*ST创智(000787)创智科技2001年年度报告

2001 年年度报告 创智信息科技股份有限公司 1 重要提示 一 公司基本情况简介 1 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 14 七 董事会报告 16 八 监事会报告 26 九 重要事项 27 十 财务报告 31 十一 备查文件目录 60 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事龙白浪女士 董事林惠春先生未出席本次董事会 授权董事丁亮先生行使表决 权 董事曲毅先生未出席本次董事会 授权董事黄家建先生行使表决权 一 公司基本情况简介 一 公司法定名称 中文名称 创智信息科技股份有限公司 英文名称 Powerise Information Technology Co.,Ltd. 二 公司法定代表人 丁亮 三 公司董事会秘书 陈蓓 联系地址 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 邮政编码 410013 电 话 0731-8909008 传 真 0731-8909353 电子信箱 investchen@sina.com 四 公司注册及办公地址 深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 邮政编码 518057 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 邮政编码 410013 公司国际互联网网址 http://www.powerise.com.cn 电子信箱 powerise@powerise.com.cn 1 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 创智科技 股票代码 000787 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1993 年 5 月 22 日 登记地点 湖南省长沙市黄兴南路 169 号 公司变更注册登记日期 1997 年 6 月 16 日 登记地点 湖南省长沙市黄兴南路 187 号 公司变更注册登记日期 1998 年 12 月 21 日 登记地点 湖南省长沙市黄兴南路 187 号 公司变更注册登记日期 1999 年 7 月 21 日 登记地点 湖南省长沙市黄兴南路 187 号 公司变更注册登记日期 1999 年 10 月 26 日 登记地点 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 公司变更注册登记日期 1999 年 12 月 27 日 登记地点 长沙市高新技术产业开发区火炬城 M4 栋 公司变更注册登记日期 2000 年 12 月 登记地点 深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 公司变更注册登记日期 2001 年 4 月 登记地点 深圳市南山区高新技术工业村管理楼 207# 2 营业执照注册号 4403011056188 3 税务登记号码 440305183804350 4 公司聘请的会计师事务所 湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点 湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 二 公司会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据(单位 元) 项 目 金 额 利润总额 50460863.69 净利润 50411589.89 扣除非经常性损益后的净利润 65489760.27 主营业务利润 196475505.40 其他业务利润 77807.88 营业利润 67531641.73 投资收益 -1992607.66 补贴收入 627074.35 营业外收支净额 -15705244.73 经营活动产生的现金流量净额 12095723.27 现金及现金等价物净增加额 75192400.86 注 扣除非经常性损益的项目及涉及的金额 单位 元 补贴收入 627074.35 营业外收支净额 -15705244.73 会计政策变更对年初未分配利润的追溯调整数为 -8533513.44 二 近三年主要会计数据及财务指标 单位 元 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 418193683.67 417062112.08 417062112.08 535811795.32 535811795.32 净利润 50411589.89 27450085.97 28677502.91 38877607.35 33432324.87 总资产 858728767.31 663442495.30 649940348.19 832183842.92 818901023.51 股东权益 不含少数 473332871.59 444260583.51 432205181.04 416812506.82 403529687.41 股东权益 每股收益 0.252 0.137 0.144 0.39 0.335 每股净资产 2.37 2.225 2.16 4.17 4.04 调整后的每股净资产 2.34 2.146 2.15 3.85 3.92 每股经营活动产生的 0.061 0.604 0.604 0.18 0.18 现金流量净额 净资产收益率 % 10.65 6.179 6.64 9.33 8.28 3 三 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第9号 公司按 全面摊薄法和加权平均法计算净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.51 42.95 0.984 0.984 营业利润 14.27 14.76 0.338 0.338 净利润 10.65 11.02 0.252 0.252 扣除非经常性损益后的净利润 13.84 14.32 0.328 0.328 四 股东权益变动情况及原因 单位 元 外币报表 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 折算差额 合计 期初数 199700243.71 93824972.94 37830978.65 7854114.71 100848985.74 432205181.04 本期增加 701112.85 20573511.16 6857837.05 50411589.89 71686213.90 本期减少 30558523.35 30558523.35 期末数 199700243.71 94526085.79 58404489.81 14711951.76 120702052.28 473332871.59 变动原因 资本公积本期增加系创智软件园有限公司增资时新增股东投入时产生的股本溢价 盈余公积期初数比上年末减少 3509671.12 元 主要系会计制度变更 开办费追溯调整所致 未分配利润期初数比上年末减少 8545731.35 元 主要系会计制度变更 开办费追溯调整所致 4 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 (数量单位 股) 本次变动增减(+,-) 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一 尚未流通股份 1 发起人股份 62700243.71 62700243.71 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 62700243.71 62700243.71 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 46000000.00 46000000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 108700243.71 108700243.71 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 91000000.00 91000000.00 普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 91000000.00 91000000.00 三 股份总数 199700243.71 199700243.71 2 股票发行与上市情况 1 1993 年 3 月 28 日 湖南省体改委以湘体改字[1993]70 号文批复 同意原 长沙五一文化用品商场全资改组 并与长沙市工矿综合商业公司 长沙市调料食品 5 公司 中国工商银行长沙市信托投资公司 中国农业银行湖南省信托投资公司共同 发起 采用定向募集方式设立湖南五一文实业股份有限公司 原长沙五一文化用品 商场以长沙会计师事务所评估的全部经营性净资产 1315.15 万元投入股份公司 折 成 1315.15 万股 其他四家发起人长沙市工矿综合商业公司 长沙市调料食品公司 中国工商银行长沙市信托投资公司 中国农业银行湖南省信托投资公司分别以存量 资产或现金 403.25 万元 216.61 万元 700 万元 500 万元投入 分别折成发起人 股 403.25 万股 216.61 万股 700 万股 500 万股 另向社会募集法人股 2300 万股 发行内部职工股 1000 万股 1997 年 6 月 10 日 6 月 12 日 经中国证监会证监发字[1997]296 297 号文批 准 公司公开向社会发行人民币 A 种股票 发行价格为 4.57 元 发行数量为 2500 万股 经深圳证券交易所同意 本次发行 2500 万 A 股全部于 1997 年 6 月 26 日在深 交所挂牌交易 2 公司于 1999 年 6 月 30 日召开 1998 年度股东大会 审议通过 1999 年度 配股方案 经中国证监会长沙证券监管特派员办事处长特办字[1999]08 号文初审通 过 并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]110 号文批准 以本公司总股本 8935.01 万股为基数 按每 10 股配 3 股的比例 向全体股东配售 每股配售价格 12 元 本次配售发行中 法人股可配部分全部放弃认购 实际配售 1050 万股 其中 社会公众股股东配售 750 万股 内部职工股股东配售 300 万股 本次配股共募集资 金 126000000 元 扣除有关费用 实际募集资金 119405727 元 本次获配股票中社 会公众股 750 万股的上市交易时间为 1999 年 12 月 27 日 3 公司于 1993 年采取定向募集方式设立时曾发行有 1000 万股内部职工股 发行价格为人民币 1 元 本公司内部职工股于 1997 年 6 月 25 日全部托管在深圳证 券登记公司 4 根据中国证监会证监发字 1997 296 号规定 本公司内部职工股自新股 发行之日起满三年可上市流通 截止 2000 年 6 月 13 日本公司新股发行已满三年 经申请批准 公司内部职工股已于 2000 年 6 月 15 日上市流通 上市股份流通数量 为 2599.48 万股 因一监事任期届满 所持有 0.26 万股高管股于 2001 年 10 月解冻 上市流通 另一董事所持有的 0.26 万股高管股仍冻结 二 股东情况 1 截止报告期末 公司股东总数为 75553 户 6 2 前十名股东持股情况 序 股东名称 期末持股 占总股本 质押冻结 股份性质 号 数 万股 比例 % 情况 1 湖南创智集团有限公司 4463.52 22.35 质押冻结 法人股 2 湖南金通投资咨询有限公司 1436 7.19 质押冻结 法人股 3 上海长平信企业发展有限公司 1000 5.01 法人股 4 湖南华创实业有限公司 824 4.13 法人股 5 湖南创智实业有限公司 806.50 4.04 法人股 6 长沙电力经济技术开发总公司 160 0.80 法人股 7 开元证券投资基金 96.08 0.48 社会公众股 8 景阳证券投资基金 94.64 0.47 社会公众股 9 湖南金桥物业发展有限公司 90 0.45 法人股 10 海口东信商贸有限公司 80 0.40 法人股 说明 1 公司第一大股东 湖南创智集团有限公司持有的 4463.52 万股法人股因 贷款全部质押给中国工商银行长沙市金鹏支行 2 公司第二大股东 湖南金通投资咨询有限公司持有的 1436 万股法人股全 部质押给长沙市商业银行股份有限公司建湘支行 3 湖南创智实业有限公司系湖南创智集团有限公司的控股子公司 3 公司控股股东情况 1 公司控股股东名称 湖南创智集团有限公司 2 法定代表人 上官桥 3 成立日期 1998 年 4 月 4 注册资本 8500 万元人民币 5 持有本公司股份数量 4463.52 万股 6 经营范围 计算机及其网络系统的研制 开发 生产 销售 电子商务系 统 通讯系统 教育软件及配套软件的开发 研制 销售 并提供相关技术咨询 技术教育培训服务 经营本企业生产所需的原材料 机械设备 仪器仪表 零配件 经销文化用品 百货 五金交电 化工 不含危险品 建筑装饰材料 不含硅酮胶 生物工程的开发 研制 应用 7 4 公司控股股东 或实际控制人 情况 1 公司控股股东名称 湖南创智集团有限公司 2 实际控制人 丁亮 男 40 岁 硕士 高级工程师 1992 年从事软件开 发 1994 年创办创智软件园 现任本公司董事长 8 四 董事 监事 高级管理人员及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 序 持股情况 股 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 号 年初数 年末数 1 丁亮 男 39 董事长 2000/3-2003/3 2 曲毅 男 39 董事 总经理 2000/3-2003/3 3 龙白浪 女 45 董事 财务总监 2000/3-2003/3 4 曹润中 男 47 董事 2000/3-2003/3 5 王国海 男 38 董事 2000/3-2003/3 2600 2600 6 林惠春 男 40 董事 2000/3-2003/3 7 黄家建 男 48 董事 2000/3-2003/3 8 利光裕 男 62 独立董事 2000/3-2003/3 9 陈晓红 女 38 独立董事 2000/3-2003/3 10 叶柏龙 男 37 独立董事 2000/3-2003/3 11 宋焕章 男 56 独立董事 2000/3-2003/3 12 单龙骥 男 36 监事会召集人 2000/3-2003/3 13 彭术乔 男 30 监事 2000/3-2003/3 14 刘丽萍 女 38 监事 2000/3-2003/3 15 陈蓓 女 30 董事会秘书 2000/3-2003/3 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 丁亮 湖南创智实业有限公司 董事长 黄家建 湖南华创实业有限公司 董事长 曹润中 上海长平信企业发展有限公司 董事长 王国海 湖南金通投资咨询有限公司 副董事长 彭术乔 湖南金通投资咨询有限公司 董事 总经理 9 3 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 本公司实施岗位工资制度 对董事 监事和高级管理人员 不包括未在本公 司领取报酬人员 进行工作分析与评价 依据评价结果确定薪酬 同时结合市场薪 资水平进行调整 根据企业经营情况而确定 2 在本公司领取报酬的现任董事 监事和高级管理人员 共 7 人 的年度 报酬总额合计 276 万元 其中 金额最高的前三名董事年度报酬总额合计 180 万元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额合计 180 万元 独立董事未在本公司领取 报酬 年度报酬在 10-40 万元的有 3 人 40-60 万元的有 4 人 3 不在本公司领取薪酬的董事 监事情况 董事曹润中 王国海 黄家建 利光裕 陈晓红 叶柏龙 宋焕章 监事彭术 乔不在本公司领取薪酬 上述人员分别在各自任职的股东单位领取报酬 4 报告期内董事 监事和高级管理人员离任情况 报告期内 公司无董事 监事和高级管理人员离任情况 二 公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司员工共有 998 人 退休员工 90 人 按专业构成分类如下 软件开发人员 641 人 占 64.24% 销售人员 114 人 占 14.43% 管理人员 213 人 占 21.34% 按教育程度分类 本科及以上 654 人 占 65.53% 大专 256 人 占 25.65% 大专以下 88 人 占 8.82% 10 五 公司治理结构 一 公司治理情况 经过上市多年和资产重组后的不断规范和完善 本公司股东大会 董事会 监事 会和高级管理人员各司其职 运作规范 公司按照 上市公司章程指引 修订了 公 司章程 并制订了 股东大会工作细则 董事会规则 监事会工作条例 董 事会秘书工作制度 等制度 基本符合 上市公司治理准则 主要内容如下 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东权利 并承担相应义 务 公司严格按照股东大会规范意见的要求 召集 召开股东大会 并能使尽可能 多的股东参与股东大会 股东大会的召开程序符合 股东大会规范意见 及 股东 大会议事规则 的有关规定 使股东充分行使表决权 2 控股股东与上市公司 控股股东能够严格自律 不干涉公司的决策和生产经营活动 控股股东与上市公 司之间已做到经营管理人员 资产 财务 结构和业务上的明确分开 各自独立核 算 独立承担责任和风险 公司有健全的 行之有效的内控制度确保上市公司的资 产完整 3 董事与董事会 公司较早在董事会设立独立董事 董事会的人数及公司独立董事的任职资格符 合法律法规的要求 各位董事以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会 公司独立 董事能够对公司重大事项提出专项意见 4 监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法定法规的要求 公司监事能够认真履行自己 的职责 本着对全体股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 总经理及其它高 级管理人员履行职责的合法性 合理性进行监督 5 关于信息披露制度 公司董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司严格按照法律法 规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时的披露有关信息 并确保所有 股东有平等的机会获得信息 6 根据中国证监会颁布的 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董 11 事制度的指导意见 本公司将进一步完善以下规章制度 提交公司董事会 股东大 会审议 1 根据 上市公司治理准则 修改公司章程 2 与董事 独立董事 监事签订 聘用合同 进一步明确公司与董事 独 立董事 监事之间的权利 义务 薪酬等问题 3 根据中国证监会的有关规定 进一步修订完善 股东大会议事规则 董 事会议事规则 监事会工作条例 总经理工作细则 等 4 建立公正透明的董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序 以及 与之对应的激励约束机制和相关奖励制度 二 公司独立董事履行职责情况 公司董事会设有 4 名独立董事 独立董事任职以来 积极参加董事会会议和股 东大会 能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责 对公司重大事项发表独立 意见 2002 年 公司将按 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见 的规定 进一步完善独立董事制度 三 公司 五分开 情况 本公司控股股东是湖南创智集团有限公司 在报告期内 本公司与控股股东在 业务 人员 资产 机构 财务上实现了 五分开 独立运作 1 业务 公司拥有独立的核心业务 这些业务均为公司独立经营 自主决策 自负盈亏 控股股东基本以投资管理为主 本身无实质性生产经营 并已承诺不与本公司进行 同业竞争 2 人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运行 公司实行董事会领导下的总 经理负责制架构 由董事会聘任或解聘公司高级管理人员 员工实行聘任制 公司 总经理 财务总监 董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作 在公司领取报酬 并未在股东单位兼任除董事外的任何职务 公司董事长丁亮于 2001 年 8 月辞去本公 司第一大股东 湖南创智集团有限公司董事长职务 控股股东推荐的董事 监事 通过合法程序进行 没有干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免的决定情 况 12 3 资产 本公司拥有独立于控股股东的开发系统 生产系统和采购 销售系统 配套系 统 主要采购 销售和配套系统不依靠控股股东进行 控股股东没有违规占用公司 的资金 资产及其他资源 4 机构方面 本公司具有完整独立的法人治理结构 公司的股东大会 董事会 监事会 经 营管理机构等均依法设立 并规范运作 控股股东没有干预公司的机构设立 控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系 控股股东没有干预 公司的生产经营活动 公司的生产经营和办公机构与控股股东分开 不存在 两块 牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 5 财务方面 本公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理 制度 运行规范 财务人员均系本公司专职工作人员 与控股股东没有任何人事关 系 公司开设独立的银行帐户 并独立核算 独立纳税 不存在与控股股东共用银 行帐户的情况 四 公司对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制 董事会对高级管理人员进行了严 格的考评 主要采用 KPI 考评方式 考核的主要指标有 销售收入 净利润 现金 流 新产品的研发等 其报酬与公司经营业绩直接挂勾 收入由基本工资和绩效工 资组成 13 六 股东大会情况简介 报告期内共召开了一次股东大会 即 2000 年度股东大会 2001 年 4 月 13 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了会议通知 公 布了会议召开时间 地点和会议议程等事项 2001 年 5 月 14 日会议如期在湖南省长沙市高新技术产业开发区创智大厦三楼 多功能厅召开 出席本次大会的股东及其代表共有 27 人 代表股份 8691.86 万股 占公司总股本的 43.52 会议符合法定程序和规定 会议以记名投票方式审议通过 了如下事项 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度总经理工作报告 4 公司 2000 年年度报告和年度报告摘要 5 公司 2000 年度财务决算报告 6 公司 2000 年度利润分配预案 7 公司 2001 年拟实行分配政策的议案 8 关于续聘湖南开元会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构的议案 9 修改 公司章程 的议案 10 关于公司符合增发 A 股条件的议案 11 逐项审议关于公司申请公募增发不超过 7000 万股 A 股发行方案的议案 (1)发行股票的种类 (2)发行股票面值 (3)发行数量 (4)发行对象 (5)发行方式 (6)发行价格 12 关于公司本次增发 A 股募集资金计划投资项目的议案 13 关于公司本次增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案 14 关于前次募集资金使用情况的说明 15 授权董事会全权办理本次公募增发 A 股具体事宜的议案 14 16 关于公司本次公募增发 A 股形成利润由增发后新老股东共享的议案 17 本次公募增发的有关决议自股东大会通过之日起一年有效的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 15 日的 中国证券报 证券时报 上 15 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 1 公司主营业务范围为 研制 开发 生产 销售计算机软件及配套系统 电子商务系统 网络产品 提供软件制作及软件售后服务 提供技术咨询和技术培训 服务等业务 公司主营业务按行业划分 主营业务收入 元 主营业务利润 元 科技行业 411861682.35 196271837.67 商业 6332001.32 203667.73 公司主营业务按产品划分 主营业务收入 元 主营业务利润 元 行业应用软件 服务及系统集成 383194978.10 184747758.98 视频服务器 24018017.85 8101876.90 无线网络产品 4648686.40 3422201.79 其他(商业) 6332001.32 203667.73 2 占主营业务收入或主营业务利润 10 的主要产品销售收入情况 业务收入 元 占主营业务收入比例 行业应用软件 服务及系统集成 383194978.10 91.63 2001 年 公司实现主营业务收入 41819.37 万元 比上年增长 0.36 % 主营业务利 润 19647.56 万元 比上年增长 29.07%,净利润 5041.16 万元 比上年增长 75.78% 公 司主营业务利润大幅增长 净利润大幅增长的主要原因为 本期主营业务结构进一步优 化 科技收入大幅增加 致使主营业务利润与净利润增加 3 报告期内 公司主营业务及其结构未发生较大的变化 16 2 本公司主要控股公司及参股公司的经营情况 持股比例 总资产 主营业 公司名称 注册资本 经营范围 % 万元 务利润 万元 创智软件园有限公司 1.5 亿元 99.8 研制 开发 生产 销售计算机系统和通 55927.71 16441.99 讯系统教育软件及配套软件承接软件制 作 提供技术咨询和技术培训服务 经营 本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术 的进口业务 经营本企业的进料加工和 三来一补 业务 湖南创智数码科技 4500 万元 56.67 计算机多媒体视频网络设备及其技术和 5173.68 810.19 有限公司 计算机软件及配套系统的研究 开发 生 产 上述产品自销 提供软件制作及软件 售后服务 长沙创智世商网 3400 万元 99.5 研制 开发 生产 销售计算机 电子商 8490.81 1848.60 电子商务有限公司 务系统 承接软件制作 提供技术咨询和 技术培训服务 经销文化办公用品 百货 五金 交电 化工 不含危险品 建筑 装饰材料 通讯器材 不含发射设备 珠宝玉器 图书报刊零售 设计制作国内 各类广告 深圳市创智信息系统 3000 万元 80 研制 开发 生产 销售计算机系统及配 3152.24 42.01 有限公司 套软件 提供技术咨询和技术服务 经营 本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术 的进口业务 广东创智网络系统 1000 万元 60 开发 销售计算机通信网络产品 网络接 2829.03 342.22 有限公司 入产品 电子产品 计算机软件 系统集 成和网络的技术服务 经营本企业和本企 业成员企业自产产品及相关技术的出口 及生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术的进口 长沙创智金信系统 150 万元 60 计算机软件开发制作网络系统集成 计算 297.45 183.81 集成有限公司 机相关设备销售 计算机技术咨询服务 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 37.95 % 公司前五名客户销售 额合计占公司销售总额的 11.31% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 资金短缺 影响公司业务经营 公司将积极推进增发新股的工作 待募集 资金到位后 提高募集资金使用效率 保持公司的持续稳定发展 (2)人才吸引和凝聚问题 公司将进一步改进激励机制 包括持股制度等 17 3 公司制度化管理仍有待进一步加强 公司实行计划 考核等制度以来 取 得了一定的成绩 但仍需根据实际情况进一步完善有关制度 并严格执行 以期取得 预定的效果 二 公司投资情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司对外投资的情况参见财务审计报告的附注 5 中的 长期股权投资明细项目部分 2 募集资金使用情况 1 报告期内 本公司未募集资金 2 前次募集资金的运用和结果 单位:万元 募集资金 承诺投资 承诺 项目 实际投资 实际投资 实际投 的方式 项目 运用日期 总投资 项目 金额 资日期 A 股配股 创智软件 2000 年 -2001 年 3,000.00 创智软件 3,000.00 2000 年 -2001 年 长沙开发 长沙开发 基地 基地 A 股配股 创智软件 2000 年 -2001 年 3,000.00 创智软件 3,000.00 2000 年 -2001 年 园产品研 园产品研 发中心 发中心 A 股配股 创智全国 2000 年 -2001 年 4,000.00 创智全国 4,000.00 2000 年 -2001 年 销售 服 销售 服 务网络 务网络 A 股配股 创智战略 2000 年 -2001 年 2,000.00 创智战略 2,000.00 2000 年 -2001 年 合作项目 合作项目 3 项目进度及收益情况 A 通过配股募集资金对创智软件长沙开发基地投资 3000.00 万元 为软件开发 人员提供了一个培训 创新的场所 为公司开发自有软件提供了优良的环境 B 对创智软件园产品研发中心追加投资 3000.00 万元 通过对产品研发的投入 开发并完成了办公自动化软件 电子商务支持系统软件等附加值较高的项目产品 C 对创智全国销售 服务网络追加投资 4000 万元 在 2000 年 IT 行业竞争较 激烈的情况下 占有了充足的市场份额 创智软件园有限公司 2000 年实现销售收入 2.19 亿元 本期实现销售收入 2.70 亿元 D 对创智战略合作项目投资 2000 万元 扩大了本公司在高科技行业的销售和 18 服务领域 提高了产品的技术水平 在国际软件出口市场上的竞争力得到加强 所 投国内项目 2000 年实现销售收入 1072 万元 本期实现销售收入 2866.68 万元 3 报告期内非募集资金投资情况 1 出资 2400 万元投资设立深圳市创智信息系统有限公司 占该公司 80 的 权益 该公司于 2001 年 12 月注册成立 报告期内实现主营业务利润 42.01 万元 2 于 2001 年 10 月对所属子公司湖南创智数码科技有限公司追加投资 1200 万 元 增资后 本公司对该公司出资额为 2550 万元 该公司本期实现主营业务利润 810.19 万元 三 公司财务状况 主要财务指标对比 项目 2001 年 2000 年 增减 % 总资产 858,728,767.31 649,940,348.19 32.12 股东权益 不含少数股东权益 473,332,871.59 432,205,181.04 9.51 长期负债 250,000.00 20,250,000.00 -98.77 主营业务利润 196,475,505.40 152,220,347.65 29.07 净利润 50,411,589.89 28,677,502.91 75.79 主要财务指标变动原因说明 1 总资产增加的主要原因是流动资产增加所致 2 长期负债减少的原因是由于年初长期负债在本期转为流动负债 3 股东权益增加的主要原因是由于本年净利润增加 4 主营业务利润增加的主要原因是科技收入增加 5 净利润增长主要原因是本期公司主营业务结构进一步优化 科技行业收入比 重由上年的 76%上升到 98% 科技收入较上年增长 29.92% 科技毛利较上年增 长 27.76% 从而使净利润增加 四 生产经营环境及宏观政策的变化对公司的影响 1 根据财政部 国家税务总局财税字 1999 273 号文 关于贯彻落实有关税收问题的通 19 知 及国家对 IT 行业的技术开发收入 技术成果转让收入的相关优惠政策 报告期 内 公司的控股子公司 创智软件园有限公司相关收入自 1999 年 10 月 1 日起享 受营业税减免政策 2 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字 2000 25 号 文 关于印发的通知及财政部财会 2001 17 号文 关于印发贯彻 实施有关政策衔接问题的规定 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 改变了相关会计制度 会计政策的变更采用追溯调整 法 本期会计政策变更的累积影响数为 8,533,513.44 元 其中开办费追溯调整累 计影响数 8,533,513.44 元 具体见会计报表附注 2 第 18 项 2002 年公司在生产经营环境 宏观政策方面将面临国内外两方面的影响 1 趋势表明国内传统企业为拓展空间 将争相进入信息产业 行业竞争加剧 而我国 IT 产业根据 CCID 的预测 市场将有 20%的增长 2 我国加入了 WTO 虽然短期不会对公司产生直接影响 但对公司中长期发展 产生深刻影响 市场对 IT 需求进一步扩大 同时竞争将更为激烈 公司将依托资本 市场 进一步增强企业核心竞争能力 五 新年度的业务发展计划 1 进一步提高产品的市场占有率 公司将大力发展和建设销售渠道 建立更深 入和更系统的战略合作 各种形式的合作及联盟 采取积极措施 进一步提高各产 品线的市场占有率 2 充分提高运作效率 加强内部管理 降低成本 公司将加强内部预算控制 加强质量管理 进一步完善 KPI 绩效考核 提高效率 增加企业凝聚力 3 提高客户服务能力 进一步提高产品质量 使公司产品获得较高的客户满意 度 生产能力和服务是公司发展的一个瓶颈 也是公司获得市场占有率的关键 2002 年 我们将进一步完善客户服务中心 PCSS 运行 CMM3+ 并加强对客户满意度的关 注 使公司的所有产品获得较高客户满意度 4 2002 年 公司与国际合作将更加深入 加快实现公司的国际化目标 六 董事会日常工作情况 20 1 报告年度内董事会的会议情况及决议内容 1 第三届董事会第七次会议于 2001 年 4 月 11 日召开 会议审议通过了 公司 2000 年度董事会工作报告 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年度总经理工作报告 公司 2000 年年度报告和年度报告摘要 公司 2000 年度财务决算报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司 2001 年拟实行分配政策的议案 关于续聘湖南开元会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构的议案 修改 公司章程 的议案 关于公司符合增发 A 股条件的议案 逐项审议关于公司申请公募增发不超过 7000 万股 A 股发行方案的议案 A 发行股票的种类 B 发行股票面值 C 发行数量 D 发行对象 E 发行方式 F 发行价格 关于公司本次增发 A 股募集资金计划投资项目的议案 关于公司本次增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案 关于前次募集资金使用情况的说明 授权董事会全权办理本次公募增发 A 股具体事宜的议案 关于公司本次公募增发 A 股形成利润由增发后新老股东共享的议案 本次公募增发的有关决议自股东大会通过之日起一年有效的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 13 日 中国证券报 证券时报 上 2 第三届董事会第八次会议于 2001 年 5 月 19 日召开 会议审议通过了 公司为保证增发项目的顺利进行 拟先行分别向建设银行长沙市河西支行贷 款 5000 万元和广东发展银行深圳分行红岭支行贷款 2 亿元进行前期投入的决议 投资 280 万美元在美国独资设立美国创智信息技术有限公司的决议 该公司 21 经营范围为承接美国外包的软件设计 开发业务 对美出口创智软件园的企业级应用 软件产品以及计算机软件的培训 咨询等股务 与湖南创智集团有限公司签署 创智商标使用合同 的决议 合同规定 本 公司目前使用的 POWERISE 创智 商标的所有权人 湖南创智集团有限公司许可 本公司及本公司的五家控股子公司在许可期限 2001 年 4 月 14 日 2011 年 4 月 13 日 期间内无偿使用该商标 同时承诺在 创智商标使用许可合同 的合同期内 本公司 愿意购买 POWERISE 创智 商标权时 将以公正 公平 公开为原则 严格按照中 国证监会关于无形资产转让的有关规定进行交易 对该商标历年来形成中双方的贡献 进行量化分析 并确定该商标的价值分摊比例 保证不损害本公司及广大股东的利益 本公司根据中国证监会长沙特派办长特办字[2000]100 号 关于对湖南创智 信息科技股份有限公司限期整改的通知 进行整改的报告 本公司根据整改要求进一 步完善了股东大会工作细则 董事会规则 总经理工作细则 监事会工作条例 董事 会秘书工作制度 决定自 2001 年起将非专有技术的摊销年限调整为 10 年 进一步规 范了内部财务管理 根据要求对以前年度帐务进行调整 其中调减 1999 年度利润 250.82 万元 调减 2000 年度利润 153.88 万元 本公司 2000 年年度报告中已完成上 述帐务的调整 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 5 月 22 日 中国证券报 证券时报 上 3 第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 14 日召开 会议审议通过了 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配方案 不进行利润分配 不进行公积金转增股本 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 16 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 上 4 第三届董事会第十二次会议于 2001 年 8 月 27 日 传真方式 召开 会议 审议通过了 对本公司下属子公司长沙创智世商网电子商务有限公司提供 1 亿元银行承兑 汇票余额贷款担保议案 该担保事项已于 2001 年 8 月 23 日到期 为保证该公司经营 业务的发展 同意为该公司提供最高限额为 1 亿元的银行承兑汇票余额贷款担保 担 保期限为 2001 年 8 月 28 日至 2002 年 8 月 28 日 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 29 日 中国证券报 证券时报 上 22 海证券报 上 5 第三届董事会第十三次次会议于 2001 年 10 月 8 日召开 会议审议通过了 同意修改公司章程中第九十七条 将董事会批准本公司动用资金投资项目 (包括投资决策权 项目审批权和资产处置权)的权限由不超过本公司前一年度经审计 后净资产总额的百分之五十调减为不超过本公司前一年度经审计后净资产总额的百 分之二十 以上事项将提交股东大会审议 时间另行通知 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 10 月 9 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 上 6 第三届董事会第十四次次会议于 2001 年 10 月 27 日召开 会议审议通过了 同意对下属子公司湖南创智数码科技有限公司(该公司注册资本人民币 1500 万元 其中本公司出资 1350 万元 占总股本的 90 湖南华维信科技发展有限公司 出资 150 万元 占总股本的 10 经营范围为研究 开发多媒体视频网络设备及其 技术和计算机软件 服务器产业配套系统 生产 销售以上相关产品 提供软件制作 及软件售后服务)增资 1200 万元 增资后 本公司对该公司出资额为 2550 万元 同 时拟先引入湖南电子信息产业集团有限公司(该公司成立于 1996 年 由湖南省经济建 设电子有限公司 长沙市经济建设投资公司共同出资组建 注册资本人民币 50534 万 元 主要经营范围为电子信息产业的科研开发 建设 生产 经营和从事资产经营 投资业务等)作为第二大股东 出资额为 1800 万元 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 10 月 30 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 上 7 第三届董事会第十五次次会议于 2001 年 12 月 19 日 传真方式 召开 会 议审议通过了 同意与肖建新先生共同投资设立深圳市创智信息系统有限公司 该公司注 册资本 3000 万元 其中本公司出资 2400 万元 占其注册资本的 80 肖建新先生 出资 600 万元 占其注册资本的 20 该公司经营范围为研制 开发 生产 销售 计算机系统及配套软件 提供技术咨询和技术服务 经营本企业自产产品及相关技 术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零 配件及相关技术的进口业务 23 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 12 月 22 日 中国证券报 证券时报 上 海证券报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度股东大会审议并批准了公司增发不超过 7000 万 A 股的议案 并授权 公司董事会办理与本次增发新股的相关事宜 公司董事会根据会议决议认真制作完 成了公募增发 A 股申报材料 并已上报中国证监会 目前 报批工作正在积极推进 之中 七 本次利润分配预案及预计 2002 年利润分配政策 1 本次利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计 本公司 2001 年度共实现净利润 50411589.89 元 根据 公司章程 规定 提取 10%的法定公积金 5%的法定公益金 共计提 20573511.16 元 含子公司计提数 余下可供分配的净利润为 29838078.73 元 加 上 上 年 度 未 分 配 利 润 100848985.74 元 本次可供分配的利润合计 130687064.47 元 根据公司第三届董事会第七次会议暨 2000 年度股东大会关于 2001 年拟实行利润分配政策的决议 公司拟决定 2001 年度每 10 股派现金红利 0.5 元(税前) 余下未分配利润 120702052.28 元滚存以后年度进行分配 本次不进行公积金转增股本 本预案经董事会审议通过后 需提交公司 2001 年度股东大会审议 2 预计 2002 年度利润分配政策 1 2002 年度拟分配利润一次 2 2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为不低于 10% 3 公司 2001 年度未分配利润用于股利分配的比例为不低于 10% 4 2002 年度利润分配主要采用派发现金或送股 或现金与送股相结合的形 式 5 2002 年度公司将根据实际情况决定是否用公积金转增股本 如果转增股 本 预计 2002 年度公积金转增股本的次数至少一次 转增比例不低于每 10 股转增 1 股 24 6 公司 2002 年利润分配政策系预计方案 董事会保留根据公司发展和盈利 情况对上述方案作适当调整的权利 八 其他事项 公司选定的信息披露报刊为 中国证券报 证券时报 上海证券报 选 定的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所 报告期内未发生变更 25 八 监事会报告 一 监事会会议情况 创智信息科技股份有限公司监事会按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 认真地履行监督职能 报告期内 共召开二次监事会会议 会议内容如下 1 第三届监事会第三次会议于 2001 年 4 月 11 日召开 监事会全体成员出席 了会议 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 第三届第七次董事会决议 认为 公司符合公募增发 A 股的条件 该决议公告刊登在 2001 年 4 月 13 日的 中国证券 报 证券时报 上 2 第三届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 14 日召开 监事会全体监事出席 了会议 会议审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配 方案 同时 监事会认为公司第三届董事会第十次会议所通过的各项议案符合公司 章程和有关法律法规的规定 该决议公告刊登在 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 二 本公司监事会对以下事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司监事会根据国家有关法律 法规对公司 股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议执行情况 公司 高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督 认为本届董 事会在过去一年里的工作是认真负责的 决策程序合法 公司各项管理制度较为健 全并得到了切实执行 董事会成员 总经理及其它高级管理人员在执行职务时没有 违反国家法律 法规 公司章程 没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况 2 检查公司财务情况 本年度经湖南开元有限责任会计师事务所审计后出具的 标准无保留意见 创智信息科技股份有限公司 2001 年度财务审计报告 真实 客观 地反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司前次募集资金按照配股说明书承诺的时间 进度及项目使用完毕 本报 告期内 公司未募集资金 4 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并事项 5 报告期内 公司无重大关联交易 26 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司无收购 出售资产事项 三 本年度公司无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产的事项 2 与湖南创智集团有限公司签署 创智商标使用合同 合同规定 本公司目前 使用的 POWERISE 创智 商标的所有权人 湖南创智集团有限公司许可本公司及 本公司的五家控股子公司在许可期限 2001 年 4 月 14 日 2011 年 4 月 13 日期间内无 偿使用该商标 同时承诺在 创智商标使用许可合同 的合同期内 本公司愿意购买 POWERISE 创智 商标权时 将以公正 公平 公开为原则 严格按照中国证监会 关于无形资产转让的有关规定进行交易 对该商标历年来形成中双方的贡献进行量化 分析 并确定该商标的价值分摊比例 保证不损害本公司及广大股东的利益 该决议 公告刊登在 2001 年 5 月 22 日 中国证券报 证券时报 上 3 公司为保证增发项目的顺利进行 分别向建设银行长沙市河西支行贷款 5000 万元和广东发展银行深圳分行红岭支行贷款 2 亿元进行前期投入 该决议公告刊登在 2001 年 5 月 22 日 中国证券报 证券时报 上 4 公司拥有的长沙市黄兴南路 169 号地产属于长沙市人民政府重点工程 长沙 市黄兴南路步行街工程 的拆迁腾地范围 该处地产及房屋帐面净值为 2203.31 万元 经本公司与长沙市政府授权部门多次谈判 交涉 本公司最终获得的拆迁补偿金额为 现金 936 万元 不再有其它形式的补偿 本公司本次拆迁损失经会计师事务所审计后 的结果为 1453.16 万元 相关决议公告先后刊登在 2001 年 5 月 31 日 中国证券报 证券时报 和 2001 年 9 月 29 日 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 5 对公司下属子公司长沙创智世商网电子商务有限公司提供 1 亿元银行承兑汇 票余额贷款担保 该担保事项已于 2001 年 8 月 23 日到期 为保证该公司经营业务的 发展 同意为该公司提供最高限额为 1 亿元的银行承兑汇票余额贷款担保 担保期限 为 2001 年 8 月 28 日至 2002 年 8 月 28 日 该决议公告刊登在 2001 年 8 月 29 日 中 国证券报 证券时报 上海证券报 上 27 6 同意对下属子公司湖南创智数码科技有限公司(该公司注册资本人民币 1500 万元 其中本公司出资 1350 万元 占总股本的 90 湖南华维信科技发展有限公司 出资 150 万元 占总股本的 10 经营范围为研究 开发多媒体视频网络设备及其 技术和计算机软件 服务器产业配套系统 生产 销售以上相关产品 提供软件制作 及软件售后服务)增资 1200 万元 增资后 本公司对该公司出资额为 2550 万元 同 时引入湖南电子信息产业集团有限公司(该公司成立于 1996 年 由湖南省经济建设电 子有限公司 长沙市经济建设投资公司共同出资组建 注册资本人民币 50534 万元 主要经营范围为电子信息产业的科研开发 建设 生产 经营和从事资产经营 投资 业务等)作为第二大股东 出资额为 1800 万元 该决议公告刊登在 2001 年 10 月 30 日 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 7 与肖建新先生共同投资设立深圳市创智信息系统有限公司 该公司注册资本 3000 万元 其中本公司出资 2400 万元 占其注册资本的 80 肖建新先生出资 600 万元 占其注册资本的 20 该公司经营范围为研制 开发 生产 销售计算机系 统及配套软件 提供技术咨询和技术服务 经营本企业自产产品及相关技术的出口业 务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技 术的进口业务 该决议公告刊登在 2001 年 12 月 23 日 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 8 报告期内 公司没有委托他人进行现金资产管理的情况发生 五 公司或持股 5%以上股东承诺事项 1 公司 2000 年度股东大会审议通过了公司 2001 年度利润分配预案 内容如下 (1)公司 2001 年至少进行一次利润分配 (2)公司 2001 年实现的净利润用于股利分配的比例不少于 20% (3)公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不少于 20% (4) 利润分配形式主要采用现金派发形式 现金派发红利的比例不少于当期股 利分配的 20% (5) 上述 2001 年利润分配政策系预计方案 公司董事会保留根据实际情况进行 调整的权利 经公司第三届董事会第十七次会议审议通过的公司 2001 年度利润分配方案与以 上决议内容相符 将提交 2001 年度股东大会审议 获得通过后实施 28 2 本公司前次募集资金按照配股说明书承诺的时间 进度及项目使用完毕 3 本公司第一大股东湖南创智集团有限公司于 1998 年 9 月 12 日在 中国证券 报 第 9 版上公告承诺 湖南创智集团有限公司 原湖南创智科技有限公司 作为本 公司第一大股东及其任何其它关联企业均不在中国境内外从事任何计算机软件的开 发 生产及销售 计算机系统集成 通讯系统集成以及信息咨询方面的服务 在本报 告期内 承诺得到有效执行 六 公司聘请会计师事务所情况 1 报告期内 公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司财务审计机构 2 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内 向会计师事务所共支付审计费 75 万元 公司承担审计期间差旅费用 七 报告期内 公司 公司董事会及董事没有被监管部门处罚的情况发生 八 其它重大事项 1 公司于 2000 年 2 月 29 日召开的 1999 年度股东大会通过了关于将公司更名为 创智信息科技股份有限公司 的议案 经国家工商行政管理局批准 深圳市工商行 政管理局核准 该项工作已实施完毕 公司名称由 深圳市创智信息科技股份有限公 司 正式更名为 创智信息科技股份有限公司 该决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日 中国证券报 证券时报 上 2 根据财政部 国家税务总局财税字 1999 273 号文 关于贯彻落实有关税收问题的通 知 及国家对 IT 行业的技术开发收入 技术成果转让收入的相关优惠政策 报告期 内 本公司的控股子公司 创智软件园有限公司相关收入自 1999 年 10 月 1 日起 享受营业税减免政策 3 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字 2000 25 号 文 关于印发的通知及财政部财会 2001 17 号文 关于印发贯彻 实施有关政策衔接问题的规定 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 改变了相关会计制度 会计政策的变更采用追溯调整 法 本期会计政策变更的累积影响数为 8,533,513.44 元 其中开办费追溯调整累 29 计影响数 8,533,513.44 元 具体见会计报表附注 2 第 18 项 4 根据中国证监会长沙特派办长特办字[2000]100 号 关于对湖南创智信息科 技股份有限公司限期整改的通知 进行整改 本公司根据整改要求进一步完善了股东 大会工作细则 董事会规则 总经理工作细则 监事会工作条例 董事会秘书工作制 度 决定自 2001 年起将非专有技术的摊销年限调整为 10 年 进一步规范了内部财务 管理 根据要求对以前年度帐务进行调整 其中调减 1999 年度利润 250.82 万元 调 减 2000 年度利润 153.88 万元 本公司 2000 年年度报告中已完成上述帐务的调整 该公告刊登在 2001 年 5 月 22 日 中国证券报 证券时报 上 九 中国加入世界贸易组织 WTO 对公司的影响 1 公司的软件和服务大多为国内销售 国内市场和服务对象早已对外开放 现 时我国加入 WTO 不会对公司软件产品带来负面冲击 2 加入 WTO 后 中国经济将进一步加快发展 潜在的市场需求会较快转变为有 效需求 市场规模会迅速扩大 公司将积极主动参与国际市场竞争 通过建立适应 国际化竞争的团队 建立技术的国际合作 提高企业的核心竞争力 进一步稳定和 扩大市场占有率 30 十 财务会计报告 一 审计报告 本公司财务报告经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师周重揆 王卫华 审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 (开元所[2002]股审字第 024 号) 创智信息科技股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表及 2001 年 度合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表 这些会计报表由贵公司负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独 立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况以及 2001 年度的经营成果和 现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 周重揆 湖南 长沙 中国注册会计师 王卫华 2002 年 3 月 19 日 31 二 经审计的财务会计报表 附后 三 经审计的财务会计报表附注 会计报表附注 附注 1 公司概况 创智信息科技股份有限公司 以下简称本公司 前身是长沙五一文化用品商场 成立于 1980 年 1993 年 3 月经湖南省人民政府湘体改 1993 70 号文件批准 由 主发起人长沙五一文化用品商场与长沙市工矿综合商业公司 长沙市调料食品公司 中国工商银行长沙市信托投资公司 中国农业银行湖南省信托投资公司采用定向募 集方式成立 湖南五一文实业股份有限公司 本公司经中国证监会证监发字 1997 296 297 号文批准 公开发行 2500 万股 A 股新股 并于 1997 年 6 月 26 日在深交所 上市交易 上市时股本总额为 8935.01 万元 其中 法人股 5435.01 万元 社会公 众股 2500 万元,内部职工股 1000 万元 1998 年 9 月 29 日本公司与湖南创智科技有限公司共同出资组建湖南创智软件园 开发有限公司 后更名为创智软件园有限公司 1999 年 10 月经湖南省工商行政管 理局批准本公司更名为湖南创智信息科技股份有限公司 主营业务增加计算机软硬 件的生产销售 1999 年 11 月经中国证监会证监上字 1999 10 号文批准向全体股 东按 10 3 的比例配售股票 配股价格每股 12 元 法人股东放弃配股 经此次配售 后 本公司股本总额变更为 9985.01 万元 其中 法人股 5435.01 万元 社会公众 股 3250 万元 内部职工股 1300 万元 1999 年 7 月 本公司与湖南创智科技有限公司签署 关于收购创智软件园有限 公司 49%股份的协议书 本公司收购湖南创智科技有限公司持有的创智软件园有限 公司 49%的股份 2001 年 4 月经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记 创智软 件园有限公司注册资本增至 1.5 亿元 2000 年 2 月 29 日经本公司 1999 年度股东大会决议通过 1999 年度利润分配预 案 以资本公积金每 10 股转增 10 股 经本次转增股本后 本公司股本总额变更为 32 19970.02 万元,其中 法人股 10870.02 万元 社会公众股 6500 万元 内部职工股 2600 万元 2000 年 6 月 15 日经申请本公司内部职工股开始上市流通 2001 年 3 月 经国家工商行政管理局批准 深圳市工商行政管理局核准 本公 司正式更名为创智信息科技股份有限公司 注册号 4403011056188 公司住所 深圳 市南山区高新技术工业村管理楼 207 号 注册资本人民币壹亿玖仟玖佰柒拾万零贰 佰元 经营范围:研制 开发 生产 销售计算机软件及配套系统 提供软件制作及 软件售后服务 本公司除本部外,下设白马快印分公司及控股子公司 广东创智网络系统有限公 司 长沙创智世商网电子商务有限公司 湖南创智数码科技有限公司 创智软件园 有限公司 长沙创智金信系统集成有限公司 深圳市创智信息系统有限公司 附注 2 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 本公司会计年度采用公历年制 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个 会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础 以历史成本作为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记账 月份 终了 各种外币账户的外币余额按月末汇率折合人民币 与原账面人民币金额之差 作为汇兑损益 分别下列情况处理 1 筹建期间发生的汇兑损益 先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当 月一次计入当期损益 2 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产交付使用前计入 该项在建固定资产成本 33 3 除上述情况外 汇兑损益均计入财务费用 因银行结售 购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入 卖出价与折合汇率 之间的差额 按上述原则 分别计入长期待摊费用 在建固定资产成本或财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短 从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转 换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款 包括税金 手续费和相关费用 扣除已宣告发 放但尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息入账 中期期末及年度终了时 对短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资总额计提 短期投资跌价准备 当单项投资占短期投资总额 10%及以上时 按单项计提跌价准备 计入当期损益 8 坏账核算方法 1 坏账确认原则 因债务人破产或者死亡 以其财产或者遗产仍不足全部清偿时 或因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回时 经董事会批准确认坏账损失发生 2 本公司坏账损失的核算采用备抵法 本公司的应收款项 包括应收账款和 其他应收款 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况在中期期末及年末按账龄 分析法计提坏账准备并记入当年度损益类账项 具体提取比例为 账 龄 计提比例 1年 含1年 以内 3 1-2 年 含2年 5 2-3 年 含3年 10 3-4 年 含4年 40 4-5 年 含5年 50 5 年以上 100 9 存货核算方法 1 存货包括库存商品 产成品 在产品 存货跌价准备 低值易耗品 材料 物资 商品采购 基本开发成本 在途商品 分期收款发出商品等 2 存货实行永续盘存制 除长沙创智世商网电子商务有限公司电器采用按含 34 税的零售价核算 售价与进价的差额设商品进销差价科目核算外 其余采用不含税 的进价核算 按实际成本入账 低值易耗品的单位价值在 500 元以下的采用一次摊 销法 500 元至 2000 元的采用分期摊销法 按十二个月平均摊销 3 本公司中期期末及年末计提存货跌价准备 本公司的存货按成本与可变现 净值孰低计价 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项 10 长期投资核算方法 长期债权投资 购入的长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用及 已到期尚未领取的债券利息后的余额计价 债券的溢价或折价在债券存续期间于确 认相关债券利息收入时按直线法摊销 长期股权投资和其他投资 股权投资和其他投资按投资实际支付的价款或确定的价值记账 本公司投资占 被投资单位的有表决权资本总额的 20%以下的 或对被投资单位的投资虽占其有表决 权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 在被投资单位 宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 本公司投资占被投资单位的有表决权 资本总额的 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额超过被投资单位有表决权资本总额 50%的 采用权益法核算并合并会计报表 股权投资差额的摊销期限的确认原则 合同规定了投资期限的 按投资期限摊 销 合同没有规定投资期限的 按 10 年的期限平均摊销 长期投资减值准备 中期期末及年度终了时 对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 对可收回金额低于账面价值的差额提取 长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋建筑物 机器设备 器具 工具 以及单位价值在 2000 元以上 使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物 35 品 作为固定资产核算 固定资产按历史成本计价 2 折旧采用直线法按分类折旧率计提 各类固定资产年折旧率如下 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25 40 年 3% 2.425%-3.88% 机器设备 10 年 3% 9.70% 运输设备 8年 3% 12.125% 电子设备 5年 3% 19.40% 其 他 4年 3% 24.25% 3 固定资产减值准备 本公司按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备,计入当期损益 当存在下列情况之一时 全额计提固定资产减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 12 在建工程核算方法 1 在建工程是指正在建设 安装中的厂房与设备及其他固定资产 在建工程 按实际成本入帐 包括建筑 安装直接成本 以及建设期间相关的借款利息以及汇 兑损益 在建工程在完工交付使用时 将其实际发生的全部成本转入固定资产核算 (2)期末对在建工程进行全部检查 当存在下列情况时 计提在建工程减值准 备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 借款费用的核算方法 用于购建固定资产而发生的借款费用 在固定资产尚未交付使用前发生的 计入 所购建固定资产的成本 固定资产交付使用后发生的 计入当期损益 购建固定资 36 产时 如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的 其中断期间发生的借款费 用 不计入所购建固定资产的成本 计入当期损益 直到购建重新开始 但如中断 是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序 则中断期间所发生的借款费用 计入所购建固定资产成本 用于购建固定资产之外的借款费用 属于筹建期间发生 的 先计入长期待摊费用 待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月 的损益 属于生产经营期间发生的 直接计入当期损益 14 无形资产计价及摊销方法 1 无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实 际成本 股东投入的无形资产按各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产按无形资产在投资方的账面价值作为实际成本 接受的 债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形资产的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入 的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补 价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规定进行处理 自行开发并按法 律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师费等作为实际 成本 2 无形资产的摊销方法 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受 益年限 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的 摊销年限不超过法律规 定的有效年限 合同规定了受益年限 且法律也规定有效年限的 摊销年限不超过 受益年限和有效年限两者之中较短者 合同没有规定受益年限 且法律也没有规定 有效年限的 按不超过 10 年的期限平均摊销 (3) 无形资产减值准备 按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备 如无形资产 发生的减值的迹象全部或部分消失时 将以前年度已确认的减值损失全部或部分转 回 15.长期待摊费用及摊销方法 (1) 本公司长期待摊费用系公司已经支出 受益期在一年以上的各项费用 根 据受益期限平均摊销 (2) 所有筹建期间发生的费用 购建固定资产除外 先在长期待摊费用中归 37 集 待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 16 收入确认原则 商品销售收入的确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方 公司既没有保留通常与所有权相关联的继续管理权 也没有对售出的商品实 施控制 与交易相关的利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地计量 劳务收入的确认原则 在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认收入 如劳务跨年度 在交易的结果能够可靠地估计的情况下 在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入 在交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表 日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如果预计发生的成本不能得到补偿 不确认收入 将发生的成本确认为费用 17 所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算 18 本报告期会计政策 会计估计变化的影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字 2000 25 号文 关 于印发 的通知及财政部财会 2001 17 号文 关于印发贯彻实施 有关政策衔接问题的规定 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日 起执行 企业会计制度 改变了以下会计政策 1 开办费原按 5 年摊销 现采用一次性进入开始生产经营的当月损益 2 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价 3 期末在建工程原按账面价值计价 改为按在建工程账面价值与可收回金 额孰低计价 4 期末无形资产原按账面价值计价 改为按无形资产账面价值与可收回金 额孰低计价 本公司对上述会计政策的变更采用追溯调整法 本期会计政策变更的累积影响 数为 8 533 513.44 元 其中开办费追溯调整累计影响数 8 533 513.44 元 由于会计政策变更相应调增 2000 年净利润 1 244 871.11 元;调减 2000 年年 初留存收益 13 282 819.41 元,其中 2000 年年初未分配利润调减 9 374 061.82 元,盈余公积调减 3 908 757.59 元 19 合并会计报表的编制方法 根据财政部 合并会计报表暂行规定 本公司投资占被投资单位资本总额在 50% 38 以上的 或投资比例未达到 50% 但实际拥有控制权的 均按权益法核算 并合并会 计报表 编制方法 首先将公司本部和下属各分公司的会计报表在抵销内部债权债 务 内部交易事项的基础上汇总编制母公司会计报表 然后与纳入合并范围的子公 司会计报表在抵销内部投资与所有者权益 内部债权债务 内部交易事项的基础上 编制合并会计报表 附注 3 税项 一 流转税及其他地方税 1 按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴 主要税种及税率如下 税 种 税率 计 税 依 据 A 增值税 17% 应税销售额 B 消费税 5% 金银首饰的销售额 C 营业税 5% 服务业收入 计算机系统和通讯系统 教育软件及 配套软件销售收入 D 城建税 7% 增值税 消费税 营业税的应征额 E 教育费附加 5% 增值税 消费税 营业税的应征额 2 营业税 根据财政部 国家税务总局财税字 1999 273 号文 关于贯彻落实有关税收问题的通知 本公司的控股子公司――创智软件园有限公司相关收入自 1999 年 10 月 1 日起享受 营业税减免政策 二 所得税 公司根据湖南省人民政府办公厅湘政函 1999 273 号文件及湖南省地税局 [1999]005 号文件精神 自 1998 年 1 月 1 日起 按 33%的税率缴纳企业所得税 根据财政部 国家税务局 94 财税字第 001 号 关于企业所得税若干优惠政 策的通知 的规定 国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高新技术企业 自 投产年度起免征所得税 2 年 本公司的控股子公司――湖南创智数码科技有限公司 长沙创智世商网电子商务有限公司 广东创智网络系统有限公司 长沙创智金信系 统集成有限公司等子公司享受此项优惠政策 39 根据长政发 1999 56 号文 长沙市人民政府关于印发 长沙软件产业基地国 家新材料成果转化及产业化基地和岳麓山大学科技园若干政策规定 的通知 以及 财税字 1999 273 号文 关于贯彻落实 中共中央国务院关于加强技术创新 发展 高科技 实现产业化的决定 有关税收问题的通知 本公司的控股子公司 创智 软件园有限公司 2001 年免征所得税 附注 4 控股子公司及合营企业 子公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额 所占比例 经营范围 创智软件园有限 长沙市高新技 15000 万元 14970 万元 99.8% 研制 开发 生产 销售计算机系统 公司 术开发区火炬 和通讯系统教育软件及配套软件 承 城 M-4 栋 接软件制作 提供技术咨询和技术培 训服务;经营本企业自产产品及相关 技术的出口业务;经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪 器仪表 零配件及相关技术的进口业 务 经营本企业的进料加工和 三来 一补 业务 广东创智网络系 广州市体育西 1000 万元 600 万元 60% 开发 生产 销售计算机通信网络产 统有限公司 路189 号城建大 品 网络接入产品 电子产品 法律 厦 10 楼 D 房 法规规定必须报经审批的按规定办 理 计算机软件及系统集成和相关 网络的设计 安装 维护 湖南创智数码科 长沙高新技术 4500 万元 2550 万元 56.67% 研究 开发多媒体视频网络设备及其 技有限公司 产业开发区火 技术和计算机软件 服务器产业配套 炬城 M4 栋 系统 生产 销售以上相关产品 提 供软件制作及软件售后服务 长沙创智世商网 长沙市高新技 3400 万元 3383 万元 99.5% 研制 开发 生产 销售计算机 电 电子商务有限公 术产业开发区 子商务系统 承接软件制作 提供技 司 火炬城 M4 栋 术咨询和技术培训服务 经销文化办 公用品 百货 五金 交电 化工 不 含危险品 建筑装饰材料 通讯器 材 不含发射设备 珠宝玉器 图 书报刊零售 长沙创智金信系 长沙市高新区 150 万元 90 万元 60% 计算机软件开发制作 网络系统集 统集成有限公司 火炬城 M4 栋 成 计算机相关设备销售 计算机技 术咨询服务 深圳市创智信息 深圳市南山区 3000 万元 2400 万元 80 研制 开发 生产 销售计算机系统 系统有限公司 高新技术产业 及配套软件 提供技术咨询和技术服 园 WIB5-6 务 经营本企业自产产品及相关技术 的出口业务 经营本企业生产 科研 所需的原辅材料 机械设备 仪器仪 表 零配件及相关技术的进口业务 40 附注 5 会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 (1)合并会计报表主要项目注释: 1 货币资金 `项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 473624.27 370229.71 银行存款 213161,239.70 138072233.40 合 计 213634863.97 138442463.11 *银行存款中有美元 金额为 175000 美元,折算汇率 8.2768 人民币/美元 **银行存款中有 50000 美元为短期借款 400000 元提供了质押 ***货币资金比上期增加 75192400.86 元,增幅 54.31%,系流动资金借款增加所致 2 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 155,200.00 400,000.00 3 应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 湖南施乐自动化设备有限公司 39748.70 39748.70 4 应收账款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备 1 年以内 73024827.44 68.56 2190744.82 42086468.91 62.31 1262594.07 1-2 年 9571453.72 8.99 478572.69 14426477.84 21.36 721323.89 2-3 年 21398881.11 20.09 2139888.11 11027488.39 16.33 1102748.84 3-4 年 2516330.96 2.36 1006532.38 合 计 106511493.23 100 5815738.00 67540435.14 100 3086666.80 41 *应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 **应收账款金额前五名合计 2719.80 万元,占应收账款总额 25.54% ***应收账款比上期增加 38971058.09 元 增幅 57.70%,系业务量增加所致 5 其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备 1 年以内 18786027.64 61.59 563580.83 20467264.40 84.77 614017.93 1-2 年 6458894.93 21.18 322944.75 3028236.04 12.54 151411.80 2-3 年 4240218.94 13.90 424021.90 649413.61 2.69 64941.36 3-4 年 1015563.99 3.33 406225.60 合 计 30500705.50 100.00 1716773.08 24144914.05 100.00 830371.09 *其他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 **其他应收款金额前五名合计 575.31 万元 占其他应收款的 18.86% 6 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 164912983.19 88.40 145054563.30 94.58 2 年以内 21436597.65 11.49 8217376.09 5.36 3 年以内 200800.00 0.11 84805.60 0.06 合 计 186550380.84 100 153356744.99 100 * 预付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 42 7 存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途商品 63758.12 -- 原材料 2474015.14 -- 793938.12 -- 库存商品 67653120.90 195181.28 13551530.83 -- 发出商品 7362825.76 -- 9854569.54 -- 低值易耗品 216064.70 -- 165665.46 -- 基本开发成本 32758081.27 -- 15231978.54 -- 包装物 -- 115370.02 合计 110527865.89 195181.28 39713052.51 -- * 本期存货增加 70814813.38 元,增幅 178.32 % 主要是本期新增经销摩托罗拉宽带 产品 3887 万元及增加新产品项目的开发和生产投入所致 8 待摊费用 类别 期末数 年初数 原 因 保险费 75262.05 48903.99 预付 2002 年的保险费 租赁费 133725.47 3260.00 预付 2002 年的房租费 广告费 340000.00 1391716.69 预付 2002 年的广告费 装修费 610205.20 27615.00 摊销月份未完 修理费 92962.50 摊销月份未完 咨询费 526666.64 其它 81209.25 257719.80 合计 1333364.47 2255882.12 43 9 长期投资 (1)项目 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 减值准 金 额 减值准备 金 额 备 长期股权 2000000.00 -- 770000.00 2770000.00 -- 投资 长期股权 14976710.6 17339454.69 - -370136.41 1992607.66 - 投资差额 2 17746710.6 合 计 19339454.69 399863.59 1992607.66 2 2 长期股权投资 a 股票投资 被投资单位 股票数量 占被投资公司 股份性质 投资金额 减值准备 名 称 (股) 注册资金比例 北海银河 法人股 289080 0.18% 1000000.00 -- 注 对北海银河投资系原对湖南石油总公司法人股投资 因该公司回购股份 以北海银河 289080 法人股折换 b 其他股权投资 被投资单 投资 期初数 本期增加额 本期减少 期末数 占被投资 位名称 单位注册 起止期 金额 减值准备 金额 减值准备 资金比例 湖南施乐 94.12 1000000.00 1000000.00 50% 自动化有 限公司 北京共创 2001.3 770000.00 770000.00 6.29% 开源软件 公司 合计 1000000.00 770000.00 1770000.00 44 c 合并价差 被投资 摊销 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 单位 期限 创智软件 20025626.82 17339454.69 -480268.84 1981594.42 5148035.39 14877591.43 10 年 园有限公 司 湖南创智 110132.43 110132.43 11013.24 11013.24 99119.19 10 年 数码科技 有限公司 合 计 17339454.69 -370136.41 1992607.66 5159048.63 14976710.62 * 年初数比上年审定数减少 126478.09 元 系会计政策变更追溯调整所致 **本期不存在应计提长期投资减值准备的投资 10 固定资产及累计折旧 (1) 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 88740656.81 13244585.47 6077329.00 95907913.28 机器设备 12275007.45 48518.00 341904.76 11981620.69 电子设备 26857595.38 15842069.26 2358149.68 40341514.96 运输工具 8462044.77 6124404.00 1423423.00 13163025.77 其它 9848422.68 9588803.18 12320.00 19424905.86 合 计 146183727.09 44848379.91 10213126.44 180818980.56 累计折旧 房屋建筑物 8651239.14 2670547.25 1600286.18 9721500.21 机器设备 3947049.71 1759587.46 - 5706637.17 电子设备 9389129.33 7171696.45 915119.22 15645706.56 运输工具 2911031.01 1391497.61 294764.15 4007764.47 其它 2994576.30 2963755.54 2589.08 5955742.76 合 计 27893025.49 15957084.31 2812758.63 41037351.17 固定资产净值 118290701.60 139781629.39 45 * 本期从在建工程中转入固定资产房屋及建筑物 12196758.47 元 ** 固定资产本期减少房屋建筑物 6077329.00 元 为本公司所属长沙黄兴南路 169 号房产 由 于黄兴南路步行商业街项目建设而被拆迁所致 (2) 期末数 期初数 原 因 固定资产减值准备 655723.77 -- 可收回金额低于账面 余额 11 在建工程 本期转入固 其他减 项目 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 进度 定资产数 少数 预算 软件园二期建设 8266667.00 3930091.47 12196758.47 0 募股资金 100% 工程及装修 创智深圳研究院 155061.00 155061.00 2亿 自筹 0.08 合 计 8266667.00 4085152.47 12196758.47 155061.00 * 本期无资本化利息 **本期未计提在建工程减值准备 12 无形资产 剩余 取得 本期 本期 种 类 原始金额 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 摊销 方式 增加额 转出额 年限 土地使用权 投资 19613100.00 19613100.00 19416969 196131.00 196131.00 0 电信经营管理 投资 8055671.77 6243145.57 805567.20 2618093.40 5437578.37 6.75 年 与网络维护系 统专有技术 创智网络专有 投资 3500000.00 3150000.00 350000.00 700000.00 2800000.00 8年 技术 商标权 购买 1800.00 1740.00 360.00 420.00 1380.00 3.83 年 创智专有技术 投资 56389762.83 52943721.77 5294372.35 8740413.41 47649349.42 9年 无线网卡非专 利技术 购买 1500000.00 1500000 300000.00 300000.00 1200000.00 4年 合 计 81951707.34 1500000 19416969 6946430.55 12555057.81 57088307.79 46 *本期转出的土地使用权 19416969.00 元 为本公司所属长沙市黄兴南路 169 号地产 由于该地段属长沙市人民政府重点工程 长沙市黄兴南路步行街工程 的拆迁范围 而被拆迁 ** 本期不存在无形资产减值的情况 13 长期待摊费用 原始发生 本期摊销 累计摊销 剩余摊 种 类 期初余额 本期增加额 期末余额 销年限 金额 额 额 1119980.3 23 个月 大修理费(装修费) 72569.19 1119980.35 119235.04 179857.85 1073314.50 5 技术授权 217875.00 217875.00 6052.08 6052.08 211822.92 35 个月 1777467.5 48 个月 装修费 1777467.50 308424.00 308424.00 1469043.50 0 门面转让费 235598.00 235598.00 35343.00 35343.00 200255.00 51 个月 租赁房屋装修费 170249.30 170249.30 37833.18 37833.18 132416.12 29 个月 其 他 43045.64 43045.64 43045.64 43045.64 0.00 115614.8 549932.9 610555.7 合 计 3521170.15 3086852.04 3 4 5 14 短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 20000000.00 1000000.00 保证借款 200000000.00 79350000.00 质押借款 400000.00 合 计 220400000.00 80350000.00 *短期借款比期初增加 140050000 元,增幅 174.30%,主要系业务拓展需流动资金所 致 15 应付票据 47 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 24800000.00 44000000.00 16 应付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 一年以内 21229749.73 4723757.77 1-2 年 8039.95 442924.60 2-3 年 424102.00 4618.80 3-4 年 4618.80 26908.80 4 5年 26908.80 合 计 21693419.28 5198209.97 *应付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 17 预收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 一年以内 21115099.27 24830222.72 1-2 年 7330591.45 2377871.50 2-3 年 2354602.00 150000.00 3-4 年 5056.00 合计 30805348.72 27358094.22 *预收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 18 应付股利 主要投资者名称 欠付股利金额 原 因 湖南金通投资咨询公司 1148800.00 法人股冻结 湖南新兴技术贸易总公司 40000.00 股东未领取 其他法人股东 618109.00 股东未领取 海口东信商贸有限公司 6400.00 股东未领取 48 应付本公司股东股利 9985012.19 本次利润分配(税前) 合 计 11798321.19 19 应交税金 项 目 税率(%) 期 末 数 增值税 17 -1277097.16 营业税 5 10795302.23 城建税 1或7 1010964.05 所得税 -2955589.84 个人所得税 204704.08 合计 7778283.36 * 子公司深圳创智信息系统有限公司城建税按 1%计算 20 其他应交款 项 目 计提比例(%) 期 末 数 教育费附加 5 725355.89 21 其他应付款 账龄 期 末 数 期 初 数 一年以内 6805863.48 6561055.90 1-2 年 33749.05 合计 6805863.48 6594804.95 *其他应付款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 22 预提费用 费用类别 期 末 数 期 初 数 原 因 水电费 4202.92 16062.04 未付水电费 保管费 49979.48 未付保管费 49 修理费 165504.07 租赁费 107130.00 320487.90 未付房租 合 计 161312.40 502054.01 23 一年内到期的长期负债 类 别 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 20000000.00 6000000.00 24 长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 100000.00 100000.00 保证借款 20000000.00 合 计 100000.00 20100000.00 25 股本 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(+,-) 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 内部职工股上市 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 62700243.71 62700243.71 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 62700243.71 62700243.71 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 46000000.00 46000000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 108700243.71 108700243.71 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 91000000.00 91000000.00 普通股 2 境内上市的外资股 50 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 91000000.00 91000000.00 三 股份总数 199700243.71 199700243.71 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 93639982.22 93639982.22 接受捐赠实物资产 187000.00 187000.00 被投资单位外币折算 -2009.28 -2009.28 差额 股权投资准备 701112.85 701112.85 合 计 93824972.94 701112.85 94526085.79 *本期增加数为创智软件园有限公司增资时新增股东投入时产生的股本溢价 27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 29976863.94 13715674.11 43692538.05 公益金 7854114.71 6857837.05 14711951.76 合 计 37830978.65 20573511.16 58404489.81 盈余公积期初数比上年末减少 3 509 671.12 元 主要系会计制度变更,开办 费追溯调整所致 28 未分配利润 上年期末数 109394717.09 加 本期调整上年数 -8545731.35 期初未分配利润 100848985.74 加 本期实现利润 50411589.89 盈余公积转入 51 减 本期提取盈余公积 20573511.16 减 本期利润分配 9985012.19 期末未分配利润 120702052.28 本年调整上年数-8545731.35 元,其中开办费摊销影响-8533513.44 元 子公司 调整税费影响-12217.91 元 29 主营业务收入 项目 本年发生额 上年发生额 科技 411861682.35 317005283.85 商业 6332001.32 99699703.81 合计 418193683.67 416704987.66 *主营业务收入前五名合计金额 4733.40 万元 占主营业务收入 11.31% 30 主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 科技 214186996.91 162284791.67 商业 6017215.85 92705307.80 合计 220204212.76 254990099.47 31 主营业务税金及附加 项目 计提比例(%) 本年发生额 营业税 5 898268.87 城建税 1或7 351136.00 教育费附加 5 245431.46 城市重点建设税 2541.60 堤防维护费 16587.58 合计 1513965.51 52 根据财税字[1999]273 号文 关于贯彻落实 中共中央国务院关于加强技术创新 发展高科技 落实产业化的决定 有关税收问题的通知 本期经湖南省地方税务局 审批 减免营业税及附加税费 10318161.13 元 32 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 20075665.43 12604883.07 减 利息收入 2494540.39 984030.86 汇兑损益 16791.41 -41983.53 其 他 79198.38 104062.22 合 计 17677114.83 11682930.90 财务费用本期增加 5994183.93 元 较上年增长 51.31% 主要系增加流动资金贷 款所致 33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 长期股权投资差额摊销 -1992607.66 -2028652.54 投资损失 -6181675.41 合 计 -1992607.66 -8210327.95 34 补贴收入 项 目 本年发生额 退还增值税 627074.35 *根据>(财税[2000]25 号),自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年 12 月 31 日以前,对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品或集成电路产 品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%或 6%的部分实行即 征即退政策,本年度经长沙市国税高新分局批准退回增值税 627074.35 元 53 35 营业外支出 项 目 本年发生额 处理固定资产损失 4635316.22 捐 赠 支 出 371880.00 计提固定资产减值准备 655723.77 处理无形资产损失 10054605.97 其 他 109740.00 合 计 15827265.96 *本年度处理固定资产损失及处理无形资产损失 14531647.97 元 系因长沙市 黄兴南路步行商业街工程建设使本公司所属长沙市黄兴南路 169 号地产,被拆迁 而造成的损失 (2)母公司会计报表主要注释 1 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 622360.73 54.95 18670.82 1042959.98 77.60 31288.80 1-2 年 242281.71 21.39 12114.09 195189.98 14.52 9759.50 2-3 年 166021.19 14.66 16602.12 105839.99 7.88 10584.00 3-4 年 101897.00 9.00 40758.80 合 计 1132560.62 100 88145.83 1343989.95 100 51632.30 54 2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 261261225.67 100 7837836.77 160933019.97 100 4461323.34 3 长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 创智软件园 90447327.40 -- 201126380.43 51930000.00 239643707.83 -- 有限公司 创智世商网 电商务有限 40158850.78 -- 9368391.51 0.38 49527241.91 -- 公司 广东创智网 络系统有限 5815465.27 -1090187.00 4725278.27 公司 湖南创智数 码科技有限 1727314.43 -- 24224141.68 112141.71 25839314.40 -- 公司 创智金信系 统集成有限 999018.42 -- 6347.25 1005365.67 -- 公司 湖南施乐自 动化股份有 1000000.00 1000000.00 -- 限公司 北海银河 1000000.00 1000000.00 -- 深圳市创智 信息系统有 24021820.53 24021820.53 限公司 长期股权投 17339454.69 -370136.41 1992607.66 14976710.62 资差额 合 计 158487430.99 257286757.99 54034749.75 361739439.23 长期投资期初数比上年末减少 11795479.14 元 主要系会计制度变更,各子公司 开办费追溯调整所致 55 4 主营业务收入 项 目 本年发生额 上年发生额 商 业 6332001.32 8886330.46 5 主营业务成本 项 目 本年发生额 上年发生额 商 业 6017215.85 7566622.69 6 投资收益 项 目 金 额 1 控股公司按权益法计入的投资收益 89273503.05 其中 创智软件园有限公司 80242989.08 创智世商网电子商务有限公司 9368391.51 广东创智网络有限公司 -1090187.00 湖南创智数码科技有限公司 724141.68 创智金信系统集成有限公司 6347.24 深圳市创智信息系统有限公司 21820.54 2 股权投资差额摊销 -1992607.66 合 计 87280895.39 附注 6 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 科技 411861682.35 317005283.85 214186996.91 162284791.67 197674685.44 154720492.18 商业 6332001.32 99699703.81 6017215.85 92705307.80 314785.47 6994396.01 合计 418193683.67 416704987.66 220204212.76 254990099.47 197989470.91 161714888.19 科技收入较上年同期增加 94856398.50 元 增幅 29.92% 科技毛利较上年同期 增加 42954193.26 元,增幅 27.76% 56 附注 7 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定代 公司名称 注册地 主营业务 业关系 性质 表人 控股 有限 湖南创智集团有限公司 长沙市 研制 开发 销售计算机产品 上官桥 公司 责任 广东创智网络系统有限 开发 销售计机软件 网络产品开发 生产 销售计 有限 广州市 子公司 丁亮 公司 算机系统 责任 有限 创智软件园有限公司 长沙市 研制 开发 生产 销售计算机系统 子公司 丁亮 责任 长沙创智世商网电子商 有限 长沙市 研制 开发 生产 销售计算机 电子商务系统 子公司 丁亮 务有限公司 责任 湖南创智数码科技有限 开发 研究多媒体视频网络设备及其技术和计算机软 有限 长沙市 子公司 邓军民 公司 件等 责任 长沙创智金信系统集成 长沙市 计算机软件开发制作网络系统集成 计算相关设备销售 子公司 有限 丁亮 有限公司 计算机技术咨询服务 责任 深圳市创智信息系统有 研制 开发 生产 销售计算机系统及配套软件 提供技 限公司 术咨询和技术服务 经营本企业自产产品及相关技术的出 有限 姜志龙 深圳市 子公司 口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设 责任 备 仪器仪表 零配件及相关技术的进口业务 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南创智集团有限公司 85000000 85000000 广东创智网络系统有限公司 10000000 10000000 创智软件园有限公司 30300000 119700000 150000000 长沙创智世商网电子商务有限公司 34000000 34000000 湖南创智数码科技有限公司 10000000 35000000 45000000 长沙创智金信系统集成有限公司 1500000 1500000 深圳市创智信息系统有限公司 30000000 30000000 57 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 湖南创智集团有限公司 44635200 22.35 44635200 22.35 广东创智网络系统有限公司 6000000 60 6000000 60 创智软件园有限公司 30000000 99.01 119700000 0.79 149700000 99.8 长沙创智世商网电子商务有限公司 33830000 99.5 33830000 99.5 湖南创智数码科技有限公司 2000000 40 23500000 16.67 25500000 56.67 长沙创智金信系统集成有限公司 900000 60 900000 60 深圳市创智信息系统有限公司 24000000 80 24000000 80 附注 8 其他事项说明 本公司所属长沙市黄兴南路 169 号房地产由于长沙黄兴南路步行商业街项目建 设而被拆迁 已获得拆迁补偿 9362363.85 元 拆迁净损失 14531647.97 元 附注 9 或有事项 本公司为控股子公司 长沙创智世商网电子商务有限公司提供最高限额为 1 亿元的银行承兑汇票余额贷款担保 担保期限为 2001 年 8 月 28 日至 2002 年 8 月 28 日 至 2001 年 12 月 31 日长沙市创智世商网电子商务有限公司应付银行承兑汇票 2480 万元 本公司为控股子公司 创智软件园有限公司在中国工商银行长沙市金鹏支行 担保贷款 2000 万元 58 附注 10 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司不存在需要说明的承诺事项 附注 11 期后事项 至 2002 年 4 月 1 日 公司第三届董事会 17 次会议决议 2001 年度利润分配方 案为每 10 股派现金 0.5 元(税前) 59 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 创智信息科技股份有限公司 董 事 长 丁 亮 二 二年四月 60 1 1 2 3 4 5 6 1 1 2 3 4 5 6