西南证券(600369)长运股份2002年年度报告

重庆长江水运股份有限公司 二ОО二年年度报告 二 ０ ０ 三年四月八日 第１页 第一节、重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈建威先生、总经理李立先生、总会计师刘平女士保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示………………………………………………………………………０１ 二、公司基本情况简介……………………………………………………………０３ 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………０４ 四、股本变动及股东情况…………………………………………………………０７ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………１０ 六、公司治理结构…………………………………………………………………１２ 七、股东大会情况简介……………………………………………………………１５ 八、董事会报告……………………………………………………………………１６ 九、监事会报告……………………………………………………………………２９ 十、重要事项………………………………………………………………………３２ 十一、财务报告……………………………………………………………………３６ 十二、备查文件目录………………………………………………………………７７ 第２页 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司 中文名称缩写：长运股份 英文名称：ＣＨＯＮＧＱＩＮＧ ＣＨＡＮＧＪＩＡＮＧ ＲＩＶＥＲ ＷＡＴＥＲ ＴＲＡＮＳＰＯＲＴ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写：ＣＣＲＷＴ 二、公司法定代表人：陈建威（先生） 三、公司董事会秘书：饶正力（女士） 电 话：（０２３）６３８００２１７ ６３８１９９２６ 传 真：（０２３）６３８１９７０８ 电子信箱：Ｒａｏｚｈｅｎｇｌｉ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路 ２ 号 公司办公地址： 重庆市渝中区陕西路 １ 号三峡宾馆 １８ 楼 邮 编：４０００１１ 电子信箱：Ｃｑｃｈａｎｇｙｕｎ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｃｑ．ｃｎ 网 址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｒｉｖｅｒｔｒａｎｓｐｏｒｔ．ｃｏｍ 五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长运股份 股票代码：６００３６９ 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １２ 月 ３０ 日 公司变更登记事项：２０００ 年 １２ 月 ２１ 日，公司公开发行 ７０００ 万 Ａ 股，１２ 月 ２７ 日，公司依法在重庆市工商行政管理局履行了注册资本变更手续。 公司营业执照注册号：５００１０２１８０００５８ 公司税务登记证号：５００１０２２０８５０１２８５ 公司聘请利安达信隆会计师事务所为公司审计单位，该所地址：珠海市新香 洲兴业路富和新城 ３ 栋 ２ 层 第３页 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、本公司本年利润及构成（单位：元） 项 目 ２００２ 年度 利润总额 ２０，２７０，８０９．４１ 净利润 １８，７０３，９００．８５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２，４８４，８０５．３４ 主营业务利润 ４５，５２５，５４５．３２ 其他业务利润 ８，７４５，５２３．８２ 营业利润 ６，５０５，２５２．６６ 投资收益 １６，８１２，８１０．３１ 补贴收入 －－ 营业外收支净额 －３，０４７，２５３．５６ 经营活动产生的现金流量净额 １１，５３５，０５６．７４ 现金及现金等价物净增加额 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及涉及金额 项 目 金额（元） 股权转让收益 １１，０４２，１８２．４４ 其他投资收益 ５，０００，０００．００ 资金占用费 ５，２４７，７２８．１２ 营业外收支净额 －３，０４７，２５３．５６ 股权投资差额摊销 －２，０２３，５６１．４９ 非经常性损益的所得税影响额 ０ 第４页 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 １５５，６８７，３２４．８０ １１０，９７４，８５８．９１ １１０，９７４，８５８．９１ １５５，５４７，６１３．１１ １５５，５４７，６１３．１１ 净利润 １８，７０３，９００．８５ １６，２６６，３５１．９７ １６，２６６，３５１．９７ ２７，７３８，５７０．５５ ２１，１７４，８７２．１２ 总资产 １，３１７，５２８，５２２．１０ １，０６１，５０９，２９９．３６ １，０６１，５０９，２９９．３６ ８３３，７４６，２０１．３１ ８１７，６５７，６５７．２４ 股东权益 ５７１，５０２，３２３．７０ ５５９，５６９，６２７．５２ ５５９，５６９，６２７．５２ ５６２，５７６，５７１．６１ ５４６，６０１，０２４．９２ 每股收益（摊薄）（元／股） ０．１０９ ０．０９４ ０．０９４ ０．１６１ ０．１２５ 每股收益（加权）（元／股） ０．１０９ ０．０９４ ０．０９４ ０．２７１ ０．１９８ 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） ０．０１４ ０．０４７ ０．０４７ ０．０９９ ０．０９９ 每股净资产（元／股） ３．３１７ ３．２４８ ３．２４８ ３．２６５ ３．１７２ 调整后的每股净资产（元／股） ３．２９７ ３．２２ ３．２２ ３．２５３ ３．１３５ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．０６７ －０．６４ －０．６４ ０．４４８ ０．４４８ 净资产收益率摊薄（％） ３．２７３ ２．９１ ２．９１ ４．９３ ４．１００ 净资产收益率加权（％） ３．３０７ ２．９４ ２．９４ １８．１８ １５．１５ 三、报告期利润表附表 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45,525,545.32 7.966 8.050 0.264 0.264 营业利润 6,505,252.66 1.138 1.150 0.038 0.038 净利润 18,703,900.85 3.273 3.307 0.109 0.109 扣除非经常性 损益后的净利润 2,484,805.34 0.435 0.435 0.014 0.014 四、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 172,300,000 350,827,650.63 29,963,738.99 5,720,670.08 757,567.82 559,569,627.52 本期增加 0 120,795.33 2,841,128.91 1,420,564.46 18,703,900.85 23,086,389.55 本期减少 0 11,153,693.37 11,153,693.37 期末数 172,300,000 350,948,445.96 32,804,867.90 7,141,234.54 8,307,775.30 571,502,423.70 第５页 变动原因： （１）资本公积金增加系确实无法付出的应付款项； （２）盈余公积、法定公益金增加部分系因公司年度盈利按规定提取所致； （３）未分配利润变动系本年度股利分配和利润留存所致； （４）股东权益增加系本年度盈利留存所致。 第６页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 配 送 公积金 增 其 小 变动前 变动后 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 28,888,046 28,888,046 境内法人持有股份 70,854,454 70,854,454 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 2,557,500 2,557,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,300,000 102,300,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 172,300,000 172,300,000 （二） 股票发行与上市情况 １、２０００ 年 １２ 月 ２１ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］１７５ 号文核准，公司通过上海证券交易所交易系统采用上网定价发行方式，以每股人 民币 ６．１８ 元的价格向社会公众发行人民币普通股 ７，０００ 万股。２００１ 年 １ 月 ９ 日， ７，０００ 万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易。 第７页 ２、内部职工股 ２５５．７５ 万股，是公司于 １９９３ 年 １２ 月改制时发行的股票，发 行价 １．００ 元／股，未上市流通。 二、股东情况介绍 （一）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总计 ３３，０５１ 户。 （二）公司前十名股东持股情况 序号 股份名称 增减变动情况 持股数量（股） 股份性质 持股比例（％） 质押冻结情况 １ 重庆市涪陵国有资产经营公司 无 ２８，８８８，０４６ 国家股 １６．７７ 无 ２ 华融投资有限公司 无 ２３，２５０，０００ 法人股 １３．４９ 无 ３ 资产新闻实业有限公司 增持 １８，６００，０００ 法人股 １０．７９ 无 ４ 四川省信托投资公司 无 １０，２０２，９５４ 法人股 ５．９２ 无 ５ 四川省港航开发有限责任公司 无 ７，７５０，０００ 法人股 ４．５０ 无 ６ 北海现代投资股份有限公司 增持 ６，２００，０００ 法人股 ３．６０ 无 ７ 北京和泉投资顾问公司 无 ４，６５０，０００ 法人股 ２．７０ 无 ８ 徐银财 未知 ３８５，０００ 流通股 ０．２２ 未知 ９、熊广明 未知 ２３３，５００ 流通股 ０．１４ 未知 １０、葛 琴 未知 １８９，０００ 流通股 ０．１１ 未知 注： 上述前十名股东中华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司存在 关联关系，北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司 ２，３００ 万股份，占 注册资本的 ２５．５６％。其余股东之间不存在关联关系。 （三）公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况 １、公司控股股东情况 重庆市涪陵国有资产经营公司：国家股股东，持有本公司股份 ２，８８８．８０４６ 万股，占本公司注册资本的 １６．７７％，是公司第一大股东。该公司成立于 １９９８ 年 ２ 月，法定代表人：石建新，注册资本 １ 亿元人民币，注册地址：重庆市涪陵区 中山路 １２０ 号，经营范围：政府授权经营的国有资产，兼营：产权咨询。 ２、华融投资有限公司：法人股东，持有本公司股份 ２３，２５０，０００ 股，占本公 司注册资本的 １３．４９％，是本公司实际控制人。成立于 １９９６ 年 １１ 月，法定代表人： 第８页 袁建国，注册资本 ９，０００ 万元人民币，注册地址：北京市朝阳区南新园西路 ６ 号， 经营范围：投资开发；投资管理；资产管理；物业管理；企业兼并、重组的策划 咨询；房地产开发与经营；技术开发、技术转让、技术服务。 华融投资有限公司的控股股东为华企投资有限公司。该公司成立于 １９９８ 年 ６ 月，法定代表人：陈建威，注册资本：１ 亿元人民币，注册地址：上海浦东新 区贸新路 ９０ 号，经营范围：企业托管经营，实业投资，委托资产管理，财务顾 问，产权交易服务。 （四）其他持有本公司 １０％以上股份的法人股东情况 除上述股东外，其他持有本公司 １０％以上股份的股东为 １ 户：资产新闻实业有 限公司。该公司成立于 ２０００ 年 １０ 月，法定代表人：姚军，注册资本：１１，３５０ 万 元，注册地址：上海浦东新区南泉路 １３１９ 号，经营范围：企业资产重组咨询，企 业形象策划（除广告业务），经济信息咨询，旅游信息咨询，计算机软硬件的技术开 发、技术服务，承办生产资料市场，建筑材料、百货五金交电化工、针纺织品、机 械电器设备、工艺美术品、装饰材料的销售。 第９页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员的基本情况 （一）报告期内，董事、监事及高级管理人员的基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 期初持股数 期末持股数 陈建威 男 董事长 47 2001.9.20-2003.5.9 0 0 李 立 男 副董事长、总经理 38 2000.5.10-2003.5.9 0 0 李光炳 男 副董事长 62 2000.5.10-2003.5.9 1,048 1,048 刘龙铸 男 副董事长 57 2000.5.10-2003.5.9 0 0 肖宗华 男 董事 36 2000.5.10-2003.5.9 0 0 卢传祥 男 董事 59 2001.5.16-2003.5.9 0 0 王为革 男 董事 46 2001.5.16-2003.5.9 0 0 钟朋荣 男 独立董事 2002.5.18—2003.5.9 0 0 杨松柏 男 独立董事 2002.5.18—2003.5.9 0 0 申永洁 男 监事会召集人 44 2000.5.10-2003.5.9 0 0 周炳智 男 监事 58 2000.5.10-2003.5.9 349 349 郑 霞 女 监事 40 2000.5.10-2003.5.9 1,747 1,747 饶正力 女 董事会秘书 45 2000.2.19-2003.5.9 1,747 1,747 滕 林 男 常务副总经理 47 2000.5.10-2003.5.9 1,572 1,572 谭国利 男 副总经理 53 2001.4.5-2003.5.9 0 0 汪德寿 男 副总经理 52 2000.5.10-2003.5.9 1,747 1,747 刘 平 女 总会计师 48 2000.5.10-2003.5.9 699 699 陈兴元 男 总工程师 58 2000.5.10-2003.5.9 2,970 2,970 （二）年报酬情况 《公司高管人员报酬方案》经 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日召开的三届二次董事会审议 通过，《公司董事、监事报酬方案》经 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日召开的 ２０００ 年度股东大 会审议通过，《独立董事津贴预案》经 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日召开的年度股东大会审 议通过。 公司董事、监事和高级管理人员共 １８ 人，在公司领取报酬 １１ 人，年度报 第１０页 酬总额（包括基本工资、岗位工资、各项奖金、各项政策性补贴、住房津贴及其 他津贴）。外部董事、监事 ６ 人不在公司领取报酬，只领取津贴，津贴标准为 １２，０００／ 年，独立董事津贴为 ４０，０００ 元／年。 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 48.89 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 12.38 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 10.85 万元 独立董事津贴 5.33 万元 （从 2002 年 5 月份起） 独立董事其他待遇 参加董事会和履行独立董事差旅费据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘龙铸 报酬区间 人数 4 万以上 1人 3 万元— 4 万元 9人 1 万元— 3 万元 4人 1 万元以下 4 人 (外部董、监事从 2002 年 7 月份起领取津贴) （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 １、离任情况：李光炳先生因退休辞去公司副董事长、总经理职务；李立 先生因工作变动辞去公司董事长职务；因工作变动董事会解聘龙兴泽、熊全忠公 司副总经理职务。 ２、聘任情况：公司三届第七次董事会一致推选陈建威先生为公司董事长、 李立先生为公司副董事长；董事会聘任李立先生为公司总经理。 有关董事会决议分别刊登于 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日和 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日 的《中 国证券报》和《上海证券报》。 二、公司员工情况 报告期内，公司在册员工 ２，４０５ 人，其中船员 ９０２ 人，航运管理及辅助人员 ５５ 人，船舶生产及维修人员 ４３ 人，销售人员 １３４ 人，财务人员 ５８ 人，行政管理 人员 ３０８ 人。公司大专以上学历员工 １４２ 人，占员工总人数的 ５．９ ％；中专学历 ２７６ 人，占员工总人数的 １１．５ ％；。 专业技术人员构成：初级以上职称技术人员 １２７ 人，占员工总人数的 ５．２％， 其中：中级职称技术人员 ４８ 人，占员工总人数的 ２％；高级职称技术人员 ７ 人， 占员工总人数的 ０．２９％。 公司需要承担费用的离退休职工人数为 ３０４ 人。 第１１页 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求， 建立健全了法人治理结构，制定和修改完善了 《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，建立了《独立董事制度》。并根据 有关规定，制定了《总经理工作细则》、《募集资金管理办法》、 《担保管理办法》、 《公司会计核算与财务管理制度》等一系列规章制度，公司各项工作都严格按照 规则和程序进行，确保了股东大会、董事会、监事会的工作效率和科学决策，进 一步规范了公司行为，从制度上制度上加强和细化了公司管理。 ２００２ 年 ５ 月至 ６ 月，根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，公司和控股股东分别进行了认真自 查，填写了自查报告，上报中国证监会和国家经贸委。 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日，召开的 ２００１ 年度股东大会，选举了钟朋荣、杨松柏为公 司独立董事，使公司董事会结构更加合理化，为公司董事会决策的科学性、合理 性发挥了积极作用。 从总体看，公司的法人治理结构、规范运作和经营管理基本符合《上市公司 治理结构》要求，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和所有股东能 够充分行使自己的权利。在与关联人进行关联交易时，遵循平等、自愿、等价、 公平有偿的原则，没有发生损害公司和其他股东利益的情况。但与上市公司治理 准则相比还存在一定差异：一是董事会专门委员会的设置与《上市公司治理准则》 要求有差异；二是对高级管理人员的考评和激励机制还有待进一步完善和提高。 今后，公司将严格按照《上市公司治理准则》的要求，不断完善治理结构，提高 治理水平，努力做好公司各项工作。 二、公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关法律法规和《公司 章程》规定，认真履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益和中小股东合法利益 不受侵犯，参加股东大会和董事会，主动了解公司运作和管理情况，积极为公司 出谋划策，为管理人员讲授管理知识，对公司关联交易发表专业性意见，并出具 第１２页 独立董事意见书，为董事会科学决策起到了积极作用。 三、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动。公司与控股股东在资产、业务、人员、机构、财务等方面做到五分开， 公司董事会、经理层及相应的机构功能健全、独立运作。 四、２００２ 年公司建立了包括高级管理人员的全公司工资管理制度，高管人员 实行岗位工资制。岗位工资中 ７０％按月发放，３０％与经营效益挂钩，年终考核兑现。 新的绩效考评机制从 ２００２ 年 ７ 月份起执行，通过半年的运行，收到较好的效果。 高管人员的激励机制尚在酝酿拟定之中。 第１３页 第七节、股东大会情况简介 一、２００１年股东大会召开情况 报告期内公司共召开两次股东大会，情况如下： （一）２００１ 年年度股东大会 公司召开 ２００１ 年年度股东大会的通知刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日《中国证券报》、 《上海证券报》，会议于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日上午在重庆三峡宾馆召开。出席大会 的股东和股东代理人 １２ 名，代表有表决权的股份 ９９，７０３，６７６ 股，占公司总股本 的 ５７．９％。大会以投票方式逐一表决通过了以下决议： １、公司 ２００１ 年度报告； ２、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ３、公司 ２００１ 年度监事会工作报告； ４、公司 ２００１ 年度财务决算报告； ５、公司 ２００１ 年度利润分配预案； ６、公司 ２００２ 年财务预算方案； ７、修改并批准了公司公司章程修改提案； ８、批准了公司股东大会议事规则的议案； ９、批准了公司董事会议事规则； １０、批准了公司建立独立董事制度议案； １１、批准了公司提名独立董事的议案 １２、批准了公司独立董事津贴议案； １３、批准了公司 ２００１ 年审计工作报酬及 ２００２ 年聘请审计机构的议案； １４、批准公司为朝华科技提供担保的议案； １５、批准了公司改变《补充重庆船厂流动资金项目》部分资金使用方式的议 案。 上述决议内容刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《中国证券报》。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 公司召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １６ 日的《中 第１４页 国证券报》和《上海证券报》，大会于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日上午在重庆三峡宾馆召 开。出席大会的股东和股东代理人 ４ 名，代表有表决权的股份 ８０，９４１，０００ 股， 占公司注册资本的 ４７％，会大以投票表决方式审议通过以下决议： １、公司募集资金管理办法； ２、公司为四川艺精长运超硬材料有限公司提供 ６，２００ 万元贷款担保的议案； ３、公司改变车客滚装船技改项目资金使用方式的议案。 上述决议内容刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 二、选举、更换董事、监事有关情况 公司 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日召开的 ２００１ 年年度股东大会，选举钟朋荣先生和杨 松柏先生为公司独立董事。 报告期内，公司监事未发生变更。 第１５页 第八节、董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务为水上客、货运输和旅游运输及相关服务，拥有“天”字系列、 “华”字系列旅游客船、 “渝”字系列、 “长天”系列高速船、“川陵”系列普客 船及货运船队，年运输能力 １１ 亿吨千米。公司的运力常年保有量、库区客运市 场占有率和三峡旅游市场占有率在重庆市一直处于领先地位，是三峡库区和重庆 市最大的地方水路客运骨干企业。公司经营范围：长江干、支流客、货运输及旅 游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲级）。 报告期内，公司紧紧抓住市场机遇，适时调整经营决策，始终坚持安全第一 和优质服务的宗旨，以提高经济效益为目标，锐意进取、开拓创新，围绕三峡观 光专线旅游和顺道旅游作文，取得了一定成效，较好地完成了各项指标。２００２ 年， 通过技改提高船舶档次，开展多种形式的服务项目和加强营销管理，拓宽营销渠 道，使旅客运量和票款回收同步增长；通过改革物资采购供应渠道，变分散采购 为公司统一定点采购和强化内部管理，推行目标考核，使公司收入增长的同时还 降低了成本。２００２ 年公司实现主营业务收入 １５５，６８７，３２４．８０ 元，比去年同期增 长 ４０．２９％，净利润 １８，７０３，９００．８５ 元，比去年同期增长 １４．９９％。 主营业务收入和利润构成情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率（ 客运收入 １００，８４９，２９９．７７ 63,308,207.06 ３７，５４１，０９２．７１ ３７．２２ 旅游服务收入 ２２，６６３，０７９．５０ ２０，８３８，７８６．９５ １，８２４，２９２．５５ ８．０５ 运输配套服务收入 １１，５８６，７０８．３０ 6,468,097.70 ５，１１８，６１０．６０ ４４．１８ 商品销售收入 １１，２１３，０４５．８０ ９，９３４，７８７．８４ １，２７８，２５７．９６ １１．４０ （二）公司主要控股公司的经营情况及业绩 １、重庆宝达船舶工程有限公司，本公司持有该公司 ７５％的股权，该公司主要 产品：玻璃钢高速船舶制造和修理、玻璃钢卫生间单元制造和游艇制造。２００１ 年 底，该公司在广东顺德市建立了分公司，作为出口游艇、远洋渔船等生产基地。 第１６页 开发了船用卫生间业务。但由于受美国“９．１１”事件的持续影响，海外市场签订 的合同无法履行，２００２ 年仅盈利 ７，９４１．１１ 元。 ２、重庆长运酒业销售有限公司，该公司成立于 ２００１ 年 １０ 月 １９ 日，法定代 表人：庞敏，注册资本 ２，０００ 万元，本公司持有该公司 ９５％股权。该公司经营范 围：销售瓶装酒（不含国家级名酒、进口酒）、建筑材料、装饰材料、针纺织品、 日用百货、化工产品及原料（不含化学危险品）、陶瓷制品、塑料制品（不含农 膜）。本报告期，该公司盈利 ７７，３２８．２１ 元。 ４、重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司，该公司成立于 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日， 法定代表人：谭国利，注册资本 １，９６５ 万元，本公司持有该公司 ８７．１２％股权。该 公司经营范围：钢模租赁，销售建筑材料、装饰材料、五金、家用电器、针纺织 品、日用杂品（不含烟花爆竹）、化工原料及产品（不含化学危险品）、电器机械 及器材、日用百货、汽车零部件。报告期内，该公司借助西部大开发重庆基础设 施建设如火如荼的市场契机，实现净利润 １，５３８，６９７．６５ 元。 ６、西藏印象酒业有限公司，２００２ 年成立，法定代表人谭国利，注册资本 ３００ 万元，本公司持有该公司 ９０％股权。该公司经营范围：葡萄种植及收购、葡萄酒 及饮料的生产销售、酿酒设备及配件的生产及销售、农业科技开发、农副产品的 加工及销售、副食品（不含烟）、日用百货的零售及批发。报告期内，该公司实现 净利润 ９，１５５，５５９．２６ 元 （三）主要供应商及客户情况 ２００２ 年度，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ４６．６０％， 向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 ３４．１０％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： １、一方面由于三峡工程建设和涪陵修建沿江大堤，使公司所属涪陵造船厂 提前停产搬迁；另一方面兼并重庆船厂工作进展较缓慢，未能按期实现涪陵船厂 搬迁和重庆船厂技改目标，给公司的修造船业务带来一定困难。 ２、为配合三峡工程建设，从 ２００１ 年起动工修建涪陵长江、乌江沿江大堤， 使涪陵城港口码头功能部分丧失，造成公司在涪陵港的客货进出口业务锐减。 第１７页 ３、三峡工程大江截流阶段性断航、碍航，使公司在船舶调度和客源组织等 方面都受到一定影响。 解决的方案： １、尽快完成对重庆船厂和重庆纺织品批发公司的兼并工作，并入公司一体 化管理，改造和扩大修造船基地和商贸规模，努力提高船舶修造能力和商贸宾馆 销售能力，力争在 ２００３ 年使公司的修造船业务和商贸产业有较大提高。 ２、继续进行对“天”、“华”字系列旅游客船的技术改造，提高船舶档次， 改善服务设施；同时搞好安全优质服务，努力打造三峡观光旅游品牌，推出三峡 观光“新貌游”精品线，提高旅游市场占有率，扩大市场份额。 ３、大力发展集装箱船舶和车客滚装船舶以及特种运输船舶，以适应库区形成 后货物运输的需要，使公司在三峡库区形成后的货运市场中有较高的市场占有 率。 ４、从市场和管理入手，抓好市场拓展和营销网络建设工作，同时从各个环 节严把节能降耗关，强化内部管理，努力降低成本，提高经营效益。 ５、积极向国家三建委和有关部门反映，争取获得一定的因三峡工程导流明 渠截流、蓄水期间、施工碍航等造成的运输损失补偿。 二、公司投资情况 （一）报告期内，募集资金使用情况 １、募集资金使用项目进展情况 公司募集资金总额为 41,501 万元，本报告期投入募集资金为 2,795 万元，截止 报告期，已累计使用募集资金 16,915.6 万元。募集资金使用项目及进展情况如下 表： 是否符合计 是否变更项 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 计收益 涪陵船厂三峡工程 4,637 万元 否 1,831.6 万元 否 淹没迁建技改项目 高速船修造中心扩 2,526 万元 否 1,600 万元 是 建项目 第１８页 货运船队技改集装 4,997 万元 否 2,700 万元 否 箱多用途项目 三峡库区车客滚装 4,746 万元 部 分 改 变 资 488 万元 否 船技改项目 金使用方式 “天”字号系列船队 3,502 万元 否 1,897 万元 是 技术改造项目 长江至乌江干支直 3,310 万元 否 1,614 万元 是 达高速船更新旧船 技改项目 重庆至宜昌高速船 4,816 万元 否 未投入 否 更新旧船技改项目 重庆至万州高速水 4,870 万元 否 992 万元 否 翼船替代旧船技改 项目 重庆至武汉高档客 4,217 万元 改 变 资 金 使 1,355 万元 是 船替代旧船技改项 用方式 目 补充兼并重庆船厂 5,000 万元 部 分 改 变 资 4,438 万元 是 流动资金项目 金使用方式 合计 42,621 万元 — 16,915.60 万 — 元 未达到计划进度情况说明 （1） 涪陵船厂淹没迁建项目：由于兼并重庆船厂工作未按期完成，影响了本项 目实施进度； （2）货运船队改造集装箱多用途船项目：已建成投产 ２ 艘 １０００ 吨级多用途集 装箱船，运行于泸洲至上海沿途。因考虑三峡截流期间受通航限制的影响和库区 形成后航道变化的不确定性以及如何适应未来长江上、中、下游各航段集装箱船 的定型等因素，公司放慢实施进度。 （３）车客滚装船技改项目：滚装船属特种运输船舶，需报交通部审批，由 于运力额度指标下达较晚，对实施进度有一定影响。同时，为了把重庆滚装船市 场作大作好，上规模上档次和避免无序竞争，公司联合重庆华威船舶工业有限公 司共同组建重庆滚装船专业运输公司，该公司正在筹建之中。 （4）重庆－宜昌高速船更新旧船技改项目：因考虑三峡截流影响和未来交通 与旅游相结合的高速船发展如何定位等问题，设计图纸几易其稿，为慎重起见， 尚未正式实施。 （５）重庆－万州高速水翼船替代旧船技改项目：因沿江局部高速修通和铁路 提速，使传统的水路交通运输方式（包括高速船运输）受到严重冲击。目前，已 技改投入运行的高速船已能满足市场的需求，若继续投入将造成运力过剩和浪 费。因此，公司未继续投入该项目。 第１９页 2、变更募集资金使用情况 变更投资项目的资 6,100 万元 金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 渝武高档客船替代 渝武高档客船 2,400 万元 1,355 万元 是 旧船技改项目 替代旧船技改 项目 设立“ 重 庆 渝 光 交 补充兼并重庆 2,700 万元 2,700 万元 是 通设施有限公司” 船厂流动资金 项目 设立“ 重 庆 滚 装 船 三峡库区车客 1,000 万元 488 万元 否 专业运输公司” 滚装船技改项 目 合计 — 6,100 万元 3,543 万元 — 未达到计划进度的说明：设立“重庆滚装船专业运输公司”项目未达到计划进 度，主要是设立滚装船专业运输公司必须首先取得国家交通部颁发运输许可证， 取得了滚装船运输许可证书后才能申请设立公司。目前，新公司尚未设立，有关 手续正在申报之中。 3、变更原因及变更程序 （1）渝武高档客船替代旧船技改项目：因收购的“华”字系列旅游船比原 “川陵”系列客船技术状况好，技改效果优于原方案，公司三届第五次董事会审 议通过了“调整重庆至武汉高档客船替代旧船技改项目实施方案的议案”：将原 对“川陵”系列客船实施技改调整为对“华”字系列旅游船实施技改，并报经 2001 年 9 月 20 日召开的临时股东大会批准后实施。 （2）补充兼并重庆船厂流动资金项目：该项目计划补充重庆船厂流动资金 5,000 万元，着重用于高速公路护栏生产。为了适应西部大开发市场发展的需要， 也为了获得高速公路护栏生产与安装的专业资质，由间接面向市场转为直接面向 市场，公司三届第八次董事会审议通过了“部分改变补充重庆船厂流动资金的使 用方式的议案”：在不改变资金使用项目的前提下，将补充重庆船厂流动资金中 的 2,700 万元，用于出资与重庆交通投资有限公司共同设立“重庆渝光交通设施 有限公司”，占该公司注册资本的 90%。该议案经 2002 年 5 月 18 日召开的年度 股东大会批准。 （3）三峡库区车客滚装船技改项目：为了把重庆的滚装船市场作大作好， 上规模、上档次，避免单打独闹、无序竞争的弊端，公司三届第十次董事会审议 第２０页 通过了“改变三峡库区车客滚装船技改项目资金使用方式的议案”：将该项目的 投资改为联合重庆华威工业有限公司共同组建重庆滚装船专业运输公司，注册资 本拟定 1,750 万元，本公司占注册资本的 57%。该议案经 2002 年 7 月 27 日召开 的临时股东大会批准。 （二）报告期内，非募集资金投资情况 1、2002 年 9 月 25 日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了关于《改全 面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议案》：同意将原承担债权 债务整体接受和全面重组四川省轮船公司的方式，改为先将四川省轮船公司改制 成为有限责任公司，基础上本公司以对外投资的方式在四川省轮船公司改制增资 时，以现金 1,588 万元投入，持有改制后的新公司 1,588 万股份，占新公司注册 资本的 31.8%，以后通过进一步增持股份的方式达到控股地位。目前，四川省改 制工作和工商登记工作已经完成，已正式开展生产经营。 2、2002 年 9 月 25 日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了《在上海建 设“长运股份江海联运枢纽基地”的议案》：同意投资上海，首期征地 1,000 亩， 用于建设长运股份上海联运枢纽基地。完成项目总体规划、可行性研究、首期方 案实施等前期准备工作和办理有关事宜。组织推进上海“长运股份江海联运枢纽 基地”项目，尽快目前。已投入征地和前期资金 17,680 万元。 3、10 月 29 日，公司三届董事会第十三次会议，审议通过了《投资设立西藏 印象酒业有限公司的议案》：新公司注册资本 300 万元，公司出资 270 万元，占 注册资本的 90%。本报告期，公司获得投资收益为 824 万元。 三、公司财务状况 （一）公司财务状况 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例（％） 总资产 １，３１７，５２８，５２２．１０ １，０６１，５０９，２９９．３６ ２４．１２ 负 债 ７３６，３８７，７５９．４８ ４９７，５８２，４１８．９０ ４７．９９ 股东权益 ５７１，５０２，３２３．７０ ５５９，５６９，６２７．５２ ２．１３ 主营业务利润 ４５，５２５，５４５．３２ ２０，７８８，４４８．１６ １１８．９９ 第２１页 净利润 １８，７０３，９００．８５ １６，２６６，３５１．９７ １４．９９ 现金及现等价 物增加净额 ３６，５４４，３１７．７２ －２２３，９７９，２００．２８ １１６．３２ （二）增减变动的主要原因： １、总资产和股东权益增加主要是公司负债增加和本期利润增加所致； ２、长期负债增加主要是长期借款增加所致； ３、本年度主营业务利润比上年同期增长了 １１８．９９％，主要是因为公司借助今 年三峡旅游人气较旺，在加大营销力度，增强内部管理的同时，积极稳妥地发展其 他领域，推动主营业务收入稳步增长而主营业务成本相对稳定，加上本公司船票销 售代理费和船舶技改期间闲置人员费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改 为在营业费用和管理费用中列示，因此主营业务利润较上年同期有较大幅度上升； ４、现金及现金等价物增加净额较去年有较大幅度增长主要是因为公司在报 告期内加大了收入款项的催收力度，款项回笼率大幅上升，经营活动的现金流量 净额增长明显。 四、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响 报告期内，公司经营环境、宏观政策没有发生较大变化，但未来的经营环境 和宏观政策将对公司未来产生影响。 （一）由于三峡工程建设的需要，涪陵城修建沿江大堤，公司所属涪陵造船厂 提前停产搬迁和移民安置，使公司修造船业务和进出港运输业务受到一定影响。 （二）1、三峡工程建设导流明渠 2003 年 1-6 月阶段性截流、蓄水，造成公司部 分船舶停航和翻坝运输，对公司 2003 年 1-6 月的运输收益有较大影响。恢复通航 后，将使通航条件发生改善，运输成本中的燃油消耗有一定幅度的降低。 2、由于三峡工程建设的需要，涪陵城修建沿江大堤，公司所属涪陵造船厂提前 停产搬迁和进行移民安置，使公司修造船业务和进出港运输业务受到一定影响。 3、本公司主要经营范围符合《当前国家鼓励发展的产业、产品和技术目录 （２０００ 年修订）》第十一类第 ９ 项“水上高速客运”、第 １１ 项“水上滚装多式联 运”；第二十八类第 ６ 项“旅游交通等基础设施建设”、第 ７ 项“重大旅游度假项 目和专项旅游项目建设”、第 ８ 项“大型旅游资源综合开发项目建设”，且鼓励类 第２２页 业务收入占总收入的 ７０％以上，经重庆市地方税务局渝地税免［２００２］１５４０ 号文批 准：公司 ２００２ 年度企业所得税减按 １５％的税率征收。 ４、三峡大坝建成高峡出平湖后，国家对长江黄金水道的利用和三峡新貌旅游 开发的宏观政策，对公司未来发展影响极大。特别是随着我国加入 ＷＴＯ 后与国际 市场接轨，内河运输逐步对外开放，新的经营方式和经营理念不断渗入，对我国 航运业的结构调整和技术装备的更新换代将产生积极影响，原有的经营模式、管 理方式等都将受到较大冲击，未来船舶发展方向和定位至关重要，使公司在面临 机遇的同时也面临有力挑战。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 ７ 次会议，会议情况及决议内容如下： １、 第三届董事会第七次会议于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日在重庆三峡宾馆召开，会 议由董事长李立主持，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人，代表有表决权的票数 为 ７ 票。与会董事认真审议和举手表决，形成如下决议： （１） 同意李光炳先生因退休辞去公司副董事长、总经理职务的请求。 （２） 聘请李立先生为公司总经理。 （３） 同意李立先生因工作变动辞去公司公司董事长职务的请求。 （４） 全体董事一致推选陈建威先生为公司董事长、李立先生为公司副董事 长。 （４） 审议通过了《公司信息披露内控制度》。 （５） 审议通过了《公司财务核算与财务管理制度》 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 ２、 第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日在重庆三峡宾馆召开。会议 由公司董事长李立主持，会议应到董事 ７ 人，实到董事 ５ 人，代表有表决权的票 数为 ７ 票。会议通过举手表决形成如下决议： （１） 审议通过了公司 ２００１ 年年度报告及报告摘要； （２） 审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告； 第２３页 （３） 审议通过了公司 ２００１ 年度总经理工作报告； （４） 审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告； （５） 审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案：拟以 ２００１ 年末总股本 １７２３０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金 ０．５ 元，共需派发现金 ８，６１５，０００ 元； （６） 审议通过了公司 ２００２ 年利润分配政策； （７） 审议通过了公司 ２００２ 年财务预算方案； （８） 审议通过了公司部分高级管理人员变动的议案：由于工作变动和工作 调整的需要，解聘龙兴泽先生、熊全中先生公司副总经理职务； （９） 审议通过了公司股东大会议事规则的预案； （１０） 审议通过了公司董事会议事规则； （１１） 审议通过了公司建立独立董事制度预案； （１２） 审议通过了公司提名独立董事预案：公司董事会提名钟朋荣先生、杨 松柏为公司董事候选人； （１３） 审议通过公司独立董事津贴预案：年津贴为 ４０，０００ 元，会议和履行 职责所发生的费用据实报销； （１４） 审议通过了公司章程修改预案； （１５） 审议通过了公司 ２００１ 年度财务审计工作报酬和 ２００２ 年聘请审计机构 预案； （１６） 审议通过了公司为重庆朝华科技提供担保的议案：拟以互保形式为重 庆朝华科技提供不超过 １ 亿人民币的银行贷款额度担保，担保期以担保合同约定 为准； （１７） 审议通过了公司部分改变《补充重庆船厂流动资金项目》的使用方式 的议案； （１８） 审议通过了公司设立“科技产业投资管理部”的议案； （１９） 审议通过了关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案：会议决定于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日召开股东大会，审议以上（１）（２）（４）（５）（７）（９）（１１）（１２）（１３） （１４）（１５）（１６）（１７）项和监事会工作报告。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ４ 日的《中国证券报》和《上海证 第２４页 券报》。 3、 第三届董事会第九次会议于 2002 年 4 月 28 日在重庆召开，应到董事 7 名， 实到 4 名，代表具有表决权的票数 7 票。会议形成决议： （1） 审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》 （2） 同意公司向中国银行渝支行申请贷款 8000 万元，作为生产用流 动资金。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 4、 2002 年 5 月 10 日公司董事会召开临时会议，应出席会议的董事 7 名，实 际出席董事 5 名。会议以通讯表决方式形成决议： 为实现公司既定发展计划，保障公司主业相关产业拓展和发展物流体系资金 需要，授权总经理在保证公司投资收益的前提下负责完成公司对温州新城中心 55# 地块开发权的转让和收回投资的具体事宜。 5、第三届董事会第十次会议于 2002 年 6 月 24 日在重庆三峡宾馆召开，应出 席董事 9 人，实际出席董事 7 人，代表具有表决权的票数为 8 票，独立董事钟朋荣 因故未出席会议。会议形成决议如下： （1） 审议通过了公司建立现代企业制度自查报告； （2） 审议通过了《公司募集资金管理办法》； （3） 审议通过了《公司担保管理办法》； （4） 审议通过了为参股的四川艺精长运超硬材料有限公司提供担保的议案： 担保额度为 6,200 万元； （5） 审议通过了公司拟改变《车客滚装船技改项目》资金使用方式的议案： 改公司独立建设本项目为与重庆华威船舶工业有限公司合资组建新公司来完成本 项目； （6） 审议通过了董事会授权总经理根据公司生产经营的需要，决定公司非法 人机构的设立和撤销的议案； （7） 《公司总经理工作细则》未获通过，责成董事会秘书组织有关部门修订 完善后提交下次董事会审议； 第２５页 （8） 决定于 2002 年 7 月 27 日召开临时股东大会，审议以上（2）（4）（5）有 关事宜。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 ６、第三届董事会第十一次会议于 2002 年 8 月 10 日在重庆三峡宾馆召开，应出 席董事 9 人，实际出席董事 7 人，代表具有表决权的票数为 8 票，董事王为革因故 未出席会议。会议形成决议如下： （1）审议通过了公司 2002 年度半年报全文及摘要； （2）审议通过了《总经理工作细则》； （3）审议通过了公司与上海金海岸公司签订的标的为 1 亿元人民币的《创 新租赁合同》；。 （4）审议通过了公司放弃收购涪陵长江大桥收费权的议案； （5）审议通过了公司高级管理人员的报酬议案； （6）在股东大会授权范围内，审议通过了公司董事、监事津贴议案。 本次董事会决议公告及召开股东大会通知刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 ７、第三董事会第十二次会议于 2002 年 9 月 25 日在北京召开，会议应出席董 事 9 人，实际出席董事 6 人，代表具有表决权的票数 8 票，董事刘龙铸根据公司 章程规定予以回避，会议形成决议如下： （1）审议通过《关于改全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司 的议案》：同意将原承担债权债务、整体接收四川省轮船公司方式，改为将四川 省轮船公司改制为有限责任公司的基础上，本公司以对外投资的方式在四川省轮 船公司改制增资时，以现金 1588 万元投入，持有改制后的新公司的股份 1588 万 股，占新公司注册资本的 31。8%，以后通过进一步增持股份的方式达到控股地 位； （２）审议通过《在上海建设“长运股份江海联运枢纽基地”》的议案：同意在 上海后海物流园区首期征地 １０００ 亩，用于公司建设“长运股份上海联运枢纽基 地”； 第２６页 （３）授权公司副董事兼总经理李立先生负责组织办理四川省轮船公司改制重 组相关事宜和组织推进“长运股份上海联运枢纽基地”项目的前期准备工作。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 ７、第三董事会第十三次会议于 2002 年 10 月 29 日在重庆召开，应出席董事 9 人，实际出席董事 7 人，代表具有表决权的票数 8 票，独立董事钟朋荣因故未 出席会议。会议形成决议如下： （１） 审议通过了公司 ２０００２ 年度第三季度季度报告； （２） 审议通过了《关于兼并重庆船厂的有关事宜的议案》：同意签订《兼 并重庆船厂协议书》，并授权总经理组织加快进度完成重庆船厂的兼并工作。 （３） 审议通过了《关于公司资金筹措工作有关事宜的议案》：同意授权公 司董事长在董事会决策权限内（公司资产负债率 ６５％）且在董事会批准的公司年 度资金筹措计划总额内，签署公司及子公司日常经营性贷款及贷款所需的担保、 抵押事宜及公司控股公司贷款担保文件； （４） 审议通过了《投资设立西藏印象酒业有限公司的议案》：该公司注册 资本 ３００ 万元，本公司出资 ２７０ 万元，占注册资本的 ９０％。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 ８、第三董事会第十三次会议于 2002 年 12 月 30 日在重庆召开，应出席董事 9 人，实际出席董事 7 人，代表具有表决权的票数 8 票，独立董事钟朋荣因故未 出席会议。会议形成决议如下： （1）同意将公司投资在北京伯通科技有限责任公司的股权 1,750 万股全部转 让给广州国科软件产业有限公司，转让价格为每股 2.20 元，转让总金额为 3850 万元。 （2）同意将公司投资在涪陵长江博华电缆有限公司的股权中的 350 万普通 股转让给涪陵宇达工业有限责任公司，转让价格为每股 0.60 元，转让总金额为 210 万元。转让后公司保留 400 万元的优先股。 （3）授权总经理负责办理以上两项股权转让事宜。 第２７页 （二）、董事会对股东大会决议执行情况： 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，在规定时间内完成了公司 ２００１ 年红利派 发工作。以公司 ２００１ 年末总股本 １７，２３０ 万股为基数，每 １０ 股派现金 ０．５０ 元（含 税）。股权登记日 ６ 月 ２８ 日，除息日 ７ 月 １ 日，红利发放日 ７ 月 ８ 日（详细情况 见 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。 ２００１ 年度没有实施资本公积金转赠股本，也没有增发新股。 六、２００２ 年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，2002 年度实现净利润 18,703,900.85 元。 根据公司章程规定，按净利润的 10%提取法定公积金计 2,841,128.91 元，按 5%提 取法定公益金计 1,420,564.46 元后，加上上年度未分配利润 757,567.82 元，本年 度可供股东分配的利润为 15,199,775.30 元。 本次利润分配预案：拟以 2002 年末总股本 172,300,000 股为基数,每 10 股派 发现金红利 0.4 元（含税），共分配现金红利 6,892,000.00 元（含税），剩余未分 配利润 8,307,775.30 元结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。 本议案需提交股东大会审议。七、其他报告事宜 报告期内，公司指定的信息披露报刊仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 第２８页 第九节、监事会报告 ２００２ 年，公司监事会按《公司法》和《公司章程》赋予的权利，对公司股东 大会的决议及财务状况进行监督检查，认真维护了股东的权利，监事会成员列席 公司历次董事会，对公司重大决策提出意见和建议，对公司相关事宜发表独立意 见。 一、报告期监事会召开会议情况 ２００２ 年监事会共召开了 ６ 次会议，各次会议及的会议议题如下： （一）２００２ 年 ４ 月 １ 日，召开了公司三届监事会第四次会议。会议审议了《公 司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年年度报告》及《报告摘要》、《监事 会议事规则》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年读财务预算方案》、《公司 聘请审计机构议案》、 《公司为朝华科技股份有限公司提供担保的议案》、 《公司改 变“补充重庆船厂流动资金项目”部分资金使用方式的议案》。 （二）２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，召开了三届监事会第五次会议，会议审议了《公 司 ２００２ 年第一季度报告》。认为：公司的第一季度报告真实、客观地反映了公司 的财务状况。 （三）２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，召开了三届监事会第六次会议，会议审议了《公 司拟改变车客滚装船技改项目资金使用方式的议案》，并发表了监事会独立意见。 （四）２００２ 年 ８ 月 １０ 日，召开了三届监事会七次会议，会议审议了《公司 ２００２ 年半年度报告及摘要》、《公司与上海金海岸公司签订的标的为一亿元人民币 的创新租赁合同》、《公司放弃收购涪陵长江大桥收费权的议案》。 （五）２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，召开了三届监事会第八次会议，会议审议了《公 司改全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议案》、《公司在上海 建设“长运股份江海联营枢纽基地”的议案》。 （六）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日。召开三届监事会第九次会议，会议审议了《公司 第三季度报告》、《公司兼并重庆船厂有关事宜的议案》 二、监事会对公司 ２００２ 年有关事宜的独立意见 （一）公司依法运作情况 第２９页 监事会列席公司历次董事会并认为：公司董事会认真履行职责，决策程序合 法，并严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及相关法 律法规进行规范运作，进一步完善了各项管理制度和内部控制制度，建立了良好 的内控机制；认真执行股东大会决议，公司董事、高级管理人员勤勉尽责，执行 职务时没有发现违反国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会对公司 ２００２ 年的定期财务报告进行了认真审议和对公司财务状况进 行了仔细检查并认为：公司 ２００２ 年财务结构合理、财务状况良好，财务报告能 够真实、客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。利安达信隆会计师事务所 为公司出具了标准无保留意见的审计报告，反映了公司的实际情况，是客观公正 的。 （三）公司募集资金使用情况 监事会对公司募集资金管理和实际投入项目情况进行了检查，监事会认为： 公司严格按照《公司募集资金管理办法》执行，对募集资金实行集中统一管理， 并严格执行审批制度。募集资金实际投资项目基本按照公司招股说明书承诺执 行，部分项目已经产生较好的经济效益。其中有三个项目改变或部分改变募集资 金使用方式，已均按改变募集资金项目用途的程序进行了审批，并履行了信息披 露义务，变更程序合法。 （四）公司收购、出售资产情况 监事会认真审阅公司兼并重庆船厂和重庆纺织品批发公司的有关材料，并进 行了专项跟踪检查。监事会认为：在兼并重庆船厂和重庆纺织品批发公司的全过 程中，公司董事会高度负责，注意维护公司和全体股东的利益，对两个被兼并企 业进行了兼并前的审计和评估，对一些历史遗留问题，本着认真负责的态度寻求 政支持，并得到了妥善解决。兼并交易定价合理，程序合法，没有发现内幕交易， 没有发生损害股东的利益和造成公司资产流失的情形。 （五）公司关联交易情况 监事会对公司“改全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司”这 一关联交易事项进行了跟踪检查。监事会认为：改变实施方案是积极可行的，更 第３０页 有利于公司降低重组成本和减少整合过渡期；本次关联交易遵循公开、公平、公 正原则，执行了关联董事回避表决制度，符合《公司法》、《证券法》等有关法律 法规以及公司章程规定，没有损害公司及其他中小股东的利益。 第３１页 第十节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购资产、吸收合并事项的简要情况及进展 （一）２００１ 年 ８ 月 １３ 日，本公司三届五次董事会审议通过了《拟收购涪陵 长江大桥议案》，由于收购方式和收购价格的主要问题未达成一致意见，无法提 交股东大会审批。经 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日召开的公司三届第十一次董事会决议，已 放弃收购涪陵长江大桥收费权。（见刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》）。 （二）公司所属涪陵造船厂是三峡工程淹没全迁企业，为了避免重复投资和 缩短建设周期，公司董事会提出了上市后拟兼并重庆船厂的方案，该方案经公司 1999 年股东大会审议通过。经重庆市经委渝经发[2000]141 号文批准：同意公司 上市后兼并重庆船厂。2001 年 1 月，公司股票发行上市后，成立了重庆船厂兼并 工作领导班子，对重庆船厂进行了全面的审计和评估，审计和资产评估结果刊登 于 2002 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《上海证券报》。一些历史遗留问的处 理和资产处置方案，已得到了重庆市政府《关于重庆船厂兼并重庆船厂及重庆纺 织品批发公司有关历史遗留问题的会议纪要》批准，２００２ 年 １２ 月 １５ 日与重庆市 交委签订了兼并协议。目前，涉及土地出让有关手续和一些需重庆市有关部门核 销资产、债权、债务正在进行中，待完成后及时公告。本次兼并不属于重大资产 收购，不属于关联交易。 （三）２００１ 年 ７ 月 ３０ 日，公司与重庆华贸国有资产经营公司签订了《兼并 重庆纺织品批发公司协议书》，２００１ 年 ８ 月 １３ 日，公司三届五次董事会审议通过 了《兼并重庆市纺织品批发公司协议书》和《兼并方案》。随后，公司组织完成 了重庆市纺织品批发公司兼并前的审计和资产评估工作，并报有关部门批准。本 次兼并不属于重大资产收购，不属于关联交易。本次兼并已按程序报重庆市商委 批准（渝商委发［２００２］１３５ 号），有关净资产负数的弥补方案经重庆市政府《关于 兼并重庆船厂及重庆纺织品批发公司有关历史遗留问题的会议纪要》批准：用重 庆纺织品批发公司的土地出让金和重庆船厂的净资产及土地出让金予以弥补，并 分别给予重庆纺织品批发公司和重庆船厂 ５ 年地方所得税全额补贴的优惠政策。 涉及土地出让金有关手续和净资产负数的弥补情况待兼并实施完成后另行公告。 第３２页 关于《兼并重庆船厂及重庆纺织品批发公司有关历史遗留问题的会议纪要》的有 关事宜刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 三、关联交易事项 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日，公司三届六次董事会审议通过了《全面重组四川省轮船 公司的议案》：同意以承担债权债务方式整体接收和全面重组四川省轮船公司。 公司按照与关联方四川省港航开发有限责任公司签订的协议，对四川省轮船公司 进行了托管。２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，公司三届董事会第十二次会议审议通过了《改 全面重组四川省轮船公司为改制重组四川省轮船公司的议案》：将原承担债权债 务整体接收四川省轮船公司的方式，改为先将四川省轮船公司改制为有限责任公 司，在此基础上，本公司以对外投资的方式进入改制后的新公司。本公司拟投入 现金 １，５８８ 万元，持有新公司股权 １，５８８ 万股，占注册资本的 ３１．８％，以后通过 进一步增持股份的方式达到控股地位。２００２ 年 ９ 月 ２６ 日，公司与关联方四川省港 航开发有限责任公司签订了《改制重组四川省轮船公司为四川长江水运有限责任 公司协议书》。 本次改制重组四川省轮船公司属关联交易，公司独立董事钟朋荣先生、杨松 柏先生发表了独立意见。有关董事会决议、独立董事意见、改制资产评估报告刊 登于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 公司董事会认为：改变方式后，将原定先吸收后分离的两步并为一步完成， 既简化了程序又达到同样的目的，同时还避免了吸收重组带来较长的整合过程， 有利于维护公司自身利益和全体股东的利益。截止本报告日，四川省轮船公司改 制工作和新公司设立工作已经全部完成。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项：报告期内，公司对重庆市纺织品批发公司进 行兼并前的托管和对四川省轮船公司改制重组托管工作，托管目的是为了有利于 兼并工作和改制工作的顺利进行以及稳定过渡，不产生托管效益。 （二）２００２ 年 ７ 月 １１ 日，公司与上海金海岸企业发展股份有限公司签订了 租金总额为 １１６，７２９，１６７．００ 元的《创新租赁合同》。合同规定：上海金海岸企业 发展股份有限公司根据本公司用船要求，购买 ２０ 艘船舶租赁给本公司，并在本 合同履行完毕日将 ２０ 艘租赁船舶所有权转让给本公司。该事项对公司本年度不 产生影响。 第３３页 （二）担保事项： １、公司 ２００１ 年度股东大会（２００２ 年 ５ 月 １８ 日）审议通过了同意为朝华科 技股份有限公司贷款壹亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履行了披 露义务。公司为朝华科技（集团）股份有限公司担保的额度使用情况见下表： 担保贷款银行 贷款金额 贷款期限 备注 （万元） 中信事业银行重 ２５００ ２００２．５．１８—２００２．１１．１８ 已归还 庆分行江北支行 招商行重庆涪陵 ２０００ ２００２．９．２５—２００３．９．２４ 支行 ２０００ ２００２．１０．３０—２００３．１０．２９ 上海浦发行涪陵 １０００ ２００２．２．２２—２００３．２．２１ 支行 ２０００ ２００２．７．１—２００３．６．２７ ２、２００２ 年 ７ 月 ２７ 日公司股东大会决议，同意为公司对外投资企业四川艺精 长运超硬材料股份有限公司向银行贷款提供 ６，２００ 万元人民币的担保额度。四川 艺精长运超硬材料股份有限公司以其资产为公司的担保提供反担保。现四川艺精 长运超硬材料股份有限公司已向中国工商银行四川第五办事处贷款 ２，０００ 万元， 贷款期限为 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日—２００７ 年 ８ 月 ２９ 日，公司按规定履行了信息披露 义务。剩余额度将在今后陆续使用。 （三）报告期内，公司无委托资产管理事项。 （四）其他重大合同 １、报告期内， 由华融投资有限公司担保，公司向工行重庆分行朝天门支行 取得流动资金贷款 １，５００ 万元，期限 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日至 ２００３ 年 １１ 月 １０ 日，年 利率 ５．３１％。 ２、报告期内，由华融投资有限公司担保，公司向工行重庆分行朝天门支行取 得流动资金贷款 １，０００ 万元，期限 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 至 １１ 月 １８ 日日，年利率 ５．３１％。 ３、报告期内，由重庆朝华科技（集团）股份有限公司担保，公司向光大银行 重庆分行营业部取得流动资金贷款 ２，０００ 万元，期限 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １７ 日，年利率 ５．８４１％。 ４、报告期内，由重庆朝华科技（集团）股份有限公司担保，公司向上海浦 东发展银行广州分行取得流动资金贷款 ３０００ 万元，期限 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日，年利率 ５．０４％。 第３４页 五、承诺事项的履行情况 本报告期内，公司或持有股 ５％以上的股东未在指定信息披露报刊和上交所网 站披露承诺事项。 六、公司聘任利安达信隆会计师事务所为公司审计单位。２００２ 年公司支付给 会计师事务所的报酬为 ３４ 万元，不含差旅费。 截止本报告期，利安达信隆会计师事务所已为本公司提供服务年限为 ３ 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、上交所公开谴责的情形。报告期内，公司接受了中国证 监会重庆证管办的例行巡回检查，情况如下： 2002 年 10 月 31 日至 11 月 7 日，公司接受了中国证监会重庆证券监管办 事处对公司进行的例行巡回检查，2002 年 12 月 26 日收到中国证监会重庆证券监 管办事处发出的《限期整改通知》（证监渝办[2002]175 号）。整改的主要内容为四 个方面：一是公司代理客票销售的内部监控制度和公司财务帐户管理中存在的问 题；二是公司成本细项的分类不规范和子公司的两笔会计处理不当；三是信息披 露中的疏忽，将未获董事会通过的《董事会议事规则》事项遗漏；四是公司对参 股公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供担保的反担保手续不规范。对此，公 司董事会高度重视，针对整改通知提出的问题，组织公司对照《公司法》、《证券 法》、《企业会计制度》等相关法律法规和本公司章程，本着严格自律，规范运作 和对股东负责的态度，逐项落实整改措施。对存在的问题进行了全面的认真整改， 形成整改报告，并于 2003 年 1 月 13 日召开公司三届第十五次董事会审议通过后 上报中国证监会重庆证券监管办事处。有关公司董事会决议和整改报告刊登于 2003 年 1 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》。 第３５页 第十一节、财务报告 一、审计报告 公司财务会计报告经利安达信隆会计师事务所审计，由中国注册会计师凌运良、 王立明出具了无保留意见报告。 利安达审字［２００３］第 １０３４ 号 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、 ２００２ 年度利润表及合并利润表、２００２ 年度的利润分配表及合并利润分配表和 ２００２ 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对上述会 计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 凌运良 有限责任公司 中国注册会计师 王立明 中国·北京 二零零三年四月五日 二、会计报表 第３６页 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 资产 流动资产： 货币资金 六、 1 ２９０，２８２，９７４．４１ ２７６，８９６，１７０．９５ ２６３，８７３，５７３．７１ ２６０，５９９，７８４．８３ 短期投资 六、 2 １０，１３４，９１７．０２ １０，１３４，９１７．０２ 应收票据 应收股利 六、 3 １，６００，０００．００ ２，７８２，５７８．５６ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 应收利息 六、 4 ４，１４６，５６６．９１ ３，９６９，３４７．４８ １，２０３，３１０．００ １，２０３，３１０．００ 应收帐款 六、 5 ２０，２６１，９１８．９２ １２，１２２，３７２．２９ ２７，８８０，００４．７９ ２５，４９４，８１１．０３ 其他应收款 六、 6 ２９９，５６１，８７２．０６ ３０８，１４３，８６０．３２ １９７，１３７，３２２．９６ ２０４，３０３，８８１．６５ 预付账款 六、 7 ２４５，３９９，１１１．６３ ２３７，２６５，３７０．４７ ９２，８４８，３１７．８９ ５３，２３９，１９９．５３ 应收补贴款 存货 六、 8 ３１，４９３，７６９．９８ １３，３８９，３１４．２２ １５，５５４，１７８．０３ ６，１７４，７０８．３８ 待摊费用 六、 9 １，１２２，０６８．７１ １，０９１，９７０．８８ ５６０，５６７．８６ ５２０，０３７．１７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９０４，００３，１９９．６４ ８６５，７９５，９０２．１９ ５９９，８５７，２７５．２４ ５５２，３３５，７３２．５９ 长期投资 ： 长期股权投资 六、 10 ８４，６８７，６８６．５６ １６５，１０８，１６４．１３ １２０，１９５，２０１．７７ １６０，５２４，３５８．２９ 长期债权投资 六、 11 １６４，３５８，２０２．３０ １４４，４４６，０００．００ １５１，３６１，３４８．１２ １５１，３６１，３４８．１２ 其他长期投资 六、 12 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ４１，０００，０００．００ ４１，０００，０００．００ 长期投资合计 ２５１，０４５，８８８．８６ ３１１，５５４，１６４．１３ ３１２，５５６，５４９．８９ ３５２，８８５，７０６．４１ 合并价差 －２６０，６５５．９３ －４６１，１３４．２０ 固定资产： 固定资产原价 六、 13 ２２７，９８３，２５０．０４ ２２６，５８１，９８２．０４ ２２１，０６１，６０２．５０ ２１９，４３９，５４８．３７ 减：累计折旧 六、 13 ７０，６０３，６１５．０５ ７０，２９４，２９５．３６ ６５，２６８，７３８．９２ ６５，１３１，２３３．７５ 固定资产净值 六、 13 １５７，３７９，６３４．９９ １５６，２８７，６８６．６８ １５５，７９２，８６３．５８ １５４，３０８，３１４．６２ 减：固定资产减值准备 六、 13 ３６，４４７，５４０．２６ ３６，４４７，５４０．２６ ３８，９０２，４３５．３９ ３８，９０２，４３５．３９ 固定资产净额 六、 13 １２０，９３２，０９４．７３ １１９，８４０，１４６．４２ １１６，８９０，４２８．１９ １１５，４０５，８７９．２３ 工程物资 ５９，０００．００ ５９，０００．００ 在建工程 六、 14 ３８，９０５，８９２．７２ ３８，９０５，８９２．７２ ３０，９０５，５７８．４４ ３０，７２７，１５６．１２ 固定资产清理 ４１０，２２４．４９ ４１０，２２４．４９ 固定资产合计 １５９，８３７，９８７．４５ １５８，７４６，０３９．１４ １４８，２６５，２３１．１２ １４６，６０２，２５９．８４ 无形资产及其他资产： 无形资产 六、 15 ９２３，３１２．８６ ５２７，９６５．９２ ８１９，９６１．３１ ４１１，６２８．０５ 长期待摊费用 六、 16 １，９７８，７８９．２２ ７２１，９９１．３４ ３４１，４１６．００ ３４１，４１６．００ 其他长期资产 １３０，０００．００ １３０，０００．００ 无形资产及其他资产合计 ２，９０２，１０２．０８ １，２４９，９５７．２６ １，２９１，３７７．３１ ８８３，０４４．０５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，３１７，５２８，５２２．１０ １，３３７，３４６，０６２．７２ １，０６１，５０９，２９９．３６ １，０５２，７０６，７４２．８９ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第３７页 合并资产负债表 2002年12月31日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 六、17 ４４１，０３０，０００．００ ４３７，４３０，０００．００ ２２６，１００，０００．００ ２２２，５００，０００．００ 应付票据 六、18 ４１，０００，０００．００ ３１，０００，０００．００ ２９，６００，０００．００ ２９，６００，０００．００ 应付帐款 六、19 ６，１９２，６１１．９２ ４，６７７，６５９．７７ ３，３６１，６６０．０１ ４，００８，６６３．３９ 预收账款 六、20 ６，５０８，３９３．３７ ２，１００，３２８．３７ ２，０３３，４５６．３０ １，４３３，４５６．３０ 应付工资 六、21 １，４０３，６９０．４６ ９４８，４９１．６５ ５３８，７０２．９７ ４６６，５４５．２９ 应付福利费 １，６１０，０１７．３５ １，５６１，５２４．８２ ３１，１６２．９９ 应付股利 六、22 １３，６７１，３２０．４０ １３，６７１，３２０．４０ １０，４３０，４４５．４０ １０，４３０，４４５．４０ 应交税金 六、23 －１，８４８，６８０．７２ －３，６３８，８００．３７ １０，８３１，７７１．７６ １０，７６７，０９６．９５ 其他应交款 六、24 ３６１，０９６．３３ ３００，８７４．５３ ３１２，７３２．０８ ３１２，７３２．０８ 其他应付款 六、25 ６３，２５１，６９９．６４ １１５，１７１，７０６．６０ ３３，１６９，４９０．４３ ３２，３２５，１７９．００ 预提费用 ７０６，９７７．４８ ５，４８５．７１ ５，４８５．７１ 预计负债 一年内到期的长期负债 六、26 ５１，９３５，９００．００ ５１，９３５，９００．００ ４８，７５９，１００．００ ４８，７５９，１００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ６２５，８２３，０２６．２３ ６５５，１５９，００５．７７ ３６５，１７４，００７．６５ ３６０，６０８，７０４．１２ 长期负债： 长期借款 六、27 ５５，４５０，０００．００ ５５，４５０，０００．００ １０１，４１９，７６０．００ １０１，４１９，７６０．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、28 ５５，１１４，７３３．２５ ５５，１１４，７３３．２５ ３０，９８８，６５１．２５ ３０，９８８，６５１．２５ 其他长期负债 长期负债合计 １１０，５６４，７３３．２５ １１０，５６４，７３３．２５ １３２，４０８，４１１．２５ １３２，４０８，４１１．２５ 递延税项： 负债合计 ７３６，３８７，７５９．４８ ７６５，７２３，７３９．０２ ４９７，５８２，４１８．９０ ４９３，０１７，１１５．３７ 少数股东权益 ９，６３８，４３８．９２ ４，３５７，２５２．９４ 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、29 １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 六、29 １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ 资本公积 六、30 ３５０，９４８，４４５．９６ ３５０，９４８，４４５．９６ ３５０，８２７，６５０．６３ ３５０，８２７，６５０．６３ 盈余公积 六、31 ３９，９４６，１０２．４４ ３８，４８９，９９４．２０ ３５，６８４，４０９．０７ ３５，６８４，４０９．０７ 其中：法定公益金 六、31 ７，１４１，２３４．５４ ６，６５５，８６５．１２ ５，７２０，６７０．０８ ５，７２０，６７０．０８ 未分配利润 ８，３０７，７７５．３０ ９，８８３，８８３．５４ ７５７，５６７．８２ ８７７，５６７．８２ 股东权益合计 ５７１，５０２，３２３．７０ ５７１，６２２，３２３．７０ ５５９，５６９，６２７．５２ ５５９，６８９，６２７．５２ 负债及股东权益总计 １，３１７，５２８，５２２．１０ １，３３７，３４６，０６２．７２ １，０６１，５０９，２９９．３６ １，０５２，７０６，７４２．８９ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第３８页 资产负债表附表１：资产减值准备明细表 ２００２年１２月３１日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备金合计 ９，４０５，６１０．７３ ７９２，９３１．１５ ３，１４４，０３４．２０ ７，０５４，５０７．６８ ８，２９９，７１７．２２ ３８８，７５９．７９ ２，４０２，９３９．４６ ６，２８５，５３７．５５ 其中：应收账款 ２，３１９，６０３．３２ ４５４，１８２．３７ １，２２０，７１５．０５ １，５５３，０７０．６４ ２，１４２，７１９．２３ ７１，７７３．９９ １，２２０，７１０．１０ ９９３，７８３．１２ 其他应收款 ７，０８６，００７．４１ ３３８，７４８．７８ １，９２３，３１９．１５ ５，５０１，４３７．０４ ６，１５６，９９７．９９ ３１６，９８５．８０ １，１８２，２２９．３６ ５，２９１，７５４．４３ 二、短期投资跌价准备合计 ２９３，１７７．３１ ２９３，１７７．３１ ２９３，１７７．３１ ２９３，１７７．３１ 其中：股票投资 债券投资 ２７６，３０７．６３ ２７６，３０７．６３ ２７６，３０７．６３ ２７６，３０７．６３ 基金投资 １６，８６９．６８ １６，８６９．６８ １６，８６９．６８ １６，８６９．６８ 三、存货跌价准备合计 ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ 其中：库存商品 原材料 ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ ３３３，３８０．９３ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３８，９０２，４３５．３９ １，０４１，７１９．３０ ３，４９６，６１４．４３ ３６，４４７，５４０．２６ ３８，９０２，４３５．３９ １，０４１，７１９．３０ ３，４９６，６１４．４３ ３６，４４７，５４０．２６ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ３８，９０２，４３５．３９ １，０４１，７１９．３０ ３，４９６，６１４．４３ ３６，４４７，５４０．２６ ３８，９０２，４３５．３９ １，０４１，７１９．３０ ３，４９６，６１４．４３ ３６，４４７，５４０．２６ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 4 资产负债表附表２：股东权益增减变动表 ２００２年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、股本 期初余额 １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ 本期增加数 其中：资本公积金转入 盈余公积金转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ １７２，３００，０００．００ 二、资本公积 期初余额 ３５０，８２７，６５０．６３ ３５０，８２７，６５０．６３ ３４５，５１０，４００．００ ３４５，５１０，４００．００ 本期增加数 １２０，７９５．３３ １２０，７９５．３３ ５，３１７，２５０．６３ ５，３１７，２５０．６３ 其中：资本溢价 ５，３１７，２５０．６３ ５，３１７，２５０．６３ 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １２０，７９５．３３ １２０，７９５．３３ 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 ３５０，９４８，４４５．９６ ３５０，９４８，４４５．９６ ３５０，８２７，６５０．６３ ３５０，８２７，６５０．６３ 三、法定和任意公积金 期初余额 ２９，９６３，７３８．９９ ２９，９６３，７３８．９９ ２８，８４６，９６６．３１ ２８，８４６，９６６．３１ 本期增加数 ２，８４１，１２８．９１ １，８７０，３９０．０９ １，１１６，７７２．６８ １，１１６，７７２．６８ 其中：从净利润中提取数 ２，８４１，１２８．９１ １，８７０，３９０．０９ １，１１６，７７２．６８ １，１１６，７７２．６８ 其中：法定盈余公积金 ２，８４１，１２８．９１ １，８７０，３９０．０９ １，１１６，７７２．６８ １，１１６，７７２．６８ 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或 分派股票股利 期末余额 ３２，８０４，８６７．９０ ３１，８３４，１２９．０８ ２９，９６３，７３８．９９ ２９，９６３，７３８．９９ 其中：法定盈余公积金 １５，９０４，８６７．９０ １４，９３４，１２９．０８ １３，０６３，７３８．９９ １３，０６３，７３８．９９ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 ５，７２０，６７０．０８ ５，７２０，６７０．０８ ５，１６２，２８３．７４ ５，１６２，２８３．７４ 本期增加数 １，４２０，５６４．４６ ９３５，１９５．０４ ５５８，３８６．３４ ５５８，３８６．３４ 其中：从净利润中提取数 １，４２０，５６４．４６ ９３５，１９５．０４ ５５８，３８６．３４ ５５８，３８６．３４ 本期减少数 其中：集体福利支出数 期末余额 ７，１４１，２３４．５４ ６，６５５，８６５．１２ ５，７２０，６７０．０８ ５，７２０，６７０．０８ 五、未分配利润 期初未分配利润 ７５７，５６７．８２ ８７７，５６７．８２ －５，２１８，６２５．１３ －５，０９８，６２５．１３ 本期净利润 １８，７０３，９００．８５ １８，７０３，９００．８５ １６，２６６，３５１．９７ １６，２６６，３５１．９７ 本期利润分配 １１，１５３，６９３．３７ ９，６９７，５８５．１３ １０，２９０，１５９．０２ １０，２９０，１５９．０２ 期末未分配利润 ８，３０７，７７５．３０ ９，８８３，８８３．５４ ７５７，５６７．８２ ８７７，５６７．８２ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第 ５ 页 共 ４４ 页 合 并 利 润 表 ２００２年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 六、32 １５５，６８７，３２４．８０ １２２，５５１，２６５．８２ １１０，９７４，８５８．９１ １０７，４４４，６５６．５４ 减：主营业务成本 六、３３ １０５，５１５，２５７．４０ ７９，０７０，２３９．０１ ８６，４７３，９４７．６１ ８３，８００，４５９．７６ 主营业务税金及附加 六、３４ ４，６４６，５２２．０８ ４，２７３，２６３．８７ ３，７１２，４６３．１４ ３，６１９，７５８．９９ 二、主营业务利润 ４５，５２５，５４５．３２ ３９，２０７，７６２．９４ ２０，７８８，４４８．１６ ２０，０２４，４３７．７９ 加：其他业务利润 六、３５ ８，７４５，５２３．８２ －４２３，５８２．１８ ９，９００，５２３．２９ ９，８８５，０３２．４０ 减 ：营业费用 六、３６ ９，０３５，５１８．５８ ７，５７６，１９１．１９ １，１８５，３９９．４０ ６７９，５０７．６５ 管理费用 六、３７ ２７，７９４，４３８．２２ ２４，６６６，４９９．８５ ９，０４０，６２６．０７ ７，０１７，２９０．５２ 财务费用 六、３８ １０，９３５，８５９．６８ １０，９７８，５８６．６５ ８，１５０，２４６．９６ ８，１１３，６６５．８５ 三、营业利润 ６，５０５，２５２．６６ －４，４３７，０９６．９３ １２，３１２，６９９．０２ １４，０９９，００６．１７ 加：投资收益 六、３９ １６，８１２，８１０．３１ ２６，３５６，６８５．４０ ７，８５２，３１８．００ ６，４８４，７５５．４０ 补贴收入 营业外收入 六、４０ ２８８，６５９．１６ １１５，８２５．４６ １４８，８３９．７１ １４８，８３９．７１ 减：营业外支出 六、41 ３，３３５，９１２．７２ ３，３３１，５１３．０８ ２９９，１６９．８５ ２９７，３２９．８５ 四、利润总额 ２０，２７０，８０９．４１ １８，７０３，９００．８５ ２０，０１４，６８６．８８ ２０，４３５，２７１．４３ 减：所得税 六、42 ２２５，８５５．６１ ４，２４２，２４９．０６ ４，１６８，９１９．４６ 少数股东本期损益 １，３４１，０５２．９５ －４９３，９１４．１５ 五、净利润 １８，７０３，９００．８５ １８，７０３，９００．８５ １６，２６６，３５１．９７ １６，２６６，３５１．９７ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第３９页 合 并 利 润 分 配 表 ２００２年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 １８，７０３，９００．８５ １８，７０３，９００．８５ １６，２６６，３５１．９７ １６，２６６，３５１．９７ 加：年初未分配利润 ７５７，５６７．８２ ８７７，５６７．８２ －５，２１８，６２５．１３ －５，０９８，６２５．１３ 其他转入 二、可供分配的利润 １９，４６１，４６８．６７ １９，５８１，４６８．６７ １１，０４７，７２６．８４ １１，１６７，７２６．８４ 减：提取法定盈余公积 ２，８４１，１２８．９１ １，８７０，３９０．０９ １，１１６，７７２．６８ １，１１６，７７２．６８ 提取法定公益金 １，４２０，５６４．４６ ９３５，１９５．０４ ５５８，３８６．３４ ５５８，３８６．３４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 １５，１９９，７７５．３０ １６，７７５，８８３．５４ ９，３７２，５６７．８２ ９，４９２，５６７．８２ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６，８９２，０００．００ ６，８９２，０００．００ ８，６１５，０００．００ ８，６１５，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 ８，３０７，７７５．３０ ９，８８３，８８３．５４ ７５７，５６７．８２ ８７７，５６７．８２ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第４０页 现金流量表 ２００２年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １８９，３６６，０３１．１７ １３８，１３５，１３８．３８ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、４３ ８，２７３，５０３．８０ ６，６５５，４００．８８ 现金流入小计 １９７，６３９，５３４．９７ １４４，７９０，５３９．２６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １１８，７４４，５７１．２６ ７３，５５０，２２５．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２８，５５４，６０６．２２ ２５，１５８，４３５．０５ 支付的各项税费 １６，２０４，５５２．３５ １５，８５３，０１３．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 六、４４ ２２，６００，７４８．４０ １８，０２４，１４５．５６ 现金流出小计 １８６，１０４，４７８．２３ １３２，５８５，８１９．０６ 经营活动产生的现金流量净额 １１，５３５，０５６．７４ １２，２０４，７２０．２０ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 六、４５ ８３，９５９，４７２．８７ ６４，１４４，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 六、４６ ９，９３９，１９０．１９ ９，６０７，２３８．５３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５４１，８００．００ ５４１，８００．００ 增加合并子公司期初现金余额 １，４２７，０２２．７５ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ９５，８６７，４８５．８１ ７４，２９３，０３８．５３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２３，８８８，８５１．３８ ２３，１５９，１７１．８８ 投资所支付的现金 六、４７ ２２１，８５７，１６９．７４ ２１１，７４２，４００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２４５，７４６，０２１．１２ ２３４，９０１，５７１．８８ 投资活动产生的现金流量净额 －１４９，８７８，５３５．３１ －１６０，６０８，５３３．３５ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３００，０００．００ 借款所收到的现金 ３７５，５３０，０００．００ ３７１，９３０，０００．００ 收到的三峡移民拨款 ２４，１２６，０８２．００ ２４，１２６，０８２．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ３９９，９５６，０８２．００ ３９６，０５６，０８２．００ 偿还债务所支付的现金 ２０３，５３０，０００．００ １９９，９３０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２０，７２２，８４５．４４ ２０，４７５，５２５．４４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８１５，４４０．２７ ８１５，４４０．２７ 现金流出小计 ２２５，０６８，２８５．７１ ２２１，２２０，９６５．７１ 筹资活动产生的现金流量净额 １７４，８８７，７９６．２９ １７４，８３５，１１６．２９ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３６，５４４，３１７．７２ ２６，４３１，３０３．１４ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第４１页 现金流量表 2002 年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 项 目 附注 合并数 母公司 1 、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １８，７０３，９００．８５ １８，７０３，９００．８５ 加： 计提的资产减值准备 －４，８４６，２０１．８０ －４，５０９，２７８．４２ 固定资产折旧 ９，９２３，５８０．３７ ９，６５６，１０４．６７ 无形资产摊销 ８３，４９０．３１ ７３，９２２．６５ 长期待摊费用摊销 ７８８，７３７．８８ ３４１，２６５．６６ 待摊费用减少（减：增加） －５６１，５００．８５ －５７１，９３３．７１ 预提费用增加（减：减少） ７０１，４９１．７７ －５，４８５．７１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３１６，８３１．２４ ３１６，８３１．２４ 固定资产报废损失 １，８７０，９３４．９６ １，８６７，９７６．２１ 财务费用 １８，８４４，７１３．３４ １７，４５８，８５７．２３ 投资损失（减：收益） －１６，８１２，８１０．３１ －２６，３５６，６８５．４０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１５，６０６，２１１．０２ －６，８８１，２２４．９１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４１，４７２，５７７．２３ －７０，０５０，４３７．５１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３８，２５９，６２４．２８ ７２，１６０，９０７．３５ 少数股东损益 １，３４１，０５２．９５ 其他 经营活动产生现金流量净额 １１，５３５，０５６．７４ １２，２０４，７２０．２０ 2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２９０，２８２，９７４．４１ ２７６，８９６，１７０．９５ 减：现金的期初余额 ２６３，８７３，５７３．７１ ２６０，５９９，７８４．８３ 加：现金等价物的期末余额 １０，１３４，９１７．０２ １０，１３４，９１７．０２ 减：现金等价物的期初额 现金及现金等价物净增加额 ３６，５４４，３１７．７２ ２６，４３１，３０３．１４ 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 第４２页 会计报表附注 2002 年度 （除特别说明，均以人民币元表述） 一、公司简介 重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船 股份有限公司，是 1993 年 12 月 21 日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216 号文 批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省 轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998 年 7 月 23 日，公司更名为 重庆长江水运股份有限公司。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2000]175 号文核准，本公司发行人民币普通股 7000 万股 A 股，每股面值 1 元，并于 2001 年 1 月 9 日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为 17230 万元，并在重庆市工商行 政管理局办理了变更登记，注册资本变更为 17230 万元，注册号仍为渝涪企字 5001021800058 号。 本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修 理（甲级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。 二、会计报表编制基准和方法 本公司本期会计主体未发生变化，会计报表是依据公司实际经济业务为基础而编制的。 公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 第４３页 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的 资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。 5、外币业务的核算方法 发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了， 对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以 资本化或计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债 券投资等视为现金等价物。 7、坏账的核算方法 本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析 法计提坏帐准备金。具体比例： 账龄在 1 年以内的应收款项按年末余额的 5%提取； 账龄在 1-2 年的应收款项按年末余额的 15%提取； 账龄在 2-3 年的应收款项按年末余额的 30%提取； 账龄在 3-4 年的应收款项按年末余额的 50%提取； 账龄在 4-5 年的应收款项按年末余额的 80%提取； 账龄在 5 年以上的应收款项按年末余额的 100%提取。 由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船 厂和重庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发 生的应收款项，本公司未计提坏账准备。 坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收 款项；债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调 整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末 结账前尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表 附注中说明，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相 第４４页 关项目的年初数。 本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变 现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资的核算方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收 益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 本公司对所属公司持股 50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表； 对持股 20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资 的账面余额；对持股 20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。 本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长 期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资 可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他 与生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装 费、安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出 作为成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、 扩建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成 本；盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。 （3）固定资产折旧。 固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使 用年限扣除净残值（原值的 5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值 准备后，按剩余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下： 第４５页 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.375% 运输船舶及辅助船舶 8-18 年 5.28%-11.875% 其中：客货轮船 18 年 5.28% 货驳 18 年 5.28% 油驳 18 年 5.28% 囤船 18 年 5.28% 拖轮 18 年 5.28% 辅助船 18 年 5.28% 水翼船 8年 11.875% 快艇 8年 11.875% 通用设备 8-16 年 5.94%-11.875% 运输工具 8-12 年 7.92%-11.875% （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计 提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定 可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、 技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行 处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产 并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 第４６页 值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工 程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权 按公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按 50 年摊销；工业产权及专有技术按购买价格 计价，以直线法按 10 年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按 3 年摊销。 （2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐 项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资 产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊 余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括： ① 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益； ② 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。 ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、开办费及长期待摊费用的摊销方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊 费用按受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收 入；船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不 第４７页 在一个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按 完工百分比法确认相关收入。 产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品 实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成 本能够可靠计量时确认的收入。 16、产品成本计算方法 船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间 接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用 全部列入当年损益。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企 业会计制度》。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。 四、税项 税（费）种类 适用税率 备 注 营业税 3% 客货运输收入 营业税 5% 其他服务收入 增值税 17% 船舶修理收入 增值税 6% 船舶销售收入 城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴 交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴 教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴 所得税 15% 、33% 按应纳税所得额计缴 根据重庆市涪陵区地方税务局《关于对重庆长江水运股份有限公司 2002 年度企业所得税 减按 15%的税率征收的批复》涪地税函[2002]129 号，确定本公司 2002 年度企业所得税减按 15%的税率征收。 根据重庆市国家税务局《关于重庆美联现代技术有限公司等 5 户外商投资企业享受西部 大开发企业所得税优惠税率的批复》渝国税函[2002]488 号，本公司控股子公司重庆宝达船舶 第４８页 工程有限公司 2001 年至 2010 年期间，享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按 15% 的税率征收企业所得税。 根据重庆市渝中区地方税务局《关于对鼓励类企业重庆建筑钢模租赁有限公司减按 15% 税率征收企业所得税的批复》中地税发[2003]17 号，确定本公司控股子公司重庆建筑钢模租 赁有限公司 2002 年度企业所得税减按 15%的税率征收。 根据西藏昌都地区国家税务局《关于对西藏印象酒业有限公司免税申请的批复》昌国税 发[2003]28 号，确定本公司控股子公司西藏印象酒业有限公司从 2002 年度起免征企业所得税 5 年。 除上述享受税收优惠政策者外，本公司其他控股子公司按 33%计算缴纳企业所得税。 五、控股子公司及联营企业 1、控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务 1.重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币 400 万 港币 300 万 75% 李 立 产销高速玻璃钢水翼船 2.重庆固力建筑钢模 重庆市渝中区 1965 万 1712 万 87.12% 谭国利 钢模租赁、销售建筑材料 租赁有限责任公司 3.重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 400 万 250 万 62.50% 谭国利 销售瓶装酒、针纺织品等 4.重庆长运酒业销售有限公司 重庆市渝中区 2,000 万 1,900 万 95% 庞 敏 销售瓶装酒 5.西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 300 万 270 万 90% 谭国利 葡萄酒生产及销售 6.重庆长江观光旅业有限公司 重庆市渝中区 300 万 190 万 63.33% 李 立 组织国内旅游 7.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000 万 2,700 万 90% 宋旭光 公路护栏等制造及安装 8.重庆长华滚装船运输有限公司 200 万（申请） 102 万 51% 2、联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务 1.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700 万元 400 万元 14.81% 产销通信电缆 2.重庆北部仓储加工基地建设有限公司 重庆市渝中区 9,808 万元 4,610 万元 47% 仓储加工基地建设 3.四川艺精长运超硬材料有限责任公司 四川省江油市 8,000 万元 3,000 万元 37.50% 金刚石生产和销售 3、本公司本期会计报表合并范围的说明 （1）本公司本期合并会计报表范围增加： ① 由于投资新设立子公司，本期合并会计报表范围增加了子公司西藏印象酒业有限公司 和重庆渝光交通设施有限公司。 ② 本公司 2002 年 6 月增加对原参股公司重庆长江观光旅业有限公司的投资，持股比例 由 40%增加到 63.33%，本期将重庆长江观光旅业有限公司 2002 年 7—12 月的会计报表纳入 第４９页 合并会计报表范围。 （2）本公司控股子公司重庆长华滚装船运输有限公司，至会计报表日已办理完成设立 验资，正在申请办理工商注册登记，故未纳入合并会计报表范围。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 429,792.56 302,718.53 银行存款 275,381,660.21 239,728,287.10 其他货币资金 14,471,521.64 23,842,568.08 合 计 290,282,974.41 263,873,573.71 2002.12.31 2001.12.31 项 目 原 币 汇率 本位币 原 币 汇率 本位币 现金 人民币 428,195.04 428,195.04 301,116.63 301,116.63 美元 193.00 8.2773 1,597.52 193.00 8.30 1,601.90 小计 429,792.56 302,718.53 银行存款 人民币 275,379,920.32 275,379,920.32 239,726,619.02 239,726,619.02 美元 210.20 8.2773 1,739.89 200.98 8.30 1,668.08 小计 275,381,660.21 239,728,287.10 其他货币资金 人民币 14,471,521.64 14,471,521.64 23,842,568.08 23,842,568.08 小计 14,471,521.64 14,471,521.64 23,842,568.08 23,842,568.08 合 计 290,282,974.41 263,873,573.71 银行存款中有定期存款 14,700 万元。其中 1,000 万元已用于银行承兑汇票的质押。 2、短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面金额 市 价 跌价准备 净 值 账面金额 市价 跌价准备 净值 债券投资 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63 10,051,786.70 —— —— —— —— 其中：国债投资 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63 10,051,786.70 —— —— —— —— 基金投资 100,000.00 83,130.32 16,869.68 83,130.32 —— —— —— —— 合 计 10,428,094.33 10,134,917.02 293,177.31 10,134,917.02 —— —— —— —— 注：国债投资、基金投资市价来源于 2002 年 12 月 31 日交易的收盘价。 第５０页 （2）短期债券投资 证券名称 数量(张) 账面成本 期末市值 备 注 20 国债（10） 99,730.00 10,328,094.33 10,051,786.70 已计提跌价准备 注：本公司将国债委托海通证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币 700 万元，交易冻结国债 70,000 张。 （3）基金投资 证券名称 数量(份) 账面成本 期末市值 备 注 鹏华行业成长开发基金 98,800.00 100,000.00 83,130.32 已计提跌价准备 3、应收股利 被投资单位 2002.12.31 2001.12.31 性质和内容 涪陵长江博华电缆有限公司 1,600,000.00 800,000.00 优先股股利 合 计 1,600,000.00 800,000.00 4、应收利息 项 目 2002.12.31 2001.12.31 性质和内容 国债利息 1,828,281.91 —— 按年支付的国债利息 银行存款利息 2,318,285.00 1,203,310.00 定期存款利息 合 计 4,146,566.91 1,203,310.00 5、应收账款 合并数 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 19,617,845.81 89.93% 980,892.27 18,636,953.54 28,248,272.16 93.54% 1,412,413.61 26,835,858.55 1-2 年 1,734,862.20 7.95% 260,229.35 1,474,632.85 599,358.14 1.99% 89,903.72 509,454.42 2-3 年 36,052.05 0.17% 10,815.61 25,236.44 302,997.04 1.00% 90,899.11 212,097.93 3-4 年 132,833.97 0.61% 66,416.99 66,416.98 396,212.79 1.31% 198,106.40 198,106.39 4-5 年 293,395.53 1.34% 234,716.42 58,679.11 622,437.48 2.06% 497,949.98 124,487.50 5 年以上 —— —— —— —— 30,330.50 0.10% 30,330.50 —— 合 计 21,814,989.56 100% 1,553,070.64 20,261,918.92 30,199,608.11 100% 2,319,603.32 27,880,004.79 （2）本公司应收账款期末较期初减少 8,384,618.55 元，减幅为 27.76%，主要原因为本 公司清理收回销售货款所致。 （3）应收账款前五名金额合计为 5,544,191.37 元，占应收账款 25.41%。 第５１页 （4）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 深圳金色海岸实业有限公司 1,500,000.00 2002年 6.88% 货款 岳阳港务局 1,319,897.91 2002年 6.05% 应收船票款 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002年 4.70% 货款 重庆高速公路发展有限公司渝涪分公司 910,537.00 2002年 4.17% 工程款 重庆市涪陵国际旅行社 787,756.46 2002年 3.61% 票款 合 计 5,544,191.37 25.41% （5）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 母公司数 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 11,704,383.13 89.24% 585,219.14 11,119,163.99 25,959,901.15 93.93% 1,297,995.06 24,661,906.09 1-2 年 1,080,436.50 8.23% 162,065.49 918,371.01 468,376.74 1.69% 70,255.81 398,120.93 2-3 年 35,940.25 0.27% 10,782.07 25,158.18 160,271.60 0.58% 48,081.48 112,190.12 3-4 年 2,000.00 0.02% 1,000.00 1,000.00 396,212.79 1.43% 198,106.40 198,106.39 4-5 年 293,395.53 2.24% 234,716.42 58,679.11 622,437.48 2.26% 497,949.98 124,487.50 5 年以上 —— —— —— —— 30,330.50 0.11% 30,330.50 —— 合 计 13,116,155.41 100% 993,783.12 12,122,372.29 27,637,530.26 100% 2,142,719.23 25,494,811.03 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6、其他应收款 合并数 （1） 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以下 293,976,282.66 96.37% 3,073,620.55 290,902,662.11 199,206,490.26 97.54% 4,675,362.25 194,531,128.01 1-2年 8,719,962.53 2.86% 780,730.28 7,939,232.25 2,181,067.40 1.07% 327,160.11 1,853,907.29 2-3年 622,353.79 0.20% 186,706.14 435,647.65 612,171.79 0.30% 183,651.54 428,520.25 3-4年 469,953.90 0.15% 234,976.95 234,976.95 370,523.65 0.18% 185,261.83 185,261.82 4-5年 246,765.47 0.08% 197,412.37 49,353.10 692,527.94 0.34% 554,022.35 138,505.59 5年以上 1,027,990.75 0.34% 1,027,990.75 —— 1,160,549.33 0.57% 1,160,549.33 —— 合 计 305,063,309.10 100% 5,501,437.04 299,561,872.06 204,223,330.37 100% 7,086,007.41 197,137,322.96 （2）本公司其他应收款期末较期初增加 100,839,978.73 元，增幅达 49.38%，主要原因是： ① 本公司本期承担了拟兼并的重庆市纺织品批发公司的债务 93,944,518.74 元；②转让原参股公司 北京伯通科技有限公司的股权尚未收回的股权转让款 21,500,000.00 元。（该款项截止报告日已全 第５２页 部收回：2003 年 1 月 6 日收回 265 万元，2003 年 3 月 13 日收回 1,885 万元） （3）其他应收账款前五名金额合计为 263,999,609.26 元，占其他应收款 86.54%。 （4）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 重庆市纺织品批发公司 184,936,975.85 2000-2002年 60.62% 代偿还银行借款本息及代垫货款等 重庆船厂 33,397,883.00 2000-2002年 10.95% 代偿还银行借款本息及代垫材料款等 广州国科软件产业有限公司 21,500,000.00 2002年 7.05% 股权转让款 三峡宾馆 18,800,195.95 2000-2002年 6.16% 代偿还银行借款本息及代垫货款等 四川省轮船公司 5,364,554.46 2002年 1.76% 借款及往来款 合 计 263,999,609.26 85.44% （5）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （6）由于兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司的工作已进行入实施阶段，所以上述相应 的应收款项未计提坏账准备。 母公司数 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以下 306,042,183.74 97.64% 2,891,673.15 303,150,510.59 205,454,139.53 97.62% 3,747,867.83 201,706,271.70 1-2年 5,029,367.10 1.60% 754,405.07 4,274,962.03 2,170,967.40 1.03% 325,645.11 1,845,322.29 2-3年 619,353.79 0.20% 185,806.14 433,547.65 612,171.79 0.29% 183,651.54 428,520.25 3-4年 469,953.90 0.15% 234,466.95 235,486.95 370,523.65 0.18% 185,261.83 185,261.82 4-5年 246,765.47 0.08% 197,412.37 49,353.10 692,527.94 0.33% 554,022.35 138,505.59 5年以上 1,027,990.75 0.33% 1,027,990.75 —— 1,160,549.33 0.55% 1,160,549.33 —— 合 计 313,435,614.75 100% 5,291,754.43 308,143,860.32 210,460,879.64 100% 6,156,997.99 204,303,881.65 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 1 年以下 222,459,224.51 90.65% 88,074,833.01 94.86% 1-2年 22,852,214.85 9.31% 4,332,263.73 4.67% 2-3年 87,672.27 0.04% 99,340.76 0.11% 3年以上 —— —— 341,880.39 0.36% 合 计 245,399,111.63 100% 92,848,317.89 100% （2）本公司预付账款期末较期初增加 152,550,793.74 元，增幅达 164.30%，主要原因为 预付上海树德物流发展有限公司购买土地款及项目预付款。 第５３页 （3）金额前 5 名列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 上海树德物流发展有限公司 176,800,000.00 2002年 72.05% 购地款及项目预付款 四川省轮船公司 26,784,000.00 2002年 10.91% 预付燃料款 北京安和房地产开发有限责任公司 23,058,400.00 2001年、2002年 9.39% 购房款 云南印象酒业有限公司 3,958,640.00 2002年 1.61% 预付购酒款 中国石化销售中南公司 1,564,179.23 2002年 0.64% 预付燃料款 合 计 232,165,219.23 94.60% （4）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （5）期末账龄超过一年的预付款为 22,939,887.12 元，占预付账款总额的 9.34%。主要原 因为：2001 年度支付北京安合房地产公司购房款 20,000,000.00 元，由于房产尚未验收交付给 本公司，所以暂挂预付账款。 8、存货 （1）存货明细 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 库存商品 3,730,604.61 —— 3,730,604.61 417,252.36 —— 417,252.36 出租商品 4,894,294.40 —— 4,894,294.40 3,734,592.61 —— 3,734,592.61 原材料 14,291,677.84 —— 14,291,677.84 7,765,272.58 333,380.93 7,431,891.65 低值易耗品 4,284,474.15 —— 4,284,474.15 2,660,741.02 —— 2,660,741.02 自制半成品 723,547.30 —— 723,547.30 —— —— —— 在产品 3,586,358.46 —— 3,586,358.46 1,224,286.51 —— 1,224,286.51 在途物资 435,155.56 —— 435,155.56 342,467.84 —— 342,467.84 材料成本差异 -452,437.89 —— -452,437.89 -257,053.96 —— -257,053.96 委托加工物资 95.55 —— 95.55 —— —— —— 合 计 31,493,769.98 —— 31,493,769.98 15,887,558.96 333,380.93 15,554,178.03 期末存货较期初增加 15,606,211.02 元，增幅达 98.23%，主要原因是期末库存燃、润料 增加所致。 9、待摊费用 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2002.12.31 保险费 520,302.86 2,728,685.36 2,233,057.74 —— 1,015,930.48 设计费 31,705.00 —— 31,705.00 —— —— 广告费 4,560.00 —— 4,560.00 —— —— 房租费 4,000.00 139,666.67 96,916.66 —— 46,750.01 装修费 —— 58,790.17 14,583.95 —— 44,206.22 其他 —— 16,952.00 1,770.00 —— 15,182.00 合 计 560,567.86 2,944,094.20 2,382,593.35 —— 1,122,068.71 第５４页 10、长期股权投资 合并数 （1）长期股权投资及投资减值准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对未合并子公司投资 1,020,000.00 —— 1,020,000.00 —— —— —— 对联营企业投资 82,992,686.56 —— 82,992,686.56 106,522,255.43 —— 106,522,255.43 其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00 675,000.00 —— 675,000.00 股权投资差额 —— —— —— 12,997,946.34 —— 12,997,946.34 合 计 84,687,686.56 —— 84,687,686.56 120,195,201.77 —— 120,195,201.77 （2）未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 —— —— —— 1,020,000.00 51% 合 计 1,020,000.00 1,020,000.00 —— —— —— 1,020,000.00 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆北部仓储加工基地 46,100,000.00 —— -365,502.03 —— 2,098,244.74 48,198,244.74 47% 建设有限公司 四川艺精长运超硬材料 30,000,000.00 —— 782,734.43 —— 794,441.82 30,794,441.82 37.5% 有限公司 涪陵长江博华电缆有限 7,500,000.00 -3,500,000.00 —— —— —— 4,000,000.00 14.81% 公司 合 计 83,600,000.00 -3,500,000.00 417,232.40 —— 2,892,686.56 82,992,686.56 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 册资本比例 重庆市涪陵联星汽车快 675,000.00 —— 67,500.00 67,500.00 —— 675,000.00 15% 速客运有限公司 合 计 675,000.00 —— 67,500.00 67,500.00 —— 675,000.00 （5）股权投资差额 本期股权转 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31 本期摊销 2002.12.31 让转出 北京伯通科技有限责任公司 13,369,316.24 6年 12,997,946.34 2,042,534.45 10,955,411.89 —— 合 计 13,369,316.24 12,997,946.34 2,042,534.45 10,955,411.89 —— 母公司数 第５５页 （1）长期股权投资及资减值准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 对合并子公司投资 80,681,133.50 —— 80,681,133.50 40,790,290.72 —— 40,790,290.72 对未合并子公司投资 1,020,000.00 —— 1,020,000.00 —— —— —— 对联营企业投资 82,992,686.56 —— 82,992,686.56 106,522,255.43 —— 106,522,255.43 其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00 675,000.00 —— 675,000.00 股权投资差额 -260,655.93 —— -260,655.93 12,536,812.14 —— 12,536,812.14 合 计 165,108,164.13 —— 165,108,164.13 160,524,358.29 —— 160,524,358.29 （2）对合并子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 2002.12.31 被投资单位名称 单位 注册 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 账面余额 资本比例 重庆宝达船舶工程有限 3,257,175.00 —— 5,955.83 —— -788,283.25 2,468,891.75 75% 公司 重庆长运经贸有限公司 2,500,000.00 —— -131,017.55 —— -417,183.53 2,082,816.47 62.5% 重庆长运酒业销售有限 19,000,000.00 —— 73,461.80 —— 8,592.95 19,008,592.95 95% 公司 重庆固力建筑钢模租赁 17,120,000.00 —— 1,340,513.39 1,182,578.56 -258,663.58 17,336,324.46 87.12% 有限责任公司 西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— 8,240,003.33 —— 8,240,003.33 10,940,003.33 90% 重庆长江观光旅业有限 1,200,000.00 700,000.00 370,725.12 —— 58,486.70 1,776,981.39 63.33% 公司 渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— 67,523.15 —— 67,523.15 27,067,523.15 90% 合 计 72,777,175.00 700,000.00 9,967,165.07 1,182,578.56 6,910,475.77 80,681,133.50 （3）未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 —— —— —— 1,020,000.00 51% 合 计 1,020,000.00 1,020,000.00 —— —— —— 1,020,000.00 （4）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆北部仓储加工基地 46,100,000.00 —— -365,502.03 —— 2,098,244.74 48,198,244.74 47% 建设有限公司 四川艺精长运超硬材料 30,000,000.00 —— 782,734.43 —— 794,441.82 30,794,441.82 37.5% 有限公司 涪陵长江博华电缆有限 7,500,000.00 -3,500,000.00 —— —— —— 4,000,000.00 14.81% 公司 合 计 83,600,000.00 -3,500,000.00 417,232.40 —— 2,892,686.56 82,992,686.56 第５６页 （5）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 册资本比例 重庆市涪陵联星汽车快 675,000.00 —— 67,500.00 67,500.00 —— 675,000.00 15% 速客运有限公司 合 计 675,000.00 —— 67,500.00 67,500.00 —— 675,000.00 （6）股权投资差额 被投资单位名 摊销 本期股权转 初始金额 2001.12.31 本期摊销 2002.12.31 形成原因 称 期限 让转出 北京伯通科技有 13,369,316.24 6年 12,997,946.34 2,042,534.45 10,955,411.89 购买 —— 限责任公司 重庆固力建筑钢 -474,988.04 20年 -461,134.20 -23,749.42 -437,384.78 购买 模租赁有限责任 —— 公司 重庆长江观光旅 181,505.31 19年 —— 4,776.46 —— 176,728.85 `购买 业有限公司 合 计 13,075,833.51 12,536,812.14 2,023,561.49 10,955,411.89 -260,655.93 （7）权益法核算长期股权投资 被投资单位 被投资单位 本期分回 累计分回 初始 追加 被投资单位名称 权益本期变 权益累计变 利润 利润 2002.12.31 投资额 投资额 动额 动额 重庆宝达船舶工程有限 3,257,175.00 —— 7,941.11 -1,051,044.33 —— —— 2,468,891.75 公司 重庆长运经贸有限公司 2,500,000.00 —— -209,628.08 -667,493.65 —— —— 2,082,816.47 重庆长运酒业销售有限 19,000,000.00 —— 77,328.21 9,045.21 —— —— 19,008,592.95 公司 重庆固力建筑钢模租赁 1,538,697.65 1,606,775.73 17,336,324.46 17,120,000.00 —— 1,182,578.56 1,182,578.56 有限责任公司 西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— 9,155,559.26 9,155,559.26 —— —— 10,940,003.33 重庆长江观光旅业有限 1,200,000.00 700,000.00 586,503.82 -194,092.23 —— —— 1,776,981.39 公司 渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— 75,025.72 75,025.72 —— —— 27,067,523.15 重庆长华滚装船运输有 1,020,000.00 —— —— —— —— —— 1,020,000.00 限公司 重庆北部仓储加工基地 46,100,000.00 —— -777,663.89 1,686,082.88 —— —— 48,198,244.74 建设有限公司 四川艺精长运超硬材料 30,000,000.00 —— 2,087,291.81 2,118,511.52 —— —— 30,794,441.82 有限公司 合 计 149,897,175.00 700,000.00 12,541,055.61 12,738,370.11 1,182,578.56 1,182,578.56 160,693,820.06 第５７页 11、长期债权投资 合并数 （1）长期债权投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 国债投资 164,358,202.30 —— 164,358,202.30 151,361,348.12 —— 151,361,348.12 合 计 164,358,202.30 —— 164,358,202.30 151,361,348.12 —— 151,361,348.12 （2）国债投资明细 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢折价摊销 期末余额 99国债(5) 80,914,000.00 3.28% 81,689,033.82 2007/08/20 775,033.82 80,914,000.00 99国债(8) 53,533,000.00 3.30% 53,880,960.14 2009/09/23 347,960.14 53,533,000.00 20国债(10) 9,999,000.00 2.63% 9,708,068.65 2007/11/14 -290,931.35 9,999,000.00 02国债(10) 19,921,000.00 2.39% 19,912,009.69 2009/8/16 -192.61 19,912,202.30 合 计 164,367,000.00 165,190,072.30 831,870.00 164,358,202.30 注：本公司将国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币 1.41 亿元，交易冻结国债 99 国债(5)809,140 张, 99 国债(8)535,330 张, 20 国债(10)99,990 张。 母公司数 （1）长期债权投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 国债投资 144,446,000.00 —— 144,446,000.00 151,361,348.12 —— 151,361,348.12 合 计 144,446,000.00 —— 144,446,000.00 151,361,348.12 —— 151,361,348.12 （2）国债投资明细 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢价摊销 期末余额 99国债(5) 80,914,000.00 3.28% 81,689,033.82 2007/08/20 775,033.82 80,914,000.00 99国债(8) 53,533,000.00 3.30% 53,880,960.14 2009/09/23 347,960.14 53,533,000.00 20国债(10) 9,999,000.00 2.63% 9,708,068.65 2007/11/14 -290,931.35 9,999,000.00 合 计 144,446,000.00 145,278,062.61 832,062.61 144,446,000.00 12、其他长期投资 合并数 被投资项目名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2002.12.31 温州新城中心区 55 号地块项目 40,000,000.00 —— 40,000,000.00 5,000,000.00 —— 中惠影业公司影视项目 1,000,000.00 1,000,000.00 —— —— 2,000,000.00 合 计 41,000,000.00 1,000,000.00 40,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00 第５８页 母公司数 被投资项目名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2002.12.31 温州新城中心区 55 号地块项目 40,000,000.00 —— 40,000,000.00 5,000,000.00 —— 中惠影业公司影视项目 1,000,000.00 1,000,000.00 —— —— 2,000,000.00 合 计 41,000,000.00 1,000,000.00 40,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00 13、固定资产及累计折旧 合并数 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 9,052,125.93 565,622.35 1,715,456.98 7,902,291.30 运输船舶及辅助船舶 205,268,986.20 16,406,012.35 7,910,523.95 213,764,474.60 通用设备 4,889,553.17 251,857.60 1,237,138.13 3,784,272.64 运输设备 1,850,937.20 1,219,578.50 730,197.20 2,460,318.50 其他设备 —— 74,043.00 2,150.00 71,893.00 合 计 221,061,602.50 18,517,113.80 11,595,466.26 227,983,250.04 累计折旧： 房屋及建筑物 1,579,884.55 427,875.71 231,737.59 1,776,022.67 运输船舶及辅助船舶 60,596,165.74 9,212,204.09 2,976,814.31 66,831,555.52 通用设备 2,338,347.15 25,233.32 923,566.97 1,440,013.50 运输设备 754,341.48 238,005.79 456,181.17 536,166.10 其他设备 —— 20,261.46 404.20 19,857.26 合 计 65,268,738.92 9,923,580.37 4,588,704.24 70,603,615.05 固定资产净值： 155,792,863.58 157,379,634.99 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 —— 1,041,719.30 —— 1,041,719.30 运输船舶及辅助船舶 38,529,349.47 —— 3,295,855.56 35,233,493.91 通用设备 —— —— —— —— 运输设备 373,085.92 —— 200,758.87 172,327.05 其他设备 —— —— —— —— 合 计 38,902,435.39 1,041,719.30 3,496,614.43 36,447,540.26 固定资产净额： 116,890,428.19 120,932,094.73 注：① 本期固定资产增加中，由于船舶技改完成从在建工程转入 15,206,286.92 元。 ② 本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为“中国工商银行重庆枳城支行”）签订了 1997号抵押合同，将公司 17 艘营运船舶价值人民币 49,438,929.92 元，抵押给中国工商银 行涪陵支行，报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重庆分行签定了 1998号 抵押合同，将公司在重庆港的 1#、2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，报告日尚未解除抵 第５９页 押关系；本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了 2000 流抵字第 8902 号最高额抵押合同， 将公司营运船舶“长天 8 号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，报告日尚未解除抵押关系。 ③ 本期固定资产减值准备减少 3,496,614.43 元，是因为清理报废部分老旧船舶，同时将 相应原已计提的固定资产减值准备一并转出。 ④ 本公司期末暂时闲置的固定资产账面价值 5,223,050.05 元。 14、在建工程 工程项目名称 批准文号 期初数 本期增加 本期其他减少 本期转入固定资产 期末数 工程进度 资金来源 天府号浮船坞 重经发(97)237 13,893,456.72 —— —— —— 13,893,456.72 70% 贷款 三峡移民迁建 川经贸(96)258 12,752,499.45 8,845,672.60 —— —— 21,598,172.05 移民拔款 船舶技改工程 —— 3,404,300.00 11,461,486.92 —— 14,865,786.92 —— 募集资金 滚装船 —— 676,899.95 2,737,364.00 —— —— 3,414,263.95 募集资金 高速船修造中心扩建 —— 178,422.32 —— 178,422.32 —— —— 募集资金 合 计 30,905,578.44 23,044,523.52 178,422.32 14,865,786.92 38,905,892.72 注：在建工程中利息资本化金额 2,319,414.86 元，均为“天府号浮船坞”项目期初资本化金 额。 15、无形资产 （1）无形资产 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 土地使用权 293,646.09 —— 293,646.09 319,457.14 —— 319,457.14 工业产权及专有技术 358,333.22 —— 358,333.22 408,333.26 —— 408,333.26 财务软件 271,333.55 —— 271,333.55 92,170.91 —— 92,170.91 合 计 923,312.86 —— 923,312.86 819,961.31 —— 819,961.31 （2）无形资产明细 项 目 取得方 原始金额 2001.12.31 本期购入 本期摊销 本期转出 2002.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 式 土地使用权 购买 503,326.00 319,457.14 —— 14,809.34 11,001.71 293,646.09 198,678.20 26-41年 工业产权及 购买 7年零2个月 专有技术 500,000.00 408,333.26 —— 50,000.04 —— 358,333.22 141,666.78 财务软件 购买 374,026.00 92,170.91 257,090.00 60,849.59 17,077.77 271,333.55 85,614.68 1年零6月—3年 合 计 1,377,352.00 819,961.31 257,090.00 125,658.97 28,079.48 923,312.86 425,959.66 16、长期待摊费用 项目名称 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 累计摊销 剩余摊销 期限 临时建筑 1,524,170.98 241,416.00 1,416,971.98 390,098.10 1,268,289.88 255,881.10 6年 软件费 3,800.00 —— 3,800.00 2,100.00 1,700.00 2,100.00 1.5年 第６０页 网络建设费 150,000.00 100,000.00 —— 50,000.00 50,000.00 100,000.00 1年 装修费 654,160.00 —— 654,160.00 113,536.66 540,623.34 113,536.66 4年 其他 351,179.12 —— 351,179.12 233,003.12 118,176.00 233,003.12 4年 合计 2,683,310.10 341,416.00 2,426,111.10 788,737.88 1,978,789.22 704,520.88 17、短期借款 短期借款类别 类 别 2002.12.31 2001.12.31 银行借款 信用借款 14,000,000.00 14,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 17,500,000.00 担保借款 269,030,000.00 78,600,000.00 小 计 293,030,000.00 110,100,00.00 非银行金融机构借款(债券回购交易借款) 西南证券有限责任公司重庆牛角沱营业部 141,000,000.00 100,000,000.00 海通证券股份有限公司重庆中山三路证券营业部 7,000,000.00 —— 小 计 148,000,000.00 100,000,000.00 其他借款 * —— 16,000,000.00 合 计 441,030,000.00 226,100,000.00 注：期初其他借款系母公司对所属子公司的应付票据，因子公司已办理贴现，合并会计报表时“应 付票据”和“应收票据”无法抵销，因票据到期债权人为银行，所以列示“短期借款”项目。 18、应付票据 种 类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 40,000,000.00 29,600,000.00 商业承兑汇票 1,000,000.00 —— 合 计 41,000,000.00 29,600,000.00 2002 年 12 月 31 日应付票据情况如下： 收 款 人 金 额 出票日 到期日 湖南三辰影库卡通节目发展有限责任公司(商) 1,000,000.00 2002-11-08 2003-02-10 重庆利安信华贸易公司 ( 银 ) 10,000,000.00 2002-10-23 2003-4-22 四川省轮船公司 ( 银 ) 30,000,000.00 2002-9-28 2003-03-18 上述应付四川省轮船公司 3,000 万元银行承兑汇票、湖南三辰影库卡通节目发展有限责任 公司 100 万元商业承兑汇票，至报告日已到期并已如期支付。 19、应付账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付账款 6,192,611.92 3,361,660.01 （1）应付账款前五名债权单位如下： 金 额 发生时间 发生原因 比 例 重庆东鹏钢结构制造安装厂 651,576.14 2002 年 技改工程款 10.52% 香港天祥工程设备公司 455,235.00 2002 年 购买造船设备款 7.35% 第６１页 重庆市巫山县金桥旅行社 211,775.00 2002 年 景点门票款 3.42 % 长江燃总站涪陵站 363,714.60 2002 年 购油款 5.87 % 重庆造船厂 179,387.86 2002 年 技改工程款 2.90 % 合 计 1,861,688.60 30.06 % （2）账龄超过 3 年的应付账款 193,753.72 元，尚未结算。 （3）无欠持股 5%(含 5%)以上股东单位的款项。 20、预收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预收账款 6,508,393.37 2,033,456.30 （1）前五名债权人如下： 单位名称 金 额 发生时间 比 例 预收原因 江苏江阴市护栏板有限公司 3,014,000.00 2002 年 46.31% 预收护栏工程款项 云南昆明滇池保护委员会 1,464,000.00 2002 度 22.49 % 预收玻璃钢船款 安徽省黄山妇女旅游团 405,000.00 2002 年 6.22% 预收旅游服务款项 重庆信泰贸易发展有限公司 340,000.00 2002 年 5.22% 预收货款 TKV 旅游团 100,000.00 2002 年 1.54% 预收旅游服务款项 合 计 5,323,000.00 81.79% （2）无账岭超过 1 年的大额预收账款。 （3）截止 2002 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21、应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 1,403,690.46 538,702.97 期末应付工资余额增加，主要是 2002 年度本公司实行经营风险基金制度，年末余额主要 是从工资中暂扣的经营风险金余额。 22、应付股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付股利 13,671,320.40 10,430,445.40 期末余额 13,671,320.40 元，其中：根据本公司董事会决议对 2002 年度利润进行分配，每 10 股派发现金股利 0.40 元，合计应付股利 6,892,000.00 元；原对 2001 年度利润进行分配， 应付而尚未支付的法人股股东的股利 6,779,320.40 元。 上述对 2001 年度利润分红应付未付的法人股股利，至报告日已支付 2,635,000.00 元，详 见本附注九、2。 23、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 1,966,747.65 3,271,850.24 营业税 241,840.97 3,858,074.35 第６２页 城市维护建设税 229,768.45 420,948.50 企业所得税 -4,324,745.17 3,192,249.06 房产税 —— 88,253.92 印花税 24,646.50 —— 个人所得税 13,060.88 7,271.56 车船使用税 —— -6,875.87 合 计 -1,848,680.72 10,831,771.76 本公司执行的税种、税率见附注四。 本公司所得税出现负数是由于多缴纳了企业所得税，原因是公司前三个季度按 33%计算 并缴纳企业所得税，年末公司收到 2002 年度企业所得税减按 15%的税率征收的批复，且全 年应纳税所得额为负数，应缴纳的企业所得税为零，致使企业所得税为负数。 24、其他应交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 111,645.27 187,453.45 交通建设费附加 84,296.44 230,284.58 养河费 207,586.02 -62,574.55 船舶港务费 -42,431.40 -42,431.40 合 计 361,096.33 312,732.08 25、其他应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 63,251,699.64 33,169,490.43 （1）其他应付款前五名债权人欠款总额 40,895,485.73 元，占 64.66%。 （2）大额列示如下： 序号 单位名称 金 额 原 因 1 重庆大华文化用品有限公司 16,728,548.74 兼并重庆纺织站的债务 2 重庆北部仓储加工基地建设有限公司 10,809,813.98 往来款项 3 涪陵天信轮船公司 6,067,806.00 往来款项 4 重庆市涪陵国有资产经营公司 4,289,317.01 往来款项 5 四川省交通厅航运局 3,000,000.00 借款 前五名合计 40,895,485.73 （3）其他应付款中有应付本公司股东重庆市涪陵国有资产经营公司的款项 4,289,317.01 元。 （4）其他应付款账龄超过 3 年的其他应付款 78,225.81 元，为尚未结清的往来小额尾款。 第６３页 26、一年内到期的长期负债 借款单位 2002.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 工商银行重庆朝天门支行 14,000,000.00 4.950 2001\09\26-2003\09\26 信用 农业银行重庆分行 17,000,000.00 4.950 2001\11\29-2003\11\26 抵押 工商银行重庆枳城支行 300,000.00 6.3375 2000\03\21-2003\03\21 抵押 工商银行重庆枳城支行 2,050,000.00 6.3375 2001\03\28-2003\03\27 抵押 工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 6.3375 2000\03\30-2003\03\29 抵押 工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 6.3375 2000\04\07-2003\04\06 抵押 工商银行重庆枳城支行 2,000,000.00 6.3375 2000\04\10-2003\04\09 抵押 工商银行重庆枳城支行 1,000,000.00 6.3375 2000\04\19-2003\04\18 抵押 工商银行重庆枳城支行 5,000,000.00 6.3375 2002\07\11-2003\07\10 抵押 小 计 48,350,000.00 非银行金融机构借款 四川省建行信托投资公司 3,585,900.00 6.435 1996\10\04-2000\06\30 担保 小 计 3,585,900.00 合 计 51,935,900.00 27、长期借款 借款单位 2002.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 工商银行重庆朝天门支行 40,390,000.00 4.950 2001\09\26-2004\09\26 信用 工商银行重庆枳城支行 10,000,000.00 6.435 2001\5\30-2004\5\29 抵押 工商银行重庆枳城支行 5,060,000.00 6.435 2001\1\10-2004\1\9 抵押 合 计 55,450,000.00 28、专项应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 内 容 三峡移民拨款*1 43,126,082.00 19,000,000.00 三峡移民拨款 涪陵国有资产经营公司 4,135,944.70 4,135,944.70 评估基准日至股份有限公司成立 日的税后利润未上交的部分。 挖潜改造资金 7,852,706.55 7,852,706.55 拨付的挖潜改造资金 合 计 55,114,733.25 30,988,651.25 *1：本公司获得的三峡移民迁建拨款，具体包括下列内容： （1） 根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补偿额 的通知 [涪府移民发(1996)100 号文]，以及公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同 （涪移厂销合字[2002]2 号），公司可获得补偿费 22,002,480.00 元。 第６４页 （2） 涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于原涪陵地区轮船公司油库三峡工程淹没 补偿额的通知 [涪府移民发(1996)175 号文]，公司可获得补偿费 828,600.00 元。 （3） 根据重庆市涪陵区移民局关于确认重庆长江水运股份有限公司移民房屋补偿金的 函 （涪移民函[2001]147 号），公司可获得补偿金 8,538,300.00 元。 （4） 根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的专业设施复建补偿销号合同 （涪陵专销合 字[2002]48 号、涪陵专销合字[2002]49 号），公司 177 米淹没线以下的码头，可获得码头复建 补偿金 11,268,100.00 元。 （5） 根据公司与重庆市涪陵区移民局建设有限责任公司签定的场地平整和室外工程费 拨款合同 （涪移建司拨合字[2002]11 号），公司可获得场地平整和室外工程费 546,000.00 元。 （6） 根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的工矿企业勘测设计费拨款合同 （涪移企勘 拨合字[2001]7 号），公司可获得勘测设计费 100,000.00 元。 （7） 根据公司与重庆市万州区移民局签定的搬迁建设合同书 （万州移城合字[2001]27 号），公司驻万办房屋淹没搬迁，可获得补偿费 194,300.00 元。 （8） 根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同 （涪移城销合字[2002]81 号），公司 177 米淹没线以下的部分房屋，可获得补偿金 3,225,582.00 元。 上述各项合计，公司可获得移民补偿资金 46,703,362.00 元，截止 2002 年 12 月 31 日公 司已收到补偿费 43,126,082.00 元。 根据财政部财会字(97)15 号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）》的通 知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核算。本公司 已对移民迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因股份有限公司会计报 表中无“移民迁建拨款”项目，所以并入“专项应付款”项目。 29、股本 股份类别 2001.12.31 本期变动增减（+、-） 2002.12.31 配股 送股 转增股 其他 合 计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 89,338,046.00 89,338,046.00 其中：国家股持有股份 28,888,046.00 28,888,046.00 境内法人持有股份 60,450,000.00 60,450,000.00 2.募集法人股 10,404,454.00 10,404,454.00 3.内部职工股 2,557,500.00 2,557,500.00 小 计 102,300,000.00 102,300,000.00 第６５页 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 小 计 70,000,000.00 70,000,000.00 三、股份总额 合 计 172,300,000.00 172,300,000.00 30、资本公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 350,325,150.63 —— —— 350,325,150.63 接受捐赠非现金资产准备 502,500.00 —— —— 502,500.00 其他资本公积 —— 120,795.33 —— 120,795.33 合 计 350,827,650.63 120,795.33 —— 350,948,445.96 本期其他资本公积增加系无法支付的应付款项转入 120,795.33 元。 31、盈余公积 项 目 2002/12/31 2001/12/31 法定盈余公积金 15,904,867.90 13,063,738.99 公益金 7,141,234.54 5,720,670.08 任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00 合 计 39,946,102.44 35,684,409.07 本公司按税后利润 10%提取法定盈余公积金，5%提取公益金。 32、主营业务收入 （1）项目列示 合并数 项 目 2002年度 2001年度 客运收入 100,849,299.77 98,092,371.31 货运收入 50,450.00 772,146.01 船舶修造收入 2,144,491.01 1,917,956.12 运输配套服务收入 11,586,708.30 8,580,139.22 售船收入 3,652,000.00 —— 租赁收入 3,528,250.42 1,612,246.25 商品销售收入 11,213,045.80 —— 旅游服务收入 22,663,079.50 —— 合 计 155,687,324.80 110,974,858.91 第６６页 母公司数 项 目 2002年度 2001年度 客运收入 101,832,465.77 98,092,371.31 货运收入 50,450.00 772,146.01 运输配套服务收入 11,586,708.30 8,580,139.22 商品销售收入 9,081,641.75 —— 合 计 122,551,265.82 107,444,656.54 （2）按地区分类：本公司主营业务收入主要来自长江干流船舶客运收入。 （3）主营业务收入较上年增加 44,712,465.89 元，增幅达 40.29%，主要原因是：①本公司 2002 年 6 月增加对原参股公司重庆长江观光旅业有限公司的投资，2002 年下半年将其纳入合并会计报 表范围，增加主营业务收入 22,663,079.50 元； ②2002 年本公司商贸产业中新增蓝猫系列产品经销， 增加主营业务收入 8,141,470.81 元；③公司部分船舶改造后投入运营，加之 2002 年长江三峡旅游 人气较旺，客运收入及运输配套收入增加 5,763,497.54 元。 33、主营业务成本 合并数 项 目 2002年度 2001年度 客运成本 63,308,207.06 76,801,823.02 货运成本 31,139.33 1,109,624.57 船舶修造成本 2,009,334.98 2,315,938.62 运输配套服务成本 6,468,097.70 5,889,012.17 售船成本 2,077,568.35 —— 租赁成本 847,335.19 357,549.23 商品销售成本 9,934,787.84 —— 旅游服务成本 20,838,786.95 —— 合 计 105,515,257.40 86,473,947.61 母公司数 项 目 2002年度 2001年度 客运成本 64,291,373.06 76,801,823.02 货运成本 31,139.33 1,109,624.57 运输配套服务成本 6,468,097.70 5,889,012.17 商品销售成本 8,279,628.92 —— 合 计 79,070,239.01 83,800,459.76 本年度主营业务收入增加，而主营业务成本减少，其主要原因是本公司船票销售代理费 用和船舶技改期间闲置人员费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改为在营业费用和管 理费用中列示。 第６７页 34、主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 营业税 4,055,854.00 3,251,758.49 城建税 292,332.63 229,933.07 教育费附加 128,016.60 98,542.73 交通附加费 170,318.85 132,228.85 合 计 4,646,522.08 3,712,463.14 （1）税金计提标准见附注四。 （2）主营业务税金及附加增加 934,058.94 元，增幅为 25.16%，主营业务税金及附加的增 幅低于主营业务收入的增幅，主要原因是本年新纳入合并会计报表范围内的子公司重庆长江观 光旅业有限公司按营业收入扣除允许扣除的费用后计算缴纳营业税。 35、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁 14,169.00 —— 14,169.00 433,174.64 —— 433,174.64 材料销售 108,580.54 144,675.95 -36,095.41 14,722.54 1,200.00 13,522.54 对外打捞 1,450.00 —— 1,450.00 —— —— —— 商品销售收入 16,314,619.85 7,549,792.67 8,764,827.18 21,668,555.34 12,219,885.70 9,448,669.64 对外航修 1,302.90 129.85 1,173.05 —— —— —— 其他 —— —— —— 5,443.50 287.03 5,156.47 合 计 16,440,122.29 7,694,598.47 8,745,523.82 22,121,896.02 12,221,372.73 9,900,523.29 本公司商品销售收入及实现的利润主要为本公司之子公司酒业经营中实现的销售收入及 利润，本公司以其他业务利润列示。 36、营业费用 营业费用本年度发生额 9,035,518.58 元，较上年度增加 7,850,119.18 元，增长幅度较大， 主要原因：①本公司船票销售代理费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改为在营业费 用中列示；②本年度合并会计报表范围增加两个子公司（详见本附注五、3），营业费用总 额相应有所增加。 37、管理费用 管理费用本年度发生额 27,794,438.22 元，较上年度增加 18,753,812.15 元，增幅达 207.44%， 主要原因是：①本公司从 2002 年 7 月开始执行新的绩效考评机制，工资总额较上年增加较 多；②本年度合并会计报表范围增加两个子公司（详见本附注五、3），管理费用总额相应 有所增加；③本公司船舶技改期间闲置人员费用上年度在主营业务成本中列示，本年度改为 在管理费用中列示。 第６８页 38、财务费用 项 目 2002年度 2001年度 金融机构手续费 137,156.01 224,103.40 债券回购手续费支出 724,279.89 —— 贷款利息支出 14,571,770.55 14,040,579.11 债券回购利息支出 3,548,726.00 —— 减：利息收入 8,046,009.67 6,126,651.49 汇兑损益 -63.10 11,950.09 其 他 —— 265.85 合 计 10,935,859.68 8,150,246.96 注：公司本年度财务费用较上年增加 2,785,612.72 元，增幅达 34.18%，主要原因是本公 司本期投资“长江股份上海联运枢纽基地”项目等，银行借款增加较多，致使财务费用相应 增加。 39、投资收益 合并数 项 目 2002年度 2001年度 （1）股权投资收益 -3,377,748.54 469,069.03 其中：权益法核算收益 -4,231,088.16 341,569.03 成本法核算收益 67,500.00 127,500.00 优先股股利 800,000.00 —— （2）债券投资收益 6,450,954.83 6,490,765.03 （3）其他投资收益 5,000,000.00 1,250,000.00 （4）股权投资差额摊销 -2,023,561.49 -357,516.06 （5）股权转让收益 11,042,182.44 —— （6）投资跌价准备 -293,177.31 —— 合 计 16,812,810.31 7,852,318.00 母公司数 项 目 2002年度 2001年度 （1）股权投资收益 6,602,363.45 -898,493.57 其中：权益法核算收益 5,734,863.45 -1,025,993.57 成本法核算收益 67,500.00 127,500.00 优先股股利 800,000.00 —— （2）债券投资收益 6,028,878.31 6,490,765.03 其中：国债利息收益 5,563,623.46 6,490,765.03 国债转让收益 465,254.85 —— 第６９页 （3）其他投资收益 5,000,000.00 1,250,000.00 （4）股权投资差额摊销 -2,023,561.49 -357,516.06 （5）股权转让收益 11,042,182.44 —— （6）投资跌价准备 -293,177.31 —— 合 计 26,356,685.40 6,484,755.40 40、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 财产处理收入 50,715.03 103,274.74 罚款收入 16,260.43 21,790.47 赔款 110,189.85 —— 违约金收入 100,843.85 —— 资产盘盈 10,450.00 —— 其它 200.00 23,774.50 合 计 288,659.16 148,839.71 41、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 财产处理支出 2,010,322.38 25,036.41 固定资产减值准备 1,041,719.30 —— 罚款支出 19,795.38 21,477.00 资产盘亏 177,443.82 —— 滞纳金 190.88 —— 其他 86,440.96 252,656.44 合 计 3,335,912.72 299,169.85 本期营业外支出增加 3,036,742.87 元，较上年增幅较大，主要原因是本期部分老旧船舶 报废及部分拟处置的旧房屋计提了固定资产减值准备所致。 42、所得税 所得税本期合并数 225,855.61 元，为本期本公司所属子公司的应计所得税，母公司应纳 税所得额为负数，故所得税本期母公司数为零。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2002 年度 营业外收入收到的现金 227,494.13 利息收入收到的现金 8,046,009.67 合 计 8,273,503.80 第７０页 母公司数 项 目 2002 年度 营业外收入收到的现金 54,660.43 利息收入收到的现金 6,600,740.45 合 计 6,655,400.88 44、支付的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2002 年度 财务费用（手续费支出）付现 137,156.01 管理费用、营业费用支出付现 16,577,944.82 营业外支出付现 106,427.22 往来款付现 5,779,220.35 合 计 22,600,748.40 母公司数 项 目 2002 年度 财务费用（手续费支出）付现 120,469.87 管理费用、营业费用支出付现 15,987,481.37 营业外支出付现 104,986.33 往来款付现 1,811,207.99 合 计 18,024,145.56 45、收回投资所收到的现金 合并数 项 目 2002 年度 出售国债收回本金 25,859,472.87 转让联营企业股权收回现金 18,100,000.00 投资温州新城项目收回本金 40,000,000.00 合 计 83,959,472.87 母公司数 项 目 2002 年度 出售国债收回本金 6,044,000.00 转让联营企业股权收回现金 18,100,000.00 投资温州新城项目收回本金 40,000,000.00 合 计 64,144,000.00 第７１页 46、取得投资收益所收到的现金 合并数 项 目 2002 年度 国债投资利息收入 4,871,690.19 收到联星快客公司红利 67,500.00 投资温州新城项目投资收益 5,000,000.00 合 计 9,939,190.19 母公司数 项 目 2002 年度 国债投资利息收入 4,539,738.53 收到联星快客公司红利 67,500.00 投资温州新城项目投资收益 5,000,000.00 合 计 9,607,238.53 47、投资所支付的现金 合并数 项 目 2002 年度 股权投资支付的现金——长运观光 700,000.00 ——长华公司 1,020,000.00 投资国债支付的现金 39,814,769.74 上海物流基地项目投资支付现金 176,800,000.00 上海金海岸项目投资支付现金 1,522,400.00 投资中惠影业公司项目支付的现金 2,000,000.00 合 计 221,857,169.74 母公司数 项 目 2002 年度 股权投资支付的现金——长运观光 700,000.00 ——长华公司 1,020,000.00 ——渝光公司 27,000,000.00 ——西藏印象 2,700,000.00 上海物流基地项目投资支付现金 176,800,000.00 上海金海岸项目投资支付现金 1,522,400.00 投资中惠影业公司项目支付的现金 2,000,000.00 合 计 211,742,400.00 第７２页 七、关联方关系及其交易 1、关联方及其关联关系 (1)存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法人代表 重庆涪陵国有资产经营公司 重庆市涪陵区 投资管理转让政府经营的国有资产 本公司第一大股东 国有公司 石建新 重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 玻璃钢高速船研制生产 本公司控股子公司 中外合资 李 立 重庆固力建筑钢模 重庆市渝中区 钢模租赁、销售建筑材料等 本公司控股子公司 有限责任公司 谭国利 租赁有限责任公司 重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 销售瓶装酒、针纺织品等 本公司控股子公司 有限责任公司 谭国利 重庆长运酒业销售有限公司 重庆市渝中区 销售瓶装洒 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 葡萄酒生产及销售 本公司控股子公司 有限责任公司 谭国利 重庆长江观光旅业有限公司 重庆市渝中区 组织国内旅游 本公司控股子公司 有限责任公司 李 立 重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 公路护栏、标牌的制造及安装 本公司控股子公司 有限责任公司 宋旭光 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 重庆宝达船舶工程有限公司 HKD4,000,000.00 —— —— HKD4,000,000.00 重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 19,650,000.00 —— —— 19,650,000.00 重庆长运经贸有限责任公司 4,000,000.00 —— —— 4,000,000.00 重庆长运酒业销售有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 西藏印象酒业有限公司 —— 3,000,000.00 —— 3,000,000.00 重庆长江观光旅业有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 —— 30,000,000.00 —— 30,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公 司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00 —— —— 28,888,046.00 重庆宝达船舶工程有限公司 HKD3,000,000.00 —— —— HKD3,000,000.00 重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 17,120,000.00 —— —— 17,120,000.00 重庆长运经贸有限责任公司 2,500,000.00 —— —— 2,500,000.00 重庆长运酒业销售有限公司 19,000,000.00 —— —— 19,000,000.00 西藏印象酒业有限公司 —— 2,700,000.00 —— 2,700,000.00 重庆长江观光旅业有限公司 1,200,000.00 700,000.00 —— 1,900,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 —— 27,000,000.00 —— 27,000,000.00 第７３页 （4）不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司的关系 涪陵长江博华电缆有限公司 本公司参股公司 重庆北部仓储加工基地建设有限公司 本公司参股公司 四川艺精长运超硬材料有限责任公司 本公司参股公司 华融投资有限公司 持有本公司 13.49%股份的股东 资产新闻实业有限公司 持有本公司 10.79%股份的股东 四川省信托投资公司 持有本公司 5.92%股份的股东、发起人 四川省港航开发有限责任公司 持有本公司 4.50%股份的股东 重庆船厂 本公司拟兼并企业 重庆市纺织品批发公司 本公司拟兼并企业 四川省轮船公司 本公司拟参股公司 三峡宾馆 本公司拟兼并企业（重庆市纺织品批发公司）的全资企业 2、关联公司交易 (1)关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的 公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。 (2)主要交易事项 ① 担保 a. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆枳城支行提供最高额 8,000 万 元的贷款担保，担保期间为 2002 年 4 月 2 日至 2005 年 4 月 1 日，本公司本期向工商银行重 庆枳城支行取得流动资金贷款 3,543 万元。 b. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆市朝天门支行提供最高余额为 3,000 万元的贷款担保，担保期间为 2001 年 11 月 30 日至 2004 年 3 月 30 日，本公司本期向 工商银行重庆市朝天门支行取得一年期的担保贷款 3,000 万元。 c. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行提供最高余额为 2,000 万 元的贷款担保，本公司向招商银行重庆分行取得一年期的担保贷款 2,000 万元，期间为 2002 年 3 月至 2003 年 3 月。 ② 改制重组协议 本公司与本公司之股东四川省港航开发有限责任公司签定了“改制四川省轮船公司为四 川长江水运有限责任公司协议书”，将原来约定的承担全部债权债务的方式整体重组四川省 轮船公司（四川省港航开发有限责任公司所属的全资国有企业）的方式，改为将四川省轮船 公司改制为四川长江水运有限责任公司。协议约定，将四川省轮船公司的注册资本由原 2,030 万元人民币增加到 5000 万元，本公司以货币资金出资 1,588 万元，占注册资本的 31.80%，四 第７４页 川省港航开发有限责任公司以四川省轮船公司经评估超过注册资本 2,030 万元的部分，认缴 新增出资 1,382 万元（具体数额以评估并经有权部门确认为准），约占注册资本的 68.20%。 3、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 占该项目比例 其他应收款 重庆市纺织品批发公司 代偿还银行借款本息 184,936,975.85 60.62% 代付货款等 其他应收款 重庆船厂 代偿还银行借款本息 33,397,883.00 10.95% 及代付材料采购款等 其他应收款 三峡宾馆 代付货款等 18,800,195.95 6.16% 其他应收款 四川省轮船公司 借款及往来款 5,364,554.46 1.76% 预付账款 四川省轮船公司 预付燃料款 26,874,000.00 10.95% 应付票据 四川省轮船公司 燃料油款及其他往来款 30,000,000.00 73.17% 其他应付款 重庆北部仓储加工 往来款 10,809,813.98 17.09% 基地建设有限公司 其他应付款 重庆市涪陵国有资产 借款 4,289,317.01 6.78% 经营公司 专项应付款 重庆市涪陵国有资产 股改前税后利润 4,135,944.70 7.50% 经营公司 尚未支付的部分 八、或有事项 1、担保 ①本公司以“互为担保”的方式为重庆朝华科技（集团）股份有限公司借款人民币 7,000 万元提供担保，具体包括：重庆朝华科技（集团）股份有限公司向上海浦东发展银行重庆分 行涪陵支行取得流动资金借款 5,000 万元，重庆朝华科技（集团）股份有限公司向招商银行 重庆分行涪陵支行取得流动资金借款 2,000 万元。至报告日担保关系尚未解除。 ②本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川长运艺精超硬材料有限公司提供 最高限额为 6,200 万元的贷款担保，四川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银行四川第 5 办事处取得借款人民币 2,000 万元，至报告日担保关系尚未解除。 2、抵押 ① 本公司与中国工商银行涪陵支行（已更名为“中国工商银行重庆枳城支行”）签订了 1997号抵押合同，将公司 17 艘营运船泊价值人民币 49,438,929.92 元，抵押给中国工商银 第７５页 行涪陵支行，至报告日抵押关系尚未解除。 ② 本公司与中国工商银行重庆分行签定了 1998号抵押合同，将公司在重庆港的 1#、 2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除。 ③ 本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了 2000 流抵字第 8902 号最高额抵押合同， 将公司营运船舶“长天 8 号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，至报告日抵押关系尚未解 除。 3、国债回购交易委托 本公司与西南证券有限责任公司重庆牛角沱证券营业部签定了“国债回购委托协议”，将 国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币 1.41 亿元；本公司与海 通证券有限公司签定了“国债回购委托协议”，将国债委托海通证券有限公司进行国债回购 交易，融入资金人民币 0.07 亿元，合计共融入资金 1.48 亿元，至报告日委托关系尚未解除。 本公司无其他重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。 九、资产负债表日后事项 1、本公司转让原参股公司北京伯通科技有限公司的股权转让款余款已全部收回，其中： 2003 年 1 月 6 日收回 265 万元，2003 年 3 月 13 日收回 1,885 万元。 2、本公司应付未付的 2001 年度法人股股利，截止报告日已支付 2,635,000.00 元，其中： 2003 年 3 月 6 日支付 1,162,500.00 元，2003 年 4 月 3 日支付 1,472,500.00 元。 3、本公司应付四川省轮船公司 3,000 万元银行承兑汇票、湖南三辰影库卡通节目发展有 限责任公司 100 万元商业承兑汇票，至报告日已到期并已如期支付。 4、本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行申请商业承 兑汇票贴现提供担保，金额 3,000 万元，期限 2003 年 2 月 27 日至 2004 年 2 月 27 日。 5、本公司以“互为担保”的方式为重庆朝华科技（集团）股份有限公司提供担保，重 庆朝华科技（集团）股份有限公司向兴业银行重庆分行取得流动资金借款 2,000 万元，期限 2003 年 3 月 28 日至 2004 年 3 月 28 日。 十、其他重大事项 1、投资设立西藏印象酒业有限公司 本公司出资 270 万元（占总股份的 90%）设立西藏印象酒业有限公司。西藏印象酒业有 限公司注册资本 300 万元，经营范围：葡萄种植及收购、葡萄酒及饮料的生产（凭许可证经 营）销售、酿酒设备及配件的生产及销售、农业科技开发、农副产品的加工及销售、副食品 （不含烟）、日用百货的零售及批发。 2、转让北京伯通科技有限责任公司的股权 本公司本期将持有的北京伯通科技有限责任公司 1,750 万股股权，占注册资本的 37.63%， 第７６页 全部转让给广州国科软件产业有限公司，获得股权转让收益 10,922,180.03 元（转让收入与投 资成本的差额为 385 万元，由于转让前已按权益法核算投资损失并摊销股权投资差额，所以 转让收益为 10,922,180.03 元）。 3、转让涪陵长江博华电缆有限公司的股权 本公司本期将持有的涪陵长江博华电缆有限公司 350 万股股权，占注册资本的 12.96% ， 转让给重庆市涪陵宇达工业有限责任公司，转让价格人民币 0.60 元/股，股权转让款合计 210 万元，获得股权转让收益 120,002.41 元（转让收入与投资成本的差额为-140 万元，由于转让 前已按权益法核算投资损失，所以转让收益为 120,002.41 元）。上述股权转让后本公司仍持有 涪陵长江博华电缆有限公司 400 万股股权，占该公司注册资本 14.81%。 4、兼并重组事项 本公司以承担全部债权债务的方式整体兼并重庆船厂、重庆市纺织品批发公司，至报告 日相关工作正在进行之中，故本期未纳入本公司会计报表合并范围。 第十二节、备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 重庆长江水运股份有限公司董事会 董事长：陈建威 二ОО三年四月五日 第７７页