有限公司主营业务利润减少 826 万元。 19、净利润减少 6,266 万元，主要原因为公司投资收益减少 4,808 万元，其中主要 26 是珠阿能源开发有限公司 51%收益权的投资收益未实现；子公司北京清华力合电子技术 有限公司亏损 648 万元；公司转让对政府的债权损失 607 万元。 20、现金及现金等价物净增加额增加 1,992 万元，主要系：①经营活动产生的现金 流量净额增加 2,033 万元；②投资活动产生的现金流量净额减少 5,499 万元；③筹资活 动产生的现金流量净额增加 5,458 万元。 （二）会计政策的变更 公司第四届董事会第二十次会议决定，变更珠阿能源开发有限公司收益权投资成本 的摊销办法，并追溯调整以前年度财务决算： 1、变更会计政策的原因 2005 年 3 月 14 日，公司收到中国证监会广东监管局转来的中国证券监督管理委员 会“会计部回函[2005]2 号” 《关于对〈关于请对力合股份有限公司投资收益权核算有 关问题进行审定的函〉的回复意见》，该文件指出公司应以直线法摊销珠海发电厂收益 权的投资成本。经公司第四届董事会第二十次会议审议，决定按照该文件要求变更相关 会计政策。 2、会计政策变更情况 变更前： 根据珠海发电厂有限公司有关文件，该公司将于成立后的第17至20年（2012年至 2015年）以其发电收入向各投资方返还全部投资成本。按现有资料测算，公司在此期间 可相应回收投资成本156,144,176.00元，与对该项目的初始投资成本179,000,000.00 元相比，差额为22,855,824.00元。对该部分差额在此项投资的受益期20年内平均摊销， 每年应摊销1,142,791.20元。 变更后： 公司对珠阿能源开发有限公司收益权的初始投资成本179,000,000.00元，按直线法 在此项投资的受益期20年内平均摊销，每年应摊销8,950,000.00元。 3、对以前年度财务决算的追溯调整 追溯调整 2001、2002、2003 年度财务决算，2001、2002、2003 年每年减少净利润 7,807,208.80 元，调整共计 23,421,626.40 元。 上述会计政策的变更，使2003年期初留存收益减少15,614,417.60元，2003年度投 资收益减少7,807,208.80元，2004年期初长期投资减少23,421,626.40元，2004年度投 27 资收益减少7,807,208.80元。公司在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对上述 影响进行了追溯调整。 （三）税收政策的变动 1、控股子公司北京清华力合电子技术有限公司为高新技术企业，截至 2004 年，减 半缴纳企业所得税已到期，从 2005 年起按 15%征收企业所得税。 2、控股子公司珠海华冠电容器有限公司为高新技术企业，从 2004 年起二年免征企 业所得税。 3、控股子公司珠海华冠电子科技有限公司为高新技术企业，截至 2003 年，二年免 交企业所得税已到期，从 2004 年起三年按减半 7.5%征收企业所得税。 五、公司新年度的经营计划 2005 年，公司将通过提高子公司盈利水平和妥善解决珠阿能源开发有限公司投资收 益权问题，实现扭亏为盈，增加投资者的信心，改善公司市场形象。将重点做好以下工 作： 1、继续实施股权投资优化方案，通过调整股权比例，整合现有资源，提高企业整 体资产质量和盈利能力。 2、有效实施预算管理、内部审计制度, 加强对子公司的管理控制，回避风险，增 加收益。 3、尽快解决珠阿能源开发有限公司收益实现问题，防范经营风险。 4、进一步盘活公司现有呆滞资产，充分发挥现有资产效益，全面解决对公司有重 大影响的事项。 5、继续加强与投资者的交流与沟通, 规范信息披露，切实履行公司的各项承诺。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会共召开了七次会议，具体情况如下： 1、四届十三次董事会 公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 3 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号清 华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1）2003 年度董事会工作报告； （2）2003 年度总经理工作报告； （3）2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告； 28 （4）2003 年度利润分配预案； （5）关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的预案； （6）2003 年度报告正文及摘要； （7）关于制订《力合股份有限公司对外担保管理办法》的议案； （8）关于修改《公司章程》的预案； （9）关于珠海清华科技园创业投资有限公司受让深圳清华力合创业投资有限公司 持有的深圳华冠电子有限公司 23.83%股权的议案； （10）关于珠海清华科技园创业投资有限公司受让深圳市中科策企业管理咨询有限 公司持有的深圳华冠电子有限公司 6.17%股权的议案； （11）关于对珠海华冠电容器有限公司增资的议案； （12）关于对北京清华力合电子技术有限公司增资的议案； （13）关于为珠海华冠电容器有限公司银行贷款提供担保的议案； （14）关于为深圳华冠电子有限公司银行贷款提供担保的议案； （15）关于补选薪酬与考核委员会委员的议案； （16）董事会关于会计政策变更的说明； （17）关于奖励董事会、监事会的提案。 本次会议决议刊登在 2004 年 3 月 24 日《证券时报》上。 2、四届十四次董事会 公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 22 日以通讯方式召开，审议并通过 了如下议案： （1）2004 年第一季度报告； （2）关于制订《投资者关系管理工作制度》的议案； （3）力合股份有限公司高级管理人员经营考核办法； （4）关于召集 2003 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 26 日《证券时报》上。 3、四届十五次董事会 公司第四届董事会第十五次会议于 2004 年 6 月 10 日以通讯方式召开，审议通过了 如下事项： （1）同意朱建华先生辞去公司董事职务并报 2003 年度股东大会审议； （2）同意将公司股东深圳市华智通实业发展有限公司提交的关于提名候选董事的 29 提案及关于提名候选监事的提案提交公司 2003 年度股东大会审议。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 6 月 12 日《证券时报》上。 4、四届十六次董事会 公司第四届董事会第十六次会议于 2004 年 6 月 26 日在珠海市唐家大学路 101 号清 华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1）关于为控股子公司北京清华力合电子技术有限公司银行贷款提供担保的议案； （2）关于向深圳清华力合传感科技有限公司临时借款的议案； （3）关于子公司变更经营住所的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 6 月 29 日《证券时报》和《中国证券报》上。 5、四届十七次董事会 公司第四届董事会第十七次会议于 2004 年 8 月 18 日以通讯方式召开，审议通过了 如下议案： （1）2004 年半年度总经理工作报告； （2）2004 年半年度财务结算报告； （3）2004 年半年度报告文本及摘要。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》上。 6、四届十八次董事会 公司第四届董事会第十八次会议于 2004 年 10 月 23 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了以下议案： （1）2004 年三季度总经理工作报告； （2）2004 年第三季度报告。 未刊登本次董事会决议公告。 7、四届十九次董事会 公司第四届董事会第十九次会议于 2004 年 12 月 7 日在深圳清华大学研究院会议室 召开，审议并通过了如下议案： （1）关于转让对珠海市国土资源局债权的议案； （2）关于北京清华力合电子技术有限公司向深圳力合数字电视有限公司增资的议 案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 12 月 11 日《证券时报》和《中国证券报》上。 30 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、报告期内公司董事会全面贯彻执行了股东大会通过的各项决议。 2、根据于 2004 年 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会审议通过的《公司 2003 年 度利润分配方案》，公司以总股本 283,909,859.00 股为基数，以 2004 年 8 月 12 日为股 权登记日，按每 10 股派现金 1.00 元（含税）的比例，实施了分配方案。该方案的实施 公告刊登于 2004 年 8 月 5 日《证券时报》和《中国证券报》上，现已如期实施。 七、2004 年度利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-11,973,942.93 元， 加上期初未分配利润 30,518,314.37 元，期末可供分配的利润为 18,544,371.44 元。由 于 2004 年度公司经营亏损，因此 2004 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 以上预案需经股东大会审议后实施。 八、其他事项 公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》和《中国证券报》。 九、专项说明 （一）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司审计机构深圳大华天诚会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用公司 资金的情况出具了如下专项说明： 我所作为力合股份有限公司（以下简称“力合股份 ”）2004 年度会计报表审计的注 册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就力合股份控股股东及其关联方占用资金等 的相关事项出具本专项说明。 一、我们注意到，力合股份关联方占用上市公司资金的总体情况如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方占用上市公司资金余额为人民币 4,891.96 万元。 二、力合股份关联方占用上市公司资金的具体情况如下： 1. 珠海经济特区电力开发（集团）公司持有力合股份股本 37,463,478 股,占总股 本的 13.20%,为力合股份第二大股东。 截止 2004 年 12 月 31 日，珠海经济特区电力开发（集团）公司占用上市公司资金 6,467,084.94 元，该资金系珠海经济特区电力开发（集团）公司所欠资产转让款，上年 31 同期数为 6,467,084.94 元,本年度无发生额。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其 他应收款”上。 2．珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司为力合股份持股 24.50%的联营企业，力 合股份第二大股东珠海经济特区电力开发（集团）公司持股 15.50%。截止 2004 年 12 月 31 日，珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司占用上市公司资金 40,832,849.80 元， 该资金系 1994-1995 年该公司处于建设期时，力合股份为其垫付的建设期贷款利息，上 年同期数为 41,832,849.80 元,本年度贷方累计发生额 1,000,000.00 元，系现金还款。 该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上，并已对该应收款项全额计提 坏帐准备。 3．深圳清华力合传感科技有限公司为力合股份持股 29.13%的联营企业，截止 2004 年 12 月 31 日，深圳清华力合传感科技有限公司占用上市公司资金 619,713.86 元，该 资 金 包 括 预 付 的 购 货 款 397,199.96 元 及 往 来 款 222,513.90 元 。 上 年 同 期 数 为 397,199.96 元，本年度借方累计发生额 222,513.90 元，系支付的往来款。该资金中 397,199.96 元属于经营性占用，公司反映在“预付账款”上；222,513.90 元属于非经 营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 4．深圳市清华科力国际技术转移有限公司为力合股份间接持股 10%的联营企业，截 止 2004 年 12 月 31 日，深圳市清华科力国际技术转移有限公司占用上市公司资金 1,000,000.00 元，该资金为预付的对该公司的增资款。上年同期数为 0.00 元，本年度 借方累计发生额 1,000,000.00 元，系预付的对该公司的增资款。该资金属于非经营性 占用，公司反映在“其他应收款”上。 三、关联方无违规占用上市公司资金情况： 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用 途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附表：上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2005 年 4 月 6 日 32 关联方占用上市公司资金情况表 截止日期：2004.12.31 （单位：万元） 关联 是否属于 方与 已计提坏 借方发 贷方发生 占用方式和 偿还 56 号文禁 关联方名称 上市 会计报表科目 期初余额 期末余额 账准备金 备注 生额 额 原因 方式 止的违规 公司 额 资金占用 关系 A B C D E F G H I J K L 第 二 珠海经济特区电力开发 大 股 （集团）公司 东 其他应收款 646.71 - - 646.71 323.35 资产转让款 否 珠海华电洪湾/洪屏柴 参 股 垫付建设期 油机发电有限公司 公 司 其他应收款 4,183.28 - 100.00 4,083.28 4083.28 利息 现金 否 深圳清华力合传感科技 参 股 有限公司 公 司 其他应收款 - 22.25 - 22.25 0.22 预付购货款 否 深圳清华力合传感科技 参 股 有限公司 公 司 预付账款 39.72 - - 39.72 - 往来款 否 深圳市清华科力国际技 参 股 术转移有限公司 公 司 其他应收款 - 100.00 - 100.00 1.00 预付投资款 否 合计 4,869.71 122.25 100.00 4,891.96 4,407.85 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号）精神，我们作为公司独立董事，对公司报告期的对外 担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司、控股子公司及参股子公司累计对外担保有以下 六项： 1）报告期内发生的对外担保事项有： ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 4 月 12 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 1,000 万元，担保期限为 2004 年 4 月 9 日 至 2005 年 4 月 9 日。 ②经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 8 月 4 日，公司与中国交通 银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2004 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日。 ③经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 12 月 8 日，公司与深圳招 商银行松岗支行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银 行贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 300 万元，担保期限为 2004 年 12 月 8 日 33 至 2005 年 5 月 27 日，已于 2004 年 12 月 27 日归还 50 万元。 ④2004 年 5 月 19 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深 圳分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供 连带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 5 月 19 日。公司持有深圳清华力合传感科技有限公司 29.13%的权益。 2）以前期间发生延续到报告期的重大担保事项有： ①经公司第四届董事会第七次会议审议通过，2003 年 12 月 19 日，公司与中国银行 珠海市分行签订了《最高额保证合同》，为子公司珠海清华科技园创业投资有限公司提 供 5,000 万元人民币贷款额度的担保。保证范围为中国银行珠海市分行自 2003 年 12 月 19 日起到 2008 年 12 月 18 日期间向珠海清华科技园创业投资有限公司发放的授信融资 中人民币 5,000 万元范围内产生的全部债务，担保年费率 1%。报告期内已解除此项担 保。 ②1994 年 2 月 4 日，公司联营公司洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国 银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。公 司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部股权抵押给澳中行，并签订了《股 权抵押合同书》，公司以持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权为上述债务承担担保责任。 截止报告期末，公司、控股子公司及参股子公司对外担保余额为 6,671.39 万元，占 2004 年末经审计的合并会计报表净资产的 15.97%。 2、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问 题的通知》颁布实施后，公司无违反有关规定的担保事项。 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议： 1、公司第四届监事会第七次会议于 2004 年 3 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下决议： （1）同意公司第四届董事会第十三次会议各项决议； （2）2003 年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 24 日《证券时报》。 34 2、公司第四届监事会第八次会议于 2004 年 6 月 10 日以通讯方式召开，审议通过 了公司股东深圳市华智通实业发展有限公司提交的关于提名候选监事的提案以及郭桦 监事的辞职报告书。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 12 日《证券时报》 。 3、公司第四届监事会第九次会议于 2004 年 8 月 18 日以通讯方式召开，审议通过 如下决议： （1）2004 年半年度总经理工作报告； （2）2004 年半年度财务结算报告； （3）2004 年半年度报告文本及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》。 二、监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 （1）公司治理结构中的各级权利中心：股东大会、董事会、经理层，能够按照《公 司法》、《公司章程》规定各司其职、各负其责，规范运作，公司各项决策程序合法有效。 （2）公司董事会 2004 年度根据有关法规提请股东大会审议通过了《公司章程》部 分条款修改的议案，制定实施了《力合股份有限公司对外担保管理办法》、《投资者关系 管理工作制度》，进一步健全了公司内部控制制度。 （3）公司董事、经理和其他高管人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有发现违反 法律、法规、公司章程和损害公司与股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2004 年度财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 3、公司募集资金投入及变更情况 公司本年度没有募集资金，也没有前期募集资金在本年度内使用。 4、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内发生的收购、出售资产等重大事项中，未发现有内幕交易、损害部 分股东的权益、造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司报告期内发生的关联交易依照“公平、公正、公开”的原则进行，没有发现损 害公司的利益、披露不充分的现象。 35 6、财务审计报告 深圳大华天诚会计师事务所对公司 2004 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留 的审计意见。 7、鉴于造成公司 2004 年度亏损的因素中，部分控（参）股企业管理及经营因素负 有重要责任，监事会要求公司管理层要采取切实可行措施，加强对控（参）股企业的有 效管理。 第九节 重要事项 一、重大诉讼 、仲裁事项 珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴油机发电有限公司（以下 简称：洪湾/洪屏公司）未能按期归还中国银行澳门分行（以下简称澳门中行）、大丰银 行有限公司（以下简称大丰银行）贷款诉讼案，广东省高级人民法院于 2004 年 10 月审 理终结，判决公司在持有洪湾/洪屏公司 40%的股份的现值范围内向澳门中行、大丰银 行承担洪湾/洪屏公司不能清偿主债部分的二分之一的赔偿责任（公告详见 2004 年 10 月 26 日《证券时报》）、《中国证券报》）。 2005 年 3 月 7 日，公司收到广东省高级人民法院转来的澳门中行、大丰银行上诉状， 澳门中行、大丰银行不服广东省高级人民法院（2002）粤高法民四初字第 2 号、第 3 号 民事判决，向中华人民共和国最高人民法院提出上诉。诉讼请求：要求改判公司承担洪 湾/洪屏公司上述贷款的抵押担保责任（公告详见 2005 年 3 月 9 日《证券时报》）、《中国 证券报》）。 此案正在审理中，公司用于上述贷款质押的对洪湾/洪屏公司的长期股权投资总计 37,561,878.93 元，已于 1999 年全额提取了减值准备。 二、公司收购、出售资产、吸收合并事项 1、收购资产事项 2003 年 12 月，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，公司以人民币 3,622.5 万元的价格收购了深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。2003 年已支付收购 款 1,087 万元，其余收购款 2,535.5 万元于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关工商变更 手续已于 2004 年 2 月 19 日办理完成（详见第七节董事会工作报告之三、公司投资情况）。 2004 年 3 月，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，控股子公司珠海清华科 技园创业投资有限公司以人民币 2,863.8 万元的价格，收购了深圳华冠电子有限公司 36 30%的股权。收购款已于 2004 年 4 月 30 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 6 月 16 日办理完毕，公司对该公司的间接持股由原 29%升至 59%（详见第七节董事会工作报告 之三、公司投资情况）。 2、出售资产事项 2004 年 12 月，经公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司将持有的对珠海 市国土资源局的债权以 2,568.36 万元的价格转让给珠海市谷铭投资有限公司。该债权 账面价值为 3,175.09 万元，转让后产生账面损失 606.73 万元，转让款已收讫。 3、报告期内公司无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）关联公司情况 关联公司名称 与公司关系 深圳清华力合创业投资有限公司 公司第一大股东 珠海经济特区电力开发（集团）公司 公司第二大股东 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 公司第一大股东控制的公司 （二）关联交易情况 1、资产、股权转让发生的关联交易： 2004 年 3 月，公司控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司以人民币 2,275.13 万元的价格收购深圳清华力合创业投资有限公司持有的深圳华冠电子有限公司 23.83% 股权；以人民币 588.67 万元的价格收购深圳市中科策企业管理咨询有限公司持有的深圳 华冠电子有限公司 6.17%股权，收购价款以现金方式支付。收购后，珠海清华科技园创 业投资有限公司持有深圳华冠电子有限公司 30%的权益。 深圳清华力合创业投资有限公司为公司第一大股东；公司副总经理邬新国先生同时 任深圳市中科策企业管理咨询有限公司董事长，因此，上述交易构成了关联交易。定价 原则：协议价格，在 2003 年末经审计的净资产基础上，溢价 50%。 此项交易已在报告期内实施完毕。珠海华冠电子科技有限公司自购买日至期末实现 净利润 8,540,368.80 元。 37 2、共同投资 （1）2004 年 12 月，公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司以现金方式向 深圳力合数字电视有限公司增资 900 万元，增资后深圳力合数字电视有限公司的注册资 本由 4,000 万元增至 10,000 万元，北京清华力合电子技术有限公司的持股比例仍为 15% （详见第七节董事会工作报告之三、公司投资情况）。 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司持有深圳力合数字电视有限公司 25%的股份。 此项交易已在报告期内实施完毕。 （2）2003 年 12 月，公司 2003 年第一次临时股东大会决议，与公司第一大股东深 圳清华力合创业投资有限公司共同向控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司增 资人民币 5,000 万元，公司按 63.25%的出资比例增资 3,162.5 万元（详见第七节董事会 工作报告之三、公司投资情况）。 此项交易已在报告期内实施完毕。 3、关联借款 2004年6月26日，公司第四届董事会第十六次会议决议，同意公司向深圳清华力合 传感科技有限公司借款人民币1,000万元，期限一年。该项借款已于2004年12月17日提 前归还，并支付利息28.52万元。 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司持有深圳清华力合传感科技有限 公司 36.14%的股权，为该公司第一大股东，公司持有其 29.13%的股权，为该公司第二 大股东。 4、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 珠海经济特区电力开发（集团）公司 资产转让款 6,467,084.94 6,467,084.94 其他应收款 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 垫付建设期利息 40,832,849.80 41,832,849.80 四、重大合同及其履行 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产情况。 2、报告期内公司发生及以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项： 1）报告期内发生的对外担保事项有： 38 ①经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 4 月 12 日，公司与中国交 通银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电容器有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 1,000 万元，担保期限为 2004 年 4 月 9 日 至 2005 年 4 月 9 日。 ②经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 8 月 4 日，公司与中国交通 银行珠海分行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银行 贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 500 万元，担保期限为 2004 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日。 ③经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，2004 年 12 月 8 日，公司与深圳招 商银行松岗支行签订了担保合同，为子公司珠海华冠电子科技有限公司向该行申请的银 行贷款提供连带责任保证，担保金额为人民币 300 万元，担保期限为 2004 年 12 月 8 日 至 2005 年 5 月 27 日，已于 2004 年 12 月 27 日归还 50 万元。 ④2004 年 5 月 19 日，公司参股公司深圳清华力合传感科技有限公司与光大银行深 圳分行签订了担保合同，为深圳清华力合创业投资有限公司向该行申请的银行贷款提供 连带责任保证，担保金额为人民币 4,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 5 月 19 日。公司持有深圳清华力合传感科技有限公司 29.13%的权益。 2）以前期间发生延续到报告期的重大担保事项有： ①经公司第四届董事会第七次会议审议通过，2003 年 12 月 19 日，公司与中国银行 珠海市分行签订了《最高额保证合同》，为子公司珠海清华科技园创业投资有限公司提 供 5,000 万元人民币贷款额度的担保。保证范围为中国银行珠海市分行自 2003 年 12 月 19 日起到 2008 年 12 月 18 日期间向珠海清华科技园创业投资有限公司发放的授信融资 中人民币 5,000 万元范围内产生的全部债务，担保年费率 1%。报告期内已解除此项担 保。 ②1994 年 2 月 4 日，公司联营公司洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国 银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。公 司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部股权抵押给澳中行，并签订了《股 权抵押合同书》，公司以持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权为上述债务承担担保责任。（详 见本节重大诉讼事项）。 截止报告期末，公司、控股子公司及参股子公司对外担保余额为 6,671.39 万元， 39 占 2004 年末经审计的合并会计报表净资产的 15.97%。 3、报告期内公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同及其履行情况： （1） 2003 年 12 月，公司第四届董事会第十二次会议决议，同意公司以所持有的 珠海发电厂收益权作抵押，向交通银行珠海分行申请 10,000 万元人民币贷款额度，相 关手续于 2004 年 2 月 26 日办理完毕。截止报告期末，公司在该行的贷款余额为人民币 5,000 万元。 （2）2003 年 11 月 29 日，公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司与陕西 省教育活动中心签订了《陕西省中小学校计算机网络教室建设项目合同》和《陕西省中 小学校远程教育标准教室建设项目合同》，北京清华力合电子技术有限公司从 2003 年 12 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日，按合同规定的配置要求为陕西省符合条件的中小学校分 批建设 1000 个标准的计算机网络教室和 1000 个标准的远程教育标准教室，包括为每个 标准教室安装卫星接收设备、软件及所需的其他辅助设备等，合同总金额约为 16,500 万元人民币。报告期内完成该项目销售收入 1,114.78 万元人民币。 五、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生但 延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项: 1、公司 2003 年度股东大会批准的《2003 年度利润分配方案》与公司公布 2003 年 报时披露的《2003 年度利润分配预案》一致，并已于 2004 年 8 月 13 日实施。 2、公司原第一大股东珠海经济特区电力开发(集团)公司在与公司签订的关于转让 珠阿能源开发有限公司 51%权益的收益权的有关补充协议中承诺：（1）将尽最大努力在 法律法规和相关合同章程允许的范围内确保本公司应得权益的充分及时地实现；（2）其 在珠阿能源开发有限公司中拥有的 51%所有者权益所产生的清盘收益归本公司所有； （3）利用其作为珠阿能源开发有限公司中方合作方的条件，使珠阿能源开发有限公司 的经营成本尽量控制为其收入的 5%。如高于 5%，对于高出部分其不负责补偿，如低于 5%，对于低于 5%的部分也不予以处分。 上述承诺事项履行情况正常。 六、2004 年 6 月 26 日，公司 2003 年度股东大会审议通过了《关于续聘深圳大华天 诚会计师事务所的预案》，续聘深圳大华天诚会计师事务所为本公司 2004 年财务审计机 构。 40 公司支付给深圳大华天诚会计师事务所报告期审计费用为 30 万元人民币。 深圳大华天诚会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 11 年。 2003 年度为公司审计报告签字的注册会计师为李秉心、刘耀辉，2004 年度为胡春 元、刘耀辉。 七、公司、公司董事会及董事报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 2004 年 9 月，中国证监会广东监管局对公司进行了巡检，提出了整改意见，本公司 已按照整改通知的要求制订了整改方案，并予以全面实施： 1、对主要控股子公司管理控制有待加强的问题，公司将从人员配置和制度完善等 方面保证子公司经营决策的自主性并加强对子公司的控制，并全面参与子公司的预算编 制、执行与考核工作，对子公司定期实施内部审计。 2、对董事会运作有待进一步规范及个别独立董事近期多次未出席董事会会议的问 题，公司董事会将严格执行国家有关法律法规和公司内部管理制度，公司将在 2005 年 上半年内完成董事会换届工作，新任独立董事必须承诺勤勉尽责。 3、对原控股股东珠海经济特区电力开发（集团）公司占用公司资金及房产披露不 够充分的问题，公司将继续加强对上述债权的追索工作，并及时向公众披露。 4、针对会计核算不够稳健的问题，（1）公司已将“按各类存货可变现净值低于成 本的差额提取存货跌价准备”，修订为：“按单个存货项目可变现净值低于存货成本部分 计提存货跌价准备。”（2）将对珠海市珠阿能源开发有限公司 51%收益权的投资成本摊销 办法调整为：对该项收益权的初始投资成本 179,000,000.00 元，按直线法在此项投资 的受益期（20 年）内平均摊销，每年应摊销 8,950,000.00 元。并对以前年度的财务决 算相应作出追溯调整，2001、2002、2003 年每年减少净利润 7,807,208.80 元，调整共 计 23,421,626.40 元。（3）子公司北京清华力合电子技术有限公司收入成本确认和存货 核算问题已于 2004 年初彻底纠正。 本公司认为：广东证监局此次巡检，是对本公司规范运作的一次全面系统的检查和 现场指导，帮助本公司及时发现问题和解决问题。本公司将认真贯彻整改通知精神，逐 项落实整改措施，并以此为契机，严格按照证券监管部门的要求，进一步提高本公司的 规范运作意识和治理水平，促进公司的快速发展。 41 八、其他重大事项 公告时间 公告名称 公告内容 关于联营公司签署重 联营公司深圳清华力合传感科技有限公司同德国 2004-3-3 大合作协议的公告 Leifheit 集团签署合作协议 关于控股子公司收购 控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司收购 2004-3-24 股权的关联交易公告 珠海华冠电子科技有限公司 30%股权 关于参股公司经营情 联营公司深圳清华力合传感科技有限公司经营情况 2004-4-6 况的澄清公告 预测 关于为子公司银行贷 为珠海华冠电容器有限公司提供人民币 1,000 万元 2004-4-16 款提供担保的公告 的银行贷款信用担保 关于股东股权转让公 股东东莞市华融科技有限公司、深圳市斯维尔电脑 2004-5-14 告 有限公司与深圳市华智通实业发展有限公司签订了 《股权转让合同书》 2003 年 度股 东 大 会 股东大会决议 2004-6-29 决议公告 关于 2004 年上半年 公司 2004 年 1-6 月份经营业绩较上年同期下降 50% 2004-7-14 业绩大幅下降的提示 以上 性公告 2003 年 度分 红 派 息 每 10 股派 1.00 元人民币现金（含税） 2004-8-5 公告 关于控股子公司贷款 珠海市商业银行和中国银行珠海市分行共同约定为 2004-8-21 的公告 珠海力合环保有限公司发放固定资产项目贷款人民 币捌仟柒佰万元（8,700 万元）。 股票交易异常波动公 2004 年 1-9 月经营业绩较上年同期大幅下降。深圳 2004-10-19 告 力合数字电视有限公司尚处于初创阶段，短期内不 会对本公司经营业绩产生重大影响。 重大诉讼判决公告 本公司在持有洪湾/洪屏公司 40%的股份的现值范围 2004-10-28 内向澳门中行、大丰银行承担洪湾/洪屏公司不能清 偿主债部分的二分之一的赔偿责任。 债权转让公告 本公司将持有的对珠海市国土资源局的债权以 2004-12-11 2,568.36 万元的价格转让给珠海市谷铭投资有限公 司。 关于子公司向深圳力 本公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司 2004-12-11 合数字电视有限公司 以现金方式向深圳力合数字电视有限公司增资 900 增资的关联交易公告 万元。 关于 2004 年度业绩 收到珠阿能源开发有限公司董事会决议：“因广珠 2004-12-28 大幅下降的提示性公 发电有限责任公司暂不分配 2003 年度利润，该公司 告 2004 年度也无利润分配。 ”经对公司 2004 年度财务 数据初步测算，预计公司 2004 年度净利润将较上年 度下降 80%以上。 上述公告全文同时刊登于巨潮网网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询” 中输入公司股票代码可查询。 42 第十节 财务报告 审 计 报 告 深华(2005)股审字 023 号 力合股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的力合股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2004 年 12 月 31 日的合并和公司资 产负债表、2004 年度合并和公司利润及利润分配表以及 2004 年度合并和公司现金流量表。这些会计 报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了 贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2005 年 4 月 6 日 43 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 64,831,282.80 11,771,673.31 82,324,120.44 26,075,106.45 短期投资 2 1,000,000.00 - 9,201,562.32 - 应收票据 929,790.00 - 1,570,000.00 - 应收股利 3 1,230,933.40 1,230,933.40 1,230,933.40 1,230,933.40 应收利息 - - - - 应收账款 4 56,127,392.56 - 11,391,736.43 - 其他应收款 5 7,839,622.31 10,417,881.14 12,637,054.32 16,819,827.19 预付账款 6 2,425,317.41 - 38,058,762.13 31,750,879.89 应收补贴款 - - - - 存货 7 73,965,941.12 - 35,984,497.96 - 待摊费用 8 654,454.89 3,000.00 106,903.00 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 209,004,734.49 23,423,487.85 192,505,570.00 75,876,746.93 长期投资： 长期股权投资 9 247,957,072.50 431,369,200.70 217,034,425.51 364,587,195.69 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 247,957,072.50 431,369,200.70 217,034,425.51 364,587,195.69 其中：合并价差 15,394,625.73 - 5,177,829.18 - 其中：股权投资差额 15,394,625.73 - 5,177,829.18 - 固定资产： 固定资产原价 10 285,027,680.43 36,850,396.61 215,710,363.15 36,759,593.56 减：累计折旧 10 28,797,741.43 12,041,715.27 16,782,614.48 11,315,117.84 固定资产净值 10 256,229,939.00 24,808,681.34 198,927,748.67 25,444,475.72 减：固定资产减值准备 10 263,698.00 263,698.00 263,698.00 263,698.00 固定资产净额 255,966,241.00 24,544,983.34 198,664,050.67 25,180,777.72 工程物资 - - - - 在建工程 11 31,983,558.82 - 4,180,670.20 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 287,949,799.82 24,544,983.34 202,844,720.87 25,180,777.72 无形及其他资产： 无形资产 12 3,438,745.89 - 51,939.00 - 长期待摊费用 13 1,947,121.04 - 667,297.38 - 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 5,385,866.93 - 719,236.38 - 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 750,297,473.74 479,337,671.89 613,103,952.76 465,644,720.34 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 44 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 14 72,100,000.00 50,000,000.00 16,000,000.00 - 应付票据 2,895,700.00 - - - 应付账款 15 31,069,086.89 - 8,200,395.49 - 预收账款 16 2,564,226.91 - 11,836,450.10 - 应付工资 923,787.50 - 471,315.75 - 应付福利费 2,618,079.74 82,719.50 945,258.98 317,784.57 应付股利 17 5,626,259.45 5,626,259.45 3,749,479.44 3,749,479.44 应交税金 18 8,225,040.15 2,441,345.81 2,046,881.18 14,908.02 其他应交款 19 52,514.73 25.25 14,426.95 40.25 其他应付款 20 27,303,473.60 3,572,049.08 12,800,106.51 4,397,968.19 预提费用 21 315,285.77 - 60,000.00 - 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 153,693,454.74 61,722,399.09 56,124,314.40 8,480,180.47 长期负债： 长期借款 22 80,000,000.00 - 46,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 23 2,000,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 82,000,000.00 - 46,000,000.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 235,693,454.74 61,722,399.09 102,124,314.40 8,480,180.47 少数股东权益： 少数股东权益 96,988,746.20 - 53,815,098.49 - 股东权益： 股本 24 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 资本公积 25 90,395,593.31 90,395,593.31 89,579,931.55 89,579,931.55 盈余公积 26 24,765,449.05 24,765,449.05 24,765,449.05 24,765,449.05 其中：公益金 26 14,880,225.14 14,880,225.14 14,880,225.14 14,880,225.14 未分配利润 27 18,544,371.44 18,544,371.44 30,518,314.37 30,518,314.37 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 - - 28,390,985.90 28,390,985.90 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 417,615,272.80 417,615,272.80 457,164,539.87 457,164,539.87 负债及股东权益总计 750,297,473.74 479,337,671.89 613,103,952.76 465,644,720.34 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 45 利润及利润分配表 2004 年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 28 240,614,993.64 - 147,272,133.98 - 减：主营业务成本 28 198,226,811.27 - 121,510,725.62 - 主营业务税金及附加 29 1,754,043.41 - 748,082.89 - 二、主营业务利润 40,634,138.96 - 25,013,325.47 - 加：其他业务利润 30 376,827.59 119,644.80 723,192.77 122,478.40 减：营业费用 3,438,584.87 - 693,812.28 - 管理费用 33,781,799.31 5,755,356.99 9,349,943.47 (1,442,607.81) 财务费用 31 6,434,743.73 2,185,447.80 (592,953.18) (481,376.09) 三、营业利润 (2,644,161.36) (7,821,159.99) 16,285,715.67 2,046,462.30 加：投资收益 32 2,823,278.80 1,919,921.30 43,092,535.51 52,012,689.10 补贴收入 19,200.00 - - - 营业外收入 33 52,686.08 - 1,311,537.35 1,136,163.36 减：营业外支出 33 6,601,646.26 6,072,704.24 4,526,613.27 4,501,865.70 四、利润总额 (6,350,642.74) (11,973,942.93) 56,163,175.26 50,693,449.06 减：所得税 1,852,927.06 - 975,573.27 - 少数股东损益 3,770,373.13 - 4,498,279.24 - 未弥补子公司亏损 - - - - 五、净利润 (11,973,942.93) (11,973,942.93) 50,689,322.75 50,693,449.06 加：年初未分配利润 30,518,314.37 30,518,314.37 15,823,994.88 15,819,868.57 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 18,544,371.44 18,544,371.44 66,513,317.63 66,513,317.63 减：提取法定盈余公积 - - 5,069,344.91 5,069,344.91 提取法定公益金 - - 2,534,672.45 2,534,672.45 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 18,544,371.44 18,544,371.44 58,909,300.27 58,909,300.27 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 28,390,985.90 28,390,985.90 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 18,544,371.44 18,544,371.44 30,518,314.37 30,518,314.37 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (7,807,208.80) (7,807,208.80) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 46 现金流量表 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 217,104,676.99 - 收到税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 53,705,700.65 31,748,923.30 现金流入小计 270,810,377.64 31,748,923.30 购买商品、接受劳务支付的现金 176,213,302.55 - 支付给职工以及为职工支付的现金 21,326,994.52 2,360,956.64 支付的各项税费 9,575,857.60 422,828.47 支付的其他与经营活动有关的现金 39,288,755.64 4,236,095.19 现金流出小计 246,404,910.31 7,019,880.30 经营活动产生的现金流量净额 24,405,467.33 24,729,043.00 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 14,411,108.03 2,451,600.00 其中：出售子公司所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 1,480,177.08 5,608,428.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,620,760.03 收到的其它与投资活动有关的现金 1,123,750.63 - 现金流入小计 18,635,795.77 8,060,028.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 44,082,807.15 91,855.00 投资所支付的现金 73,897,000.00 70,704,850.00 其中：购买子公司所支付的现金 28,638,000.00 - 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 117,979,807.15 70,796,705.00 投资活动产生的现金流量净额 (99,344,011.38) (62,736,676.95) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 27,151,750.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 27,151,750.00 - 借款所收到的现金 171,600,000.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 198,751,750.00 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 110,500,000.00 50,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 30,791,545.00 26,295,799.19 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 141,291,545.00 76,295,799.19 筹资活动产生的现金流量净额 57,460,205.00 23,704,200.81 四、汇率变动对现金的影响额 (14,498.59) 五、现金及现金等价物净增加额 (17,492,837.64) (14,303,433.14) 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 47 现金流量表（续） 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (11,973,942.93) (11,973,942.93) 加：少数股东损益 3,770,373.13 - 计提的资产减值准备 822,049.29 (906,908.81) 固定资产折旧 10,031,811.30 750,928.34 无形资产摊销 619,238.16 - 长期待摊费用摊销 559,484.91 - 待摊费用减少 (547,551.89) (3,000.00) 预提费用增加 588,355.77 - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失 339,730.16 5,424.35 固定资产报废损失 2,260.48 - 财务费用 6,469,164.18 2,124,612.50 投资损失 (2,823,278.80) (1,919,921.30) 递延税款贷项 - - 存货的减少 29,607,305.37 - 经营性应收项目的减少 2,210,933.72 36,389,799.89 经营性应付项目的增加 (15,270,465.52) 262,050.96 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 24,405,467.33 24,729,043.00 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 64,831,282.80 11,771,673.31 减：现金的期初余额 82,324,120.44 26,075,106.45 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (17,492,837.64) (14,303,433.14) 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 48 资产减值准备明细表 2004 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因价值回升 其他原因 期末数 合计 转回数 转出数 一、坏账准备合计 94,736,060.74 1,474,489.34 - - - 96,210,550.08 其中：应收账款 310,017.01 966,512.16 - - - 1,276,529.17 其他应收款 94,426,043.73 507,977.18 - - - 94,934,020.91 二、短期投资跌价准备合计 49,623.72 - - 49,623.72 49,623.72 - 其中：股票投资 49,623.72 - - 49,623.72 49,623.72 - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - 754,071.02 - - - 754,071.02 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 - 754,071.02 - - - 754,071.02 工程施工 - - - - - - 低值易耗品 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 37,561,878.93 - - - - 37,561,878.93 其中：长期股权投资 37,561,878.93 - - - - 37,561,878.93 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 263,698.00 - - - - 263,698.00 其中：房屋及建筑物 263,698.00 - - - - 263,698.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 49 股东权益增减变动表 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 283,909,859.00 283,909,859.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 283,909,859.00 283,909,859.00 二、资本公积 年初余额 16 89,579,931.55 89,440,569.00 本年增加数 17 815,661.76 139,362.55 其中：股权投资准备 18 815,661.76 139,362.55 本年减少数 40 - - 其中：弥补亏损 - - 年末余额 45 90,395,593.31 89,579,931.55 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 9,885,223.91 4,815,879.00 本年增加数 47 - 5,069,344.91 其中：法定盈余公积 49 - 5,069,344.91 本年减少数 54 - - 年末余额 62 9,885,223.91 9,885,223.91 其中：法定盈余公积 63 9,885,223.91 9,885,223.91 四、法定公益金： 年初余额 66 14,880,225.14 12,345,552.69 本年增加数 67 - 2,534,672.45 其中：从净利润中提取数 68 - 2,534,672.45 本年减少数 70 - - 年末余额 75 14,880,225.14 14,880,225.14 五、未分配利润 年初末分配利润 76 30,518,314.37 15,823,994.88 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 (11,973,942.93) 50,689,322.75 本年利润分配 78 - 35,995,003.26 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写） 80 18,544,371.44 30,518,314.37 50 力合股份有限公司 会计报表附注 2004年度 除特殊说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 本公司于一九九二年三月二十日经珠海市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21 号文批准,于 一九九二年十月十四日,经广东省企业股份制试点联审小组,广东省经济体制改革委员会以粤股审 （1992）75 号文批准，由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。 本公司经广东省证券委员会于一九九三年八月十二日以粤证委发（1993）008 号文和中国证券监 督管理委员会于一九九三年九月二十一日以证券监发审字（1993）60 号文批准，向社会公开发行股 票并上市交易，并于一九九三年十二月二十一日换取企业法人营业执照（注册号为 19255068——X 号），注册资本 9,882 万元。于一九九四年十月七日经广东证券监督管理委员会以“粤证监发字（1994） 024 号文”批准，本公司增资配股，配股后本公司注册资本为 218,392,200.00 元。于 2002 年 10 月 9 日经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金转增股本，转增后本公司总股本为 283,909,859.00 元。本公司 2003 年 7 月 30 日，经珠海市工商行政管理局批准，变更企业名称，由 珠海华电股份有限公司变更为力合股份有限公司，领取企业法人营业执照(注册号为 4404001000419)。 本公司主要的经营业务包括：微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生 产和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技术、生物工程；新技术、新材料及其产品的 开发、生产和销售。（不含国家专控项目） 附注 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础；资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记账本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固 51 定汇率, 期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资期间收到的现金股利或利息冲减投资成本。 短期投资期末按成本与市价孰低计量。期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于 成本的差额提取短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法： 坏账损失核算采用备抵法。本公司按照账龄分析法并根据以往的经验、债务单位的财务及实际 经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为特别坏账准备及一般坏账准备。 特别坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析，在分析过程中，综合考虑此账款的账龄、 债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行坏 账准备的估计并计提，特别坏账准备最高可按应收账项余额的全额提取，最低不低于账内分析法应 提取金额。 除提取特别坏账准备的应收款项外，对其余应收款项按余额提取一般坏账准备，其中：账龄在 1 年以内的，按其余额的 1%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其 余额的 30%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 50%计提。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括:原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易 耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价 损失准备。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20% 以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的企业按成本法核算。股权投 资借方差额在投资期限内摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。贷方差额计入资本 公积。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按账面价值与可收回金额孰低 计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 52 对于收益权的投资成本，按直线法在收益期内平均摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准 备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司将单位价值在 2000 元以上且使用期限超过一年的资产归入固定资产。 b.新增固定资产按原始成本计价，股份制改组时即存在的固定资产按当时的评估价值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值 的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.375% 机器设备 10 9.50% 通用设备 5 19.00% 专用设备 10 9.50% 运输设备 5-8 11.875%-19% 办公及其他设备 5-8 11.875%-19% d.固定资产减值准备：固定资产减值准备按单项资产计提，期末对固定资产进行逐项检查，由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产， 按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损 益核算反映工程成本。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经 落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用资本化在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始的条件下进行。资本化利息按照至当期末止购建固定资产的累计 支出加权平均数与资本化率的乘积进行计算，但利息资本化额不得超过实际发生的利息。 为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用，计入当期损益。 （14）无形资产： 无形资产在取得时按取得时的实际成本计量，各项无形资产均在受益期间内按直线摊销法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度 下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额 53 计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用按实际受益期摊销。 （16）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相 关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则 本公司在与或有事项相关的义务同时符合以下条件时将其确认为负债： a. 此项义务是本公司承担的现时义务； b. 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； c. 此项义务的金额能够可靠计量。 （19）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （20）合并会计报表的编制方法： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易以及未 实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司以外的第 三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 （21）会计政策与估计的变更 根据中国证券监督管理委员会“会计部回函[2005]2 号”的规定，本公司本期对珠海发电厂收 益权投资成本的摊销方法作如下变更： 变更前： 根据珠海发电厂有限公司有关文件，该公司将于成立后的第 17 至 20 年（2012 年至 2015 年） 以其发电收入向各投资方返还全部投资成本。按现有资料测算，本公司在此期间可相应回收投资成 本 156,144,176.00 元，与本公司对该项目的初始投资成本 179,000,000.00 元相比，差额为 22,855,824.00 元。对该部分差额本公司在此项投资的受益期 20 年内平均摊销，每年应摊销 1,142,791.20 元。 变更后： 本公司对珠海发电厂收益权的初始投资成本 179,000,000.00 元，按直线法在此项投资的受益期 54 20 年内平均摊销，每年应摊销 8,950,000.00 元。 上述会计政策的变更，使 2003 年期初留存收益减少 15,614,417.60 元，2003 年度投资收益减 少 7,807,208.80 元，2004 年期初长期投资减少 23,421,626.40 元，2004 年度投资收益减少 7,807,208.80 元，2004 年期末净资产减少 31,228,835.20 元。本公司在编制上年度与本年度可比的 会计报表时，已对上述影响进行了追溯调整。 附注 3.税项 本公司适用主要税种包括：营业税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 1.营业税税率为 5%； 2.增值税税率为 17%；本公司的子公司珠海力合环保有限公司为污水处理企业，按珠海市国税 局通知，该公司暂免交纳增值税。 3.城市维护建设税税率为流转税额的 7%，教育费附加为流转税额的 3%。 4.企业所得税税率为 15%。 本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司为高新技术企业，截止 2001 年，三年免交企业 所得税已到期，从 2002 年起减半按 7.5%征收企业所得税。 本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司属生产性外商投资企业，从开始获利年度起,第一年 和第二年免征企业所得税,第三至第五年减半征收企业所得税。本年度为第三个获利年度，减半按 7.5%征收企业所得税。 附注 4.控股子公司及联营企业 1. 纳入合并会计报表范围的子公司 持股比例 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 直接持股 间接持股 主营业务 珠海华电投资公司 珠海市 邬新国 3000 万元 3000 万元 100.00% --- 投资咨询 珠海力合环保有限公司 珠海市 冯冠平 4000 万元 3600 万元 90.00% 10.00% 水质净化厂 珠海华冠电容器有限公司 珠海市 邬新国 4200 万元 2113 万元 50.31% 49.69% 电子产品 珠海清华科技园创业投资有限公司 珠海市 马喜腾 15000 万元 9487.50 万元 63.25% --- 高科技企业孵化 北京清华力合电子技术有限公司 北京市 冯冠平 5000 万元 2723.89 万元 54.48% 28.20% 电子技术 珠海华冠电子科技有限公司 珠海市 邬新国 3000 万元 --- --- 59.00% 电容器生产设备 珠海清华科技园技术研究发展有限公司 珠海市 马喜腾 300 万元 --- --- 66.67% 技术研发及服务 *珠海华冠电容器有限公司期初注册资本为 3200 万元，本公司直接持股 50.31%，通过子公司珠海清华科技园创 业投资有限公司间接持股 20%。本期该公司股东按原持股比例增资 1000 万元，增资后该公司注册资本增加为 4200 万 元。 同时，由于原来持有该公司 29.69%股份的股东珠海华冠电子科技有限公司本期成为本公司间接控股的子公司， 55 本公司间接持股比例由期初的 20%上升为 49.69%。 **珠海清华科技园创业投资有限公司期初注册资本为 10000 万元，本期该公司股东按原持股比例增资 5000 万元， 增资后该公司注册资本增加为 15000 万元。 ***北京清华力合电子技术有限公司期初注册资本为 2000 万元，本公司直接持股 57.955%，通过子公司珠海清华 科技园创业投资有限公司间接持股 30%。本期该公司注册资本增加 3000 万元，其中：以留存收益按原股东出资比例 转增资本 1200 万元，原股东按原出资比例增资 1500 万元，新股东北京德方管理咨询有限公司增资 300 万元。增资 后该公司注册资本增加为 5000 万元，本公司直接持股比例下降为 54.48%，通过子公司珠海清华科技园创业投资有限 公司间接持股比例下降为 28.20% ****珠海华冠电子科技有限公司原名深圳华冠电子有限公司，本期经珠海市对外贸易经济合作局“珠外经贸资 [2004]262 号”文件批准，其住所由深圳市迁移到珠海市，并更名为珠海华冠电子科技有限公司。该公司期初注册资 本为 3000 万元，本公司通过子公司珠海华电投资公司间接持股 29%。本期本公司之子公司珠海清华科技园创业投资 有限公司收购了该公司 30%的股权，使其成为本公司间接控股 59%的子公司。相关工商变更手续于 2004 年 6 月 16 日 办理完成。 *****珠海清华科技园技术研究发展有限公司由本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司与深圳清华 大学研究院共同出资筹建，于 2004 年 5 月 11 日成立，珠海清华科技园创业投资有限公司出资 200 万元，占注册资 本的 66.67%。 ******本期报表合并范围与上期相比，增加了子公司珠海华冠电子科技有限公司和珠海清华科技园技术研究发展 有限公司。 本年度购买的子公司的财务数据明细如下： 购买子公司名称: 珠海华冠电子科技有限公司 购买日：2004 年 6 月 16 日 指 标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额 流动资产 81,580,922.97 84,698,503.59 长期投资 12,470,000.00 9,500,000.00 固定资产 38,246,410.72 31,681,254.69 无形资产 4,006,045.05 4,492,735.33 其他资产 --- --- 流动负债 55,820,952.64 50,732,807.13 长期负债 20,000,000.00 16,000,000.00 主营业务收入 56,622,015.03 101,937,102.90 主营业务利润 18,362,969.96 25,645,729.42 利润总额 8,986,355.04 16,687,828.34 所得税 445,986.24 --- 净利润 8,540,368.8 16,687,828.34 2．联营公司 联营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资额 持股比例 主营业务 珠海华电洪湾柴油机发电有限公司 珠海市 梁学敏 USD947.5 万元 USD2,321,375 万元 24.50% 电力生产 56 珠海华电洪屏柴油机发电有限公司 珠海市 梁学敏 USD952.5 万元 USD2,333,625 万元 24.50% 电力生产 深圳市拓邦电子科技股份有限公司 深圳市 武永强 RMB2,280 万元 RMB483 万元 21.18% 电子产品 深圳清华信息港发展有限公司 深圳市 冯冠平 RMB10,000 万元 RMB1,235 万元 12.35% 高新技术 深圳清华力合国际技术转移有限公司 深圳市 冯冠平 RMB1,000 万元 RMB100 万元 10.00% 技术服务 深圳市力合信息技术有限公司 深圳市 朱方 RMB300 万元 RMB140 万元 46.67% 信息技术 深圳清华力合传感科技有限公司 深圳市 冯冠平 RMB3603.948 万元 RMB1050 万元 29.13% 传 感 器 深圳市力合教育有限公司 深圳市 冯冠平 RMB1000 万元 RMB200 万元 20.00% 教育培训 *深圳市拓邦电子科技股份有限公司期初注册资本为 2100 万元，本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限 公司持有其 23%的股权。本期该公司其他股东增资注册资本 180 万元，增资后该公司注册资本变更为 2280 万元，珠 海清华科技园创业投资有限公司持股比例变更为 21.18%。 ** 深圳市力合信息技术有限公司是由本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司与深圳市清华力合创业投 资有限公司等 4 个出资方共同出资设立，北京清华力合电子技术有限公司已按出资合同出资人民币 140 万元，占该公 司 46.67%股权，该公司现已正常营业。 ***深圳清华力合传感科技有限公司期初注册资本 3353.948 万元，本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资 有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股 权。收购款于 2004 年 3 月 1 日全部支付完毕，相关的工商变更手续于 2004 年 2 月 19 日办理完成。 本期深圳清华力合传感科技有限公司管理人员对该公司增资 250 万元，增资后该公司注册资本变更为 3603.948 万元，本公司持股比例变更为 29.13%。 ****深圳市力合教育有限公司是由本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司与深圳清华大学研究院等 7 个出资方共同出资设立，于 2004 年 2 月 9 日成立，珠海清华科技园创业投资有限公司出资人民币 200 万元，占该 公司 20%股权，该公司现已正常营业。 附注 5.会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 160,064.32 --- 160,064.32 87,329.19 美 元 89,577.69 8.2773 741,461.42 741,461.42 港 币 11,186.17 1.0611 11,869.64 11,869.64 小计 913,395.38 840,660.25 银行存款 人民币 53,094,195.66 --- 53,094,195.66 75,602,375.93 其他货币资金 人民币 10,823,691.76 --- 10,823,691.76 5,881,084.26 合计 64,831,282.80 82,324,120.44 * 其他货币资金系存出投资款。 注释2. 短期投资 期末数 期初数 57 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 --- --- 9,251,186.04 49,623.72 基金投资 1,000,000.00 --- --- --- 合计 1,000,000.00 --- 9,251,186.04 49,623.72 *短期投资期末余额较期初减少 8,251,186.04 元，原因为本公司之子公司珠海华电投资公司本期将所投资股票 全部出售，股票投资收益情况见注释 32。 注释3.应收股利 单位名称 期末数 期初数 珠阿能源开发有限公司 1,230,933.40 1,230,933.40 注释4.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 50,412,944.52 87.82% 504,129.45 10,695,226.76 91.40% 106,952.27 一年以上至二年以内 6,624,467.21 11.54% 662,446.72 494,466.30 4.22% 49,446.63 二年以上至三年以内 366,510.00 0.64% 109,953.00 512,060.38 4.38% 153,618.11 三年以上 --- --- --- --- --- --- 合计 57,403,921.73 100% 1,276,529.17 11,701,753.44 100% 310,017.01 * 本公司应收账款期末数中无应收持股5%以上（含5%）股东款。 ** 应收账款中前五名的金额合计为27,355,744.91元，占应收账款的比例为47.65%。 ***应收账款期末数比期初数增加45,702,168.29元，主要是因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠电子 科技有限公司，同时本公司之子公司珠海华冠电容有限公司及北京清华力合电子技术有限公司由于销售额增加导致 期末应收账款有所增加。 注释5.其他应收款 （1）其他应收款合并数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 2,120,622.28 2.06% 11,291.02 5,832,693.78 5.45% 55,551.16 一年以上至二年以内 240,306.06 0.24% 22,484.56 5,000.00 --- 500.00 二年以上至三年以内 103,550.00 0.10% 21,105.00 7,349,598.23 6.87% 2,204,879.65 三年以上 100,309,164.88 97.60% 94,879,140.33 93,875,806.04 87.68% 92,165,112.92 合计 102,773,643.22 100% 94,934,020.91 107,063,098.05 100.00% 94,426,043.73 * 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 经济内容 58 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 40,832,849.80 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 合计 89,454,419.80 ** 持股 5%以上的股东欠款 6,467,084.94 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 珠海经济特区电力开发（集团）公司 6,467,084.94 3年以上 往来款 ***其他应收款中前五名的金额合计为 100,337,340.98 元，占其他应收款总额的比例为 97.63%。 ****期末数中，含本公司投资柬埔寨电厂项目初期投资3,415,836.24元。 ***** 本公司对部分账龄较长，回收的可能性较小的应收款项，提取了特别坏账准备。特别坏账准备提取情况 如下： 欠款单位名称 期末数 提取比例 提取金额 账龄 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 40,832,849.80 100% 40,832,849.80 3年以上 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 100% 48,621,570.00 3年以上 1)珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司系本公司联营公司，该公司亏损严重，无法偿还到期债务，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 2)澳门珠光（集团）有限公司（以下简称“澳门珠光”）系珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的股东之一， 根据本公司与澳门珠光的约定，澳门珠光欠本公司的款项从珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的分红中支付。 由于珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重，一直未有分红，在以后年度分红的可能性也很小，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 (2)其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 5,161,080.00 4.91% --- 10,235,033.95 9.21% 48,334.34 一年以上至二年以内 33,433.95 0.04% 3,343.40 5,000.00 --- 500.00 二年以上至三年以内 5,000.00 --- 1,500.00 7,027,084.94 6.32% 2,108,125.48 三年以上 99,900,840.98 95.05% 94,677,630.39 93,873,756.04 84.47% 92,164,087.92 合计 105,100,354.93 100% 94,682,473.79 111,140,874.93 100% 94,321,047.74 *其他应收款中前五名的金额合计为104,137,340.98元，占其他应收款总额的比例为99.08%。 **其他应收款公司数其他说明同合并数所述。 注释6.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 1,908,859.50 78.71% 18,738,738.13 49.24% 一年以上至二年以内 496,435.91 20.47% 20,024.00 0.05% 二年以上至三年以内 20,022.00 0.82% 19,300,000.00 50.71% 合计 2,425,317.41 100% 38,058,762.13 100% * 预付账款期末数比期初数减少35,633,444.72元,主要原因是本公司本期转让了对珠海市国土资源局的预付款 项31,750,879.89元，预付账款转让损益情况见注释33。 ** 无预付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款。 59 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 12,238,852.45 12,238,852.45 2,080,593.63 2,080,593.63 原材料 25,285,916.69 24,531,845.67 15,288,141.48 15,288,141.48 在产品 33,042,904.96 33,042,904.96 18,557,282.98 18,557,282.98 低值易耗品 10,593.46 10,593.46 58,479.87 58,479.87 发出商品 4,141,744.58 4,141,744.58 --- --- 合计 74,720,012.14 73,965,941.12 35,984,497.96 35,984,497.96 * 存货期末数比期初数增加38,735,514.18元，主要是因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠电子科技有 限公司。 **期末存货净值按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确认。 存货跌价准备明细表： 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 原材料 --- 754,071.02 --- --- --- 754,071.02 注释8.待摊费用 类别 期末数 期初数 厂房租金 649,885.00 45,038.00 邮资费 3,000.00 --- 保洁费 1,440.00 1,440.00 法律顾问费 129.89 43,925.00 质量咨询费 --- 16,500.00 合计 654,454.89 106,903.00 注释9.长期投资 (1) 长期投资合并数明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 --- --- --- 1,442,241.21 --- 1,442,241.21 其中：对子公司投资 95,278,707.80 37,561,878.93 57,716,828.87 89,653,601.41 37,561,878.93 52,091,722.48 对联营企业投资 159,162,500.00 --- 159,162,500.00 153,050,000.00 --- 153,050,000.00 其他股权投资 31,077,743.63 --- 31,077,743.63 10,450,461.82 --- 10,450,461.82 股权投资差额 --- --- --- --- --- --- 长期债权投资 285,518,951.43 37,561,878.93 247,957,072.50 254,596,304.44 37,561,878.93 217,034,425.51 合计 a.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公司注册 60 资本比例 珠海发电厂收益权 5.10% 179,000,000.00 152,150,000.00 --- 8,950,000.00 143,200,000.00 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 清华科力国际技术转移有限公司 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 深圳清华信息港发展有限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 深圳清华力合传感科技有限公司 29.13% 10,870,000.00 10,870,000.00 25,355,000.00 36,225,000.00 --- 深圳市力合数字电视有限公司 15.00% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 珠海市得意工程设计安装有限公司 10.00% 62,500.00 --- 62,500.00 --- 62,500.00 合 计 --- 256,744,378.93 214,831,878.93 40,417,500.00 45,175,000.00 210,074,378.93 * 珠海发电厂收益权本期减少为摊销投资成本。 本公司对珠海发电厂收益权的初始投资成本179,000,000.00元，按直线法在此项投资的受益期20年内平均摊销， 每年应摊销8,950,000.00元。 **本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其 持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司支付收购款 10,870,000.00 元，故对该项投资采用成本法核算。其余收购款 25,355,000.00 元于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关的工商变更手 续于 2004 年 2 月 19 日办理完成。在收购完成后，本公司将该项投资转变为按权益法核算。 b．权益法核算的其他股权投资 占被投资 本期追加 本期权益 分得现金 累计权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期末数 投资额 增减额 红利额 增减额 资本比例 深圳清华力合传感科技有限公司 29.13% 10,870,000.00 11,449,043.63 7,060,936.36 --- 7,060,936.36 29,379,979.99 深圳市拓邦电子科技有限公司 21.18% 4,430,726.81 --- 2,883,706.80 --- 6,469,193.39 10,899,920.20 深圳市力合教育有限公司 20.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 674,829.75 --- 674,829.75 2,674,829.75 深圳市力合信息技术有限公司 46.67% 1,400,000.00 --- 12,098.93 --- 12,098.93 1,412,098.93 小计 18,700,726.81 13,449,043.63 10,631,571.84 --- 14,217,058.43 44,366,828.87 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 因资产价值回 其他原因 期末数 合计 升转回数 转出数 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 投资日至 北京清华力合电子技术有限公司 8,533,190.99 溢价收购 5,408,361.60 756,388.04 1,172,919.07 4,991,830.57 2008年6月 珠海清华科技园创业投资有限公司 (256,147.14) 折价收购 10年 (230,532.42) --- (25,614.72) (204,917.70) 珠海华冠电子科技有限公司 11,399,930.35 溢价收购 10年 817,214.09 10,493,272.17 702,773.40 10,607,712.86 深圳市拓邦电子科技有限公司 5,569,273.19 溢价收购 10年 4,455,418.55 --- 556,927.32 3,898,491.23 深圳清华力合传感科技有限公司 12,855,956.37 溢价收购 10年 --- 12,855,956.37 1,071,329.70 11,784,626.67 合计 38,102,203.76 10,450,461.82 24,105,616.58 3,478,334.77 31,077,743.63 *北京清华力合电子技术有限公司股权投资差额本期增加额系因为北京清华力合电子技术有限公司少数股东本 期单独增资，使本公司及子公司珠海清华科技园创业投资有限公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 **珠海华冠电子科技有限公司股权投资差额本期增加额系本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司本 61 期溢价收购珠海华冠电子科技有限公司 30%的股权而产生。 ***深圳清华力合传感科技有限公司股权投资差额本期增加额系本公司本期溢价收购深圳清华力合传感科技有 限公司股权而产生。 (2) 长期投资公司数明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 230,634,449.02 --- 230,634,449.02 184,991,545.30 --- 184,991,545.30 对联营企业投资 79,291,858.92 37,561,878.93 41,729,979.99 60,781,878.93 37,561,878.93 23,220,000.00 其他股权投资 144,100,000.00 --- 144,100,000.00 153,050,000.00 153,050,000.00 股权投资差额 14,904,771.69 --- 14,904,771.69 3,325,650.39 --- 3,325,650.39 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 468,931,079.63 37,561,878.93 431,369,200.70 402,149,074.62 37,561,878.93 364,587,195.69 a.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公司注册 资本比例 珠海发电厂收益权 5.10% 179,000,000.00 152,150,000.00 --- 8,950,000.00 143,200,000.00 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 有限公司 深圳清华信息港发展有限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 深圳清华力合传感科技有限公司 29.13% 36,225,000.00 10,870,000.00 25,355,000.00 36,225,000.00 --- 合 计 266,036,878.93 213,831,878.93 25,355,000.00 45,175,000.00 194,011,878.93 * 珠海发电厂收益权本期减少为摊销投资成本。 本公司对珠海发电厂收益权的初始投资成本179,000,000.00元，按直线法在此项投资的受益期20年内平均摊销， 每年应摊销8,950,000.00元。 **本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其 持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司支付收购款 10,870,000.00 元，故对该项投资采用成本法核算。其余收购款 25,355,000.00 元于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关的工商变更手 续于 2004 年 2 月 19 日办理完成。在收购完成后，本公司将该项投资转变为按权益法核算。 b．权益法核算的其他股权投资 占被投资 本期追加 本期权益 分得现金红利 累计权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期末数 投资额 增减额 额 增减额 资本比例 珠海华电投资公司 100.00% 30,000,000.00 --- 3,981,843.28 2,478,333.05 8,371,844.24 38,371,844.24 珠海力合环保有限公司 90.00% 36,000,000.00 --- 1,921,401.41 1,800,000.00 4,162,854.52 40,162,854.52 珠海华冠电容器有限公司 50.31% 16,098,400.00 5,031,600.00 1,083,509.86 --- 1,110,119.31 22,240,119.31 珠海清华科技园创业投资有限公司 63.25% 63,506,147.14 31,625,000.00 1,257,632.02 --- 5,242,813.74 100,373,960.88 北京清华力合电子技术有限公司 54.48% 11,302,358.22 8,195,358.35 (3,175,108.15) --- 9,987,953.50 29,485,670.07 深圳清华力合传感科技有限公司 29.13% 10,870,000.00 11,449,043.63 7,060,936.36 --- 7,060,936.36 29,379,979.99 小计 167,776,905.36 56,301,001.98 12,130,214.78 4,278,333.05 35,936,521.67 260,014,429.01 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期较少数 期末数 62 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 北京清华力合电子技术有限公司 5,578,152.79 溢价收购 10年 3,556,182.81 497,891.65 729,011.74 3,325,062.72 珠海清华科技园创业投资有限公司 (256,147.14) 折价收购 10年 (230,532.42) --- (25,614.72) (204,917.70) 深圳清华力合传感科技有限公司 12,855,956.37 溢价收购 10年 --- 12,855,956.37 1,071,329.70 11,784,626.67 合计 18,177,962.02 3,325,650.39 13,353,848.02 1,774,726.72 14,904,771.69 *北京清华力合电子技术有限公司股权投资差额本期增加额系因为北京清华力合电子技术有限公司少数股东本 期单独增资，使本公司持股比例减少，从而增加了股权投资差额。 **深圳清华力合传感科技有限公司股权投资差额本期增加额系本公司本期溢价收购深圳清华力合传感科技有限 公司股权而产生。 注释10. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 157,125,953.79 46,845,409.58 1,000,686.45 202,970,676.92 机器设备 2,722,362.03 11,233,560.06 --- 13,955,922.09 通用设备 195,468.00 63,315.00 59,300.00 199,483.00 专用设备 32,454,284.67 6,729,777.00 25,800.00 39,158,261.67 运输设备 8,338,896.19 2,135,305.04 553,000.00 9,921,201.23 办公及其他设备 14,873,398.47 4,626,236.36 677,499.31 18,822,135.52 合计 215,710,363.15 71,633,603.04 2,316,285.76 285,027,680.43 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,955,552.89 4,476,441.03 77,698.73 12,354,295.19 机器设备 274,039.27 2,411,952.70 --- 2,685,991.97 通用设备 25,877.90 40,116.63 5,799.76 60,194.77 专用设备 1,429,370.46 3,089,984.41 549.44 4,518,805.43 运输设备 5,519,943.70 590,864.25 142,054.47 5,968,753.48 办公及其他设备 1,577,830.26 1,694,547.50 62,677.17 3,209,700.59 合计 16,782,614.48 12,303,906.52 288,779.57 28,797,741.43 减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 因资产价值 其他原因 因升转回数 转出数 房屋及建筑物 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 63 机器设备 --- --- --- --- --- 通用设备 --- --- --- --- --- 专用设备 --- --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- --- 办公及其他设备 --- --- --- --- --- 合计 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 净 额 198,664,050.67 255,966,241.00 * 固定资产本期增加额中，由在建工程转入 35,329,793.77 元。 ** 期末抵押固定资产包括： 本公司之子公司珠海华冠电容器有限公司期末原值 31,427,714.57 元、净值 27,074,303.11 元的机器设备，作 为向交通银行珠海分行短期借款 960 万元的担保。 本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司期末原值 2,078,600.87 元、面积 69,286.70 平方米的土地使用权， 作为向交通银行珠海分行借款 2000 万元的担保。 本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司期末原值 73,029,051.12 元，净值 70,004,096.81 元的清华 科技园创业大楼，作为向中国银行珠海市分行借款 5000 万元的担保。 ***本公司期末原值 4,897,469.76 元,净值 3,966,999.60 元的香港丹拿花园房产被第二大股东珠海经济特区电 力开发（集团）公司实际控制。 注释11.在建工程 本期转入 本期其他 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加额 固定资产额 减少额 期末数 资金来源 吉大厂扩建工程 4,453万元 2,975,175.40 21,731,794.89 --- --- 24,706,970.29 自筹 南区水质净化厂工程 8,123万元 1,205,494.80 5,054,002.90 --- --- 6,259,497.70 自筹 华冠电子厂房宿舍 --- --- 29,738,607.60 28,721,516.77 --- 1,017,090.83 --- 合计 4,180,670.20 56,524,405.39 28,721,516.77 --- 31,983,558.82 * 上述在建工程项目中，无资本化利息金额。 ** 本公司认为，截止 2004 年 12 月 31 日，在建工程的可回收金额不会低于其账面价值，故没有计提在建工程 减值准备。 ***本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司期末在建工程中原值 977,090.83 元、面积 32,569.69 平方米的 土地使用权，作为向交通银行珠海分行借款 2000 万元的担保。 注释 12.无形资产 剩余摊 类别 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 销年限 财务软件 167,453.33 51,939.00 95,223.33 36,234.04 56,525.44 110,928.29 4 专利技术 4,419,772.00 --- 4,419,772.00 1,091,954.40 1,091,954.40 3,327,817.60 3 合计 4,587,225.33 51,939.00 4,514,995.33 1,128,188.44 1,148,479.84 3,438,745.89 * 本公司认为，截止 2004 年 12 月 31 日，无形资产无须计提减值准备。 注释 13. 长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 64 租入固定资产改良支出 913,536.45 667,297.38 --- 170,373.80 416,612.87 496,923.58 设备租赁费 1,839,308.57 --- 1,839,308.57 389,111.11 389,111.11 1,450,197.46 合计 2,752,845.02 667,297.38 1,839,308.57 559,484.91 805,723.98 1,947,121.04 注释14. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 50,000,000.00 6,000,000.00 抵押借款 9,600,000.00 10,000,000.00 保证借款 12,500,000.00 --- 合 计 72,100,000.00 16,000,000.00 * 固定资产及在建工程抵押情况详见注释10、注释11。 **保证借款1250万元系本公司为子公司借款提供保证担保。 ***短期借款期末余额较期初增加56,100,000.00元，系本期因为流动资金周转的需要而增加向银行的贷款。 注释15. 应付账款 期末数31,069,086.89元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 期末数比期初数增加 22,868,691.40 元，主要是因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠 电子科技有限公司。 注释16. 预收账款 期末数2,564,226.91元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 注释17. 应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 5,626,259.45 3,749,479.44 * 应付股利期末数比期初数增加 1,876,780.01 元，主要是因为部分 2003 年度现金股利尚未支付。 注释18. 应交税金 65 税项 期末数 期初数 企业所得税 398,987.49 575,236.62 个人所得税 2,417,345.70 40,033.31 增值税 5,013,789.74 429,101.89 营业税 111,535.93 108,981.98 城建税 94,365.51 24,280.73 房产税 176,155.98 100,814.99 代扣代缴工程税金 12,859.80 768,431.66 合 计 8,225,040.15 2,046,881.18 * 期末应交税金余额较期初增加 6,178,158.97 元，主要原因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠电子科 技有限公司，同时本期发放现金股利所代扣代缴的个人所得税尚未支付(已于 2005 年 1 月支付)。 注释19. 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 40,415.29 14,410.85 堤防维护费 12,099.44 16.10 合 计 52,514.73 14,426.95 注释20. 其他应付款 期末数27,303,473.60元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 期末数比期初数增加 14,503,367.09 元，主要是因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠 电子科技有限公司。 注释21.预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 房租费 66,666.66 --- 尚未支付 水电费 100,000.00 60,000.00 尚未支付 年终奖 148,619.11 --- 尚未支付 合计 315,285.77 60,000.00 注释22. 长期借款 66 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 26,000,000.00 保证借款 --- 20,000,000.00 抵押借款 70,000,000.00 --- 质押借款 10,000,000.00 --- 合 计 80,000,000.00 46,000,000.00 *固定资产及在建工程抵押情况详见注释10、注释11。 **质押借款系本公司之子公司珠海力合环保有限公司以其持有的珠海市吉大水质净化厂扩建工程及南区水质净 化厂的收费权作为质押。 注释23. 专项应付款 项目 期末数 期初数 珠海市科学技术局拨款 2,000,000.00 --- *珠海市科学技术局拨款系根据本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司与珠海市科学技术局签订的 珠海市科技计划项目合同书的约定，由珠海市科学技术局拨付的科研项目经费。 注释24. 股本 项目 期初数 本期变动 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 其中:国家股持有股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 境内法人持有股份 --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- 2.募集法人股 68,122,697.00 --- 68,122,697.00 3.内部职工股 --- --- --- 4.其他（国家股、法人股转配股） --- --- --- 尚未流通股份合计 162,312,897.00 --- 162,312,897.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- 4.其他 --- --- --- 已流通股份合计 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 三、股份总数 283,909,859.00 --- 283,909,859.00 * 本公司股本业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以（2003）恒德珠验16号验资报告验证。 注释25. 资本公积 67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 87,586,020.93 --- --- 87,586,020.93 股权投资准备 1,993,910.62 815,661.76 --- 2,809,572.38 合计 89,579,931.55 815,661.76 --- 90,395,593.31 * 股权投资准备本期增加数系因为被投资公司本期资本公积增加,本公司以权益法核算相相应应增加资本公积所 致。 注释26. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,765,449.05 --- --- 24,765,449.05 其中：法定公积金 9,885,223.91 --- --- 9,885,223.91 法定公益金 14,880,225.14 --- --- 14,880,225.14 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 24,765,449.05 --- --- 24,765,449.05 注释27. 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 30,518,314.37 (11,973,942.93) --- 18,544,371.44 注释28.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子器件销售 23,169,684.95 16,517,370.65 28,506,648.81 22,411,807.69 网络工程 26,936,877.14 20,776,767.51 14,835,475.70 10,175,899.81 服务与培训 10,800,072.97 5,948,440.43 5,801,568.85 4,046,498.80 IT产品代理 117,664,403.06 113,374,262.03 92,316,017.00 81,554,411.41 污水处理 5,935,427.00 3,370,014.47 6,188,877.75 3,322,107.91 电解电容器生产设备 56,622,015.03 38,239,956.18 --- --- 小计 241,128,480.15 198,226,811.27 147,648,588.11 121,510,725.62 公司内各业务分部间互相抵销 513,486.51 --- 376,454.13 --- 合计 240,614,993.64 198,226,811.27 147,272,133.98 121,510,725.62 * 本期前五名客户销售收入总额为 128,044,573.95 元，占全部销售收入的比例为 53.22%。 **本期主营业务收入较上期增加 93,342,859.66 元，主要是因为本期报表合并范围较上期增加了珠海华冠电子 科技有限公司，同时本公司之子公司珠海华冠电容器有限公司及北京清华力合电子技术有限公司主营业务收入本期 较上期亦有所增加。 注释29.主营业务税金及附加 68 税种 本期数 上期数 营业税 743,033.80 382,329.75 城市维护建设税 337,473.98 70,239.29 教育费附加 135,192.33 30,102.54 堤防维护费 34,119.09 5,828.52 房产税 504,224.21 259,582.79 合 计 1,754,043.41 748,082.89 注释30. 其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 物业出租 266,490.86 455,598.16 材料销售 (238.34) 6,454.76 其他 110,575.07 261,139.85 合计 376,827.59 723,192.77 注释 31.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 6,552,111.19 2,264,315.00 减：利息收入 923,405.54 2,909,048.59 汇兑损失 13,866.96 8,660.00 现金折扣 632,514.22 --- 其他 159,656.90 43,120.41 合计 6,434,743.73 (592,953.18) 注释32. 投资收益 (1)投资收益合并数明细如下： 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 3,867,298.35 （708,460.19） 按权益法计算的投资收益 10,054,220.22 7,023,064.38 按成本法计算的投资收益 1,330,095.00 40,544,864.50 股权投资转让收益 --- 1,900,200.00 摊销股权投资差额 (12,428,334.77) （9,095,964.90） 转回短期投资跌价准备 --- 3,428,831.72 合 计 2,823,278.80 43,092,535.51 * 按成本法计算的投资收益系本公司收取的深圳清华信息港发展有限公司股利。 69 (2)投资收益公司数明细如下： 项 目 本期数 上期数 按权益法计算的投资收益 11,314,553.02 19,757,444.79 按成本法计算的投资收益 1,330,095.00 40,544,864.50 摊销股权投资差额 （10,724,726.72） （8,289,620.19） 合 计 1,919,921.30 52,012,689.10 * 按成本法计算的投资收益系本公司收取的深圳清华信息港发展有限公司股利。 注释 33.营业外收支 （1）营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 8,854.27 1,168.50 中山小榄工行逾期利息及罚息净额 --- 1,136,163.36 处理固定资产收益 6,000.00 85,694.68 出售废品收入 23,730.40 --- 其他 14,101.41 88,510.81 合 计 52,686.08 1,311,537.35 （2）营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 334,379.68 11,744.93 罚款支出 115,152.14 --- 捐赠支出 5,674.56 --- 转让预付款损失 6,067,279.89 --- 解聘职工补偿 --- 4,501,865.70 其他 79,159.99 13,002.64 合 计 6,601,646.26 4,526,613.27 附注 6.关联方往来及其交易 70 1、关联公司 （1）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 与本公司关系 或权益 从事风险、高新技术产业 投资；受托管理和经营其 它创业投资公司的创业 资本；直接投资或参与企 业孵化器的建设；投资咨 深圳清华力合创业投 询业务及法律法规允许 本公司第一大 有限责任公司 冯冠平 30,000万元 15% 资有限公司 的其他业务；高科技产品 股东 的技术开发；投资兴办实 业(具体项目另行申报)； 国内商业、物资供销业 （不含专营、专控、专卖 商品）。 （2）存在控制关系的关联公司的注册资本及其变化 关联公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳清华力合创业投资有限公司 16,650 万元 13,350 万元 --- 30,000 万元 （3）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 珠海经济特区电力开发（集团）公司 本公司第二大股东 珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 本公司联营公司 深圳市力合教育有限公司 本公司联营公司 深圳清华力合国际技术转移有限公司 本公司联营公司 2、关联公司交易 本期数 上期数 占该项目 占该项目 公司名称 项目 金额 百分比 金额 百分比 深圳清华力合传感科技有限公司 采购货物 --- --- 7,551,018.83 5.87% 深圳清华力合传感科技有限公司 支付利息 285,246.58 4.35% --- --- 深圳清华力合创业投资有限公司 出让股权 --- --- 3,400,200.00 100% 深圳清华力合创业投资有限公司 受让股权 22,751,300.00 79.44% 5,284,000.00 100% 深圳市力合教育有限公司 出让股权 1,226,471.84 100% --- --- *支付利息按同期银行贷款年利率加 1%计算确定。 71 **受让股权按被收购公司 2003 年末净资产的等比部分的 1.5 倍定价。 ***出让股权按被出售公司账面净资产的等比部分定价。 3、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 珠海经济特区电力开发（集团）公司 往来款 6,467,084.94 6,467,084.94 其他应收款 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 垫付款 40,832,849.80 41,832,849.80 其他应收款 深圳清华力合传感科技有限公司 往来款 222,513.90 --- 其他应收款 深圳清华力合国际技术转移有限公司 预付投资款 1,000,000.00 --- 预付账款 深圳清华力合传感科技有限公司 预付购货款 397,199.96 397,199.96 其他应付款 深圳清华力合创业投资有限公司 购买股权款 --- 1,884,000.00 附注 7.或有事项 截止报告日,本公司无重大或有事项。 附注 8.承诺事项 截止报告日,本公司无重大承诺事项。 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司未发生对会计报表有重大影响的资产负债表日后事项。 附注 10.其他重大事项 （1）2002 年 4 月 9 日，本公司收到广东省高级人民法院受理案件通知书，中国银行澳门分行、 澳门大丰银行有限公司就珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴油机发电有限公 司（以下简称洪湾/洪屏公司）未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼，本公司被列为第二被告。有关 本案的基本情况：1994 年 2 月洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国银行澳门分行、澳门 大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，洪湾/洪屏公司向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元， 贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。本公司及澳门珠光（集团）公司与 中国银行澳门分行签定了《股权抵押合同书》，按《股权抵押合同书》规定，本公司将所持洪湾/洪 72 屏公司的股权抵押给中国银行澳门分行，并以此为限承担责任。本公司被抵押的洪湾/洪屏公司的长 期投资账面金额 37,561,878.93 元，该项投资已全额计提长期投资减值准备。 广东省高级人民法院于 2004 年 9 月 24 日以“（2002）粤高法民四初字第 2 号”、“（2002）粤 高法民四初字第 3 号”民事判决书对上述两案进行了判决。本公司应承担的责任是：在洪湾/洪屏公 司不能履行偿还借款本金 311,700,000.00 港元及其利息、罚息的债务时，本公司在持有的洪湾/洪 屏公司股份的现值范围内向澳门中行、大丰银行承担洪湾/洪屏公司不能清偿主债务部分的二分之 一。 中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司不服上述判决，已于 2005 年 2 月 2 日向中华人民共 和国最高人民法院提起上诉。 （2）根据本公司与深圳清华力合创业投资有限公司、清华控股有限公司签订的“珠海清华科技 园创业投资有限公司增资合同”，清华控股有限公司以其合法拥有的清华科技园（珠海）159,572.36 平方米土地使用权作价 1600 万元向珠海清华科技园创业投资有限公司增资。增资完成后珠海清华科 技园创业投资有限公司注册资本从 15000 万元增加到 16600 万元，本公司持股比例从 63.25%下降为 57.15%。上述增资手续已于 2005 年 2 月 7 日办理完成。 附注 11.非经常损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 处置固定资产损益 (198,956.65) (193,500.47) 补贴收入 12,144.00 12,144.00 短期投资损益 3,867,298.35 3,287,203.60 其他各项营业外收入、支出 (6,210,101.59) (6,192,082.79) 坏账准备的转回 2,283,041.86 2,283,041.86 合 计 (246,574.03) (803,193.80) 附注 12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.73% 9.20% 0.14 0.14 营业利润 -0.63% -0.60% -0.01 -0.01 净利润 -2.87% -2.71% -0.04 -0.04 扣除非经常性损益后的净利润 -2.67% -2.53% -0.04 -0.04 73 第十一节 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长签字：冯冠平 力合股份有限公司董事会 二零零五年四月九日 74