国海证券(000750)桂林集琦2004年年度报告摘要

桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无董事声明异议。 １．３ 所有董事均出席董事会 １．４ 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 １．５ 公司董事长刘及响先生、总经理胡建平先生、主管会计工作负 责人及会计机构负责人莫云存先生声明：保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 1 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 桂林集琦 股票代码 ０００７５０ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：桂林市育才路５５号 注册地址和办公地址 办公地址：桂林市育才路５５号 注册地址的邮政编码：５４１００４ 邮政编码 办公地址的邮政编码：５４１００４ 公司国际互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｕｉｌｉｎｊｉｑｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ５８１８０６６＠１６３．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 潘华 马雨飞 联系地址 桂林市育才路５５号 桂林市育才路５５号 电 话 ０７７３— ５８７８０６６ ０７７３— ５８７８０６６ 传 真 ０７７３— ５８７５３２８ ０７７３— ５８７５３２８ 电子信箱 ５８１８０６６＠１６３．ｃｏｍ ５８１８０６６＠１６３．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ２３４，７１５，４３４．８８ ２２３，３２３，３５５．６４ ５．１０％ １８８，４３９，７４７．３２ 利润总额 －１３７，８２６，６０７．３６ ９６４，１３６．２４ －１４，３９５．３５％ ２，１１４，７７８．５６ 净利润 －１２９，１０８，２１０．５１ １，９１２，６９５．３７ －６，８５０．０７％ １，０７２，８１０．６９ 扣除非经常性损益的 －１２７，９４０，１９９．２３ －９，０９８，０４７．０８ －１，３０６．２４％ －３５６，０６３．１８ 净利润 经营活动产生的现金 －４，００５，１０２．８０ ４６，２１２，２７４．３９ －１０８．６７％ ８３，４１０，６１３．６１ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 １，１５１，５７４，５２３．４９ １，２１７，６９１，４７８．５２ －５．４３％ １，０２５，４４９，２０９．４５ 股东权益（不含少数 ４７２，４５３，０１７．２４ ６０３，５１４，９７９．３１ －２１．７２％ ６０１，８６７，５１２．２１ 股东权益） 2 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．６０ ０．０１ －６，１００．００％ ０．０１ 每股收益（注） －０．６０ － － － 净资产收益率 －２７．３３％ ０．３２％ －２７．６５％ ０．１８％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －２７．０８％ －１．５１％ －２５．５７％ －０．０６％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．０２ ０．２１ －１０９．５２％ ０．３９ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ２．２０ ２．８１ －２１．７１％ ２．８０ 调整后的每股净资产 ２．１１ ２．６０ －１８．８５％ ２．６５ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 以前年度坏帐准备转回 １１３，０９４．０７ 营业外收入 １，４０１，５８１．８４ 营业外支出 －５，２８９，８４４．１０ 补贴收入 ２，２６３．００ 收取的资金占用费 ２，７０７，７９２．４７ 少数股东损益 －１０４，８６６．６５ 所得税影响数 １，９６８．０９ 合计 －１，１６８，０１１．２８ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ８８，８９７，９８８ ０ ８８，８９７，９８８ 份 其中： 国家持有股 ８８，８９７，９８８ ０ ８８，８９７，９８８ 份 境内法人 ０ ０ ０ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 ３，９５９，４１２ ０ ３，９５９，４１２ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 ９２，８５７，４００ ０ ９２，８５７，４００ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 １２２，２００，０００ ０ １２２，２００，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 １２２，２００，０００ ０ １２２，２００，０００ 股份合计 三、股份总 ２１５，０５７，４００ ０ ２１５，０５７，４００ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 4 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 报告期末股东总数 ６９，１６６ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 桂林集琦集团有 ０ ８８，８９７，９８８ ４１．３４％未流通 ６７，３００，０００国有股东 限公司 南宁市荣高实业 ０ ３，９５９，４１２ １．８４％未流通 ０其他 有限责任公司 柯恒 ３５３，９００ ３５３，９００ ０．１６％已流通 ０其他 白贵林 ２３４，５００ ２８７，０００ ０．１３％已流通 ０其他 沈成方 ４７，２００ ２００，０００ ０．０９％已流通 ０其他 董伟 １７３，８０３ １７３，８０３ ０．０８％已流通 ０其他 杨玉兰 １６９，１００ １６９，１００ ０．０８％已流通 ０其他 刘甘攀 １４０，３５０ １４０，３５０ ０．０７％已流通 ０其他 谢惠缄 ０ １３１，１００ ０．０６％已流通 ０其他 姜凌 ２６，０００ １３０，０００ ０．０６％已流通 ０其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 柯恒 ３５３，９００ Ａ股 白贵林 ２８７，０００ Ａ股 沈成方 ２００，０００ Ａ股 董伟 １７３，８０３ Ａ股 杨玉兰 １６９，１００ Ａ股 刘甘攀 １４０，３５０ Ａ股 谢惠缄 １３１，１００ Ａ股 姜凌 １３０，０００Ａ股 韩国平 １２４，９００Ａ股 熊桂明 １２２，５４０Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说 前十名流通股股东之间是否存在关联关系及《上市公司股东持股变 明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系情况未知。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为桂林集琦集团有限公司。 法定代表人：刘及响 成立日期：１９９６年８月１６日 注册资本：５，７３０万元人民币 公司经营范围：化学原料、药品制剂、保健品、制药机械、饲料及添加剂制品，批零兼营化工产品、 五金交电、机电产品（小轿车除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、农副产品、百货、糖、烟（限零 售）、酒、副食品（限分支机构经营）。 公司控股股东的实际控制人为桂林市国有资产监督管理委员会。 5 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 桂林市国有资产监督管理委员会 １００％ 桂林集琦集团有限公司 ４１．３４％ 桂林集琦药业股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 刘及响 董事长 男 ５４ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ３１，２００ ３１，２００ 无 胡建平 董事、总经理 男 ４２ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ３４，８４０ ３４，８４０ 无 伏卧龙 董事 男 ３９ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 吴建祥 独立董事 男 ４８ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 张国强 独立董事 男 ５６ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 徐 彬 独立董事 女 ３５ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 钟丽华 监事会召集人 女 ５５ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ２４，９６０ ２４，９６０ 无 陶华华 监事 女 ５５ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ２１，１３６ ２１，１３６ 无 谢春旦 监事 男 ５２ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 １７，０００ １７，０００ 无 董事会秘书、 潘 华 女 ４３ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 １２，０００ １２，０００ 无 行政总监 莫云存 总会计师 男 ４１ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 贡伟民 总经济师 男 ４３ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 付 晖 总工程师 男 ４１ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 张 晋 营销总监 男 ４１ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 刘双银 生产总监 男 ３９ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 彭一兵 质量总监 男 ４２ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 甘永辉 人力资源总监 男 ３０ ２００３年５月２６日 至 ２００６年５月２６日 ０ ０ 无 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 6 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓 名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） ２００４年４月２５日 至 ２００７ 刘及响 桂林集琦集团有限公司董事、总经理 否 年４月２５日 ２００５年４月２５日 至 ２００７ 胡建平 桂林集琦集团有限公司董事 否 年４月２５日 党委副书记、纪委 钟丽华 桂林集琦集团有限公司 １９９７年３月１０日 至 今 否 书记 谢春旦 桂林集琦集团有限公司工会主席 １９９７年３月１０日 至 今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ９７．０３ 金额最高的前三名董事的报 ２３．２５ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ３９．７２ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ５．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １０万元以上 ３ ５— １０万元（含１０元） １１ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年，公司经营业绩首次出现亏损，现将相关情况讨论、分析如下： １．母公司药品主营业务收入方面 报告期内，母公司药品销售状况总体表现不佳。上半年，公司抓住集琦科技园竣工投产、五条制剂生 产线一次性通过ＧＭＰ认证的契机，并配合投放产品电视广告、加强市场终端宣传推广力度等措施，产品销售 在一定区域市场范围内得到了提升，因此上半年公司药品销售收入同比出现了较大幅度上升，母公司主营 业务收入同比增长８０％以上、主营业务利润同比增长１００％以上。下半年，国家推出药品零售价最高限价政策， 公司不得不根据政策规定和市场实际情况大幅降低某些主要产品的销售出厂价。因此，在产品销售规模没 有大幅度提升的前提下，销售价格的大幅降低，导致出现了下半年药品销售收入锐减的局面，从而使得２００４ 年全年母公司仅实现主营业务收入约５，５００万元、 合并主营业务收入约２．３４亿元人民币，同比分别增长２．０７％ 和５．１０％。 ２．期间费用方面 本报告期内，期间费用的增长也是导致２００４年公司发生亏损的主要因素之一，具体情况如下： 单位：元 项 目 ２００４年 ２００３年 增减幅度（％） 营业费用 ７２，２６８，６１３．１４ １８，１１６，０８９．５２ ２９８．９２ 7 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 管理费用 ９４，０９３，３１２．０３ ２９，３８１，１４０．４８ ２２０．２５ 财务费用 ２２，２５２，２７９．４０ １３，６３２，３７３．５６ ６３．２３ 期间费用合计 １８８，６１４，２１３．５７ ６１，１２９，６０３．５６ ２０８．５５ （１）报告期内，公司营业费用较上年同期增长２９８．９２％，其主要原因为： ①公司自开始实施《２００１－２００５年发展战略研究》以来，主营业务已从原料药、农药及兽药生产销售为 主转变为现在以生产销售医药制剂为主的经营模式，为扩大销售渠道，提高医药制剂的市场占有率，本期 分别通过香港凤凰卫视台等投放了大量的电视广告，因此，本期广告费用达１，７４８．３１万元，而上期同期的 广告费用仅为８８．３０万元，同比出现较大幅度增长。 ②为配合广告的投放效果，本期在发布广告的同时进行了各种形式的现场促销及让利宣传活动，其中 支出市场宣传费用为２，１５９．８３万元，而上年同期的市场宣传费仅为１６８．３３万元，同比亦出现较大幅度增长。 ③控股子公司广西福生堂药品有限公司本期的连锁药品店面的增加亦使本期营业费用中的租赁费和工 资出现较大幅度增长。 （２）报告期内，公司管理费用较上年同期增长２２０．２５％，其主要原因为： ①本期为谨慎估计资产的风险，可靠计量企业拥有和控制的资源，更合理计提资产减值准备，根据公 司第四届董事会第十四次会议决议变更后的本期会计估计，本期管理费用中坏账准备项目涉及金额为 ３，８７３．６３万元，与上年同期相比出现较大幅度增长。 ②由于公司主营业务已从原料药、农药及兽药生产销售为主转变为目前以生产销售医药制剂为主的经 营模式，则与之对应的包装物及原材料不再适用而计提存货跌价准备，本期管理费用中存货跌价准备项目 涉及金额为５５６．８６万元，与上年同期相比出现较大幅度增长。 ③本期公司将有效成份降解且无利用价值的农药中间体、以及因包装破损、已过有效期的库存产品予 以报废，本期管理费用中存货项目涉及金额为６０７．７８万元，与上年同期相比出现较大幅度增长。 （３）报告期内，公司财务费用较上年同期增长６３．２３％，其主要原因系本期借款累计积数比上期增加 较多以及上期集琦科技园未完工计入了在建工程中的利息资本化金额３６７．２２万元所致。 ３．下属控股子公司方面 截止至２００４年年末，公司共有控股子公司１１家，其中２家实现盈利，８家出现亏损，１家尚未产生收入， 共计实现主营业务收入１８，６８３．６１万元，净利润－２，６００．４３万元，公司取得投资收益－２，２１８．２７万元，并入 合并报表后对公司净利润形成了一定的负面影响。其中： （１）公司控股９７％的桂林集琦包装有限公司，２００４年度累计亏损达１３５７．６３万元，主要亏损原因如下： ①由于世界范围内原油价格的持续上涨，导致化工类原料价格持续攀高，而产品销售价变动不大，是 造成亏损的主要原因：２００４年直接材料平均单位成本上涨了２５０８元／吨，上升率达４１％，因直接材料成本上 升而减少利润８０１万元。 ②因供电不正常等因素影响，使抗菌薄膜的得率大大降低，更使单位产品生产成本升高，企业在高达 １９．２％的负毛利状况下经营，被迫于第三季度末停产。停产期间的折旧及人员工资等对利润的影响额为－１３５ 万元。 ③管理费用比上年同期的２４６万元增加了２３５万元，上升幅度为９５．５０％，主要是会计估计变更增提坏帐 准备２５６万元。 ④为维持生产，２００４年新增贷款４５０万元，加上贷款利率上升等因素影响，全年支付利息１５１万元，比 上年增加５１万元，上升５０％。 （２）公司控股９０％的广西福生堂药品有限公司，２００４年度累计亏损６２６．８０万元，比上年增加亏损５３６ 万元，主要亏损原因为：由于合并时间比上年增加了５个月，该公司加大扩展销售业务的力度，使主营业务 收入比上年同期增加了２１２５万元，相应增加主营业务利润１３０３万元的同时，增加了广告及业务宣传等营业 费用１５３４万元，管理费用比上年同期增加２８６万元。增加的主营业务利润不足以抵消增加的营业费用及管理 费用而增加亏损５１７万元。 （３）公司控股４８％北海集琦方舟基因药业有限公司，２００４年度累计亏损４９７．３３万元，比上年同期减少 利润５０５．７０万元，主要亏损原因为：由于近几年来产品的竞争，国内由９８年的共五个厂家到目前共有近四 十个厂家生产重组人粒细胞刺激因子及其药物组合物，２００４年销售量比上年度下降了３０．９４％，销量下降减 少主营业务收入２１０．４８万元；受国家限价政策影响，该公司销售单价比上年度下降３４．２５％，导致减少主营 业务收入２４４．６８万元。 ４． 其他方面 ２００４年２月，公司与防城港市昌润码头仓储有限公司签订股权转让协议，拟向其转让公司所持有的南宁 8 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 明秀建筑装饰材料市场有限公司６０％股权，交易价格约定为６，９０６．３３万元。但防城港市昌润码头仓储有限 公司在协议签署、股权过户工作完成、本公司单方面义务已经履行完毕的情况下，屡次违约：其在按协议 于２００４年３月向公司支付了第一期股权转让款１，０００万元后，第二期股权转让款２，５００万元直至２００４年１２月方 才支付，至今尚余３，４０６．３３万元股权转让款未付，根据上述情况，公司要收回该剩余款项尚存有风险。因 此，公司未将上述股权转让款确认为当期收入，预期的股权转让收益１，３００余万元亦未进入公司当期损益。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 中药材及中成 １９，２６０．３２ １３，５０３．５７ ２９．８９％ １０．５８％ ９．３４％ ０．８０％ 药加工业 塑料包装箱及 ２，８５６．４６ ３，４０５．２７ －１９．２１％ －２８．２０％ －８．７４％ －２５．４２％ 容器制造业 其他行业 １，３５４．７６ ８５５．７３ ３６．８４％ ４４．５７％ ６３．７４％ －７．４０％ 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 主营业务分产品情况 抗菌单面珠光 ２，０３７．６４ ２，４６０．９３ －２０．７７％ ４８．３７％ ９４．３８％ －２８．５９％ 膜 红霉素碱 ２，０１５．２６ １，８４７．２７ ８．３４％ ７５．９９％ ７８．９２％ －１．５０％ 琦玥 １，７４９．８３ ３５３．５８ ７９．７９％ －８．６１％ －２５．１２％ ４．４６％ 集琦海珠神珍 １，３６４．５５ １９８．２２ ８５．４７％ ６０．４１％ １５．３１％ ５．６８％ 珠明目滴眼液 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 关联交易的定 无 价原则 关联交易必要 性、持续性的无 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广西 １４，１３４．１４ ６．０１％ 广东 ４，９４４．５８ ６．６１％ 陕西 ４，３９２．８２ ２０．５０％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２，４０１．０３ 占采购总额比重 １４．３３％ 前五名销售客户销售金额合计 ２，７４０．６０ 占销售总额比重 １１．６８％ ６．５ 参股公司经营情况 9 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 由于国家宏观经济调控政策，医药行业的调控以限制医药制品售价政策为主，各地区纷纷出台不同标准的 药品零售限价政策，公司必须依照上述药品限价政策调整相关产品的售价。因此，上述变化将对公司未来 经营产生一定影响。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 10 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新建搽剂和溶液剂生产线 ５０．００ 已完成 ０ 股权置换（桂林正翰科技开 ２，５００．００ 已完成 －８８．５３ 发有限责任公司２５％股权） 收购桂林市恒基房地产开 发有限责任公司在桂林市 ２７３．８０ 已完成 ０ 滨江路９８－１１４号房地产开 发项目２４％的股权 设立桂林集琦大药房连锁 ８０．００ 已完成 －１２．５１ 有限公司 合 计 ２，９０３．８０ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 １．医药业务方面 （１）尽快完成产品品牌结构线的调整，形成以集琦海珠神珍珠明目滴眼液为代表的明目消炎、治疗视 疲劳的滴眼液类系列产品、以琦玥为代表的抗菌范围更广泛、抗感染疗效更显著的抗生素类系列产品、以 匙根藤总甙胶囊为代表的治疗糖尿病有特效的降糖类系列产品，同时围绕上述产品品牌结构的调整，加大 力度构筑营销网络资源、客户关系资源、公共关系资源，提高产品关联度，努力培养公司的核心竞争力。 （２）公司将根据自主营销与招商代理并重的原则，迅速做大营销。在自主营销方面，将重点支持全国 主要销售市场的自主营销，加大资金、政策、人力、物品的投入和保障；在招商代理营销方面，展开产品 全国或区域招商代理，寻找具有营销网络、客户资源、公共资源、资金实力的代理商、经销商外包合作， 借用外部营销资源，加快资金回笼。 （３）广东省韶关市集琦药业有限公司将努力扩大依托红霉素的市场占有率，开拓阿维菌素国内外市场， 完成盐酸阿替卡因、琥乙红霉素、罗红霉素的中试开发和药品注册工作，引进伊维菌素生产技术，取得兽 药生产批文并通过国家兽药ＧＭＰ认证。 （４）桂林集琦华康制药有限公司将获得心脑血管化学五类药— — 掊丙脂氯化纳注射液的生产批文并投 入生产销售，同时开发其他适销对路的新产品，使公司成为以生产销售治疗性输液为主、常规输液为辅的 新型大输液制造企业，创造良好的经济效益和社会效益。 ２．农药业务方面 桂林集琦生化有限公司将在巩固原来已上市产品市场的同时，加快新产品上市速度，２００５年计划推出 １０个适销对路的新产品，并开展农药ＧＭＰ认证的前期准备工作。 ３．香料香精业务方面 在继续做好优势产品桂花浸膏的同时，树立以香料产品为根本，以香精和新产品求发展的营销理念， 构建和完善香精、香料、芳香露、香薰精油等产品多元化销售平台，全面提高产品的销售收入。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 11 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及所涉及 至出售日 是否为 的资产的债权 被出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 该出售资 关联交 产权是债务是 产 产为上市 的损益 说明 否已全否已全 易 公司贡献 部过户部转移 的净利润 以经会计 南宁明秀 师事务所 防城港市 建筑装饰 评估的净 昌润码头 材料市场 资产值为 ２００４年２月２７日 ６，９０６．３３ ７４．１６ １，３００．００否 是 是 仓储有限 有限责任 基础，乘以 公司 公司的６０ 相应的股 ％股权 权比例来 定价。 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无影响 ７．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 12 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 桂林集琦集团有限公司 １８，０２５，６１３．６３ ０．００ １５，７３１，３７７．６５ １，１２４，８７５．４４ 桂林集琦实力天然物科技有 ４１３，９２６．３６ ０．００ １，５０１，３７５．５９ ２２，２８９．２３ 限公司 桂林正翰科技开发有限责任 １，１５０，４１８．０８ ０．００ １，６１３，３００．００ ４６２，８８１．９２ 公司 合计 １９，５８９，９５８．０７ ０．００ １８，８４６，０５３．２４ １，６１０，０４６．５９ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１，８０２．５６万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次） 备注 张国强 ７ ７ ０ ０ 吴建祥 ７ ７ ０ ０ 书面委托独立董事张国 徐彬 ７ ６ １ ０ 强先生代为行使表决权 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √ 适用 □ 不适用 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 鉴于沈阳药大集琦药业有限公司目前 关于转让沈阳药大集 张国强 状况，应当及时作剥离处理；但对公司第四届董事会第十次会议。 琦药业有限公司５１％ 新进入桂林正翰科技开发有限责任公 股权事项 司的离子交换纤维项目持保留意见。 13 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）监事会的工作情况 报告期，公司监事会内共召开四次监事会会议。 １．第四届监事会第三次会议于２００４年３月２５日在集琦科技园多功能厅召开，会议应到监事３人，实到监 事３人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司监事会召集人钟丽华女士主持， 会议审议并通过如下议案： （１）《２００３年度董事会工作报告》； （２）《２００３年度监事会工作报告》； （３）《２００３年度总经理业务报告》； （４）《２００３年度财务决算报告》； （５）《２００３年度利润分配预案》； （６）《２００３年年度报告》及《２００３年年度报告摘要》； （７）《关于续聘会计师事务所的议案》； （８）《关于召开２００３年度股东大会的议案》。 上述决议内容登载于２００４年３月２７日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 ２．第四届监事会第四次会议于２００４年４月２３日在公司监事会办公室召开，会议应到监事３人，实到监事 ３人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司监事会召集人钟丽华女士主持， 会议审议并通过了《２００４年第一季度季度报告》。 ３．第四届监事会第五次会议，于二ＯＯ四年八月十一日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到监 事三人。会议由监事会召集人钟丽华女士主持，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 会议审议通过了《２００４年半年度报告》及《２００４年半年度报告摘要》。 上述决议登载于２００４年８月１４日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 ４．公司第四届监事会第六次会议于二ＯＯ四年十月二十日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 监事三人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》规定，会议由公司监事会召集人钟丽华女士主持， 会议审议并通过了 《２００４年第三季度季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督，认为公司董事会 ２００４年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》 及相关法规制度进行运作，决策程序合法；公司经营目标明确，运作规范；建立了完善的内部控制制度； 公司董事、经理在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为，股东大会的各 项决议都得到了切实履行。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查，认为公司二ＯＯ四年度财务报告能够真实地反映 公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公 正的。 （四）监事会对公司收购、出售资产及关联交易行为的独立意见 报告期内，公司与防城港市昌润码头仓储有限公司签订《股权转让协议》，将所持本公司控股子公司 南宁明秀建筑装饰材料市场有限责任公司之６０％股权全部转让给防城港市昌润码头仓储有限公司。监事会 经认真审查，认为此次资产出售交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失。 公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 14 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 大信审字（２００５）第０２５８号 桂林集琦药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的桂林集琦药业股份有限公司（以下简称贵公司）２００４年１２月３１日的资产负债表及 合并资产负债表、２００４年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００４年度的现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允地反映了贵公司２００４年１２月３１日的财务状况、２００４年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李 炜 中 国·武 汉 中国注册会计师 陈菁佩 二ＯＯ五年四月六日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １５１，５９４，８５０．６５ １４０，８２８，５２０．４７ １５４，１９５，６００．９５ １３７，６８９，００５．７８ 短期投资 应收票据 １，８３４，８８３．１８ ３２，４４８．１８ ２，０７８，０００．００ 应收股利 ５４３，７１５．２２ 应收利息 应收账款 ６２，８９５，６２９．１４ ５２，３４２，２２５．５９ ８７，１０３，８４３．２８ ６２，０１６，９６９．９８ 其他应收款 ３６，５５３，０７９．８１ ３７，６１１，７１２．７２ ５７，８５０，７２０．０９ ６３，５２９，０５９．２６ 预付账款 ２８，３１４，９８７．３５ ２６，１８９，８３２．１４ １７，９０８，２４２．５５ １２，２５４，３５５．６６ 应收补贴款 存货 ４５，７２５，６２２．３２ ６，９１２，３０１．００ ６２，０８５，４９０．９７ １９，２０８，８４５．２０ 待摊费用 ８９１，０４１．４７ １，１７１，１６０．１９ １５，０３９．９８ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３２７，８１０，０９３．９２ ２６３，９１７，０４０．１０ ３８２，３９３，０５８．０３ ２９５，２５６，９９１．０８ 长期投资： 15 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 长期股权投资 １２３，９８４，６６４．１３ ４６７，９７５，６５５．５０ ９７，８９１，３３２．７７ ４７８，４６６，６８３．５８ 长期债权投资 长期投资合计 １２３，９８４，６６４．１３ ４６７，９７５，６５５．５０ ９７，８９１，３３２．７７ ４７８，４６６，６８３．５８ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ４４７，３２９，８０６．５２ ３００，８７７，３２５．６２ ４３４，９００，０１３．９９ ２９０，０３４，８２４．５０ 减：累计折旧 １０６，０８１，７３６．１７ ５９，０９１，０１５．８８ ９１，４２５，２３９．６６ ５０，４４２，４９７．７２ 固定资产净值 ３４１，２４８，０７０．３５ ２４１，７８６，３０９．７４ ３４３，４７４，７７４．３３ ２３９，５９２，３２６．７８ 减：固定资产减 ３，５５３，６３４．９３ ３，０４１，９４９．６５ 值准备 固定资产净额 ３３７，６９４，４３５．４２ ２３８，７４４，３６０．０９ ３４３，４７４，７７４．３３ ２３９，５９２，３２６．７８ 工程物资 ５７，８１９．４０ ５７，８１９．４０ ５，０１９．４０ ５，０１９．４０ 在建工程 ９，８１９，６７２．７１ ３，９５１，２１７．８３ ３２，１７６，７８９．７３ １１，８７１，１６２．１９ 固定资产清理 固定资产合计 ３４７，５７１，９２７．５３ ２４２，７５３，３９７．３２ ３７５，６５６，５８３．４６ ２５１，４６８，５０８．３７ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ３３８，９９８，１０７．２９ ４７，７３９，４１９．４７ ３５０，００１，４５４．３５ ４３，５２２，４９５．０５ 长期待摊费用 １３，２０９，７３０．６２ １４３，６８９．５５ １１，７４９，０４９．９１ ４６７，３８２．４２ 其他长期资产 无形资产及其他资 ３５２，２０７，８３７．９１ ４７，８８３，１０９．０２ ３６１，７５０，５０４．２６ ４３，９８９，８７７．４７ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，１５１，５７４，５２３．４９ １，０２２，５２９，２０１．９４ １，２１７，６９１，４７８．５２ １，０６９，１８２，０６０．５０ 流动负债： 短期借款 ３６４，０００，０００．００ ３１３，０５０，０００．００ ３９４，１０８，０００．００ ３４３，５００，０００．００ 应付票据 ２，０００，０００．００ 应付账款 ９１，０８８，３０５．６３ ６５，５２８，２９２．６１ ６２，１９９，９８２．９４ ４３，４７７，１３３．８４ 预收账款 ４１，１３９，４０７．４８ ４０，３６７，７４８．７３ ５，４４６，７０９．０９ ３，９７９，３５５．５５ 应付工资 ２，６２５，９４１．０４ １，４６５，７１４．７４ ４３７，０２５．６１ ２０，８２５．４０ 应付福利费 １，６００，２６１．４０ ２６１，３６９．０９ １，６０２，４４７．３４ １１５，４１３．４８ 应付股利 应交税金 ２，６０７，２２７．５３ ２，０１９，６８６．４３ ２，１５３，２６５．４９ ６４９，０２９．１７ 其他应交款 １１０，０１４．９８ ２２，７３８．６９ ７３，９００．７６ ３２，１５３．３３ 其他应付款 ３０，２５８，１８７．１８ ３２，７１５，６７２．７６ １１，９８０，７１０．１６ １０，９１４，４２１．６９ 预提费用 ２５５，０９０．９４ 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 ５３３，６８４，４３６．１８ ４５５，４３１，２２３．０５ ４８０，００２，０４１．３９ ４０２，６８８，３３２．４６ 长期负债： 长期借款 ８７，８６０，０００．００ ８５，８６０，０００．００ ６２，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ３３，２５８．６０ ３３，２５８．６０ ７９，４５８．６０ ３３，２５８．６０ 专项应付款 １１，８５５，６２９．００ ２，３３６，０００．００ ２，４０６，０００．００ ２，１２６，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ９９，７４８，８８７．６０ ８８，２２９，２５８．６０ ６４，４８５，４５８．６０ ６２，１５９，２５８．６０ 递延税项： 16 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 递延税款贷项 负债合计 ６３３，４３３，３２３．７８ ５４３，６６０，４８１．６５ ５４４，４８７，４９９．９９ ４６４，８４７，５９１．０６ 少数股东权益 ４５，６８８，１８２．４７ ６９，６８８，９９９．２２ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ ２１５，０５７，４００．００ 净额 资本公积 ３６２，５４９，１８２．７８ ３６２，５４９，１８２．７８ ３５８，９０６，７２１．４２ ３５８，９０６，７２１．４２ 盈余公积 ２０，６８２，５２１．７３ ２０，６８２，５２１．７３ ２０，６８２，５２１．７３ ２０，６８２，５２１．７３ 其中：法定公益 ４，３９９，４８１．７７ ４，３９９，４８１．７７ ４，３９９，４８１．７７ ４，３９９，４８１．７７ 金 未分配利润 －１１９，４２０，３８４．２２ －１１９，４２０，３８４．２２ ９，６８７，８２６．２９ ９，６８７，８２６．２９ 其中：现金股利 未确认的投资损失 －６，４１５，７０３．０５ －８１９，４９０．１３ 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ４７２，４５３，０１７．２４ ４７８，８６８，７２０．２９ ６０３，５１４，９７９．３１ ６０４，３３４，４６９．４４ 东权益）合计 负债和所有者权益 １，１５１，５７４，５２３．４９ １，０２２，５２９，２０１．９４ １，２１７，６９１，４７８．５２ １，０６９，１８２，０６０．５０ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２３４，７１５，４３４．８８ ５５，４６５，３８７．５４ ２２３，３２３，３５５．６４ ５４，３３７，９６７．００ 减：主营业务成本 １７７，６４５，７７２．９５ ２７，２４６，７３３．４３ １６６，０３８，７４２．７４ ２６，９２３，８３１．７７ 主营业务税金 １，０９１，９７９．６２ ６０９，９２６．５５ ９０９，３３０．６７ ５１０，３２１．６８ 及附加 二、主营业务利润（亏 ５５，９７７，６８２．３１ ２７，６０８，７２７．５６ ５６，３７５，２８２．２３ ２６，９０３，８１３．５５ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ８２５，８９１．９０ ５８，２７５．２４ ４，１８８，７２６．４２ ６１，４７３．２０ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ７２，２６８，６１３．１４ ４５，８０６，０８６．９０ １８，１１６，０８９．５２ ７，４５７，８７０．４９ 管理费用 ９４，０９３，３１２．０３ ７０，０１５，４４１．７８ ２９，３８１，１４０．４８ ９，０６６，４７９．６１ 财务费用 ２２，２５２，２７９．４０ １９，２４２，８８９．１３ １３，６３２，３７３．５６ １１，４４７，２２４．３７ 三、营业利润（亏损 －１３１，８１０，６３０．３６ －１０７，３９７，４１５．０１ －５６５，５９４．９１ －１，００６，２８７．７２ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 １，４２３，６５７．１９ －１５，６１０，０６４．７９ １，９０６，３０８．６２ ３，７６１，５６０．２１ 损以“－”号填列） 补贴收入 ２，２６３．００ ２，２６３．００ ２７，３７５．００ １７，３７５．００ 营业外收入 １，４０１，５８１．８４ １，０１６，７２８．６８ ８３２，９７１．３９ ６，１０３．３１ 减：营业外支出 ８，８４３，４７９．０３ ６，８６２，０５５．７６ １，２３６，９２３．８６ ８６６，０５５．４３ 四、利润总额（亏损 －１３７，８２６，６０７．３６ －１２８，８５０，５４３．８８ ９６４，１３６．２４ １，９１２，６９５．３７ 以“－”号填列） 17 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 减：所得税 ７０９，３６８．０２ ２５７，６６６．６３ ５７６，８６７．１６ 少数股东损益 －３，８３１，５５１．９５ －７０５，９３６．１６ 加：未确认的投资 ５，５９６，２１２．９２ ８１９，４９０．１３ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －１２９，１０８，２１０．５１ －１２９，１０８，２１０．５１ １，９１２，６９５．３７ １，９１２，６９５．３７ “－”号填列） 加：年初未分配利 ９，６８７，８２６．２９ ９，６８７，８２６．２９ ８，０６２，０３５．２３ ８，０６２，０３５．２３ 润 其他转入 六、可供分配的利润 －１１９，４２０，３８４．２２ －１１９，４２０，３８４．２２ ９，９７４，７３０．６０ ９，９７４，７３０．６０ 减：提取法定盈余 １９１，２６９．５４ １９１，２６９．５４ 公积 提取法定公益 ９５，６３４．７７ ９５，６３４．７７ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 －１１９，４２０，３８４．２２ －１１９，４２０，３８４．２２ ９，６８７，８２６．２９ ９，６８７，８２６．２９ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 －１１９，４２０，３８４．２２ －１１９，４２０，３８４．２２ ９，６８７，８２６．２９ ９，６８７，８２６．２９ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 －３５，７６８，１３８．７４ －３５，７６８，１３８．７４ 额 ５．债务重组损失 ６．其他 18 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ２６０，１３９，６１２．１０ ４６，３３３，４９６．９３ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 １５，２０２，４９３．５７ １３，２２３，２９８．９１ 现金流入小计 ２７５，３４２，１０５．６７ ５９，５５６，７９５．８４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １８４，３９７，０５３．１５ １９，１９２，６４７．１０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２９，９７０，１７４．７９ ８，５４２，１８６．８７ 支付的各项税费 １５，５９９，５９１．１８ ７，６０９，３７８．５６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４９，３８０，３８９．３５ ２５，９７５，３９４．４４ 现金流出小计 ２７９，３４７，２０８．４７ ６１，３１９，６０６．９７ 经营活动产生的现金流量净额 －４，００５，１０２．８０ －１，７６２，８１１．１３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １４４，９９１．７５ ９６，０００．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ３，１７２，０２５．５０ １，５２８，３０８．１４ 现金流入小计 ３８，３１７，０１７．２５ ３６，６２４，３０８．１４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １６，８５２，７８３．１０ ６，１４９，６１２．１５ 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 ５８９，４５９．７０ ５１５，４３０．１０ 现金流出小计 １７，４４２，２４２．８０ ６，６６５，０４２．２５ 投资活动产生的现金流量净额 ２０，８７４，７７４．４５ ２９，９５９，２６５．８９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２００，０００．００ 借款所收到的现金 ３０９，２６０，０００．００ ２６９，９１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １２，８６１，６０４．９６ ２，９３０，０００．００ 现金流入小计 ３２２，３２１，６０４．９６ ２７２，８４０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３１３，５０８，０００．００ ２７４，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ２６，８５５，２８０．７５ ２３，２２４，２８５．９０ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２６４，３４０．１４ １７２，６４７．２２ 现金流出小计 ３４０，６２７，６２０．８９ ２９７，８９６，９３３．１２ 筹资活动产生的现金流量净额 －１８，３０６，０１５．９３ －２５，０５６，９３３．１２ 四、汇率变动对现金的影响 －６．９５ －６．９５ 五、合并范围变化对现金的影响 －１，１６４，３９９．０７ 五、现金及现金等价物净增加额 －２，６００，７５０．３０ ３，１３９，５１４．６９ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －１２９，１０８，２１０．５１ －１２９，１０８，２１０．５１ 加：计提的资产减值准备 ４５，１１９，６５９．６８ ４４，１３５，３９０．１６ 固定资产折旧 ２０，７９１，５２３．５２ １１，６０５，２４６．６７ 无形资产摊销 ６，３９３，４４８．７８ ２，５９５，１７４．２２ 长期待摊费用摊销 １，６０４，９１０．１２ １１３，０４７．５２ 19 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） １７２，３５３．９４ １５，０３９．９８ 预提费用增加（减：减少） ２５５，０９０．９４ 处置固定资产、无形资产和其他 １，３８３，４９２．７７ １，６００，９５７．１８ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ８４，７２８．５１ 财务费用 ２２，１５５，６３６．４９ １９，２４２，８８９．１３ 投资损失（减：收益） －１，４２３，６５７．１９ １５，６１０，０６４．７９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ６，２１６，９３５．０６ ６，７２７，９１３．１４ 经营性应收项目的减少（减：增 －１０，１４４，８５７．７６ －８，１５２，０９８．９３ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ３０，７２９，１８１．８８ ３３，８５１，７７５．５２ 少） 其他 未确认的投资损失 ５，５９６，２１２．９２ 少数股东损益 －３，８３１，５５１．９５ 经营活动产生的现金流量净额 －４，００５，１０２．８０ －１，７６２，８１１．１３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １５１，５９４，８５０．６５ １４０，８２８，５２０．４７ 减：现金的期初余额 １５４，１９５，６００．９５ １３７，６８９，００５．７８ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２，６００，７５０．３０ ３，１３９，５１４．６９ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 为了更好的执行《企业会计制度》，真实地反映债权资产的质量特征，谨慎估计资产的风险，可靠计 量企业拥有和控制的资源，更合理计提资产减值准备，根据公司第四届董事会第十四次会议决议变更本期 的会计估计，将应收款项坏账准备的计提比例调整如下： 账 龄 原计提比例 调整后计提比例 １年以内 ８％ ５％ １— ２年 ８％ ２０％ ２— ３年 ８％ ６０％ ３年以上 ８％ ９０％ 另：根据财会〔２００２〕１８号文件的规定，对个别确实无法收回的应收款项，经公司相应授权批准后， 按个别认定计提坏帐准备。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 20 桂林集琦药业股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 与上期比较合并子公司增加以下二家，减少一家： （１）本年度增加合并的子公司“桂林集琦大药房连锁有限公司”成立日期为２００４年１０月，注册资本１００ 万元，已经广西立信会计师事务所２００４年１０月２９日出具的立信所设验字（２００４）１０８号验资报告审验确认；投 入资本符合公司章程、合同的有关规定；公司于本年度将其纳入合并报表。 （２）本年度增加合并的子公司“桂林集琦科技开发有限责任公司”系２００４年以前成立的公司，２００３年度 由于未正式开始经营，资产合计１０７万元，规模较小且三项指标均未达到合并报表的条件，故上年度未将其 纳入合并范围，本期由于其已开始生产经营且本年度亏损，所以本年度将其纳入合并范围。 （３）本年度减少合并的子公司“沈阳药大集琦药业有限责任公司”系根据公司董事会决议及相关股权置 换协议，以桂林科翰投资有限公司持有“桂林正翰科技开发有限责任公司”２５％的股权置换公司持有“沈阳 药大集琦药业有限责任公司”５１％的股权，此项交易完成后，公司不再持有“沈阳药大集琦药业有限责任公 司”５１％的股权，由于以上原因本期合并范围减少一家，同时因公司对“桂林正翰科技开发有限责任公司” 未达到控制的持股比例，所以亦未将其纳入合并。 桂林集琦药业股份有限公司 董 事 会 二 OO 五年四月九日 21