正虹科技(000702)2004年年度报告

湖南正虹科技发展股份有限公司 二零零四年年度报告 重 要 提 示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 彭剑锋董事因公务请假未出席本次董事会会议。 1.3 本公司董事长吴明夏先生、主管会计工作负责人吴运桃先生和会计机构负责人张茉 姿女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 二0 0五年四月九日 编制 第 1 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第 一 节 公司基本情况简介………………………………………03 第 二 节 会计数据和业务数据摘要………………………………04 第 三 节 股本变动及股东情况……………………………………06 第 四 节 董事监事高级管理人员和员工情况……………………09 第 五 节 公司治理结构……………………………………………11 第 六 节 股东大会情况简介………………………………………13 第 七 节 董事会报告………………………………………………14 第 八 节 监事会报告………………………………………………21 第 九 节 重要事项…………………………………………………22 第 十 节 财务报告…………………………………………………25 第十一节 备查文件目录……………………………………………65 第 2 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况 1、法定中文名称：湖南正虹科技发展股份有限公司 法定英文名称：Hunan Zhenghong Science and Technology Develop Co.,Ltd. 名称缩写：HNZHKJ 2、法定代表人：吴明夏先生 3、董事会秘书：周夏华先生 证券事 务 代 表 ： 易艳辉女士 联系地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 电 话：0730－5728010 传 真：0730－5728011 电子信箱：dms@chinazhjt.com.cn 4、注册及办公地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 邮政编码：414418 国际互联网网址：http://chinazhjt.com.cn (正虹科技) 电子信箱：zcb@chinazhjt.com.cn 5、选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn （巨潮资讯） 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：正虹科技 股票代码：000702 7、其他有关资料： 首次注册登记日期：1997 年 3 月 12 日； 最近一次变更注册登记日期：2004 年 11 月 24 日； 注册或变更注册登记地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇。 企业法人营业执照注册号：4300001000313（3－1）； 税务登记号码：43068118615703X； 聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所； 会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路 692 号新世纪城大厦 19－20 楼。 第 3 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 -244,262,347.76 净利润 -264,482,028.01 扣除非经常性损益后的净利润 -267,315,039.82 主营业务利润 185,603,319,90 其他业务利润 6,843,868.97 营业利润 24,829,155.99 投资收益 -257,830,982.29 补贴收入 62,839.98 营业外收支净额 -11,327,889.84 经营活动产生的现金流量净额 -21,103,476.66 现金及现金等价物净增减额 12,737,146.24 扣除的非经常性损益项目 扣除的非经常性损益项目 涉及金额 备 注 处置长期股权投资产生的损益 4,406,166.43 处置固定资产产生的损益 -482,226.11 各种形式的政府补贴 62,839.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资 403,797.33 短期投资损益 103,283.45 扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -2,536,330.93 提的资产减值准备后的其他各项营业外 小 计 1,854,246.77 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -842,133.51 前述非经常性损益应扣除的少数股东损 -136,631.60 合计 2,833,011.81 二、近三年的主要会计数据和财务指标 第 4 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 项 目 2004 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 184,166.45 136,164.03 136,164.03 109,069.07 净利润（万元） -26,448.20 651.70 993.68 2,529.12 总资产（万元） 134,795.04 146,661.04 147,904.65 129,341.69 股东权益(不含少数股东权益)（万元） 51,306.30 79,722.65 81,601.87 83,986.07 每股收益（元/股） -0.94 0.02 0.04 0.09 每股净资产（元/股） 1.81 2.82 2.89 2.97 调整后的每股净资产（元/股） 1.76 2.77 2.84 2.93 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.07 0.41 0.41 0.03 净资产收益率( % ) -51.55 0.82 1.22 3.01 备注：上述指标的计算依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报 告的内容与格式〉（2004年修订）》第二十一条相关规定；对上述指标进行计算时，已按财政 部2003年修订的《企业会计准则——资产负债表日后事项》要求调整。 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 主营业务利润 36.18 20.74 28.40 20.02 0.66 0.59 0.66 0.59 营业利润 4.84 4.04 3.80 3.90 0.09 0.12 0.09 0.12 净利润 -51.55 0.82 -40.48 0.79 -0.94 0.04 -0.93 0.04 扣除非经常性损 益后的净利润 -52.10 1.65 -40.91 1.59 -0.77 0.06 -0.71 0.06 备注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规则》第九号相关规定。 四、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,503,893.90 114,898.89 393,618,792.79 盈余公积 61,339,745.93 1,985,567.67 63,325,313.60 其中：法定公益金 8,422,467.38 661,855.89 9,084,323.27 未分配利润 59,578,315.31 -264,482,028.01 21,781,887.99 -226,685,600.69 股东权益 797,226,531.14 -262,381,561.45 21,781,887.99 513,063,081.70 （一） 变动原因的说明 资本公积本期增加,系无法支付的应付款项转入。 未分配利润本期增加-264,482,028.01 元,系本期实现的净利润；本期减少 21,781,887.99 元。系(1)提取法定盈余公积 1,323,711.78 元、法定公益金 661,855.89 元；（2）根据公司 2004 年 6 月 1 日股东大会决议，以 2003 年末总股本为基数向全体股东每 10 股派发现金 0.70 元（含 第 5 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 税）共计派发 19,796,320.32 元。 （二）关于期初数调整的说明 （1）、本公司补交以前年度房产税、土地使用税、印花税、企业所得税 4,880,274.39 元； （2）、本公司对 2003 年度不能抵扣的进项税 1,475,887.53 元作进项税转出； （3）、经天职孜信会计师事务所有限公司天孜湘审[2005]2-108 号审计报告确认，本公司 的参股公司——泰阳证券有限责任公司调减年初未分配利润-65,142,749.71 元，本公司相应调 减年初未分配利润 9,948,600.74 元，调减盈余公积 2,487,150.18 元。 （4）、本公司因泰阳证券追溯调整增加2003年度投资收益480,058.45元。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、报告期股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 报告期期初 公积 报告期期末 配 送 增 金转 其他 小计 股 股 股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 145,224,000 145,224,000 其中： 国有法人股 130,224,000 130,224,000 境内法人股 15,000,000 15,000,000 境外法人股 其 他 2、募集法人股 4,800,000 4,800,000 3、内部职工股 0 0 4、高管人员持股 49,880 49,880 未上市流通股份合计 150,073,880 150,073,880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 132,730,696 132,730,696 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 132,730,696 132,730,696 三、股份总数 282,804,576 282,804,576 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末止前三年公司历次股票发行情况 2001 年 2 月，经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157,113,654 股为基数， 每 10 股转增 8 股，转增后，公司总股本变为 282,804,576 股，其中国有法人股 145,224,000 股，境内法人股 4,800,000 股,高管股 35,100 股,社会公众股 116,964,900 股，尚未流通个人股 15,780,576 股。 （2）本报告期公司股份无变动。 第 6 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 （3）本报告期公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一） 报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为60,163户。 （二） 报告期末公司前十名股东持股情况 序 本期末持股数 持股比例 股东名称 股份性质 号 （股） （%） 1 岳阳屈原农垦有限责任公司 130,224,000 46.05 国有法人股 2 传化集团有限公司 15,000,000 5.30 境内法人股 3 湖南金河投资有限责任公司 4,800,000 1.70 定向法人股 4 包天悦 1,000,000 0.35 流通股 5 李幼兰 310,900 0.11 流通股 6 郦旭华 295,787 0.10 流通股 7 柯少华 280,000 0.10 流通股 8 潘淑芬 272,450 0.10 流通股 9 周楚衡 264,270 0.09 流通股 10 关凤珍 250,000 0.09 流通股 1、持有本公司 5% 以上（含 5%）股份的股东情况 （1）本报告期末，岳阳屈原农垦有限责任公司持有本公司 46.05%股份，中途无变化。 2002 年该公司将其持有的本公司国有法人股 2000 万股质押给中国农业银行岳阳市屈原支 行和 300 万股质押给中国银行汨罗支行（详见 2002 年 7 月 20 日《证券时报》本公司公告）, 仍然被冻结。 2003 年 9 月 16 日该公司将其持有的本公司国有法人股 2000 万股质押给兴业银行长沙分 行，质押时间为 1 年，质押期间该股份予以冻结不能转让[请参见 2003 年 10 月 11 日《证券时 报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。该公司持有的本公司国有法人股 1,000 万股，因中国长城 资产管理公司长沙办事处与其借款合同纠纷一案，被湖南省高级人民法院冻结[请参见 2004 年 1 月 6 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。现仍被冻结。 （2）本报告期末，传化集团有限公司持有本公司5.3%的股份，中途无变化。 2、在本公司前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；岳阳屈原农垦有限责任公司与其余股东之间不存在 关联关系或属于一致行动人；流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人未知。 （三） 公司控股股东情况介绍 本公司控股股东仍为岳阳屈原农垦有限责任公司。法定代表人钟小汨；注册资本人民币贰 亿玖仟万元整；经营范围为粮食、甘蔗、蚕桑、茶叶种植；家禽畜饲养、水产养殖；政策允许 经营的金属材料、建筑材料、化工原料（危险化学品及法律、法规、国务院决定有前置审批项 第 7 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 目的除外）的批零兼营。 （四） 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司的控股股东岳阳屈原农垦有限责任公司，隶属于湖南省岳阳市屈原管理区国有独资 公司，其实际控制人为湖南省岳阳市屈原管理区。 （五） 公司与实际控制人的产权和实际控制关系 湖南省岳阳市屈原管理区 占 100% 岳阳屈原农垦有限责任公司 占 46.05% 湖南正虹科技发展股份有限公司 （六）报告期末公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 本期末持股数（股） 持股比例（%） 种类 股份性质 1 包天悦 1,000,000 0.35 A股 流通股 2 李幼兰 310,900 0.11 A股 流通股 3 郦旭华 295,787 0.11 A股 流通股 4 柯少华 280,000 0.10 A股 流通股 5 潘淑芬 272,450 0.10 A股 流通股 6 周楚衡 264,270 0.10 A股 流通股 7 关凤珍 250,000 0.09 A股 流通股 8 李晋民 250,000 0.09 A股 流通股 9 李春枚 241,000 0.09 A股 流通股 10 张洪峰 220,000 0.08 A股 流通股 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人未知。 第 8 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 年 性 持股数 姓 名 职 务 任期起止日期 备 注 龄 别 年初 年末 吴明夏 董事长、CEO 58 男 2003.6-2006.3 9360 9360 戴耀先 董事、总裁 54 男 同上 0 0 曹国庆 董事、董事会秘书 49 男 同上 4680 4680 05 年 1 月辞去董秘 杨坤明 董事 39 男 同上 4680 4680 李德发 董事 50 男 同上 0 0 独立董事 彭剑锋 董事 43 男 同上 0 0 独立董事 田月梅 董事 54 女 同上 0 0 徐立堂 监事、召集人 55 男 同上 7020 7020 杨斗志 监事 57 男 同上 0 0 蒋建凯 监事 58 男 同上 2340 2340 翁观社 副总裁 48 男 同上 0 7800 吴立安 副总裁 50 男 2004.4-2006.4 0 0 谌祖桂 总裁助理 38 男 同上 0 0 雷艳明 总裁助理 34 男 同上 140000 14000 陈栋 总裁助理 33 男 2004.4－ 0 0 2006 4 合 计 49880 49880 注：董事田月梅女士，系岳阳屈原农垦有限责任公司任职。 二、现任董事、监事、高管人员的主要工作经历 吴明夏：董事长、CEO。1962年8月至1985年12月在屈原农场从事技术员、技术总监等工作； 1986年1月至1997年12月任屈原农场饲料研究中心副所长、总工程师；1997年1月至2003年4月出 任公司董事长兼总裁，总工程师；2003年4月至今出任公司董事长、CEO，总工程师。 戴耀先：董事、总裁。1997年至2003年4月担任湖南正虹科技发展有限公司董事、党委书记； 2003年4月至今任公司董事、总裁。 田月枚：董事。1967年7月1987年7月任屈原农场妇联主任；1987年8月至1998年9月任屈原 农场组织部长、纪委书记；1998年10月至年至2001年3月任屈原管理区党委副书记，2001年3月 至今担任屈原管理区区委调研员。 曹国庆：董事。1979年7月至1994年1月任屈原机械厂技术员、屈原农场经委副主任；1994 年1月至1996年12月任湖南正虹饲料厂经理；1997年1月至2004年12月任公司董事、董事会秘书； （2005年1月辞去公司董事会秘书职务）。 杨坤明：董事。1991年9月1997年3月任湖南正虹饲料厂科研所副所长、所长；1997年3月至 今出任公司董事、科研中心主任。 第 9 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 李德发：独立董事。1992年4月至2002年12月任中国农业大学动科院副院长；1996年11月至 2003年6月任农业部饲料工业中心主任；2000年至今任国家饲料工程技术研究中心主任；2002 年至今任中国农业大学饲料分析测试中心主任；2004年至今任中国农业大学动物科技学院院长。 彭剑锋：独立董事。1986年7月至1996年7月任中国人民大学劳动人事学院助教、副教授、 副院长；1996年7月至今担任中国人民大学劳动人事学院教授、副院长。 徐立堂：监事、召集人。1986年3月至1990年7月任屈原饲料厂厂长；1990年7月至1996年10 月任湖南正虹饲料厂副书记；1996年11月至今担任湖南正虹科技发展股份有限公司监事会监事、 召集人。 杨斗志：1965年10月至1987年任屈原农场七分场党支部书记、化工厂厂长；1987年8月至1992 年3月屈原糖厂饲料厂、屈原饲料厂党支书、开发部主任；1992年4月至2000年3月任湖南正虹饲 料股份有限公司清欠办主任、办公室主任、工会主席；2000年4月至2002年2月任公司党委办主 任2002年3月至今任公司监事会监事兼党委办主任和清欠办主任。 蒋建凯：监事。1968年8月至1986年12月在屈原农场七分场从事兽医、科研员工作；1987 年1月至1997年3月任正红饲料厂总工助理；1997年3月至今任湖南正虹科技发展有限公司监事会 监事。 翁观社：副总裁。1990年7月至1992年12月任湖南正虹饲料厂总办主任；1993年1月至1996 年12月任岳阳长江饲料有限公司总经理；1997年1月至1998年11月任湖南正虹饲料厂总办主任、 湖南正虹饲料股份有限公司兴农分公司总经理；1998年12月至1999年12月任公司总裁助理；2000 年1月至今任公司副总裁。 吴立安：副总裁。1998年10月至2001年9月任湖南正虹饲料股份有限公司总裁助理兼总裁办 主任；2001年10月至2004年3月任湖南正虹科技发展股份有限公司助理总裁；2004年4月至今任 公司副总裁。 谌祖桂：总裁助理。1996年1月至2000年12月在江西民星企业集团公司工作；2001年1月 至2004年3月任安徽淮北正虹饲料有限责任公司董事兼总经理；2003年4月至今任湖南正虹 科技发展股份有限公司总裁助理并兼任江阴正虹饲料有限公司责任公司总经理。 雷艳明：总裁助理。1994年7月至1996年6月在湖南正虹饲料有限公司从事营销员及车 间主任；1996年7月至1999年9月任山东昌邑正虹饲料有限责任公司总经理；1999年年10月 至2003年6月任驻马店正虹饲料有限责任公司总经理；2003年6月至今任总裁助理。 陈栋：总裁助理。1993年9月至1999年9月在江苏省江海粮油贸易公司担任部门经理； 2001年2月至今任上海正虹贸易发展有限公司总经理；2003年4月至今任湖南正虹科技发展 股份有限公司总裁助理。 三、年度报酬情况 本报告期，董事会制定了执行董、监事及高管人员“基本年薪加浮动风险奖励”的报酬预 案，经过公司 2003 年度股东大会审议通过。 第 10 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 现任董事、监事和高管人员 15 人，在公司领取报酬和独立董事津贴的共 14 人，年度报酬 总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 170.4 万元(含税, 含 2 位独立董事津贴,下同)，金额最高的前三名董事的报酬总额为 58.80 万元、金额最高的前三 名高管人员的报酬总额为 60.80 万元。两位独立董事的津贴及其他待遇合计为 12 万元，独立 董事出席公司的董事会和股东大会会议的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用在公司 据实报销。 年度报酬数额区间：年度报酬为 30 万元的 1 人，18 万元的 1 人，8-12 万元的 9 人,5-8 万 元的 2 人。 独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 6 万元。 董事田月梅女士未在本公司领取报酬，在股东单位领取工资性报酬。 本报告期内，公司董事、监事及高管人员均未在股东单位担任职务。 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期，4 月 18 日召开的第三届董事会第六次会议，审议通过了聘任吴立安先生为公司 副总裁、陈栋先生为总裁助理的议案（详见 2004 年 4 月 23 日《证券时报》和《巨潮资讯网》 本公司信息披露）。公司董事、监事及其它高管人员无变化。 五、公司员工情况 本报告期末在册员工为1607人, 其中：生产人员903名，销售人员295名，技术人员182名， 财务人员62名，行管人员80名，公司承担费用的离退休职工85名； 公司员工受教育程度：研究生18人，本科毕业380人，专科毕业195人，高中（专）毕业698 人，初中以下293人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本报告期，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及 中国证监会的有关文件要求，本着保护广大投资者权益的原则，不断完善公司法人治理结构， 规范公司运作，提升公司治理水准，健全现代企业制度。并严格按照公司所制定的《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度操作与落实，使公司法人 治理向趋于完善方面推进。其治理基本状况主要如下： 1、股东与股东大会方面：报告期公司召开一次股东大会，并按《股东大会议事规则》及 《公司章程》等要求，在股东大会召开的时间及场所安排等方面更是精心安排，确保广大股东 特别是中小股东可以面对面与公司管理层协商公司改革发展大计，提出自己的建议，使投资者 第 11 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 的意愿能够真正得以体现，平等权利真正得以保护；公司的重大决策完全由股东大会依法做出； 并坚持股东大会律师见证制度，聘请律师事务所律师列席会议并作会议公证。 2、公司与控股股东方面分开情况：公司控股股东行为较为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的经营决策与经营活动；公司董事会、监事会和公司内部机构能够独立运作； 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面仍然保持上年度的设置，实行了严格的 分开，并严格按照业务自主、人员分开、资产完整、机构分设、财务独立“五分开”的原则实 行，公司具有完全独立的业务及自主经营的能力。 控股股东的高管人员没有在本公司兼职，控股股东及其职能部门从不下达有关生产经营的 指令及指示。 3、董事与董事会方面：报告期内，董事会由七人组成，其中，公司内部董事四人，外部 董事三人（其中独立董事二人），公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董 事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》，公司各位董事能够依照规则认真履 行职责，维护公司和全体股东的利益。 4、监事及监事会方面：报告期内，监事会由三人组成，其中公司职工代表一人。公司监 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东 大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权，建立了监事会议事规则；能够认真履行其职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督，维护公司和全体股东的利益。 5、公司经 营管理方 面 ：本报告期，公司经营班子进行了部分变化：董事会聘任吴立安 先生为副总裁、聘任陈栋先生为总裁助理。通过这些变化，更健全了公司经营班子，增添了 力量，公司在不受外来非正常干预的情况下，依据《公司章程》、 《总裁工作细则》 、《经营委员 会议事规则》、《人力资源委员会议事规则》独立运作、行使职权。 本报告期内，公司监察审计委员会坚持依据《监察审计委员会工作准则》、 《公司章程》、 《公 司财务管理制度》等要求，更加强了对公司及下属的分子公司的监察审计力度，有力地防范了 内部违纪、违规行为，维护了公司经营管理的正常秩序，促进了公司内部经营管理的规范和健 康发展。 6、利益相关方面：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系方面做到诚实互惠，共同推动公司的持续、稳定、 健康发展。 7、信息披露方面：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司坚持按照法律、法规和公司章程的规定，及时、完整地披露有关信息，并使所有股东有平 等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和 股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，公司在第三届董事会中仍有二名独立董事，独立董事的人数仍然保持约占董事会董事总 人数的三分之一，建立了完善的独立董事制度。 第 12 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 本公司二名独立董事均属知识丰富的专家学者，工作中尽心尽职，积极参加报告期内的董 事会和股东大会，对公司重大问题做出独立、客观、专业的判断和专业的意见，促进了公司董 事会决策的科学性与规范性，维护了公司及广大股东的整体利益。 报告期内，公司的独立董事未对公司报告期内董事会的各项议案及公司其他重要实现提出 异议。 独立董事出席董事会的情况 姓名 应出席（次） 亲自出席（次） 缺席（次） 备注 李德发 3 2 1 因公 彭剑峰 3 2 1 因公 三、关于绩效评价与激励约束机制 本报告期，公司董事会根据《公司章程》的有关规定，及股东年会审议通过的《公司董事、 监事的报酬预案》监督实施。同时，对公司高、中层管理人员实施了以年度工作（经营）目标 为主要内容的绩效挂钩，以日常管理指标为考核评价的综合考评与激励体系进行考核。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了 2003 年度股东大会。 一、公司股东大会会议召集情况 2003 年年度股东大会召集情况 2004 年 04 月 23 日，公司董事会决定 2003 年度股东大会于 2004 年 05 月 29 日（星期二） 上午九时整，在本公司科技大楼会议室召开公司 2003 年度股东大会[请参见 2004 年 4 月 23 日 《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 二、公司股东大会会议召开情况 2003 年年度股东大会召开情况 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 29 日上午九时在公司科技大楼召开。参加此次会 议的股东及其代表共 9 人，代表股份数共 150,066,860 股，占公司总股本的 53.06%，符合《公 司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定；公司五名董事、二名监事及部分公司高管人 员列席了会议；董事长吴明夏先生主持了会议，会议以记名投票表决方式，逐项表决审议批准 如下事项： 一、《公司董事会年度工作报告》，同意 150,066,860 股，占出席股东持股总数的 100%； 二、《公司监事会年度工作报告》，同意 150,066,860 股，占出席股东持股总数的 100%； 三、《公司 2003 年度财务报告》，同意 150,066,860 股，占出席股东持股总数的 100%； 四、《公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》，同意 150,066,860 股， 占出席股东持股总数的 100%； 五、《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》 ，同意 150,066,860 股，占出席股 第 13 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 东持股总数的 100%； 六、《公司董事、独立董事、监事成员报酬预案的议案》 ，同意 150,066,860 股，占出席股 东持股总数的 100%； 本次股东大会由湖南银联律师事务所陈敏辉律师现场见证,并出具了相应的法律意见。详情 请见 2004 年 6 月 01 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司相关信息披露。 三、公司股东大会会议决议披露情况 公司 2003 年年度股东大会决议，在 2004 年 6 月 1 日的《证券时报》及《巨潮资讯网》等 媒体上进行了公开信息披露。 四、公司股东大会选举、更换公司董事、监事情况 2003年年度股东大会未选举、变更公司董事、监事。 第 七 节 董 事 会 报 告 一、公司经营情况讨论与分析 1、报告期内经营情况讨论与分析 2004年，根据公司发展的总体战略构想，按照“一个产业，五大板块”的运作思路，面对 原料价格居高不下，农产品价格快速上涨，运价急剧上扬，煤电趋紧及养殖成本快速攀升的环 境，并历经泰阳证券股权转让受阻的压力，在全体股东的支持下，公司全体员工共同努力，积 极的推进公司的发展。 (1)、饲料主业逆流而上，稳步发展有增长。报告期内，饲料主业面对原料价格、运价、 农产品价格及养殖成本快速上涨的压力，公司通过充分发挥饲料主业的品牌、技术、人才、管 理等方面的优势，提升“正虹”品牌营销的力度，强化市场网络的建设，并通过加强全面预算 管理，严格控制经营成本和资金风险，采取整合原料供应渠道，加大集团采购力度，激发员工 创新精神和创业的积极性等措施，使饲料主业在困境中取得了较理想的增长，主营业务收入、 主营业务利润均保持了较大幅度的增长。 （2）、内部管理日趋完善，成本费用有效控制。本报告期，公司进一步加强了企业的内部 管理，强化内部的制度建设，并通过“五统一”管理措施的出台与实施，日报制的落实，预算 制的初步推行，奖惩力度的加大等，进一步完善了公司的内部管理体系，并大大提高了公司的 管理水平与力度，推动了公司主营业务的发展。 （3）、产业化发展积极推进，品牌建设须努力。报告期内，公司本着“一个产业，五大 第 14 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 板块”的战略指导思想，在肉食品加工行业着力以品牌建设为主导，以盈利模式的打造为目标， 以产业的链推进为宗旨，进一步实施以产业链为基础，以价值链拓展的产业化发展思路，重点 推进正虹海原、焦作禽业的发展，在区域市场形成了一定的品牌影响力，但由于农产品价格的 快速上涨，农民养殖成本的攀升，导致生猪价格一直高价位运行，公司的生猪和毛鸡屠宰成本 陡增，且公司品牌处于初创期，因此，公司也相应的付出了高额的代价。 （4）、股权转让突生变故，导致公司本期重大亏损。公司在实施退出证券、期货经纪业 （已经完成股权的转让退出）等投资战略整合计划中，由于泰阳证券股权转让因受让方四方控 股目前不符合受让股权的条件，中国证监会（2004年12月23日通知）不同意四方控股受让该项 股权（有关详情况请见本报告的“重大事项”说明），并不能继续托管给四方控股，因此本公 司仍为泰阳证券股东。依照相关规定，本报告期公司应承受泰阳证券因受主客观原因影响所产 生的大额亏损，导致公司亏损为21012万元。 2、2005年度公司可能面临的形势 2005年，《中共中央国务院关于进一步加强农村工作、提高农业综合生产能力若干政策的 意见》（即一号文件）的出台，说明国家对农业、农村、农民增收将继续重视与支持，扶植政 策也将会更加完善，更加到位，这将为行业及公司的发展带来新的机遇。 同时，随着国内农产品价格的上涨，产成品运价的提高，农民养殖成本的增加，以及饲料 原材料价格的长期的大幅度、高频率的上下震荡，将不断加剧同业竞争力度，并可能增加恶性 竞争，行业利润空间将会受到压缩。 二、报告期公司经营情况 1、公司经营经营范围 报告期本公司经营范围为：各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；农业产业化的 系列开发；生物工程科技项目的投资、开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证 书》核定范围内的进出口业务。 2、公司经营情况 （1）主营业务收入和主营业务利润的构成 ①按行业划分 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料销售 1,226,622,771.59 1,098,928,812.70 127,693,958.89 饲料原料销售 344,317,259.85 276,076,407.60 68,240,852.25 肉食品加工 252,033,218.15 268,100,085.27 -16,066,867.12 其他收入 18,691,305.70 12,725,466.45 5,965,839.25 合 计 1,841,664,555.29 1,655,830,772.02 185,833,783.27 ②按产品划分 单位：人民币元 第 15 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料 1,226,622,771.59 1,098,928,812.70 127,693,958.89 饲料原料 344,317,259.85 276,076,407.60 68,240,852.25 肉食品加工 252,033,218.15 268,100,085.27 -16,066,867.1 其他 18,691,305.70 12,725,466.45 5,965,839.252 合 计 1,841,664,555.29 1,655,830,772.02 185,833,783.27 ③按地区划分: 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 华 东 957,073,350.75 896,137,616.65 60,935,734.10 华 南 861,112,500.96 759,817,739.61 101,294,761.35 华 中 146,563,535.32 137,747,683.14 8,815,852.18 华 北 153,818,331.72 139,030,896.08 14,787,435.64 小 计 2,118,567,718.75 1,932,733,935.48 185,833,782.27 公司内部地区分部间抵销 276,903,163.46 276,903,163.46 0 合 计 1,841,664,555.29 1,655,830,772.02 185,833,782.27 （2）占公司主营业务收入10%以上的产品情况表 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利 饲料销售 饲 料 1,226,622,771.59 1,098,928,812.70 10.41% 饲料原料销售 饲 料 344,317,259.85 276,076,407.60 19.82% 3、公司主要控股子公司的经营情况： 公司现拥有控股子公司共25家（不含泰阳证券） ，其中饲料经营企业20家，分布在全国十三 个省市区；非饲料企业5家（湖南正虹海原绿色食品有限公司、上海正虹贸易发展有限责任公司、 岳阳市湘城置业有限责任公司、焦作禽业、种猪场）。 报告期，公司主要控股子公司的经营情况为： （1）安徽淮北正虹饲料有限责任公司，公司注册资本为500万元，本公司占55％的股份； 该公司主要从事饲料加工、销售经营。本报告期内，资产规模为27,615,356.09元，主营业务收 入发生209,353,504.85元，实现净利润8,897,894.43元。 （2）江阴市正虹饲料有限公司，公司注册资本为650万元，本公司占51%的股份；该公司 主要从事饲料加工、销售经营。本报告期内，资产规模为18318268.12元，主营业务收入 133307794.13元，净利润2148179.36元。 （3）山东昌邑正虹饲料有限公司，公司注册资本为520万元，本公司占51％的股份。该公 司主要从事饲料加工、销售等。本报告期内，资产规模为12670817.87元，主营业务收入 74787642.16元，净利润2251701.81元。 （4）安徽淮北兴农饲料有限公司，公司注册资本300万元，本公司占55％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为8095421.72元，主营业务收入 47355649.39元，净利润1844489.68元。 （5）岳阳市正飞饲料有限公司，公司注册资本10,000万元，本公司占100％的股份；该公 司主要从事各类饲料生产、销售；饲料添加剂，饲料原料销售、咨询服务。本报告期内，资产 规模为90031512.9元，主营业务收入72675606.08元，净利润960736.49元。 （6）安徽铜陵正虹饲料有限公司，公司注册资本500万元，本公司占55％的股份；该公司 第 16 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为6057034.85元，主营业务收入28243101 元，净利润569075.06元。 （7）湖南邵阳正虹饲料有限公司，公司注册资本500万元，本公司占95％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为4894482.54万元，主营业务收入 17245813.82元，净利润111898.44元。 （8）焦作正虹饲料有限责任公司，公司注册资本900万元，本公司占51％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为14834939.11元，主营业务收入 50792984.97元，净利润571062.67元。 （9）温州正虹饲料有限责任公司,公司注册资本600万元，本公司占51％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为12557123.77元，主营业务收入16703921 元，净利润119485.88元。 （10）北京虹福威生物技术发展有限公司，公司注册资本2900万元，本公司占70％的股份； 该公司主要从事饲料植物添加剂原料生产、销售及咨询服务。本报告期内，资产规模为 27068436.24元，主营业务收入3682124.75元，净利润-1010779.72元。 （11）上海正虹贸易发展有限公司，公司注册资本5,556万元，本公司占89.99％的股份； 该公司主要从事饲料、农副产品、国内贸易的销售；本报告期内，资产规模为309188902.93万 元，主营业务收入422108402.82元，净利润3419824.54元。 （12）湖南正虹海原绿色食品有限公司，注册资本1710万美元，其中本公司出资占其注册 资本的75％；该公司经营范围：肉食品加工销售；本报告期内，资产规模为163498314.9元，主 营业务收入209964643.8元，净利润-32489808.45元。 4、主要供应商、客户情况： 公司饲料产品的主要原料为玉米和豆粕，占饲料原材料成本的65%左右； 2004年度公司前五名供应商处采购原料总金额约占公司采购总额的19.8％； 2004年度公司前五名饲料销售客户本年度销售额约占全公司饲料销售总额的4.2%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本报告期内的上半年，由于爆发禽流感，养鸡业出现下滑，对公司禽料的销售造成一定的 影响；下半年又遇到饲料原料价格暴涨，并且不断的大幅震荡，致使饲料经营被逼入极度困难 境地，饲料行业的利润急剧下降，且因限载的影响，产成品运价急剧上扬，使公司的经营利润 空间更进一步受到挤压；在夏季高峰时期，又面临煤电紧张局势，部分公司不能正常的开足工 生产（如南宁、江阴、武汉等公司），也影响公司的生产经营；泰阳证券股权转让因受让方四方 控股目前不符合受让股权的条件，中国证监会（2004 年 12 月 23 日通知）不同意四方控股受让 该项股权，并不能继续托管给四方控股，也影响公司经营效益。 同时，公司在进行农业产业化推进与发展的过程中，因农产品价格上涨导致生猪价格上扬 及肉食加工模式、品牌的建设、行业整合等问题，在产业化推进过程中面临较大压力，也给公 司的近期效益构成一定的影响。对此，公司制定了相应的对策和措施： 1、加大饲料主业的发展力度，实行渠道优化与客户优化政策，提高公司渠道与终端的竞争 能力，并通过加大开发力度，强化网络建设等措施，加大公司主业的发展。 2、突出产品经营重点，加大产品开发与营销力度，针对禽流感的问题，公司采取了重点开 第 17 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 发并发展猪料、鱼料的措施。 3、推行全面预算管理，加强内部管理，严格控制经营成本。 4、实行集团统一采购，提高信息分析能力，并整合原料供应渠道，降低原料采购成本。 5、进一步完善内部业绩考核与激励制度，增强员工的责任感，提高员工工作的积极性。 6、倾公司全力支持产业化的推进与发展，调派公司精兵强将实施产业化经营，并在公司内 部逐步进行产业整合。 7、继续按照泰阳证券《章程》之规定，认真行使股东权力，扎实履行股东义务。并派员入 驻泰阳证券公司参与公司经营管理，与全体股东一道齐心合力谋求泰阳证券公司的稳步发展。 公司将继续按照做强做大饲料主业及相关产业的经营方针，相机退出证券股权投资。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内未有募集资金并未有以前期间募集资金使用延续至报告期； 2、报告期内重大非募集资金投资项目。 （1）在江苏宜兴投资兴建的时产20吨的特种水产饲料生产线仍为建设期，本报告期已投入 资金1000万元。 （2）在河北石家庄市投资兴建时产20吨的饲料生产线仍为建设期，本报告期已投入资金 1000万元。 四、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 增减变动% 总 资 产 1,347,950,379.96 1,466,610,416.86 -8.09 股东权益 513,063,081.70 797,226,531.14 -35.64 主营业务利润 185,603,319.90 165,370,116.59 12.23 净 利 润 -264,482,028.01 6,516,969.15 -4158.36 现金及现金等价物净增加额 12,737,146.24 -46,142,805.36 127.60 增减变动主要原因分析： 1、总资产减少主要是因为公司投资减少以及应收票据减少。 2、股东权益变动，请见本报告第 4 页“股东权益变动情况”表； 3、主营业务利润增加，主要是因为（1）销售收入增加，且产品单位售价大于原材料成本 的涨价幅度；（2）通过加大管理力度，推行预算管理，营业费用减少；进一步提升了公司产品 的单位利润。 4、净利润减少及变动的主要原因是： （1）由于泰阳证券股权转让因受让方四方控股目前不符合受让股权的条件，中国证监会 （2004年12月23日通知）不同意四方控股受让该项股权，并不能继续托管给四方控股。依照相 关规定，本报告期泰阳证券因受主客观原因影响产生了大额亏损，直接影响本公司致使公司本 期要承担亏损21012万元。 第 18 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）受计提坏账准备和在建工程、长期投资计提减值准备的影响，亏损 1607.3 万元。 （3）受公司计提短期投资跌价准备的影响，亏损共 4946 万元。 （4）受新项目经营亏损的影响。本报告期，公司新投肉食品加工项目，出现经营亏损共计 2742.33 万元（其中非饲料企业：正虹海原 2428.5 万元，北京虹福威 70.75 万元，焦作禽业 243.08 万元），影响本期收益。 5、现金及现金等价物净增加的主要原因是营业收入增加，筹资活动的现金流量增加。 五、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响： 本报告期，对于本公司的经营来说是较为艰难的一年：一是禽流感疫情的爆发影响了公司 的经营；二是由于受到国内环境、市场需求和行业结构变化的影响，原材料价格上涨幅度较大， 产成品运价上扬，养殖成本增加，国内饲料市场竞争愈趋激烈，饲料生产经营利润空间被进一 步缩小。三是由于公司正处于产业化推进的探索与初创期，肉禽深加工、植物添加剂推广等需 大力扶植与投入，加之报告期公司无有其他投资收入，对本报告期经营效益构成了较大的负面 影响。四是由于泰阳证券股权转让因受让方四方控股目前不符合受让股权的条件，中国证监会 （2004年12月23日通知）不同意四方控股受让该项股权，并不能继续托管给四方控股。依照相 关规定，本报告期泰阳证券因受主客观原因影响产生了大额亏损，直接影响本公司致使公司本 期要承担亏损21012万元； 六、新年度业务发展计划 1、公司经营总的思路 2005 年，公司经营的总体思路是：改革与完善内部组织机构，规范运作流程，提高集团 执行效率与市场反应速度；全面实行财务预算，全面落实目标考核，全程推行审计监督，全力 推进程序化、制度化、精细化等“三化”管理；牢牢把握人流、物流、现金流、信息流各个管 理环节，确保集团的健康良性运作与快速发展；并通过实施“两网”建设与基地视察策略，加 大主体产业的发展力度；同时，实现公司产业链的整合，做强肉食品加工业。 2、公司年度经营目标 2005 年公司继续发挥饲料主业龙头作用，计划饲料产销量比上年增长 8%以上；实现主营业 务收入比上年增长 8%以上；实现主营业务利润比上年增长 10%以上。 七、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第一次董事会会议情况 本次会议（第三届董事会第六次会议）于 2004 年 4 月 18 日上午在公司科技大楼会议室举 行。会议审议通过了如下议案： （1）审议通过了 2003 年度《年度报告》、《年报摘要》，并同意公告； （2）审议通过了《公司董事会年度工作报告》，并同意提请年度股东大会审议； （3）审议通过了《公司总裁工作报告》； 第 19 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 （4）审议通过了《公司 2003 年度财务报告》； （5）审议通过了《公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本提案》，并同意提请年度 股东大会审议。 （6）审议通过了《公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所的提案》，并提请股东大 会审议； （7）审议通过了《公司董事、监事成员报酬的提案》，并提请年度股东大会审议； （8）审议通过了《关于支付独立董事津贴的议案》，并同意提请 2003 年度股东大会审议； （9）审议通过了《2004 年一季度报告》，并同意公告； （10）审议通过了吴立安先生为公司副总裁、陈栋先生为总裁助理的议案； （11）审议通过了召开公司 2003 年度股东大会的议案。 详情请参见 2004 年 4 月 23 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 2、第二次董事会会议情况 本次会议（第三届董事会第七次会议）于 2004 年 7 月 30 日上午在公司科技大楼会议室举 行。会议审议通过了如下议案： 审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及《公司 2004 年半年度报告摘要》，并同意公告。 详情请参见 2004 年 8 月 3 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 3、第三次董事会会议情况 本次会议（第三届董事会第八次会议）于2004年10月20日下午在公司办公楼会议室举行。 会议审议通过了如下议案: （1）审议通过了《2004年三季度报告》，并同意公告； （2）审议通过了《公司关于在江苏宜兴投资兴建时产20吨的特种水产饲料生产线的议案》； （3）审议通过了《公司关于在河北石家庄市投资兴建时产20吨的饲料生产线的议案》； 详情请参见2004年10月23日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 对 2003 年年度股东大会授权事项的执行情况 2004 年 5 月 29 日召开的 2003 年度股东大会，审议通过了包括《公司 2003 年度利润分配 和资本公积金转增股本预案的议案》、《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》、《公 司董事、独立董事、监事成员报酬预案的议案》等议案，公司董事会遵照年度股东大会的决议， 进行了认真落实： ① 遵照决议续聘了湖南开元有限责任会计师事务所，中途无变化；对《股东大会议事规 则》的部分条款进行了正式的修订和整理； ② 根据股东年会关于董事会监事会成员报酬决议，进行了年度考核兑现。对《董事会事 规则》的部分条款进行了正式的修订和整理； ③ 根据公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的决议，进行利润分配和资本 公积金转增股本。 2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 1、报告期实施的利润分配情况。2004 年 5 月 29 日召开的公司 2003 年度股东大会，审议 第 20 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 通过了 2003 年度公司利润分配方案：以公司 2003 年度末总股本 282,804,576 股为基数，向全 体股东每 10 股派送现金红利 0.7 元（含税），剩余部分转存以后年度，由全体股东共享；公司 2003 年度不进行公积金转增股本。 公司本次分红派息股权登记日为 2004 年 6 月 17 日，除息日为 6 月 18 日，现金红利发放 日为 6 月 18 日（详见 2004 年 6 月 1 日、6 月 11 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司信息 披露）。 详情请见 2004 年 5 月 29 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 3、报告期内配股、增发新股等方案的实施情况 本报告期内，公司无配股及增发新股事项。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司2004年度因受公司参股的泰阳证券有限公 司出现大额亏损的影响，共实现净利润-264,482,048.01元，加年初未分配利润5,957.8万元， 合计可供分配的利润为-204,903,732.7元。根据《公司章程》规定，本年度末未分配利润 -204,903,732.7元拟待往后年度利润弥补。 该分派预案须经过股东大会审议通过后生效。 九、其他事项 1、《证券时报》、《巨潮资讯网》为公司指定的信息披露媒体。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 第 八 节 监 事 会 报 告 本报告期公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的精神，认真履行职责，为保障广大投资者的权益，规范公司运作，发挥了积极的 作用。 报告期，监事会共召开了二次会议，并列席了各次股东大会和董事会会议；依法对公司运 作情况实施了认真的监督。 一、报告期内监事会会议召开情况 1、第一次监事会会议情况 本次会议(三届三次监事会)于2004年4月20日在本公司科技大楼会议室召开。会议审议通过 了以下议案： ①《公司监事会2003年度工作报告》，并同意提请年度股东大会审议； ②《公司2003年度报告》和《公司2003年度报告摘要》； ③《公司2003年度财务报告》，并同意提请年度股东大会审议； ④《公司2003年度利润分配和资本公积金转增股本提案》，并同意提请年度股东大会审议； 第 21 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 ⑤《2004年一季度报告》，并同意公告。 详情请见2004年4月23日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 2、第二次监事会会议情况 本次会议(三届四次监事会会议)于2004年7月30日在本公司科技大楼会议室召开。会议审议 通过了以下议案： 审议通过了《公司2004年半年度报告》及《公司2004年半年度报告摘要》。 详情请见2004年8月3日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 二、监事会对公司运作情况的独立意见 本报期内，本监事会依法列席了公司各次股东大会和董事会会议。并对报告期内召开的公 司股东大会和 3 次董事会会议的召开程序、会议召集、决议事项和表决情况等实施了监督；对 股东大会决议的执行情况，公司高管人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。通过实 时监督，监事会认为： 1、公司能够认真遵守《公司法》、 《公司章程》和国家的相关法律及规定，公司的经营决策 程序合法，内控制度得到进一步完善。 2、公司董事会及经营班子较好地执行了股东大会有关决议，并能在股东大会的授权范围内 有效地开展工作，执行程序和决策表决方式均符合《公司章程》的规定。 3、公司董事会成员和高级管理人员在履行职务时均能谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予 的权力，未发现存在有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 4、湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2004 年的财务报告，出具的标准无保留意见的 审计报告是客观、公正的。监事会同意湖南开元有限责任会计师事务所的审计意见。 5、报告期内,公司未募集资金,前次募集资金亦未延续至本期使用。 6、报告期内，公司未进行资产收购和出售。 第 九 节 重 要 事 项 一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深交所等有关法律、 法规的要求，规范公司运作。公司法人治理结构健全，符合中国证监会《上市公司治理准则》 等文件的要求。 二、利润分配方案的实施情况 报告期实施的利润分配情况。2004 年 5 月 29 日召开的公司 2003 年度股东大会，审议通过 了 2003 年度公司利润分配方案：以公司 2003 年度末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股 东每 10 股派送现金红利 0.7 元（含税），剩余部分转存以后年度，由全体股东共享；公司 2003 年度不进行公积金转增股本。 公司本次分红派息股权登记日为 2004 年 6 月 17 日，除息日为 6 月 18 日，现金红利发放 日为 6 月 18 日（详见 2004 年 6 月 1 日、6 月 11 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司信息 披露）。 第 22 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 三、重大诉讼、仲裁事项 公司本报告期未发生并未有以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、2003年，公司实施了转让所持有的湖南湘正期货经纪有限责任公司95％的股权。截至2004 年5月22日止，本公司已收回了全部股权转让款项（为550万元加经审计后的2003年12月31日湘 正期货公司净资产48,277,398.03元，合计为53,777,398.03元） 。该项资产的出售，按相关规定, 调减上年度利润550万元，并相应增加本年度利润550万元。 2、本公司持有的泰阳证券有限责任公司 23000 万元股份中止转让的事项说明： 2004 年 12 月 23 日中国证监会证监机构字（2004）174 号通知，中国四方控股有限公司（以 下简称"四方控股"）受让本公司所持有的泰阳证券 23000 万元（19.09%）股权（下简称"该项股 权"）未能获得核准。有关事项说明如下： （1）、经中国证监会审核，四方控股因其 2003 年末对外长期股权投资加上如受让该项股 权后的合计将超过净资产的 50％，不符合《公司法》的相关要求，目前不符合受让该项股权的 条件。因此不同意四方控股公司受让该项股权，并要求同时中止该项股权的托管。 遵照中国证监会不予核准该项股权转让的通知，本公司现已中止了该项股权的转让，并同 时中止该项股权的托管，将依据有关转让《协议》约定方式处理期后事项。 （2）、有关该项股权的转让、托管情况：本公司于 2003 年 1 月 15 日与四方控股签订了股 权转让协议，本公司将所持有的泰阳证券有限责任公司（以下简称"泰阳证券"）23000 万元 （19.09%）股权转让给四方控股。 2003 年 1 月 22 日，公司第二届董事会第十四次会议决议通过了该项股权转让的议案，并 提请召开临时股东大会审议（详见 2003 年 1 月 25 日本公司《证券时报》及《巨潮资讯网》公 开信息披露）。 2003 年 2 月 28 日，公司临时股东大会审议通过了《关于公司转让其所持泰阳证券有限责 任公司股份的预案》（详见 2003 年 3 月 1 日本公司《证券时报》及《巨潮资讯网》公开信息披 露），并授权公司董事会负责该项股权转让手续的办理。 2003 年 3 月 29 日，本公司与四方控股签订了《股权托管合同》 ，依据协议四方控股向本公 司支付了股权受让资金（含定金）11500 万元（详情请见 2003 年 4 月 1 日《证券时报》及《巨 潮资讯网》本公司相关信息披露）。 （3）、截至本报告日止，因该项股权转让未获中国证监会的核准，故本公司没有进行投资 转让的任何帐务处理。 （4）、公司作为泰阳证券股东，在本次股权转让及股权托管被中止后，公司已继续按照泰 阳证券《章程》之规定，切实行使股东权力，扎实履行股东义务。并派员入驻泰阳证券公司参 与公司经营管理，与全体股东一道齐心合力谋求泰阳证券公司的稳步发展。 六、重大关联交易事项 1、公司控股股东岳阳屈原农垦有限公司，截止2004年12月31日累计向本公司借款4065.81 第 23 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 万元，本公司一直在积极向其催收。 2、有关本公司其他关联交易的详细情况，请见本报告会计附注“关联方企业关系及关联交 易”。 七、重大合同及履行情况 1、前一报告期，本公司与中国四方控股有限公司签署的将本公司持有的泰阳证券有限责任 公司19.09%股权，转让并托管给中国四方控股有限公司的《合同》及《托管协议》，至本报告期 末，转让未获得批准通过。依据中国证监会证监机构字（2004）174号文通知，公司中止了该股 权转让、托管协议的履行（请参见本章第二款披露）。 2、除前款所述之外，报告期未发生并未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 3、报告期，未发生并未有以前期间发生但延续到报告期的重大担保、抵押、委托事项。 八、其他重大事项 公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定执行，未发生对外担保事项。 九、报告期内，公司续聘请湖南开元会计师事务所担任本公司审计工作，给会计师事务所 从1997年开始已经连续8年在本公司服务。 十、重大承诺事项 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东报告期内未发生并未有以前期间发生但持续到 报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责之情况；也未有公司董事、管理层 有关人员被采取司法强制措施的情况。 十二、信息公告索引 本公司信息披露的指定报纸为《证券时报》，本公司信息披露的指定网站为《巨潮资讯网》 （http://www.cninfo.com.cn ，登录该网站后，可在“个股资料查询”空格内直接输入本公司 股票代码查询本公司相关披露信息）。报告期内，本公司重要信息披露主要如下： 2004年1月06日，《关于公司部分国有法人股股权冻结的公告》； 2004年4月23日， 《2003年度报告》、 《2003年年度报告摘要》、 《2004年第一季度报告》、《第 三届董事会第六次会议决议公告》、 《独立董事关于公司三届六次董事会相关决议的独立意见》、 《第三届三次监事会会议决议公告》、《2003年度财务报告之审计报告》； 2004年6月1日，《2003年度股东大会决议公告》；2004年6月11日，《2003年度分红派息公 告》。 第 24 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第 十 节 财 务 报 告 （一）审计意见 审 计 报 告 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金 流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 中国 长沙市 中国注册会计师：彭奇志 二○○五年四月六日 第 25 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 01 表 单位：元 期初数 期末数 资 产 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产 货币资金 167,645,750.40 35,147,833.53 180,382,896.64 91,604,489.15 短期投资 32,804,919.69 32,804,919.69 应收票据 87,540,000.00 87,540,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 53,187,054.08 43,497,383.35 51,707,818.22 42,557,334.73 其他应收款 88,251,111.64 65,623,654.37 98,734,694.79 163,677,909.08 预付账款 73,129,499.10 101,414,500.75 148,638,136.52 108,898,622.78 应收补贴款 存 货 248,586,880.29 121,237,429.84 284,913,495.36 86,571,669.34 待摊费用 2,651,553.23 2,099,426.26 346,494.48 179,437.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 720,991,848.74 456,560,228.10 797,628,455.70 526,294,382.03 长期投资 长期股权投资 244,947,933.46 618,708,323.02 56,295,949.89 359,680,307.98 长期债权投资 长期投资净额 244,947,933.46 618,708,323.02 56,295,949.89 359,680,307.98 其中：股权投资差额 656,887.53 -746,666.66 2,102,004.20 847,500.01 固定资产 固定资产原价 461,871,809.74 196,576,440.19 489,426,221.18 216,020,539.54 减：累计折旧 62,798,811.60 38,886,435.17 79,695,195.37 48,056,817.39 固定资产净值 399,072,998.14 157,690,005.02 409,731,025.81 167,963,722.15 减:固定资产减值准备 32,211,666.07 9,368,264.29 32,001,774.91 9,158,373.13 固定资产净额 366,861,332.07 148,321,740.73 377,729,250.90 158,805,349.02 工程物资 在建工程 64,874,210.43 49,708,876.76 53,393,782.28 52,917,256.68 固定资产清理 固定资产合计 431,735,542.50 198,030,617.49 431,123,033.18 211,722,605.70 无形资产及其他资产 无形资产 64,703,610.26 40,146,396.70 62,609,216.97 39,223,996.30 长期待摊费用 4,231,481.90 3,869,842.80 293,724.22 189,063.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 68,935,092.16 44,016,239.50 62,902,941.19 39,413,060.24 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,466,610,416.86 13,17,315,408.11 1,347,950,379.96 1,137,110,355.95 第 26 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 01 表 单位：元 期初数 期末数 负债和股东权益 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债 短期借款 250,290,000.00 244,000,000.00 378,230,481.79 375,440,481.79 应付票据 110,400,000.00 110,400,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 应付账款 68,407,106.56 42,357,242.23 87,719,445.29 42,110,617.96 预收账款 31,138,581.68 1,902,795.98 135,778,804.45 10,215,641.18 应付工资 3,986,664.12 2,122,799.58 5,490,621.21 3,761,659.77 应付福利费 9,216,276.22 5,965,716.50 8,601,866.09 4,881,183.75 应付股利 应交税金 4,293,405.87 5,996,024.28 -7,151,485.69 -152,147.04 其他应交款 344,387.57 328,737.91 406,747.23 405,587.69 其他应付款 121,391,006.02 109,607,314.28 156,434,031.39 190,539,196.48 预提费用 1,452,148.61 2,341,667.90 506,716.60 预计负债 一年内到期的长期负债 1,500,000.00 1,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 602,419,576.65 522,680,630.76 775,352,179.66 633,708,938.18 长期负债 长期借款 1,500,000.00 应付债券 长期应付款 84,382.50 84,382.50 84,382.50 84,382.50 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,584,382.50 84,382.50 84,382.50 84,382.50 递延税项 递延税款贷项 负债合计 604,003,959.15 522,765,013.26 775,436,562.16 633,793,320.68 少数股东权益 65,379,926.57 59,450,736.10 股东权益 股 本 282,804,576.00 282,804,576.00 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,503,893.90 393,503,893.90 393,618,792.79 393,618,792.79 盈余公积 61,339,745.93 54,781,564.45 63,325,313.60 54,781,564.45 其中：法定公益金 8,422,467.38 6,892,118.79 9,084,323.27 6,892,118.79 未分配利润 59,578,315.31 63,460,360.50 -226,685,600.69 -227,887,897.97 拟分配现金股利 股东权益合计 797,226,531.14 794,550,394.85 513,063,081.70 503,317,035.27 负债和股东权益总计 1,466,610,416.86 1,317,315,408.11 1,347,950,379.96 1,137,110,355.95 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 27 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 02 表 单位:元 2004 年 2003 年 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 1,841,664,555.29 692,635,081.27 1,361,640,263.40 685,784,975.23 减：主营业务成本 1,655,830,772.02 568,443,169.50 1,196,022,774.52 574,399,638.87 主营业务税金及附 230,463.37 117,231.05 247,372.29 二、主营业务利润 185,603,319.90 124,074,680.72 165,370,116.59 111,385,336.36 加：其他业务利润 6,843,868.97 5,467,648.61 5,504,974.87 4,886,676.89 减：营业费用 72,981,117.66 37,058,494.33 77,679,690.58 46,000,112.93 管理费用 78,727,962.64 55,397,653.03 53,029,716.98 31,371,103.68 财务费用 15,908,952.58 15,481,845.81 7,920,403.03 8,680,798.19 三、营业利润 24,829,155.99 21,604,336.16 32,245,280.87 30,219,998.45 加：投资收益 -257,830,982.29 -269,809,513.33 831,922.77 -12,947,072.66 补贴收入 62,839.98 96,090.00 营业外收入 889,472.34 183,178.91 407,043.89 260,733.38 减：营业外支出 12,217,362.18 11,522,313.77 8,601,554.00 227,213.96 四、利润总额 -244,266,876.16 -259,544,312.03 24,978,783.53 17,306,445.21 减：所得税 21,459,672.66 12,007,626.12 16,680,511.27 12,529,185.52 少数股东损益 -1,244,520.81 1,781,303.11 五、净利润 -264,482,028.01 -271,551,938.15 6,516,969.15 4,777,259.69 加：年初未分配利润 59,578,315.31 63,460,360.50 54,780,084.10 59,638,552.75 其他转入 六、可供分配的利润 -204,903,712.70 -208,091,577.65 61,297,053.25 64,415,812.44 减：提取法定盈余公积 1,323,711.78 986,583.30 477,725.97 提取法定公益金 661,855.89 732,154.64 477,725.97 七、可供股东分配利润 -206,889,280.37 -208,091,577.65 59,578,315.31 63,460,360.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,796,320.32 19,796,320.32 转作股本的普通股 八、未分配利润 -226,685,600.69 -227,887,897.97 59,578,315.31 63,460,360.50 补 充 资 料： 项 目 2004 年 2003 年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,406,166.43 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 28 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 03 表 单位：元 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,111,639,740.25 817,807,712.42 收到的税费返还 62,839.98 收到的其他与经营活动有关现金 现金流入小计 2,111,702,580.23 817,807,712.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,917,454,178.73 666,253,698.29 支付给职工以及为职工支付的现金 54,930,653.88 32,164,453.86 支付的各项税费 33,768,211.09 23,092,980.86 支付的其他与经营活动有关的现金 126,653013.19 83,480,851.12 现金流出小计 2,132,806,056.89 804,991,984.13 经营活动产生的现金流量净额 -21,103,476.66 12,815,728.29 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 17,835,949.44 18,303,308.64 取得投资收益所收到的现金 处 置 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金净 额 4,999,694.53 4,694,400.50 收到的其他与投资活动有关的现金 71,101,846.79 70,531,681.34 现金流入小计 93,937,490.76 93,529,390.48 购 建 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 44,802,315.57 42,445,344.51 投资所支付的现金 106,772,426.46 103,272,426.46 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 151,574,742.03 145,717,770.97 投资活动产生的现金流量净额 -57,637,251.27 -52,188,380.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 547,510,841.02 546,010,841.02 收到的少数股东投入的现金 1,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 549,110,841.02 546,010,841.02 偿还债务所支付的现金 421,070,359.23 414,570,359.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,562,607.62 35,611,173.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 457,632,966.85 450,181,533.20 筹资活动产生的现金流量净额 91,477,874.17 95,829,307.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,737,146.24 56,456,655.62 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 29 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表补充资料 项 目 合 并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -264,482,028.01 -271,551,938.15. 加： 少数股东损益 -1,244,520.81 计提的资产减值准备 18.986.926.51 21,554,386.96 固定资产折旧 29,275,794.63 18,086,983.56 无形资产摊销 2,094,393.29 922,400.40 长期待摊费用摊销 850,331.88 711,858.36 待摊费用的减少（减:增加） 2,305,058.75 1,919,989.00 预提费用的增加（减:减少） 1,023,755.82 506,716.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 482,226.11 430,471.02 固定资产报废损失 财务费用 14,530,203.98 14,283,172.31 投资损失（减：收益） 257,830,982.29 269,809,513.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -39,802,528.29 33,909,719.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 151,394,877.64 4,556,402.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -194,348,950.45 -82,323,946.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,103,476.66 12,815,728.29 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 180,382,896.64 91,604,489.15 减:现金的期初余额 167,645,750.40 35,147,833.53 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,737,146.24 56,456,655.62 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 30 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 本年转 本年其他减 项 目 期初余额 本年增加数 期未余额 回数 少 一、坏帐准备合计 8,601,018.42 8,445,222.41 943,401.87 16,102,838.96 其中：应收帐款 3,394,918.34 156,736.94 12,751.68 3,538,903.60 其他应收款 5,206,100.08 8,288,485.47 930,650.19 12,563,935.36 二、短期投资跌价准备合计 49,467,506.77 49,467,506.77 其中：股票投资 49,467,506.77 49,467,506.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 89,928.00 3,415,664.33 30,000.00 3,475,592.33 其中：库存商品 2,610,365.85 2,610,365.85 原材料 59,928.00 805,298.48 865,226.48 包装物 30,000.00 30,000.00 四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,211,666.07 209,891.16 32,001,774.91 其中：房屋建筑物 27,178,533.80 27,178,533.80 机器设备 2,794,550.14 38,330.11 2,756,220.03 六、无形资产减值准备 19,098,214.00 19,098,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 19,098,214.00 19,098,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 8,309,332.80 11,169,332.80 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 31 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 本年转 本年其他 项 目 期初余额 本年增加数 期未余额 回数 减少 一、坏帐准备合计 6,965,172.62 13,005,342.33 19,664,076.46 其中：应收帐款 2,776,428.72 178,400.82 2,954,829.54 其他应收款 3,882,305.41 12,826,941.51 16,709,246.92 二、短期投资跌价准备合 49,467,506.77 49,467,506.77 其中：股票投资 49,467,506.77 49,467,506.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 27,957.00 756,041.48 783,998.48 其中：库存商品 81,926.00 81,926.00 原材料 27,957.00 674,115.48 702,072.48 包装物 四、长期投资减值准备合 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 9,368,264.29 209,891.16 9,158,373.13 其中：房屋建筑物 5,395,373.97 5,395,373.97 机器设备 3,883,245.44 38,330.11 3,844,915.33 六、无形资产减值准备 11,298,214.00 11,298,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 11,298,214.00 11,298,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 8,309,332.80 11,169,332.80 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 32 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报表附注 会计报表附注 附注 1、公司简介 湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称本公司）于 1997 年 3 月经湖南省人民政府办公 厅湘政办函[1996]343 号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44 号文批准，由岳阳屈 原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组，采取募集方式设立，并经 湖南省工商行政管理局注册，注册号 4300001000313(3-1)，注册资金人民币 28280 万元。 1999 年 6 月 25 日经公司临时股东大会决定，中国证监会证监公司字（1999）152 号文件批 准，本公司以吸收合并方式合并原定向募集公司湖南城陵矶实业股份有限公司，吸收合并后， 本公司总股本 141,613,654 股。 2000 年 6 月经公司股东大会决定，中国证监会证监公司字（2000）34 号文件批准，向国有 法人股股东——屈原农垦集团公司和社会公众股配售 15,500,000 股，配股后，本公司总股本变 为 157,113,654 股。 2001 年 2 月经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157,113,654 股为基数， 每 10 股转增 8 股，转增后，公司总股本为 282,804,576 股。 2003 年 11 月 13 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号《关于湖南 正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖南屈原农垦集团公司将其所持 145,224,000 股国有法人股中的 15,000,000 股转让给浙江传化集团有限公司。转让完成后，公 司总股本仍为 282,804,576 股，其中国有法人股 130,224,000 股， 境内法人持有股份 19,800,000 股，社会公众股 132,780,576 股。 本公司原名为湖南正虹饲料股份有限公司,2001 年 2 月经公司股东大会决定，更名为湖南 正虹科技发展股份有限公司。 公司经营范围：各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；农业产业化的系列开发； 生物工程科技项目的投资、开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范 围内的进出口业务。 第 33 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物系指公司持有的期限短（从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不 包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的， 按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应 支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和 应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产 的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支 付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末采用成本与市价孰低法计 价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 第 34 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 7、坏账核算方法 （1）本公司采用余额百分比法计提坏账准备，即按本公司应收款项（包括应收账款和其他 应收款）期末余额的 6%计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。 B、债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年以上，且具有明显特征表明无法收回 8、存货核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、在途商品等。 （2）原材料采用计划成本法进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目将发出和期末 存货调整为实际成本。 （3）库存商品、产成品按实际成本核算。产品制造成本按直接原材料、直接人工及制造费 用归集分配；库存商品及产成品发出按加权平均法计价核算。 （4）低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法摊销。 （5）本公司存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，于期末按可变现净值低于成本的 金额计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按 以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关 费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入 长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和 计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投 资损益。 （2）长期股权投资的核算方法 第 35 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 ① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 ② 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用 权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认投资损益。 ③ 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额 的借方差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的借方差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的 投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的贷方差额，计入资本公积。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备： 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于 长期股权投资账面价值的，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 10、固定资产计价及其折旧方法 （1） 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营用机器设备、器具、 工具和虽不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上、并且使用年限在两年以上的主 要设备，均按历史成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产使用年限预计净残 值率和折旧率如下表： 项 目 使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 3 3.23 第 36 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 15 3 6.47 运输设备 10 3 9.70 电子设备 5 3 19.40 其他 5 3 19.40 （3）固定资产减值准备 本公司计提固定资产减值准备。按单项固定资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程的核算方法 （1）在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资 产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理竣工 决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未达到预计可使用状态前予以资本化， 计入在建工程价值；达到预计可使用状态后，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备 本公司计提在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准 备。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备： ①长期停建，并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付 的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次 发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按 第 37 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- - 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取 得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年 限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的受益年限 平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者平均摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 本公司计提无形资产减值准备。按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提 无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复; ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分 转回。 13、长期待摊费用的摊销方法 按受益期平均摊销。 14、收入确认原则 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠的计量时，确认营业收入的实现。 15、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 16、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 （1）、经董事会决议,本公司对部分收回可能性很小的应收款项的坏账准备计提比例调整为 100% 。 本 期 对 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 中 收 回 可 能 性 很 小 的 项 目 按 100% 计 提 了 坏 账 准 备 6,110,117.84 元, 该事项对本期净利润和期末留存收益的影响数均为-5,743,510.77 元。 （2）、由于以下原因，本年对上年度会计报表作了调整： A、经天职孜信会计师事务所有限公司天孜湘审[2005]2-108 号审计报告确认，本公司的 第 38 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 参股公司——泰阳证券有限责任公司调减年初未分配利润 65,144,321.21 元，本公司相应调减 长期股权投资 12,436,050.92 元，泰阳证券有限责任公司调增 2003 年度净利润 2,514,711.62 元，本公司相应调增 2003 年度投资收益 480,058.45 元。 B、本公司补交以前年度房产税、土地使用税、印花税、企业所得税 4,782,293.99 元， 教育费附加 97,980.40，（其中：补交 2003 年度税金及教育费附加 2,423,962.36 元）； C、本公司对 2003 年度不能抵扣的进项税 1,475,887.53 元作进项税转出； D、本期根据公司 2004 年 6 月 1 日股东大会决议，以 2003 年末总股本为基数向全体股东 每 10 股派发现金 0.70 元（含税）共计派发 19,796,320.32 元，故将原调入拟分配现金股利 19,796,320.32 元冲回至年初未分配利润； 以上各项共计减少 2003 年度净利润 3,419,791.44 元,减少 2003 年度期初留存收益 15,372,421.40 元， 期初数比上年年报审定数差异情况对比表： 项 目 上期年报审定数 调整增加数 调整减少数 合并抵销数 调整后数额 应交税金 -1,964,775.65 6,258,181.52 4,293,405.87 其他应交款 246,407.17 97,980.40 344,387.57 盈余公积 65,098,188.49 3,758,442.56 61,339,745.93 未分配利润 54,815,765.27 19,796,320.32 15,033,770.28 59,578,315.31 拟分配现金股利 19,796,320.32 19,796,320.32 投资收益 351,864.32 480,058.45 831,922.77 长期股权投资 257,383,984.38 12,436,050.92 244,947,933.46 17、合并会计报表的编制方法 本公司本部、分公司及控股子公司均按《会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定进行 独立核算，单独编制会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来等事项的基础上， 汇总编制母公司会计报表。然后按财政部（95）财会字第 11 号《合并会计报表暂行规定》的规 定,将母公司与子公司编制合并会计报表。本公司控股子公司中的岳阳中南粉末冶金有限责任公 司、长沙绿色食品有限公司已停业，本次未纳入合并会计报表范围；湘西自治州正虹饲料有限 责任公司、河北省衡水正虹饲料有限责任公司本期已进行清算，本次只合并其清算前的利润及 利润分配表；宜兴正虹 饲料有限公司、石家庄正虹饲料有限公司系本期新增控股子公司，目前尚处于筹建期，本 次暂未纳入合并会计报表范围；其余 15 家均已纳入合并会计报表范围。 第 39 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 附注 3、税项 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局财税字（1998）78 号文规定，本公司至 2000 年 12 月 31 日饲 料产品免征增值税。根据财政部、国家税务总局 2000 年 12 月下达《关于延续若干增值税免税 政策的通知》，原文件从 2001 年 1 月 1 日后可继续执行。 根据国家税务局国税发（1999）39 号文规定，本公司生产的复合预混料自 1999 年 1 月 1 日起免征增值税。 湖南正虹海源绿色食品有限公司初加工鲜肉增值税税率 13%，深加工产品增值税率 17%。 上海正虹贸易发展有限公司销售饲料原料增值税率 13%，销售饲料添加剂增值税率 17%。 除上述产品外的其他产品销售按增值额的 17%征收增值税。 （2）所得税 本公司的企业所得税按 33%计缴。 （3）其他税费按规定缴纳。 附注 4、控股子公司及合营公司 （1）本公司的控股子公司： 金额单位：万元 注册 本公司所占投 公司名称 资金 注册地 资比例（%） 经营范围 直接 89.99 上海正虹贸易发展有限公司 5556 上海浦东 饲料、农副产品、国内贸易销售 间接 10.01 上海正虹油脂贸易发展有限公司 400 上海浦东 60 油脂进口及国内贸易 安徽淮北兴农饲料有限责任公司 300 安徽淮北 55 饲料生产、销售 邵阳正虹饲料有限公司 500 湖南邵阳 95 饲料生产、销售 武汉正虹饲料有限公司 350 湖北武汉 95 饲料生产、销售 新材料加超微研制与开发应用、 岳阳中南粉末冶金有限责任公司 420 湖南岳阳 100 高新技术产品研制开发 饲料、饲料添加剂仓储、中转、 岳阳湘城置业有限公司 4618 湖南岳阳 100 销售、房地产综合开发 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 500 湖南吉首 60 饲料生产、销售 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 安徽淮北 55 饲料生产、销售 山东省昌邑正虹饲料有限公司 520 山东昌邑 51 饲料生产、销售 河北省衡水正虹饲料有限责任公司 260 河北衡水 51 饲料生产、销售 江阴市正虹饲料有限公司 650 江苏江阴 51 饲料生产、销售 江阴市力得科技饲料有限公司 50 江苏江阴 95 饲料原料生产、销售 第 40 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 安徽铜陵正虹饲料有限公司 500 安徽铜陵 55 饲料生产、销售 岳阳市正飞饲料有限公司 10000 湖南岳阳 99.50 饲料生产、销售 温州正虹饲料有限公司 600 浙江平阳 51 饲料生产、销售 河源正虹饲料有限公司 500 广东河源 88 饲料生产、销售 肉类制品、食品添加剂及食品包 湖南正虹海源绿色食品有限公司 14153.328 岳阳屈原 75 装材料的制造及产品自销 直接 51 焦作正虹饲料有限公司 900 河南武陟 饲料生产、销售 间接 49 长沙绿色食品有限公司 300 湖南长沙 100 北京虹福威生物技术发展有限公司 2900 北京海淀区 70 法律范围内企业选择 直接 90 宜兴正虹饲料有限公司 1000 江苏宜兴 饲料生产、销售 间接 10 直接 75 石家庄正虹饲料有限公司 1000 河北石家庄 饲料生产、销售 间接 25 * 上述控股子公司中邵阳正虹饲料有限公司、武汉正虹饲料有限公司、河源正虹饲料有限 公司因少数股东投资尚未到位，会计核算上视同全资子公司合并会计报表；岳阳中南粉末冶金 有限责任公司、长沙绿色食品有限公司因停业而未纳入合并范围。 ** 本期新增暂未纳入合并报表范围的子公司：宜兴正虹饲料有限公司、石家庄正虹饲料有 限公司。 ***上海正虹油脂贸易发展有限公司、江阴市力得科技饲料有限公司分别系上海正虹贸易发 展有限公司、江阴市正虹饲料有限公司控股的子公司，已纳入合并范围。 （2）本公司参股的联营公司 金额单位：万元 合同约定 公 司 名 称 注册资金 注册地 所占比例（%） 经营范围 泰阳证券有限责任公司 120,479.60 湖南长沙 19.09 证券自营、承销等 赤峰正虹饲料有限责任公司 358.27 内蒙古赤峰 40 饲料生产、销售 驻马店正虹饲料有限责任公司 600.00 河南驻马店 30 饲料生产、销售 荷泽正虹饲料有限责任公司 50.00 山东荷泽 45 饲料生产、销售 北京中龙正虹药业有限公司 1000.00 北京市 45 医药生产、销售 第 41 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 附注 5、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,833,227.05 2,946,329.27 银行存款 171,330,981.05 164,699,421.13 其他货币资金 6,218,688.54 合 计 180,382,896.64 167,645,750.40 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 77,272,426.46 49,467,506.77 委托理财 5,000,000.00 合计 82,272,426.46 49,467,506.77 * 股票投资系本公司在中信证券长沙营业部、首创证券北京北辰东路营业部进行的股票投 资，公司按期末股票市值与原始投资的差额计提跌价准备 49,467,506.77 元。 ** 委托理财系公司与世纪证券有限责任公司于 2004 年 7 月 3 日签订《资产管理协议》及 于 2004 年 7 月 23 日签订《资产管理补充协议》。委托期限为一年，从 2004 年 7 月 7 日至 2005 年 7 月 6 日，年投资收益不低于 5％。 3、应收票据 票据种类 出票日 到期日 金 额 银行承兑汇票 2004-09-29 2004-12-29 100,000.00 * 应收票据期末数比期初数减少 87,440,000.00 元，系期初商业承兑汇票均已到期承兑。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 34,223,004.84 61.95 2,053,380.29 46,082,693.12 81.44 2,764,961.58 1-2年 10,869,945.23 19.68 652,196.71 3,121,610.41 5.52 187,296.62 2-3年 2,976,102.85 5.38 178,566.17 3,113,627.77 5.50 186,817.67 3年以上 7,177,668.89 12.99 654,760.43 4,264,041.12 7.54 255,842.47 合 计 55,246,721.82 100.00 3,538,903.60 56,581,972.42 100.00 3,394,918.34 * 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ** 应收账款中欠款前五名合计为 4,957,301.03 元，占应收账款总额的 8.97 %。 第 42 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 73,191,808.29 65.76 10,277,007.96 52,388,610.12 56.06 2,741,983.98 1-2年 6,965,040.12 6.26 417,902.41 32,196,709.30 34.45 1,931,802.56 2-3年 23,084,236.42 20.74 1,385,054.19 6,762,054.92 7.24 405,723.30 3年以上 8,057,545.32 7.24 483,970.80 2,109,837.38 2.25 126,590.24 合 计 111,298,630.15 100.00 12,563,935.36 93,457,211.72 100.00 5,206,100.08 * 其他应收款中欠款前五名合计 77,224,502.51 元，占其他应收款总额的 69.38%。 ** 其他应收款中有含持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注 6。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 88,573,274.38 59.59 72,200,314.70 98.73 1-2年 60,064,862.14 40.41 929,184.40 1.27 合 计 148,638,136.52 100.00 73,129,499.10 100.00 * 预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ** 期末预付账款较期初增加 75,508,637.42 元， 主要系预付原料款增加所致。 7、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 159,907,504.03 865,226.48 169,062,345.61 59,928.00 包装物 10,870,151.52 11,217,901.55 30,000.00 在产品 3,072,414.32 1,872,896.21 0.00 低值易耗品 415,915.60 539,813.58 0.00 库存商品 102,327,271.07 2,610,365.85 54,188,020.19 0.00 房 产 11,795,831.15 11,795,831.15 合 计 288,389,087.69 3,475,592.33 248,676,808.29 89,928.00 * 本期根据存货可变现净值低于存货成本的部分对公司的原材料和库存商品计提了跌价 准备。 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 保险费 299,827.81 2,486,713.42 预付2005年保险费 租赁费 46,666.67 64,094.00 其 他 100,745.81 合 计 346,494.48 2,651,553.23 * 期末数比期初数减少了 2,305,058.75 元，主要系本期预付 2005 年保险费减少。 第 43 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 9、长期股权投资 (1)、长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 59,295,949.89 3,000,000.00 245,047,933.46 1,500,000.00 其 他 1,400,000.00 合 计 59,295,949.89 3,000,000.00 246,447,933.46 1,500,000.00 *期初数中其他系期货会员资格投资,本期期货公司已转让。 (2)、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 占被投资单位注册比例 期末数 赤峰正虹饲料有限责任公司公司 12年 1,414,635.92 40.00% 781,132.47 驻马店正虹饲料有限责任公司 10年 1,800,000.00 30.00% 2,790,577.86 荷泽正虹饲料有限责任公司 10年 2,598,762.60 45.00% 3,006,404.88 泰阳证券有限责任公司 216,649,542.00 19.09% 19,666,617.38 中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 100.00% 3,449,213.10 长沙绿色食品有限公司 3,000,000.00 100.00% 3,000,000.00 宜兴正虹饲料有限公司 10,000,000.00 90.00% 10,000,000.00 石家庄正虹饲料有限公司 10,000,000.00 75.00% 10,000,000.00 北京中龙正虹药业有限公司 4,500,000.00 45.00% 4,500,000.00 合 计 254,162,940.52 57,193,945.69 * 岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业； **宜兴正虹饲料有限公司和石家庄正虹饲料有限公司系正在筹建的子公司。 (3)、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权益 分得的现金 被投资单位权益 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期增加额 红利额 累计增加额 期末余额 赤峰正虹饲料 1,414,635.92 -412,697.84 16,142.65 -633,503.45 781,132.47 驻马店正虹饲料 1,800,000.00 990,577.88 847,532.13 990,577.86 2,790,577.86 荷泽正虹饲料 2,598,762.60 378,700.34 86,026.04 407,642.28 3,006,404.88 泰阳证券有限公司 216,649,542.00 -211,703,979.80 -196,982,924.62 19,666,617.38 岳阳中南粉末冶金 4,200,000.00 -750,786.90 3,449,213.10 长沙绿色食品 3,000,000.00 3,000,000.00 宜兴正虹饲料 10,000,000.00 10,000,000.00 石家庄正虹饲料 10,000,000.00 10,000,000.00 北京中龙正虹药业 4,500,000.00 4,500,000.00 合 计 254,162,940.52 -210,747,399.42 949,700.82 -196,968,994.83 57,193,945.69 * 因岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业,故未纳入合并范围； 第 44 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 ** 因宜兴正虹饲料有限公司和石家庄正虹饲料有限公司系正在筹建故本年度未纳入合并范围。 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 剩余摊销期限 本期摊销额 累计摊消额 摊余金额 温州正虹饲料有限公 -960,000.00 6年 -106,666.67 -320,000.00 -639,999.99 焦作正虹饲料有限公 1,490,500.00 8年 149,050.00 235,995.81 1,254,504.19 北京中龙正虹药业 1,500,000.00 9.92年 12,500.00 12,500.00 1,487,500.00 合 计 2,030,500.00 54,883.33 -71,504.20 2,102,004.20 (5)、长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长沙绿色食品有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 A、固定资产原值 房屋建筑物 278,349,437.72 46,507,876.53 2,587,155.28 322,270,158.97 机器设备 142,728,405.55 8,100,884.37 16,623,873.65 134,205,416.27 电子设备 23,776,960.82 925,703.25 12,520,694.02 12,181,970.05 运输设备 8,535,044.30 867,802.00 1,195,965.22 8,206,881.08 其 他 8,481,961.35 17,335,964.64 13,256,131.18 12,561,794.81 合 计 461,871,809.74 73,738,230.79 46,183,819.35 489,426,221.18 B、累计折旧 房屋建筑物 31,907,901.23 9,449,607.31 799,145.00 40,558,363.54 机器设备 17,645,059.87 9,490,063.80 3,061,214.67 24,073,909.00 电子设备 7,331,315.39 1,514,977.80 1,096,483.73 7,749,809.46 运输设备 2,455,434.49 731,239.15 549,856.57 2,636,817.07 其 他 3,459,100.62 8,165,118.02 6,947,922.34 4,676,296.30 合 计 62,798,811.60 29,351,006.08 12,454,622.31 79,695,195.37 C、固定资产净值 399,072,998.14 409,731,025.81 D、固定资产减值准备 房屋建筑物 27,178,533.80 27,178,533.80 机器设备 2,794,550.14 38,330.11 2,756,220.03 电子设备 163,245.65 163,245.65 运输设备 573,255.09 171,561.05 401,694.04 其 他 1,502,081.39 1,502,081.39 合 计 32,211,666.07 209,891.16 32,001,774.91 E、固定资产净额 366,861,332.07 377,729,250.90 本期增加数、本期减少数中包含部分因固定资产类别重新调整的项目。 第 45 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 11、在建工程 本期转入 金 目 工程名称 期初数 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产 源 度 生物甘油 17,531,404.32 17,531,404.32 筹 温州办公楼改造 653,671.15 401,021.55 1,054,692.70 筹 种猪场房屋改造 353,120.21 5,415,388.37 4,686,802.62 1,081,705.96 筹 95% 梦泽园房屋 33,176,545.00 10,300,000.00 7,552,125.00 35,924,420.00 筹 95% 兴农分公司设备改造 301,811.72 419,238.96 721,050.68 筹 正虹海源生产线 14,511,662.52 14,511,662.52 筹 焦作禽业设备改造 1,205,995.51 676,510.13 529,485.38 筹 正虹基建办 0,524,611.70 975,552.50 9,549,059.20 筹 90% 昌 邑 476,525.60 476,525.60 50% 合 计 67,734,210.43 27,536,786.18 30,178,396.15 529,485.38 64,563,115.08— — * 生物甘油工程因工艺技术不过关，已停工。 ** 本期无借款费用资本化项目 在建工程减值准备： 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生物甘油 2,860,000.00 0.00 0.00 2,860,000.00 梦泽园房屋 8,309,332.80 8,309,332.80 合 计 2,860,000.00 8,309,332.80 0.00 11,169,332.80, * 本公司在梦泽园购买的房屋价值高于同类地区、同类性质房屋的现行市价，本期根据与同 类地区、同类性质房屋现行市价的比较计提减值准备。 第 46 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 12、无形资产 剩余 本期 本期 本期 累计 取得 种类 原始金额 期初余额 增加额 转出额 摊销额 摊销额 期末余额 摊销 方式 年限 非专利技术——江阴 1,300,000.00 575,004.00 130,000.00 854,996.00 445,004.00 4.75 股东投入 商标——淮北 1,088,777.56 653,177.56 72,600.00 508,200.00 580,577.56 9 股东投入 商标权——兴农公司 24,800.00 12,400.00 2,480.04 14,880.04 9,919.96 5 购入 商标——温州 960,000.00 672,000.00 96,000.00 384,000.00 576,000.00 8 股东投入 专有技术——昌邑 1,040,000.00 416,000.00 104,000.00 728,000.00 312,000.00 4 股东投入 财务软件——正飞 45,000.00 27,000.00 9,000.00 27,000.00 18,000.00 3 购入 土地使用权——力得 2,622,754.20 2,412,932.84 52,455.60 262,276.96 2,360,477.24 46 购入 土地使用权——事业部 12,427,970.00 10,046,778.77 3,040,223.57 92,906.04 2,474,097.27 6,913,649.16 43 购入 土地使用权——四平 899,360.00 809,366.40 18,000.00 107,993.60 791,366.40 45 购入 土地使用权——正飞 20,420,400.00 19,593,168.00 277,956.89 1,105,188.89 19,315,211.11 42.5 购入 土地使用权——南宁 917,445.30 825,845.30 18,000.00 109,600.00 807,845.30 45 购入 土地使用权——开发区 10,013,525.00 9,118,026.32 200,027.04 1,095,525.72 8,917,999.28 46.5 购入 土地使用权——正虹小区 2,669,723.00 2,456,145.19 53,394.44 266,972.25 2,402,750.75 46 购入 3,040,22 土地使用权——兴农分公司 1,989,196.00 1,706,740.14 57,504.84 -2,700,262.87 4,689,458.87 43 购入 土地使用权——唐山 947,497.67 849,599.67 18,948.00 116,846.00 830,651.67 45 购入 土地使用权——温州 2,114,000.00 2,029,444.00 42,276.00 126,832.00 1,987,168.00 48 购入 土地使用权——宁安 531,717.27 517,538.07 10,634.40 24,813.60 506,903.67 48 购入 土地使用权——种猪场 24,640,000.00 22,487,238.00 369,600.00 2,522,362.00 22,117,638.00 45 购入 广告牌经营权——机关 200,000.00 180,000.00 20,000.00 40,000.00 160,000.00 9 购入 财务软件——机关 30,450.00 22,000.00 8,450.00 16,900.00 13,550.00 — 购入 非专利技术——虹福威 8,700,000.00 8,265,000.00 435,000.00 870,000.00 7,830,000.00 19 股东投入 土地使用权——海原 129,000.00 126,420.00 5,160.00 7,740.00 121,260.00 49 购入 3,040,22 合计 93,711,616.00 83,801,824.26 3,040,223.57 2,094,393.29 8,963,961.46 81,707,430.97 * 本期无形资产的增加和减少系公司内部资产的转移。 无形资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权——种猪场 6,160,000.00 6,160,000.00 土地使用权——兴农公司 804,552.15 1,449,203.45 2,253,755.60 土地使用权——事业部 4,333,661.85 1,449,203.45 2,884,458.40 土地使用权——正飞 7,800,000.00 7,800,000.00 合 计 19,098,214.00 1,449,203.45 1,449,203.45 19,098,214.00 *本期无形资产减值准备的增加和减少系公司内部转移所致 第 47 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 13、长期待摊费用 本 期 增 本期转出 种 类 原始金额 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 加额 固定资产大 修支出 4,274,117.58 3,590,903.54 3,087,425.80 209,753.52 892,967.56 293,724.22 焦作禽业广 告费牌 139,418.00 118,505.30 118,505.30 139,418.00 租入固定资 产改良支出 783,109.59 522,073.06 522,073.06 783,109.59 合 计 5,196,645.17 4,231,481.90 3,087,425.80 850,331.88 1,815,495.15 293,724.22 * 固定资产大修支出本期转出系根据会计制度问答,从本科目转出,在固定资产列示。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 376,730,481.79 250,290,000.00 抵押借款 1,500,000.00 合 计 378,230,481.79 250,290,000.00 * 短期借款期末数较期初增加 127,940,481，79 元，主要系本期增加借款。 15、应付票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,000,000.00 110,400,000.00 合 计 6,000,000.0 110,400,000.00 * 应付票据期末数比期初数减少 104,400,000.00 元，主要系银行承兑汇票到期已支付 所致。 16、应付账款 期末数 期初数 87,719,445.29 68,407,106.56 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 135,778,804.45 31,138,581.68 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 ** 预收账款期末较期初增加 104,640,222.77 元，主要系公司子公司上海正虹贸易发展 有限公司预收的商品销售货款。 第 48 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 18、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 营业税 -3,561,903.13 130,919.16 土地使用税 226,865.54 342,264.79 房产税 1,187,643.50 613,376.81 车船使用税 -86,143.00 -48,627.00 印花税 -17,119.31 306,968.78 个人所得税 -108,945.51 490,883.70 增值税 -13,633,353.03 -4,197,015.01 城建税 -1,063,932.09 -490,767.94 企业所得税 9,857,436.54 7,007,886.57 其他 47,964.80 137,516.01 合 计 -7,151,485.69 4,293,405.87 * 期初数与上期审定数的变化说明见附注 2-16。 ** 期末余额已经税务部门认定。 19、其他应付款 期末数 期初数 156,434,031.39 121,391,006.02 * 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 20、预提费用 类 别 期末数 期初数 利 息 791,420.60 925,657.13 租 金 279,510.60 119,626.80 电 费 186,234.88 5,697.16 运 费 477,872.00 其 他 606,629.82 401,167.52 合 计 2,341,667.90 1,452,148.61 *预提费用期末数比期初数增加 889,519.29 元，主要系预提运费增加所致。 第 49 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 21、股本 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 150024000 150024000 1、发起人股份 145224000 145224000 其中： 国家持有股份 国有法人股 130224000 130224000 境内法人持有股份 15000000 15000000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4800000 4800000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 尚未流通股合计 150024000 150024000 二、已流通股份 132780576 132780576 1、境内上市的人民币普通股 132728356 132728356 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 52220 52220 已流通股合计 132780576 132780576 三、股份总数 282804576 282804576 * 公司股本本期无变动。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 393,322,374.85 393,322,374.85 其他转入 23,708.42 114,898.89 138,607.31 股权投资准备 157,810.63 157,810.63 合 计 393,503,893.90 114,898.89 393,618,792.79 * 资本公积本期增加数系无法支付的应付款项转入。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 52,917,278.55 1,323,711.78 54,240,990.33 法定公益金 8,422,467.38 661,855.89 9,084,323.27 合 计 61,339,745.93 1,985,567.67 63,325,313.60 * 期初数与上期审定数的变化说明见附注 2-16。 第 50 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 24、未分配利润 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 59,578,315.31 -264,482,028.01 21,781,887.99 -226,685,600.69 * 期初数与上期审定数的变化说明见附注 2-16; ** 本期增加-264,482,028.01 元系本期实现的净利润; *** 本期减少 21,781,887.99 元。系(1)、提取法定盈余公积 1,323,711.78 元、法定公 益金 661,855.89 元；（2）根据公司 2004 年 6 月 1 日股东大会决议，以 2003 年末总股本为基 数向全体股东每 10 股派发现金 0.70 元（含税）共计派发 19,796,320.32 元。 25、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料销售 1,226,622,771.59 1,067,051,437.12 1,098,928,812.70 956,249,183.11 饲料原料销售 344,317,259.85 228,620,446.85 276,076,407.60 177,460,254.98 期货经纪收入 ` 2,077,644.32 肉制品 252,033,218.15 33,565,357.35 268,100,085.27 51,289,810.27 其他收入 18,691,305.70 30,325,377.76 12,725,466.45 11,023,526.16 合 计 1,841,664,555.29 1,361,640,263.40 1,655,830,772.02 1,196,022,774.52 * 主营业务收入期末数比期初数增加 480,024,291.89 元，主要系本期饲料、肉制品销 售 增加所致。 ** 主营业务成本期末数比期初数增加 459，807997.50 元，主要系本期饲料、肉制品销售 收入增加而成本相应增加。 (1)、主营业务收入 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南分部 803,656,313.91 722,667,642.71 安徽分部 284,952,255.24 267,006,357.40 江苏分部 158,521,129.53 129,309,028.33 河北分部 55,380,759.48 55,288,335.86 山东分部 74,787,642.16 67,683,088.67 上海分部 422,108,402.82 224,999,768.40 黑龙江分部 59,247,898.00 41,201,301.25 第 51 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 吉林分部 35,507,549.49 34,970,424.75 广西分部 41,973,654.75 24,980,085.79 湖北分部 53,701,976.00 30,508,338.25 浙江分部 16,703,921.00 10,037,601.85 广东分部 15,482,532.30 15,948,235.62 河南分部 92,861,559.32 16,993,202.75 北京分部 3,682,124.75 691,983.02 小 计 2,118,567,718.75 1,642,285,394.65 公司内部地区分部间抵销 276,903,163.46 280,645,131.25 合 计 1,841,664,555.29 1,361,640,263.40 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售 1,236,193,686.47 1,067,051,437.12 饲料原料销售 611,649,508.43 509,265,578.10 期货经纪收入 2,077,644.32 其他业务收入 270,724,523.85 63,890,735.11 小 计 2,118,567,718.75 1,642,285,394.65 公司内部业务分部间抵销 276,903,163.46 280,645,131.25 合 计 1,841,664,555.29 1,361,640,263.40 (2)、主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南分部 706,769,179.23 614,462,376.42 安徽分部 256,053,502.83 245,569,342.22 江苏分部 146,151,673.61 119,210,354.76 河北分部 50,237,297.67 50,968,172.80 山东分部 68,400,087.45 62,939,702.00 上海分部 410,339,709.73 220,738,595.26 黑龙江分部 53,519,177.00 37,808,410.47 第 52 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 吉林分部 32,904,744.00 32,511,101.23 广西分部 38,666,912.73 23,084,088.60 湖北分部 48,927,537.92 28,329,095.35 浙江分部 15,192,643.03 9,918,204.05 广东分部 14,381,647.65 15,070,280.27 河南分部 88,820,145.22 15,660,165.09 北京分部 2,369,677.41 398,017.25 小 计 1,932,733,935.48 1,476,667,905.77 公司内部地区分部间抵销 276,903,163.46 280,645,131.25 合 计 1,655,830,772.02 1,196,022,774.52 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售成本 1,108,499,727.58 956,249,183.11 饲料原料销售成本 543,408,656.18 458,105,386.23 期货经纪成本 0.00 其他业务成本 280,825,551.72 62,313,336.43 小 计 1,932,733,935.48 1,476,667,905.77 公司内部业务分部间抵销 276,903,163.46 280,645,131.25 合 计 1,655,830,772.02 1,196,022,774.52 26、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营业税 5% 219,435.51 191,685.63 城市维护建设税 5% 7,719.50 20,401.56 教育费附加 3% 3,308.36 28,778.98 其他 6,506.12 合 计 230,463.37 247,372.29 第 53 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 27、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废旧物资处理 5,376,521.81 4,159,587.67 1,216,934.14 6,663,823.96 4,761,954.79 1,901,869.17 代理手续费 15,162,145.64 9,535,210.81 5,626,934.83 6,933,977.67 3,197,454.12 3,736,523.55 合 计 20,538,667.45 13,694,798.48 6,843,868.97 13,597,801.63 7,959,408.91 5,638,392.72 28、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 17,603,420.65 10,568,502.55 减：利息收入 2,101,846.79 3,399,034.81 金融机构手续费 407,378.72 750,935.29 合 计 15,908,952.58 7,920,403.03 * 财务费用期末数比期初数增加 7,988,549.55 元，系本期短期贷款增加所致。 29、投资收益 项 目 本年数 上年数 联营公司利润 -211,214,758.62 2,312,201.91 股权投资差额摊销 -54,883.33 19,720.86 股权处置收益 4,406,166.43 计提的短期投资跌价准备 -49,467,506.77 计提的长期投资减值准备 -1,500,000.00 -1,500,000.00 合 计 -257,830,982.29 831,922.77 * 期初数与上期审定数的变化说明见附注 2-16。 30、补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 增值税返还 62,839.98 国家有关增值税先征后返政策 合 计 62,839.98 第 54 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 31、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 565,055.62 317,050.65 处置固定资产净收益 148,906.78 44,654.38 其他 175,509.94 45,338.86 合 计 889,472.34 407,043.89 32、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 158,924.86 103,115.33 捐赠支出 413,150.00 82,583.43 处置固定资产净损失 631,132.89 185,903.84 计提在建工程减值准备 8,309,332.80 其他 2,704,821.63 8,229,951.40 合 计 12,217,362.18 8,601,554.00 33、支付的其他与经营活动有关的现金 126,653,013.19 元主要系实际支付的差旅费、办公 费、水电费、应酬费等营业费用及管理费用等。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 35,351,605.49 77.68 2,121,096.33 38,549,214.05 83.30 2,312,952.84 1-2年 2,626,696.47 5.77 157,601.79 2,966,076.99 6.41 177,964.62 2-3年 2,925,361.28 6.42 175,521.68 2,757,162.32 5.96 165,429.74 3年以上 4,608,501.03 10.13 500,609.74 2,001,358.71 4.33 120,081.52 合 计 45,512,164.27 100.00 2,954,829.54 46,273,812.07 100.00 2,776,428.72 *应收账款中前五名单位欠款合计数为 3,909,885.56 元，占应收账款总额的 8.59%。 **应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 第 55 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 145,202,777.36 80.50 14,477,666.16 31,280,277.42 44.81 1,876,816.65 1-2年 4,197,898.04 2.33 251,874.07 31,750,988.13 45.48 1,905,059.29 2-3年 25,060,834.68 13.89 1,503,650.08 6,680,322.72 9.57 400,819.36 3年以上 5,925,645.92 3.28 476,056.61 100,810.00 0.14 6,048.60 合 计 180,387,156.00 100.00 16,709,246.92 69,812,398.27 100.00 4,188,743.90 *其他应收款中前五名单位欠款合计数为 129,579,202.17 元，占其他应收款总额的 71.831%。 **其他应收款中有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注 6。 3、长期股权投资 (1)、 长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 362,680,307.98 3,000,000.00 620,208,323.02 1,500,000.00 合 计 362,680,307.98 3,000,000.00 620,208,323.02 1,500,000.00 (2)、其他股权投资 投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 比例(%) 期末数 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 15年 2,994,138.29 55.00 9,518,790.22 山东省昌邑正虹饲料有限公司 10年 2,652,000.00 51.00 4,242,888.62 江阴市正虹饲料有限公司 12年 3,315,000.00 51.00 5,836,396.46 岳阳湘城置业有限公司 无期限 46,135,653.90 100.00 25,497,451.96 岳阳市正飞饲料有限公司 8年 100,000,000.00 100.00 87,000,364.22 安徽铜陵正虹饲料有限公司 5年 2,750,000.00 55.00 3,134,774.00 赤峰正虹饲料有限公司 12年 1,414,635.92 40.00 781,132.47 荷泽正虹饲料有限公司 10年 2,598,762.60 45.00 3,006,404.88 驻马店正虹饲料有限公司 10年 1,800,000.00 30.00 2,790,577.86 武汉正虹饲料有限公司 5年 3,500,000.00 100.00 4,950,539.09 邵阳正虹饲料有限公司 10年 5,000,000.00 100.00 3,901,562.76 淮北兴农正虹饲料有限责任公司 15年 1,650,000.00 55.00 3,053,585.01 上海正虹贸易发展有限公司 20年 50,000,000.00 90.00 54,146,204.72 河源正虹饲料有限公司 15年 4,400,000.00 100.00 3,210,487.49 温州正虹饲料有限公司 10年 3,060,000.00 51.00 1,452,421.15 焦作正虹饲料有限公司 15年 4,590,000.00 51.00 4,876,185.36 北京虹福威生物技术发展有限公司 15年 20,300,000.00 70.00 18,045,202.73 湖南正虹海源绿色食品有限公司 50年 106,149,960.00 75.00 79,272,008.49 第 56 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 泰阳证券有限责任公司 无期限 216,649,542.00 19.09 19,666,617.38 岳阳中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 100.00 3,449,213.10 长沙绿色食品有限公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 宜兴正虹饲料有限公司 9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 石家庄正虹饲料有限公司 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 北京中龙正虹药业有限公司 4,500,000.00 45.00 4,500,000.00 合 计 607,159,692.71 361,832,807.97 *湘西自治州正虹饲料有限责任公司、河北省衡水正虹饲料有限责任公司本期已进行清算， 湖南湘正期货经纪有限责任公司已进行转让。 (3)、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 分得的 被投资单位权益 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 权益本期增加额 现金红利额 累计增加额 期末数 淮北正虹 2,994,138.29 4,893,841.94 1,074,254.77 6,524,651.93 9,518,790.22 昌邑正虹 2,652,000.00 1,148,367.92 611,130.81 1,590,888.62 4,242,888.62 江阴正虹 3,315,000.00 1,103,965.41 1,019,480.25 2,521,396.46 5,836,396.46 湘城置业 46,135,653.90 -947,031.27 -20,638,201.94 25,497,451.96 岳阳正飞 100,000,000.00 960,736.49 -12,999,635.78 87,000,364.22 铜陵正虹 2,750,000.00 312,991.28 22,774.29 384,774.00 3,134,774.00 内蒙赤峰正虹 1,414,635.92 -412,697.84 16,142.65 -633,503.45 781,132.47 山东荷泽正虹 2,598,762.60 378,700.34 86,026.04 407,642.28 3,006,404.88 河南驻马店正虹 1,800,000.00 990,577.88 847,532.13 990,577.86 2,790,577.86 武汉正虹 3,500,000.00 1,392,275.08 330,162.72 1,450,539.09 4,950,539.09 邵阳正虹 5,000,000.00 111,898.44 -1,098,437.24 3,901,562.76 淮北兴农 1,650,000.00 1,014,469.32 842,005.98 1,403,585.01 3,053,585.01 上海正虹 50,000,000.00 3,077,500.10 4,146,204.72 54,146,204.72 河源正虹 4,400,000.00 -464,816.58 -1,189,512.51 3,210,487.49 温州正虹 3,060,000.00 60,937.80 -1,607,578.85 1,452,421.15 第 57 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 焦作正虹 4,590,000.00 291,241.96 286,185.36 4,876,185.36 北京虹福威 20,300,000.00 -707,545.79 -2,254,797.27 18,045,202.73 正虹海源 46,557,000.00 59,592,960.00 -24,367,356.34 -26,877,951.51 79,272,008.49 泰阳证券 216,649,542.00 -211,703,979.80 -196,982,924.62 19,666,617.38 中南粉末 4,200,000.00 -750,786.90 3,449,213.10 长沙绿色食品 3,000,000.00 3,000,000.00 宜兴正虹饲料 9,000,000.00 9,000,000.00 石家庄正虹饲料 7,500,000.00 7,500,000.00 北京中龙正虹药业 有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 合 计 547,566,732.71 59,592,960.00 -222,865,923.66 4,849,509.64 -245,326,884.74 361,832,807.97 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 剩余摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 温州正虹 -960,000.00 6年 -106,666.67 -320,000.01 -639,999.99 北京中龙正虹药业 1,500,000.00 9.92年 12,500.00 12,500.00 1,487,500.00 合 计 540,000.00 -94,166.67 -307,500.01 847,500.01 （5）、长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长沙绿色食品有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 3,000,000.00 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料销售 506,372,291.77 430,876,904.77 443,084,220.35 368,474,896.07 饲料原料销售 127,546,998.86 226,338,300.20 72,387,286.84 179,733,247.24 肉制品 42,068,574.35 16,032,140.42 41,858,989.80 16,696,880.13 其 他 16,647,216.29 12,537,629.84 11,112,672.51 9,494,615.43 合 计 692,635,081.27 685,784,975.23 568,443,169.50 574,399,638.87 第 58 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 5、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 联营公司利润 -211,214,758.62 2,312,201.91 子公司利润 -12,127,581.04 -13,865,941.24 股权投资差额摊销 94,166.67 106,666.67 股权处置收益 4,406,166.43 计提短期投资跌价准备 -49,467,506.77 计提的长期投资减值准备 -1,500,000.00 -1,500,000.00 合 计 -269,809,513.33 -12,947,072.66 附注 6、关联方关系及其交易 (一)、存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 及类型 代表人 湖南岳阳屈原农垦 岳阳市屈原 集团公司 行政管理区 种养业、饲料生产、销售 母公司 国有独资 钟小汩 安徽淮北正虹饲料 有限责任公司 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 岳阳市正飞饲料 有限公司 湖南岳阳 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 张 潘 山东省昌邑正虹饲 料有限公司 山东昌邑 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 高 峰 江阴市正虹饲料 有限公司 江苏江阴 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 顾洁华 江阴市力得科技饲 料有限公司 江苏江阴 饲料原料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 顾洁华 安徽淮北兴农饲料 有限责任公司 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 上海正虹贸易发展 饲料、农副产品、国内贸 有限公司 上海浦东 易的销售 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 上海正虹油脂贸易 发展有限公司 上海浦东 油脂进口及国内贸易 控股子公司 有限责任公司 邵阳正虹饲料有限 公司 湖南邵阳 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 谢长庆 武汉正虹饲料有限 公司 湖北武汉 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 韩文忠 岳阳中南粉末冶金 新材料中的超微研制与 有限公司 湖南岳阳 开发应用，高新技术产品 控股子公司 有限责任公司 陈楚健 的研制 开发 长沙绿色食品有限 湖南长沙 控股子公司 有限责任公司 公司 安徽铜陵正虹饲料 有限公司 安徽铜陵 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 第 59 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 岳阳湘城置业有限 公司 湖南岳阳 房地产 控股子公司 有限责任公司 田新根 河源正虹饲料有限 公司 广东河源 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 张孟庭 温州正虹饲料有限 公司 浙江平阳 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 黄 健 湖南正虹海源绿色 食品有限公司 岳阳屈原 肉类食品生产、销售 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 焦作正虹饲料有限 公司 河南武陟 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 雷艳明 北京虹福威生物技 法律范围内由企业自主 术发展有限公司 北京海淀区 选择 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 宜兴正虹饲料有限 江苏宜兴 饲料生产、销售 控股子公司 控股子公司 公司 石家庄正虹饲料有 河北石家庄 控股子公司 控股子公司 限公司 饲料生产、销售 （二）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南岳阳屈原农垦集团公司 12,000 12,000 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 500 岳阳市正飞饲料有限公司 10,000 10,000 山东省昌邑正虹饲料有限公司 520 520 江阴市正虹饲料有限公司 650 650 江阴市力得科技饲料有限公司 50 50 上海正虹贸易发展有限公司 5,556 5,556 上海正虹油脂贸易发展有限公司 400 400 安徽淮北兴农饲料有限责任公司 300 300 邵阳正虹饲料有限公司 500 500 武汉正虹饲料有限公司 350 350 岳阳中南粉末冶金有限公司 420 420 长沙绿色食品有限公司 300 300 安徽铜陵正虹饲料有限公司 500 500 岳阳湘城置业有限公司 4,618 4,618 第 60 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 河源正虹饲料有限公司 500 500 温州正虹饲料有限公司 600 600 湖南正虹海源绿色食品有限公司 14,153.328 14,153.328 焦作正虹饲料有限公司 900 900 北京虹福威生物技术发展有限公司 2,900 2,900 宜兴正虹饲料有限公司 1000 1000 石家庄正虹饲料有限公司 1000 1000 （三）、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 湖南岳阳屈原农垦 集团公司 13,022.40 46.05 13,022.40 46.05 安徽淮北正虹饲料 有限责任公司 275 55 275 55 岳阳市正飞饲料 有限公司 9,950.00 99.50 9,950.00 99.50 山东省昌邑正虹饲 料有限公司 265.20 51 265.20 51 江阴市正虹饲料 有限公司 331.50 51 331.50 51 江阴市力得科技饲 料有限公司 47.50 95 47.50 95 上海正虹贸易发展 有限公司 5,000 89.99 5,000 89.99 上海正虹油脂贸易 发展有限公司 240 60 240 60 安徽淮北兴农饲料 有限责任公司 165 55 165 55 邵阳正虹饲料 有限公司 475 95 475 95 武汉正虹饲料 有限公司 332.50 95 332.50 95 岳阳中南粉末冶金 有限公司 420 100 420 100 长沙绿色食品 有限公司 300 100 300 100 安徽铜陵正虹饲料 有限公司 275 55 275 55 第 61 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 岳阳湘城置业 有限公司 4,613.56539 100 4,613.56539 100 河源正虹饲料 有限公司 440 88 440 88 温州正虹饲料 有限公司 306 51 306 51 湖南正虹海源绿色 食品有限公司 10,614.996 75 10,614.996 75 焦作正虹饲料 有限公司 459 51 459 51 北京虹福威生物技 术发展有限公司 2,030 70 2,030 70 宜兴正虹饲料有限 900 90 900 90 公司 石家庄正虹饲料有 750 75 750 75 限公司 (四)、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质及类型 法定代表人 河南驻马店正虹饲料有限公司 河南驻马店 联营公司 有限责任公司 阳向军 山东菏泽正虹饲料有限公司 山东菏泽 联营公司 有限责任公司 祝新远 内蒙赤峰正虹饲料有限公司 内蒙赤峰 联营公司 有限责任公司 苏前进 (五)、关联方交易 1、关联往来 期末余额 期初余额 项 目 占本项目总 占本项目 金 额 额的比例 金 额 总额比例 其他应收款——屈原农垦集团公司 40,658,140.44 36.53% 20,658,140.44 17.41% 其他应收款——河南驻马店正虹饲料有限公司 6,997,472.20 6.29% 31,931.00 0.03% 其他应收款——山东菏泽正虹饲料有限公司 62,991.69 0.06% 155,070.65 0.13% 其他应收款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 1,328,140.86 1.19% 1,328,085.86 1.12% 其他应收款——江苏宜兴正虹饲料有限公司 8,268,320.67 7.43% 合 计 57,315,065.86 51.50% 22,173,227.95 18.69% 应收账款——河南驻马店正虹饲料有限公司 1,590,569.11 2.88% 1,198,243.49 2.12% 应收账款——山东菏泽正虹饲料有限公司 70,400.00 0.12% 应收账款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 959,721.73 1.74% 1,644,991.32 2.91% 合 计 2,550,290.84 4.62% 2,913,634.81 5.05% 预收账款——河南驻马店正虹饲料有限公司 397,553.05 0.29% 8,434.85 0.03% 第 62 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款——山东菏泽正虹饲料有限公司 320,000.00 0.24 合 计 717,553.05 0.53% 其他应付款――河北石家庄正虹饲料有限公司 2,670,867.00 1.71% 2、关联交易 占当期交易 交易对象 交易内容 交易金额 总额的比例 与本公司关系 内蒙赤峰正虹饲料有限公司 饲料原料销售 1,493,990.90 0.08% 联营公司 山东菏泽正虹饲料有限公司 饲料原料销售 2,998,737.83 0.16% 联营公司 河南驻马店正虹饲料有限公司 饲料原料销售 20,554,515.79 1.12% 联营公司 合 计 — 25,047,244.52 1.36% — 屈原农垦集团公司 资金往来 20,000,000.00 公司第一大股东 附注 7、承诺事项、或有事项 1、2004 年 10 月 20 日中国农业银行岳阳直属支行起诉本公司所属子公司岳阳湘城置业有 限责任公司归还贷款本金 1960 万元。此贷款系岳阳湘城置业有限责任公司的前身湖南城陵肌房 地产股份有限公司于 1992 年出面与人民银行签订的贷款协议书，担保方为岳阳市财政局和开发 区投资公司，同时开发区投资公司出具了承诺书归还此贷款的本息。此贷款的用途系专项用于 建设 107 国道连接线和冷水铺 110KW 变电站。目前此项诉讼正在审理当中。 附注 8、资产负债表日后事项 本公司无应披露的资产负债表日后事项 附注 9、其他重大事项 1、本公司于 2003 年 1 月 15 日与中国四方控股有限公司（原名中国四方科技控股有限责任 公司）签订了股权转让协议，将本公司持有的泰阳证券有限责任公司 19.09%的股权转让给中国 四方控股有限公司，经中国证监会审核，中国四方控股有限公司 2003 年末对外长期股权投资加 上如受让该项股权后的合计将超过净资产的 50%,不符合受让该项股权的条件，依据中国证监会 证监机构字（2004）174 号文件，本公司已中止了该项股权的转让，并同时中止了该项股权的 托管，已收中国四方科技控股有限责任公司受让款 1.15 亿元，本公司将通过相关方式处理期后 事项。 2、 本公司国有法人股股东屈原农垦有限责任公司持有的本公司国有法人股 1000 万股（占 本公司总股本的 3.54％）因中国长城资产管理公司长沙办事处与其借款合同纠纷一案，被湖南 省高级人民法院冻结。 第 63 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 附注 10、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄（％）加权平均（％） 全面摊薄（元/ 加权平均（元/每 每股） 股） 主营业务利润 36.18 28.40 0.66 0.66 营业利润 4.84 3.80 0.09 0.09 净利润 -51.55 -40.48 -0.94 -0.94 扣除非经常性损 益后的利润 -42.46 -33.34 -0.77 -0.77 2、非经常性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资产生的损益 4,406,166.43 处置固定资产产生的损益 -482,226.11 处置在建工程产生的损益 处置无形资产产生的损益 处置其他长期资产产生的损益； 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 62,839.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 403,797.33 短期投资损益 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,536,330.93 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追 溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 1,854,246.70 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -842,133.51 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -136,631.60 合 计 2,833,011.81 第 64 页 共 65 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖南正虹科技发展股份有限公司 董事长：吴明夏 2005 年 4 月 9 日 第 65 页 共 65 页