赣能股份(000899)2004年年度报告

江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 江西赣能股份有限公司 2004 年度报告正文 二○○五年四月十日 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘肖麟先生因提出辞职未出席本次董事会，也未委托其他独立董 事代为出席董事会。 公司本年度报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。 公司董事长姚迪明先生、总经理孙卫东先生、总会计师肖放之先生、财务部经 理王碧辉先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节、公司基本情况简介…………………………………………1 第二节、会计数据和业务数据摘要…………………………………2 第三节、股东变动及股东情况………………………………………4 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………6 第五节、公司治理结构………………………………………………10 第六节、股东大会情况简介…………………………………………12 第七节、董事会报告…………………………………………………12 第八节、监事会报告…………………………………………………22 第九节、重要事项……………………………………………………23 第十节、财务会计报告………………………………………………25 第十一节、备查文件目录……………………………………………66 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江 西 赣 能 股 份 有 限 公 司 公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO.,LTD 英 文 缩 写：GNCL 2、公 司 法 定 代 表 人：姚迪明 3、公 司 董 事 会 秘 书：曾宜勇 公司董事会证券事务授权代表：李声意 联 系 地 址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码：330029 联 系 电 话：0791-8109899 传 真：0791-8106119 电 子 信 箱：Ganneng@000899.com 4、公司注册地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 公司办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码：330029 国际互联网网址：www.000899.com 电 子 信 箱：ganneng@000899.com 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：赣 能 股 份 股票代码：000899 7、其它有关资料： （1）公司首次注册日期：1997 年 11 月 4 日，地点：江西省工商局 公司变更注册登记日期：2001 年 01 月 12 日，地点：江西省工商局 （2）企业法人营业执照注册号：15831223-1 （3）公司税务登记号码：360100158312231 （4）公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司，地址：南昌市 叠山路 119 号 1 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利 润 总 额 41,675,810.47 净 利 润 43,197,801.61 扣除非经常性损益后的净利润 29,835,144.17 主营业务利润 49,726,489.35 其他业务利润 -94,942.41 营 业 利 润 -7,238,588.44 投 资 收 益 49,043,624.02 补 贴 收 入 - 营业外收支净额 -129,225.11 经营活动产生的现金流量净额 78,608,517.39 现金及现金等价物净增加额 -127,914,860.97 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额： 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 7,447,724.61 资产、其他长期资产产生的损益 短期投资损益 16,099.08 其他各项营业外净支出 -73,390.97 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,853,622.88 非经常性损益的所得税影响数 1,118,601.84 合计 13,362,657.44 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 2002 项 目 2004 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 653,303,202.73 568,083,155.51 568,083,155.51 515,541,036.63 515,541,036.63 净 利 润（元） 43,197,801.61 79,603,204.00 79,603,204.00 38,737,258.64 38,737,258.64 总资产（元） 1,725,568,569.30 1,668,336,310.52 1,668,336,310.52 1,602,781,632.12 1,602,781,632.12 股东权益（不含少数股东 1,457,034,425.17 1,468,639,823.56 1,468,639,823.56 1,389,036,619.56 1,443,839,819.56 权益）（元） 每股收益（元/股） 0.0788 0.145 0.145 0.07 0.07 2 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 每股净资产（元/股） 2.66 2.68 2.68 2.53 2.63 调整后每股 2.66 2.67 2.67 2.52 2.62 净资产（元/股） 每股经营活动产生的现 0.143 0.25 0.25 0.207 0.207 金流量净额（元） 净资产收益率（%） 2.96 5.42 5.42 2.79 2.68 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润 数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 2004 年（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 49,726,489.35 3.41 3.44 0.0907 0.0907 营 业 利 润 -7,238,588.44 -0.50 -0.50 -0.0132 -0.0132 净 利 润 43,197,801.61 2.96 2.99 0.0788 0.0788 扣除非经常性损 29,835,144.17 2.05 2.06 0.0544 0.0544 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 548,032,000 724,057,865.51 120,836,995.38 53,611,995.07 75,712,962.67 1,468,639,823.56 本期增加 - - 6,479,670.24 2,159,890.08 36,718,131.37 43,197,801.61 本期减少 - - - - 54,803,200.00 54,803,200.00 期 末 数 548,032,000 724,057,865.51 127,316,665.62 55,771,885.15 57,627,894.04 1,457,034,425.17 变动原因 - - 税后利润计提 税后利润计提 经营利润 3 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（截止 2004 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 369,152,000 369,152,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 369,152,000 369,152,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 369,152,000 369,152,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,880,000 178,880,000 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 178,880,000 178,880,000 三．股份总数 548,032,000 548,032,000 （二）股票发行与上市情况 截止报告期末前三年，公司未有股票及衍生证券的发行。报告期内公司股份总数及结构未发生变化。截止 2004 年 12 月 31 日，公司尚有职工内部股 72,800 股，均为董事、监事和高管人员持股，首发日期为 1997 年 10 4 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 月，发行价格为人民币 6.94 元/股；2000 年 9 月参与配股，配股价格为 7.00 元/股。 （三）股东情况介绍 (1) 报告期末股东总数:91,097 户 其中：公司职工股股东人数：7 人（全部为董事、监事及高级管理人员持股） (2) 报告期末前 10 名股东持股情况 单位:股 股东名称 报告期末持股数量 股份性质 江西省投资公司 228,874,240 国家股 江西省电力公司 140,277,760 国家股 北京国际信托投资公司 690,000 流通股 姜玉华 364,000 流通股 王向峰 350,000 流通股 任春梅 300,000 流通股 北京力诺资产管理有限公司 299,000 流通股 程平雄 225,000 流通股 吴俊 210,100 流通股 王清兰 207,900 流通股 注：1、公司第一、二名股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 2、第一、二名股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。 3、第 3—10 名股东所持股份均为流通股,公司未知其是否存在关联关系或属于一致行动人。 (3) 控股股东情况介绍：报告期内公司控股股东为江西省投资公司，是经江西省人民政府批准成立的，隶 属于江西省国有资产监督管理委员会的国有独资公司，现正在进行集团化改制，是江西省人民政府授权的投资 主体和国有资产经营主体。公司成立于 1989 年 2 月，法定代表人：姚迪明。主要经营范围为：经营江西省政府 安排的经营性项目的固定资产投资，向地方、企业投资的项目参股,利用外资和对外投资，参与该公司经营性项 目的招标和评审以及参加国家专业投资公司组织的项目招标投标。截至报告期末，持有公司股份 228,874,240 股。 （4）公司实际控制人：江西省国有资产监督管理委员会，代表江西省人民政府履行国有资产出资人职责， 指导、推进国有企业的改革和重组；对所监管企业国有资产的保值增值进行监督，负责监缴所监管企业国有资 本金收益，加强国有资产的管理工作；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构；推动国有经济 结构和布局的战略性调整。 （5）公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系方框图 5 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 江西省国有资产监督管理委员 100% 江西省投资公司 41.76% 江西赣能股份有限公司 （6）其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍：江西省电力公司，法定代表人：毛日峰。主要经营范围： 电力生产、蒸汽、热水生产、电力供应、蒸汽热供应、普通机械、电气机械及器材、仪器仪表、电力设备安装 调试、运行检修。截至报告期末，持有公司股份 140,277,760 股。 （四）报告期末前 10 名流通股东持股情况 股东名称 年末持股数量 股票种类 北京国际信托投资公司 690,000 流通 A 股 姜玉华 364,000 流通 A 股 王向峰 350,000 流通 A 股 任春梅 300,000 流通 A 股 北京力诺资产管理有限公司 299,000 流通 A 股 程平雄 225,000 流通 A 股 吴俊 210,100 流通 A 股 王清兰 207,900 流通 A 股 王明玉 192,689 流通 A 股 崔凤杰 191,819 流通 A 股 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 姚迪明 男 董 事 长 49 2003.12.12-2006.12.11 0 0 吕华忠 男 副董事长 49 2004.05.26-2006.12.11 0 0 孙卫东 男 董事、总经理 49 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 6 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 罗积志 男 董 事 49 2003.12.12-2006.12.11 0 0 钟文帮 男 董事、副总经理 54 2003.12.12-2006.12.11 0 0 张惠良 男 董事、副总经理 42 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 潘培立 男 董 事 46 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 丁 平 男 董 事 43 2003.12.12-2006.12.11 0 0 匡爱民 男 独立董事 48 2003.12.12-2006.12.11 0 0 黄呈南 男 独立董事 39 2003.12.12-2006.12.11 0 0 雷大现 男 独立董事 74 2003.12.12-2006.12.11 0 0 王小平 男 独立董事 46 2003.12.12-2006.12.11 0 0 刘肖麟 男 独立董事 44 2003.12.12-2004.12.30. 0 0 董椿元 男 监事 召集人 58 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 唐先卿 男 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 0 0 罗世钟 男 监 事 60 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 姚晓明 男 监 事 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0 胡亚如 男 监 事 47 2003.12.12-2006.12.11 0 0 辛建峰 男 监 事 50 2004.05.26-2006.12.11 0 0 廖白琳 女 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 0 0 刘茂胜 男 监 事 54 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 邓玉波 男 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 黎洪琥 男 监 事 33 2003.12.12-2006.12.11 0 0 肖放之 男 总会计师 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0 熊小钢 男 总工程师 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0 曾宜勇 男 董事会秘书 35 2003.12.12-2006.12.11 0 0 说明：独立董事刘肖麟于 2004 年 12 月 30 日因个人原因辞去公司独立董事职务。 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职 务 姚迪明 江西省投资公司 总 经 理 吕华忠 江西省电力公司 副总经理 罗积志 江西省投资公司 副总经理 唐先卿 江西省投资公司 纪检书记 罗世钟 江西省投资公司 总工程师 姚晓明 江西省投资公司 部门主任 潘培立 江西省电力公司 副总会计师 胡亚如 江西省电力公司 部门主任 丁 平 江西省电力公司 部门副主任 辛建峰 江西省电力公司 部门副主任 廖白琳 江西省电力公司 科 长 7 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职或 兼职情况 董事： 姚迪明，男，1955 年 9 月出生，硕士研究生，高级经济师，历任江西省发展与改革委员会投资处、能源处 主任科员、副处长、处长，现任江西省投资公司总经理、党委书记，本公司董事长。 吕华忠，男，1956 年 5 月出生，硕士研究生，高级工程师，历任江西上饶供电局（上饶供电公司）副局长、 局长（总经理），现任江西省电力公司副总经理，本公司副董事长。 孙卫东，男，1955 年 6 月出生，硕士研究生，高级工程师，历任江西省电力局计划处主任科员、副处长、 江西省投资公司副总经理，1997 年 10 月起任本公司总经理至今。 罗积志，男，1955 年 9 月出生，大学本科，高级经济师，历任江西省投资公司办公室兼人教部主任、党委 副书记，现任江西省投资公司副总经理。 钟文帮，男，1950 年 11 月出生，大学本科，高级工程师，历任井冈山华能电厂总工程师、江西赣能萍乡 发电厂厂长，现任本公司副总经理。 张惠良，男，1962 年 12 月出生，硕士研究生，高级经济师，曾任江西省计划委员会主任科员、江西省投 资公司部主任，1997 年起任本公司副总经理至今。 潘培立，男，1958 年 10 月出生，大学本科，高级会计师，历任江西省电力公司财务处副处长、处长，现 任江西省电力公司副总会计师兼财务部主任。 丁平，男，1961 年 11 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任江西省电力公司董事监事管理局主任经济 师，现任市场营销部副主任。 独立董事： 匡爱民，男，1957 年 3 月出生，大学本科，法学教授，硕导，曾任南昌大学法学院副院长，现任中央民族 大学法学院副院长，江西添翼律师事务所兼职律师，南昌仲裁委员会仲裁员。 黄呈南，男，1966 年 6 月出生，大学本科，注册会计师，注册资产评估师，曾任江西鑫源会计师事务所部 门经理，现任江西正信会计师事务所主任会计师。 雷大现，男，1931 年 2 月出生，大专，工程师，曾任江西省计划委员会总工程师，现离休在家。 王小平，男，1959 年 12 月出生，硕士研究生，教授、博导，曾任江西财经大学经济系主任，现任江西财 经大学经济学院院长。 刘肖麟，男，1961 年 6 月出生，硕士研究生，高级经济师，辞职前任萍乡市投资公司总经理，2004 年 12 月 30 日因个人原因辞去公司独立董事职务。 监事： 董椿元，男，1946 年 8 月出生，大学本科，高级政工师，曾任江西分宜发电厂党委书记，现任江西赣能萍 乡发电厂党委书记。 唐先卿，男，1963 年 11 月出生，大学本科，高级经济师，曾任江西省投资公司计划财务部主任，现任江 西省投资公司纪检书记兼计划财务部主任。 罗世钟，男，1945 年 9 月出生，大专，高级工程师，曾任江西省投资公司办公室主任、总师室主任，能交 部主任、电力分公司经理，现任江西省投资公司总工程师兼电力事业部主任。 姚晓明，男，1959 年 10 月出生，硕士研究生，高级经济师，曾任江西省投资公司企管部副主任，现任江 西省投资公司总经理办公室主任、江西赣能居龙滩水电厂党委书记。 胡亚如，男，1957 年 9 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任江西省电力公司计划处副处长，现任审计 部主任。 辛建峰，男，1955 年 7 月出生，大学本科，高级工程师，曾任江西省电力公司计划处主任工程师、副处长， 现任规划投资部副主任。 廖白琳，女，1964 年 7 月出生，大学本科，现任江西省电力公司财务部主管。 刘茂胜，男，1950 年 2 月出生，大学本科，曾任萍乡发电厂车间副主任、主任、纪委书记，现任江西赣能 8 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 萍乡发电厂工会主席。 邓玉波，男，1963 年 11 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任本公司投资发展部主任，现任江西浙大 网新科技有限公司总经理。 黎洪琥，男，1971 年 5 月出生，大学本科，会计师，曾任本公司审计部副主任、主任，现任江西昌泰高速 公路有限责任公司副总经理。 高级管理人员： 肖放之，男，1959 年 11 月出生，研究生，高级会计师，曾任萍乡发电厂审计科科长、经营副厂长，现任 本公司总会计师。 熊小钢，男，1960 年 12 月出生，大专，工程师，曾任江西赣能股份有限公司发电部主任、副总工程师， 现任本公司总工程师。 曾宜勇，男，1970 年 6 月出生，大学本科，工程师，曾任江西省投资公司电力事业部副主任，现任本公司 董事会秘书。 （四）公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员年度报酬主要由工资和年终考核奖励组成，其中：工资 根据董事会核定的工资总额及个人岗位职责按月发放，年终考核奖励依据董事会对公司全年资产经营考核情况 核定发放。公司独立董事的年度津贴为 2 万元/人·年。不在公司任职的董事、监事未在公司领取报酬。 1、在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员年度报酬区间统计 年度报酬区间（人民币） 人数 5 万元以下 5 5-10 万元 2 10-15 万元 6 2、在公司领取报酬的现任董事、监事、高管人员年度报酬总额：121.6 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额：41.5 万元。 金额最高的前三名高管人员的报酬总额：41.5 万元。 3、不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 职 务 姓 名 董事长 姚迪明 副董事长 吕华忠 董 事 潘培立 董 事 罗积志 董 事 丁 平 监 事 唐先卿 监 事 罗世钟 监 事 胡亚如 监 事 姚晓明 监 事 辛建峰 9 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 监 事 廖白琳 （五） 在报告期内离任的董、监事及高管人员情况： 公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，同意李宁生先生因工作变动辞去公司副董 事长、董事职务，推荐吕华忠先生为公司第三届董事会候任董事，经公司 2003 年度股东大会审议通过。 公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，同意周祥赋先生因工作变动辞去公司监事 职务，推荐辛建峰先生为公司第三届监事会候任监事，经公司 2003 年度股东大会审议通过。 公司 2004 年度第六次临时董事会于 2004 年 12 月 30 日召开，独立董事刘肖麟先生因个人原因提出 辞去公司独立董事职务。 （六）截止 2004 年 12 月 31 日，公司员工情况： 1、在职员工数量：1300 人； 2、在职员工专业构成：管理岗位 198 人、技术岗位 99 人、生产岗位 687 人、其他 316 人； 3、在职员工受教育程度：高级职称 23 人、中级职称 103 人、初级职称 201 人、研究生以上 5 人、大学本 科 100 人、大中专 394 人、中专以下 801 人； 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规要求，公司通过不断制定和完善各项内控制度，加强了公司制度 建设，进一步规范了公司法人治理结构。报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所要求，公司相继制定了 公司董事会战略与投资委员会，审计委员会，提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会的工作实施细则，及公 司募集资金管理办法。并按保护投资者，特别是社会公众投资者合法权益的要求，对《公司章程》及《股东大 会议事规则》作了及时地修改。同时，加强了公司的投资者关系管理，落实了投资者关系管理责任人和职能部 门，及时接听咨询电话和回答投资者网上来信，努力提高公司的信息披露质量。目前，公司法人治理的实际情 况已基本符合《上市公司治理准则》的相关要求。 二、独立董事职责履行情况 1、报告期内独立董事出席董事会情况 姓名 召开董事会次数 出席次数 委托出席次数 缺席次数 匡爱民 8 6 2 0 黄呈南 8 8 0 0 10 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 王小平 8 7 1 0 雷大现 8 8 0 0 刘肖麟 8 6 1 1（因辞职未参加） 公司五名独立董事自任职以来，能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，积极关注公司 的生产经营和对外投资的依法运作情况，除刘肖麟独立董事因个人原因辞职外，其余各独立董事均能按时参加 董事会和股东大会，并发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内， 公司独立董事为公司董事会部分成员变更、公司重大关联交易、公司对外投资、对外资产收购、对外担保和公 司 2003 年度高管人员薪酬奖励等事项发表了独立意见共七份。 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，除独立董事黄呈南先生对公司投资设立江西巴士在线传媒有限公司的议案持保留态度外，未发 生有独立董事对公司本年度其他董事会议案提出异议的情况。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务分开情况：公司拥有完整独立的原材料采购、产品生产和销售系统，自主经营、自负盈亏，不受控 股股东控制。 2、人员分开情况：公司设立了人力资源部专门负责管理公司劳动人事及工资工作，并制定了一系列规章制 度对员工进行考核和奖惩。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作并 领取薪酬，未在股东单位任职。 3、资产分开情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、工业产权、 非专利技术的资产。不存在控股股东以任何形式违规占用公司资金、资产及其他资源的情况。 4、机构分开情况：公司的生产经营与行政管理机构独立运作，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不 存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务分开情况：公司设立了独立的财务管理部门，建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，并根据 有关上市公司会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务实行垂直管理。公司拥有独立的银行 账户，依法进行纳税。公司没有为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评与激励机制情况 公司制定了《总经理工作细则》及其他各项内控制度，对高级管理人员的工作进行了约束，并每年根据全 年生产经营业绩由董事会对高级管理人员进行年终考评和奖励，考核指标主要包括发电量、利润、安全生产等。 公司还将不断探索和完善，逐步建立由公司董事会及下属提名、薪酬与考核委员会负责的符合公司实际情况的 公司高管人员绩效评价标准和激励约束机制。 11 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 1 次股东大会。 2003 年年度股东大会 公司于 2004 年 4 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了会议通知，公布了会议召开时间、地点 和会议议程等事项。 会议于 2004 年 5 月 26 日上午在公司会议室举行，大会由公司董事长姚迪明先生主持。出席会议的股东（或 授权代理股东）共 9 人，代表股份 369,224,800 股，占公司总股份的 67.37%，符合《公司法》和《公司章程》 的规定，大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议： 1、公司 2003 年度董事会工作报告； 2、公司 2003 年度监事会工作报告； 3、公司 2003 年度报告及摘要； 4、公司 2003 年度财务决算报告； 5、公司 2003 年度利润分配预案； 6、关于公司董事会部分成员变更的议案，同意吕华忠先生为公司第三届董事会董事； 7、关于公司监事会部分成员变更的议案，同意辛建峰先生为公司第三届监事会监事； 8、关于修改《公司章程》部分内容的议案； 9、公司投资建设江西赣能居龙滩水电厂情况的报告； 10、公司关于新余发电分公司签订 2004 年度委托运营协议的议案； 11、公司关于续聘会计师事务所的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮网站。 第七节 董事会报告 一、公司生产经营情况 （一）报告期内公司经营情况讨论与分析 公司主营业务范围为火力、水力发电，节能项目开发，锅炉安装及维修等，主营业务为火力、水力发电， 发电收入占公司报告期内主营业务收入的 99.95%，截止 2004 年 12 月 31 日公司拥有发电机组装机容量 490MW， 其中火电装机容量 450MW，水电新增装机 40MW，另有在建水电装机容量 60MW。公司总装机容量约占江西 省全网同期统调装机容量的 8%。 2004 年由于我国国民经济的持续快速增长，电力工业保持了旺盛的发展势头，全年江西省统调发电量突破 300 亿千瓦时，创历史最高水平。电力需求的快速增长，为发电企业提供了广阔的发展空间，但同时也带来了 12 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 更为严峻的市场形势，公司所属火电厂面临了电煤价格大幅上涨、煤质下降、设备磨损严重、可靠性下降、发 电成本急剧上升等不利局面。为此，公司一方面加强对设备的整治和消缺，提高机组稳定性、可靠性，另一方 面积极开拓新煤源，加大与当地煤矿企业的合作，努力消化外部不利因素。报告期内，公司在发电成本大幅上 涨（其中：标煤单价较去年同期上涨 29.20%，发电单位成本较去年同期上涨 17.90%）的不利情况下，累计完 成上网电量 215,304.72 万千瓦时，完成主营业务收入 65,330 万元，实现净利润 4,319.78 万元。公司生产经营保 持了平稳的发展态势，但主营业务呈现增产不增收的局面。 （二）主营业务的范围及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况 主营业 主 营业 主营业 毛利率 主营业务 务收入比上 务成本比上 项目 务成本（万 毛利率% 比上年同期 收入（万元） 年同期增减 年同期增减 元） 增减% % % 分行业 电力生产业 65,300 59,956 8.18 14.95 33.89 -12.99 其他行业 30 0 100 0 0 0 其中：关联 65,300 59,956 8.18 14.95 33.89 -12.99 交易 关联交易的 按江西省发展计划委员会赣计商价字[2003]1309 号文和江西省发展和改革委员会 定价原则 赣发改商价字[2004]551 号文规定定价。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（千元） 主营业务收入比上年同期增减% 萍乡 40,606 0.34 新余 23,131 41.60 修水 1,563 — 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 产品名称 产品销售收入（千元） 产品销售成本（千元） 毛利率（%） 电力销售 653,003 599,559 8.18 说明：公司主营业务为电力销售，报告期内公司完成上网电量 215,304.72 万千瓦时，占江西省全网统调电 量比重 7.2%。 4、由于煤炭价格持续上涨，成本居高不下，公司在 2004 年超额完成发电任务的情况下，主营业务利润 13 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 仍大幅下跌，下降幅度为 56.74%，较前一报告期发生较大变化。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩 1、江西赣能抱子石发电有限责任公司（现更名为江西赣能抱子石水电厂）：注册资本金 12,400 万元，主营 水力发电，公司控股 95%，2001 年 12 月 7 日项目正式开工，目前工程建设已经完成，两台 20MW 水力发电机 组分别于 2004 年 3 月、5 月建成投产并投入商业运行。2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议同意 公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，至此江西赣能抱子石 发电有限责任公司成为本公司 100%控股子公司。按照《公司法》规定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有 限责任公司独立法人资格，由原来的 100%控股子公司变更为公司的一个发电分公司，截至报告期末，相关工 商登记手续均已办理完毕。报告期内，由于项目刚刚建成投产，机组设备运行尚不稳定，加之全年气候异常， 来水偏少，2004 年全年实际完成发电量 5,487.9 万千瓦时，亏损 347.49 万元。 2、江西昌泰高速公路有限责任公司：注册资本金 15 亿元，公司出资 3.5 亿元（其中 2.41 亿元为配股募集 资金，1.09 亿元为自有资金），占股 23.33%，该公司主要经营公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、 管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营，项目于 2003 年 6 月底正式 建成交付使用，报告期内产生了较好的效益，实现利润 19,172.22 万元。报告期内，公司按出资比例确认投资收 益 4,472.88 万元 ，占公司净利润的比重为 103.57%。 3、江西高技术产业发展有限公司：该公司注册资本金 8,500 万元，占股 39.176%。报告期内该公司经营状 况良好，略有盈利。 ：注册资本金 5,000 万元，其中公司出资 1,000 4、泰豪软件股份有限公司（原泰豪信息技术股份有限公司） 万元，占股 20%，报告期内该公司经营情况良好，盈利 1,024 万元。按规定，公司对这笔投资用成本法核算。 5、江西高技术产业投资股份有限公司：注册资本金 6,900 万元，其中公司出资 3,000 万元，占股 43.48%， 报告期内该公司亏损 299.42 万元。 6、清华科技园（江西）发展有限公司：注册资本金 7,094 万元，其中公司出资 1,000 万元，占股 14.10%， 报告期内该公司亏损 116.83 万元。按规定，公司对这笔投资采用成本法核算。 7、江西浙大网新科技有限公司：注册资本金 2,000 万元，其中公司出资 600 万元，占股 30%。报告期内该 公司亏损 277.12 万元。 8、江西巴士在线传媒有限公司：该公司注册资本金为 2900 万元，其中公司出资 1500 万元，占股比例 51.72%， 报告期内，该公司亏损 523.17 万元。 9、江西心正药业有限公司：该公司注册资本为 3,300 万元，其中公司出资 650 万元，占股比例 19.70%。 报告期内，该公司盈利 4.03 万元。 三、主要供应商、客户情况 1、公司需要对外采购的主要是燃煤，公司向前五名供应商合计采购金额为 11,160.15 万元，占年度采购总 14 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 额的 43.00% 2、公司主营业务收入为售电收入，按照国家目前电力生产经营体制规定，公司生产的电力全部出售给电网 经营企业——江西省电力公司。 四、公司投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 公司最近一次资本市场融资是 2000 年的配股，共募集资金 35,277 万元，其中 11,160 万元已按计划于 2001 年投入江西赣能抱子石发电有限责任公司的项目建设与经营（项目具体情况同前款“主要控股公司及参股公司 的经营情况与业绩”有关介绍）；其余资金已于 2002 年全部投入赣粤高速公路昌傅—泰和段项目，项目公司于 2003 年成立，注册资本金 15 亿元，公司出资 3.5 亿元（其中 2.41 亿元为配股募集资金，1.09 亿元为自有资金）， 占股 23.33%,该项目于 2003 年 6 月底正式建成交付使用，报告期内产生了较好的效益。 投资项目 投入情况 投资进度 投资收益 江西赣能抱子石水电厂 投入 11,160 万元人民币 已经投产运行 亏损 347.49 万元人民币 江西昌泰高速公路有限责 投入 24,117 万元人民币 已交付使用 收益 4472.88 万元人民币 任公司 2、非募集资金投资情况 （1）江西高技术产业发展有限公司：该公司原有注册资本金 3,500 万元，其中公司出资 1,330 万元，占股 38%；2003 年 12 月，该公司决定增资扩股，注册资本金增至 8,500 万元，2003 年 12 月 12 日召开的公司三届一 次董事会同意公司向该公司增资 2,000 万元，至此，公司累计向该公司投资 3,330 万元，占股 39.18%。但在 2003 年内，公司未实际出资，实际出资时间在 2004 年初。报告期内该公司经营状况良好，略有盈利。 （2）江西巴士在线传媒有限公司： 2004 年 2 月 11 日，公司 2004 年第一次临时董事会审议通过了关于合 作投资成立江西巴士在线传媒有限公司的议案，同意公司与江西高技术产业投资股份有限公司（本公司相对控 股子公司）以及王献蜀等十位自然人股东（该十位自然人股东与本公司及江西高技术产业投资股份有限公司不 存在关联关系）共同投资成立江西巴士在线传媒有限公司，注册资本 2,000 万元，其中：本公司出资 1,000 万元， 江西高技术产业投资股份有限公司出资 500 万元，王献蜀等十位自然人股东方联合出资 500 万元。2004 年 4 月 19 日，公司三届二次董事会审议通过公司关于对江西巴士在线传媒有限公司增资 500 万元的议案，同时王献蜀 等十位自然人股东方增资 400 万元。至此，，该公司注册资本变更为 2,900 万元，其中：本公司出资 1,500 万元， 占股比例 51.72%，江西高技术产业投资股份有限公司出资 500 万元，占股比例 17.24%，王献蜀等十位自然人 股东方出资 900 万元，占股比例 31.04%。 15 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 30 日，经公司 2004 年第六次临时董事会研究，为有利于坚持公司以电为主的发展战略，集 中资金、集中力量加快新的电源点建设，同意公司按溢价 30%比例（总额为 1,950 万元人民币）转让所持有江 西巴士在线传媒有限公司的全部股权，转让活动截止时间为 2005 年 3 月 31 日。截至报告日，该转让活动已实 际完成。 （3）经 2004 年 2 月 11 日召开的公司 2004 年第一次临时董事会审议，同意公司以自有资金向公司已参股 的江西心正药业有限公司追加投资 500 万元，至此，公司累计向江西心正药业有限公司投资 650 万元，占股 19.70%。 五、公司财务状况 1、报告期内，公司财务状况良好，报告期末资产负债率 13.35%，处于较低水平，具有较强的偿付能力。 但由于发电成本的持续增长，公司主业盈利大幅下降，公司利润主要来源于投资收益，从而影响了公司全年的 经营业绩。 2、主要财务指标和经营成果 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减额 变动率 总资产 1,725,568,569.30 1,668,336,310.52 57,232,258.78 3.43% 货币资金 74,109,924.28 202,024,785.25 -127,914,860.97 减少 63.32% 长期负债 150,256,383.50 95,150,080.00 55,106,303.50 57.92% 股东权益 1,457,034,425.17 1,468,639,823.56 -11,617,723.13 减少 0.79 主营业务利润 49,726,489.35 114,951,444.60 -65,224,955.25 减少 56.74% 净利润 43,197,801.61 79,603,204.00 -36,417,727.13 减少 45.75% 现金及现金等 -127,914,860.97 17,818,592.14 -145,733,453.11 减少 817.87% 价物净增加额 说明： （1）主营业务利润大幅减少是因为报告期内发电用燃煤价格持续上涨，且一直居高不下，从而导致公司主 营业务成本大幅上升所致。 （2）净利润大幅减少主要是因为主营业务利润大幅减少所致。 （3）公司现金流的大幅减少，主要是因为公司主营业务利润大幅下降以及公司加大了基建项目投资力度， 购进固定资产，和对外投资的增加导致。 六、公司面临的生产经营环境以及宏观政策变化对公司经营的影响分析 1、根据江西省政府有关部门预测，2005 年预计全省电力工业生产仍将维持较高增长速度，全省发电、供 电、用电量将持续保持两位数的增长态势。全省统调发电量的增长将达到 12%，即突破 336 亿千瓦时，最高用 电负荷应对能力突破 700 万千瓦。但由于煤炭供应市场的日趋紧张，煤炭价格持续上涨，公司面临的生产经营 状况、外部环境更为严峻。从 2005 年 1-3 月份数据显示，公司所属发电厂电煤价格仍维持持续上涨态势。在目 16 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 前煤电联动机制尚未到位情况下，预计公司 1-3 月份主营业务利润和净利润较去年同期仍会有一定幅度下降。 2、报告期内，江西省发改委以赣发改商价字[2004]551 号《关于疏导江西电网电价矛盾规范电价管理有关 问题的通知》 ，按照“统一核定新投产机组的上网电价”， “规范计价利用小时和超发电价”的原则，重新调整及 核定了我公司所属电厂的发电利用小时和上网电价，自 2004 年 6 月 15 日抄见电量起执行。（详细内容见 2004 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》的公司公告） 3、为理顺煤电价格关系，根据国家发改委相关文件精神，目前江西省正在着手研究制定煤电价格联动政策， 预计将在 2005 年 5 月份以后才能开始实施。从上网电价与煤炭价格联动的计算方式和联动周期来看，发电企业 一是必须自行消化 30%的煤炭上涨因素，二是联动的周期一般为 6 个月，周期内平均煤价比前一周期变化幅度 达到或超过 5%时，电价才相应进行调整，相当于电价的调整比煤价上涨时间要滞后最少 6 个月。因此，2005 年公司面临的煤炭价格上涨经营压力仍然不容乐观。 七、新年度业务发展计划 2005 年，公司的总体工作思路是：以“安全、稳定” 为主线，围绕“生产与基建”两个方面，坚持发电 经营与电源开发两手抓，克服困难、统一思想、严格管理、扎实工作，努力实现公司平稳、健康发展。 1、严格落实安全生产与基建管理，确保不发生人身、设备、火灾、水淹厂房（区）等重大事故的发生，确 保公司在建工程的安全、经济、高效，早日建成投产。 2、加大设备整治与煤炭供应管理，努力克服目前煤质恶化、设备磨损加剧的不利因素，尽可能减少设备的 一类故障次数及机组的非计划停运次数。 3、强化内部管理，坚持“降本、增效”的企业经营方针，严格控制、压缩成本和各项管理费用的开支，贯 彻实施公司下属各企业内部经营年度考核办法，尽最大努力消化公司外部环境的不利因素，力争公司经营业绩 稳中有升。 4、加强公司项目工程管理，全面推进在建项目的工程建设和新开工项目的前期开发。2005 年公司基建工 作将以居龙滩水电站的开工建设为重点，抓好开局，确保全年安全度汛和各阶段施工网络进度的按期实现，确 保工程 2007 年投产发电；积极推动赣能萍乡发电厂扩建 2×300MW 机组工程的项目核准批复工作，争取工程 尽快开工建设；同时积极开展高良坑、下坊等水电工程的前期调研工作，实现公司水电的滚动开发与利用。 5、加强公司“十一五”发展战略规划及 2020 年远景目标的研究和编制工作，明确公司今后一段时期总体 发展目标和发展方向，并以此为基础研究规划公司的资产整合、资本运作、资金筹措方案，为公司的可持续发 展提供理论和政策上的保障。 八、董事会日常工作 （一）董事会会议情况 报告期内，公司共召开 8 次董事会，有关情况简要介绍如下： 1、公司 2004 年度第一次临时董事会于 2004 年 2 月 11 日在公司会议室召开，表决通过以下决议： 17 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 （1）公司董事会战略与投资委员会，审计委员会，提名、薪酬与考核委员会等三个专门委员会的实施细则； （2）同意公司出资 1,000 万元人民币合作投资成立江西巴士在线传媒有限公司，注：独立董事黄呈南先生 对本项议题持保留意见； （3）同意公司对参股的江西心正药业有限责任公司增资 500 万元。 2、公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日在公司会议室召开。表决通过如下决议： （1）公司 2003 年度总经理业务报告； （2）公司 2003 年度董事会工作报告； （3）公司 2003 年度报告及摘要； （4）公司 2003 年度财务决算报告； （5）公司 2003 年度利润分配预案； （6）关于公司董事会部分成员变更的议案； （7）关于修改《公司章程》部分内容的议案； （8）关于新余发电分公司与江西新余发电有限责任公司签订 2004 年度委托运营协议意向的议案； （9）关于公司投资建设江西赣能居龙滩水电厂有关情况的报告； （10）关于公司计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的议案； （11）关于会计政策变更和会计差错更正说明的议案； （12）关于续聘会计师事务所的议案； （13）关于公司 2003 年度高管人员资产经营考核奖励方案的议案； （14）关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 3、公司 2004 年度第二次临时董事会于 2004 年 4 月 27 日以通讯方式召开。表决通过公司 2004 年度第一季 度报告。 4、公司 2004 年度第三次临时董事会于 2004 年 5 月 26 日在公司会议室召开，表决通过选举吕华忠先生为 公司副董事长。 5、公司 2004 年度第四次临时董事会于 2004 年 8 月 3 日以通讯方式召开，表决通过江西赣能萍乡发电厂购 买萍乡湘源电力实业有限责任公司辅助生产设备的议案。 6、公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 8 月 26 日在公司会议室召开，表决通过： （1）公司 2004 年度半年度报告及报告摘要； （2）同意公司为控股子公司——江西巴士在线传媒有限公司向中国建设银行洪都支行申请贷款 8,500 万元 提供全额担保，分阶段实施。巴士在线其他自然人股东方以其全部股权向我公司提供反担保； （3）同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权。 7、公司 2004 年度第五次临时董事会会议于 2004 年 10 月 25 日召开，表决通过如下决议： 18 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 （1）公司 2004 年度第三季度报告； （2）通过《江西赣能股份有限公司募集资金管理办法》，并将本办法提交下一次公司股东大会审议； （3）原则同意赣能萍乡发电厂扩建前期工作安排，并授权萍乡发电厂具体负责，进行项目前期筹备工作。 8、公司 2004 年第六次临时董事会于 2004 年 12 月 30 日在公司会议室召开，表决通过如下决议： （1）审议通过公司关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有出资的议案； （2）审议通过公司关于居龙滩水电厂工程建设所需贷款的议案； （3）审议通过公司关于投资萍乡巨源煤业有限责任公司的议案； （4）审议通过公司关于萍乡发电厂 2×125MW 机组进行烟气脱硫改造的议案； （5）同意刘肖麟先生辞去公司独立董事职务； （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议 和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议内容： 1、完成了公司董事会部分成员的调整以及对《公司章程》的修改，并对 2003 年公司高级管理人员资产经 营情况进行了考核和奖励； 2、根据公司股东大会的授权，积极推动赣能居龙滩水电枢纽工程的开工建设，完成了项目单位江西赣能 居龙滩水电厂的组建和工商登记，以及工程开工前设备、施工、监理招投标，施工现场三通一平的各项准备工 作，确保了工程按股东大会、董事会要求的 2007 年投产目标开工建设； 3、完成了公司 2003 年度利润分配议案即：以公司 2003 年末总股本 548,032,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），总计派发现金 54,803,200 元。派发现金红利股权登记日为 2004 年 7 月 8 日，派发现金红利工作已于 2004 年 7 月底完成。 九、本年度利润分配预案 公司 2004 年度实现净利润为 43,197,801.61 元，提取法定公积金 4,319,780.16 元，提取法定公益金 2,159,890.08 元，加上 2003 年未分配利润 75,712,962.67 元，扣除支付 2003 年度普通股股利 54,803,200.00 元，本期可供股东分配的利润为 57,627,894.04 元。 公司拟实施的 2004 年度利润分配方案为：不分配，也不以公积金转增股本。公司不进行现金股利分配的原 因为：一、当前正值公司大力发展主营业务生产能力时期，新项目建设对资金的需求十分迫切（在建的居龙滩 水电枢纽工程计划总投资超过 4 亿元，资金来源包括自有资金和银行贷款，若按 40%自有资金比例计算，公司 至少需为该项目建设筹备 1.6 亿元的自有资金） ；二、公司报告期内实现的净利润主要来源于对外股权投资采用 权益法核算确认的收益，截至报告日止，尚未收到该项目公司 2004 年度的现金分红，公司实现的净利润现金流 不支持公司进行现金分红。 独立董事意见：报告期内公司虽然实现了一定的净利润，但该净利润尚未体现为现金流，加之当前正值公 19 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 司大力发展主营业务生产能力时期，对资金需求十分迫切，公司董事会决定不进行现金股利分配是合理的，没 有损害中小股东利益。 十、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明。 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 关于江西赣能股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明 江西赣能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日资产负债表和 合并资产负债表、2004 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表，并于 2005 年 4 月 10 日出具 (2005)恒德赣审字第 059 号标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文的要求，贵公司编制了截 至 2004 年 12 月 31 日止控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。 如实编制和对外披露“情况表”，并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对“情 况表”与经审计贵公司 2004 年度会计报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致之处。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程 序外，我们并未对“情况表”所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东 及其他关联方占用资金情况，后附“情况表”应当与已审合并会计报表一并阅读。 本函仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 附件: 江西赣能股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：毛英莉 有限公司 中 国 注 册 会 计 师 ：詹 铁 军 中国·珠海 二 0 0 五年四月十日 20 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附 件: 江西赣能股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况表 截至 2004 年 12 月 31 日止 编制单位：江西赣能股份有限公司 资金 占用 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 备 注 情况 江西省电力公 第二大股东 应收账款 72,165,329.49 653,003,202.73 649,104,973.00 76,063,559.22 售电款 司 其他应收款 8,987,955.23 10,862,489.23 19,850,444.46 - 往来款 经营 萍乡湘源电力 受同一母 性资 实业有限公司 公司控制 金往 在建工程 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 预付工程款 来 江西新余发电 受同一母 委托运营费 其他应收款 263,057.88 - 263,057.88 - 有限责任公司 公司控制 结算余款 江西省投资电 受同一母 力燃料有限 其他应收款 - 388,800.00 388,800.00 - 往来款 公司控制 责任公司 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金额往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神， 我们本着认真负责的态度，对公司对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 公司对所属控股子公司的担保是作为控股股东，履行相应的在《公司章程》规定范围的义务，属公司发展 合理要求。担保决策经过董事会和/或股东大会的批准，决策程序合理、合法、公允，公司也及时履行了相关的 信息披露义务，没有损害公司和公司股东，尤其中小股东的利益。 报告期内，未发现公司有对控股子公司以外的担保行为。 21 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开 4 次监事会会议： 1、2004 年 4 月 19 日，公司召开了第三届监事会第二次会议。会议一致通过以下决议： （1）公司 2003 年度监事会工作报告； （2）公司 2003 年年度报告及摘要； （3）公司 2003 年度财务决算报告； （4）公司 2003 年度利润分配预案； （5）关于变更部分监事的议案； （6）公司新余发电分公司签订 2004 年度委托运营协议的议案； （7）公司关于计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的议案； （8）公司关于会计政策变更说明的议案。 2、2004 年 4 月 27 日，公司召开了 2004 年度第一次临时监事会。会议审议通过公司 2004 年第一季度报告。 3、2004 年 8 月 26 日，公司召了第三届监事会第三次会议。会议审议通过： （1）公司 2004 年度半年度报告及报告摘要； （2）同意公司为控股子公司——江西巴士在线传媒有限公司向中国建设银行洪都支行申请贷款 8,500 万元 提供全额担保； （3）同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权。 4、20043 年 10 月 25 日，公司召开了 2004 年第二次临时监事会。会议审议通过： （1）公司 2004 年度第三季度报告； （2）《江西赣能股份有限公司募集资金管理办法》，并同意将本办法提交下次公司股东大会审议。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会出席了股东大会并列席了董事会所有会议。监事会根据国家的有关法律、法规， 依法履行职责，对公司股东大会和董事会会议的召集与召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行 情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了监督。监事会认为：公司董事会 及高级管理人员能够按照《公司法》、 《公司章程》及有关法规和制度规范运作，认真执行董事会、股东大会 各项决策事项。公司全体董事和高级管理人员在履行公司职责时没有发现有违反国家法律、法规、《公司章 程》或损害公司及股东利益的行为。监事会要求公司继续按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，进一步 健全和完善公司各项内控制度及管理制度，使公司董事会、日常经营管理层的运作更加规范合理。 22 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 2、检查公司财务情况 监事会审议并同意了董事会准备提交股东大会审议的公司 2004 年度财务决算报告、公司 2004 年度利 润分配预案、以及公司聘请的会计师事务所提交的审计报告及公司提供的其他会计资料，认为公司能够执行 国家有关财务税收政策。广东恒信德律会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的 2004 年度财务审计 报告真实反映了公司财务状况、经营业绩和现金流量情况。 3、公司募集资金投资项目情况 公司在 2000 年 9 月配股募集资金 35,277 万元，已按计划投入江西赣能抱子石水电厂项目及江西昌泰 高速公路有限责任公司昌傅至泰和路段。本报告期内，募集资金投资项目均已投入商业运营，其中昌泰公司 投资效益良好，抱子石水电厂预计 2005 年也将给公司带来一定效益。公司监事会认为，公司最近一次募集 资金的使用符合国家有关规定。 4、对公司出售、收购资产行为的意见 报告期内，公司于 2004 年 8 月 3 日第四次临时董事会（通讯方式）审议同意公司关于赣能萍乡发电厂购买 湘源公司辅助生产设备的议案；公司于 2004 年 8 月 26 日第三届董事会第三次会议审议同意公司受让江西省修 水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权；公司于 2004 年 12 月 30 日 2004 年第六 次临时董事会审议同意关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有出资的议案。监事会认为公司在收购 和出售资产行为中，交易价格合理，决策程序符合《公司章程》的要求，未发现有损害公司部分股东的权益和 造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易情况 公司与关联方发生的关联交易遵循了公平原则，没有发现有损害公司利益和进行内幕交易的情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 关于公司对工商银行江西省分行昌北支行就公司在该行存款 1,200 万元被人冒用印鉴盗走一事提起民事诉 讼一案（诉讼提起时间为 2001 年 12 月） ，2003 年 1 月 3 日，公司接江西省南昌市中级人民法院民事裁定书（《民 事裁定书》出文时间为 2002 年 12 月 26 日），鉴于本案有关当事人涉嫌诈骗负案在逃，江西省公安厅正对其立 案侦查。法院裁定如下：本案中止诉讼，移交公安机关侦处（相关公告见 2003 年元月八日的《中国证券报》和 《证券时报》 ）；公司已于 2001 年对本诉讼案所涉及金额 1,200 万元全额计提坏账准备。报告期内，本案未有新 的进展。除此之外，公司无其它重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购、出售资产事项 1、2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西 赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，至此江西赣能抱子石发电有限责任公司成为本公司 100%控股子公司。 23 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 按照《公司法》规定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，由原来的 100%控股子 公司变更为公司的一个发电分公司，名称变更为江西赣能抱子石水电厂。 2、2004 年 8 月 3 日，公司 2004 年第四次临时董事会（通讯方式）审议并通过公司关于赣能萍乡发电厂购 买萍乡湘源电力实业公司辅助生产设备的议案，公司收购的资产是归萍乡湘源电力实业公司所有，但自本公司 成立以来一直归本公司使用的辅助生产设备，包括房屋建筑物和机器设备两部分，账面价值 836.93 万元，经评 估确认的价值为 864.52 万元，公司支付给萍乡湘源电力实业公司人民币 864.52 万元。鉴于萍乡湘源电力实业 公司与本公司受同一母公司控制，本次交易属关联交易。议案表决时，关联方董事回避了表决，独立董事发表 了独立意见（详细内容见 2004 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》的公司公告）。 3、公司 2004 年 12 月 30 日第六次临时董事会审议通过关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有 出资的议案。公司按溢价 30%比例转让所持有的股权（共计 1,950 万元），转让截止时间为 2005 年 3 月 31 日， 独立董事对此发表了独立意见。至本报告公布之前，公司已收到包括本金和溢价款共 1,950 万元人民币（详细 内容见 2004 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》的公司公告）。由于公司 2005 年 1 月 16 日为江西 巴士在线传媒有限公司向南昌市商业银行科技支行贷款 1,000 万元提供的担保，正在办理担保解除手续。根据 转让协议，本次股权转让将待公司担保责任解除后再办理相关转让过户手续。 三、重大关联交易事项 1、销售产品 按照我国现行电力体制，公司作为发电企业，所生产的电力必须全部销售给国家电网在江西省的分支机构 —江西省电力公司。江西省电力公司是公司的第二大股东。公司每年与省电力公司签订供电上网合同及相关协 议，结算电价由省物价部门确定。在现行体制下，该项交易具有必然性和延续性。详细情况见本报告之会计报 表附注。 2、租赁 自上市以来，公司与萍乡湘源电力实业有限责任公司在土地使用、部分房屋和机器设备使用方面采取租赁 方式。土地租赁期为 50 年，房屋和机器设备租赁期为一年，每年年初续签。公司每年向湘源公司支付租赁费。 详细情况见本报告之会计报表附注。 3、提供或接受劳务 （1）自上市以来，公司每年与江西湘源电力实业有限责任公司签订后勤服务合同，公司向其支付一定金额 的后勤服务费用。详细情况见本报告之会计报表附注。 （2）按首发招股说明书的承诺，公司于 1998 年收购了江西新余发电有限责任公司（以下简称“新余公司”） 一台 200MW 燃煤发电机组（见 1998 年 6 月 19 日公司董事会公告）。收购协议约定，在该项收购完成后，该机 组的生产运营由本公司与新余公司签订《委托生产运营协议》 ，委托新余公司负责，机组每年所完成上网电量的 24 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 电费结算由本公司与省电力公司统一结算，本公司在综合考虑有关成本后，每年根据该机组完成上网电量的多 少向新余公司支付委托运营费。协议一年一签。2003 年 5 月后，江西省电力体制改革迈出了实质性步伐，本公 司控股股东（同时也是新余公司的控股股东）——江西省投资公司实际接管了其控股电厂的包括生产、经营、 投资、劳动、人事等各项工作，开始实质性行使控股股东权力。本公司对新余公司的委托生产经营行为由此构 成关联交易。详细情况见本报告之会计附注。 四、重大合同及其履行情况 1、公司 2002 年第二次临时董事会同意公司为控股子公司——江西赣能抱子石发电有限责任公司提供担 保的议案, 同意公司为江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国建设银行修水县支行申请基建贷款人民币 15,000 万元提供全额担保; 公司二届七次董事会（2003 年 8 月 21 日召开）同意公司为控股子公司——江西赣 能抱子石发电有限责任公司向中国银行修水支行申请基建贷款 7,000 万元提供全额担保。报告期内，该两笔担 保依然有效。截止 2004 年底，该项目实际累计借款 15,000 万元（其中中国建设银行修水县支行 11,000 万元， 中国银行修水支行 4,000 万元）。 该项目于 2001 年 12 月 7 日正式开工，目前工程建设已经完成，两台 20MW 水力发电机组分别于 2004 年 3 月、6 月建成投产。 2、公司 2004 年第六次临时董事会同意为公司控股子公司——江西巴士在线传媒有限公司申请 1,000 万元 银行贷款、1,000 万元银行承兑汇票提供全额担保的议案。江西巴士在线传媒有限公司，注册资本金 2,900 万元， 其中公司出资 1,500 万元。2004 年 12 月 30 日，本公司为江西巴士在线传媒有限公司向招商银行南昌北京西路 支行贷款 500 万元人民币提供全额担保，担保期限为三个月。截止本报告发布之日，此次担保已经解除。 五、公司或持股 5%以上股东公开承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东无针对公司的公开承诺事项。 六、报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司担任公司报告期定期报告审计机构，年度报酬 450,000 元人民币，以上报酬不含差旅费。该会计师事务所已连续 8 年为公司提供审计服务。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事未有受到中国证监会稽查、行政处 分、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十节 财务报告 25 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 （2005）恒德赣审字第 059 号 审 计 报 告 江西赣能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日资产负债表和 合并资产负债表、2004 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：毛英莉 有限公司 中国注册会计师：詹铁军 中国·珠海 二 0 0 五年四月十日 26 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件一： 资产负债表(2/1) 2004年12月31日 会企01表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 74,109,924.28 71,796,528.28 202,024,785.25 133,221,917.14 短期投资 五、2 94,860,068.84 54,082,135.04 44,107,269.81 43,107,269.81 应收票据 五、3 - - 3,955,524.74 3,955,524.74 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五、4 76,063,559.22 76,063,559.22 72,165,329.49 72,165,329.49 其他应收款 五、5 11,372,860.84 11,354,860.84 18,201,122.03 18,088,201.53 预付帐款 五、6 4,390,093.43 4,390,093.43 3,250,768.59 3,245,368.59 应收补贴款 - - - - 存 货 五、7 20,279,156.89 20,277,168.09 14,775,886.88 14,772,721.88 待摊费用 五、8 760,397.13 760,397.13 749,993.71 749,993.71 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 281,836,060.63 238,724,742.03 359,230,680.50 289,306,326.89 长期投资： 长期股权投资 五、9 529,496,786.10 534,720,411.81 468,391,306.03 603,139,730.65 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 529,496,786.10 534,720,411.81 468,391,306.03 603,139,730.65 固定资产： 固定资产原价 五、10 1,594,635,854.43 1,593,995,631.43 1,275,475,551.22 1,272,917,490.15 减：累计折旧 五、10 762,314,301.09 762,062,220.23 662,283,425.66 661,476,238.00 固定资产净值 五、10 832,321,553.34 831,933,411.20 613,192,125.56 611,441,252.15 减：固定资产减值准备 五、10 1,581,210.14 1,581,210.14 1,645,375.08 1,645,375.08 固定资产净额 830,740,343.20 830,352,201.06 611,546,750.48 609,795,877.07 工程物资 五、11 26,670,521.19 26,670,521.19 38,070,362.85 - 在建工程 五、12 56,719,458.12 56,719,458.12 187,549,635.42 17,331,328.47 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 914,130,322.51 913,742,180.37 837,166,748.75 627,127,205.54 无形资产及其他资产： 无形资产 五、13 105,400.06 105,400.06 117,800.02 117,800.02 长期待摊费用 五、14 - - 3,429,775.22 3,429,775.22 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 105,400.06 105,400.06 3,547,575.24 3,547,575.24 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,725,568,569.30 1,687,292,734.27 1,668,336,310.52 1,523,120,838.32 公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 27 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表(2/2) 2004年12月31日 会企01表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 五、15 43,103,958.78 43,103,958.78 39,668,737.29 39,668,737.29 预收账款 五、16 - - 5,135.10 5,135.10 应付工资 五、17 - - 164,890.19 0.00 应付福利费 876,862.13 821,037.06 1,269,409.91 1,118,369.54 应付股利 2,534,550.60 2,534,550.60 - - 应交税金 五、18 -5,966,120.48 -6,004,162.15 6,341,134.50 6,103,882.67 其他应交款 五、19 444,329.17 443,879.17 355,709.91 352,161.93 其他应付款 五、20 37,705,421.17 37,670,391.36 10,596,600.82 7,136,728.23 预提费用 五、21 1,432,270.78 1,432,270.78 96,000.00 96,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 80,131,272.15 80,001,925.60 58,497,617.72 54,481,014.76 长期负债： 长期借款 五、22 150,256,383.50 150,256,383.50 95,150,080.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 150,256,383.50 150,256,383.50 95,150,080.00 - 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 230,387,655.65 230,258,309.10 153,647,697.72 54,481,014.76 少数股东权益 38,146,488.48 - 46,048,789.24 - 股东权益： 股 本 五、23 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 资本公积 五、24 724,057,865.51 724,057,865.51 724,057,865.51 724,057,865.51 盈余公积 五、25 127,316,665.62 127,155,360.00 120,836,995.38 120,675,689.76 其中：法定公益金 五、25 55,771,885.15 55,739,624.03 53,611,995.07 53,579,733.95 未分配利润 五、26 57,627,894.04 57,789,199.66 75,712,962.67 75,874,268.29 其中:已宣告尚未发放的现金股利 - - 54,803,200.00 54,803,200.00 股东权益合计 1,457,034,425.17 1,457,034,425.17 1,468,639,823.56 1,468,639,823.56 负债和股东权益总计 1,725,568,569.30 1,687,292,734.27 1,668,336,310.52 1,523,120,838.32 公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 28 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件二： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 单位：人民币元 编制单位：江西赣能股份有限公司 本年减少数 项 目 期初余额 本年增加数 期末余额 因资产价值回 其他原因转 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 14,000,371.35 24,099.16 13,976,272.19 其中：应收账款 其他应收款 14,000,371.35 24,099.16 13,976,272.19 二、短期投资跌价准备合计 1,843,037.92 5,260,319.89 7,103,357.81 其中：股票投资 14,596.00 14,596.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,421,567.17 18,084.00 1,139,704.89 1,139,704.89 299,946.28 其中：库存商品 原材料 1,421,567.17 18,084.00 1,139,704.89 1,139,704.89 299,946.28 四、长期投资减值准备合计 3,643,737.89 3,643,737.89 3,643,737.89 其中：长期股权投资 3,643,737.89 3,643,737.89 3,643,737.89 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,645,375.08 18,000.00 82,164.94 82,164.94 1,581,210.14 其中：房屋、建筑物 78,353.14 78,353.14 机器设备 1,381,266.80 18,000.00 81,133.80 81,133.80 1,318,133.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 75,000.00 75,000.00 75,000.00 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 22,629,089.41 5,296,403.89 3,643,737.89 1,296,869.83 4,964,706.88 22,960,786.42 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 29 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件三： 利 润 表 2004年12月31日 会企02表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、27 653,303,202.73 637,418,403.75 568,083,155.51 568,083,155.51 减：主营业务成本 五、27 599,559,769.49 587,377,171.48 447,816,721.27 447,816,721.27 主营业务税金及附加 五、28 4,016,943.89 3,790,120.34 5,314,989.64 5,314,989.64 二、主营业务利润 49,726,489.35 46,251,111.93 114,951,444.60 114,951,444.60 加：其他业务利润 五、29 -94,942.41 129,697.59 -998,280.19 -773,640.19 减：营业费用 - - - - 管理费用 54,444,967.63 52,424,372.28 49,941,276.30 48,557,856.90 财务费用 五、30 2,425,167.75 -721,256.34 -2,082,878.46 -1,692,263.91 三、营业利润 -7,238,588.44 -5,322,306.42 66,094,766.57 67,312,211.42 加：投资收益 五、31 49,043,624.02 48,876,721.47 26,589,362.27 23,882,158.91 补贴收入 - - - - 营业外收入 19,000.00 - 97.22 97.22 减：营业外支出 五、32 148,225.11 147,225.11 1,017,560.97 1,017,560.97 四、利润总额 41,675,810.47 43,407,189.94 91,666,665.09 90,176,906.58 减：所得税 五、33 209,388.33 209,388.33 10,571,995.92 10,571,995.92 少数股东收益 -1,731,379.47 - 1,491,465.17 - 五、净利润 43,197,801.61 43,197,801.61 79,603,204.00 79,604,910.66 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -29,078.71 -29,078.71 - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 30 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件四： 利润分配表 2004年度 会企02表附表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 本年实际 上年实际 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 43,197,801.61 43,197,801.61 79,603,204.00 79,604,910.66 加：年初未分配利润 75,712,962.67 75,874,268.29 63,015,000.89 63,013,294.23 其他转入 - - - - 二、可供分配利润 118,910,764.28 119,072,069.90 142,618,204.89 142,618,204.89 减：提取法定盈余公积 4,319,780.16 4,319,780.16 8,025,013.32 7,960,491.07 提取法定公益金 2,159,890.08 2,159,890.08 4,012,506.65 3,980,245.53 三、可供投资者分配的利润 112,431,094.04 112,592,399.66 130,580,684.92 130,677,468.29 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 64,522.25 - 应付普通股股利 54,803,200.00 54,803,200.00 54,803,200.00 54,803,200.00 转作资本（或股本）的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 57,627,894.04 57,789,199.66 75,712,962.67 75,874,268.29 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管： 王碧辉 31 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件五： 现金流量表（2/1） 2004年度 会企03表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 631,616,056.46 615,270,898.06 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 8,019,000.00 8,000,000.00 现金流入小计 639,635,056.46 623,270,898.06 购买商品、接受劳务支付的现金 421,452,297.93 419,933,965.43 支付给职工以及为职工支付的现金 50,875,356.97 49,651,493.95 支付的各项税费 63,561,869.10 60,639,242.48 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 25,137,015.07 24,282,892.80 现金流出小计 561,026,539.07 554,507,594.66 经营活动产生的现金流量净额 78,608,517.39 68,763,303.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 47,822,475.73 47,877,930.19 取得投资收益所收到的现金 21,800,152.82 21,472,760.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 1,462,316.25 1,280,066.54 现金流入小计 71,084,944.80 70,630,757.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 152,247,476.15 84,287,276.69 投资所支付的现金 136,710,700.00 81,210,700.00 其中：子公司少数股东股权所支付的现金 6,200,000.00 6,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 288,958,176.15 165,497,976.69 投资活动产生的现金流量净额 -217,873,231.35 -94,867,219.05 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 55,000,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 55,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 43,568,233.40 40,240,177.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、35 81,913.61 81,295.81 现金流出小计 43,650,147.01 40,321,473.21 筹资活动产生的现金流量净额 11,349,852.99 -35,321,473.21 四、汇率变动对现金的影响 - - 32 五、现金及现金等价物净增加额 -127,914,860.97 -61,425,388.86 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表(2/2) 2004年度 会企03表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 43,197,801.61 43,197,801.61 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） -1,731,379.47 - 计提的资产减值准备 488,861.95 -2,692,416.92 固定资产折旧 100,376,748.19 90,582,656.16 无形资产摊销 12,399.96 12,399.96 长期待摊费用摊销 3,429,775.22 3,429,775.22 待摊费用减少（减：增加） -10,403.42 -10,403.42 预提费用增加（减：减少） 1,336,270.78 243,476.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 75,000.00 75,000.00 固定资产报废损失 37,834.14 37,834.14 财务费用 2,425,167.75 -721,256.34 投资损失（减：收益） -50,660,206.02 -47,313,024.60 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -4,381,649.12 -4,382,825.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,210,729.05 -12,129,431.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,776,975.13 -1,566,282.29 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 78,608,517.39 68,763,303.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 74,109,924.28 71,796,528.28 减：现金的期初余额 202,024,785.25 133,221,917.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -127,914,860.97 -61,425,388.86 公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 33 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件六： 会计报表附注 一、公司基本情况 江西赣能股份有限公司（以下简称本公司）系以发电及节能项目开发为主的企业。1997年10月20日经中国证 监会(1997)466号文批准，赣能股份8,600万Ａ股股票以每股6.94元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年 11月26日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股票代码为000899，总股本为31,000万股，其中：国有法人股 22,400万股，社会公众股8,600万股(含公司职工股774万股)。经公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时 股东大会审议通过，江西省证券管理办公室赣证办（1998）54号文批准，用公司股票溢价发行收入形成的资本公 积金51,084万元的一部分，以1997年末总股本31,000万股为基数，向全体股东实施了每10股转增6股和每10股派 现金2元（含税）的方案。该次转增股本后，公司股本总额为49,600万元，其中：国有法人股35,840万元，占72.26%； 社会公众股13,760万元，占27.74%。2000年公司经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）129号文批准， 以1999年末总股本49,600万股为基数实施配股，每10股配3股，其中：国有法人股认购10%，即1,075.2万股，其 余部分放弃；社会公众股配售4,128万股，总计配售5,203.2万股。配股后，公司股本总额为人民币54,803.2万元， 其中：国有法人股36,915.2万元，占67.36%；社会公众股17,888万元，占32.64%。 本公司经营范围包括：发电、节能项目开发，电力设备安装及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨 询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务。主营设备装机 容量 490MW。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购 建时发生的实际成本计价。 34 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 5、外币业务折算方法 本公司发生外币业务时，按当期期初中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币 账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期 间有关借款发生的汇兑差额计入开办费或资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计 报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基 准汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算 为母公司记账本位币。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司 记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的 折算差额，折合人民币时，资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或 已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目 的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投 资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的差额提取短期投资跌 价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法 本公司对应收款项坏账的确认标准为： (1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务 状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法 计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5.00% 35 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 1至2年 10.00% 2至3年 15.00% 3至5年 20.00% 5 年以上 50.00% ========= 10、存货核算方法 本公司存货分为物资采购、燃料、原材料、低值易耗品等。燃料按实际成本计价，领用与发出按加权平均 法计价。原材料按计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时 一次摊销。存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可 变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价 准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本 总额 50%(不含 50%)以上或由本公司实际控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资 占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏 损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资 损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时， 被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位 在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部 分，作为收回投资冲减投资成本。 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，投资成本小于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积---股权投资准备”科目。 (2)长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本 入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利 息时分期摊销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 36 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资 的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委 托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在 2,000 元以上，使用期限超 过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折 旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值(原值的 0-3%)确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-45 年 0-3.00% 2.16-12.13% 机器设备 12 年 3.00% 8.08% 生产管理用具 5年 - 20.00% 运输设备 6年 3.00% 16.17% 其它设备 7-18 年 0-3.00% 5.39-13.86% 固定资产装修 两次装修与尚可 - - 使用年限中较短 经营租入固定 合同租赁期限 - - 资产改良支出 ================== =========== =================== 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面 原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额(指资产 的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低 于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备 的固定资产不再计提折旧。 14、债务重组 37 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项为债务重组。 (1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿债务时，清偿资产小于债务的差额作为资本公积处理。 (2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期损失；收到抵偿债权的非现金资产和股权以债权的 账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项非现金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分 配确定入账价值。 (3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资本公积，重组债务的账面价值 等于或小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，包括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于 将来应收金额的确认为当期损失，重组债权的账面价值等于或小于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收 益的不包括在将来应收金额中。 15、非货币性交易 以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等非货币性资产进行的交换 为非货币性交易。涉及非货币性交易按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。 涉及补价的非货币性交易应满足补价占接受补价方资产公允价值的比例等于或低于 25%。收到补价时按换出资 产账面价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认的收益。 16、融资租赁 融资租入固定资产在租赁开始日，按租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者，或者当融 资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 17、在建工程核算方法 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实 际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又 得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 18、借款费用的会计处理方法 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资 本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在 发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建 的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外)开始资本化： (1)资产支出已经发生； 38 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 19、无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发 生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工 程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过 相关合同或法律规定年限)，无规定受益期的按 10 年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济 利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按 单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2002 年以前发生的长期待摊费用采用预提兼待摊法摊销。2002 年及以后发生的固定资产大修理支出如果使 可能流入公司的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产的账面价值，否则确认为当期费用。 21、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 22、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成 本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实 39 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 现。 23、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 24、主要会计政策、会计估计变更 本公司本期无主要会计政策、会计估计变更。 25、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编 制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被 投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策与母公司的会计政策一致。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而 成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵 销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 三、税 项 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税 本公司按售电收入计算销项税，税率为 17%；燃料按 13%，其他材料按 17%，运输费按 7%计算进项税。按销 项税抵扣进项税额后缴纳增值税。 2、城市维护建设税 公司按应纳流转税额的 5%、7%计缴。 3、教育费附加 公司按应纳流转税额的 3%计缴。 4、企业所得税 按规定的税率计缴企业所得税。 注：（1）根据江西省国税局赣国税发（1998）123 号文批准，同意本公司享受高新企业所得税优惠政策， 自 2000 年 1 月 1 日起按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 (2)本公司子公司江西高技术产业投资股份有限公司业根据洪高国税发（2004）032 号“关于江西高技术产 业投资股份有限公司减免企业所得税问题的批复”2004 年度实现的应纳税所得额按 15%的税率计提所得税。 四、控股子公司及联营企业 40 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 (一) 控股子公司及合营企业概况（金额单位：人民币万元） 本公司实 本公司实际 被投资单位名称 注册地 注册资本 际投资额 所占权益比 主要经营范围 江西高技术产业 南昌市 6,900.00 3,000.00 43.48% 对高技术产业的投资 投资股份有限公司 管理经营及咨询服务 江西巴士在线 南昌市 2,900.00 2,000.00 68.96% 利用公交车载电视媒体 传媒有限公司 发布国内各类电视广告 ============= ============ ========= 注：(1)江西高技术产业投资股 份有限公司已纳入本公司的合并报表范围。本公司对江西高技术产业投 资股 份有限公司拥有的权益性资本虽未过半数，但由于本公司对其存在实质性控制，因此纳入合并报表 范围。 (2)江西巴士在线传媒有限公司未纳入合并报表范围，主要原因是本公司已确定在 2005 年 3 月 31 日前转 让所持有的该公司全部股权。见本附注“十一、其他重要事项 3”。 (二)本年度合并报表范围的变更情况 2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议决议，公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西 赣能抱子石发电有限责任公司 5.00%股权，届此，公司拥有江西赣能抱子石发电有限责任公司 100.00%股权。根 据公司法的规定，公司撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，变更为发电分公司，名称变更为 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂。 本公司的合 并利润表和合并现金流量表合并了江西赣能抱子石发电有限责任公司 1-11 月的利润表 和现 金流量表。母公司利润表和现金流量汇总了江西赣能抱子石水电厂 2004 年 12 月利润表和现金流量表。 五、合并会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元) 1、货币资金 项目类别 2004.12.31 2003.12.31 现 金 11,101.89 13,196.76 银行存款 72,095,455.30 201,890,095.88 其他货币资金 2,003,367.09 121,492.61 合 计 74,109,924.28 202,024,785.25 ==================== ====================== 注：货币资金期末较上年末减少 63.32%，主要是短期投资所支付的现金及购建固定资产和其他长期资产所 支付的现金增加所致。 2、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项目类别 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 257,526.00 14,596.00 251,470.00 - 41 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 其中:股票投资 257,526.00 14,596.00 251,470.00 - 债券投资 - - - - 基金投资 101,705,900.65 7,088,761.81 45,698,837.73 1,843,037.92 其他投资 - - - - 合 计 101,963,426.65 7,103,357.81 45,950,307.73 1,843,037.92 ====================== =================== ===================== =================== 注：(1)短期投资期末余额分别为股票投资和基金投资。 (2)本公司投资变现不存在重大限制。 (3)短期投资跌价准备增减变动情况 项目类别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股票投资 - 14,596.00 - 14,596.00 基金投资 1,843,037.92 5,245,723.89 - 7,088,761.81 合 计 1,843,037.92 5,260,319.89 - 7,103,357.81 =================== =================== ================ =================== 注：本期短期投资跌价准备较上年同期增加 285.42%，主要是期末基金市价下跌所致。 (4)各投资项目的期末市价及资料来源：期末股票市价取自上海证券交易所，基金市值资料均取自各基金管 理公司。 短期投资资料来源： 项目名称 结存数量 期末市价 资料来源 华夏银行 49,200 股 4.150 上海证券交易所 南方航空 11,000 股 5.330 上海证券交易所 株冶火炬 1,000 股 4.720 上海证券交易所 航民股份 1,000 股 5.550 上海证券交易所 通乾证券基金 10,126,582 份 0.6630 申银万国证券股份有限公司 银河稳健基金 28,249,858.40 份 0.9462 银河基金管理有限公司 易方达策略成长基金 20,007,350 份 1.0460 易方达基金管理有限公司 长城久恒基金 1,000,052.50 份 0.9550 长城基金管理有限公司 华夏回报前收费基金 13,333,333.33 份 0.9760 华夏基金管理有限公司 申万巴黎盛利精选基金 30,000,675 份 0.9534 申万巴黎管理有限公司 ==================== ========= 3、应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 42 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 - 3,955,524.74 合 计 - 3,955,524.74 ================ =================== 注：年初应收票据为收到持有本公司 5.00%以上股份的主要股东江西省电力公司转来的抵欠电费的银行承 兑汇票。期末应收票据比上年同期减少 100.00%，主要原因是公司以收到的应收票据结算支付购煤款。 4、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 76,063,559.22 100.00% - 72,165,329.49 100.00% - 合 计 76,063,559.22 100.00% - 72,165,329.49 100.00% - ===================== =========== ============ ===================== =========== ============ （2）应收账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位，欠款明细如下： 股东名称 2004.12.31 2003.12.31 江西省电力公司 76,063,559.22 72,165,329.49 合 计 76,063,559.22 72,165,329.49 ===================== ===================== （3）2004 年末欠款前五名金额合计 76,063,559.22 元，占总额的 100.00%。 注：本项目为持有本公司 5%以上股份的主要股东江西省电力公司欠付电费款，按购电协议规定，电费结算 期为滞后一个月，故未提取坏账准备。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 5,567,854.95 21.96% 260,534.35 11,846,653.08 36.79% 583,683.54 1至2年 2,137,054.94 8.43% 115,409.84 1,418,324.40 4.40% 46,423.77 2至3年 1,372,693.94 5.42% 64,228.69 14,673,906.21 45.57% 12,265,074.63 3至5年 15,586,427.32 61.49% 13,193,548.37 3,420,384.81 10.62% 684,076.97 5 年以上 685,101.88 2.70% 342,550.94 842,224.88 2.62% 421,112.44 合 计 25,349,133.03 100.00% 13,976,272.19 32,201,493.38 100.00% 14,000,371.35 ================== ========= ================== ================== ========= ================= （2）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）2004 年末欠款前五名金额合计 19,240,326.64 元，占总额的 75.90%。 注：①其他应收款本期计提坏账准备比例 40%以上的原因是：期末对欠款时间较长，回收风险较大的债权 按公司会计政策适用较高的坏账准备计提比例。对应收工商银行江西省分行昌北支行 1,200 万元被盗银行存款 存在重大收回风险，全额计提坏账准备。因债务单位将进行破产清算，根据谨慎性原则，对某单位 3-5 年欠款 43 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 159.00 万元，提取 50.00%坏账准备。 ②其他应收款计提 5%（5%以下）或不计提坏账准备的原因是：期末对欠款时间较短，回收风险较小的债权 按公司会计政策适用较低的坏账准备计提比例。对公司存放于住房资金管理中心的售房收入 1,137,155.38 元、 维修基金 748,760.36 元、在建项目中的其他应收款 380,252.41 元，因不存在回收风险故未计提坏账准备。 6、预付账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 4,390,093.43 100.00% 3,250,768.59 100.00% 合 计 4,390,093.43 100.00% 3,250,768.59 100.00% =================== =========== =================== =========== （2）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存 货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 8,087,182.02 299,946.28 8,112,822.79 1,421,567.17 燃 料 11,888,557.89 - 7,777,920.83 - 材料成本差异 515,081.75 - 275,803.83 - 低值易耗品 88,281.51 - 30,906.60 - 合 计 20,579,103.17 299,946.28 16,197,454.05 1,421,567.17 ===================== ================ ===================== =================== 注：本公司对长期未使用且价值减损较大的备品、配件计提存货跌价准备。本公司存货可变现净值是按存 货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 8、待摊费用 类 别 2004.12.31 2003.12.31 年末余额结存原因 财产保险费 23,650.71 301,337.55 2005 年受益的费用 书报杂志费 82,352.73 84,087.92 2005 年受益的费用 机组损坏保险费 414,639.76 281,044.69 2005 年受益的费用 车辆保险费 169,970.59 76,273.55 2005 年受益的费用 律师顾问费 2,250.00 6,250.00 2005 年受益的费用 其 他 67,533.34 1,000.00 2005 年受益的费用 合 计 760,397.13 749,993.71 ================ ================ 9、长期股权投资 （1）长期股权投资 2003.12.31 2004.12.31 44 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 - - 20,000,000.00 2,705,823.56 17,294,176.44 - 对联营企业投资 391,255,043.92 - 64,198,684.76 11,394,730.62 444,058,998.06 - 其他股权投资 80,780,000.00 3,643,737.89 10,000,000.00 22,636,388.40 68,143,611.60 其中:长期股票投资 54,280,000.00 3,380,000.00 - 22,636,388.40 31,643,611.60 - 合 计 472,035,043.92 3,643,737.89 94,198,684.76 36,736,942.58 529,496,786.10 - =================== ================= ================== ================== =================== =========== （2）对子公司的投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年度权 本年分得 累计权益 被投单位名称 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 益增减额 现金红利 增 减 额 2004.12.31 江西巴士在线 未定 68.96% 1,500.00 - 500.00 -2,705,823.56 - -2,705,823.56 17,294,176.44 传媒有限公司 合 计 1,500.00 - 500.00 -2,705,823.56 - -2,705,823.56 17,294,176.44 =========== =========== ======== ================= ======== ================= ================== 注：公司 2004 年第一次临时董事会决议，投资人民币 1,000.00 万元设立江西巴士在线传媒有限公司；公 司第三届董事会第二次会议决议，对江西巴士在线传媒有限公司增资人民币 500.00 万元，累计出资 1,500.00 万元，占股份 51.72%。同时，公司控股子公司江西高技术产业投资股份有限公司投资人民币 500.00 万元，持 有 江 西巴士在 线传 媒有限公司 17.24% 股权 ，期末公司合 并后 直接加间接持有江西巴士在线传媒有限公 司 68.96%股权，投资成本人民币 2,000.00 万元，按权益法计损益调整-2,705,823.56 元。鉴于公司已确定于 2005 年 3 月 31 日前转让江西巴士在线传媒有限公司全部股权，故未纳入合并报表范围，详见本附注“十一、其他 重要事项 3”。 （3）对联营企业投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年度权 本年分得 累计权益 被投资单位 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 益增减额 现金红利 增 减 额 2004.12.31 江西高技术产 20 年 39.18% 1,330 13,371,148.67 2,000 68,308.76 - 20,139,457.43 33,439,457.43 发业展公司 浙大网新科 20 年 30.00% 600 5,589,616.53 - -831,358.68 - -1,241,742.15 4,758,257.85 技有限公司 江西昌泰高速 30 年 23.33% 35,000 363,407,480.85 - 44,728,797.71 11,394,730.62 46,741,547.94 396,741,547.94 公路有限公司 南昌汇能实 10 年 42.42% 90 734,591.62 - -734,591.62 - -900,000.00 - 业有限公司 修水抱电生 20 年 40.00% 4 85,295.37 - -85,295.37 - -40,000.00 - 活服务公司 江西新和技 15 年 20.00% 250 2,866,910.88 - 996,365.24 - 1,363,276.12 3,863,276.12 术有限公司 江西丰电三 15 年 25.00% 500 5,000,000.00 - 77,064.01 - 77,064.01 5,077,064.01 维有限公司 江西投资经产 20 年 20.00% 20 200,000.00 - -20,605.29 - -20,605.29 179,394.71 权纪有限公司 合 计 37,794 391,255,043.92 2,000 44,198,684.76 11,394,730.62 66,118,998.06 444,058,998.06 ======== =================== ======= ================== ================== ================ =================== 注：公司第三届董事会第一次会议决议，对江西高技术产业发展有限公司增资人民币 2,000.00 万元，增资后公 45 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 司累计出资 3,330.00 万元，占 39.18%；本期子公司江西赣能抱子石发电有限公司处置对其南昌汇能实业有限公司长 期投资投资，取得净收益 20,008.38 元，处置其对修水抱电生活服务公司长期投资，取得净收益-23,203.46 元。 （4）其他股权投资 ①其他股权投资---长期股票投资 占注册 投资项目 类 别 股票数量 资本比 初始投资额 2003.12.31 2004.12.31 年末市价 赣粤高速 流通股 5,829,700.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 合 计 5,829,700.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 =================== ======== ==================== ==================== ==================== ==================== 注：期末股票市价资料来源于上海证券交易所。 ②其他股权投资---其他 投资 占注册 被投资单位 期限 资本比 初始投资额 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 江西心正药业 7 年 19.70% 1,500,000.00 1,500,000.00 5,000,000.00 - 6,500,000.00 有限公司 泰豪软件股 20 年 20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 份有限公司 清华科技园 50 年 14.10% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 (江西)公司 南昌先锋软件 未定 5.31% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 股份有限公司 江西中科先锋软 未定 13.33% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 件发展教育公司 合 计 31,500,000.00 26,500,000.00 10,000,000.00 - 36,500,000.00 ===================== ===================== ==================== =========== ===================== （5）长期投资减值准备 本 年 减 少 项 目 2003.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 其他股权投资 263,737.89 - 263,737.89 - - ---心正药业 长期股票投资 3,380,000.00 - 3,380,000.00 - - ---赣粤高速 合 计 3,643,737.89 - 3,643,737.89 - - =================== ============= =================== ================= =============== 注：长期投资减值准备转回的原因是：①江西心正药业有限责任公司本期经营状况有所改善，本公司对其 投资不存在回收风险。 ②本公司持有的赣粤高速流通股期末市价高于账面成本。 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 46 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产类别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋及建筑物 396,103,528.40 152,228,725.95 - 548,332,254.35 机器设备 824,571,613.61 153,736,992.63 264,539.00 978,044,067.24 生产管理用具 11,457,239.69 2,427,195.41 429,600.00 13,454,835.10 运输工具 13,862,037.06 4,155,029.84 - 18,017,066.90 其他设备 29,481,132.46 7,466,496.38 159,998.00 36,787,630.84 合 计 1,275,475,551.22 320,014,440.21 854,137.00 1,594,635,854.43 ========================= ====================== ================ ========================= 累计折旧: 房屋建筑物 149,199,743.77 23,184,039.81 - 172,383,783.58 机器设备 477,916,301.89 72,162,401.46 147,891.86 549,930,811.49 生产管理用具 5,706,942.50 1,870,137.51 429,600.00 7,147,480.01 运输工具 6,758,033.11 2,000,428.14 - 8,758,461.25 其他设备 22,702,404.39 1,538,227.53 146,867.16 24,093,764.76 合 计 662,283,425.66 100,755,234.45 724,359.02 762,314,301.09 ====================== ====================== ================ ====================== 固定资产净值: 613,192,125.56 832,321,553.34 ======================= ====================== 固定资产减值准备: 本 年 减 少 项 目 2003.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 房屋及建筑物 78,353.14 - - - 78,353.14 机器设备 1,381,266.80 18,000.00 - 81,133.80 1,318,133.00 生产管理用具 745.00 - - - 745.00 运输工具 - - - - - 其他设备 185,010.14 - - 1,031.14 183,979.00 合 计 1,645,375.08 18,000.00 - 82,164.94 1,581,210.14 =================== ============== ================== =============== =================== 注：①固定资产本期增加中在建工程转入 290,662,746.17 元，主要是抱子石水电站 2 个机组先期投入运行， 固定资产暂估入帐 279,804,412.00 元。本期减少主要是正常报废的固定资产，同时转出减值准备 82,164.94 元。 ②固定资产减值准备计提的原因是：因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值， 使用效能不能满足正常生产需要。 47 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 ③固定资产无抵押担保情况。 11、工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 钢 材 库 848,374.48 1,624,095.01 油 库 202,440.00 - 设 备 库 13,771.01 1,416,529.15 综 合 库 46,423.05 3,118.55 预付设备款 23,802,222.65 35,026,620.14 预付专用物资款 1,757,290.00 合 计 26,670,521.19 38,070,362.85 ===================== ===================== 12、在建工程 （1）在建工程 资 金 完工 其他减少 本期转入 预算数 项目名称 来源 程度 2003.12.31 本期增加数 数(万元) 固定资产 2004.12..31 (万元) 抱子石水电站 自筹 95% 170,218,306.95 115,486,508.11 - 279,804,412.00 5,900,403.06 34,169.00 贷款 （利息资本化） 5,492,351.71 5,217,739.76 - 10,673,107.97 36,983.50 居龙滩水电站 自筹 筹建 6,649,634.09 22,546,056.62 - - 29,195,690.71 37,812.12 贷款 污水处理工程 自筹 75,000.00 - 7.50 - - 130.00 MIS 系统 自筹 91% 3,176,837.21 26,060.84 - - 3,202,898.05 350.00 #5 炉钠表更换 自筹 80% 48,500.00 - - - 48,500.00 5.00 消防水泵房工程 自筹 9% 9,500.00 - - - 9,500.00 10.00 汽机通流改造 自筹 47% 6,850,000.00 4,500,000.00 - - 11,350,000.00 2,400.00 #5 机 DCS 改造 自筹 100% 312,800.00 3,995,321.80 - 4,308,121.80 - 500.00 2*30MV 机组 自筹 5% 284,057.17 4,754,866.23 - - 5,038,923.40 横冲灰坝子坝加 自筹 55% - 1,651,531.90 - - 1,651,531.90 300.00 高工程(二级子坝) 4#机 DCS 改造 自筹 6% - 322,011.00 - - 322,011.00 500.00 刮板捞渣机改螺 自筹 100% 438,000.00 - 438,000.00 - 50.00 旋捞渣机 升压站刀闸操作 自筹 100% 327,899.96 - 327,899.96 - 15.00 机构更换安装工程 升压站户外端子 自筹 100% 188,900.00 - 188,900.00 - 20.00 箱更换安装工程 4#5#炉省煤器制作自筹 100% 350,000.00 - 350,000.00 - 48 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 5#炉空预器制作 自筹 100% 490,000.00 - 490,000.00 - #5 机冷水器安装 自筹 100% 463,050.00 - 463,050.00 - 供电工程 自筹 100% 202,134.34 - 202,134.34 - 220KV 母差保护 自筹 100% 176,015.07 - 176,015.07 - 25.00 装置换型改造 110KV 母差保护 自筹 100% 176,563.83 - 176,563.83 - 20.00 装置换型改造 DCS 系统改造 自筹 100% 3,636,813.12 - 3,636,813.12 - 网球场工程 自筹 100% 81,087.74 - 81,087.74 - 草坪喷淋工程 自筹 100% 19,748.31 - 19,748.31 - 合 计 187,624,635.42 159,832,568.87 7.50 290,662,746.17 56,719,458.12 =================== =================== ====== =================== ================== ========= 注：本期公司所属抱子石水电站工程借款利息资本化率 5.78%，资本化金额为 5,217,739.76 元。 （2）在建工程减值准备 本 年 减 少 项 目 2003.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 污水处理工程 75,000.00 - - 75,000.00 - 合 计 75,000.00 - - 75,000.00 - ============== ============ ================ ============== ============= 注：本期公司处置停建的萍乡发电厂污水处理工程，转出在建工程减值准备 75,000.00 元。 13、无形资产 剩 余 摊 项 目 原始发生额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2004.12.31 销 期 限 财务软件 124,000.00 117,800.02 - 12,399.96 18,599.94 105,400.06 102 个月 合 计 124,000.00 117,800.02 - 12,399.96 18,599.94 105,400.06 102 个月 =============== ================ ============= ============== ============== =============== ============ 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2004.12.31 固定资产 13,808,745.00 3,429,775.22 - 3,429,775.22 13,808,745.00 - 修理费 合 计 13,808,745.00 3,429,775.22 - 3,429,775.22 13,808,745.00 - ==================== =================== =========== =================== ==================== ============== 15、应付账款 (1)账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 42,955,406.20 99.66% 39,463,380.11 99.48% 1至2年 7,677.35 0.02% 6,000.00 0.02% 49 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 2至3年 6,000.20 0.01% 61,382.15 0.15% 3至5年 134,875.03 0.31% 137,975.03 0.35% 合 计 43,103,958.78 100.00% 39,668,737.29 100.00% ===================== =========== ===================== =========== 注：(1)应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)3 年以上的应付账款为结算尾数。 16、预收账款 (1)账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 - - 5,135.10 100.00% 合 计 - - 5,135.10 100.00% =============== =========== ============ ========== 注：预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 - 164,890.19 合 计 - 164,890.19 ================ ================ 18、应付股利 主要投资者 2004.12.31 2003.12.31 未支付原因 江西省投资公司 - - 江西省电力公司 - - 社会公众股 2,534,550.60 - 代扣个人所得税 合 计 2,534,550.60 - ==================== ================ 注：应付股利期末余额为未缴纳的社会公众股代扣代缴个人所得税，已于 2005 年 1 月缴清。 19、应交税金 税 种 税 率 2004.12.31 2003.12.31 增 值 税 17.00% -3,305,158.35 3,423,721.90 营 业 税 5.00% 27,199.42 5,642.44 城 建 税 5%、7% 427,273.04 408,978.01 房 产 税 1.2%、12% 404,394.10 426,016.03 个人所得税 - 250,878.98 270,377.39 50 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 企业所得税 15.00% -3,740,636.06 1,820,360.34 固定资产投资 - -41,641.61 -41,641.61 方向调节税 土地使用税 - 6,530.00 26,120.00 车船使用税 - 5,040.00 1,560.00 合 计 - -5,966,120.48 6,341,134.50 ============= ===================== =================== 注：应交税金期末较上年末减少 194.09%，主要是因赣国税发[2004]127 号文规定本公司所属萍乡发电厂自 2004 年起就地缴纳增值税，本公司 2004 年 1-3 月按原方式缴纳的 7,239,632.37 元增值税款与萍乡发电厂 2004 年 1-3 月重复缴税，该多缴税款已于 2005 年 1 月由南昌市高新技术产业开发区国税局退回。本公司 2004 年预 缴所得税 3,970,860.90 元，待税务局汇算清缴。 20、其他应交款 项目类别 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 248,245.38 157,507.04 流转税的 3.00% 防洪保安资金 196,083.79 198,202.87 收入的 0.12% 合 计 444,329.17 355,709.91 ================ ================ ================== 21、其他应付款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 33,635,686.72 89.21% 7,897,228.28 74.53% 1至2年 1,971,642.42 5.23% 1,002,995.97 9.47% 2至3年 709,531.48 1.88% 768,591.49 7.25% 3 年以上 1,388,560.55 3.68% 927,785.08 8.75% 合 计 37,705,421.17 100.00% 10,596,600.82 100.00% ===================== =========== ==================== =========== 注：(1)其他应付款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)其他应付款期末较上年末增加 255.83%，主要是本期欠付江西新余发电有限公司委托运营费所致。 22、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 深交所月费 96,000.00 96,000.00 生产委托管理费 520,000.00 - 外购电力费 88,669.03 - 库区后期扶持基金 495,168.00 - 51 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 水电建设基金 18,758.54 - 外线损耗及维护 213,675.21 - 合 计 1,432,270.78 96,000.00 =================== =============== 注：本期新增的预提费用主要是公司所属抱子石水电厂本期按合同、协议应计的成本费用。 23、长期借款 借款种类 币 种 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 人民币 150,256,383.50 95,150,080.00 合 计 150,256,383.50 95,150,080.00 ====================== ===================== 注：长期借款较上年同期增加 55,106,303.50 元，增加 57.92%，主要原因是公司原所属江西赣能抱子石发 电有限公司本期继续向中国建设银行修水县支行借入基建项目贷款本金 30,000,000.00 元，年利率为 5.76%, 该项贷款额度为 150,000,000.00 元，借款期限 2002 年 1 月 8 日至 2018 年 1 月 7 日，截至 2004 年 12 月 31 日， 累计已贷款 110,000,000.00 元；继续向中国银行修水支行营业部借入基建项目贷款本金 25,000,000.00 元，年 利率为 5.2992%；该项贷款额度为 70,000,000.00 元，借款期限 2003 年 11 月 10 日至 2019 年 11 月 9 日，截至 2004 年 12 月 31 日，累计已贷款 40,000,000.00 元。 24、股 本 投资人 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 江西省投资公司 228,874,240.00 - - 228,874,240.00 江西省电力公司 140,277,760.00 - - 140,277,760.00 上市流通股 178,880,000.00 - - 178,880,000.00 合 计 548,032,000.00 - - 548,032,000.00 ====================== ============== ============= ====================== 数量单位:万股 本年变动增减(+,-) 项 目 2003.12.31 公积金 2004.12.31 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,915.20 36,915.20 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 36,915.20 36,915.20 境外法人持有股份 52 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 36,915.20 36,915.20 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,888.00 17,888.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 17,888.00 17,888.00 三、股份总数 54,803.20 54,803.20 25、资本公积 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 723,090,889.87 - - 723,090,889.87 股权投资准备 241,433.57 - 190,000.00 51,433.57 拨款转入 640,000.00 - - 640,000.00 其他资本公积 85,542.07 190,000.00 - 275,542.07 合 计 724,057,865.51 190,000.00 190,000.00 724,057,865.51 ====================== ================ ================ ====================== 26、盈余公积 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 67,160,478.06 4,319,780.16 - 71,480,258.22 法定公益金 53,611,995.07 2,159,890.08 - 55,771,885.15 任意盈余公积 64,522.25 - - 64,522.25 合 计 120,836,995.38 6,479,670.24 - 127,316,665.62 ====================== =================== ============= ====================== 27、未分配利润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 本年净利润 43,197,801.61 79,603,204.00 53 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 加：年初未分配利润 75,712,962.67 63,015,000.89 减：提取法定盈余公积 4,319,780.16 8,025,013.32 提取法定公益金 2,159,890.08 4,012,506.65 提取任意盈余公积 - 64,522.25 应付普通股股利 54,803,200.00 54,803,200.00 年末未分配利润 57,627,894.04 75,712,962.67 ===================== ==================== 注：(1)未分配利润本期增加，系本公司本年度实现净利润。 (2)本公司 2004 年 4 月 19 日第三届董事会第二次会议，关于 2003 年度利润分配预案，按 2003 年 12 月 31 日总股本 548,032,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计 54,803,200.00 元。 28、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力销售 653,003,202.73 599,559,769.49 568,083,155.51 447,816,721.27 咨询收入 300,000.00 - - - 合 计 653,303,202.73 599,559,769.49 568,083,155.51 447,816,721.27 ====================== ====================== ====================== ====================== (2)本年度公司前五名客户销售的收入总额 653,303,202.73 元，占主营业务收入总额的 100.00%；上年度 公司前五名客户销售的收入总额 568,083,155.51 元，占主营业务收入总额的 100.00%。 (3)主营业务收入全部为江西省内收入。 注：主营业务收入较上年同期增加 15.00%，主要是发电量增加及抱子石水电站投入运行发电所致。主营业 务成本增加 33.89%，主要是煤炭涨价及固定资产折旧增加所致。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 营 业 税 5.00% 15,000.00 - 城 建 税 5%、7% 2,669,319.84 3,720,492.73 教育费附加 3.00% 1,332,624.05 1,594,496.91 合 计 4,016,943.89 5,314,989.64 =================== =================== 30、其他业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 房屋租赁 284,171.96 40,029.50 54 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 餐饮、住宿 -379,114.37 -1,038,309.69 合 计 -94,942.41 -998,280.19 ================= ================== 31、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 4,002,368.00 - 减：利息收入 1,587,375.74 2,088,824.72 其 他 10,175.49 5,946.26 合 计 2,425,167.75 -2,082,878.46 =================== ==================== 注：财务费用较上年同期增加 216.43%，主要原因是抱子石水电站投入运行，利息资本化减少所致。 32、投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 8,115,418.84 2,018,168.42 债权投资收益 - 188.80 基金投资收益 11,117.70 5,622,613.46 年末调整的被投资公司 42,312,748.19 13,482,119.86 所有者权益净增加额 股权投资转让收益 -29,078.71 - 短期投资跌价准备 -5,260,319.89 2,739,069.84 长期投资减值准备 3,643,737.89 2,550,000.00 其 他 250,000.00 177,201.89 合 计 49,043,624.02 26,589,362.27 ===================== ===================== 占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 类 别 项目内容 投资成本 投资收益 年末调整的被投资公司 江西昌泰高速 350,000,000.00 44,728,797.71 所有者权益净增加额 公路有限公司 股票投资 赣粤高速 22,636,388.40 7,514,637.46 合 计 372,636,388.40 52,243,435.17 ======================= ===================== 注：(1)本期投资收益比上年同期增加 84.45%，主要是自被投资公司取得的收益比上年增加 28,830,628.33 元，股票投资收益比上年增加 6,097,250.42 元，基金投资收益比上年减少 5,611,495.76 元，短期投资证券市 价下跌，跌价准备比上年增加 7,999,389.73 元。 55 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 33、营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 捐赠支出 62,500.00 - 滞纳金、罚款支出 29,890.97 212,986.09 赔偿支出 - - 固定资产清理损失 37,834.14 499,761.78 固定资产减值准备 18,000.00 173,213.10 在建工程减值准备 - 75,000.00 其 他 - 56,600.00 合 计 148,225.11 1,017,560.97 ================ =================== 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 管理费用支出 19,900,893.01 待摊费用支出 17,580.06 预提费用支出 243,476.30 营业外支出 30,032.14 往 来 款 4,945,033.56 合 计 25,137,015.07 ==================== 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 分配现金股利手续费 71,738.12 筹资费用 10,175.49 合 计 81,913.61 ============== 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 56 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 76,063,559.22 100.00% - 72,165,329.49 100.00% - 合 计 76,063,559.22 100.00% - 72,165,329.49 100.00% - ===================== =========== ============ ===================== =========== ============ （2）2004 年末欠款前五名金额合计 76,063,559.22 元，占总额的 100.00%。 （3）应收账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位，欠款明细如下： 股东名称 2004.12.31 2003.12.31 江西省电力公司 76,063,559.22 72,165,329.49 合 计 76,063,559.22 72,165,329.49 ===================== ==================== 注：本项目为持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠付电费款，按购电协议规定，电费 结算期为滞后一个月，故未提取坏账准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 5,567,854.95 21.98% 260,534.35 11,750,732.58 36.62% 582,683.54 1至2年 2,117,054.94 8.36% 113,409.84 1,407,324.40 4.39% 46,423.77 2至3年 1,372,693.94 5.42% 64,228.69 14,666,906.21 45.71% 12,265,074.63 3至5年 15,586,427.32 61.54% 13,193,548.37 3,420,384.81 10.66% 684,076.97 5 年以上 685,101.88 2.70% 342,550.94 842,224.88 2.62% 421,112.44 合 计 25,329,133.03 100.00% 13,974,272.19 32,087,572.88 100.00% 13,999,371.35 ===================== ===================================================== =============================== （2）2004 年末欠款前五名金额合计 19,240,326.64 元，占总额的 75.96%。 （3）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注：①其他应收款本期计提坏账准备比例 40%以上的原因是：期末对欠款时间较长，回收风险较大的债权 按公司会计政策适用较高的坏账准备计提比例。对应收工商银行江西省分行昌北支行 1,200 万元被盗银行存款 存在重大收回风险，全额计提坏账准备。因债务单位将进行破产清算，根据谨慎性原则，对某单位 3-5 年欠款 159.00 万元，提取了 50%的坏账准备。 ②其他应收款计提 5%（5%以下）或不计提坏账准备的原因是：期末对欠款时间较短，回收风险较小的债权 按公司会计政策适用较低的坏账准备计提比例。对公司存放于住房资金管理中心的售房收入 1,137,155.38 元、 维修基金 748,760.36 元、在建项目中的其他应收款 380,252.41 元，因不存在回收风险，故未计提坏账准备。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 2003.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 57 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 对子公司投资 148,635,222.49 - 17,192,314.50 124,190,000.00 41,637,536.99 - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 382,368,246.05 - 63,965,747.79 11,394,730.62 434,939,263.22 - 其他股权投资 75,780,000.00 3,643,737.89 5,000,000.00 22,636,388.40 58,143,611.60 - 其中:长期股票投资 54,280,000.00 3,380,000.00 - 22,636,388.40 31,643,611.60 - 合 计 606,783,468.54 3,643,737.89 86,158,062.29 158,221,119.02 534,720,411.81 ==================== ================= ================== =================== ==================== =========== （2）对子公司的投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年分得 被投单位名称 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 本年权益增减额 现金红利 累计权益增减额 2004.12.31 江西赣能抱子 30 年 95.00% 11,780.00 117,990,000.00 620.00 -124,190,000.00 - -117,780,000.00 - 石发电公司 江西高技术产业 43.48% 3,000.00 30,645,222.49 - -1,301,861.94 - -656,639.45 29,343,360.55 投资股份公司 江西巴士在 51.72% 1,000.00 - 500.00 -2,705,823.56 - 12,294,176.44 12,294,176.44 线传媒公司 合 计 15,780.00 148,635,222.49 1,120.00 -128,197,685.50 - -106,142,463.01 41,637,536.99 ============ ================== =========== ==================== ====== ==================== ================== 注：长期投资期末比上年同期减少 71.98%，主要是撤销子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司，对江西巴士 在线传媒有限责任公司投资人民币 1,500.00 万元，详见本附注合并会计报表主要项目注释 9、(2)注及 “十一、其他 重要事项 1”。 （3）对联营企业投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年度权 本年分得 累计权益 被投资单位 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 益增减额 现金红利 增 减 额 2004.12.31 江西高技术 20 年 39.18% 1,330 13,371,148.67 2,000 68,308.76 - 20,139,457.43 33,439,457.43 产业发展公司 浙大网新 20 年 30.00% 600 5,589,616.53 - -831,358.68 - -1,241,742.15 4,758,257.85 科技公司 江西昌泰高 30 年 23.33% 35,000 363,407,480.85 - 44,728,797.71 11,394,730.62 46,741,547.94 396,741,547.94 速公路公司 合 计 36,930 382,368,246.05 2,000 43,965,747.79 11,394,730.62 65,639,263.22 434,939,263.22 =============================== ======= ================= ================= ================== ================== 注：本期公司对江西高技术产业发展有限公司增资人民币 2,000.00 万元，详见本附注合并会计报表主要项目注 释 9、(3)注。 （4）其他股权投资 ①其他股权投资——长期股票投资 占注册 被投资单位 类 别 股票数量 资本比 初始投资额 2003.12.31 2004.12.31 年末市价 赣粤高速 流通股 5,829,700.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 合 计 5,829,700.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 ================ ======= ================== ================== ================= ================== 注：期末股票市价资料来源于上海证券交易所。 58 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 ②其他股权投资---其他(金额单位:万元) 投资 占注册 初始投 被投资单位 期限 资本比 资金额 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 江西心正药业 7年 19.70% 150.00 150.00 500.00 - 650.00 有限责任公司 泰豪软件股 20 年 20.00% 1,000.00 1,000.00 - - 1,000.00 份有限公司 清华科技园 50 年 14.10% 1,000.00 1,000.00 - - 1,000.00 (江西)公司 合 计 2,150.00 2,150.00 500.00 - 2,650.00 ============= ============= ========= ========== ============= （5）长期投资减值准备 本 年 减 少 项 目 2003.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 其他股权投资 263,737.89 - 263,737.89 - - ---心正药业 长期股票投资 3,380,000.00 - 3,380,000.00 - - ---赣粤高速 合 计 3,643,737.89 - 3,643,737.89 - - =================== ============= =================== ================ =============== 注：长期投资减值准备转回的原因见本附注合并会计报表主要项目注释 9、(5)①和② 4、主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力销售 637,418,403.75 587,377,171.48 568,083,155.51 447,816,721.27 合 计 637,418,403.75 587,377,171.48 568,083,155.51 447,816,721.27 ====================== ====================== ====================== ====================== （2）本年度公司前五名客户销售的收入总额 637,418,403.75 元，占主营业务收入总额的 100.00%；上年 度公司前五名客户销售的收入总额 568,083,155.51 元，占主营业务收入总额的 100.00%。 （3）主营业务收入全部为江西省内收入。 注：主营业务收入较上年同期增加 12.21%，主要是公司所属萍乡发电厂、新余分公司发电量增加及抱子石 水电站投入运行发电所致。主营业务成本增加 31.16%，主要是煤炭涨价及固定资产折旧增加所致。 5、投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 8,115,418.84 2,018,168.42 债权投资收益 - 188.80 基金投资收益 11,117.70 2,135,040.08 年末调整的被投资公司 39,215,566.77 14,262,489.88 59 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 所有者权益净增加额 股权投资转让收益 -29,078.71 - 短期投资跌价准备 -2,080,041.02 2,739,069.84 长期投资减值准备 3,643,737.89 2,550,000.00 其 他 - 177,201.89 合 计 48,876,721.47 23,882,158.91 ===================== ===================== 占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 类 别 项目内容 投资成本 投资收益 年末调整的被投资公司 江西昌泰高速 350,000,000.00 44,728,797.71 所有者权益净增加额 公路有限公司 股票投资 赣粤高速 22,636,388.40 7,514,637.46 合 计 372,636,388.40 52,243,435.17 ====================== ===================== 注：(1)本期投资收益比上年同期增加 104.66%， 主要是自被投资公司取得的收益比上年增加 24,953,076.89 元，股票投资收益比上年增加 6,097,250.42 元，基金投资收益比上年减少 2,123,922.38 元，短期投资证券市 价下跌，跌价准备比上年增加 4,819,110.86 元。 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 经济性质 江西省投资公司 南昌市 姚迪明 江西省政府安排的 母公司 全民所有制 经营性项目投资 江西赣能抱子石 修水县 姚迪明 水力发电、水电工程 子公司 有限责任公司 发电有限公司 开发、水库综合利用 江西高技术产业 南昌市 姚迪明 对高技术产业投资、 子公司 股份有限公司 投资股份公司 管理经营及咨询服务 江西巴士在线传 南昌市 孙卫东 利用公交车载电视媒体 子公司 有限责任公司 媒有限责任公司 发布国内各类电视广告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元） 公司名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 江西省投资公司 120,000.00 - - 120,000.00 江西赣能抱子石发电 12,400.00 - 12,400.00 - 有限责任公司 60 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 江西高技术产业投资 6,900.00 - - 6,900.00 股份有限公司 江西巴士在线传媒 - 2,900.00 - 2,900.00 有限责任公司 ============== ============== ============== ============= 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 公司名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 江西省投资公司 22,887.42 41.76% - - - - 22,887.42 41.76% 江西赣能抱子石发 11,780.00 95.00% - - 11,780.00 95.00% - - 电有限责任公司 江西高技术产业 3,000.00 43.48% - - - - 3,000.00 43.48% 投资股份有限公司 江西巴士在线传媒 - - 29,000.00 68.96% - - 29,000.00 68.96% 有限责任公司 ============ ========= =============== ========== ============= ========= =============== ========== 4、不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本公司的关系 江西省电力公司 第二大股东 江西新余发电有限责任公司 受同一母公司控制 萍乡湘源电力实业有限责任公司 受同一母公司控制 江西省投资电力燃料有限责任公司 受同一母公司控制 （二）关联方交易 本公司涉及的关联交易，售电收入依据江西省发展计划委员会赣计商价字[2003]1309 号、江西省发展和改 革委员会赣发改商价字[2004]551 号文件，按本公司与江西省电力公司签订的售电合同、协议定价；采购货物 及提供劳务按市价或以公允价格为基础的合同价格确定。关联交易金额列示如下： 1、采购货物及接受劳务 企业名称 本年累计数 上年累计数 江西新余发电有限责任公司 184,823,717.97 116,453,521.32 萍乡湘源电力实业有限公司 23,013,148.74 12,651,764.61 江西省投资电力燃料有限公司 500,000.00 - 合 计 208,336,866.71 129,105,285.93 ======================= ====================== (1)租 赁 根据本公司与江西萍乡湘源电力实业有限责任公司（以下简称湘源公司）签订的土地使用租赁合同，租赁 面积为 1,342,630 平方米，租赁费为每年人民币 3,978,856.49 元，租赁期为 50 年，自股份公司成立之日起计 61 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 算，本期继续执行该合同。 根据本公司所属萍乡发电厂与湘源公司签订的生产用房屋和机器设备租赁合同，租赁期为一年，每年年初 续签。房屋的租赁费为按租赁房屋原值的 6.04%计算，每年租赁费人民币 1,238,098.73 元；建筑物的租赁费为 按租赁建筑物原值的 17.56%计算，每年租赁费人民币 285,745.83 元；机器设备的租赁费为按租赁机器设备原 值的 23.36%计算，每年租赁费人民币 2,416,456.96 元，全年租赁费为 3,940,301.52 元。2004 年 8 月本公司将 原租赁的部分房屋及机器设备（账面价值 836.93 万元，经评估确认的价值为 864.52 万元）以人民币 864.52 万元购入，并于 2004 年 9 月 1 日与湘源公司重新签订房屋建筑物和机器设备有偿使用协议，仍按原计价方式、 计价标准执行。由此本期湘源公司的房屋和机器设备租赁费分段计算，2004 年 1-8 月应支付租赁费 2,626,867.68 元，9-12 月应支付租赁费 412,653.23 元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司 2004 年度支付租赁费合计 3,039,520.91 元，此款项已付清。 (2)接受劳务 A、根据本公司与江西新余发电有限责任公司签订的江西赣能股份有限公司新余发电分公司 2#机组委托运 营协议，按当年江西新余发电有限责任公司的生产情况和#2 机组的实际生产状况，以经国家发展改革委员会批 准，并由江西省发展计划委员会文件规定的电价进行结算委托运营电量；按上一年度江西省内同类型机组正常 运营成本为基础协商确定的单价和结算电量计算支付委托生产运营费。委托运营期以一年为限，每年年中续签。 2004 年本公司#2 机组共取得上网结算电量 75,875 万千瓦时，实现收入 231,312,421.25 元，占本公司年度售电 收入的 35.42%，按 0.285 元/千瓦时(含税)需支付江西新余发电有限责任公司委托运营费 184,823,717.97 元。 截至 2004 年 12 月 31 日止，2004 年度委托运营费尚欠 18,189,501.17 元未付。 B、根据本公司所属萍乡发电厂与湘源公司签订的后勤服务合同，2004 年度本公司需支付湘源公司后勤服 务费用 3,890,000.00 元，根据公司企业管理部门对其提供的后勤服务进行绩效考核，实际应支付 3,890,300.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日止，2004 年度后勤服务费用已全部付清。 C、本期湘源公司为公司所属萍乡发电厂提供零星工程劳务，按市价计算应支付劳务费用 296,538.39 元， 截至 2004 年 12 月 31 日止，此款已全部付清。 D、本公司所属居龙滩水电厂与湘源公司签订建设工程施工合同和建筑安装工程总承包合同，由该公司承担 居龙滩水电厂施工变电站、公路建设，工程预算 3,920,000.00 元。根据合同规定，2003 年已支付预付工程款 1,000,000.00 元，2004 年 9 月工程完工，决算总造价为 4,162,704.28 元，本期支付工程款 3,007,704.28 元。 截至 2004 年 12 月 31 日止，尚余工程质保金 155,000.00 元未付。 E、根据江西省发展和改革委员会赣发改商价字[2004]442 号文件，按电煤购入量 1 元/吨应支付江西省投资 电力燃料有限责任公司服务费人民币 500,000.00 元，截至 2004 年 12 月 31 日止，此款已全部付清。 62 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 2、销售货物及提供劳务 企业名称 本年累计数 上年累计数 江西省电力公司 653,003,202.73 568,083,155.51 江西省投资电力燃 388,800.00 - 料有限责任公司 合 计 653,392,002.73 568,083,155.51 ======================= ====================== （1）销售 根据江西省发展计划委员会赣计商价字[2003]1309 号及赣发改商价字[2004]551 号文件规定，本公司下属 萍乡发电厂 2004 年度上网结算电量 1,340,108,388.00 千瓦时，其中：按每千瓦时 0.377 元（含税）结算 537,487,356 千瓦时，按每千瓦时 0.368 元（含税）结算 565,573,800 千瓦时，按每千瓦时 0.28 元（含税）结 算 237,047,232 千瓦时。本公司下属新余发电分公司 2004 年度结算上网电量 758,750,000 千瓦时，其中：按每 千瓦时 0.362 元（含税）结算 182,754,704 千瓦时, 按每千瓦时 0.355 元（含税）结算 575,995,296 千瓦时。 根据江西赣能抱子石发电有限责任公司与江西省电力公司签订的购售电合同及赣发改商价字[2004]551 号 文件规定，赣能抱子石发电公司 2004 年度上网电量 54,188,808 千瓦时，其中：按每千瓦时 0.05 元（含税）结 算 5,053,312 千瓦时(试运行电量)，并冲减在建工程成本，按每千瓦时 0.292 元（含税）结算 18,338,450 千瓦 时，按每千瓦时 0.42 元（含税）结算 30,797,046 千瓦时。 2004 年本公司全部上网结算电量为 2,153,047,196 千瓦时，实现售电收入 653,003,202.73 元，截至 2004 年 12 月 31 日止，江西省电力公司尚欠本公司售电款 76,063,559.22 元。 （2）提供劳务 根 据 本 公 司 与 江西省投资电力燃料有限责任公司及 南 昌 火 炬 物 业 有 限 责 任 公 司 签 订 的 房 屋 租 赁 协 议，租用赣能大楼二层作为办公用房，租赁面积为 864 平方米，租赁费为年人民币 518,400.00 元， 其中:10%支付给南昌火炬物业有限责任公司为代收手续费，租赁期从 2004 年 4 月 1 日起至 2005 年 3 月 31 日止，本期租赁费收入为 388,800.00 元。 （3）提供资金 2003 年 1 月 12 日，本公司所属萍乡发电厂与湘源电力实业有限责任公司签订《资金占用费协议书》 ，公司 将自有资金借给湘源公司用于营运周转，年利率为 1.98%，湘源公司以营业收入分期偿还。2004 年已收到湘源 公司应支付的资金占用费共计 146,091.00 元。 3、关联方应收应付款项余额 项目/单位 2004.12.31 2003.12.31 应收账款： 江西省电力公司 76,063,559.22 72,165,329.49 63 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款： 萍乡湘源电力实业有限公司 - 8,987,955.23 江西新余发电有限责任公司 - 263,057.88 其他应付款： 江西新余发电有限责任公司 18,189,501.17 - 萍乡湘源电力实业有限公司 155,000.00 - 江西巴士在线传媒有限公司 2,100,000.00 - =================== ================= 八、或有事项 公司 2002 年第二次临时董事会同意公司为控股子公司——江西赣能抱子石发电有限责任公司提供担保的 议案，同意公司为江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国建设银行修水县支行申请基建贷款人民币 15,000 万元提供全额担保；公司 2003 年 8 月 21 日召开的二届七次董事会同意公司为控股子公司——江西赣能抱子石 发电有限责任公司向中国银行修水支行申请基建贷款 7,000 万元提供全额担保。报告期内，该两笔担保依然有 效。截止 2004 年底，该项目实际累计借款 15,000 万元，其中：中国建设银行修水县支行 11,000 万元，中国银 行修水支行 4,000 万元。 九、承诺事项 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、截至 2005 年 2 月 3 日止，本公司已收到江西省电力公司应收售电款 76,063,559.22 元，其中：银行承 兑汇票 22,180,985.68 元。 2、公司 2004 年第六次临时董事会同意为公司控股子公司——江西巴士在线传媒有限公司申请 1,000 万元 银行贷款、1,000 万元银行承兑汇票提供全额担保的议案。江西巴士在线传媒有限公司，注册资本金 2,900 万 元，其中：公司出资 1,500 万元。2004 年 12 月 30 日，本公司为江西巴士在线传媒有限公司向招商银行南昌北 京西路支行贷款 500 万元人民币提供全额担保，担保期限为三个月。截至本报告发布之止日，此项担保已经解 除。 3、2005 年 1 月 16 日，本公司为江西巴士在线传媒有限公司向南昌市商业银行科技支行贷款 1,000 万元 人民币提供连带责任担保，担保期限为债务人履行债务期限届满之日起两年。截至本报告发布之日止，此项担 保尚未解除。 64 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 十一、其他重要事项 1、2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议决议，同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有 的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，届此，本公司拥有江西赣能抱子石发电有限责任公司 100%股权。 根据公司法的规定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，变更为发电分公司，名称 变更为江西赣能抱子石水电厂。 2、2004 年 8 月 3 日，公司 2004 年第四次临时董事会（通讯方式）审议并通过公司关于赣能萍乡发电厂购 买萍乡湘源电力实业公司辅助生产设备的议案，公司收购的资产是归萍乡湘源电力实业公司所有，但自本公司 成立以来一直归本公司使用的辅助生产设备，包括房屋建筑物和机器设备两部分，账面价值 836.93 万元，经评 估确认的价值为 864.52 万元，公司支付给萍乡湘源电力实业公司人民币 864.52 万元。鉴于萍乡湘源电力实业 公司与本公司受同一母公司控制，本次交易属关联交易。议案表决时，关联方董事回避了表决，独立董事发表 了独立意见（详细内容见 2004 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》的公司公告）。 3、公司 2004 年第六次临时董事会审议通过关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司全部出资的议案。 公司按溢价 30%比例转让所持有的股权，转让截止时间为 2005 年 3 月 31 日，独立董事对此发表了独立意见。 至本报告公布之前，公司已收到包括本金和溢价款共 1,950 万元人民币（详细内容见 2004 年 12 月 31 日的《中 国证券报》和《证券时报》的公司公告）。 4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、公司重要财务指标 1、 净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 本年度 上年度 本年度 上年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.41 3.44 7.83 7.92 0.0907 0.0907 0.2098 0.2098 营业利润 -0.50 -0.50 4.50 4.55 -0.0132 -0.0132 0.1206 0.1206 净 利 润 2.96 2.99 5.42 5.48 0.0788 0.0788 0.1453 0.1453 扣除非经营性 2.05 2.06 4.70 4.75 0.0544 0.0544 0.1259 0.1259 损益后的净利润 2、非经常性损益明细表 项 目 本年数 上年数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 7,447,724.61 -499,761.78 无形资产、其他长期资产产生的损益 65 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资损益 16,099.08 6,818,172.57 其他各项营业外收入 19,000.00 97.22 其他各项营业外支出 -92,390.97 -269,586.09 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,853,622.88 5,289,069.84 非经常性损益的所得税影响数 1,118,601.84 -714,780.12 合 计 13,362,657.44 10,623,211.64 ====================== ===================== 第十一节 备查文件目录 1、《公司 2004 年度报告》正文及摘要； 2、载有公司法定代表人、总会计师签名并盖章的《公司 2004 年度财务报表》； 3、载有会计师事务所、注册会计师签章的审计报告原件； 4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿； 5、《公司章程》。 江西赣能股份有限公司 董事长：姚迪明 二 00 五年四月十日 66