中航重机(600765)力源液压2002年年度报告

贵州力源液压股份有限公司 二ＯＯ二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事王兆新因公出国未参加二届董事会第十三次会议，也未委托其 他董事代为表决。 公司董事长李利先生、总经理廖佳先生、总会计师兼财务部部长王桂香女 士、会计主管人员厉鑫先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 贵州力源液压股份有限公司董事会 1 目 录 一、公司简介………………………………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………４ 三、股本变动及股东情况介绍……………………………………………６ 四、公司管理层和员工情况………………………………………………８ 五、公司治理结构…………………………………………………………１０ 六、股东大会情况简介……………………………………………………１１ 七、董事会报告……………………………………………………………１２ 八、监事会报告……………………………………………………………１７ 九、重要事项………………………………………………………………１８ 十、财务会计报告…………………………………………………………２０ 十一、备查文件目录………………………………………………………３３ 2 一、公司简介 １．公司中文名称：贵州力源液压股份有限公司 公司英文名称：ＧＵＩＺＨＯＵ ＬＩＹＵＡＮ ＨＹＤＲＡＵＬＩＣ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写： ＬＹＨＣ ２．公司法定代表人：李 利 ３．公司董事会秘书：舒代游 联系地址：贵阳市九十九号信箱公司办公室 联系电话：（０８５１）６１３２００２ 传 真：（０８５１）６１３２５９０ 电子信箱： Ｓｄｙ．ｙｑ ＠ ２６３．ｎｅｔ ４．公司注册地址：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区 公司办公地址：贵州省贵阳市乌当区新场乡 邮政编码：５５０２０２ 公司网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｉｙｕａｎｈｙｄｒａｕｌｉｃ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｌｋｃｃｘ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｇｚｚｔ．ｎｅｔ．ｃｎ ５．公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书处 ６．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：力源液压 股票代码：６００７６５ ７．其他有关资料 公司首次注册登记时间：１９９６ 年 １１ 月 １４ 日 公司变更注册登记时间：１９９７ 年 ８ 月 ２７ 日 公司变更注册登记时间：１９９９ 年 ４ 月 １３ 日 登记地点：贵州省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：２１４４５３１７ 税务登记号码：５２０１１２２１４４３４１４６ 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 办公地址：贵阳市瑞金南路 １３４ 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 １．公司本年度主要会计数据： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 １，５０９，０２９．２５ 净利润 １，５０９，０２９．２５ 扣除非经营性损益后的净利润 ３，０８２，１４１．１１ 主营业务利润 ２２，３９５，６８５．２８ 其它业务利润 ６４６，３０６．８７ 营业利润 ２，９８６，４４０．７８ 投资收益 ９５，７００．３３ 补贴收入 ４９，４５７．００ 营业外收支净额 －１，６２２，５６８．８６ 经营活动产生的现金流量净额 １４，４１３，６２２．９９ 现金及现金等价物净增加额 ５，９３６，０９６．０２ 注：扣除的非经营性损益项目及涉及金额：－１，５７３，１１１．８６ 元． 其中：补贴收入 ４９，４５７．００ 元 营业外收入 ３０，０５６．６７ 元 营业外支出 １，６５２，６２５．５３ 元 ２．公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 指 标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ６１，４１５，７４３．１０ ５１，６４１，２９６．３３ ４３，９４８，１５９．８７ 净利润 １，５０９，０２９．２５ １，１４６，０４６．４１ ３１２，１１５．０５ 总资产 ２２１，３４９，３１３．２７ ２１３，１６８，７６１．７１ ２０６，２９８，９６７．７０ 股东权益 １５３，９１５，３３３．７２ １５２，８６３，６９３．８９ １５０，７９６，１０３．７２ 每股收益 ０．０１４ ０．０１０ ０．００３ 每股净资产 １．３８６ １．３７７ １．３５８ 调整后的每股净资产 １．３７６ １．３６０ １．３４３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１３０ ０．１２５ ０．０６６ 净资产收益率（％） ０．９８０ ０．７５０ ０．２０７ 说明：（１） ２０００ 年度净利润原为 ４０８，５３０．８５ 元，后调整为 ３１２，１１５．０５ 元，减少 ２０００ 年利 润 ９６，４１５．８０ 元。原因是中国证监会拉萨特派办来公司巡检，根据巡检中提出的问题，进行了 整改，调整了 ２０００ 年成本，增加库存产品，导致产品销售成本增加 ３８２，５５４．６２ 元；其他业务 利润增加 ２８６，１３８．８２ 元，从而减少了 ２０００ 年利润 ９６，４１５．８０ 元。 ３．根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 ９ 号） 的要求，本年度利润表附表列示如下： 单位：人民币元 报告期利润 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．５５１ １４．５７９ ０．２０２ ０．２０２ 营业利润 １．９４０ １．９４４ ０．０２７ ０．０２７ 净利润 ０．９８０ ０．９８２ ０．０１４ ０．０１４ 扣除非经营性损益后的净利润 ２．０００ ２．００４ ０．０２８ ０．０２８ 4 ４．报告期内年度内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１１０３２０００ ７６８７２２８９．３７ ０．００ ０．００ －３５０４０５９５．４８ １５２８６３６９３．８９ 期初损益 ２８００００００．００ 调整 本期增加 １４２６１０．５８ １５０９０２９．２５ １６５１６３９．８３ 本期减少 ２８００００００．００ ６０００００．００ ６０００００．００ 期末数 １１１０３２０００ ４９０１４８９９．９５ ０．００ ０．００ －６１３１５６６．２３ １５３９１５３３３．７２ 变动原因： ①资本公积中本期股本溢价减少的原因是本年度用股本溢价部分来弥补亏损 ２８００ 万 元。 ②其他资本公积增加 １２，８２４．４１ 元，是将无法支付的应付材料款转入；关联交易差价增 加 １２９，７８６．１７ 元，主要是向金江公司收取的设备租赁费。本期资本公积金合计增加 １４２，６１０．５８ 元。 ③本期用资本公积弥补亏损 ２８，０００，０００．００ 元。 ④本期上缴以前年度股票分红应交个人所得税 ６００，０００．００ 元，用于调整期初未分配利 润。 ⑤本期净利润增加 １，５０９，０２９．２５ 元用于弥补以前年度亏损，期末余额为－６，１３１，５６６．２３ 元。 5 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 股份类别 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转增 发 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ７６，５３２，０００ ７６，５３２，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ７６，５３２，０００ ７６，５３２，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、法人股募集 ３、内部职工股 其中：高管人员持股 １５，６４０ １５，６４０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７６，５４７，６４０ ７６，５４７，６４０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３４，４８４，３６０ ３４，４８４，３６０ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３４，４８４，３６０ ３４，４８４，３６０ 三、股份总数 １１１，０３２，０００ １１１， ０３２，０００ （二）股票发行与上市情况 公司于 １９９６ 年 １０ 月 ２２ 日以上网定价发行方式，利用上交所交易系统，向社会公开发 行 １３５０ 万 Ａ 股，同时公司向内部职工发行 １５０ 万内部职工股，合计社会流通股为 １５００ 万股， 每股发行价为 ５．８０ 元，１９９６ 年 １１ 月 ６ 日正式在上交所挂牌交易，获准交易的数量为 １３５０ 万股，其余 １５０ 万内部职工股（高管人员 １１８００ 股暂时冻结）于 １９９７ 年 ５ 月 ７ 日获准上市 交易。 公司于 １９９７ 年 ５ 月 １４ 日实施 １９９６ 年度利润分配及资本公积金转増股本方案，即每 １０ 股送 ２ 股转增 ８ 股，使公司总股本增至 １０２２０ 万股。 公司于 １９９８ 年 １１ 月 ５ 日以公司 １９９７ 年末总股本 １０２２０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股配售 １．５ 股。其中国有法人股东认购 ４３３．２ 万股，社会公众股东认购 ４５０ 万股，每股配股 价格为 ４．５０ 元。社会公众股东认购的 ４５０ 万股（高管人员持股暂时冻结）已于 １９９８ 年 １２ 月 １１ 日上市流通。 （三）股东情况介绍 １．截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有股东 １８３１３ 户。 ２．前十名股东持股情况如下： 序 股东名称 年末持股数量 持股比例 质押或冻结的股 股东性质 号 （％） 份数量 １ 贵州金江航空液压 ７６５３２０００ ６８．９３ ３５８５００００（质押） 国有法人 有限责任公司 股东 ２ 韩志正 １８８８００ ０．１７ 未知 公众股东 ３ 长江证券 １８００００ ０．１６ 未知 公众股东 6 ４ 锦昌经发 １６８１００ ０．１５ 未知 公众股东 ５ 李明政 １４０５４５ ０．１３ 未知 公众股东 ６ 李香艳 １３３７５３ ０．１２ 未知 公众股东 ７ 张萍 １１５６２０ ０．１０ 未知 公众股东 ８ 王洪充 １０４０９３ ０．０９ 未知 公众股东 ９ 季玉焕 １０１２００ ０．０９ 未知 公众股东 １０ 陈安琦 １０００００ ０．０９ 未知 公众股东 前 １０ 名股东之间不存在任何关联关系，也未曾有一致行动的行为 ３．持股 ５％以上的法人股东情况 贵州力源液压股份有限公司的独家发起人，贵阳航空液压件厂按照国家、中国航空第 一集团公司以及贵航集团公司有关建立现代企业制度的要求，已正式将贵阳航空液压件厂改 制为有限责任公司，并根据贵航计［２０００］２１３ 号文办理了营业执照变更手续，公司注册名称 为贵州金江航空液压有限责任公司，公司法定代表人：李利；成立日期：２０００ 年 １０ 月 ２６ 日；经营范围：主营航空航天配套用液压泵、液压马达，兼营军用液压系统开发及第三产业； 注册资本：６４４５ 万元；股权结构：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 １００％。公司国 有法人股年内质押 ３５８５００００ 股。 公司控股股东的实际控制人为中国贵州航空工业（集团）有限责任公司。法定代表人： 周万成；成立日期：１９６４ 年 １１ 月 ２５ 日；经营范围：主营航空飞行器、航空发动机、航空 机载设备及其零备件、机场设备、汽车和发动机及零部件、烟草包装机械及备件、机电产品， 金属材料、建材、五金交电、工业自动化系统及设备、化工产品，橡胶制品，塑料制品、工 程液压件，医疗、交通运输设备及部件的研制及零件的研制、生产、销售；技术项目的承包； 物资供销与仓储；经济、科技与信息技术咨询服务等。注册资本：１５０７６０ 万元；股权结构： 中国航空工业第一集团公司 １００％。 公司控股股东的实际控制人－－中国贵州航空工业（集团）有限责任公司持有贵州贵航汽 车零部件股份有限公司 ５４．４７％的股份，股份总额 １２６４１５４００ 股，公司名称为“贵航股份”，其 信息披露国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 7 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员情况 １．董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 李 利 董事长 男 ５５ ２０００．６－２００３．６ ３４５０ ３４５０ 党委书记兼 易书亮 男 ５５ ２０００．６－２００３．６ ２３００ ２３００ 副董事长 廖 佳 董事总经理 男 ４０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 董事、常务副 朱顺兴 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ２３００ ２３００ 总经理 朱凤岐 董事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ２３００ ２３００ 王兆新 董事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ８ 月因车祸 王瑞江 董事 男 ５１ ２０００．６－２００２．８ ０ ０ 而死亡 曹 斌 独立董事 男 ３９ ２００２．８－２００３．６ ０ ０ 王胜彬 独立董事 男 ２９ ２００２．８－２００３．６ ０ ０ 姬苏春 监事会主席 男 ４１ ２０００．８－２００３．６ ０ ０ 戴 斌 监事 男 ５６ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 冯德臻 监事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ １１５０ １１５０ 宋登文 副总经理 男 ４７ ２０００．６－２００３．６ ２３００ ２３００ 杨 强 副总经理 男 ４１ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 王桂香 总会计师 女 ５１ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 舒代游 董事会秘书 男 ３８ ２０００．６－２００３．６ １８４０ １８４０ 董事、监事和高级管理人员在控股单位的任职情况： 在股东单位担任的职 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 务 贵州金江航空液 是 李 利 董事长、总经理 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 易书亮 副董事长 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 廖 佳 职工董事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 朱凤歧 董事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 是 王兆新 董事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 宋登文 董事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 是 王瑞江 董事 １９９９．１０－２００２．８ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 姬苏春 监事会主席 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 是 戴 斌 监事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 贵州金江航空液 否 冯德臻 监事 １９９９．１０－２００３．４ 压有限责任公司 8 ２． 董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： ２００２ 年度，公司董事、监事和高级管理人员领取报酬主要由月度岗效工资和年终奖励 两部分组成。月度工资系根据岗位职能按月发放；年终奖励根据公司年度方针目标的完成情 况年底发放。 根据公司二届董事会第九次决议和公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过公司独立 董事津贴为 ２．４ 万元／年。 公司现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬 １０ 人的报酬总额为 ４１．０７ 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 １４．６２ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 １２．３１ 万元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共计 １６ 人，在公司领取报酬或津贴的 １２ 人，其 中年度报酬数额在 ５．０～５．５ 万元之间的 ２ 人，年度报酬数额在 ４．０～４．５ 万元之间的 ４ 人， 年度报酬数额在 ３．５～４．０ 万元之间的 ２ 人，年度报酬数额在 ３．０～３．５ 万元之间的 ２ 人。 ３．报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因： （１）报告期内，公司新增选独立董事 ２ 名。 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日，公司二届董事会召开第九次会议，会议审议通过了《关于设立独立 董事的议案》和召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知，会议决议公告详见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》。根据公告通知要求，公司于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日在公司本部召开 了贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会，大会审议通过了《关于设立独 立董事的议案》，同意聘请曹斌、王胜彬 ２ 位先生为本公司二届董事会的独立董事，任职时 间与公司本届董事会时间一致。公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １ 日的《上海证券报》。 （２）报告期内，公司离任董事 １ 名，其余无变化。 本公司董事王瑞江先生因公出差在返回公司的途中于 ２００２ 年 ８ 月下旬发生车祸，不幸 因公殉职，享年 ５０ 岁，经公司二届董事会研究，原公司董事会由 ９ 名董事行使职权暂时改 为 ８ 名董事行使职权。董事会公告详见 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日的《上海证券报》。 （二）公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册员工总数为 １００９ 人。其中专业构成：生产人员 ５６２ 人；销售人员 ３１ 人；技术人员 １４６ 人；财务人员 ２７ 人；行政人员 １１３ 人；其它人员 １４ 人， 退养人员 １１６ 人。文化素质：本科生 １０７ 人；大专 １２４ 人；中专 ７６ 人；高中及以下 ７０２ 人。 技术职称：初级 １９９ 人；中级 １２７ 人；高级 ２８ 人；研究员级 ３ 人。由公司承担费用的退休 职工 １３９ 人。 9 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 今年来，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等一系列治理规范性文件 的要求，结合中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的 通知》等活动，公司开展了认真的自查工作，促进完善公司法人治理结构、规范公司运作行 为，主要内容如下： １．关于股东与股东大会：进一步完善了《股东大会议事规则》，严格按照公司制定的 《贵州力源液压股份有限公司股东大会议事规则》召开股东大会，律师出席会议并出具法律 意见书。 ２．关于控股股东与上市公司：根据关联交易的有关规定，严格规范关联交易行为，维 护公司和全体股东的利益。 ３．关于董事与董事会：修订了《董事会议事规则》，建立了公司独立董事制度，聘请 了独立董事，使公司董事会成员的专业结构较为合理，对董事会决策更具科学性和客观性。 目前，公司董事基本掌握了董事应具备的知识，认真履行各自的职责。 公司尚未建立董事会专门委员会，公司将根据有关要求，在建立和完善独立董事制度 的基础上，适时建立董事会专门委员会。 ４．关于监事与监事会：修订了《监事会议事规则》，严格按照监事会议事规则召开监 事会议、列席董事会议，并对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。 ５．关于信息披露与透明度：制定了《信息披露管理办法》，公司能按有关规定真实、 准确、完整、及时地披露信息，披露大股东或实际控制公司的股东的详细资料和股份的变动 情况，确保所有股东有平等的机会获得信息，提高信息披露的透明度。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议批准，建立了公司的独立董 事制度，选举产生独立董事 ２ 名，独立董事勤勉尽职，维护了广大投资者的利益，进一步推 动了董事会议议事质量的提高，促进了公司治理结构的完善。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司决策和 经营的活动；公司与具有实际控制权的大股东在业务、人员、资产、机构、财务上基本分开， 公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营能力；本公司 董事会、监事会、总经理班子和内部机构都能独立运作。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制情况 关于公司的绩效评价与激励约束机制尚待进一步优化，公司将按有关要求，进一步规 范董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。本公司现已建立了岗效工资制，改变 了以前年度的岗技工资发放方式，在年底考评的基础上，根据各自指标完成情况，确定中高 级管理人员的年终奖励，以此调动其工作积极性。 根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 ２ 号— 中高层管理人员激励基金的提取》（证监会计字［２００１］１５ 号）的有关规定，由公司总 经理部制定公司中高级管理人员的年度经营目标考核奖励办法，经董事会审议通过，决定于 ２００２ 年年末提取激励基金 ４０ 万元，用于奖励完成公司年度考核目标的公司中高级管理人员， 按此规定，公司已全额兑现奖励。 10 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开股东大会二次，即 ２００１ 年年度股东大会和 ２００２ 年第一次临时股东 大会各一次。 （一）贵州力源液压股份有限公司第二届董事会第七次会议于 ３ 月 １３ 日在本公司会议室 召开，会议审议通过关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知。本公司董事会通过决议，决定于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日上午 ９：００ 在公司本部召开 ２００１ 年度股东大会。公告于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日 刊登在《上海证券报》上。 贵州力源液压股份有限公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日上午在本公司会 议室召开。出席会议的股东及股东代理人 １２ 名，参加表决的股东及股东代理人 １２ 人，代表 股份 ７６５４９５９０ 股，占本公司股份总数的 ６８．９４％，符合《中华人民共和国公司法》和《贵州 力源液压股份有限公司章程》的规定。 大会审议并以记名方式逐项表决通过了《公司 ２００１ 年年度报告正本及年报摘要》、《公 司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度利 润分配和弥补亏损方案》、《资本公积金部分用于弥补公司累计亏损的议案》、《贵州力源 液压股份有限公司股东大会议事规则》、《公司 ２００１ 年度财务决算议案》等 ７ 项议案。 本次股东大会决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日刊登在《上海证券报》上。 （二）２００２ 年 ６ 月 ２４ 日 １０ 时，在本公司会议室召开了公司二届董事会第九次会议， 会议决定于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会，决议公告于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日刊登在《上海证券报》上。 贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会，于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日上午在 公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 １３ 人，代表股份 ７６５６８０４０ 股，占公司股份总 数的 ６８．９６％。会议审议通过了公司《关于修改章程有关条款的说明》、《关于设立独立董 事的议案》、《公司独立董事津贴的预案》、《公司董事会议事规则》等 ４ 项议案． 本次临时股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １ 日的《上海证券报》上。 （三）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年第一次临时股东大会选举产生了第二届独立董事 ２ 名。独立董事的简历及独立 董事声明详见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》或上海证券交易所的国际互联网网址。除 新增 ２ 名独立董事外，报告期内无选举、更换公司董事、监事情况。 11 七、董事会报告 （一）公司财务报告讨论与分析 １．报告期内，本公司 Ａ１０ＶＯ 系列等高压柱塞泵出口产品生产线技术改造经公司董事会 审议同意后上报，被列为贵州省重点技术改造项目，已经贵州省经济贸易委员会批复同意， 该项目建设总投资 １４０６ 万元，其中新增建设 １１３２ 万元（含外汇 ７０ 万美元），新增流动资 金 ３００ 万元，其中利息 ７１ 万元；本项目资金来源为银行贷款 ９９６ 万元，自筹资金 ４１０ 万元； 项目建设期 ２００２ 年～２００３ 年。建设期间必将增加公司财务费用，影响公司当期利润；但该 项目设备购置到位后，不但提高现有产品的生产能力，也将解决外贸出口产品生产能力不足 的矛盾，将为公司带来较好的经济效益。 ２． 报告期内，公司结合母公司贵州金江航空液压有限责任公司的“九五”三线脱险搬 迁项目，根据中国航空工业第一集团公司《关于下达中航第一集团公司 ２００２ 年第一批自筹 固定资产投资计划的通知》（航计［２００２］３６０ 号）、关于下达中航第一集团公司 ２００２ 年第 二批自筹固定资产投资计划的通知》（航计［２００２］５２６ 号）和中国贵州航空工业（集团）有 限责任公司《关于下达贵航集团 ２００２ 年重点专项技术改造项目及自筹资金固定资产投资计 划的通知》（贵航计［２００２］２３４ 号），本公司“八五”技改中的民品 １０１ 厂房续建工程同意 启动，该项目投资总规模 １８５９ 万元，其中“八五”技改已投入 ６５７ 万元，续建项目自筹资 金投资计划 １２０２ 万元，２００２ 年共计投入 ３３９．８ 万元，余留 ８６２．２ 万元预计在 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日前投资完成，该厂房预计 ２００３ 年 ５ 月 ３０ 日前竣工验收并交付使用。 ３．报告期内，公司已全面进入搬迁至贵阳国家高新技术产业开发区的前期准备工作。 新厂区的企业文化建设费用已发生 １４ 万元，预计 ２００３ 年将要发生搬迁及企业文化建设费用 １００ 余万元，同时随着在建工程转为固定资产使用，折旧费用预计新增 ７０ 万元左右，但企 业 ２００３ 年 ６～７ 月完成搬迁后，运输成本将有较大幅度减少，公司力争做大销售来消化上述 进入当前损益的费用，立足长远打好基础，为公司更好更快发展，创造更大利润回报股东作 出不懈的努力。 （二）报告期内公司经营情况 １．主营业务的范围及其经营状况 本公司属机械制造行业，是贵州省科学技术委员会认定的“高新技术企业”，主导产 品是研制生产和销售工程机械配套液压泵／马达和轿车球笼式等速万向节产品。２００２ 年，公 司以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十五届六中全会和中央、集团公司经 济工作会议精神，坚持以市场为导向，充分发挥液压专业化生产优势，紧紧围绕科研生产经 营中心，不断提高公司的核心竞争力，面对国外独资、合资企业的激烈竞争，在确保产品质 量的基础上，加大了新品开发力度和市场开发力度，产品销售呈现良好势头，一些新开发的 产品已经提供压路机、铁路机车、军用高速挖掘机、小型挖掘机等主机装机考核或使用；部 分外贸新品已批量出口加拿大、美国、韩国、香港和比利时等国家和地区。与此同时狠抓了 内部改制和管理工作，进一步调动了全体员工的生产积极性，促进并保证了全年任务的完成。 实现了经营业绩的稳步增长。报告期内公司实现主营业务收入 ６１４１．５７ 万元，同比增长 １８．９３％；主营业务成本 ３８７９．０５ 万元，同比增长 １９．４９％。主营产品国内销售实现 ５２９３．１４ 万元，其中液压泵／马达主机配套交付 ３０５３．１９ 万元，中环及零销 １９９１．３２ 万元，液压零备 件销售 １１５ 万元；球笼万向节零销 １３３．６３ 万元。外贸出口交付额 ８４８．４３ 万元，其中自营 出口 ３９３．７６ 万元。 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 １５，４５４，７７３．１８ ５７．４８ 西北地区 ８２０，１７９．４９ ２６．２６ 12 东北地区 １，７５２，３６１．４５ １３．３８ 东南地区 ２，６０１，２５２．１４ －２６．７８ 华北地区 ４，４１５，４５１．４４ ３．８６ 华中地区 ７，７２９，３４４．２１ ２８．８２ 西南地区 ２４，７０４，８１３．８６ １０．１５ 其中关联交易 ３，２６３，５８７．９７ ６．８３ 国外市场（自营） ３，９３７，５６７．３３ １５．８３ 合计 ６１，４１５，７４３．１０ １８．９３ （２）报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动为： 主营业务项目 液压泵／马达及其零备件 销售收入 ５６，８１５，８６０．５３ 销售成本 ３４，１４１，９３６．７６ 毛利润 ２２，６７３，９２３．７７ 毛利率 ３９．９１％ （３）报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。主营业务盈利能 力较前一报告期发生较大变化的主要是本公司生产的球笼式等速万向节产品，因激烈的市场 竞争和无序的降价，公司不得不限产，因此 ２００２ 年球笼销售收入仅完成 １３３．６３ 万元，比上 年同期减少 ５７．３６％，球笼成本费用计 １７０．４２ 万元，比上年同期减少 ３３．１１％，该产品年亏损 ３６．７９ 万元。 ２．公司目前的主要控股公司和参股公司 公司目前无主要控股公司和参股公司 ３．主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购额 １０８１．１２ 万元，占本年采购总额的比例：３２．６７％； 公司前五名客户销售额合计 １４０１．０２ 万元，占公司销售总额的比例：２２．８１％。 ４．在经营中出现的主要困难及解决方案 ２００２ 年生产经营各项工作取得可喜成绩，但我们应该看到在公司改革发展中还存在一 些问题和困难：针对开发创新能力不够，开发周期长的问题，公司将加大技改投入，提高研 制开发能力，使新产品及时推向市场，实现销售，形成效益；针对公司机构臃肿，管理队伍 人浮于事的现状，公司将进一步深化内部改革，精兵简政，充实一线，压缩后勤，提高生产 能力；针对管理薄弱环节，强化管理，努力降低制造成本、财务费用、管理费用，提高资金 运行效力；针对产品质量问题，加强质量管理和质量体系建设，完成 ＩＳＯ９００１－２０００ 版的换 版并一次通过审核，不断提高了产品质量。 （三）报告期内公司投资情况 １． 公司两次募集资金投资情况 （１）募集资金投资明细： 单位：人民币万元 承诺投资项目 计划投资额 项目计划进度 实际投资项目 实际投资额 实际投资日期 投资高压柱塞 ４２１５ １９９９－０５－３０ 投资高压柱塞 ４２１５ １９９９－０５－３０ 泵／马达的“双 泵／马达的“双 加”技改 加”技改 13 投资球笼式等 ４０８５ １９９９－０１－３０ 投资球笼式等 ３０４９ 完成计划的 ７５％ 速万向节技改 速万向节技改 投资液压挖掘 ２０４４ ２０００－１２－３０ 投资液压挖掘 ５２０ 完成计划的 机配套泵／马 机配套泵／马 ２５．４４％ 达开发技改 达开发技改 （２）本公司实际投资项目没有变更，但项目进度和收益未达到计划目标，具体说明如下： ———国家高压柱塞泵／马达的“双加”技改项目，该项目已竣工验收，生产能力基本 达到了技改要求。但因高压柱塞泵／马达受市场竞争的影响，产品均有较大幅度降价，同时 公司现有成本费用远远大于当时的预算，致使项目利润指标未能达到计划目标。 ———球笼式等速万向节技改项目，我公司承诺投入募集资金 ４０８５ 万元，实际投入 ３０４９ 万元。由于公司的球笼式等速万向节产品多年来一直未能形成与主机配套，同时由于 汽配件的无序竞争和降价，公司现有的生产成本难以抵挡市场竞争，为减少投资风险，公司 决定减缓投入，并在内部生产组织上采取限产，以求最大限度减亏。待市场和成本通过进一 步论证后，力争通过合资、合作或采取投资多元化的方式来解决该项目投资及其收益，确保 对股东的回报。 ———ＰＣ３００－５Ｃ 和 ＰＣ４００－５Ｃ 液压挖掘机配套泵／马达的技术开发项目， 我公司承诺投 入资金 ２９００ 万元，其中配股募集资金 ２０４４ 万元，公司实际投入 ５２０ 万元。公司在报告期内结 合产品开发及市场需求，加大了部分关键设备的投入，余留资金将结合新厂房的工艺流程再 造，结合项目加快投入，确保该项目早日竣工验收。 公司 １９９６ 年发行股票募集资金 ８３００ 万元，按照招股说明书对股东的承诺，计划投入 高压柱塞泵／马达“双加”技改项目 ４２１５ 万元已全部完成；计划投入球笼式等速万向节技改 项目 ４０８５ 万元，实际投入 ３０４９ 万元，尚余 １０３６ 万元。公司 １９９８ 年配股融资 ２０４４ 万元， 其中社会公众配股资金 １８７５ 万元，国有法人股东出资 １６９ 万元，计划全部投入液压挖掘机 配套泵／马达的技术开发项目，实际使用 ５２０ 万元，尚余 １５２４ 万元待投入。两次募集资金共 计 １０３４４ 万元，合计已经使用 ７７８４ 万元，余额 ２５６０ 万元，其中 ２２００ 万元暂借母公司贵州 金江航空液压有限责任公司作为流动资金，其余 ３６０ 万元暂存银行。 ２．非募集资金投资情况 （１）报告期内，公司于 １９９９ 年初和 ２００２ 年分两次共计向中国贵航集团财务有限责任 公司投资 ２００ 万元，占该公司股份的 ０．６７％，收回 ２００１ 年度利润分配 ９５７００．３３ 元。 （２）报告期内，根据董事会决议，为加快新厂建设速度，确保 ２００３ 年整体搬迁至贵阳 国家高新技术产业开发区，公司利用银行贷款投入配套设施建设 ７０ 万元；投入厂房建设 ３１７．４ 万元。 （３）根据公司发展需要，经董事会审议通过，并报贵州省经济贸易委员会批复同意， 决定实施公司 Ａ１０Ｖ 系列产品出口生产线技术改造，项目贷款 ９９６ 万元已到位，报告期内， 投入锻铸厂房设计费 ５．６５ 万元。 （四）公司财务状况分析 单位：万元 名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减量 同比＋／－ 变动原因 总资产 ２２，１３４．９３ ２１，３１６．８８ ８１８．０５ ３．８４％ 新增技改贷款所致 长期负债 １６９１．８０ ２，５９４．４０ －９０２．６０ －３４．７９％ 偿还双加技改贷款所致 股东权益 １５，３９１．５３ １５，２８６．３７ １０５．１６ ０．６９％ 本年实现利润所致 主营业务利润 ２，２３９．５７ １，８９６．０９ ３４３．４８ １８．１２％ 销售收入增加所致 净利润 １５０．９０ １１４．６０ ３６．３０ ３１．６８％ 销售收入增加所致 14 （五）经营环境的变化及其影响 公司生产经营环境在报告期内未发生变化，但随着公司基建和搬迁计划的大力推进， ２００３ 年公司正式进入了边生产、边基建、边搬迁的关键时期，预计 ２００３ 年 ５ 月份生产主体 厂房及科研开发大楼即可交付使用。新厂区生产经营环境一旦具备，公司就将全力以赴启动 搬迁，这样有可能导致公司停产 ３５ 天左右，同时在新一年度必然增加搬迁费用、企业文化 建设费用以及在建工程转入固定资产带来的折旧费等等。为了消化上述费用带来的利润下降 因素，公司正在全力采取措施，通过开展“高产促搬迁”劳动竞赛和改变一线生产工人分配 制度等方式促进生产单位多出快出产品，为增大销售保盈利打好基础。 （六）新年度的业务发展计划 ２００３ 年公司经营工作的总体目标是：以党的十六大精神为指导，依托市场，加快调整， 抓住机遇，创新发展，狠抓市场营销、产品交付、研制开发、技改搬迁、企业改革等重点工 作，力争做大销售以消化搬迁和固定成本的增长，确保公司盈利，开创公司改革发展新局面。 １．狠抓新品开发，加大新品新市场开发奖励力度，认真研究市场，强化销售队伍建设， 不断扩大市场配套份额，强占国内外配套市场，促进内外贸销售同步稳步增长。 ２．继续加强和改善企业管理，大力推进企业管理信息化和流程再造，提高生产效率。 要狠抓财务资产管理提高资金使用效率，盘活现有资产；加强质量管理，不断提高产品质量； 继续深化三项制度改革，提高劳动效率和员工的生产积极性；加快内部改制，增强改制单位 市场意识、盈利水平和对改革的承受能力，不断降低生产成本，提高产量。 ３．狠抓生产组织和生产技术准备，强化生产组织和调度指挥功效，抓好生产现场协调， 保证生产畅通，确保市场急需产品按期交付，及时满足市场急需。特别要保证外贸产品和主 机急需配套产品的按期交付。 ４．以技改和技术创新为龙头，加快新材料、新工艺及设计新思路的创新与应用，全力 支持科技人员课题研究和实施，发挥人力资源优势，保证资金投入，抓紧实施外贸专项技改， 增强生产、开发和销售能力，提高公司盈利水平。 （七）董事会日常工作报告 １．报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 ７ 次会议，审议通过如下决议： 《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《２００２ 年财务预 算报告》、《２００１ 年度天一会计师事务所报酬议案》、《公司 ２００１ 年度利润分配及亏损弥 补方案》、《２００２ 年利润、资本公积金转增股本政策》、《资本公积金部分用于弥补公司 累计亏损的议案》、《公司信息披露办法》、《公司股东大会议事规则草案》和《关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 ８ 次会议，审议通过如下决议： 《公司 ２００２ 年第 １ 季度报告》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 ９ 次会议，审议通过如下决议： 《关于修改章程条款的说明》、《关于设立独立董事的议案》、《关于独立董事津贴的预案》、 《公司董事会议事规则》和《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 １０ 次会议，审议通过如下决议： 《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的报告》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ８ 月 １８ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 １１ 次会议，审议通过如下决议： 《公司 ２００２ 年半年度报告全文》和《公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，在公司本部召开的第二届董事会第 １２ 次会议，审议通过了《公司 15 ２００２ 年第 ３ 季度报告》。 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 ２００１ 年年度股东大会的决议，本年度公司既无增发，也无配股，同时利润分 配用于弥补以前年度亏损。２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改章程条款的 说明》、《关于设立独立董事的议案》、《关于独立董事津贴的预案》、《公司董事会议事 规则》等议案后，公司及时完成了公司章程的修订，独立董事依照公司章程的规定行使权利， 履行义务。报告期内，公司董事会没有超越权限办理其它重大事宜。 （八）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本年度实现的利润 １，５０９，０２９．２５ 元由于本公司期初未分配利润为负数，根据财务 会计的有关规定，故本年度实现的净利润全部用于弥补公司以前年度亏损。本年度不进行资 本公积金转增股本。 （九）其他事项 公司无其他需要披露的事项。 16 九、监事会报告 １．报告期内，监事会会议情况 报告期内公司共召开监事会三次。 二届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日在公司本部召开，会议审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年年度报告正文及年报摘要》、《公司 ２００１ 年 度利润分配和弥补亏损方案》、《２００２ 年度利润、资本公积金转增股本政策》、《２００１ 年 度财务决算报告》和《２００２ 年度财务预算报告》《资本公积金部分用于弥补公司累计亏损 的议案》、《公司信息披露管理办法》、《公司股东大会议事规则（草案）》。 以上决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日的《上海证券报》。 二届监事会第七次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日在公司本部召开，会议审议通过了《贵州 力源液压股份有限公司监事会议事规则》。 以上决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》。 二届监事会第八监会议于 ２００２ 年 ８ 月 １８ 日在公司本部召开，会议审议通过了《公司 ２００２ 年半年报告全文》和《公司 ２００２ 年半年报告摘要》。 以上监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《上海证券报》上。 ２．监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况：监事会依据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关 上市公司治理准则的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会 对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监 督，认为本届董事会及高管人员能够切实履行职责，保障了股东大会各项决议的贯彻执行， 切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公 司章程》等有关规定，工作认真负责，经营决策合理，公司运作较为规范。报告期内，公司 董事、总经理及其它高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 （２）检查公司财务情况：公司监事会对公司 ２００２ 年度财务制度和财务状况进行了检查， 监事会认为，公司资金使用情况良好，财务管理规范，内控制度能够严格执行，有效保证了 生产经营工作的顺利进行；监事会审查了天一会计师事务所出具的无保留意见的审计报告， 认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （３）公司募集资金使用正常，对于为了降低投资风险不宜立即实施的球笼万向节技改项 目，提请董事会及总经理统筹规划，对已形成的资产要重组整合，尽快盘活资产，产生效益； 对暂时不作投入的募集资金要要抓好项目评审，尽快投资到位，确保募集资金的投资收益。 （４） 报告期内公司无收购、出售资产。公司 ２００２ 年度债务重组损失 １５７．９ 万元，目的 是为了收回外欠款，加速货款回收，在万不得已的情况下，采取通过中间商销售主机让利变 现和通过抹帐清理三角债等手段形成的债务重组损失。其金额与公司 ２００２ 年度利润比基本 持平，为此公司以后一定要在权衡利弊的基础上，进一步加强管理，尽最大限度的在债务重 组方面减少损失。 （５）报告期内没有发现内幕交易，也无损害股东的权益或造成公司资产流失；公司与关 联方交易主要是母公司向本公司提供水、电、气、汽服务及本公司向母公司提供工装、锻铸 件加工和热处理等劳务服务，属正常经营往来，关联交易依照“市场价格”和“成本价＋１０％” 确定，没有损害上市公司和股东利益。鉴于母公司报告期内，其生产经营主体已搬迁至新厂 区，在本公司 ２００３ 年尚未搬迁之前，由于公共费用无单位分摊，必然导致本公司关联费用 增长。另外本公司搬迁入驻新厂区后，由于水电供应部分移交社会，涉及的相关关联交易也 将发生变化。 17 十、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司收购、兼并或资产重组事项。 报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项。 （三）重大关联交易事项： 关联交易方 交 易 内 容 价 格 金额（万元） 贵州金江航空液 接受工装制造、锻铸、热处理及加工劳务 内部成本价＋１０％利润 ３８１．８４ 压有限责任公司 提供水电风汽动力生产综合服务 内部成本价＋１０％利润 ５１６．８７ 提供注册商标使用权 按协议价 ２０．００ 出让土地 按租赁价 １０．００ 提供技术服务 按协议价 ３０．００ （四）重大合同及其履行情况 １． 重大托管、承包、租赁事项 （１）控股股东贵州金江航空液压有限责任公司租赁本公司机械加工设备 ６ 台，设备原值 ６，５２４，３２７．３１ 元，净值 ４，３４２，１７９．９３ 元，根据双方签订的设备租赁协议，本公司以计提折 旧费的金额按月计算并收取租赁费 ２８．４３ 万元，扣除应交营业税和城建税后，款项余额为 ２８３，５９３．５０ 元。根据财政部关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》 的有关会计处理办法，计入资本公积金为 １２９，７８６．１７ 元，计入其它业务收入 １５３，８０７．３３ 元，占本公司年度利润的 １０．１９ ％。 ２．重大借贷 （１）公司长期借款 １８００ 万元，短期借款 ２０００ 万元已于 ２００２ 年 ６ 月底到期，公司以固定 资产原值 ７３１５ 万元采用最高限额抵押向银行进行倒贷 ３０００ 万元； （２） 公司短期借款 ４５０ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保贷款； （３） 公司长期借款 １００ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保贷款； （４） 公司长期借款 ９９６ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保贷款； ３．委托理财 公司无委托理财事项 （五）承诺事项 公司无承诺事项 （六）聘任会计师事物所事项 报告期内，公司续聘天一会计师事务所有限公司担任本公司审计机构。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：万元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 备 注 金 额 ９．００ ７．００ 公司承担差旅费 公司以上支付均为财务审计费用，差旅费为审计期间审计人员的食宿费和公司车辆接送 审计人员的费用，除此以外无其他费用。 目前审计机构天一会计师事务所有限公司（公司前身为贵州会计师事务所）自 １９９７ 年 起至今已为公司提供审计服务的连续年限为 ６ 年。 （七）其他重要事项 １、报告期内，公司、公司董事会及董事、高管人员未发生受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》 第十七条所列的重大事件以及公司董事会判断为重大事件的事项。 18 十一、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 天一审字（２００３）第 ４—０７５ 号 贵州力源液压股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年 度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状 况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 附送：１．贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表 ２．贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年度利润及利润分配表 ３．贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年度现金流量表 ４．贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张 静 中国注册会计师：朱政芳 地址：中国 ． 北京 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日 19 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 １．公司简介 贵州力源液压股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府黔府函［１９９６］第 ２１１ 号文件和国家证券监督管理委员会证监发字［１９９６］２６９ 号文件批准，由中国贵航集团贵阳航 空液压件厂（２０００ 年改制为贵州金江航空液压有限责任公司）独家发起募集设立。公司于 １９９６ 年 １１ 月 １４ 日在贵州省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号 ２１４４５３１７。公司 Ａ 股股票于 １９９６ 年 １１ 月 ６ 日在上海证券交易所挂牌交易，公司现有总股本 １１，１０３．２ 万元。 公司是经国家主管部门认定的高新技术企业，属国家液压及液压基础件振兴行业，主要 从事研制、开发、生产和销售高压柱塞液压泵、液压马达及轿车配套件球笼式等速万向节等 系列产品。 ２．公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １）会计制度 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，二 ００ 一年一月一日起执行《企 业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２）会计年度 采用公历制，即公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３）记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４）记帐原则和记价基础 会计核算以权责发生制为记帐原则，各项资产以历史成本为记帐基础。 ５）现金等价物的确定标准 持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现 金等价物。 ６）坏帐核算方法 （１）坏帐的确认标准：对因债务人撤消、破产，依照清偿程序后确实无法收回的应收帐 款；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；因债务 人逾期未履行清偿义务超过三年，确实无法收回的款项。由公司总经理提交书面材料，按照 公司管理权限，由董事会或股东大会批准，批准后作为坏帐。 （２）坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 （３）坏帐准备的计提方法和计提比例。应收帐款依据年末余额，按帐龄分析法计提坏帐 准备，计入当期损益，同时在资产负债表中作为应收款项的减项单独反映，具体提取比例如 下： 帐龄不满一年的应收帐款，按 ５％计提坏帐准备； 帐龄超过一年不满二年的应收帐款，按 １０％计提坏帐准备； 帐龄超过二年不满三年的应收帐款，按 ３０％计提坏帐准备； 帐龄超过三年不满四年的应收帐款，按 ５０％计提坏帐准备； 帐龄超过四年不满五年的应收帐款，按 ８０％计提坏帐准备； 帐龄超过五年以上的应收帐款，按 １００％计提坏帐准备。 其他应收款依据年末余额的 ５％计提坏帐准备。 ７）存货核算方法 （１）存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、产成品、在途材料、 委托加工材料； （２）存货的取得和发出的计价方法： 20 原材料采用实际成本核算； 产成品发出按加权平均法核算； 其他存货按实际成本核算； 低值易耗品，包装物采用一次摊销法。 （３）存货跌价准备的确认标准、计提方法： 年末，对存货进行全面清查后，依据物资主管部门编制的跌价库存物资可变现净值明细 表所列成本与可变现净值孰低的差额，计提存货跌价准备。 对出售或消耗已提取跌价准备的存货，不调整已计提的跌价准备。 如果以后存货价值又得以恢复，在已计提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差异计提。对于数量繁多、单价 较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值差异分别计提。当存在以下一项或若干项情 况时，应将存货账面价值全部转入当期损益。 ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其它足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价 格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市 场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 ８）长期投资核算方法 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有 控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制 且无重大影响的，采用成本法核算。 ９）固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产标准：是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产核算和管理。 （２）固定资产分类：房屋、建筑物、通用设备、专用设备、运输设备，其他设备。 （３）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。 （４）固定资产折旧方法：采用平均年限法。折旧年限按工业企业固定资产分类折旧年限 表的规定执行。预计净残值率 ５％。 （５）固定资产的分类、折旧年限及折旧率： 项 目 折旧年限 预计净残值率％ 年折旧率（％） 房屋、建筑物 ３０－４５ 年 ５ ３．２－２．１ 通用设备 １０－２８ 年 ５ ９．５－３．４ 专用设备 ８－１２ 年 ５ １１．９－７．９ 运输设备 ６－１２ 年 ５ １５．８－７．９ （６）固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持 续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回 金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况，技术状况以及为公 司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值 额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 21 ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １０）在建工程的核算方法 在建工程按取得或购建时的成本、运输费、保险费、关税、安装费、建设期利息等计价。 已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固定资产，待其竣工决算批准后再作调整。在建 工程在交付使用前发生利息支出计入在建工程成本，交付使用后发生的利息支出，计入当期 损益。 在建工程完工交付使用时确认为固定资产。 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计提在建工程减值准备主要考虑因 素如下： （１）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工； （２）新建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具有很大 的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 计提标准对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按 单个在建工程的项目成本高于可变现净值的差额确定。 １１）借款费用核算方法 （１）因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条 件时予以资本化： ①属于购建期间所发生的专门借款利息； ②为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； ③连续非正常中断期在三个月内的利息支出； （２）借款利息资本化金额的确定：以月数作为加权平均的权数计算累计支出加权平均数 及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （３）当所购建的固定资产已经达到预定仍可使用时，停止其借款费用的资本化。 （４）其余借款利息计入当期损益。 １２）收入的确认原则 （１）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关收入和成本 能可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收取价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现。 （３）他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠的计 量时确认为收入。 １３）所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 １４）会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关于印 发〈企业会计制度〉的通知》，财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉 有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新《企业 会计制度》和《企业会计准则》及补充规定。报告期内公司执行的会计政策与上年度一致。 ３．税项 １）增值税：销项税率为 １７％，销项税额扣减进项税额后为应交增值税额； 22 ２）城建税：按应交流转税额的 １％计缴； ３）房产税、车船使用税、印花税按规定比例计缴； ４）营业税：按营业收入的 ５％比例计缴； ５）所得税：根据贵州省国家税务局 １９９６ 年 ６ 月 ２６ 日黔国税发［１９９６］第 １３９ 号文批复， 公司所在地属国家级高新技术开发区，享受 １５％的所得税率。 ４．会计报表项目注释 １）货币资金 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 ２２，６２５．３７ ４０，８０１．０４ 银行存款 ４１，３９４，１０１．３３ ３５，４３９，８２９．６４ 合 计 ４１，４１６，７２６．７０ ３５，４８０，６３０．６８ 货币资金期末比期初增加 593.61 万元，主要是由于今年货款回收较好以及银行贷款增 加所致。 ２）应收票据 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 １，６８３，６００．００ １，７６６，０００．００ 具体明细如下： 出 票 单 位 出票日期 到期日 金额 山推工程机械股份有限公司 ２００２．１１．１９ ２００３．５．１９ ９５，０００．００ 绍兴伟丰织造印染有限公司 ２００２．０７．２５ ２００３．０１．２４ １２０，０００．００ 涟源钢铁集团有限公司 ２００２．１０．２９ ２００３．０１．０９ ２００，０００．００ 青岛快捷租赁有限公司 ２００２．０９．１１ ２００３．０３．１１ ２７０，０００．００ 济南詹阳机械设备有限公司 ２００２．１０．２３ ２００３．０１．２３ ６７０，０００．００ 济南盛华工贸有限责任公司 ２００２．０９．０６ ２００３．０３．０６ １００，０００．００ 莱芜钢铁股份有限公司 ２００２．１０．１８ ２００３．０４．１８ １２８，６００．００ 张家港市中大汽车贸易有限公司 ２００２．１１．０６ ２００３．０５．０６ １００，０００．００ 合 计 １，６８３，６００．００ 上述银行承兑汇票无贴现、抵押情况。 ３）应收帐款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备 一年以内 １６，０９８，６６１．１２ ６０．６７ ８０４，９３３．０６ ２１，１５８，６７７．２７ ６８．３６ １，０５７，９３３．８６ 一至二年 ２，９１５，９６９．０８ １０．９９ ２９１，５９６．９１ ２，５５２，００８．９６ ８．２５ ２５５，２００．９０ 二至三年 １，３８１，０９４．３６ ５．２０ ４１４，３２８．３１ １，１５７，９６８．３３ ３．７４ ３４７，３９０．５０ 三至四年 １，３４４，４５３．１８ ５．０７ ６７２，２２６．５９ ３，０６９，６４７．４５ ９．９２ １，５３４，８２３．７３ 四至五年 ２，５８９，３２１．３３ ９．７６ ２，０７１，４５７．０６ １，６１３，５８６．７６ ５．２１ １，２９０，８６９．４１ 五年以上 ２，２０５，４４５．２８ ８．３１ ２，２０５，４４５．２８ １，３９７，８０２．８７ ４．５２ １，３９７，８０２．８７ 合 计 ２６，５３４，９４４．３５ １００．００ ６，４５９，９８７．２１ ３０，９４９，６９１．６４ １００．００ ５，８８４，０２１．２７ （２）应收 帐 款 比上年减少了 ４，４１４，７４７．２９ 元，主要原因是公司今年加大货款回收力 度，资金回笼比上年大幅增加，导致应收帐款比去年减少。 （３）期末应收款 ２６，５３４，９４４．３５ 元，其中欠款金额前五名的明细情况如下： 欠款单位 金 额 时间 原因 徐州齿轮厂 ２，７９０，６４３．８６ １９９６－２００２ 年 购产品款 抚顺挖掘机厂供应站 ２，７２４，６１７．５１ １９９６－２００２ 年 购产品款 湖南浦沅工程厂 １，７３０，４５８．２８ ２００１－２００２ 年 购产品款 湖北建筑机械厂 １，６６３，１３２．６３ ２００１－２００２ 年 购产品款 贵州鑫辉贸易公司 １，０８２，９２６．００ ２００１－２００２ 年 购产品款 合 计 ９，９９１，７７８．２８ 23 应收款项均为应收货款，不存在 ５％（含 ５％）以上股东及关联企业欠款。 ４）其他应收款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比 例％ 坏帐准备 金 额 比 例％ 坏帐准备 １ 年以内 ６１８，５９２．６２ ２．７３ ３０，８９５．８８ ４，１４２，７９６．４０ １５．８５ ２０７，１３９．８２ １－２ 年 １－３ 年 ２２，０００，０００．００ ９７．２７ １，１００，０００．００ ２２，０００，０００．００ ８４．１５ １，１００，０００．００ 合 计 ２２，６１８，５９２．６２ １００．００ １，１３０，８９５．８８ ２６，１４２，７９６．４０ １００．００ １，３０７，１３９．８２ 其他应收款中，持有本公司 ５％以上股份的贵州金江航空液压有限责任公司的欠款为 ２２００ 万元，该公司暂借的流动资金，公司已按双方签定的协议向其收取资金占用费。 ５）预付帐款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ６６，９７５．３０ １５．３９ ４０５，３６１．７４ ６９．７７ １－２ 年 ５５，４４７．６４ １２．７５ １４７，５７３．２９ ２５．４０ ２－３ 年 ３１２，６２４．８３ ７１．８６ ２８，０６２．１６ ４．８３ 合 计 ４３５，０４７．７７ １００．００ ５８０，９９７．１９ １００．００ （２）期末预付款为 ４３５，０４７．７７ 元，其中欠款金额前五名的明细情况如下： 石广清 ９０，４７０．９５ 杨选秦 ８９，８０２．５０ 陈德钊 ５５，７３８．０１ 潘上品 ５３，２４１．６６ 陈是生 ３９，２７９．９６ （３）预付款项均为预付购货款，不存在 ５％（含 ５％）以上股东及关联企业欠款。 （４）帐龄超过一年的预付帐款是因为款已付，货已到，发票未到厂计算。 ６）应收补贴款 ２００２．１２．３１ 应收出口退税 ５，９６８．９０ 根据中华人民共和国对外贸易经济合作部［１９９７］外经贸政审函字第 ３３４１ 号文批复，原 中国贵航集团贵阳航空液压件厂改为贵州力源液压股份有限公司，生产企业有进出口业务的 经营许可权。应收出口产品税款。 ７）存货及存货跌价准备 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在 途 材 料 ３９９，０８２．４７ 原 材 料 ９，１１３，１９７．９１ １，１１３，９００．００ ６，４７６，５２６．５５ １，２２８，２００．００ 低 值 易 耗 品 ４８７，４２２．４０ ７５，６００．００ ６０１，０６２．９６ ６２，１００．００ 包 装 物 ４８，３７８．６９ ４２，７２８．５９ １８，０００．００ 委托加工材料 １，３３９．３４ 在产品及自制半成品 ６，３８２，７２２．７５ ４，９６１，８３６．８４ 产 成 品 １８，６２１，３６１．４８ ２，４８７，２００．００ １４，８１１，２８３．０５ ２，２４１，７００．００ 合 计 ３４，６５３，０８３，２３ ３，６７６，７００．００ ２７，２９３，８５９．８０ ３，５５０，０００．００ （１）存货余额比上年同期增加了 ７３５．９２ 万元，主要原因是公司今年生产任务较重，材料 投入量大，所需原材料、在产品增加，产成品也较上年同期增加 ３８１．０１ 万元。 （２）存货跌价准备：根据各物资主管部门提供的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货帐面价值高于可 变现净值的差额计提，本年度补提 １２．６７ 万元。 ８）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 办公用品费 １０，２８９．７６ ２１０，２５２．８５ ２２０，５４２．６１ ０ 合 计 １０，２８９．７６ ２１０，２５２．８５ ２２０，５４２．６１ ０ 24 ９）长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ３００，０００．００ ３００，０００．００ （合肥万方矿山机 器股份有限公司） 长期股权投资 １，１３０，０００．００ １，０００，０００．００ １３０，０００．００ ２，０００，０００．００ （中国贵航集团财 务有限责任公司） 合 计 １，４３０，０００．００ １，０００，０００．００ １３０，０００．００ ２，３００，０００．００ 长期投资本期增加 １００ 万元，是由于中国贵航集团财务有限责任公司增资扩股，原投资 １００ 万股现变为 ２００ 万股。 长期股权投资采用成本法核算，未计提长期投资减值准备。 １０）固定资产 固定资产原值 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋、建筑物 ２４，０５６，７６０．６８ ２４，０５６，７６０．６８ 通 用 设 备 １１１，３３８，７１１．１８ ３，５７５，８３４．０３ １１４，９１４，５４５．２１ 专 用 设 备 ２，９８６，５９０．６５ ２，９８６，５９０．６５ 运 输 设 备 ２，２４８，２７６．２２ ３６５，６２２．００ ６８７，０００．００ １，９２６，８９８．２２ 其 他 ６，６０４，１５４．２１ １６２，３６０．００ ６，７６６，５１４．２１ 合 计 １４７，２３４，４９２．９４ ４，１０３，８１６．０３ ６８７，０００．００ １５０，６５１，３０８．９７ １１）累 计 折 旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 １０，８４９，６８９．０８ ４７８，２３１．３２ １１，３２７，９２０．４０ 通 用 设 备 ４３，４６３，５５０．４９ ４，７７４，０８２．７７ ４８，２３７，６３３．２６ 专 用 设 备 １，８１８，５７１．５９ １０１，３３０．７０ １，９１９，９０２．２９ 运 输 设 备 ７９９，２７０．４９ １４８，０２２．２８ ３８９，９０１．９７ ５５７，３９０．８０ 其 他 ３，４７１，７９７．９６ ３５０，２７４．４０ ３，８２２，０７２．３６ 合 计 ６０，４０２，８７９．６１ ５，８５１，９４１．４７ ３８９，９０１．９７ ６５，８６４，９１９．１１ 净 值 ８６，８３１，６１３．３３ ８４，７８６，３８９．８６ １２）固定资产减值准备 类别 原值 累计折旧 净值 减值准备 净额 房 屋 、 建 筑 物 ２４，０５６，７６０．６８ １１，３２７，９２０．４０ １２，７２８，８４０．２８ ３，４２１，１５１．１３ ９，３０７，６８９．１５ 通 用 设 备 １１４，９１４，５４５．２１ ４８，２３７，６３３．２６ ６６，６７６，９１１．９５ ２１，５１９，４２０．６３ ４５，１５７，４９１．３２ 专用设备 ２，９８６，５９０．６５ １，９１９，９０２．２９ １，０６６，６８８．３６ ９６０，９５８．０３ １０５，７３０．３３ 运输设备 １，９２６，８９８．２２ ５５７，３９０．８０ １，３６９，５０７．４２ １１５，０６０．８９ １，２５４，４４６．５３ 其 他 ６，７６６，５１４．２１ ３，８２２，０７２．３６ ２，９４４，４４１．８５ １，０９６，０７２．０３ １，８４８，３６９．８２ 合 计 １５０，６５１，３０８．９７ ６５，８６４，９１９．１１ ８４，７８６，３８９．８６ ２７，１１２，６６２．７１ ５７，６７３，７２７．１５ （１）截止 ６ 月底短期借款 ２０００ 万元和长期借款 １８００ 万元已到期，公司是用价值 ７３１５ 万 元的设备，采用最高限额抵押进行倒贷 ３０００ 万元。 （２）运输设备原值减少 ６８．７０ 万元，是公司出售轿车一辆。 （３）运输设备中的减值准备与年初相比减少 ２２，８２３．１２ 元，是公司出售轿车，将已计提的 减值准备转回 １０，４８１．６４ 元；报废 ２ 台设备转回减值准备 ２６４９．１５ 元和转回多计提的减值准 备 ９，６９２．３３ 元。 25 １３）在建工程 工 程 期 初 本 期 本期转入 其 它 期 末 资金来源 名 称 金 额 增 加 固定资产 减 少 金 额 ⑴八五技改 贷款 １６６０ 万元 ①待安装进口设备 ４１８，４１７．８２ １，９５５．４０ －５０．００ ４２０，４２３．２２ ②土建工程 １７，９４４，７９６．５６ ３，１１８，１０９．００ ２１，０６２，９０５．５６ Ａ．装试厂房 ６，８１８，２９３．４６ ２，４９６，９７５．７０ ９，３１５，２６９．１６ Ｂ．民品机加厂房 １１，１２６，５０３．１０ ６２１，１３３．３０ １１，７４７，６３６．４０ 小 计 １８，３６３，２１４．３８ ３，１２０，０６４．４０ －５０．００ ２１，４８３，３２８．７８ ⑵双加技改 贷款 ２８４０ 万元 ①设备 ２０３，２０３．３８ ２０３，２０３．３８ 募资 ４２１５ 万元 ②厂房 １６，７４１，２７９．１１ ３０，０００．００ １６，７７１，２７９．１１ 小 计 １６，９４４，４８２．４９ ３０，０００．００ １６，９７４，４８２．４９ （３）球笼技改 １，６００．００ １，０６１，０４７．１７ ３６５，６２２．００ ４１，４９７．５３ ６５５，５２７．６４ 募资 ４０８５ 万元 （４）黄河技改 ８５０，２０４．５４ ４，０２０，２６３．２６ ３，１５８，２０４．０３ １８６，０３９．０４ １，５２６，２２４．７３ 募集 １８７５ 万元 ⑸公共配套设施 ７，５００，０００．００ ７００，０００．００ ８，２００，０００．００ （６）Ａ１０Ｖ 技改 贷款 ９９６ 万元 Ａ．锻铸厂房 ５６，５００．００ ５６，５００．００ 合 计 ４３，６５９，５０１．４１ ８，９８７，８７４．８３ ３，５２３，７７６．０３ ２２７，５３６．５７ ４８，８９６，０６３．６４ 在建工程减值准备 项目 期初金额 期末金额 在建工程 ４３，６５９，５０１．４１ ４８，８９６，０６３．６４ 在建工程减值准备 ３，６００，８５８．００ ３，６００，８５８．００ 在建工程净额 ４０，０５８，６４３．４１ ４５，２９５，２０５．６４ ①在建工程期末余额 ４８，８９６，０６３．６４ 元，本期增加了 ５２３．６６ 万元，原因是今年投入技改 设备以及新厂区配套设施建设。 ②扣除减值准备因素，在建工程净额为 ４５，２９５，２０５．６４ 元。 １４）固定资产合计 固定资产合计为 １０２，９６８，９３２．７９ 元。 １５）短期借款 借款类别 金 额 借 款 期 限 年利率 抵押借款 １０，０００，０００．００ ２００２．０６．２６－２００３．０６．２５ ５．８４１％ 抵押借款 冬腊月 ０。０。 １０，０００，０００．００ ２００２．０６．２７－２００３．０６．２６ ５．８４１％ 抵押借款 １０，０００，０００．００ ２００２．０８．０７－２００３．０８．０６ ５．８４１％ 担保借款 ４，５００，０００．００ ２００２．０８．０９－２００３．０８．０８ ５．３１％ 合 计 ３４，５００，０００．００ （１）抵押贷款 ３０００ 万元，是用价值 ７３１５ 万元的设备作抵押，在贵阳市乌当工行贷款。 （２）担保贷款 ４５０ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保，在贵州省修文县建 设银行贷款。 １６）应付票据 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ４３５，０００．００ ４５０，０００．００ ８８５，０００．００ ０ １７）应付帐款 帐龄分析 金 额 比 例 一年以内 ４，５６６，２７４．７７ ５８．２６％ 一至二年 ２，４４３，２５２．３９ ３１．１７％ 二至三年 ２３９，９９９．２６ ３．０６％ 三年以上 ５８８，２２６．３６ ７．５１％ 合 计 ７，８３７，７５２．７８ １００．００％ （１）应付帐款期初余额 ５，３８５，８０４．３０ 元，期末余额 ７，８３７，７５２．７８ 元，增加 ２４５．２０ 万元， 其中 ５ 家最大的单位是： 26 ①上海浦秀工贸公司 ３４２，２２２．８４ ②虹山轴承总厂 ３１８，００９．２６ ③上海中浦轴承有限公司 ２５１，９３８．９８ ④贵州三泰科工贸实业公司 ２００，０３９．４０ ⑤贵州中航工贸有限公司 １７９，４５１．９７ （２）应付帐款中不存在 ５％（含 ５％）以上股东及关联企业款。 １８）预收帐款 帐龄分析 金 额 比 例 一年以内 ２，６６２，２８１．３３ ９２．６９％ 一至二年 二至三年 １４０，９３８．８０ ４．９１％ 三年以上 ６９，０８８．３５ ２．４０％ 合 计 ２，８７２，３０８．４８ １００．００％ （１）预收帐款期初余额 １，２３１，４６６．００ 元，期末余额 ２，８７２，３０８．４８ 元，增加 １６４．０８ 万元， 其中 ５ 家最大单位是： ①力源宜昌经营部 ３４７，１７８．１２ ②南京航发科技开发中心 ３３４，０１９．０９ ③泰安云海工程机械配件中心 １３３，４９０．００ ④武汉昌银建筑机械厂 １１７，１１１．１０ ⑤徐州徐工随车起重机有限公司 １１２，０００．００ （２）预收帐款中不存在 ５％（含 ５％）以上股东及关联企业款项。 １９）应付福利费 期末余额为 １，９２５，１４６．１７ 元，期初余额为 １，５６０，１１６．９７ 元。本年提取福利费 １，６０２，６８８．８８ 元，本年支用 １，２３７，６５９．６８ 元。 ２０）应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 执 行 税 率 增值税 ５９，３０１．８５ －２０，６６６．７３ 销项税率 １７．００％ 城建税 ２０，４１０．７４ ２４，８７７．４９ 流转税的 １．００％ 营业税 ５２，８８９．２１ ３０，１８３．４２ 应税收入 ５．００％ 合 计 １３２，６０１．８０ ３４，３９４．１８ ２１）其他应交款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 计 缴 标 准 教育费附加 ４２，６０３．８５ ５６，００４．１７ 按应交流转税的 ３％ 社会统筹金 １８５，６５４．９２ １５０，０１０．０２ 按社保部门核定数 失业保险金 ４６５．６５ ９７，２２７．６９ 按社保部门核定数 价调基金 ４，７０１．８１ 按销售收入的 １‰ 医疗保险 －９９１．１４ 按社保部门核定数 其他 ７０６．９５ 代缴个人所得税 合计 ２３３，１４２．０４ ３０３，２４１．８８ ２２）其他应付款 （１）其他应付款期初余额为 １，９１１，０４４．４９ 元，期末余额 ３，０１５，０２８．２８ 元，增长 ５７．７７％， 主 要 是 因 为 公 司 内 部 应 付 工 会 经 费 、 教 育 经 费 、 房 屋 修 理 费 、 绿 化 费 、 １２ 月 份 应 付款项等增加所致。 （２）其 他 应 付 款 中 无 持 有 本 公 司 ５％以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 （３）其 他 应 付 款 中 无 超 过 ３ 年 的 款 项 。 ２３）长期借款 借 款 类 别 金 额 借 款 期 限 年利率 机电产品出口技改借款（担保） ９９６．００ 万元 ２００２．１２．１１－２００７．１２．１０ ５．５８％ 27 担保借款（信用） ５９５．８０ 万元 ２０００．１２．３１－２００５．１２．３１ ５．５８％ 担保借款 １００．００ 万元 ２００２．０２．０６－２００４．０１．０６ ５．３４％ 合 计 １，６９１．８０ 万元 （１）９９６ 万元贷款是机电产品出口技改借款，由贵州金江航空液压有限责任公司担保。 （２）５９５．８０ 万元是用职工存量补贴作担保贷款。 （３）１００ 万元借款是由贵航集团财务公司贷入，用于增资扩股，此笔借款由贵州金江航 空液压有限责任公司担保。 ２４）实收资本（股本） 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股 本 １１１，０３２，０００．００ １１１，０３２，０００．００ 股本期初与期末未发生变化。 ２５）资本公积 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股本溢价 ３０，１１６，２２２．３５ ５８，１１６，２２２．３５ 资产评估增值准备 １７，８２９，７３８．２６ １７，８２９，７３８．２６ 其他资本公积转入 ４１８，４９１．４５ ４０５，６６７．０４ 关联交易差价 ６５０，４４７．８９ ５２０，６６１．７２ 合 计 ４９，０１４，８９９．９５ ７６，８７２，２８９．３７ （１）资本公积中本期股本溢价减少的原因是本年度用股本溢价部分来弥补亏损 ２８００ 万 元。 （２）其他资本公积增加 １２，８２４．４１ 元，是将无法支付的应付材料款转入。 （３）关联交易差价增加 １２９，７８６．１７ 元，主要是向金江公司收取的设备租赁费。 ２６）未分配利润 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润 －８，７５３，８３０．３７ －８，７５３，８３０．３７ 期初损益调整 －２７，４３２，８１１．５２ ６００，０００．００ －２８，０３２，８１１．５２ 本期弥补亏损 ２８，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ 净利润转入 １，１４６，０４６．４１ １，５０９，０２９．２５ ２，６５５，０７５．６６ 合 计 －３５，０４０，５９５．４８ ２９，５０９，０２９．２５ ６００，０００．００ －６，１３１，５６６．２３ （１）本期用资本公积弥补亏损 ２８，０００，０００．００ 元。 （２）本期上缴以前年度股票分红应交个人所得税 ６００，０００．００ 元，用于调整期初未分配利润。 （３）本期净利润增加 １，５０９，０２９．２５ 元用于弥补以前年度亏损，期末余额为－６，１３１，５６６．２３ 元。 ２７）主营业务收入 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 液压泵、马达 ５６，８１５，８６０．５３ ４５，５２４，５７２．５６ 球笼等速万向节 １，３３６，２９４．６０ ３，０６１，８７１．３５ 其 他 ３，２６３，５８７．９７ ３，０５４，８５２．４２ 合 计 ６１，４１５，７４３．１０ ５１，６４１，２９６．３３ ２８）主营业务成本 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 液压泵、马达 ３４，１４１，９３６．７６ ２７，１６０，８２８．５５ 球笼等速万向节 １，７０４，２１６．５８ ２，５４７，８９４．５８ 其 他 ２，９４４，３６０．６２ ２，７５４，６７２．２０ 合 计 ３８，７９０，５１３．９６ ３２，４６３，３９５．３３ ２９）主营业务税金及附加 项 目 ２００２．１２．３１ 计缴标准 城市维护建设税 ４２，３４１．０９ 流转税的 １％ 教育费附加 １２７，０２３．３０ 流转税的 ３％ 28 价格调节基金 ６０，１７９．４７ 销售收入的 １‰ 合 计 ２２９，５４３．８６ ３０）其他业务利润 其他业务利润为 ６４６，３０６．８７ 元。其中：其他业务收入 ２，７１１，１２７．１９ 元，其他业务支出 ２，０６４，８２０．３２ 元。 （１）其他业务收入 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 材料收入 ４７９，１１５．７６ １，１７８，９５０．３７ 废料收入 ３０９，３８３．５７ ２０２，７６２．９５ 销售主机收入 １，６７７，６７５．２２ １，１７９，４８７．１８ 设备租赁费 １５３，８０７．３３ １６１，４７７．１０ 其 他 ９１，１４５．３１ 合 计 ２，７１１，１２７．１９ ２，７２２，６７７．６０ （２）其他业务支出 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 材料支出 ５５１，８０７．４６ １，０８３，８５５．９６ 废料支出 ７９，２８６．１９ ６１，８９７．９２ 销售主机支出 １，３７４，００８．５７ １，２１１，５４０．１８ 其 他 ５９，７１８．１０ 合 计 ２，０６４，８２０．３２ ２，３５７，２９４．０６ ３１）营业费用 ２００２ 年营业费用发生数 ３３９．６９ 万元，２００１ 年度发生 ２２６．９８ 万元，本期营业费用较上年 同期增加 １１２．７１ 万元，增长 ４９．６６％，主要因素是： （１）产品销售收入较上年同期增加 ９７７．４４ 万元，导致物料消耗费、运输费用特别是出口 产品的运输费等相应增加 ３０ 万元。 （２）销售收入的增长导致销售服务费、广告费、差费、三包损失等较上年同期增加 ７８ 万 元。 ３２）管理费用 ２００２ 年管理费用发生数 １，４７２．０４ 万元，２００１ 年发生 １３１２．０１ 万元，本年较上年增加 １６０．０３ 万元，主要原因是： （１）由于公司面临搬迁，已付搬迁及企业文化建设费用 １４ 万元。 （２）水电费、办公费、劳动保险费、运输费等费用增加近 ５０ 万元。 （３）２００２ 年提取激励基金 ４０ 万元，是根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行 证券的公司信息披露规范问答第 ２ 号—中高层管理人员激励基金的提取》（证监会计字 ［２００１］１５ 号）的有关规定，由公司总经理部制定公司中高级管理人员的年度经营目标考核 奖励办法，并经董事会审议通过，按此规定，公司已全额兑现奖励。 （４）２００２ 年销售收入增长，业务招待费增加 ３ 万元。 （５）２００２ 年技术开发费增加 １０ 万元。 ３３）财务费用 类 别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 利 息 支 出 ２，８０２，７８４．２９ ２，６７６，４８９．７０ 减：利息收入 ８９８，５７０．０６ ８１２，９１０．１５ 其 他 支 出 ３３，９８３．８０ ４２，１５６．６６ 合 计 １，９３８，１９８．０３ １，９０５，７３６．２１ 财务费用增减变动原因： ２００２ 年度财务费用发生数 １９３．８２ 万元，较上年同期 １９０．５７ 万元增加 ３．２５ 万元，基本持 平，主要是 ２００２ 年短期借款比 ２００１ 年增加 １１００ 万元，相应的利息支出增加 １２．６３ 万元，同时 随着货币资金的增加，利息收入也相应增加 ８．５７ 万元。 29 ３４）投资收益 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股权投资收益 ９５，７００．３３ ４０，１０５．１３ 是由中国贵航集团财务有限责任公司投资分回的收益。 ３５）补贴收入 补贴收入 ４９，４５７．００ 元，是机电产品出口贴息。来源：贵州省财政厅。 依据：根据贵州省贸易合作厅、贵州省财政厅黔贸合发［２００１］１７６ 号文件关于印发《２００１ 年贵州省机电产品出口贴息暂行办法》的通知。 ３６）营业外收入 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 处理固定资产净收益 ８，９２０．４７ 罚款收入 ８，０４０．００ １，０８０．００ 债务重组 其他 ２２，０１６．６７ ２３，９５０．００ 合计 ３０，０５６．６７ ３３，９５０．４７ ３７）营业外支出 营业外支出 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 处理固定资产净损失 ７８，９６７．２４ １３，１８４．３９ 债务重组 １，５７８，７９０．００ ８２４，８４８．８１ 其他 －５，１３１．７１ １３６，０６５．４２ 合计 １，６５２，６２５．５３ ９７４，０９８．６２ 债务重组情况：为了使货款回收尽量快一些，公司采取了通过中间商销售主机让利的办 法，通过抹帐形式清理三角债，形成了债务重组损失，让利幅度在 ２０％左右。 ５．关联方关系及其交易的披露 １）关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 法定代表人 注册地址 主 营 业 务 与公司关系 贵州金江航 国有独资 李 利 贵阳市乌当 研制生产销售军用 控股 ６８．９３％ 空液压有限 区新场乡 液压泵、液压马达 责任公司 （２）存在控股关系的关联方的实收资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 贵州金江航空液压有限责任公司 ６４４５ 万元 ６４４５ 万元 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 年初数 比例 本期增加 本期减少 年末数 比例 贵州金江航空液压有限责任公司 １０２４５．２８ ６２．９１％ １２０．１０ １０，３６５．３８ ６２．１８％ ２）关联方交易 （１）本公司向母公司金江航空液压有限责任公司提供工装制造、锻铸、热处理加工及设 备修理等其他加工劳务，向其收取 ３８１．８４ 万元，占本公司销售收入的 ６．２２％，２００１ 年收取 ３５７．４２ 万元。 （２）关联方应收应付款项 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 其他应收款 ２２，２９４，５２３．１８ ２６，９９０，７９７．４１ （３）其他披露的事项 ①母公司贵州金江航空液压有限责任公司向本公司提供水、电、风、气等动力生产综合 服务，母公司按现行内部结算价格加 １０％利润计算收取费用。２００２ 年度支付费用 ５１６．８７ 万 元，２００１ 年支付费用 ４２５．９２ 万元。 30 ②根据本公司与母公司签订的协议，由本公司每年支付母公司贵州金江航空液压有限责任 公司注册商标使用费用 ２０ 万元，土地租赁费用 １０ 万元，技术服务费 ３０ 万元。 ６．期后事项、承诺事项、或有事项、其他有必要披露的内容 （１）公司长期借款 １８００ 万元、短期借款 ２０００ 万元已于 ６ 月底到期，公司已用固定资产 原值 ７３１５ 万元采用最高限额抵押向银行进行倒贷 ３０００ 万元。 （２）公司短期借款 ４５０ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保，在贵州省修文 县建设银行贷款。 （３）公司长期借款 １００ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保，在贵航集团财 务有限责任公司贷入款项。 （４）公司长期借款 ９９６ 万元，是由贵州金江航空液压有限责任公司担保，在贵州省修文 县建设银行贷款。 （５）本公司根据公司“九五”脱险搬迁的建设计划安排，报告期内正在加大新厂区厂房 及配套设施建设，预计 ２００３ 年 ６ 月份实施生产经营主体搬迁，搬迁期间预计将发生 １００ 余 万元的搬迁费用和企业文化建设费用将直接进入当期损益。 本公司无承诺事项、或有事项和其他有必要披露的内容。 贵州力源液压股份有限公司 二ＯＯ三年三月八日 31 十二、备查文件目录 １．载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 ２．载有天一会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３．报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规 或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 贵州力源液压股份有限公司 董事长：李利 总经理：廖佳 二ＯＯ三年三月十日 32 资产负债表 编制单位：贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ４１，４１６，７２６．７０ ３５，４８０，６３０．６８ 短期投资 应收票据 １，６８３，６００．００ １，７６６，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ２０，０７４，９５７．１４ ２５，０６５，６７０．００ 其他应收款 ２１，４８７，６９６．７４ ２４，８３５，６５６．５８ 预付账款 ４３５，０４７．７７ ５８０，９９７．１９ 应收补贴款 ５，９６８．９０ ５００，８８６．４２ 存货 ３０，９７６，３８３．２３ ２３，７４３，８５９．８０ 待摊费用 １０，２８９．７６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １１６，０８０，３８０．４８ １１１，９８３，９９０．８０ 长期投资： 长期股权投资 ２，３００，０００．００ １，４３０，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 ２，３００，０００．００ １，４３０，０００．００ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 １５０，６５１，３０８．９７ １４７，２３４，４９２．９４ 减：累计折旧 ６５，８６４，９１９．１１ ６０，４０２，８７９．６１ 固定资产净值 ８４，７８６，３８９．８６ ８６，８３１，６１３．３３ 减：固定资产减值准备 ２７，１１２，６６２．７１ ２７，１３５，４８５．８３ 固定资产净额 ５７，６７３，７２７．１５ ５９，６９６，１２７．５０ 工程物资 在建工程 ４５，２９５，２０５．６４ ４０，０５８，６４３．４１ 固定资产清理 固定资产合计 １０２，９６８，９３２．７９ ９９，７５４，７７０．９１ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 ２２１，３４９，３１３．２７ ２１３，１６８，７６１．７１ 资产总计 流动负债： 短期借款 ３４，５００，０００．００ ２３，５００，０００．００ 应付票据 ４３５，０００．００ 应付账款 ７，８３７，７５２．７８ ５，３８５，８０４．３０ 预收账款 ２，８７２，３０８．４８ １，２３１，４６６．００ 应付工资 应付福利费 １，９２５，１４６．１７ １，５６０，１１６．９７ 应付股利 应交税金 １３２，６０１．８０ ３４，３９４．１８ 其他应交款 ２３３，１４２．０４ ３０３，２４１．８８ 其他应付款 ３，０１５，０２８．２８ １，９１１，０４４．４９ 预提费用 预计负债 33 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ５０，５９５，９７９．５５ ３４，３６１，０６７．８２ 长期负债： 长期借款 １６，９１８，０００．００ ２５，９４４，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １６，９１８，０００．００ ２５，９４４，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ６７，４３３，９７９．５５ ６０，３０５，０６７．００ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １１１，０３２，０００．００ １１１，０３２，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １１１，０３２，０００．００ １１１，０３２，０００．００ 资本公积 ４９，０１４，８９９．９５ ７６，８７２，２８９．３７ 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 －６，１３１，５６６．２３ －３５，０４０，５９５．４８ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 １５３，９１５，３３３．７２ １５２，８６３，６９３．８９ 负债和所有者权益（或股东权益）总 ２２１，３４９，３１３．２７ ２１３，１６８，７６１．７１ 计 34 利润及利润分配表 编制单位：贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 单位：元 本期数 上期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ６１，４１５，７４３．１０ ５１，６４１，２９６．３３ 减：主营业务成本 ３８，７９０，５１３．９６ ３２，４６３，３９５．３３ 主营业务税金及附加 ２２９，５４３．８６ ２１６，９９０．１５ 二、主营业务利润（亏损以“ －”号填列） ２２，３９５，６８５．２８ １８，９６０，９１０．８５ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３６５，３８３．５４ 减： 营业费用 ３，３９６，９１５．９１ ２，２６９，７９９．０４ 管理费用 １４，７２０，４３７．４３ １３，１２０，１１１．７１ 财务费用 １，９３８，１９８．０３ １，９０５，７３６．２１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ２，９８６，４４０．７８ ２，０３０，６４７．４３ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ９５，７００．３３ ４０，１０５．１３ 补贴收入 ４９，４５７．００ １５，４４２．００ 营业外收入 ３０，０５６．６７ ３３，９５０．４７ 减：营业外支出 １，６５２，６２５．５３ ９７４，０９８．６２ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １，５０９，０２９．２５ １，１４６，０４６．４１ 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“－”号填列） １，５０９，０２９．２５ １，１４６，０４６．４１ 加：年初未分配利润 －３５，０４０，５９５．４８ －３６，１８６，６４１．８９ 其他转入 ２７，４００，０００．００ 六、可供分配的利润 －６，１３１，５６６．２３ －３５，０４０，５９５．４８ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －６，１３１，５６６．２３ －３５，０４０，５９５．４８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 －６，１３１，５６６．２３ －３５，０４０，５９５．４８ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 35 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．５５１ １４．５７９ ０．２０２ ０．２０２ 营业利润 １．９４０ １．９４４ ０．０２７ ０．０２７ 净利润 ０．９８０ ０．９８２ ０．０１４ ０．０１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．０００ ２．００４ ０．０２８ ０．０２８ 36 现金流量表 编制单位：贵州力源液压股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ６４，４４１，６８６．１８ 收到的税费返还 ７１８，３８６．８８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５，８３７，０６７．３０ 现金流入小计 ７０，９９７，１４０．３６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２１，４８８，６１２．３６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３，１０４，２９０．４５ 支付的各项税费 ５，５８１，２４４．０１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １６，４０９，３７０．５５ 现金流出小计 ５６，５８３，５１７．３７ 经营活动产生的现金流量净额 １４，４１３，６２２．９９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １３０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ７５，７００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２０５，７００．３３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７，４０４，７４０．０９ 投资所支付的现金 １，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ８，４０４，７４０．０９ 投资活动产生的现金流量净额 －８，１９９，０３９．７６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２７，４６０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４０３，３４５．０６ 现金流入小计 ２７，８６３，３４５．０６ 偿还债务所支付的现金 ２５，４８６，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２，６５５，８３２．２７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２８，１４１，８３２．２７ 筹资活动产生的现金流量净额 －２７８，４８７．２１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ５，９３６，０９６．０２ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １，５０９，０２９．２５ 加：计提的资产减值准备 ５１４，０８０．５２ 固定资产折旧 ５，８５１，９４１．４７ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １０，２８９．７６ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ９１，８６６．３９ 财务费用 １，９３８，１９８．０３ 投资损失（减：收益） －９５，７００．３３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －７，３５９，２２３．４３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ８，５１６，９４３．５９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３，５１４，０６９．２５ 其他 －７７，８７１．５１ 37 少数股东本期收益 １４，４１３，６２２．９９ 经营活动产生的现金流量净额 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４１，４１６，７２６．７０ 减：现金的期初余额 ３５，４８０，６３０．６８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ５，９３６，０９６．０２ 38 资产减值准备明细表 编制单位：贵州力源液压股份有限公司 2002 年 12 月 单位：元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 7,191,161.09 575,965.94 176,243.94 7,590,883.09 其中：应收帐款 5,884,021.27 575,965.94 6,459,987.21 其他应收款 1,307,139.82 176,243.94 1,130,895.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,550,000.00 245,500.00 118,800.00 3,676,700.00 其中：库存商品 2,241,700.00 245,500.00 2,487,200.00 原材料 1,308,300.00 118,800.00 1,189,500.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 27,135,485.83 22,823.12 27,112,662.71 其中：房屋、建筑物 3,421,151.13 3,421,151.13 机器设备 23,714,334.70 22,823.12 23,691,511.58 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,600,858.00 3,600,858.00 八、委托贷款减值准备 39