华金资本(000532)力合股份2004年年度报告摘要

力合股份有限公司２００４年度报告摘要 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董事朱方先生、张东宝先生因在外地出差未能出席会议，分别委托董事长冯冠 平先生、董事马喜腾先生行使了表决权。 １．３ 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 １．４ 本公司董事长冯冠平、总经理许楚镇、主管会计工作负责人孙峰、会计机构负 责人马海平声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 力合股份 股票代码 ０００５３２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 珠海市唐家大学路１０１号清华科技园创业大楼第六层东楼 邮政编码 ５１９０８０ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｌｉｈｅ．ｃｏｍ 电子信箱 ｃｓ＠ｃｈｉｎａｌｉｈｅ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹海霞 崔艳 珠海市唐家大学路１０１号清华科技园创业 珠海市唐家大学路１０１号清华科技园创业 联系地址 大楼第六层东楼 大楼第六层东楼 电话 ０７５６－３６１２８３３ ０７５６－３６１２８１０ 传真 ０７５６－３６１２８２３ ０７５６－３６１２８２３ 电子信箱 ｃｓ＠ｃｈｉｎａｌｉｈｅ．ｃｏｍ ｃｓ＠ｃｈｉｎａｌｉｈｅ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 1 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上 ２００４年 ２００３年调整后 年增减 ２００３年调整前 ２００２年调整后 ２００２年调整前 （％） 主营业务收入 ２４０，６１４，９９３．６４ １４７，２７２，１３３．９８ ６３．３８％ １４７，２７２，１３３．９８ ９５，２５２，４５６．３１ ９５，２５２，４５６．３１ 利润总额 －６，３５０，６４２．７４ ５６，１６３，１７５．２６ －１１１．３１％ ６３，９７０，３８４．０６ ３５，３６４，１１７．７４ ４３，１７１，３２６．５４ 净利润 －１１，９７３，９４２．９３ ５０，６８９，３２２．７５ －１２３．６２％ ５８，４９６，５３１．５５ ３２，０５３，９３７．１３ ３９，８６１，１４５．９３ 扣除非经常性损 －１１，１７０，７４９．１３ ４２，７０５，３１２．５０ －１２６．１６ ５０，５１２，５２１．３０ ２９，８５５，４２８．９０ ３７，６６２，６３７．７０ 益的净利润 经营活动产生的 ２４，４０５，４６７．３３ ４，０７５，５０７．９８ ４９８．８３ ４，０７５，５０７．９８ ８，８４４，６８６．９０ ８，８４４，６８６．９０ 现金流量净额 本年末比 ２００４年末 ２００３年末调整后 上年末增 ２００３年末调整前 ２００２年末调整后 ２００２年末调整前 减（％） 总资产 ７５０，２９７，４７３．７４ ６１３，１０３，９５２．７６ ２２．３８％ ６３６，５２５，５７９．１６ ５４１，８３４，７２４．８７ ５５７，４４９，１４２．４７ 股东权益（不含 ４１７，６１５，２７２．８０ ４５７，１６４，５３９．８７ －８．６５％ ４８０，５８６，１６６．２７ ４２０，５３１，３４７．５２ ４３６，１４５，７６５．１２ 少数股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 ２００４年 ２００３年调整后 ２００３年调整前 ２００２年调整后 ２００２年调整前 增减（％） 每股收益 －０．０４ ０．１８ －１２２．２２％ ０．２０６ ０．１１ ０．１４ 每股收益（注） － － － － － － 净资产收益率 －２．８７％ １１．０９％ －１３．９６％ １２．１７％ ７．６２ ９．１４％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －２．６７％ ９．３４％ －１２．０２ １０．５１％ ７．１０％ ８．６４％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．０９ ０．０１ ８００．００％ ０．０１ ０．０３ ０．０３ 现金流量净额 本年末比上 ２００４年末 ２００３年末调整后 年末增减 ２００３年末调整前 ２００２年末调整后 ２００２年末调整前 （％） 每股净资产 １．４７ １．６１ －８．７０％ １．６９ １．４８ １．５４ 调整后的每股净资产 １．４４ １．６０ －１０．００％ １．６８ １．４５ １．５１ 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处理固定资产损益 －１９８，９５６．６５ 补贴收入 １２，１４４．００ 股票投资损益 ３，８６７，２９８．３５ 债权转让损益 －６，０６７，２７９．８９ 其他各项营业外收入 、支出 －１４２，８２１．７０ 坏帐准备转回 ２，２８３，０４１．８６ 所得税影响金额 －５５６，６１９．７７ 2 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 合计 －８０３，１９３．８０ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ９４，１９０，２００ ０ ９４，１９０，２００ 份 其中： 国家持有股 ９４，１９０，２００ ０ ９４，１９０，２００ 份 境内法人 ０ ０ ０ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 ６８，１２２，６９７ ０ ６８，１２２，６９７ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 １６２，３１２，８９７ ０ １６２，３１２，８９７ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 １２１，５９６，９６２ ０ １２１，５９６，９６２ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 １２１，５９６，９６２ ０ １２１，５９６，９６２ 股份合计 三、股份总 ２８３，９０９，８５９ ０ ２８３，９０９，８５９ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股 份，应分别披露其股份数额。 □ 适用 √ 不适用 3 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ３６，７０６ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 深圳清华力合创 ０ ４２，５８６，４７９ １５．００％未流通 ０国有股东 业投资有限公司 珠海经济特区电 力开发（集团）公 ０ ３７，４６３，４７８ １３．２０％未流通 ２９，８２１，５６０国有股东 司 深圳市华智通实 １４，３０８，６６７ １４，３０８，６６７ ５．０３％未流通 ０法人股 业发展有限公司 北京清华科技园 ０ １４，１９５，４９３ ５．００％未流通 ０国有股东 发展中心 珠海经济特区富 ０ ３，６９９，５４０ １．３０％未流通 ２，７６２，５００法人股 华投资公司 江西清华泰豪科 ３，３１５，０００ ３，３１５，０００ １．１７％未流通 ０法人股 技集团有限公司 江苏瑞华投资发 ３，０００，０００ ３，０００，０００ １．０６％未流通 ０法人股 展有限公司 珠海市联基控股 ０ ２，３７９，７９０ ０．８４％未流通 ０法人股 有限公司 广州双鹰投资顾 ０ ２，３４０，０００ ０．８２％未流通 ０法人股 问有限公司 深圳市建设投资 ０ ２，２１０，０００ ０．７８％未流通 ０法人股 控股公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 程立 ７５１，０００ Ａ股 张锡波 ７１０，４００ Ａ股 深圳市国免泉源实业发展有限公司 ６３４，３００ Ａ股 张志斌 ３８８，６００ Ａ股 吴世勤 ３００，０００ Ａ股 陈方宏 ２９０，３００ Ａ股 吴高洪 ２６６，０００ Ａ股 北京亚商投资咨询有限公司 ２５０，０００ Ａ股 郭明文 ２４７，９８９ Ａ股 郭爱兰 ２４６，９６０ Ａ股 （１）前十名股东中深圳清华力合创业投资有限公司和北京清华科 技园发展中心存在关联关系，为一致行动人；深圳清华力合创业投资有 限公司和深圳市华智通实业发展有限公司存在关联关系，为一致行动 人；三者与其他股东之间不存在关联关系。 上述股东关联关系或一致行动的说 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露 明 管理办法》中规定的一致行动人。 （２）未知公司前十名流通股股东之间及与公司前十名股东之间是 否存在关联关系。 4 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １、公司第一大股东的情况 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司现持有公司１５％的股份，所持股份为国有法人股。该公 司成立日期：１９９９年８月３１日。 法定代表人：冯冠平。 注册资本：３０，０００万元人民币。 主营业务：从事风险、高新技术产业投资；受托管理和经营其它创业投资公司的创业资本；直接投资 或参与企业孵化器的建设；投资咨询业务；高科技产品的技术开发；投资兴办实业等。 ２、第一大股东实际控制人的情况 深圳清华力合创业投资有限公司的控股股东为：深圳清华大学研究院。 深圳清华大学研究院成立于１９９７年７月２日。 法定代表人：刘应力。 开办资金：８，０００万元人民币。 主营业务：应用性科学研究、高新技术成果转化、企业孵化、创新投资、企业协作、重大科技项目评 估、研究生以上层次科技和管理人才培养。 深圳清华大学研究院由清华大学和深圳市人民政府共同创办。清华大学始建于１９１１年，住所：北京市 海淀区清华园，校长：顾秉林。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 清华大学 深圳市人民政府 ５０％ ５０％ 深圳清华大学研究院 ７３％ 深圳清华力合创业投资有限公司 １５％ 力合股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 5 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 冯冠平 董事长 男 ５８ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 梁学敏 董事 男 ４７ ３，３１５ ３，３１５ ２８日 董事、总经 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 许楚镇 男 ４６ ０ ０ 理 ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 朱 方 董事 男 ５５ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 马喜腾 董事 男 ５８ ０ ０ ２８日 ２００４年６月２６日 至 ２００５年５月 张东宝 董事 男 ３４ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 唐 勇 独立董事 男 ３５ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 张金奎 独立董事 男 ４１ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 杨 岚 独立董事 女 ３５ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 肖 江 监事 男 ５２ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 高振先 监事 男 ３７ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 罗 薇 监事 女 ３９ ０ ０ ２８日 ２００４年６月２６日 至 ２００５年５月 贾天喜 监事 男 ４６ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 万 敏 监事 女 ４３ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 孙 峰 副总经理 男 ４９ １，３００ １，３００ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 邬新国 副总经理 男 ３９ ０ ０ ２８日 ２００２年５月２８日 至 ２００５年５月 曹海霞 董秘 女 ３３ ０ ０ ２８日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 深圳清华力合创业投 冯冠平 董事长 ２００２年３月６日 至 今 是 资有限公司 珠海经济特区电力开 梁学敏 总经理 １９９８年６月１５日 至 今 是 发（集团）公司 深圳清华力合创业投 朱 方 总经理 ２００２年３月６日 至 今 是 资有限公司 深圳市华智通实业发 张东宝 总经理 ２００３年７月１８日 至 今 是 展有限公司 6 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 深圳清华力合创业投 张东宝 财务总监 ２００１年７月３１日 至 今 是 资有限公司 珠海经济特区电力开 肖 江 副总经理 １９９８年６月１５日 至 今 是 发（集团）公司 深圳市华智通实业发 贾天喜 董事 ２００３年７月１８日 至 今 是 展有限公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ９８．２８ 金额最高的前三名董事的报 ３１．２０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ３６．１２ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ４．２０ 万元／人．年 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行使职权所需 独立董事其他待遇 费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １５－２０ １ １０－１５ １ ５－１０ ５ ５万元以下 １０ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期，公司实现主营业务收入２４，０６１．５０万元，较上年增长６３．３８％，净利润－１，１９７．３９万元，较上年 下降１２３．６２％。净利润大幅下降的主要原因是珠阿能源开发有限公司５１％投资收益未能实现；转让对政府的 债权产生账面亏损６０６．７３万元以及北京清华力合电子技术有限公司亏损。 子公司北京清华力合电子技术有限公司主要从事计算机网络工程和通讯工程、软件开发和技术服务， 所属行业为计算机应用服务业。自２００１年以来，一直是公司主营业务收入增长的主要来源，报告期实现主 营业务收入１４，４６０．１３万元，较上年增长了１３．４５％，主营业务利润９９９．１０万元，下降了４５．２５ ％。净利润 －６４７．９４万元。该公司报告期亏损的主要原因是盈利水平较高的网络工程业务量下滑，原已列入生产计划的 多个项目因基建搁置未能开工；增幅较大的ＩＴ产品代理业务由于市场竞争激烈毛利率大幅下降以及研发费 用较上年大幅增加。 子公司珠海清华科技园创业投资有限公司主要从事珠海清华科技园的建设和经营、风险投资和高新技 术企业孵化。报告期内，实现主营业务收入１，０８０．００万元，主营业务利润３７４．２６万元，分别较上年增长了 ８６．１６％和２２０．１３％。 子公司珠海力合环保有限公司主要从事污水处理，属公共设施服务业，报告期内实现主营业务收入 ５９３．５４万元，实现主营业务利润２５６．５４万元，基本与上年持平。报告期，吉大水质净化厂扩建工程已通过 竣工验收，目前日污水处理能力达到４．８万吨。 子公司珠海华冠电容器有限公司主要从事片式电容器、电子元器件及电子产品的生产和销售，所属行 业为电子元器件制造业。该公司报告期内实现主营业务收入２，３１６．９７万元，主营业务利润６４８．５６万元，分 别较上年增长了１８２．４６％和１０８．８４％。２００４年８月该公司新建的两条片式铝电解电容器生产线正式投入生产。 报告期，公司通过子公司收购了珠海华冠电子科技有限公司３０％的股权，对该公司的间接持股达到５９％， 成为控股股东。珠海华冠电子科技有限公司原名为深圳华冠电子有限公司，２００４年由深圳迁移至珠海。主 要从事片式电解电容器、电子产品专用生产设备的生产经营以及自产产品的售后服务，所属行业为电子设 7 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 备制造业。自购买日至期末实现的净利润为８５４．０４万元。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 计算机应用服 １４，４６０．１３ １３，４１５．１０ ７．２３％ ３４．９５％ ４６．２５％ －７．１６％ 务业 其他电子设备 ５，６６２．２０ ３，８２４．００ ３２．４６％ 制造业 电子器件制造 ２，３１６．９７ １，６５１．７４ ２８．７１％ －１８．７２％ －２６．３０％ ７．３３％ 业 其中：关联交 易 主营业务分产品情况 ＩＴ产品代理 １１，７６６．４４ １１，３３７．４３ ３．６５％ ２７．４６％ ３９．０２％ －８．０１％ 电子器件 ２，３１６．９７ １，６５１．７４ ２８．７１％ －１８．７２％ －２６．３０％ ７．３３％ 电子设备 ５，６６２．２０ ３，８２４．００ ３２．４６％ 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ 易 关联交易的定 价原则 关联交易必要 性、持续性的 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京地区 １２，３３２．７９ ５．９１％ 陕西地区 １，４０８．９６ 天津地区 １２２．６７ －５７．６１％ 广东地区 ６，６０１．０３ １６９．７９％ 浙江地区 ２０４．９６ 江苏地区 ７４３．９９ 国内其他地区 １，３５７．９４ ２９１．７２％ 国外 １，２８９．１６ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ９，１１４．０４ 占采购总额比重 ７３．２３％ 前五名销售客户销售金额合计 １２，８０４．４６ 占销售总额比重 ５３．２２％ 8 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 深圳清华力合传感科技有限公司 本期贡献的投资收益 ５４１．２２ 占上市公司净利润的比重 ４５．２０％ 经营范围 生产经营晶体、传感器及人体健康测试仪器（体重、脂肪、水份及体温）。 参股公司 净利润 ２，１９９．８２ 参股公司名称 深圳清华信息港发展有限公司 本期贡献的投资收益 １３３．００ 占上市公司净利润的比重 １１．１１％ 高新技术项目的投资，高新技术企业的孵化；为高新技术企业提供产品技术、技 经营范围 术支持、企业经营管理咨询服务、展示展览、会议以及其它商务服务；深圳清华 参股公司 信息港的建设与管理；高清晰度数字电视传输协议及器件的研发等。 净利润 ９０３．６９ 参股公司名称 深圳市拓邦电子科技股份有限公司 本期贡献的投资收益 １３１．０３ 占上市公司净利润的比重 １０．９４％ 经营范围 微波炉电脑控制板、空调遥控器等白色家电的微电脑及智能控制器生产及销售。 参股公司 净利润 １，２４１．０４ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司投资收益比上年同期减少４，８０８万元，其中主要是珠阿能源开发有限公司５１％收益权的投资收益未 实现，以及公司转让债权损失６０７万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 报告期增减变动 ２００３ 年度 项目 ２００４ 年度 （％） 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 ７５０，２９７，４７３．７４ ６１３，１０３，９５２．７６ ６３６，５２５，５７９．１６ ２２．３８ １７．８７ 货币资金 ６４，８３１，２８２．８０ ８２，３２４，１２０．４４ －２１．２５ 短期投资 １，０００，０００．００ ９，２０１，５６２．３２ －８９．１３ 9 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 应收帐款 ５６，１２７，３９２．５６ １１，３９１，７３６．４３ ３９２．７０ 其他应收款 ７，８３９，６２２．３１ １２，６３７，０５４．３２ －３７．９６ 预付帐款 ２，４２５，３１７．４１ ３８，０５８，７６２．１３ －９３．６３ 存货 ７３，９６５，９４１．１２ ３５，９８４，４９７．９６ １０５．５５ 待摊费用 ６５４，４５４．８９ １０６，９０３．００ ５１２．２０ 固定资产净额 ２５５，９６６，２４１．００ １９８，６６４，０５０．６７ ２８．８４ 在建工程 ３１，９８３，５５８．８２ ４，１８０，６７０．２０ ６６５．０３ 无形资产 ３，４３８，７４５．８９ ５１，９３９．００ ６５２０．７４ 长期待摊费用 １，９４７，１２１．０４ ６６７，２９７．３８ １９１．７９ 短期借款 ７２，１００，０００．００ １６，０００，０００．００ ３５０．００ 应付帐款 ３１，０６９，０８６．８９ ８，２００，３９５．４９ ２７８．８７ 其他应付款 ２７，３０３，４７３．６０ １２，８００，１０６．５１ １１３．３１ 长期负债 ８２，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ ７８．２６ 股东权益 ４１７，６１５，２７２．８０ ４５７，１６４，５３９．８７ ４８０，５８６，１６６．２７ －８．６５ －１３．１０ 主营业务利润 ４０，６３４，１３８．９６ ２５，０１３，３２５．４７ ６２．４５ 净利润 －１１，９７３，９４２．９３ ５０，６８９，３２２．７５ ５８，４９６，５３１．５５ －１２３．６２ －１２０．４７ 现金及现金等 －１７，４９２，８３７．６４ －３７，４１２，１２７．３７ ５３．２４ 价物净增加额 变动原因分析： １、资产总额增加 １３，７１９ 万元，主要系报告期增加合并子公司珠海华冠电子科技有限 公司资产 １０，５６３ 万元；向银行贷款增加 ６，２５０ 万元；子公司增资吸收了其他股东投资 ２，７１５ 万元；支付以前年度普通股股利 ２，６５１ 万元，本年度亏损 １，１９７ 万元，其他流动负债减少 １，９６０ 万元。 ２、货币资金减少 １，７４９ 万元主要用于支付股利。 ３、短期投资减少 ８２０ 万元系子公司珠海华电投资公司期末股票投资减少。 ４、应收帐款增加 ４，４７４ 万元，主要是增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司应收 帐款 ２，９４７ 万元；珠海华冠电容器有限公司应收账款增加 ９４４ 万元；北京清华力合电子技 术有限公司应收账款增加 ６８０ 万元。 ５、其他应收款减少 ４８０ 万元，是因为增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司后与 本公司的往来款相抵所致。 ６、预付帐款减少 ３，５６３ 万元，主要系本公司转让对珠海市国土资源局债权所致。 10 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ７、存货增加 ３，７９８ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的存货。 ８、待摊费用增加 ５５ 万元，主要系子公司珠海华冠电容器有限公司预付的厂房租金。 ９、固定资产增加 ５，７３０ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的固 定资产。 １０、在建工程增加 ２，７８０ 万元，主要系子公司珠海力合环保有限公司的吉大厂扩建工 程和南区水质净化厂工程的成本。 １１、无形资产增加 ３３８ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司的专 利技术。 １２、长期待摊费用增加 １２８ 万元，主要系子公司北京清华力合电子技术有限公司租入 固定资产改良支出和设备租赁费。 １３、短期借款增加 ５，６１０ 万元，主要系公司银行流动资金借款增加 ５，０００ 万元。 １４、应付帐款增加 ２，２８７ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司应 付账款。 １５、其他应付款增加 １，４５０ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公司 其他应付款。 １６、长期负债增加 ３，６００ 万元，主要系子公司珠海清华科技园创业投资有限公司、珠 海华冠电容器有限公司、珠海华冠电子科技有限公司新增的银行借款。 １７、股东权益减少 ３，９５５ 万元，主要系报告期经营亏损 １，１９７ 万元；报表项目调整， 将年初由公司董事会通过的利润分配预案中的应付股东股利 ２，８３９ 万元由股东权益项目改 列“负债”项目；子公司资本公积增加按权益调增 ８１ 万元。 １８、主营业务利润增加 １，５６２ 万元，主要系增加合并子公司珠海华冠电子科技有限公 司主营业务利润 １，８３６ 万元；子公司珠海华冠电容器有限公司主营业务利润增长 ３３８ 万元； 珠海清华科技园创业投资有限公司主营业务利润增长 ２５７ 万元；北京清华力合电子技术有 限公司主营业务利润减少 ８２６ 万元。 １９、净利润减少 ６，２６６ 万元，主要原因为公司投资收益减少 ４，８０８ 万元，其中主要是 珠阿能源开发有限公司 ５１％收益权的投资收益未实现；子公司北京清华力合电子技术有限 公司亏损 ６４８ 万元；公司转让对政府的债权损失 ６０７ 万元。 ２０、现金及现金等价物净增加额增加 １，９９２ 万元，主要系：①经营活动产生的现金流 量净额增加 ２，０３３ 万元；②投资活动产生的现金流量净额减少 ５，４９９ 万元；③筹资活动产 生的现金流量净额增加 ５，４５８ 万元。 11 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、珠阿能源开发有限公司５１％股权的影响 １９９９年，公司投资１．７９亿元人民币收购了珠海经济特区电力开发（集团）公司持有的珠海市珠阿能源 开发有限公司５１％股权的未来２０年收益权。珠阿能源开发有限公司的收入来源于珠海经济特区电力开发（集 团）公司通过广珠发电有限责任公司持有的珠海发电厂１０％股权的应得收益。报告期，由于广珠发电有限责 任公司未分配红利，此项投资收益未能兑现，致使公司经营业绩大幅下降。 由于此项投资收益历经珠海发电厂有限公司、广珠发电有限责任公司与珠阿能源开发有限公司的收益 分配环节，每一环节的收益分配情况都将影响公司投资收益的实现；而且，公司只是投资珠阿能源开发有 限公司的收益权，没有上述各公司的决策参与权，无法对其长期的收益分配政策和每年的收益分配方案施 加直接影响。公司一直努力采取措施防范此项投资风险，积极与珠海经济特区电力开发（集团）公司即公 司的第二大股东和广珠发电有限责任公司股东协商，争取该公司的支持，以及时实现公司收益。 ２、税收政策的变动 （１）控股子公司北京清华力合电子技术有限公司为高新技术企业，截至 ２００４ 年，减半缴纳企业所得 税已到期，从 ２００５ 年起按 １５％征收企业所得税。 （２）控股子公司珠海华冠电容器有限公司为高新技术企业，从 ２００４ 年起二年免征企业所得税。 （３）控股子公司珠海华冠电子科技有限公司为高新技术企业，截至２００３年，二年免交企业所得税已到 期，从２００４年起三年按减半７．５％征收企业所得税。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 珠海清华科技园创业投 该公司报告期实现净利润 ３，１６２．５０已完成 资有限公司增资 １９４．５０万元。 收购深圳清华力合传感 该公司报告期实现净利润 科技有限公司３１．３１％的 ２，５３５．５０已完成 ２，１９９．８２万元，公司此项股权的 股权 投资收益为５４１．２２万元。 12 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 公司及子公司珠海清华 科技园创业投资有限公 该公司报告期实现净利润 ７０３．００已完成 司共同向珠海华冠电容 ２１５．４９万元。 器有限公司增资 公司及子公司珠海清华 科技园创业投资有限公 该公司报告期实现净利润 １，３１９．３３已完成 司共同向北京清华力合 －６４７．９４万元。 电子技术有限公司增资 珠海清华科技园创业投 该公司自购买日至期末实现净 资有限公司收购深圳华 ２，８６３．８０已完成 利润８５４．０４万元，公司此项股权 冠电子有限公司３０％的股 的投资收益为１２３．３４万元。 权 珠海清华科技园创业投 该公司报告期实现净利润 资有限公司出资设立深 ２００．００已完成 ２９５．２８万元。 圳市力合教育有限公司 北京清华力合电子技术 有限公司出资设立深圳 １，５００．００已完成 该公司报告期处于初创阶段。 力合数字电视有限公司 并增资 珠海清华科技园创业投 资有限公司出资设立珠 ２００．００已完成 该公司报告期处于初创阶段。 海清华科技园技术研究 发展有限公司 合计 １２，４８４．１３ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００５年，公司将通过提高子公司盈利水平和妥善解决珠阿能源开发有限公司投资收益权问题，实现扭 亏为盈，增加投资者的信心，改善公司市场形象。将重点做好以下工作： １、继续实施股权投资优化方案，通过调整股权比例，整合现有资源，提高企业整体资产质量和盈利能 力。 ２、有效实施预算管理、内部审计制度， 加强对子公司的管理控制，回避风险，增加收益。 ３、尽快解决珠阿能源开发有限公司收益实现问题，防范经营风险。 ４、进一步盘活公司现有呆滞资产，充分发挥现有资产效益，全面解决对公司有重大影响的事项。 ５、继续加强与投资者的交流与沟通， 规范信息披露，切实履行公司的各项承诺。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司２００４年度实现净利润－１１，９７３，９４２．９３元，加上期初未分配利 13 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 润３０，５１８，３１４．３７元，期末可供分配的利润为１８，５４４，３７１．４４元。由于２００４年度公司经营亏损，因此２００４年 度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 以上预案需经股东大会审议后实施。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 深圳清华 协议价，以深 力合传感 圳清华力合传 广州市思孚投 科技有限 感科技有限公 ２００４年３月１日 ３，６２２．５０ ５４１．２２ 否 是 是 资有限公司 公司 司经审计的净 ３１．３１％的 资产为基数， 股权 溢价１．６５倍。 珠海华冠 协议价，在 深圳清华力合 电子科技 ２００３年末经审 创业投资有限 有限公司 ２００４年４月３０日 ２，２７５．１３ ９７．９７ 是 计的净资产基 是 是 公司 ２３．８３％股 础上，溢价 权 ５０％。 协议价，在 珠海华冠 深圳市中科策 ２００３年末经审 电子科技 企业管理咨询 ２００４年４月３０日 ５８８．６７ ２５．３７ 是 计的净资产基 是 是 有限公司 有限公司 础上，溢价 ６．１７％股权 ５０％。 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 珠海市谷 珠海市国 铭投资有 土资源局 ２００４年１２月１７日 ２，５６８．３６ ０．００ －６０６．７３否 协议价 是 是 限公司 的债权 14 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 １、深圳清华力合传感科技有限公司发展势头良好，参股该公司将为本公司带来较稳定的投资收益。 ２、收购珠海华冠电子科技有限公司３０％的股权后，本公司将通过子公司持有其５９％的股权，成为其实际 控股股东，有利于公司进一步做大做强主业和促进主营业务收入的增长。 ３、对珠海市国土资源局的债权收回确有困难，实现债权转让有利于本公司尽快盘活资产，但产生账面 损失６０６．７３万元。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 珠海市华 电洪湾／洪 屏柴油机 １９９４年２月４日 ３，７５６．１９连带责任担保 ５年 否 是 发电有限 公司 报告期内担保发生额合计 ４，０００．００ 报告期末担保余额合计 ４，９２１．３９ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １，８００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １，７５０．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ６，６７１．３９ 担保总额占公司净资产的比例 １５．９７％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 15 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 珠海经济特区电力开发（集 ０．００ ６４６．７１ ０．００ ０．００ 团）公司 珠海华电洪湾／洪屏柴油机 ０．００ ４，０８３．２８ ０．００ ０．００ 发电有限公司 合计 ０．００ ４，７２９．９９ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 １、公司２００３年度股东大会批准的《２００３年度利润分配方案》与公司公布２００３年报时披露的《２００３年度 利润分配预案》一致，并已于２００４年８月１３日实施。 ２、公司原第一大股东珠海经济特区电力开发（集团）公司在与公司签订的关于转让珠阿能源开发有限公 司５１％权益的收益权的有关补充协议中承诺：（１）将尽最大努力在法律法规和相关合同章程允许的范围内 确保本公司应得权益的充分及时地实现；（２）其在珠阿能源开发有限公司中拥有的５１％所有者权益所产生 的清盘收益归本公司所有；（ ３）利用其作为珠阿能源开发有限公司中方合作方的条件，使珠阿能源开发有 限公司的经营成本尽量控制为其收入的５％。如高于５％，对于高出部分其不负责补偿，如低于５％，对于低于 ５％的部分也不予以处分。 上述承诺事项履行情况正常。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴油机发电有限公司（以下简称：洪湾／洪屏公 司）未能按期归还中国银行澳门分行（以下简称澳门中行）、大丰银行有限公司（以下简称大丰银行）贷 款诉讼案，广东省高级人民法院于２００４年１０月审理终结，判决公司在持有洪湾／洪屏公司４０％的股份的现值 范围内向澳门中行、大丰银行承担洪湾／洪屏公司不能清偿主债部分的二分之一的赔偿责任（公告详见２００４ 年１０月２６日《证券时报》）、《中国证券报》）。 ２００５年３月７日，公司收到广东省高级人民法院转来的澳门中行、大丰银行上诉状，澳门中行、大丰银 行不服广东省高级人民法院（２００２）粤高法民四初字第２号、第３号民事判决，向中华人民共和国最高人民 法院提出上诉。诉讼请求：要求改判公司承担洪湾／洪屏公司上述贷款的抵押担保责任（公告详见２００５年３ 月９日《证券时报》）、《中国证券报》）。 此案正在审理中，公司用于上述贷款质押的对洪湾／洪屏公司的长期股权投资总计３７，５６１，８７８．９３元， 已于１９９９年全额提取了减值准备。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 16 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 唐勇 ７ ７ ０ ０ 张金奎 ７ ３ ４ ０ 杨岚 ７ ５ ２ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √ 适用 □ 不适用 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 债权既已转让，不应再以 本公司名义协助受让方 办理向政府实现该债权 关于转让对珠海市国 唐勇、杨岚 的相关报批手续，政府返 土资源局债权的议案 还款应由受让方直接收 取，本公司不应代收，以 免让投资者产生误解。 关于北京清华力合电 子技术有限公司向深 该项目持续投入大，风险 唐勇 圳力合数字电视有限 难测，无法表示意见。 公司增资的议案 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会对公司 ２００４ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 （１）公司治理结构中的各级权利中心：股东大会、董事会、经理层，能够按照《公司法》、《公司章程》 规定各司其职、各负其责，规范运作，公司各项决策程序合法有效。 （２）公司董事会 ２００４ 年度根据有关法规提请股东大会审议通过了《公司章程》部分条款修改的议案， 制定实施了《力合股份有限公司对外担保管理办法》、《投资者关系管理工作制度》，进一步健全了公司内部 控制制度。 （３）公司董事、经理和其他高管人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章 程和损害公司与股东利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 ２００４ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 ３、公司募集资金投入及变更情况 公司本年度没有募集资金，也没有前期募集资金在本年度内使用。 ４、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内发生的收购、出售资产等重大事项中，未发现有内幕交易、损害部分股东的权益、造 成公司资产流失的现象。 ５、关联交易情况 公司报告期内发生的关联交易依照“公平、公正、公开”的原则进行，没有发现损害公司的利益、披 露不充分的现象。 ６、财务审计报告 深圳大华天诚会计师事务所对公司 ２００４ 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留的审计意见。 ７、鉴于造成公司 ２００４ 年度亏损的因素中，部分控（参）股企业管理及经营因素负有重要责任，监事 会要求公司管理层要采取切实可行措施，加强对控（参）股企业的有效管理。 §９ 财务报告 17 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６４，８３１，２８２．８０ １１，７７１，６７３．３１ ８２，３２４，１２０．４４ ２６，０７５，１０６．４５ 短期投资 １，０００，０００．００ ９，２０１，５６２．３２ 应收票据 ９２９，７９０．００ １，５７０，０００．００ 应收股利 １，２３０，９３３．４０ １，２３０，９３３．４０ １，２３０，９３３．４０ １，２３０，９３３．４０ 应收利息 应收账款 ５６，１２７，３９２．５６ １１，３９１，７３６．４３ 其他应收款 ７，８３９，６２２．３１ １０，４１７，８８１．１４ １２，６３７，０５４．３２ １６，８１９，８２７．１９ 预付账款 ２，４２５，３１７．４１ ３８，０５８，７６２．１３ ３１，７５０，８７９．８９ 应收补贴款 存货 ７３，９６５，９４１．１２ ３５，９８４，４９７．９６ 待摊费用 ６５４，４５４．８９ ３，０００．００ １０６，９０３．００ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２０９，００４，７３４．４９ ２３，４２３，４８７．８５ １９２，５０５，５７０．００ ７５，８７６，７４６．９３ 长期投资： 长期股权投资 ２４７，９５７，０７２．５０ ４３１，３６９，２００．７０ ２１７，０３４，４２５．５１ ３６４，５８７，１９５．６９ 长期债权投资 长期投资合计 ２４７，９５７，０７２．５０ ４３１，３６９，２００．７０ ２１７，０３４，４２５．５１ ３６４，５８７，１９５．６９ 合并价差 １５，３９４，６２５．７３ ５，１７７，８２９．１８ 其中：股权投 １５，３９４，６２５．７３ ５，１７７，８２９．１８ 资差额 固定资产： 固定资产原价 ２８５，０２７，６８０．４３ ３６，８５０，３９６．６１ ２１５，７１０，３６３．１５ ３６，７５９，５９３．５６ 减：累计折旧 ２８，７９７，７４１．４３ １２，０４１，７１５．２７ １６，７８２，６１４．４８ １１，３１５，１１７．８４ 固定资产净值 ２５６，２２９，９３９．００ ２４，８０８，６８１．３４ １９８，９２７，７４８．６７ ２５，４４４，４７５．７２ 减：固定资产减 ２６３，６９８．００ ２６３，６９８．００ ２６３，６９８．００ ２６３，６９８．００ 值准备 固定资产净额 ２５５，９６６，２４１．００ ２４，５４４，９８３．３４ １９８，６６４，０５０．６７ ２５，１８０，７７７．７２ 工程物资 在建工程 ３１，９８３，５５８．８２ ４，１８０，６７０．２０ 固定资产清理 固定资产合计 ２８７，９４９，７９９．８２ ２４，５４４，９８３．３４ ２０２，８４４，７２０．８７ ２５，１８０，７７７．７２ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ３，４３８，７４５．８９ ５１，９３９．００ 长期待摊费用 １，９４７，１２１．０４ ６６７，２９７．３８ 其他长期资产 无形资产及其他资 ５，３８５，８６６．９３ ７１９，２３６．３８ 产合计 递延税项： 18 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 ７５０，２９７，４７３．７４ ４７９，３３７，６７１．８９ ６１３，１０３，９５２．７６ ４６５，６４４，７２０．３４ 流动负债： 短期借款 ７２，１００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 应付票据 ２，８９５，７００．００ 应付账款 ３１，０６９，０８６．８９ ８，２００，３９５．４９ 预收账款 ２，５６４，２２６．９１ １１，８３６，４５０．１０ 应付工资 ９２３，７８７．５０ ４７１，３１５．７５ 应付福利费 ２，６１８，０７９．７４ ８２，７１９．５０ ９４５，２５８．９８ ３１７，７８４．５７ 应付股利 ５，６２６，２５９．４５ ５，６２６，２５９．４５ ３，７４９，４７９．４４ ３，７４９，４７９．４４ 应交税金 ８，２２５，０４０．１５ ２，４４１，３４５．８１ ２，０４６，８８１．１８ １４，９０８．０２ 其他应交款 ５２，５１４．７３ ２５．２５ １４，４２６．９５ ４０．２５ 其他应付款 ２７，３０３，４７３．６０ ３，５７２，０４９．０８ １２，８００，１０６．５１ ４，３９７，９６８．１９ 预提费用 ３１５，２８５．７７ ６０，０００．００ 预计负债 递延收益 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 １５３，６９３，４５４．７４ ６１，７２２，３９９．０９ ５６，１２４，３１４．４０ ８，４８０，１８０．４７ 长期负债： 长期借款 ８０，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２，０００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ８２，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２３５，６９３，４５４．７４ ６１，７２２，３９９．０９ １０２，１２４，３１４．４０ ８，４８０，１８０．４７ 少数股东权益 ９６，９８８，７４６．２０ ５３，８１５，０９８．４９ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ ２８３，９０９，８５９．００ 净额 资本公积 ９０，３９５，５９３．３１ ９０，３９５，５９３．３１ ８９，５７９，９３１．５５ ８９，５７９，９３１．５５ 盈余公积 ２４，７６５，４４９．０５ ２４，７６５，４４９．０５ ２４，７６５，４４９．０５ ２４，７６５，４４９．０５ 其中：法定公益 １４，８８０，２２５．１４ １４，８８０，２２５．１４ １４，８８０，２２５．１４ １４，８８０，２２５．１４ 金 未分配利润 １８，５４４，３７１．４４ １８，５４４，３７１．４４ ３０，５１８，３１４．３７ ３０，５１８，３１４．３７ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 已宣告现金股利 ２８，３９０，９８５．９０ ２８，３９０，９８５．９０ 累计未弥补子公司 亏损 所有者权益（或股 ４１７，６１５，２７２．８０ ４１７，６１５，２７２．８０ ４５７，１６４，５３９．８７ ４５７，１６４，５３９．８７ 东权益）合计 19 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 负债和所有者权益 ７５０，２９７，４７３．７４ ４７９，３３７，６７１．８９ ６１３，１０３，９５２．７６ ４６５，６４４，７２０．３４ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２４０，６１４，９９３．６４ １４７，２７２，１３３．９８ 减：主营业务成本 １９８，２２６，８１１．２７ １２１，５１０，７２５．６２ 主营业务税金 １，７５４，０４３．４１ ７４８，０８２．８９ 及附加 二、主营业务利润（亏 ４０，６３４，１３８．９６ ２５，０１３，３２５．４７ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ３７６，８２７．５９ １１９，６４４．８０ ７２３，１９２．７７ １２２，４７８．４０ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ３，４３８，５８４．８７ ６９３，８１２．２８ 管理费用 ３３，７８１，７９９．３１ ５，７５５，３５６．９９ ９，３４９，９４３．４７ －１，４４２，６０７．８１ 财务费用 ６，４３４，７４３．７３ ２，１８５，４４７．８０ －５９２，９５３．１８ －４８１，３７６．０９ 三、营业利润（亏损 －２，６４４，１６１．３６ －７，８２１，１５９．９９ １６，２８５，７１５．６７ ２，０４６，４６２．３０ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ２，８２３，２７８．８０ １，９１９，９２１．３０ ４３，０９２，５３５．５１ ５２，０１２，６８９．１０ 损以“－”号填列） 补贴收入 １９，２００．００ 营业外收入 ５２，６８６．０８ １，３１１，５３７．３５ １，１３６，１６３．３６ 减：营业外支出 ６，６０１，６４６．２６ ６，０７２，７０４．２４ ４，５２６，６１３．２７ ４，５０１，８６５．７０ 四、利润总额（亏损 －６，３５０，６４２．７４ －１１，９７３，９４２．９３ ５６，１６３，１７５．２６ ５０，６９３，４４９．０６ 以“－”号填列） 减：所得税 １，８５２，９２７．０６ ９７５，５７３．２７ 少数股东损益 ３，７７０，３７３．１３ ４，４９８，２７９．２４ 未弥补子公司 亏损 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －１１，９７３，９４２．９３ －１１，９７３，９４２．９３ ５０，６８９，３２２．７５ ５０，６９３，４４９．０６ “－”号填列） 加：年初未分配利 ３０，５１８，３１４．３７ ３０，５１８，３１４．３７ １５，８２３，９９４．８８ １５，８１９，８６８．５７ 润 其他转入 六、可供分配的利润 １８，５４４，３７１．４４ １８，５４４，３７１．４４ ６６，５１３，３１７．６３ ６６，５１３，３１７．６３ 减：提取法定盈余 ５，０６９，３４４．９１ ５，０６９，３４４．９１ 公积 提取法定公益 ２，５３４，６７２．４５ ２，５３４，６７２．４５ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 20 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 利润归还投资 七、可供投资者分配 １８，５４４，３７１．４４ １８，５４４，３７１．４４ ５８，９０９，３００．２７ ５８，９０９，３００．２７ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 ２８，３９０，９８５．９０ ２８，３９０，９８５．９０ 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 １８，５４４，３７１．４４ １８，５４４，３７１．４４ ３０，５１８，３１４．３７ ３０，５１８，３１４．３７ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 －７，８０７，２０８．８０ －７，８０７，２０８．８０ 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ２１７，１０４，６７６．９９ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５３，７０５，７００．６５ ３１，７４８，９２３．３０ 现金流入小计 ２７０，８１０，３７７．６４ ３１，７４８，９２３．３０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １７６，２１３，３０２．５５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２１，３２６，９９４．５２ ２，３６０，９５６．６４ 支付的各项税费 ９，５７５，８５７．６０ ４２２，８２８．４７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３９，２８８，７５５．６４ ４，２３６，０９５．１９ 现金流出小计 ２４６，４０４，９１０．３１ ７，０１９，８８０．３０ 经营活动产生的现金流量净额 ２４，４０５，４６７．３３ ２４，７２９，０４３．００ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １４，４１１，１０８．０３ ２，４５１，６００．００ 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １，４８０，１７７．０８ ５，６０８，４２８．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １，６２０，７６０．０３ 产所收回的现金净额 21 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 收到的其他与投资活动有关的现金 １，１２３，７５０．６３ 现金流入小计 １８，６３５，７９５．７７ ８，０６０，０２８．０５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ４４，０８２，８０７．１５ ９１，８５５．００ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ７３，８９７，０００．００ ７０，７０４，８５０．００ 其中：购买子公司所支付的现金 ２８，６３８，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １１７，９７９，８０７．１５ ７０，７９６，７０５．００ 投资活动产生的现金流量净额 －９９，３４４，０１１．３８ －６２，７３６，６７６．９５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２７，１５１，７５０．００ 其中：子公司吸收少数股东权益投资收 ２７，１５１，７５０．００ 到的现金 借款所收到的现金 １７１，６００，０００．００ １００，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １９８，７５１，７５０．００ １００，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １１０，５００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ３０，７９１，５４５．００ ２６，２９５，７９９．１９ 金 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １４１，２９１，５４５．００ ７６，２９５，７９９．１９ 筹资活动产生的现金流量净额 ５７，４６０，２０５．００ ２３，７０４，２００．８１ 四、汇率变动对现金的影响 －１４，４９８．５９ 五、现金及现金等价物净增加额 －１７，４９２，８３７．６４ －１４，３０３，４３３．１４ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －１１，９７３，９４２．９３ －１１，９７３，９４２．９３ 加：计提的资产减值准备 ８２２，０４９．２９ －９０６，９０８．８１ 固定资产折旧 １０，０３１，８１１．３０ ７５０，９２８．３４ 无形资产摊销 ６１９，２３８．１６ 长期待摊费用摊销 ５５９，４８４．９１ 待摊费用减少（减：增加） －５４７，５５１．８９ －３，０００．００ 预提费用增加（减：减少） ５８８，３５５．７７ 处置固定资产、无形资产和其他 ３３９，７３０．１６ ５，４２４．３５ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ２，２６０．４８ 财务费用 ６，４６９，１６４．１８ ２，１２４，６１２．５０ 投资损失（减：收益） －２，８２３，２７８．８０ －１，９１９，９２１．３０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２９，６０７，３０５．３７ 经营性应收项目的减少（减：增 ２，２１０，９３３．７２ ３６，３８９，７９９．８９ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －１５，２７０，４６５．５２ ２６２，０５０．９６ 少） 其他 少数股东损益 ３，７７０，３７３．１３ 22 力合股份有限公司２００４年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 ２４，４０５，４６７．３３ ２４，７２９，０４３．００ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６４，８３１，２８２．８０ １１，７７１，６７３．３１ 减：现金的期初余额 ８２，３２４，１２０．４４ ２６，０７５，１０６．４５ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１７，４９２，８３７．６４ －１４，３０３，４３３．１４ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司第四届董事会第二十次会议决定，变更珠阿能源开发有限公司收益权投资成本的摊销办法，并追 溯调整以前年度财务决算： １、变更会计政策的原因 ２００５年３月１４日，公司收到中国证监会广东监管局转来的中国证券监督管理委员会“会计部回函［２００５］２ 号” 《关于对〈关于请对力合股份有限公司投资收益权核算有关问题进行审定的函〉的回复意见》，该文 件指出公司应以直线法摊销珠海发电厂收益权的投资成本。经公司第四届董事会第二十次会议审议，决定 按照该文件要求变更相关会计政策。 ２、会计政策变更情况 变更前： 根据珠海发电厂有限公司有关文件，该公司将于成立后的第１７至２０年（２０１２年至２０１５年）以其发电收 入向各投资方返还全部投资成本。按现有资料测算，公司在此期间可相应回收投资成本１５６，１４４，１７６．００元， 与对该项目的初始投资成本１７９，０００，０００．００元相比，差额为２２，８５５，８２４．００元。对该部分差额在此项投资的 受益期２０年内平均摊销，每年应摊销１，１４２，７９１．２０元。 变更后： 公司对珠阿能源开发有限公司收益权的初始投资成本１７９，０００，０００．００元，按直线法在此项投资的受益 期２０年内平均摊销，每年应摊销８，９５０，０００．００元。 ３、对以前年度财务决算的追溯调整 追溯调整２００１、２００２、２００３年度财务决算，２００１、２００２、２００３年每年减少净利润７，８０７，２０８．８０元，调整共 计２３，４２１，６２６．４０元。 上述会计政策的变更，使２００３年期初留存收益减少１５，６１４，４１７．６０元，２００３年度投资收益减少 ７，８０７，２０８．８０元，２００４年期初长期投资减少２３，４２１，６２６．４０元，２００４年度投资收益减少７，８０７，２０８．８０元。公 司在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对上述影响进行了追溯调整。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本期报表合并范围与上期相比，增加了子公司珠海华冠电子科技有限公司和珠海清华科技园技术研究 发展有限公司。 23