冀东水泥(000401)2002年年度报告

唐山冀东水泥股份有限公司 2002 年年度报告 ANNUAL REVIEW 2002 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED 2003 年 1 月 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述 或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长杜金弘先生 总经理张增光先生 财务部部长任前进先生声明 保 证年度报告中财务报告的真实 完整 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 2 第三章 股本变动及股东情况 3 第一节 股本变动情况 3 第二节 股东情况 4 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 5 第五章 公司治理结构 7 第六章 股东大会情况简介 9 第七章 董事会报告 11 第一节 公司经营情况 11 第二节 报告期内的投资情况 14 第三节 公司财务状况 经营成果 15 第四节 董事会日常工作情况 16 第八章 监事会报告 20 第九章 重要事项 21 第十章 财务报告 27 第十一章 备查文件目录 60 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一 法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司 英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED 二 法定代表人 杜金弘 三 董事会秘书 张士江 联系地址 唐山市新区林荫路 电话 0315—3244005 传真 0315—3244005 电子信箱 zqb@jdsn.com.cn 四 注册地址 唐山市新区林荫路 办公地址 唐山市新区林荫路 邮政编码 063031 国际互联网网址 http://www.jdsn.com.cn 电子信箱 zqb@jdsn.com.cn 五 信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 公司证券部 深圳证券交易所 六 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 冀东水泥 股票代码 000401 七 其他有关资料 首次注册登记日期 1994 年 5 月 8 日 地点 唐山市工商行政管理局直属一分局 变更注册登记日期 2002 年 7 月 12 日 地点 河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 1300001000451 税务登记号码 国税冀字 130206104364503 号 聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 1 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现的利润指标情况 单位 元 项目 金额(合并) 金额 母公司 利润总额 148,322,641.87 150,348,595.80 净利润 105,778,230.18 111,405,772.02 扣除非经常性损益后的净利润 106,572,715.30 112,527,080.58 主营业务利润 375,869,502.38 278,615,222.76 其他业务利润 1,716,645.32 -2,172,720.36 营业利润 120,188,016.17 88,175,409.64 投资收益 -804,034.93 37,846,781.03 补贴收入 30,124,459.32 26,000,000.00 营业外收支净额 -1,185,798.69 -1,673,594.87 经营活动产生的现金流量净额 176,173,688.88 105,622,351.24 现金及现金等价物净增减额 -184,515,181.52 -154,516,856.38 说明 非经常性损益的项目及金额 单位 元 金额 合并 金额 母公司 (1)营业外收入 1,293,541.66 368,571.87 (2)营业外支出 2,479,340.35 2,042,166.74 二 主要会计数据和财务指标 1 主要会计数据 单位 人民币 元 本年比上年增减 2002 年 本年 2001 年 上年 2000 年 主营业务收入 1,111,906,542.57 1,002,489,602.27 10.91% 654,857,386.91 利润总额 148,322,641.87 136,694,293.23 8.51% 111,393,498.50 净利润 105,778,230.18 114,940,029.81 -7.97% 93,150,492.97 扣除非经常性损益的 106,572,715.30 112,820,446.10 -5.54% 93,150,492.97 净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增 2000 年末 本年末 上年末 减 总资产 3,337,154,729.49 2,845,037,517.93 17.30% 2,223,284,665.44 股东权益 不含少数 1,572,861,414.90 1,555,009,619.63 1.15% 1,528,248,144.82 股东权益 经营活动产生的现金 176,173,688.88 424,747,700.21 -58.52% 88,476,300.20 流量净额 2 主要财务指标 单位 人民币 元 本年比上年增减 2002 年 本年 2001 年 上年 2000 年 每股收益 0.12 0.13 -7.69% 0.11 * 每股收益 0.12 -- -- -- 2 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 净资产收益率 6.73% 7.39% -8.93% 6.10% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.78% 7.23% -6.22% 6.52% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.20 0.48 -58.33% 0.10 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 本年末 上年末 增减 每股净资产 1.78 1.76 1.14% 1.73 调整后的每股净 1.69 1.67 1.20% 1.64 资产 三 本年度股东权益变动情况及原因 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 881785550 477990671.19 194312427.91 51230258.33 920970.53 1555009619.63 本期增加 252120.09 15866734.53 5288911.51 105778230.18 121897084.80 本期减少 104045289.53 104045289.53 期末数 881785550 478242791.28 210179162.44 56519169.84 2653911.18 1572861414.90 变动原因 1 资本公积 为三年以上无法支付的其他应付款 2 盈余公积 以净利润额为基数提取 3 法定公益金 以净利润额为基数提取 4 未分配利润 实现利润及利润分配 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一 股份变动表 单位 股 本次变动前 本次变动增减 + 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 605,916,500 605,916,500 其中 国家持有股份 605,916,500 605,916,500 2 募集法人股份 5,918,835 5,918,835 未上市流通股份合计 611,835,335 611,835,335 二 已上市流通股份 3 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 人民币普通股 269,950,215 269,950,215 已上市流通股份合计 269,950,215 269,950,215 三 股份总数 881,785,550 881,785,550 二 股票发行与上市情况 1 到报告期末为止的前三年中 只有 2000 年进了配股 具体情况如下 2000 年 7 月 28 日公司按 10 3 的比例配售新股 配股价格为 4 元/股 配股交款期 为 8 月 1 日至 8 月 14 日 此次配股实际获配总股数为 67,383,938 股 其中配股可流通 部分 47,716,203 股(其中董 监事及其他高级管理人员获配新增 75,602 股暂时冻结)于 2000 年 8 月 31 日在深圳证券交易所上市交易 2 报告期内公司股份总数及结构未发生变动 3 公司内部职工股已于 1999 年 6 月上市流通 第二节 股东情况 一 前十名股东持股表 报告期末股东总数 150,287 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减 股 数量 股 已流通 股份数量 股 国有股 或未流 东或外资 通 股东 河北省冀东水泥集 605,916,5 0 68.71 未流通 170,000,000 国有股东 团有限责任公司 00 唐山市新区第一运 0 2,214,615 0.25 未流通 0 输公司 湘财证券有限责任 1,662,831 1,662,831 0.19 已流通 未知 公司 中关村证券股份有 1,638,582 1,638,582 0.19 已流通 未知 限公司 景福证券投资基金 976,900 976,900 0.11 已流通 未知 普丰证券投资基金 60,685 696,498 0.08 已流通 未知 朱继胜 484,579 484,579 0.05 已流通 未知 上海洋洋大多利特 465,558 465,558 0.05 已流通 未知 殊钉有限公司 张承华 443,631 已流通 443,631未知 0.05 易守龙 416,595 416,595 0.05 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 唐山市新区第一运输公司为集团公司的参股企业 集团 的说明 公司占其注册资本的17.38% 该公司所持本公司股份全 部为定向募集法人股 4 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家股 报告年度内所持股份未发生 变动 年末持有公司股份为 605,916,500 股 其中 13,591.65 万股由于与中国工商银行 唐山市新区支行之间以及与中国建设银行唐山市新区支行之间的共计七项借款合同纠 纷案被司法冻结 于 2002 年 8 月 16 日依法全部解除冻结 30,000 万股为本公司向中国 建设银行唐山市新区支行申请贷款授信额度 47,332 万元提供了额度借款权利质押 已于 2002 年 12 月 11 日全部解除冻结 17,000 万股由于为河北省迁安化肥厂提供贷款担保被 司法冻结 已于 2003 年 1 月 20 日全部解除冻结 二 控股股东及实际控制人情况介绍 公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司 其法定代表人为王晓华 成立 日期为 1996 年 9 月 16 日 为国有独资的有限责任公司 注册资本为 111,118 万元 该 公司经营范围是 通过控股 参股 兼并 租赁运营资本 水泥 水泥制品 水泥机械 塑料制品 橡胶制品 针织品生产 销售 水泥及水泥熟料出口 生产和技术改造所需 样机 机电仪设备及零配件和原辅材料进口 国家规定指定公司经营进口商品除外 公路货运 石灰石开采 国内商业 国家专营专控商品除外 技术咨询服务 报告期 内公司控股股东未发生变更 河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投资 成立的国有独资公司 三 其他持股在 10%以上 含 10% 的法人股东情况 公司无其他持股在 10%以上 含 10% 的法人股东 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动情况 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数 股 数 股 杜金弘 董事长 男 58 2000/3/17-2003/3/17 30,420 30,420 玄志春 副董事长 男 57 2000/3/17-2003/3/17 30,420 30,420 副董事长 张增光 男 44 2000/3/17-2003/3/17 21,294 21,294 总经理 王晓华 董事 男 48 2000/3/17-2003/3/17 21,902 21,902 宋金岭 董事 男 59 2000/3/17-2003/3/17 21,294 21,294 朱志荣 董事 男 59 2000/3/17-2003/3/17 0 0 杨洪君 董事 男 42 2000/12/22-2003/3/17 9,126 9,126 张福墀 独立董事 男 59 2002/4/2-2003/3/17 0 0 5 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 王富强 独立董事 男 38 2002/4/2-2003/3/17 0 0 许书凤 监事 女 56 2000/3/17-2003/3/17 23,727 23,727 田恒军 监事 男 48 2000/12/22-2003/3/17 0 0 秦国勖 监事 男 39 2000/12/22-2003/3/17 0 0 李齐炯 副总经理 男 56 2000/3/17-2003/3/17 22,510 22,510 侯茂林 副总经理 男 51 2000/3/17-2003/3/17 21,902 21,902 于宝池 副总经理 男 43 2000/3/17-2003/3/17 21,902 21,902 王希立 副总经理 男 60 2000/3/17-2003/3/17 19,773 19,773 刘 臣 副总经理 男 40 2002/4/8-2003/3/17 0 0 高建明 副总经理 男 44 2002/10/22-2003/3/17 0 0 张士江 董事会秘书 男 53 2000/3/17-2003/3/17 18,252 18,252 二 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 报酬 津贴 杜金弘 河北省冀东水泥集团有限责任公司 总经理 2002/09/28-2005/09/28 否 玄志春 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事 2002/09/28-2005/09/28 否 张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事 2002/09/28-2005/09/28 否 王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事长 2002/09/28-2005/09/28 是 宋金岭 河北省冀东水泥集团有限责任公司 董事 工会主席 2002/09/28-2005/09/28 是 许书凤 河北省冀东水泥集团有限责任公司 纪委书记 1996 年 3 月至今 是 三 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 1 年度报酬情况 人民币 万元 单位 年度报酬总额 190.21 金额最高的前三名董事的报酬总额 38.24 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 86.44 独立董事津贴 2.50 万元/人x年 独立董事其他待遇 行使职权时发生的必要费用由公司另行支付 杜金弘 玄志春 杨洪君 朱志荣 王晓华 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 宋金岭 许书凤 报酬区间 人数 30 万元以上 1 25 万元至 30 万元 4 9 万元至 15 万元 5 2.5 万元 2 2 报酬决策程序和报酬确定依据 公司高级管理人员依据 唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的 试行办法 考核 经董事会审核通过后兑现 不另行支付其他报酬及津贴 在公司领取 报酬的董事 监事中未兼任公司高级管理人员的 公司根据其担任的职务及贡献 按公 司工资制度获得劳动报酬及津贴 不在公司领取报酬的董事 监事由派出的股东方支付 公司不额外为其提供报酬及津贴 6 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 四 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 董事会调整情况 经控股股东集团公司提议 对公司董事会成员进行调整 兼任公司副总经理的王业 先同志 王希立同志 李齐炯同志 侯茂林同志 于宝池同志 兼任公司董事会秘书的 张士江同志及董事张元放同志向董事会提出书面辞呈 不再担任公司董事 经公司 2001 年度股东大会审议 同意上述人员不再担任公司董事 经公司 2001 年度股东大会审议选举张福墀同志 王富强同志为公司第三届董事会 独立董事 2 高级管理人员变动情况 经公司董事会三届二十四次会议审议 聘任刘臣同志为公司副总经理 解聘王业 先同志公司副总经理职务 经公司董事会三届三十二次会议审议 聘任高建明同志为公 司副总经理 五 员工情况 公司在职员工 4140 人 其中生产人员 2637 人 销售人员 104 人 技术人员 488 人 财务人员 69 人 行政人员 563 人 受过高 中等专业教育人数 1191 人 其中大专以上 学历为 830 人 具有专业技术职务人员 774 人 其中高级技术职务人员 55 人 中级技 术职务人员 239 人 公司需承担费用的离退休职工 503 人 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况及说明 公司严格按照 公司法 证券法 深圳证券交易所上市规则 及其他法律 法 规的规定 不断完善公司的治理结构 基本符合 上市公司治理准则 的要求 根据 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董事指导意见 上市公司 股东大会规范意见 的规定 经 2001 年度股东大会审议通过 对 公司章程 进行了 修改 公司于 2001 年度股东大会上选举 2 名独立董事 并将按照 关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见 规定 在 2003 年 6 月 30 日前 公司董事会成员中至少包 括三分之一独立董事 二 独立董事履行职责情况 本公司独立董事自受聘以来 本着诚信与勤勉的原则 按照 关于在上市公司建立 7 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 独立董事制度的指导意见 和 公司章程 及其他相关法律法规的要求 认真履行董事 职责 对公司重大事项进行决策并发表意见 为公司发展献计献策 独立董事充分行使 其特有的职责 先后就本公司向河北东银水泥有限公司购买部分资产 承债收购冀润水 泥厂 受让集团公司 盾石 及 盾石牌 商标 受让集团公司所持唐山冀东三友水泥 有限公司 80%的股权 修改 河北省冀东水泥 集团 公司与唐山冀东水泥股份有限公 司分立与服务协议 等关联交易发表了专项意见 对于维护公司整体利益 特别是对于 维护中小股东的合法权益不受损害起到了重要作用 三 业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 公司与控股股东能够在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到分开 公司具有 独立完整的业务及自主经营能力 1 业务方面 本公司成立之初 集团公司已将水泥生产与销售的主要经营性资产投入本公司 本 公司拥有独立 完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施 拥有独立的采购和销售系 统 具有独立的客户网络 独立从事产品研究开发及发展战略的制定 2 人员方面 本公司在生产经营管理和行政管理方面完全独立于控股股东 有独立的办公机构和 生产经营场所 不存在 一套人马 两块牌子 混合经营 合署办公的情况 本公司 的经理 副经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高级管理人员专职在公司工 作 在公司领取薪酬 未在集团公司兼任除董事以外的任何职务 本公司现任董事及高 级管理人员均经法定程序产生 股东大会和董事会作出的人事任免决定未受到集团公司 的干预 3 资产方面 本公司拥有的生产经营性资产权属清楚 与控股股东之间产权关系明晰 不存在产 权纠纷或潜在纠纷 目前 本公司不存在以资产 权益或信誉为控股股东提供担保的情 况 不存在资产被股东无偿占用的情况 本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活 动 没有受到其他限制 4 机构方面 本公司根据 公司法 及其他相关法律 法规规定 按照规范的法人治理结构建立 健全了股东大会 董事会 监事会的运作规则 并严格执行 公司董事会依据 公司章 程 设置了独立完整的管理机构 各部门各尽其职 运作顺畅 日常经营决策不受控股 股东控制 8 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 公司设有财务部 人力资源部 审计部 证券部 办公室 技术管理部等职能管理 部门和生产管理部门 目前与集团公司不存在合署办公 混合经营的情况 5 财务方面 本公司严格执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其他有关规定 拥有独立 的财务核算体系 独立的财务会计制度及财务管理制度 并设立独立的财务部负责相关 业务的具体运作 本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系 目前集团 公司不存在违规占用本公司资金情况 本公司独立开设银行账户 独立纳税 四 报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立 实施情况 公司三届十九次董事会审议通过了 唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营 者年薪制的试行办法 该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组 办公室负责考核 报董事会审批后兑现 2001 年高级管理人员年度报酬参照 2001 年经营目标进行考核 高级管理人员取得 的年度报酬总额为 190.21 万元 并已经三届二十一次董事会审议通过后兑现 2002 年 高级管理人员年度报酬根据 2002 年经营目标的考核结果 经考核 2002 年高级管理人 员取得的年度报酬总额为 204.19 万元 第六章 股东大会情况简介 一 2001 年年度股东大会有关情况 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 3 月 2 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了 关于召 开 2001 年度股东大会的通知 通知 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 2 日在公司会议 室召开 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 2 日召开 大会实到股东及委托代理人 14 人 共持有公司股份 606,163,623 股 占公司总股本 881,785,550 股的 68.74% 符合 中 华人民共和国公司法 及 公司章程 的有关规定 2 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 会议按照特别决议及普通决议的表决要求 经与会股东审议 以记名方式投票表决 通过如下决议 (1)审议通过公司 2001 年度董事会工作报告 (2)审议通过公司 2001 年度监事 会工作报告 (3)审议通过公司 2001 年度财务决算报告 (4)审议通过公司 由于会 9 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 计政策变更造成 2001 年期初未分配利润为负数的解决方案 (5)审议通过公司 2001 年度利润分配议案 (6)审议通过聘请会计师事务所议案 (7)通报了公司高级管理人员 2001 年年薪考核结果 (8)审议通过公司 2001 年年度报告 (9)审议通过选举独立董事的 议案 (10)审议通过确定独立董事津贴标准的议案 (11)审议通过对董事会成员进行调整 的议案 (12)审议通过公司章程修正案 (13)逐项审议通过公司 2002 年配股议案 (14) 审议通过前次募集资金使用情况的说明 2001 年度股东大会决议公告于 2002 年 4 月 3 日刊登在 中国证券报 证券时报 上 二 2002 年第一次临时股东大会情况 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 5 月 30 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了 关于召 开 2002 年度第一次临时股东大会的通知 通知 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 6 月 29 日在公司会议室召开 公司2002年度第一次临时股东大会于2002年6月29日召开 大会实到股东及委托代 理人10人 共持有公司股份606,112,708股 占公司总股本881,785,550股的68.74% 符 合 中华人民共和国公司法 及 公司章程 的有关规定 2 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 会议按照特别决议及普通决议的表决要求 经与会股东审议 以记名方式投票表决 通过如下决议 (1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产的议案 (2)审议通 过了购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产的议案 (3)审议通过了关于修改 河 北省冀东水泥 集团 公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议 的议案 (4) 审议通过了增加公司经营范围的议案 (5)审议通过了修改公司章程的议案 2002 年第一次临时股东大会决议公告于 2002 年 7 月 2 日刊登在 中国证券报 证 券时报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 经公司 2001 年度股东大会审议 兼任公司副总经理的王业先同志 王希立同志 李齐炯同志 侯茂林同志 于宝池同志 兼任公司董事会秘书的张士江同志及董事张元 放同志 不再担任公司董事 选举张福墀同志 王富强同志为公司第三届董事会独立董 事 调整后 公司董事会共九名成员 其中独立董事二人 第七章 董事会报告 10 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第一节 公司经营情况 一 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年 公司继续按照公司 三北 发展战略的规划 积极稳健快速发展 1 扩大华北 做好大本营 (1)公司本部 2002 年生产水泥熟料 313.41 万吨,水泥 267.27 万吨 销售水泥 272.75 万吨 销售熟料 119.78 万吨 去年同期生产熟料 311.34 万吨 水泥 270.41 万吨 实现了水泥及水泥熟料持续 优质 稳产 高产 产销平衡 (2)公司 2002 年先后购买了河北东银水泥有限公司部分资产 唐山冀润水泥厂资产 购 买集团公司拥有的用于水泥产品的 盾石 和 盾石牌 两只商标即将完成 上述购买 行为尽管使公司的现金流出增加 但保证了公司的资产完整 提高了公司持续生产经营 能力 避免了与集团公司的同业竞争 公司运作更加规范 (3)2002 年公司董事会决定 购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司 80%股权 该公司拥有一条日产 2500 吨的水泥熟料生产线 目前处于试生产阶段 达产达标后年产水泥熟料 78 万吨 决定 组建冀东水泥滦县有限责任公司 建设日产 4000 吨水泥熟料生产线项目 目前处于筹 建阶段 建成达产达标后年产水泥熟料 124 万吨 购买及新建项目达产达标后 公司在 华北地区将增加年产 200 万吨水泥熟料的生产能力 2 挺进东北 做好合作项目 (1)在保证冀东水泥吉林有限责任公司正常生产经营 的前提下 公司加快了冀东水泥磐石有限责任公司日产 2500 吨水泥熟料生产线项目的 建设进度 公司已对其增加注册资本至 8,000 万元 并为其 10,443 万元贷款提供了担保 该项目工程建设已基本完工 进入试生产阶段 (2)努力做好鞍山冀东水泥有限责任公司 日产 3000 吨水泥熟料项目 冀东水泥哈尔滨有限责任公司年产 50 万吨水泥粉磨站项目 的前期筹备工作 为进一步提高公司在东北水泥市场的占有率做准备 3 开拓西北 做好市场调研 公司已对冀东水泥扶风有限责任公司增加注册资本 至 7,500 万元 并承诺为其 25,500 万元的贷款提供了担保 该项目工程建设已经开始 公司继续对西北水泥市场进行调研 为扩大公司在西北水泥市场的占有率做准备 二 主营业务的范围及其经营状况 1 报告期内公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 (1)主营业务分行业 产品情况表 单位 人民币 万元 11 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减 减 减 建材 111,190.65 72,735.19 34.59 10.91 13.26 -1.35 其中 关联 交易金额 水泥及水泥 108,267.40 70,793.10 34.61 8.87 10.83 -1.16 熟料 其中 关联 交易金额 关联交易的定价原则 关联交易必要性 持续性的 说明 (2)主营业务分地区情况 单位 人民币 万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 东北地区 29,949.00 9.52 华北地区 78,318.40 7.43 2 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 主营业务及其结构未发生重大变化 3 主营业务盈利能力 毛利率 与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力 毛利率 与上年相比未发生重大变化 三 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 序 被投资公司名称 注册资本 出资额 所占权 主要经营活动 净 利 润 总 资 产 号 万元 万元 益比例 万元 万元 1 冀东水泥吉林有 9,141.3 8,958.5 98% 水泥制造 销售 3,508 45,033 限责任公司 2 三河冀东水泥有 5,000 4,775 95.5% 生产和销售普通 455 20,280 限责任公司 硅酸盐和矿渣硅 酸盐水泥及建材 产品 3 唐山盾石干粉建 5,980 5,860 98% 干粉建材产品的 0.4 6,164 材有限责任公司 生产 销售及服务 4 沈阳冀东水泥有 5,000 3,500 70% 水泥及水泥制品 试生产期 12,245 限公司 制造 销售 尚无收益 5 吉林市冀东江机 1,758 1,248 71% 生产 销售塑料 -11 2,000 塑料制品有限公 编织袋及其他塑 司 料制品 6 冀东水泥磐石有 8,000 7,400 92.5% 水泥熟料 水泥 试生产期 23,241 限责任公司 水泥制品生产销 尚无收益 售 装卸 12 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 7 冀东水泥扶风有 7,500 7,350 98% 水泥 水泥熟料 开办期 尚 7,551 限责任公司 及石灰石生产和 无收益 销售 8 鞍山冀东水泥有 10,000 5,000 50% 水泥熟料的生 开办期 尚 10,033 限责任公司 无收益 产和销售 9 冀东水泥哈尔滨 3,000 1,530 51% 水泥的生产和销 开办期 尚 3,018 有限责任公司 售 无收益 10 冀东水泥滦县有 2,000 1,500 75% 水泥熟料 水 开办期 尚 2,514 限责任公司 无收益 泥 水泥制品生 产销售 11 唐山海螺型材有 10,000 4,000 40% 塑料型材 126 19,701 限责任公司 12 河北证券有限责 53,925 2,000 3.7% 证券代理买卖 349,408 任公司 证券的自营买卖 证券的承销和上 市推荐等 四 采购和销售客户情况 单位 人民币 万元 前五名供应商采购金额合计 8,232.30 占采购总额比重 11.00% 前五名销售客户销售金额合计 19,217.60 占销售总额比重 17.00% 五 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 主要是原 煤 价 格 持 续 上 涨 水泥价格下滑 市场竞争日趋激烈 公司通 过技术改造优化工艺运行 提高装备水平 同 时 采 取 强有力的监管措施 实现了 水 泥 及 水 泥熟料的优质 稳产 高产 低耗 有效化解了成本上涨因素 公司在扩大 销量的前提下 优化结构 多渠道 多层次 全方位开拓市场 (1)大幅度增加散装和 矿渣系列产品的销量 以此来带动销售增量 (2)在确保销售总量的前提下 灵活运用 价格杠杆 努力提高利润水平 (3)进一步强化市场开拓力度 尤其是切实搞好重点重 大工程项目的投标工作 (4)整合内部市场 大力推进统一销售 提高产品的市场竞 争力 (5)加速货款回笼 提高货款回收率 2 其次是公司进入跨越式发展期 各项目建设全面展开 建设任务繁重 公司努 力抓好项目的前期 中期 后期全程管理 项目前期加强对项目市场环境 资源环境的 前期调研 优化工程设计 规范工程招标 项目中期不折不扣地实行 定投资额 定工 期 定责任人 的工程建设 三定 责任制 强化合同 工程施工 计划 质量 安全 全方位管理 项目后期超前谋划 积极主动地做好施工收尾工作 做到人员 技术 物 资 管理 市场五到位 为项目尽快达产达标 早见成效创造必要条件 六 公司报告期内经营计划执行情况 13 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 1 完成盈利预测的情况 公司未对报告期的盈利进行预测 2 完成经营计划情况 公司2002年计划生产水泥熟料423万吨 生产水泥490万吨 销售熟料66万吨 销售 水泥489万吨 力争实现销售收入增长30%以上 2002年公司实际生产熟料378.81万吨 生产水泥434.93万吨 销售熟料57.79万吨 销售水泥439.83万吨 实现销售收入 1,111,91万元 增长10.91% 实际发生额较计划数降低的原因如下 1 报告期内公司未完成对唐山冀东三友水 泥有限公司的收购,年初计划中包括了该公司熟料产量 2002 年该公司水泥熟料实际产 量为 35 万吨 从而使熟料产销量和销售收入降低 2 公司控股子公司沈阳冀东水泥 有限公司和三河冀东水泥有限责任公司技术改造完成后 由于处于试生产阶段和水泥市 场的原因 未满负额生产 使水泥产量与计划产量相比有所减少 从而使水泥产销量和 销售收入降低 3 唐山盾石干粉建材有限责任公司目前仍处于市场开拓阶段 完成的 销售收入与计划数相比有所降低 第二节 报告期内的投资情况 一 公司报告期内投资情况 公司本部对外投资均为长期投资 2002 年初长期投资为 34,525.28 万元 2002 年底 长期投资为 61,941.50 万元 比年初增加 27416.22 万元 增长 79.41 % 详细情况见本章第一节第三部分 二 公司报告期内募集资金运用情况 公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 三 报告期内非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 单位 人民币 万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 冀东水泥磐石有限责任公司 7,400.00 试生产期 尚无收益 鞍山冀东水泥有限责任公司 5,000.00 开办期 尚无收益 冀东水泥哈尔滨有限责任公司 1,530.00 开办期 尚无收益 冀东水泥滦县有限责任公司 1,500.00 开办期 尚无收益 冀东水泥扶风有限责任公司 7,350.00 开办期 尚无收益 合计 22,780.00 -- -- 详细情况见本章第一节第三部分 14 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第三节 公司财务状况 经营成果 一 公司报告期内财务状况 1 报告期内财务状况和经营成果 单位 万元 科目 2002 年 2001 年 增长比率 % 总资产 333,715.47 284,503.75 17.30 股东权益 157,286.14 155,500.96 1.15 主营业务利润 37,586.95 35,247.37 6.64 净利润 10,577.82 11,494.00 -7.97 现金及现金等价物 -18,451.52 44,269.04 -141.68 净增加额 变动原因 (1)总资产增加 17.30% 主要是长期投资增加 (2)股东权益增加 1.15% 系报告期内实现的净利润 (3)主营业务利润增加 6.64% 主要是水泥销量增加使主营业务收入增加 (4)净利润减少 7.97% 主要是所得税增加 (5)现金及现金等价物净增加额减少 141.68% 主要是公司对外投资增加 二 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内 经营成果和利润构成与上年度相比未发生重大变化 三 对整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因分析 报告期内 整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因是长期投资增加 24,156.71 万元 货币资金减少 18,451.52 万元 四 生产经营环境以及宏观政策 法规发生重大变化对公司财务状况及经营成果的 影响 根据财政部财税 2000 99 号文件 关于进一步认真贯彻落实国务院 关于纠正地 方自行制定税收先征后返政策的通知 的通知 公司自 2002 年 1 月 1 日起执行 33%的 所得税税率 由于所得税率由 15%增加到 33% 使公司 2002 年交纳所得税增加 2,037 万元 五 会计师事务所审计意见 会计师事务所未出具有解释性说明 保留意见 拒绝表示意见或否定意见的审计报 15 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 告 第四节 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期第三届董事会共召开十六次会议 具体情况如下 1 公司董事会于 2002 年 1 月 8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了公司不再聘请信永中和会计师事务所对向集团公司购买其持有的唐 山冀东三友水泥有限公司 80%股权的关联交易出具独立财务顾问报告 另行聘请有资格 的中介机构对该项关联交易出具独立财务顾问报告;(2)审议通过了对与冀东水泥吉林有 限责任公司共同出资组建的冀东水泥磐石有限责任公司注册资本及出资方式进行调整 的议案;(3)审议通过了对与扶风法门寺水泥有限责任公司共同出资组建的冀东水泥扶风 有限责任公司注册资本和出资方式进行调整的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 1 月 10 日的 中国证券报 证券时报 上 2 公司董事会于 2002 年 2 月 27 日在公司办公楼会议室召开了三届二十一次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了公司 2001 年度总经理工作报告 (2)审议通过了公司 2001 年度 财务决算 议案 (3)审议通过了公司由于会计政策变更造成 2001 年期初未分配利润为 负数的解决方案的议案 (4)审议通过了公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配 政策的议案 (5)审议通过了公司 2002 年度公积金转增股本政策的议案 (6)审议通过了 为三河冀东水泥有限责任公司 1,000 万元流动资金贷款提供担保的议案 (7)审议通过了 为冀东水泥吉林有限责任公司 1,000 万元流动资金贷款和办理 2,000 万元承兑汇票提供 担保的议案 (8)审议通过了与鞍山钢铁集团公司共同出资组建鞍山冀东水泥有限责任公 司的议案 (9)审议通过了聘请会计师事务所议案 (10)审议通过了公司高级管理人员 2001 年年薪考核结果 (11)审议通过了公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 (12)审议 通过了提名独立董事候选人的议案 (13)审议通过了确定独立董事津贴标准的议案 (14) 审议通过了对董事会成员进行调整的议案 (15)审议通过了公司章程修正案 (16)审议 原则通过了对关联交易实施办法 投资运作管理办法 募集资金管理办法 内部审计工 作制度进行修改完善的议案 (17)对公司 2002 年配股资格进行自查 (18)审议通过了公 司 2002 年配股议案 (19)审议通过了本次配股募集资金使用情况的可行性报告 (20)审 16 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 议通过了前次募集资金使用情况的说明 (21)审议通过了关于聘请 2002 年度配股主承销 商的议案 (22)审议通过了召开 2001 年年度股东大会事宜 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上 3 公司董事会于 2002 年 3 月 8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十二次会议 会议审议通过了向建设银行唐山市新区支行申请流动资金贷款 6000 万元 4 公司董事会于 2002 年 3 月 18 日在公司办公楼会议室召开了三届二十三次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产的议案 (2)审议通过了购买集 团公司所拥有的用于水泥产品的 盾石 和 盾石牌 商标的议案 (3)审议通过了购买 河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日的 中国证券报 证券时报 上 5 公司董事会于 2002 年 4 月 8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十四次会议 会议审议通过了如下决议 (1)根据工作需要 经董事会研究决定解聘王业先同志公司副总经理职务 (2)根据总 经理提名 经董事会研究决定聘任刘臣同志为公司副总经理 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的 中国证券报 证券时报 上 6 公司董事会于 2002 年 4 月 24 日在公司办公楼会议室召开了三届二十五次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告 (2)审议通过了为唐山海螺型材有 限责任公司贷款提供担保的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的 中国证券报 证券时报 上 7 公司董事会于 2002 年 5 月 21 日在公司办公楼会议室召开了三届二十六次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司 2,000 万元流动资金贷款提供担保的决 议 (2)审议通过了为冀东水泥吉林有限责任公司向建行吉林市分行申请最高限额为 5,000 万元的贷款提供担保的决议 (3)审议通过了关于修改 河北省冀东水泥 集团 公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议 的议案 (4)审议通过了增加公司经 营范围的议案 (5)审议通过了修改公司章程预案 (6)审议通过了 上市公司信息披露 诚信公约 (7)审议通过了关于对冀东水泥磐石有限责任公司增加投资并调整出资双方 持股比例的决议 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日的 中国证券报 证券时报 上 17 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 8 公司董事会于 2002 年 5 月 28 日在公司办公楼会议室召开了三届二十七次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产 河北省冀东水泥集团唐山冀润 水泥厂资产的资产价格及其他具体事项的决议 (2)审议通过了对 2002 年配股计划中拟 投资冀东水泥磐石有限公司 9900 万元的投资方式进行调整的议案 (3)审议通过了召开 2002 年度第一次临时股东大会事宜 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 证券时报 上 9 公司董事会于 2002 年 6 月 21 日在公司办公楼会议室召开了三届二十八次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了与北京顺天通建筑工程有限公司共同出资组建冀东水泥哈尔滨有限 责任公司 建设年产水泥 50 万吨的水泥粉磨站 (2)审议通过了对 2002 年配股计划中 拟投资冀东水泥扶风有限责任公司 27,150 万元的投资方式进行调整的议案 (3)审议通 过了向民生银行石家庄支行申请 30,000 万元综合授信 (4)审议通过了向集团公司购买 商标的价格及其他具体事项的决议 (5)审议通过了公司建立现代企业制度自查报告 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 26 日的 中国证券报 证券时报 上 10 公司董事会于 2002 年 6 月 29 日在公司办公楼召开了三届二十九次会议 会 议审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司向建设银行三河市支行申请 3,000 万元银行 承兑汇票提供担保的决议 用于补充该公司的流动资金 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上 11 公司董事会于 2002 年 7 月 17 日在公司办公楼会议室召开了三届三十次会议 会会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了为沈阳冀东水泥有限公司向上海浦发银行沈阳分行办理 1,500 万元流 动资金贷款 向中国农业银行沈阳市苏家屯支行办理 2,000 万元流动资金贷款提供担保 的议案 (2)审议通过了关于组建唐山冀东水泥股份有限公司冀润分公司并进行技术改造 的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 19 日的 中国证券报 证券时报 上 12 公司董事会于 2002 年 8 月 9 日在公司办公楼会议室召开了三届三十一次会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要 (2)审议通过了公司 2002 年度中期利润分配方案 (3)审议通过了公司补办采矿权转让相关手续的议案 (4)审议 18 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 通过了公司为冀东水泥哈尔滨有限责任公司向中国民生银行北京方庄支行贷款提供担 保的议案 5 审议通过了公司与唐山市宏文实业集团有限公司共同出资组建冀东水泥 滦县有限责任公司 建设日产 4000 吨水泥熟料生产线项目 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 13 日的 中国证券报 证券时报 上 13 公司董事会于 2002 年 10 月 22 日在公司办公楼会议室召开了三届三十二次 会议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了公司第三季度季度报告 (2)审议通过了 商标所有权转让补充协 议 (3)审议通过了为鞍山冀东水泥有限责任公司 8,500 万元贷款提供担保的议案 (4) 审议通过了公司向中国农业银行唐山市新城支行申请 9,000 万元流动资金贷款的议案 (5)审议通过了聘请高建明同志为公司副总经理的议案 (6)审议通过了对唐山海螺型材 有限责任公司进行第二期工程建设投资的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 24 日的 中国证券报 证券时报 上 14 公司董事会于 2002 年 11 月 12 日在公司办公楼会议室召开了三届三十三次会 议 会议审议通过了为冀东水泥扶风有限责任公司向中国农业银行陕西省分行贷款 25,500 万元提供担保的决议 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 14 日的 中国证券报 证券时报 上 15 公司董事会于 2002 年 11 月 27 日在公司办公楼会议室召开了三届三十四次会 议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了对冀东水泥扶风有限公司增加注册资本 6,000 万元的议案 (2)审议 通过了变更公司配股主承销商的议案 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上 16 公司董事会于 2002 年 12 月 30 日在公司办公楼会议室召开了三届三十五次会 议 会议审议通过了如下决议 (1)审议通过了修改购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司 80%股权定价 的议案 (2)审议通过了公司向银行贷款及原贷款续贷以补充流动资金的决议 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 1 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 利润分配执行情况 本公司 2001 年度派息方案为 以 2001 年末总股本 881,785,550 股为基数 向全体 股东每 10 股派发现金红利 1.0 元 含税 本次派息股权登记日为 2002 年 4 月 18 日 除息日为 2002 年 4 月 19 日 社会公众股股息于 2002 年 4 月 19 日通过股东托管证券商 19 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 直接划入其资金帐户 国有股 法人股 高级管理人员持股股息由本公司直接划入其指 定帐户 公司派息公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在 中国证券报 证券时报 上 2 配股实施情况 本公司 2001 年度股东大会审议通过 2002 年度配股方案 以 2001 年 12 月 31 日股 本总额 881,785,550 股为基数 以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售新股 公司董 事会按照股东会的要求 积极组织实施此次配股工作 并做了大量的工作 公司将于 2003 年年初将配股申请材料上报中国证监会核准 三 2002 年度利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润 105,778,230.18 元 每股税后利润 0.12 元 提取 10%法 定公积金 10,577,823.02 元 提取 5%法定公益金 5,288,911.51 元 当年可供股东分配利 润 89,911,495.65 元 加上 2001 年度结转未分配利润 920,970.53 元 累计可供股东分配 利润 90,832,466.18 元 以 2002 年末总股本 881,785,550 股为基数 向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.00 元(含税) 共计 88,178,555 元 剩余 2,653,911.18 元结转下一年度分 配 四 其他报告事项 本报告期内公司继续选定 证券时报 中国证券报 作为公司信息披露的报刊 第八章 监事会报告 一 本报告期内监事会的工作情况 本报告期内监事会共召开二次会议 具体情况如下 1 2002 年 2 月 27 日召开第三届监事会第五次会议 审议通过公司 2001 年年度报 告中的监事会报告 监事会对有关事项发表独立意见 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上 2 2002 年 8 月 9 日召开第三届监事会第六次会议 会议审议通过了公司 2002 年半 年度报告及半年度报告摘要 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 13 日的 中国证券报 证券时报 上 二 监事会对有关事项发表独立意见如下 1 公司依法运作情况 监事会通过审查董事会 股东大会方案及程序 列席董事会 出席股东大会 对其 决策程序 内容进行监督审核 认为公司能够按照 公司法 证券法 公司章程 及国家其他有关规定依法运作 决策程序合法 公司建立了较为完善的内部控制制度 20 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 并得到了有效的执行 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或 损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 公司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 信永中和会计师 事务所对公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 3 募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 2000 年配股募集资金 实际投入项目与承诺项目部分发 生变更 公司监事会对项目变更均出具了独立的监事会意见 投资项目的变更均通过股 东大会的批准 变更程序合法 4 收购 出售资产情况 公司收购或出售资产交易价格均以评估价格做为交易价格 交易价格合理 未发现 内幕交易 也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5 关联交易情况 公司 2002 年发生了收购河北东银水泥有限公司部分资产 承债收购冀润水泥厂 受让集团公司 盾石 及 盾石牌 商标 受让集团公司所持唐山冀东三友水泥有限公 司 80%的股权及其他由于日常生产经营而发生的关联交易 关联交易价格按评估价格 市场价格或协议价格结算 公平合理 未损害上市公司利益 6 会计师事务所没有出具有解释性说明 保留意见 拒绝表示意见或否定意见的审 计报告 公司未对报告期利润实现数进行预测 第九章 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 告期内收购及出售资产 吸收合并事项情况及进程 1 收购资产 单位 人民币 万元 交易对方及被收 收购日 收购价格 自收购日起至本年末 是否为关 购资产 为上市公司贡献的净 联交易 利润 购买河北东银水 评估价值 泥有限公司部分 2002年06月30日 24,624.57 未独立核算 定价 资产 21 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 购买河北省冀东 评估价值 水泥集团唐山冀 2002年06月30日 4,130.20 76.60 定价 润水泥厂资产 2 出售资产 报告期内公司无出售资产事项 3 所涉及事项对公司业务连续性 管理层稳定性的影响 上述两项购买行为均是为了保障公司业务的连续性 扩大生产规模 避免同业竞 争而进行的 公司管理层未因上述购买事项而发生变更 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 公司无因购销商品 提供劳务发生的重大关联交易 2 资产 股权转让发生的关联交易 (1)购买河北东银水泥有限公司部分资产 该事项已经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过 经中和资产评估有限公 司评估 被收购资产的账面净值为 31,401.58 万元 评估价值为 24,624.57 万元 双方约 定以评估价值 24,624.57 万元作为本次收购资产的交易价格 公司以现金方式向河北东 银水泥有限公司支付收购款 其中 在协议生效之日起十日内向东银公司支付人民币 17,000 万元 余款 7,624.57 万元在 2002 年 12 月 31 日前付清 截至 2002 年 6 月 30 日 公司已按合同约定支付全部买断价款 上述资产已划入本 公司 本次收购行为涉及的土地使用权问题 签订了土地租赁协议 本次收购使公司现金流出增加 固定资产增长 折旧增加 流动比率和速动比率降 低 但租赁费减少 从总体看 公司的生产经营和盈利水平不会因此受到影响 本次收 购将使公司独立拥有完整的第二条水泥生产线 进一步强化了股份公司生产经营的独立 性和完整性 将具有更良好的持续经营能力 河北东银水泥有限公司为集团公司控股子公司 该项交易为关联交易 (2)购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产 该事项已经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过 经中和资产评估有限公 司评估 被收购资产的帐面净值为 4,166.45 万元 评估价值为 4,130.16 万元 双方约定 以评估价值 4,130.16 万元作为本次收购资产的交易价格 公司承接冀润水泥厂债务 3,416.74 万元 交易价格与承债总额的差额 713.42 万元 由股份公司在 承债收购冀 润水泥厂资产协议书 生效之日起 10 日内一次性支付给冀润水泥厂 22 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 截至 2002 年 6 月 30 日 公司已按合同约定支付了 713.42 万元的差额价款 承担了 相应债务 公司于 2002 年 6 月 30 日以评估价值 4130.16 万元为基准价 并加上 2002 年 1-6 月唐山冀润水泥厂资产 负债及所有者权益变化调整金额 最终以 4245.40 万元 的实际价格承债收购了唐山冀润水泥厂全部资产 上述资产已划入本公司 本次收购行 为涉及的土地使用权问题 已签订土地租赁协议 根据公司董事会三届三十次会议的决 定 2002 年 7 月 31 日将买断的资产注册成立了唐山冀东水泥股份有限公司冀润分公司 本次收购后 将整合生产能力 并通过技术改造扩大生产规模 有利于公司良性 持续 稳定发展 但在技术改造实施期间 不会给股份公司带来明显效益 本次收购完 成后 导致公司的现金流出和负债增加 资产负债率提高 增加公司的债务负担 河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂为集团公司全资子公司 该项交易为关联交 易 3 公司与关联方担保事项 单位 人民币 万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 冀东水泥 2001 年 06 月 连带责任 2001 年 6 月 30 日--2006 年 吉林有限 3,000.00 否 是 30 日 担保 6 月 30 日 责任公司 冀东水泥 2001 年 11 月 连带责任 2001 年 11 月 14 日--2004 吉林有限 2,000.00 是 是 15 日 担保 年 11 月 14 日 责任公司 冀东水泥 2002 年 11 月 连带责任 2002 年 11 月 14 日--2005 吉林有限 2,000.00 否 是 15 日 担保 年 11 月 14 日 责任公司 冀东水泥 2002 年 11 月 连带责任 2002 年 11 月 14 日--2005 吉林有限 1,508.50 否 是 15 日 担保 年 11 月 14 日 责任公司 冀东水泥 2002 年 06 月 连带责任 2002 年 6 月 30 日--2005 年 吉林有限 500.00 否 是 30 日 担保 6 月 30 日 责任公司 沈阳冀东 2002 年 03 月 连带责任 2002 年 3 月 4 日--2005 年 3 水泥有限 2,500.00 否 是 04 日 担保 月4日 公司 沈阳冀东 2002 年 07 月 连带责任 2002 年 7 月 11 日--2005 年 水泥有限 1,500.00 否 是 26 日 担保 7 月 11 日 公司 三河冀东 2002 年 02 月 连带责任 2002 年 2 月 22 日--2005 年 水泥有限 1,000.00 是 是 22 日 担保 2 月 22 日 责任公司 三河冀东 2002 年 04 月 连带责任 2002 年 4 月 4 日--2005 年 4 水泥有限 1,000.00 否 是 05 日 担保 月4日 责任公司 23 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 三河冀东 2002 年 07 月 连带责任 2002 年 7 月 23 日--2009 年 水泥有限 3,400.00 否 是 23 日 担保 7 月 23 日 责任公司 三河冀东 2002 年 06 月 连带责任 2002 年 6 月 4 日--2005 年 6 水泥有限 2,000.00 否 是 05 日 担保 月4日 责任公司 三河冀东 2002 年 08 月 10,443.0 连带责任 2002 年 08 月 30 日--2008 水泥有限 否 是 30 日 0 担保 年 2 月 28 日 责任公司 唐山海螺 2002 年 08 月 连带责任 2002 年 8 月 30 日--2006 年 型材有限 2,000.00 否 是 30 日 担保 8 月 30 日 责任公司 三河冀东 2002 年 07 月 连带责任 2002 年 7 月 19 日--2002 年 水泥有限 1,000.00 是 是 19 日 担保 12 月 18 日 责任公司 担保发生额合计 33,851.50 担保余额合计 29,851.50 其中 关联担保余额合计 29,851.50 其中 冀东水泥磐石有限责任公司 唐山海螺型材有限责任公司未纳入合并范围 上述担保截至报告期末无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任 4 其他重大关联交易 (1)购买集团公司拥有的用于水泥产品的 盾石 和 盾石牌 商标 该事项已经公司董事会三届二十八次会议和三届三十二次会议审议通过 确定交易 价格为 1,190 万元 待双方将商标过户手续办妥后 由本公司向集团公司一次性付清 中和资产评估有限公司对 盾石 和 盾石牌 商标权于 2001 年 12 月 31 日的公 平市场价值采用收益现值法进行了评估 公平市场价值为 4759 万元 由于商标价值由 集团公司和本公司双方共同创造 经协商 一致同意取 25%作为集团公司对 盾石 和 盾石牌 商标价值的贡献比例 因此该特定交易行为下商标转让价值为 1190 万元 由于本次 盾石 和 盾石牌 商标所有权转让行为须经国家工商行政管理局商标 局核准后方可生效 目前正在办理相关手续 购买价款尚未支付 该商标权的摊销年限为 10 年 此次交易对股份公司未来经营影响较小 公司受让 集团公司商标所有权后 有利于公司长远发展 但所产生的积极影响必须经过一段时间 才能逐步显现 不可能立即凸显 集团公司为本公司控股股东 该项交易为关联交易 (2)购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司 80%股权 该事项已经公司董事会三届十八次会议和三届三十五次会议审议通过 经信永中和会计师事务所对唐山冀东三友水泥有限公司进行审计 截至 2002 年 6 月 30 日 该公司资产总额为 24,900.69 万元,负债总额为 189,00.69 万元 净资产为 6,000 24 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 万元 经北京京都资产评估有限责任公司对唐山冀东三友水泥有限公司的全部资产进行 评估 该公司净资产帐面净值为 6,000 万元 评估价值为 6526.57 万元 集团公司所持 80%股权的评估价值为 5,221.26 万元 双方约定以评估价值5,221.26万元作为购买该股权的交易价格 合同约定经三方签 字盖章 并经本公司股东大会审议通过后生效 合同生效后10日内 本公司以自有资金 用现金的方式向集团公司付清全部转让金 本公司董事会决定将在2002年度股东大会上 审议该关联交易 本次关联交易的目的是为了有效的避免集团公司与本公司的同业竞争 同时扩大 本公司的水泥熟料生产能力 扩大本公司产品的市场占有率 买断后 本公司销售收入将有一定幅度的增长 同时成本 费用也会有一定程度 的增加 由于该公司为独立经营的法人实体 盈利情况取决于该公司的生产经营状况 集团公司为本公司控股股东 该项交易为关联交易 四 重大合同及其履行情况 1 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产 且为公司带来的利润达到当年利润总额 10%以上的情况 2 重大担保见第三部分中的第 3 项 3 报告期内委托他人进行资产管理事项及委托贷款事项 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 也未发生委托贷款事项 4 其他重大合同 公司无其他重大合同 五 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 公司三届二十一次董事会承诺 (1)公司 2002 年度实施一次利润分配 2002 年实现 的净利润提取 10%法定公积金和 5%法定公益金后为可分配利润 2001 年未分配利润滚 存至 2002 年 与 2002 年可分配股利一并分配 分配比例为 50%以上 主要采用派发现 金的形式 (2)公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本 公司 2002 年度利润分配预案及 2002 年资本公积金转增股本情况与承诺一致 六 公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况 经 2001 年度股东大会审议通过 2002 年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为 公司审计机构 2002 年 公司支付给会计师事务所报酬 94.25 万元 其中 2001 年度会计报表审计 25 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 费 48 万元 2002 年第一季度会计报表审计费 18.95 万元 前次募集资金投向审核 6 万 元 内部控制制度评价费用 6 万元 对唐山冀东三友水泥有限公司进行审计的审计费 13 万元 差旅费 2.3 万元 2001 年公司支付给会计师事务所报酬 35.3 万元 其中 支付 2000 年年度审计费用 33.8 万元 差旅费 1.5 万元 公司董事会认为除会计报表审计费用 以外的其他服务收费不会影响注册会计师审计的独立性 截至 2002 年底 信永中和会计师事务 原中信永道会计师事务所 信永会计师事 务所 已为本公司提供审计服务 10 年 七 报告期内公司 公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况 1 报告期内公司 公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况 2 报告期内中国证监会及其派出机构对公司进行检查情况 2002 年 8 月 28 日至 8 月 31 日 中国证监会石家庄特派办和河北省经贸委按照中国 证监会和国家经贸委的要求 对公司建立现代企业制度情况进行了重点检查 8 月 31 日 检查组和公司口头交换了意见 公司根据交换意见的中提出的不足 积极进行了整 改 八 其他重大事项 1 根据 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会审议通过的修改公司章 程的议案 公司对 唐山冀东水泥股份有限公司章程 进行了修改 2 根据 2002 年第一次临时股东大会审议通过的增加公司经营范围的议案 公司于 2002 年 7 月 12 日变更了公司营业执照 增加了经营范围 26 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第十章 财务报告 审计报告 唐山冀东水泥股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了唐山冀东水泥股份有限公司 以下简称 贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表 2002 年度母公司及合并利润及利润分配表 2002 年度母公司 及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 的规定进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 2002 年度经营成果和现金流量 情况 会计处理方法的选用符合一贯性原则 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 罗玉成 中国注册会计师 谭小青 二零零三年一月二十四日 27 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 资产负债表 单位 人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 五 1 317,905,230.85 502,420,412.37 253,340,726.48 407,857,582.86 短期投资 - - - - 应收票据 五 2 45,415,959.00 26,120,000.00 40,925,959.00 20,540,000.00 应收股利 - - 749,616.49 749,616.49 应收利息 - - - - 应收账款 五 3 284,229,949.59 253,997,887.12 241,678,665.06 225,448,296.43 其他应收款 五 4 69,175,052.10 63,185,068.77 135,011,794.68 94,281,121.78 预付账款 五 5 73,437,155.56 52,291,674.46 63,676,289.54 45,125,983.34 应收补贴款 - - - - 存货 五 6 243,710,588.47 204,475,344.14 159,373,476.14 142,915,391.96 待摊费用 五 7 11,332,718.73 11,244,104.17 9,910,340.10 9,864,482.56 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,045,206,654.30 1,113,734,491.03 904,666,867.49 946,782,475.42 长期投资 长期股权投资 五 8 300,615,036.39 59,103,554.11 619,415,049.70 345,252,751.46 长期债权投资 五 8 55,656.81 - 55,656.81 - 长期投资合计 300,670,693.20 59,103,554.11 619,470,706.51 345,252,751.46 其中 合并价差 7,320,672.99 -896,445.89 - - 固定资产 固定资产原价 五 9 2,581,000,166.88 2,113,382,681.09 2,129,793,833.87 1,820,203,549.40 减 累计折旧 五 9 790,370,805.89 657,715,939.81 741,857,070.68 639,138,522.81 固定资产净值 五 9 1,790,629,360.99 1,455,666,741.28 1,387,936,763.19 1,181,065,026.59 减 固定资产减值准备 五 9 13,615,423.16 13,615,423.16 13,615,423.16 13,615,423.16 固定资产净额 1,777,013,937.83 1,442,051,318.12 1,374,321,340.03 1,167,449,603.43 工程物资 五 10 12,603,968.24 21,750,885.56 10,050,305.35 10,054,701.73 在建工程 五 11 123,565,873.95 121,249,873.22 31,295,105.97 36,351,673.49 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,913,183,780.02 1,585,052,076.90 1,415,666,751.35 1,213,855,978.65 无形资产及其他资产 无形资产 五 13 50,662,668.76 50,690,571.20 - - 长期待摊费用 五 12 27,430,933.21 36,456,824.69 22,094,696.42 27,116,250.68 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 78,093,601.97 87,147,395.89 22,094,696.42 27,116,250.68 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,337,154,729.49 2,845,037,517.93 2,961,899,021.77 2,533,007,456.21 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 28 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 资产负债表 续 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款 五 14 608,000,000.00 305,600,000.00 513,000,000.00 264,500,000.00 应付票据 五 15 45,029,131.01 19,304,089.56 19,944,131.01 16,104,089.56 应付账款 五 16 68,816,686.59 60,241,331.40 33,688,116.57 25,739,056.77 预收账款 五 17 40,909,374.19 42,685,869.09 33,018,958.10 29,281,219.53 应付工资 1,625,106.58 33,637.55 1,625,106.58 33,637.55 应付福利费 2,605,182.53 2,190,739.14 596,847.99 526,546.25 应付股利 五 19 90,980,763.93 90,979,629.45 90,835,850.00 90,834,715.52 应交税金 五 20 1,811,274.13 5,498,754.43 -2,687,179.85 6,378,186.32 其他应交款 -341,354.04 86,085.70 -468,235.26 112,439.59 其他应付款 五 18 61,248,196.68 60,557,140.71 19,025,559.97 16,947,027.10 预提费用 五 21 10,565,311.61 12,390,190.45 5,760,909.92 6,970,918.39 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五 22 343,889,334.64 134,000,000.00 262,570,000.00 134,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,275,139,007.85 733,567,467.48 976,910,065.03 591,427,836.58 长期负债 长期借款 五 23 440,500,000.00 386,770,000.00 406,500,000.00 386,570,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 五 24 21,493,655.64 143,405,641.59 - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 461,993,655.64 530,175,641.59 406,500,000.00 386,570,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - 负债合计 1,737,132,663.49 1,263,743,109.07 1,383,410,065.03 977,997,836.58 少数股东权益 少数股东权益 27,160,651.10 26,284,789.23 - - 股东权益 股本 五 25 881,785,550.00 881,785,550.00 881,785,550.00 881,785,550.00 资本公积 五 26 478,242,791.28 477,990,671.19 478,242,791.28 477,990,671.19 盈余公积 五 27 210,179,162.44 194,312,427.91 210,179,162.44 194,312,427.91 其中 法定公益金 五 27 56,519,169.84 51,230,258.33 56,519,169.84 51,230,258.33 未分配利润 五 28 2,653,911.18 920,970.53 8,281,453.02 920,970.53 股东权益合计 1,572,861,414.90 1,555,009,619.63 1,578,488,956.74 1,555,009,619.63 负债和股东权益总计 3,337,154,729.49 2,845,037,517.93 2,961,899,021.77 2,533,007,456.21 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 29 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 利润及利润分配表 单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 五 29 1,111,906,542.57 1,002,489,602.27 795,544,448.75 707,090,542.65 减 主营业务成本 五 29 727,351,942.79 642,221,928.34 510,812,317.75 446,736,022.41 主营业务税金及附加 8,685,097.40 7,793,972.43 6,116,908.24 6,601,317.69 二 主营业务利润 375,869,502.38 352,473,701.50 278,615,222.76 253,753,202.55 加 其他业务利润 五 30 1,716,645.32 -3,906,501.25 -2,172,720.36 -4,431,539.07 减 营业费用 五 31 97,872,782.21 111,351,303.55 58,985,223.48 72,735,297.36 管理费用 100,028,285.20 94,806,514.00 72,041,501.15 69,998,438.59 财务费用 五 32 59,497,064.12 27,890,138.70 57,240,368.13 27,061,277.45 三 营业利润 120,188,016.17 114,519,244.00 88,175,409.64 79,526,650.08 加 投资收益 五 33 -804,034.93 2,669,424.68 37,846,781.03 45,105,452.00 补贴收入 五 34 30,124,459.32 21,171,626.09 26,000,000.00 10,000,000.00 营业外收入 1,293,541.66 -167,983.70 368,571.87 -471,992.35 减 营业外支出 2,479,340.35 1,498,017.84 2,042,166.74 1,350,968.28 四 利润总额 148,322,641.87 136,694,293.23 150,348,595.80 132,809,141.45 减 所得税 41,668,549.82 19,449,107.94 38,942,823.78 17,869,111.64 少数股东损益 875,861.87 2,305,155.48 - - 五 净利润 105,778,230.18 114,940,029.81 111,405,772.02 114,940,029.81 加 年初未分配利润 920,970.53 -10,117,058.60 920,970.53 -10,117,058.60 其他转入 - - 六 可供分配的利润 106,699,200.71 104,822,971.21 112,326,742.55 104,822,971.21 减 提取法定盈余公积 10,577,823.02 10,482,297.12 10,577,823.02 10,482,297.12 提取法定公益金 5,288,911.51 5,241,148.56 5,288,911.51 5,241,148.56 七 可供股东分配的利润 90,832,466.18 89,099,525.53 96,460,008.02 89,099,525.53 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 88,178,555.00 88,178,555.00 88,178,555.00 88,178,555.00 转作股本的普通股股 利 八 未分配利润 2,653,911.18 920,970.53 8,281,453.02 920,970.53 补充资料 项 目 合并数 母公司 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2 自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -7,080,581.37 0.00 -6,205,909.42 0.00 5 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 30 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 现金流量表 单位 人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,082,807,472.74 803,908,752.60 收到的税费返回 28,551,364.14 26,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 37,634,251.75 29,725,662.92 现金流入小计 1,148,993,088.63 859,634,415.52 购买商品 接受劳务支付的现金 599,985,421.74 421,287,494.53 支付给职工以及为职工支付的现金 76,523,674.41 55,108,147.65 支付的各项税费 169,613,999.42 138,158,552.43 支付的其他与经营活动有关的现金 126,696,304.18 139,457,869.67 现金流出小计 972,819,399.75 754,012,064.28 经营活动产生的现金流量净额 176,173,688.88 105,622,351.24 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 120,000.00 120,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,923,013.00 2,918,013.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 3,043,013.00 3,038,013.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 463,236,655.68 283,983,235.91 投资所支付的现金 236,293,330.37 230,293,330.37 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 699,529,986.05 514,276,566.28 投资活动产生的现金流量净额 -696,486,973.05 -511,238,553.28 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,001,600,000.00 860,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 94,572.47 - 现金流入小计 1,001,694,572.47 860,500,000.00 偿还债务所支付的现金 516,600,000.00 463,500,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 149,296,469.82 145,900,654.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 665,896,469.82 609,400,654.34 筹资活动产生的现金流量净额 335,798,102.65 251,099,345.66 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 -184,515,181.52 -154,516,856.38 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 31 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 现金流量表 单位 人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 105,778,230.18 111,405,772.02 加 少数股东损益 875,861.87 - 计提的资产减值准备 23,902,379.99 18,011,291.71 固定资产折旧 137,358,021.36 107,744,156.66 无形资产摊销 880,102.44 - 长期待摊费用摊销 21,046,771.05 16,155,829.24 待摊费用减少 减 增加 341,841.80 384,598.82 预提费用增加 减 减少 -2,022,438.14 -1,407,567.77 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收 益 1,281,201.82 1,266,675.66 固定资产报废损失 - - 财务费用 60,437,951.88 57,720,964.86 投资损失 减 收益 804,034.93 -37,846,781.03 递延税款货项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 -35,273,228.03 -12,496,067.88 经营性应收项目的减少 减 增加 -166,907,088.05 -174,794,382.95 经营性应付项目的增加 减 减少 27,670,045.78 19,477,861.90 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 176,173,688.88 105,622,351.24 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 317,905,230.85 253,340,726.48 减 现金的期初余额 502,420,412.37 407,857,582.86 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -184,515,181.52 -154,516,856.38 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 32 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司 资产减值准备明细表 合并 单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一 坏账准备合计 83,774,778.99 32,421,697.21 14,422,032.55 101,774,443.65 其中 应收账款 83,774,778.99 28,829,964.53 14,422,032.55 98,182,710.97 其他应收款 3,591,732.68 3,591,732.68 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 739,999.16 739,999.16 其中 库存商品 - 原材料 739,999.16 739,999.16 四 长期投资减值准备合计 - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 13,615,423.16 13,615,423.16 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 13,615,423.16 13,615,423.16 六 无形资产减值准备 - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 1,343,859.34 1,343,859.34 - 八 委托贷款减值准备 - 资产减值准备明细表 母公司 单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一 坏账准备合计 81,179,633.26 26,530,608.93 14,422,032.55 93,288,209.64 其中 应收账款 81,179,633.26 23,644,117.08 14,422,032.55 90,401,717.79 其他应收款 2,886,491.85 2,886,491.85 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 739,999.16 - - 739,999.16 其中 库存商品 - 原材料 739,999.16 739,999.16 四 长期投资减值准备合计 - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 13,615,423.16 - - 13,615,423.16 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 13,615,423.16 13,615,423.16 六 无形资产减值准备 - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 1,343,859.34 - 1,343,859.34 - 八 委托贷款减值准备 - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 杜金弘 主管会计工作负责人 张增光 会计机构负责人 任前进 33 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 本附注除特别注明外 均以人民币千元列示 一 公司概况 1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称本公司)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下 简称集团公司)作为独家发起人设立的股份公司 集团公司的前身为河北省冀东水泥厂 本公司 于 1994 年 5 月 8 日成立 注册资本为人民币 323,600,000 元 2 1996 年 5 月 30 日本公司发行社会公众股 60,000,000 股, 每股面值人民币 1 元 1996 年 6 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市 注册资本变更为人民币 400,000,000 元 3 本公司 1997 年 7 月按 10:3 的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股 配股价格为每 股 5 元 配股后总股本为 452,445,340 股 4 本公司 1998 年 5 月以 1997 年末总股本 452,445,340 股为基数 向全体股东每 10 股转增 8 股 将资本公积转入股本 361,956,272 元 总股本为 814,401,612 股 5 本公司内部职工股股票 18,654,000 股于 1999 年 6 月 1 日在深圳证券交易所上市 公司内 部职工股减少至零股 6 本公司 2000 年 3 月以 1998 年末总股本 814,401,612 股为基数 每 10 股配 3 股 共计 配售 67,383,938 股 该次配股后总股本变更为 881,785,550 股 7 本公司转配股 63,180,000 股经深圳证券交易所批准 于 2000 年 12 月 6 日起上市流通 转配股减少至零股 已流通股份由 206,770,215 股增至 269,950,215 股 至 2002 年 12 月 31 日 其股本构成如下 股权性质 千股 一 尚未流通股份 1 发起人股份 605,916 其中 国家拥有股份 605,916 2 募集法人股份 5,919 尚未流通股份合计 611,835 二 已流通股份 境内上市人民币普通股份 269,950 已流通股份合计 269,950 合计 881,785 公司地处河北省唐山市丰润区 主要经营活动为生产和销售水泥 水泥熟料 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司根据 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定编制会计报表 34 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记账基础 除本公司成立时所投入的资产与负债以评估 值入账外 均以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账 资产负债表日 的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整 产生的汇兑损益计入 当期损益 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 短期投资初始 取得时 的计价按照投资成本计量 短期股票投资的现金股利 短期债券 投资的利息 在实际收到时 除已经计入 应收股利 和 应收利息 科目的现金股利或利息 外 直接冲减短期投资的账面价值 只有在最终出售 转让时 才确认相应的投资收益 本公司于期末对短期投资按照成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 计提短期投 资跌价准备 具体计提时 一般按单项投资计提跌价准备 8 坏账核算方法 由于债务单位撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足 发生严重自然灾害等导致停产 而在可预见的时间内无法偿付债务等 债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年 其他确凿证据 表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项确认为坏账损失 冲减坏账准备 坏账损失采用备抵法核算 本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准 备 对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备 除关联公司外 应收款项坏账准备计提比例一般为 账龄 非关联公司 逾期不到 1 年 5% 逾期 1 2 年 10% 逾期 2 3 年 30% 逾期 3 4 年 50% 35 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 逾期 4 5 年 80% 逾期超过 5 年 100% 9 存货核算方法 存货主要包括原材料 在产品 产成品 低值易耗品和包装物等 购入原材料以买价加运输 装卸 保险等费用作为实际成本 自制半成品和产成品以制造 和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本 领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算 低值易耗品采用五 五摊销法核算 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价 期末在对存货进行全面盘点的基础上 对于 存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计其成本不可收回的部 分 提取存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 可变现净值按估计售价减去估计完工成本 销售费用和税金后确定 10 长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 本公司对投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资 采用成 本法核算 对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽不足 20%但具有重大 影响的股权投资 采用权益法核算 对投资额占被投资企业可表决权资本 50 以上的股权投资 采用权益法核算并编制合并会计报表 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 以支付现金取得的长期债券投资 按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息 作为初始投资成本 长期债权投资按权责发 生制原则按期计提应计利息 计入投资收益 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账 面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复 该可收回金额低于长期投资账 面价值的差额 计入长期投资减值准备 初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差 额 按一定的期限摊销计入损益 本公司长期股权投资差额按 10 年摊销 11 固定资产计价和折旧方法 固定资产包括房屋建筑物 机器设备 运输设备和其他设备等 固定资产是指使用期限在 一年以上的房屋 建筑物和其他主要生产经营设备 以及单位价值在 2,000 元以上并且使用期 限超过两年的非主要生产经营设备 本公司成立时 国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价 其他购置或新建 固定资产均按原始成本计价 固定资产折旧以预计使用年限在预留 3 残值后采用直线法计算 折旧年限及年折旧率如下 36 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 类别 折旧年限 年 年折旧率 房屋建筑物 25-40 2.425% -3.880% 机器设备 12 8.083% 运输设备 10 9.7% 其他设备 5 19.4% 本公司于期末对固定资产进行检查 如发现存在下列情况 则评价固定资产的可收回金额 以确定资产是否已经发生减值 对于可收回金额低于其账面价值的固定资产 按该资产可收回 金额低于其账面价值的差额计提减值准备 计提时按单项资产计提 1 固定资产市价大幅度下跌 其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌 并且预计在近期内不可能恢复 2 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等 3 固定资产预计使用方式发生重大不利变化 如企业计划终止或重组该资产相关的 经营业务 提前处置资产等情形 从而对企业产生负面影响 4 企业所处经营环境 如技术 市场 经济或法律环境 或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化 并对企业产生负面影响 5 同期市场利率等大幅度提高 进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折 现率 并导致固定资产可收回金额大幅度降低 6 其他有可能表明资产已发生减值的情况 12 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建中的资本性资产 以实际成本入账 成本包括机器设备的购置成本 建筑费用及其他直接费用 以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益 在 建工程达到预定可使用状态时停止其借款利息的资本化 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际 成本等 按估计的价值结转固定资产 次月起开始计提折旧 待办理了竣工决算手续后再作调 整 所购置的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产 次月开始计提折旧 本公司于每年年度终了 对在建工程进行全面检查 当存在下列一项或若干项情况时 按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 计提时按工程项目分别计提 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给本公司带来的经济利益具有很 大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 无形资产计价及摊销方法 37 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 1 土地使用权的计价 本公司购置的土地使用权按实际成本入账 包括购地费用 土地出 让金和办理产权证的费用 股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账 2 土地使用权的摊销 在土地使用权出让年限内按直线法摊销 3 其他无形资产的计价 本公司无形资产按取得时的实际成本计价 以购入方式取得的无 形资产按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作 为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请 律师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料 工资及其他费用直 接计入当期损益 4 其他无形资产的摊销 本公司无形资产自取得当月起按预计使用年限 法律规定年限 合同规定年限三者最短者分期平均摊销 计入当期损益 法律 合同均未规定年限的 摊销年 限不应超过 10 年 5 无形资产减值准备 本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产 按其预计可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 1) 已被其他新技术所代替 使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 2) 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 3) 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形 14 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用指大修理费用 系水泥生产线定期停产检修时发生的相关费用 以 实际成本入账 并采用直线法按照受益期分 3 年平均摊销 15 借款费用的会计处理方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 以及因外币借款而发生的 汇兑差额 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项 当以下三个条件同时具备时 因 专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的借款费 用于发生当期确认为财务费用 38 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 16 预计负债 当与对外担保 商业承兑汇票贴现 未决诉讼或仲裁 产品质量保证等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时 本公司将其确认为负债 1 该义务是本公司承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量 17 收入确认的方法 本公司的收入主要包括销售收入和劳务收入 其收入确认原则如下 1 销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司不再对该商品实施与所有 权有关的继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本 能够可靠地计量时 确认商品销售收入的实现 2 提供劳务收入 提供劳务收入在完成劳务时确认收入 18 所得税的会计处理方法 本公司按规定从当期利润中扣除所得税 采用应付税款法核算 19 利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定 本公司税后利润须按下列顺序分配 1 弥补以前年度亏损 2 提取法定盈余公积金 10 当此公积金累计至本公司注册资本的 50 时可不再提取 3 提取法定公益金 5 4 提取任意盈余公积金 5 支付股利 20 会计政策 会计估计的变更及影响 39 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 根据本公司董事会通过的 唐山冀东水泥股份有限公司固定资产管理办法 自 2002 年 1 月 1 日起 本公司对固定资产重新分类 并对折旧年限变更如下 变更前 变更后 类别 折旧年限 类别 折旧年限 房屋 40 房屋 40 建筑物 25 建筑物 25 动力设备 18 传导设备 28 机器设备 12 机械设备 12 工具设备 12 运输设备 12 运输设备 10 管理工具 8 办公用具 5 上述会计估计变更致使本公司 2002 年计提固定资产折旧较原折旧政策增加 8,032 千元 影响 2002 年利润总额-7,081 千元 21 合并会计报表编制方法及范围 除个别虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的被投资企业不纳入合并会计 报表范围外 本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上 或虽不足 50%但拥有实 际控制权的被投资企业 纳入合并会计报表范围 合并会计报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表是按照财政部 合并会计报表暂 行规定 及有关补充规定的要求编制 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销 三 税项 1 所得税 本公司除本公司之控股子公司冀东水泥吉林有限责任公司外均执行 33%的所得税率 本公司之控股子公司冀东水泥吉林有限责任公司依据吉林省劳动厅 吉林省地方税务局 吉劳字[1997]10 号 关于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知 自 2001 年始 减 免企业所得税三年 2002 年免征企业所得税 2 增值税 销售收入适用增值税 其中 内销产品销项税率为 17 购买原材料等所支付的增值税 进项税额可以抵扣销项税 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额 3 营业税 本公司运输收入 租赁收入适用营业税 运输收入税率为收入的 3 租赁收入税率为 收入的 5% 40 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 4 城建税及教育费附加 城建税和教育费附加分别按应纳流转税的 7 和 3.5 计提和缴纳 5 资源税 本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币 2 元的矿产资源税 6 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担 本公司代扣代缴 四 控股子公司 子公司名称 注册资本 本公司投资额 投资比例 经营范围 冀东水泥吉林有限责 91,413 89,585 98% 水泥制造 与水泥相关的技术咨询 任公司*1 技术服务 汽车货物运输 三河冀东水泥有限责 50,000 47,748 95.5% 生产和销售普通硅酸盐和矿渣硅酸 任公司*2 盐水泥及建材产品 公路汽车运输 吉林市冀东江机塑料 17,578 12,480 71% 生产 销售塑料编制袋及其他塑料制 制品有限责任公司*3 品 沈阳冀东水泥有限公 50,000 35,000 70% 水泥及水泥制品制造 销售 司*4 唐山盾石干粉建材有 59,800 58,604 98% 干粉建材产品的生产 销售及服务 限责任公司*5 冀东水泥磐石有限 80,000 74,000 92.5% 水泥熟料 水泥 水泥制品的生产销 责任公司*6 售 装卸 水泥生产技术咨询 服务 转让 冀东水泥扶风有限责 75,000 73,500 90% 水泥 水泥熟料及石灰石生产和销售 任公司*7 冀东水泥滦县有限责 20,000 15,000 75% 水泥 水泥制品生产和销售 汽车运 任公司*8 输服务 冀东水泥哈尔滨有限 30,000 15,300 51% 水泥制造 销售 运输 责任公司*9 鞍山冀东水泥有限责 100,000 50,000 50% 水泥熟料 水泥 水泥制品制造和销 任公司*10 售 *1 本公司于 2000 年 7 月以现金投资 9,500 千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立冀东水泥 吉林有限责任公司 以下简称吉林公司 持股比例为 95% 2001 年 6 月本公司以现金 80,085 千元对吉林公司进行增资 增资后本公司投资共计 89,585 千元 持股比例为 98% 另一方股东 唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为 2% 吉林公司注册资本为 91,413 千元 吉林公司位于吉 林市昌邑区 其生产运行正常 会计报表已纳入合并范围 *2 本公司于 2001 年 6 月以现金 11,189 千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有限责任公 司 以下简称三河公司 83.8%的股份并以债权转投资形式增资 15,000 千元 又于 2001 年 11 月以债权转投资形式增资 21,559 千元 增资后本公司投资共计 47,748 千元 持股比例为 95.5% 41 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为 4.5% 三河公司注册资本为 50,000 千元 三 河公司位于三河市李旗庄镇 其生产运行正常 会计报表已纳入合并范围 *3 本公司于 2001 年 7 月以现金及机器设备投资 12,480 千元与吉林江北机械厂共同设立吉林 市冀东江机塑料制品有限责任公司 以下简称江机公司 江机公司注册资本为 17,578 千元 本公司持股比例为 71% 另一方股东吉林江北机械厂持股比例为 29% 江机公司位于吉林市遵义 西路 93 号 现已正式生产 会计报表已纳入合并范围 *4 本公司于 2001 年 7 月以现金投资 18,000 千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东水泥有限 公司 以下简称沈阳公司 沈阳公司注册资本为 30,000 千元 本公司持股比例为 60% 2001 年 12 月本公司以现金 17,000 千元对沈阳公司进行增资 增资后本公司投资共计 35,000 千元 持股比例为 70% 另一方股东单新建持股比例为 24% 股东段存国持股比例为 6% 增资后沈阳 公司注册资本变更为 50,000 千元 沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村 现处于筹 建期 预计 2003 年 5 月正式投产 会计报表已纳入合并范围 *5 本公司于 2000 年 11 月以现金投资 9,800 千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立唐山盾 石干粉建材有限责任公司 以下简称干粉公司 持股比例为 98% 2001 年 6 月本公司以现金 39,200 千元对干粉公司进行增资 并于 2001 年 12 月再次以现金增资 9,604 千元 增资后本公 司投资共计 58,604 千元 持股比例为 98% 另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为 2% 干粉公司注册资本为 59,800 千元 干粉公司位于唐山市高新技术开发区 现已正式生产 会计 报表已纳入合并范围 *6 本公司于 2002 年 1 月以现金投资 54,000 千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同设立冀 东水泥磐石有限责任公司 以下简称磐石公司 持股比例为 90% 2002 年 5 月本公司以现金 20,000 千元对磐石公司进行增资 增资后本公司投资共计 74,000 千元 持股比例为 92.5% 另 一方股东冀东水泥吉林有限责任公司持股比例为 7.5% 磐石公司注册资本 80,000 千元 磐石公 司位于吉林省磐石市牛心镇 现处于筹建期 会计报表未纳入合并范围 *7 本公司于 2002 年 1 月以现金投资 13,500 千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共同设立 冀东水泥扶风有限责任公司 以下简称扶风公司 持股比例为 90% 2002 年 12 月本公司以现 金 60,000 千元对扶风公司进行增资 增资后本公司投资共计 73,500 千元.扶风公司位于陕西省 扶风县法门镇法乾路北 现处于筹建期 会计报表未纳入合并范围 *8 本公司于 2002 年 9 月以现金投资 15,000 千元与唐山市宏文实业集团有限公司共同设立冀 东水泥滦县有限责任公司 以下简称滦县公司 滦县公司注册资本为 20,000 千元 本公司持 股比例为 75% 另一方股东唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为 25% 滦县公司位于河北省 滦县杨柳庄镇 现处于筹建期 会计报表未纳入合并范围 *9 本公司于 2002 年 7 月以现金投资 15,300 千元与北京顺天通建筑工程有限公司共同设立冀 东水泥哈尔滨有限责任公司 以下简称哈尔滨公司 哈尔滨公司注册资本为 30,000 千元 本 公司持股比例为 51% 另一方股东北京顺天通建筑工程有限公司持股比例为 49% 哈尔滨公司位 于哈尔滨市香坊区成高子镇三门杨家 现处于筹建期 会计报表未纳入合并范围 *10 本公司于 2002 年 7 月以现金投资 50,000 千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀东水泥有 限责任公司 以下简称鞍山公司 鞍山公司注册资本为 100,000 千元 本公司持股比例为 50% 另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为 50% 鞍山公司位于鞍山市铁西区鞍钢厂内 现处于筹 建期 会计报表未纳入合并范围 42 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 五 合并会计报表主要项目注释 货币资金 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 178 168 银行存款 317,727 502,252 合计 317,905 502,420 期末货币资金中包括以下外币资金 外币名称 外币 折算汇率 折合人民币 美元 460 8.2773 3,808 合计 3,808 2 应收票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 45,416 26,120 合计 45,416 26,120 3 应收账款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 188,092 49 8,832 154,415 46 6,849 1 2年 54,740 14 5,973 30,717 9 2,791 2 3年 17,518 5 6,208 65,326 19 19,632 3 年以上 122,063 32 77,170 87,315 26 54,503 合计 382,413 100 98,183 337,773 100 83,775 应收账款欠款前五名单位合计金额为 88,618 千元 占应收账款总额的比例为 23% 应收 账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 2002 年度本公司将账龄在 5 年以上的且无法收回的应收账款 14,422 千元予以核销 其中 13,895 千元经唐山市地税一分局唐地税直一函 2003 1 号文件批准 允许在税前扣除 4 其他应收款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 50,876 70 26 48,026 76 0 1 2年 10,397 14 298 7,327 12 0 2 3年 3,785 5 382 7,647 12 0 3 年以上 7,709 11 2,886 185 0 0 合计 72,767 100 3,592 63,185 100 0 其他应收款中 29%为应收关联公司款项 本公司管理层认为 本公司之控股股东以及控股股 43 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 东之子公司的应收款项金额较小 不存在无法回收的情形 不计提坏账准备 其他应收款中应 收未到期保险 备用金及档案馆押金等 属于到期可收回款项 故不计提坏账准备 其余部分 应收款根据对单项应收款项的可回收性评估后必要时计提相关减值准备 其他应收款欠款前五名单位合计金额为 18,400 千元 占其他应收款总额的比例为 25% 其 他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 5 预付账款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 72,406 99 47,936 92 1 2年 1,031 1 4,356 8 合计 73,437 100 52,292 100 账龄超过一年的预付账款金额为未结算的设备尾款 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 6 存货及跌价准备 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 187,486 740 137,948 740 在产品 31,420 0 24,293 0 产成品 25,545 0 42,974 0 合计 244,451 740 205,215 740 7 待摊费用 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 结存原因 车辆保险 699 796 尚在受益期 其他保险费 4,496 2,245 尚在受益期 钢球 1,243 1,595 尚在受益期 耐火砖 1,334 5,006 尚在受益期 维修费 1,372 173 尚在受益期 其他 2,189 1,429 尚在受益期 合计 11,333 11,244 8 长期投资 1 长期股权投资包括 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 长期股权投资 300,615 59,104 长期债权投资 56 0 合计 300,671 59,104 44 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 (2) 长期股权投资 被投资公司名称 投资 所占 初始投资 本期权益 累计权 期末金额 2002 年 2001 年 期限 比例 金额 调整 益调整 12 月 31 日 12 月 31 日 减值准备 减值准备 河北证券有限责 3.7 20,000 0 0 20,000 0 0 任公司 唐山海螺型材有 30 年 40 40,000 -506 -506 39,494 0 0 限责任公司 冀东水泥磐石有 50 年 92.5 80,000 0 0 80,000 0 0 限责任公司 冀东水泥扶风有 50 年 90 73,500 0 0 73,500 0 0 限责任公司 冀东水泥滦县有 无约定 75 15,000 0 0 15,000 0 0 限责任公司 冀东水泥哈尔滨 永久 51 15,300 0 0 15,300 0 0 有限责任公司 鞍山冀东水泥有 30 50 50,000 0 0 50,000 0 0 限责任公司 合并价差 -896 8,217 8,217 7,321 合计 292,904 7,711 7,711 300,615 长期股权投资 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额有较大增加,其主要原 因系本公司与冀东水泥吉林有限责任公司于 2002 年 1 月共同投资设立了冀东水泥磐石有限责任 公司并于 2002 年 5 月增资,与扶风法门寺水泥有限责任公司于 2002 年 1 月共同投资设立了冀东 水泥扶风有限责任公司并于 2002 年 12 月增资 与唐山市宏文实业集团有限公司于 2002 年 9 月 共同投资设立了冀东水泥滦县有限责任公司 与北京顺天通建筑工程有限公司于 2002 年 7 月共 同投资设立了冀东水泥哈尔滨有限责任公司 与鞍钢集团水泥厂共同投资设立了鞍山冀东水泥 有限责任公司 具体内容参见附注四 控股子公司 6 7 8 9 10 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 唐山冀东水泥股份有 8,519 收购股权 10 年 426 8,093 限公司冀润分厂* 三河冀东水泥有限责 -859 收购股权 10 年 87 -772 任公司 合计 513 7,321 * 系本公司于 2002 年 6 月 30 日收购集团公司所属全资子公司河北省冀东水泥集团唐山冀润 水泥厂净资产所形成 9 固定资产及折旧 1 固定资产及折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备* 合计 固定资产原值 45 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 2002年1月1日 818,229 905,399 68,538 321,217 2,113,383 本期增加 143,348 336,544 17,881 8,556 506,329 本期减少 13,742 12,564 2,049 10,357 38,712 重分类 -4,311 60,256 69 -56,014 0 2002年12月31日 943,524 1,289,635 84,439 263,402 2,581,000 累计折旧 2002年1月1日 150,750 271,329 13,138 222,499 657,716 本期增加 34,441 104,930 9,788 3,642 152,801 本期减少 3,036 6,417 468 10,225 20,146 重分类 15,811 -34,183 -1,216 19,588 0 2002年12月31日 197,966 335,659 21,242 235,504 790,371 净值 2002年12月31日 745,558 953,976 63,197 27,898 1,790,629 2002年1月1日 667,479 634,070 55,400 98,718 1,455,667 * 本公司将已提足折旧的机器设备 运输设备重分类到其他设备中进行披露 其他设备中截 止 2002 年 12 月 31 日包括已提足折旧的机器设备原值 214,950 千元 运输设备原值 12,165 千元 2002 年 12 月 31 日固定资产较 2001 年 12 月 31 日增长较多系因为本公司于 2002 年 6 月 购买河北东银水泥公司部分水泥生产相关设备所致 具体参见本附注七 关联方交易 5 1 本年度在建工程转入固定资产 176,299 千元 期末固定资产无抵押和担保情况存在 2 固定资产减值准备 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 地上衡 42 0 0 42 锅炉及附属 604 0 0 604 螺杆空压机 291 0 0 291 软启动控制器 186 0 0 186 微机小电流接地造线仪 60 0 0 60 移动空压机 5 0 0 5 备用设备 12,427 0 0 12,427 合计 13,615 0 0 13,615 10 工程物资 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 库存电气 机械设备 12,604 21,751 合计 12,604 21,751 11 在建工程 1 基本情况 46 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 工程名称 2001 年 本期增 本期转 其他 2002 年 其中借款 资金来源 12 月 31 日 加 入固定 减少数 12 月 31 日 费用资本 资产 化 基建工程 73,818 162,263 144,795 0 91,286 1,437 自有资金 和贷款 技改技措 41,313 22,543 31,504 8,057 24,295 0 自有资金 和贷款 工程预付 960 9,907 0 5,647 5,220 0 自有资金 款 其他 6,503 2,387 0 6,125 2,765 0 自有资金 合计 122,594 197,100 176,299 19,829 123,566 1,437 2 在建工程减值准备 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 技改技措 1,344 0 1,344 0 合计 1,344 0 1,344 0 12 长期待摊费用 项目 2001 年 本期增加 本期摊销 2002 年 累计 剩余摊 原始发生额 12 月 31 日 12 月 31 日 摊销 销年限 大修理费 36,457 12,021 21,047 27,431 63,794 1-3 91,225 合计 36,457 12,021 21,047 27,431 63,794 91,225 13 无形资产 项目 土地使用权 取得方式 投入及出让 原值 52,010 2001 年 12 月 31 日 50,691 本期增加 852 本期摊销 880 累计摊销 1,347 2002 年 12 月 31 日 50,663 剩余摊销年限 48-50 年 14 短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 年利率 2001 年 12 月 31 日 信用借款 304,000 5.31 97,100 抵押借款 0 13,000 担保借款 * 304,000 5.31-6.11 195,500 合计 608,000 305,600 * 担保借款中 109,000 千元借款由唐山钢铁集团有限公司提供担保 80,000 千元由河北冀腾 纸业公司提供担保 20,000 千元由河北省冀东水泥集团公司提供担保 95,000 千元由本公司为 47 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 控股子公司提供担保 ** 短期借款 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额有较大幅度的增加 主要系 本公司为投资项目所借资金增加所致 15 应付票据 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 44,944 19,304 商业承兑汇票 85 0 合计 45,029 19,304 期末应付票据中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款 16 应付账款 2002 年 12 月 31 日本公司应付账款余额为 68,817 千元(2001 年 12 月 31 日余额为 60,241 千元) 应付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未 付款项 17 预收账款 2002 年 12 月 31 日本公司预收账款余额为 40,909 千元(2001 年 12 月 31 日余额为 42,686 千元) 预收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项和一年以上预 收款项 18 其他应付款 2002 年 12 月 31 日本公司其他应付款余额为 61,248 千元(2001 年 12 月 31 日余额为 60,557 千元) 其他应付款中有持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 2,238 千元 主要为应付集团公司土地租赁费 1,980 千元 其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项 19 应付股利 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 欠付原因 国有法人股 60,592 60,592 尚未支付 社会法人股 913 918 尚未支付 个人股 29,476 29,470 尚未支付 合计 90,981 90,980 20 应交税金 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 适用税率 应交增值税 -3,988 1,094 17% 应交营业税 98 377 5% 应交城市建设税 116 160 7% 48 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 应交所得税 3,431 2,242 33% 应交资源税 2,130 1,601 2 元/吨 土地使用税 -14 0 0.7-0.8 元/平米 应交房产税 -47 25 1.2% 其他 85 0 合计 1,811 5,499 21 预提费用 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 结存原因 电费 4,555 4,808 次月支付 矿产资源费 167 96 次月支付 发电并网费 2,200 2,600 尚未支付 排污费 43 2,400 尚未支付 取暖费 590 1,000 尚未支付 销售费用 2,150 1,243 尚未支付 其他 860 243 尚未支付 合计 10,565 12,390 22 一年内到期的长期负债 项目 2002 年 12 月 31 日 年利率 2001 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款* 262,870 4.32-6.039 134,000 一年内到期的长期应付款** 81,019 0 合计 343,889 134,000 * 一年内到期的长期借款全部为担保借款 其中 110,000 千元由唐山钢铁集团有限责任公司 提供担保 52,570 千元由唐山机车车辆厂提供担保 100,000 千元由中国建筑第二工程局提供 担保 另外 300 千元贷款为吉林公司向吉林市环境保护局电收尘设备改造贷款 由吉林市冀东 江机塑料制品有限责任公司提供担保 ** 一年内到期的长期应付款为本公司之控股子公司吉林公司应付吉林松江水泥厂部分资产买 断款 23 长期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 440,500 386,770 合计 440,500 386,770 长期借款明细如下 借款单位 金额 年利率 借款期限 中国建设银行唐山新区支行 60,000 5.49% 02.03.20-05.03.19 中国建设银行唐山新区支行 24,000 5.49% 01.09.30-04.09.29 中国建设银行唐山新区支行 40,000 5.49% 01.06.29-04.06.28 中国建设银行唐山新区支行 60,000 5.49% 01.12.14-04.12.13 49 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 中国建设银行唐山新区支行 80,000 5.49% 02.10.28-05.10.27 中国建设银行唐山新区支行 90,000 5.49% 02.12.11-05.12.10 中国工商银行唐山丰润支行 25,000 5.49% 02.07.31-04.07.30 交通银行唐山分行 27,500 6.04% 02.05.10-04.05.10 中国工商银行三河市支行 34,000 5.58% 02.07.25-07.07.25 合计 440,500 以上长期借款中 290,000 千元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保 64,000 千元由中 国建筑第二工程局提供担保 25,000 千元由冀东水泥集团公司提供担保 27,500 千元由唐山安 装工程公司担保 34,000 千元由本公司向控股子公司提供担保 a) 长期应付款 2002 年 12 月 31 日本公司长期应付款余额为 21,494 千元 2001 年 12 月 31 日余额为 143,406 千元 系本公司之控股子公司吉林公司为买断吉林松江水泥厂部分资产应支付的资产 买断款 土地出让金等款项 25 股本 本公司股份均为每股面值 1 元人民币普通股票 股本结构如下 2001 年 公积金 2002 年 项目 配股 其他 12 月 31 日 转股 12 月 31 日 一 尚未流通股份 1 发起人股份 605,916 605,916 其中 国家拥有股份 605,916 605,916 2 募集法人股份 5,919 5,919 尚未流通股份合计 611,835 611,835 二 已流通股份 境内上市人民币普通股份 269,950 269,950 已流通股份合计 269,950 269,950 合计 881,785 881,785 26 资本公积 项目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 资本公积 477,991 252 0 478,243 合计 477,991 252 0 478,243 资本公积本期增加 252 千元 主要系无法支付的款项转入所致 27 盈余公积 项目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 法定盈余公积 102,460 10,578 0 113,038 公益金 51,230 5,289 0 56,519 任意盈余公积 40,622 0 0 40,622 50 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 合计 194,312 15,867 0 210,179 28 未分配利润 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初未分配利润 921 2,598 加 期初未分配利润调整 0 -12,715 加 本年净利润 105,778 114,940 减 提取法定盈余公积金(10%) 10,578 10,482 提取任意盈余公积金 0 0 提取法定公益金(5%) 5,289 5,241 分配股利* 88,178 88,179 期末未分配利润 2,654 921 * 根据本公司第三届董事会第三十六次会议通过的有关决议 本公司拟以 2002 年 12 月 31 日 总股本 881,785,550 股为基数 向全体股东实施派发现金红利每股 0.10 元 含税 的利润分配 预案 剩余利润作为未分配利润留存 该决议尚须经股东大会表决通过 29 主营业务收入 主营业务成本 (1) 主营业务收入 项目 2002 年 2001 年 水泥内销收入 975,209 874,759 水泥外销收入 0 599 熟料内销收入 107,465 119,084 水泥机器安装及维修 18,660 8,048 干粉建材销售收入 10,573 0 合计 1,111,907 1,002,490 (2) 主营业务成本 项目 2002 年 2001 年 水泥内销成本 640,536 546,951 水泥外销成本 0 366 熟料内销成本 67,395 91,454 水泥机器安装及维修 12,843 3,451 干粉建材销售成本 6,578 0 合计 727,352 642,222 (3) 销售前五名单位的交易总金额为 192,176 千元 占全部销售收入总额 17% 30 其他业务利润 项目 2002 年 2001 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 让售材料 10,603 12,938 -2,335 13,493 12,987 506 51 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 设备租赁 789 552 237 1,363 1,118 245 税金及附加 0 2,263 -2,263 0 1,519 -1,519 运费 18,592 13,536 5,056 0 0 0 其他 6,027 5,005 1,022 5,065 8,204 -3,139 合计 36,011 34,294 1,717 19,921 23,828 -3,907 31 营业费用 本公司 2002 年度发生营业费用 97,873 千元 较 2001 年 111,351 千元减少的主要原因 为 2002 年度国家鼓励发展散装水泥 其销售比例增加导致使用包装袋和包装电费减少所致 32 财务费用 项目 2002 年 2001 年 利息支出 62,245 34,941 减 利息收入 2,756 7,376 汇兑损失 0 161 减 汇兑收益 123 0 其他 131 164 合计 59,497 27,890 33 投资收益 项目 2002 年 2001 年 股权投资收益 -382 1,500 债权投资收益 4 1,161 股权投资差额摊销 -426 8 合计 -804 2,669 34 补贴收入 项目 2002 年 2001 年 本部返还增值税 26,000 10,000 吉林公司返还增值税 2,551 10,543 三河公司科技发展基金 1,573 629 合计 30,124 21,172 本公司本部依据河北省经济贸易委员会 2001-001 号文 其利用工业废渣生产三种水泥 在 2001-2002 年度被认定为河北省资源综合利用产品 并于 2002 年 11 月 7 日和 2002 年 12 月 12 日取得增值税退税 26,000 千元 本公司控股子公司吉林公司依据财税 2001 198 号 财政部国家税务总局关于部分资源综 合利用及其他产品增值税政策问题的通知 以及吉林省国家税务局于 2002 年 12 月 18 日批准的 综合利用产品退税审批表 取得增值税退税 2,551 千元 本公司控股子公司三河公司依据三河市人民政府 2001 23 号 三河市人民政府给予三河 冀东水泥有限责任公司科技发展基金支持的函 于 2002 年 7 月 23 日收到三河市财政局给予的 52 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 科技发展基金 1,573 千元 35 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2002 年 股份公司收到保险赔款 8,315 利息收入 2,093 收到的养散费 2,000 财政局拨款 环保局奖励 1,050 吉林公司向哈尔滨公司借款 10,000 吉林公司收磐石公司还款 4,401 其他 9,775 合计 37,634 36 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002 年 垫付磐石公司设备款 41,708 支付的保险费 9,437 管理费用支出 28,868 营业费用支出 23,075 垫付扶风公司款 5,231 其他 18,377 合计 126,696 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 155,207 47 3,855 128,759 42 5,254 1 2年 39,848 12 4,237 25,992 8 2,319 2 3年 15,404 5 5,574 64,561 21 19,103 3 年以上 121,621 36 76,736 87,315 29 54,503 合计 332,080 100 90,402 306,627 100 81,179 应收账款欠款前五名单位合计金额 126,048 千元 占全部应收账款金额的 38% 2 其他应收款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 65,819 48 0 80,648 86 0 1 2年 62,127 45 0 5,801 6 0 2 3年 2,243 2 0 7,647 8 0 3 年以上 7,709 5 2,886 185 0 0 53 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 合计 137,898 100 2,886 94,281 100 0 其他应收款中 15%为应收关联公司款项 本公司管理层认为 本公司之控股股东以及控 股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备 其余除应收未到期保险和档案馆押金等可收回款 项外 本期计提坏账准备 2,886 千元 其他应收款前五名单位合计金额 99,765 千元 占全部其他应收款金额的 72% 3 长期投资 1 长期股权投资包括: 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 长期股权投资 619,415 345,253 长期债权投资 56 0 合计 619,471 345,253 2 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余 占被投资 被投资单位 投资收 额 单位比例 权益变动 益 河北证券有限责任公 20,000 0 20,000 3.7% 0 0 司* 冀东水泥吉林有限责 130,637 34,530 165,167 98% 35,075 34,530 任公司 唐山盾石干粉建材有 58,604 4 58,608 98% 4 4 限公司 三河冀东水泥有限责 48,412 4,435 52,847 95.5% 4,553 4,435 任公司 沈阳冀东水泥有限公 35,000 0 35,000 70% 0 0 司 冀东江机塑料制品有 12,600 -194 12,406 71% -106 -194 限责任公司 唐山海螺型材有限责 40,000 -506 39,494 40% -1,264 -506 任公司 冀东水泥磐石有限责 0 74,000 74,000 92.5% 0 0 任公司 冀东水泥扶风有限责 0 73,500 73,500 90% 0 0 任公司 冀东水泥滦县有限责 0 15,000 15,000 75% 0 0 任公司 冀东水泥哈尔滨有限 0 15,300 15,300 51% 0 0 责任公司 鞍山冀东水泥有限责 0 50,000 50,000 50% 0 0 任公司 唐山冀东水泥股份有 0 8,093 8,093 限公司冀润水泥厂 合计 345,253 274,162 619,415 38,262 38,269 54 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 长期股权投资参见本附注四 控股子公司部分 上述股权投资在 2002 年 12 月 31 日无 需计提减值准备 (3) 投资收益 项目 2002 年 形式 长期股权投资收益 37,843 权益法核算 长期债权投资收益 4 合计 37,847 4 主营业务收入 项目 2002 年 2001 年 水泥内销收入 605,526 575,295 水泥外销收入 0 599 熟料内销收入 159,871 123,148 水泥机器安装及维修 30,147 8,048 合计 795,544 707,090 5 主营业务成本 项目 2002 年 2001 年 水泥内销成本 372,309 347,401 水泥外销成本 0 366 熟料内销成本 116,998 95,518 水泥机器安装及维修 21,505 3,451 合计 510,812 446,736 七 关联方交易 1 存在控制关系的关联方 与本公司 法定代表 企业名称 注册地址 主要业务 经济性质 关系 人 河北省冀东水泥集 河北省唐山市 投资 母公司 国有独资 王晓华 团有限责任公司 冀东水泥吉林有限 吉林省吉林市 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光 责任公司 唐山盾石干粉建材 河北省唐山市 干粉建材生产 子公司 有限责任 王希立 有限责任公司 三河冀东水泥有限 河北省三河市 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光 责任公司 55 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 冀东江机塑料制品 吉林省吉林市 塑料制品 子公司 有限责任 贾增军 有限责任公司 沈阳冀东水泥有限 辽宁省沈阳市 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光 公司 冀东水泥磐石有限 责任公司 吉林省磐石市 水泥制品生产 子公司 有限责任 李齐炯 冀东水泥扶风有限 责任公司 陕西省扶风县 水泥制品生产 子公司 有限责任 王希立 冀东水泥滦县有限 责任公司 河北省滦县 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光 冀东水泥哈尔滨有 限责任公司 黑龙江省哈尔滨市 水泥制品生产 子公司 有限责任 田在瑛 鞍山冀东水泥有限 责任公司 辽宁省鞍山市 水泥制品生产 子公司 有限责任 王延绵 2 存在控制关系的关联方的注册资本 所持比例及其变化 企业名称 注册资本 持股比例 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,111,187 1,111,187 68.71% 68.71% 冀东水泥吉林有限责任公司 91,413 91,413 98% 98% 唐山盾石干粉建材有限责任公司 59,800 59,800 98% 98% 三河冀东水泥有限责任公司 50,000 50,000 95.5% 95.5% 沈阳冀东水泥有限公司 50,000 50,000 70% 70% 冀东江机塑料制品有限责任公司 17,578 17,578 71% 71% 冀东水泥磐石有限责任公司 80,000 0 92.5% 0 冀东水泥扶风有限责任公司 75,000 0 90% 0 冀东水泥滦县有限责任公司 20,000 0 75% 0 冀东水泥哈尔滨有限责任公司 30,000 0 51% 0 鞍山冀东水泥有限责任公司 100,000 0 50% 0 3 定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础 4 不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司关系 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限公 集团公司之全资子公司 司 56 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司 河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 集团公司之全资子公司 唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司 唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司 河北东银水泥有限公司 集团公司之控股子公司 唐山冀东三友水泥有限公司 集团公司之控股子公司 唐山海螺型材有限责任公司 本公司之参股子公司 5 本公司有下列的关联公司及重要交易 (1) 交易 关联公司名称 关系 交易性质 2002 年 2001 年 河北省冀东水泥集团盾石实 集团公司之全资子公司 销售熟料 水泥 干 4,215 6,380 业公司 粉 材料 唐山冀东三友水泥有限公司 集团公司之控股子公司 销售材料 干粉 2,321 0 唐山海螺型材有限责任公司 本公司之参股子公司 销售熟料 水泥 1,160 0 其他关联公司 集团公司 本公司之全资 销售熟料 水泥 材 2,060 20 控股子公司 料 唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司 采购包装袋 27,140 29,118 河北省冀东水泥集团唐山新 集团公司之全资子公司 购进燃油等材料 2,766 0 星针织总厂 其他关联公司 集团公司之全资 控股子 购进材料 1,557 0 公司 河北省冀东水泥集团有限责 母公司 支付土地租赁费 1,980 1,980 任公司 河北东银水泥有限公司 集团公司之控股子公司 买断东银设备款* 246,246 0 河北东银水泥有限公司 集团公司之控股子公司 支付资产租赁费* 7,304 17,529 河北省冀东水泥集团有限责 母公司 购买集团公司所属 8,245 0 任公司 唐山冀润水泥厂** 河北省冀东水泥集团汽车运 集团公司之全资子公司 支付运费 11,152 12,524 输有限公司 河北省冀东水泥集团盾石实 集团公司之全资子公司 支付劳务费,工程款 8,973 13,618 业公司 河北省冀东水泥集团唐山新 集团公司之全资子公司 支付劳务费 3,487 2,901 星针织总厂 冀东水泥磐石有限责任公司 本公司之控股子公司 收取劳务费 1,902 0 唐山冀东三友水泥有限公司 集团公司之控股子公司 收取劳务费 6,886 0 * 本公司原向河北东银水泥公司(集团公司之控股子公司)租赁部分水泥生产相关设备 并 根据双方协议每年支付资产租赁费 2001 年度支付资产租赁费 17,529 千元 根据本公司 2002 年第一次临时股东大会决议及双方协议 本公司将原自河北东银水泥公司租赁使用资产按评估 净值以现金购入 该等资产账面原值为 350,580 千元 账面净值为 314,016 千元 评估价值为 246,246 千元 本公司于 2002 年 6 月按合同规定支付了全部价款 并支付了 2002 年 1-6 月租 赁费 7,304 千元 57 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 ** 根据本公司 2002 年第一次临时股东大会决议及与集团公司协议 本公司于 2002 年 6 月以 承债方式按照评估价购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂 原为集团公司之全资子公司 的相关资产 该等资产账面原值 41,679 千元 评估价值 41,302 千元 本公司承担唐山冀润水 泥厂负债为 34,167 千元 支付交易价格与承债总额的差额 7,135 千元 根据本公司与集团公司 补充协议 本公司于 2002 年 6 月向集团公司支付 8,245 千元 即在协议价格上附加冀润水泥厂 2002 年 1-6 月的经营利润 本公司已按合同规定支付了全部价款 (2) 关联方应收应付款余额 项目 关联公司名称 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 唐山冀东三友水泥有限公司 2,867 0 应收账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 790 714 应收账款 其他关联公司 430 31 预付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 1,895 10,079 预付账款 其他关联公司 459 4,000 其他应收款 唐山冀东三友水泥有限公司 2,384 0 其他应收款 冀东水泥磐石有限责任公司 3,841 0 其他应收款 冀东水泥滦县有限责任公司 14,034 0 其他应收款 其他关联公司 635 0 应付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 2,458 0 应付账款 唐山冀东三友水泥有限公司 3,987 0 应付账款 其他关联公司 757 0 其他应付款 河北省冀东水泥集团有限责任公司 2,238 0 其他应付款 冀东水泥哈尔滨有限责任公司 10,000 0 其他应付款 唐山冀昌塑料制品有限公司 1,000 0 其他应付款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 722 3,523 其他应付款 其他关联公司 556 0 八 或有事项 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼 未决索赔 税务纠纷等或有事项 九 承诺事项 1 本公司董事会三届三十二次会议决议 本公司与芜湖海螺型材科技股份有限公司协商同意 投资建设唐山海螺型材有限公司二期年产 4 万吨塑料型材项目 项目计划投资人民币 2.5 亿元 股东双方将按出资比例投资 本公司应出资人民币 1 亿元 2 本公司董事会三届三十二次会议决议 本公司将向河北省冀东水泥集团有限责任公司购买 用于水泥产品的 盾石 和 盾石牌 两只商标 根据该商标的评估价值 双方协议交易价格 为人民币 11,900 千元 两只商标使用权转让后 集团公司及其子公司可有偿使用 具体事项由 本公司与拟使用商标企业签订商标使用合同 3 本公司董事会三届三十六次会议决议 本公司与日本光进国际商事有限会社协商拟共同出 资组建天津冀东水泥有限公司 合资公司 在天津市宁河县潘庄镇建设年产水泥粉磨能力为 50 万吨的水泥粉磨站 合资公司注册资本为 362.44 万美元 其中 本公司出资 271.83 万美元 占注册资本的 75% 以人民币出资 日本光进国际商事有限会社出资 90.61 万美元 占注册资 58 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 本的 25% 以美元出资 十 其他事项 1 本公司董事会三届三十五次会议决议修改购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有 的唐山冀东三友水泥有限公司 80%股权定价的议案 决定以评估价值 52,213 千元作为交易价格 购买该股权 该决议尚需股东大会批准 2 本公司于 1997 年申请将河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的采矿许可证变更为本 公司持有 并于 1998 年 9 月取得采矿许可证 但按照国家相关规定取得采矿权相关的手续尚未 完成 取得采矿权应支付的价款将以独立评估机构评估价为基础 目前该等事项正在进行中 3 如会计报表附注五 3 所述 本公司 2002 年度经主管税务机关批准核销逾期无法收回 应收账款人民币 13,895 千元 该核销业经董事会批准 补充资料 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股 收益的计算及披露 的要求 本公司2002年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股 收益如下 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 2001 2002 2001 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 23.90 22.67 23.38 22.23 0.4263 0.3997 0.4263 0.3997 营业利润 7.64 7.36 7.47 7.22 0.1363 0.1299 0.1363 0.1299 净利润 6.73 7.39 6.58 7.25 0.1200 0.1303 0.1200 0.1303 扣除非经营性损益 6.78 7.23 6.63 7.12 0.1209 0.1275 0.1209 0.1275 后的净利润 59 唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告 第十一章 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报 表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 唐山冀东水泥股份有限公司董事会 董事长: 杜金弘 2003 年 1 月 24 日 60