财信发展(000838)ST西化机2001年年度报告

西南化机股份有限公司 SOUTHWEST CHEMICAL MACHINERY CO. , LTD 2001 年年度报告 中国 四川 什邡 SHIFANG SICHUAN CHINA 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 四川君和会计师事务所为本公司出具了有解 释性说明的审计报告 本公司董事会 监事会对 相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 董事孙万章先生因事未出席会议 授权委托 董事傅旭先生代为行使表决权 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称 西南化机股份有限公司 英文名称 ＳＯＵＴＨＷＥＳＴ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＣＯ．ＬＴＤ． 英文名称缩写 ＳＷＣＭ ２ 公司法定代表人 蔡挺 ３ 公司董事会秘书 阎建军 董事会证券事务代表 段文勇 联系地址 公司董事会办公室 联系电话 ０８３８ ８５０１５２１ ８２１３３３３－３０２７ 传 真 ０８３８ ８２０４８４３ 董秘电子信箱 ｓｃｙａｎ＠１６３．ｎｅｔ 授权代表电子信箱 ｄｗｙ７１３８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ ４ 公司注册地址 四川省什邡市两路口镇 公司办公地址 四川省什邡市两路口镇 邮政编码 ６１８４０７ 公司电子信箱 ＳＷＣＭ＠１６３．ｎｅｔ ５ 公司选定的信息披露报刊名称 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 ＳＴ 西化机 股票代码 ０８３８ ７． 公司其他有关资料 公司变更注册登记日期 ２０００ 年 １２ 月 １２ 日 地点 四川省德阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 ５１０６００１８００１２７－１ １／１ 税务登记号 ５１０６０２２０５１０９２２９ 公司聘请的会计师事务所名称 四川君和会计师事务所 办公地点 四川省成都市走马街 ６８ 号锦城大厦 １０ 楼 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 ．本年度利润总额及构成 单位 元 项 目 金 额 利润总额 １，６７１，４４０．２８ 净利润 １，６７１，４４０．２８ 扣除非经常性损益后的净利润 －１３，３２８，５５９．７２ 主营业务利润 ６，７８０，８８８．９１ 其他业务利润 －９２，２４６．０３ 营业利润 －１２，８０５，３１９．０４ 投资收益 － 补贴收入 １５，０００，０００．００ 营业外收支净额 －５２３，２４０．６８ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，１４７，０４１．７２ 现金及现金等价物净增加额 ８，９５９，２８４．７０ 说明：非经常性损益扣除的项目及金额：补贴收入：１５，０００，０００．００ 元 ．近三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２ ０ ０ １ 年度 ２ ０ ０ ０ 年度 １ ９ ９ ９ 年度 主营业务收入（元） ５９，９４２，５０８．１６ ４０，３６３，１１７．４４ ８２，３５６，４７７．６８ 净利润（元） １，６７１，４４０．２８ －３７，３４２，２３３．２２ －８，８０５，９０７．４７ 总资产（元） ２０７，６８６，８９１．４０ ２２５，１４４，１３７．５２ ２３９，１２７，４０７．３２ 股东权益（元） ３４，４９０，５５０．２３ １３，３６７，０５８．５５ ６８，５５１，１１８．１５ 每股收益（元） ０．０２６ －０．５７３ －０．１３５ 加权每股收益（元） ０．０２６ －０．５７３ －０．１３５ 扣除非经常性损益后的每股收益（元） －０．２０５ －０．５７３ －０．１３５ 每股净资产（元） ０．５３ ０．２０５ １．０５３ 调整后的每股净资产（元） ０．４７ ０．１５８ ０．８９３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．８５ －０．０４８ ０．０９５ 净资产收益率（％） ４．８５ －２７９．３６ －１２．８５ 注 ２０００ 年度会计数据和财务指标系审计调整后余额 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １９．６６ ４７．７４ ０．１０４ ０．１０４ 营 业 利 润 －３７．１３ －９０．１６ －０．１９７ －０．１９７ 净 利 润 ４．８５ １１．７７ ０．０２６ ０．０２６ 扣除非经常性损益后的净利润 －３８．６４ －９３．９９ －０．２０５ －０．２０５ 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６５，１１９，８６０．００ １１，０００，３２８，０６ － － －６２，７５３，１２９．５１ １３，３６７，０５８．５５ 本期增加 － ２０，３３２，５５１．４０ － － １，６７１，４４０．２８ ２２，００３，９９１．６８ 本期减少 － ８８０，５００．００ － － － ８８０，５００．００ 期末数 ６５，１１９，８６０．００ ３０，４５２，３７９．４６ － － －６１，０８１，６８９．２３ ３４，４９０，５５０．２３ 变动原因 １ 公司年初股东权益调整为 １３，３６７，０５８．５５ 元 系本年度根据 企业会计制度 对重要会计差错内容进行调整减少留存收益 ４，６３８，，０３２．５９ 元 根据财政部关于 企 业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的通知 将上年末住房周转 －８，８０９，２５８．４５ 元 调减了盈余公积 ７，５９３，８２５．５７ 元 资本公积 １，２１５，４３２．８８ 元 所致 ２ 公司报告期内年未股东权益为 ３４，４９０，５５０．２３ 元 比年初增加 ２１，１２３，４９１．６８ 元 系公司本年度实现盈利增加未分配利润 １，６７１，４４０．２８ 元 进行债务重组增加资 本公积 ２０，３３２，５５１．４０ 元 退房改保证金调减资本公积 ８８０，５００．００ 元所致 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 单位 万股 本次变动 本次变动增减 ＋ － 本次变动 项 目 配 送 公积金 前 其他 小计 后 股 股 转股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 其中 国家持有股份 ２４５９．８８６ －２４５９．８８６ －２４５９．８８６ 境内法人持有股份 ＋２４５９．８８６ ＋２４５９．８８６ ２４５９．８８６ ２ 募集法人股份 ２２９７．１００ ２２９７．１００ 未上市流通股份合计 ４７５６．９８６ ４７５６．９８６ 二 已上市流通股份 人民币普通股 １７５５．０００ １７５５．０００ 已上市流通股份合计 １７５５．０００ １７５５．０００ 三 股份总数 ６５１１．９８６ ６５１１．９８６ ．股东情况介绍 １． 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司股东总数为 ９，３７０ 户 ２ 公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持有股数 股 占总股份（ ％ ） 备注 １ 中国蓝星（集团）总公司 ２４，５９８，８６０ ３７．７７ 国家股 ２ 临沂工业搪瓷股份有限公司 ３，９００，０００ ５．９９ 法人股 ３ 德阳市化机持股联合会 ３，３４１，０００ ５．１３ 法人股 ４ 深圳西来洋投资发展有限公司 ２，６００，０００ ３．９９ 法人股 ５ 上海浦东任辰贸易有限公司 ２，１４０，０００ ３．２９ 法人股 ６ 深圳市旭能投资有限公司 １，３００，０００ １．９９ 法人股 ７ 成都嘉泰投资有限公司 １，３００，０００ １．９９ 法人股 ８ 上海巾玮经贸有限公司 ７００，０００ １．０７ 法人股 ９ 深圳市巨湾实业发展有限公司 ６５０，０００ １．００ 法人股 １０ 四川电器股份有限公司 ６５０，０００ １．００ 法人股 ３ 公司控股股东与其余九大股东无关联关系；第二到第十名股东有无关联关系 不清楚；公司第二大股东全部股份被司法冻结，原因未知 ４ 本公司持股 １０％以上的股东为中国蓝星（集团）总公司 中国蓝星（集团）总 公司创建于 １９８４ 年 法人代表任建新 注册资金人民币 ２６０，９８１，０００ 元 主要业务 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 为研究 开发化学清洗 防腐 水处理技术和精细化工产品 膜研究 膜制造 膜 应用 膜设备 推广转让技术 承揽国内外各种清洗业务 中小型化工 石油化工 工程的施工 自动化工程设计 应用 服务 润滑油的生产与销售 经营本企业自 产产品及相关技术的出口业务 本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪 表仪器 零配件及相关技术的进口业务 本企业的来料加工和 三来一补 业务 公路工程施工 兼营咨询服务 房屋出租 ５ 报告期内控股股东变更情况 经财政部财企［２００１］２９９ 号文 财政部关于西南化机股份有限公司国有股权转 让有关问题的批复 同意 并经中国证券监督管理委员会证监函［２００１］１１０ 号 关 于同意豁免中国蓝星化学清洗总公司要约收购 西南化机 股票义务的函 同意豁 免全面要约收购义务 德阳市国有资产经营有限公司将其持有的西南化机股份有限 公司国家股 ２４，５９８，８６０ 股全部转让给中国蓝星 集团 总公司持有 变更公告刊登 于 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日 证券时报 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 基本情况 １．董事 监事 高级管理人员 年初持 年末持 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 股数 股数 蔡挺 董事长 男 ４０ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 岳润栋 副董事长 男 ６１ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 郭云钊 董事 男 ３６ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 文亚非 董事 男 ４６ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 傅旭 董事 男 ４０ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 杨巨伦 董事 总经理 男 ４７ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ３９００ ３９００ 孙万章 董事 男 ４５ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 王建军 常务副总经理 男 ３４ ２００１ 年 １２ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 强凯 副总经理兼总工程师 男 ４２ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ 潘强 副总经理 男 ３８ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ 梅奇 副总经理 男 ３８ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ 倪德重 副总经理 男 ４０ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 阎建军 董事会秘书 男 ４８ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 傅洪汉 财务总监 男 ５１ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 李辉军 监事会主席 男 ４４ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 王丽莎 监事 女 ４３ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 张贵安 监事 党委书记 男 ５５ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ３９００ ３９００ 朱志忠 监事 男 ２９ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 张传福 监事 男 ４９ ２０００ 年 １１ 月 ２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ １．董事 监事在股东单位任职情况 董事长蔡挺 自 ２００１ 年 ６ 月起 任中国蓝星 集团 总公司总经理助理 副董事长岳润栋 自 ２０００ 年 ７ 月起 任蓝星化工科技总院院长 董事郭云钊 自 １９９８ 年 １ 月起 任中国蓝星 集团 总公司总经理助理 董事文亚非 自 ２００１ 年 ６ 月起 任中国蓝星 集团 总公司经营办主任 董事傅旭 自 １９９９ 年 １０ 月起 任中蓝晨光化工研究院院长 监事会主席李辉军 自 ２００１ 年 ６ 月起 任中国蓝星 集团 总公司监事办副 主任 监事王丽莎 自 １９９９ 年 １０ 月起 任中蓝晨光化工研究院党委书记 副院长 监事朱志忠 自 ２００１ 年 ４ 月起 任中国蓝星 集团 总公司规划办综合处处 长 年度报酬情况 １．在公司领取报酬的董事 监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现行的 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 档案工资及各种政策性补贴 公司未实行董事 监事津贴 ２．在公司领取报酬的现任董事 监事及高级管理人员年度报酬总额为 ７．２ 万元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 ３．９ 万元 ３ 公司现任董事 监事及高级管理人员共 １９ 人 在公司领取报酬的共 ６ 人 其 中年度报酬在 １．０ 万元－１．６ 万元的为 ６ 人 ４．公司全体董事及王丽莎 朱志忠监事均未在公司领取报酬 其中 董事蔡挺 文亚非及监事李辉军 朱志忠在控股股东单位领取报酬 董事郭云钊在蓝星清洗剂 股份有限公司 董事岳润栋在蓝星化工科技总院领取报酬 董事傅旭及监事王丽莎 在中蓝晨光院领取报酬 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员及离任原因 １．报告期内 董事 监事及高级管理人员无离任及解聘情况 ２．经公司董事会四届六次会议决定 聘任王建军先生为公司常务副总经理 公司员工情况 ２００１ 年底 公司拥有员工 １５４３ 人 其中 大中专以上学历者为 ３１９ 人 占员 工总数的 ２０．７％ 公司具有专业技术职称的 ３０６ 人 其中 高级职称 ２８ 人 中级职 称 １１８ 人 初级职称 １６０ 人 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 五 公司治理结构 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法规的要求 不断完 善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 １ 关于股东与股东大会 公司能够确保股东的合法权益 确保所有股东 特别 是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分地行使自己的权利 ２ 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董 事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事能够以认真负 责的态度出席董事会和股东大会 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务 和责任 公司正在并按照有关规定建立独立董事制度 积极物色独立董事人选 ３ 关于监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监 事能够认真履行自己的职责 能够本着为股东负责的态度 对公司财务以及公司董 事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 ４ 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露 工作 接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 准 确 真实 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 ５ 目前 公司正在按照中国证监会和国家经贸委发布的 中国上市公司治理准 则 的有关要求 在原有的基础上 积极准备修订 公司章程 股东大会议事规 则 董事会议事规则 监事会议事规则 等规则 提交 ２００１ 年度股东大会予以 审议 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的规定 正在积极起草和修订相关规定 物色独立董事人选 将于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定建立独立董事制度 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面分开的情况 １ 公司与控股股东在业务方面完全分开 公司有独立的营销体系及产品开发市 场 并有专门的产品及生产体系 ２ 公司在劳动 人事及工资管理方面完全独立 建立健全了完善的劳动人事管 理制度 公司人员未在控股股东单位兼职 绝大多数高级管理人员在公司领取报酬 由于报告期内控股股东变更 控股股东委派了部分高级管理人员 薪酬暂由控股股 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 东代发 ３ 公司资产完整 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统及配套设施 商标 非专利技术等无形资产由本公司拥有 采购和销售系统由本公司独立拥有 ４ 公司有独立 精干的管理机构 并建立了完整的管理制度 已完全适应生产 经营及管理的需要 ５ 公司财务完全独立 设有独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 独立在银行开户 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 六 股东大会简介 — — ２００１ 年 ３ 月 １９ 日 在公司本部召开了 ２０００ 年度股东大会 会议通知刊登 于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日 证券时报 出席会议的股东及委托代理人共 １１ 人 代表股 份 ３１８９．２１６ 万股 占公司股份总额的 ４８．９７％ 股东通过记名投票表决 审议并通 过如下决议 １ 审议并通过 ２０００ 年度董事会工作报告 同意者 ３１８９．２１６ 万股 占出席会 议股东代表股份的 １００％ ２ 审议并通过 ２０００ 年度监事会工作报告 同意者 ３１８９．２１６ 万股 占出席会 议股东代表股份的 １００％ ３ 审议并通过公司 ２０００ 年度财务决算报告 同意者 ３１８９．２１６ 万股 占出席 会议股东代表股份的 １００％ ４ 审议并通过公司 ２０００ 年度利润分配方案 经四川君和会计师事务所审计 ２０００ 年度公司净利润为－３３，００７，２３１．２２ 元 加 上年度未分配利润－２５，１０７，８６５．７０ 元 本年度未分配利润共计为－５８，１１５，０９６．９２ 元 公司 ２０００ 年度不分配 也不进行资本公积金转增股本 同意者 ３１８９．２１６ 万股 占出席会议股东代表股份的 １００％ 北京天勤律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书 ２０００ 年度股东大会决议刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日 证券时报 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 七 董事会报告 2001 年公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司系化工机械制造企业 归口化工行业 主要从事化工机械设备及金属制品 的设计 制造 安装 销售等 2001 年 中国蓝星 集团 总公司成为公司控股股 东后 公司在连续两年亏损的情况下 生产经营出现新的转机 在控股股东的关心 支持下 本着全面恢复市场 稳定发展生产的目标 在市场开发 新产品开发及深 化改革 加强管理 减亏增效等方面进行了一系列工作 在新产品开发方面 成功地开发了由公司采用美国技术自行设计制造的出口南 斯拉夫高温高压临氢设备 其核心技术处于国内领先水平 部分技术填补国内空白 成功开发了直径为 1.6 米的氨塔 为公司历史上吨位最重 技术含量最高的产品 成功开发了 2000 立方米的球形储罐 是国内设计 制造城市天然气超大型球罐的首 例 成功开发出氢化釜 该产品是国内首次制作的超高压全密封搅拌釜产品 在市场开发方面 公司通过严抓产品质量 交货期和售后服务 使原有的市场 得到了恢复和巩固 公司重点开发了电站辅机 生物制药 CNG 汽车充气站及石化 医疗 环保等高附加值的设备 同时 蓝星总公司本系统内的工程项目及有关制造 任务向公司倾斜 将其翅片管换热器 清洗工程车等新产品交由公司生产 因而使 公司的生产得到持续稳定发展 通过市场开发及新产品开发 加之内部加强管理 开源节流 降低各种费用等 公司减亏起到了明显的效果 2001 年度 主营业务收入达 5994 万元 比去年同期 增长 48.51 % 但是由于历史债务较重 行业平均利润率极低 加之产业结构调整和业务重组 进程缓慢等原因 各项经济指标仍不甚理想 2 报告期内公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 项 目 主营业务收入(万元) 比例(%) 主营业务利润(万元) 比例(%) 容器产品 45,245,512.54 75.48 5,392,025.53 79.52 球罐产品 2,123,264.96 3.54 -653,449.29 -9.64 来料加工 11,983,852.55 20.00 1,914,601.30 28.24 其 他 589,878.11 0.98 127,711.37 1.88 合 计 59,942,508.16 100 6,780,888.91 100 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 31.5 % 向前五名客户 销售额合计占公司销售总额的 68.5 % 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年度 公司在生产经营中仍然存在着以下问题与困难 1 流动资金严重匮乏 投入产出困难 2 生产设备落后老化 导致生产成本升高 3 产品结构未从根本上得到调整 针对以上问题 在新的年度 公司将从以下方面予以努力 1 加强财务管理 降低财务费用 改善银行信用等级 以提高资金使用效率和 解决生产必需的流动资金贷款 2 技改投入 更新或添置关键生产装备 以提高综合生产能力 3 加速资产置换和业务重组的进程 以优化和提升产业结构 报告期内投资情况 报告期内 公司没有募集资金 也无非募集资金投资的项目 公司财务状况 1 主要指标 项目 2001 年度 2000 年度 增减( %) 总资产 20,769 22,514 -7,75 长期负债 股东收益 3,449 1,337 157.97 主营业务收入 678 -5 净利润 167 -3,734 2 变动原因 2000 年度数据系审计追溯调整后数据 股东权益增加 157.97% 主要是本年度盈利增加未分配利润 167 万元 通过 债务重组等途径增加资本公积净额 1944.95 万元 主营业务利润扭亏且比上年增加 683 万元 主要是公司本年度加强经营订货 管理和生产调度管理 使公司今年订货大幅增长 产品生产周期缩短 主营业务收 入同比增长 48.51% 公司本年度采取有效措施加强产品生产成本控制 使公司主营 业务成本率较上年度下降 11.25 个百分点 公司报告期内实现盈利 167 万元 净利润比上年增加 3901 万元 主要是公 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 司本年度努力开拓市场 狠抓订单 强化生产管理 加快产出 使销售收入大幅增 长 同时加强成本费用控制 降低成本等途径 使公司本年度经营性利润较上年减 亏 2401 万元 并得到政策性补贴收入 1500 万元所致 生产经营环境发生变化对公司影响的说明 2002 年 公司将进行资产重组 公司的生产经营环境将发生变化 可能会对公 司的财务状况和经营成果产生影响 公司 2001 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计 四川君和会师所出 具了有解释性说明的无保留意见的审计报告 现董事会就所涉及的事项专项说明如 下 1 审计报告解释性说明段的具体内容为 贵公司本报告期内收到财政补贴收入 １５００ 万元 是贵公司 ２００１ 年度扭亏的 主要因素 附注 ７．１ 所述诉讼事项 有待根据德阳市人民政府德府函[2001]28 号 关 于西南化机股份有限公司重组工作中有关问题的批复 的精神加以解决 2 解释性说明涉及事项的基本情况 报告期内 为促进企业重组 支持企业发展 经德阳市财政局报德阳市人民 政府批准 德阳市财政局[德市财工 2001 44 号]同意给我公司一次性财政补贴 1500 万元 其中支农补贴 700 万元 扭亏补贴 800 万元 公司为什化集团担保涉诉一事 见重要事项 经四川省德阳市中级人民法 院 2 月 27 日一审判决 由本公司偿付开行成都分行款 19,405,279.37 元及本案受理 费 109,040 元 3 四川君和会师所注册会计师对上述事项基本意见 西南化机在报告期内收到财政补贴 1500 万元 会计处理符合规定 此项 收入是公司 2001 年度扭亏的重要因素 我们也在审计报告中进行了说明 以利于 报告使用人正确理解会计报表反映的经营成果 根据 企业会计准则 — 或有事项 指南的规定 对 不是很可能导致经济 利益流出企业 的或有事项 应作为或有负债披露 西南化机在报表附注中按要求 披露了上述事项 因此我们出具了无保留意见的审计报告 考虑到担保事项仍是西 南化机的一项潜在义务 我们在审计报告的意见段之后加以说明 以提醒报告使用 人注意 审计报告说明段涉及的 财政补贴收入 事项 公司已进行正确处理和披 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 露 法院 2002 年 2 月 27 日判决的 担保偿债义务 系 2000 年 5 月的诉讼事项在 2002 年形成的初步判决结果 根据德阳市政府文件精神 经判断 不是很可能导致 经济利益流出企业 对报告期内西南化机的财务状况和经营成果不会产生影响 4 公司董事会对上述事项的意见及拟采取的措施 关于获取财政补贴 董事会认为 此项收入是公司 2001 年度扭亏的重要因 素 符合会计处理的有关规定 同时 公司将在 2002 年进一步加大资产重组的力度 调整产业结构 全面提升主营业务利润 关于担保诉讼事项 公司认为 法院对该案认定事实适用的法律有误 目前 公司已向四川省高级人民法院提起上诉 5 担保诉讼事项对公司的影响程度 根据德阳市人民政府德府函[2001]28 号 关于西南化机股份有限公司重组工作 中有关问题的批复 中 市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问 题 不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失 的精神 德阳市人民政府 正在积极与开行成都分行进行协调 公司预计 该事项对公司本期和期后的经营成 果不会产生影响 2002 年度经营计划 2002 年 公司总体工作目标 加快资产重组进程 积极调整产业结构 继续开 拓新的市场 全面提升经济效益 力争各项主要经济指标在 2001 年的基础上增长 30%以上 为了实现上述经营目标 公司将着力做好以下几个方面的工作 1 建立灵活多样的经营机制 竭尽全力抓订单 提高市场应变能力 中国加 入 WTO 后 化工及化肥市场发生新的变化 公司将在继续跟踪重大成台套化肥设 备的基础上 重点跟踪精细化工 环保 化工单元设备及铸件产品等 并积极着手 将化工机械产品打入国外市场 2 坚持走科技兴厂之路 加强新产品 新技术的研发工作 根据国家产业政 策 及时调整产品结构 重点开发生化设备 旋风防爆油水分离器 电站辅机设备 全自动工程清洗车及 CNG 汽车充气站设备等 为了适应新产品 新技术的开发 公 司将进一步加快技改步伐 进行设备的更新及生产设施的改造 进一步提高生产能 力和制造水平 3 加紧资产置换及债务剥离等工作 通过资产重组 使公司的产业结构和资 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 产结构从根本上得以调整 进入高分子 新材料新领域 形成优势产品 增强企业 在市场中的竞争力 4 加强企业管理 深化内部改革 重点加强财务管理工作 进一步加强资金 调度及成本控制 其次加强质量管理工作 按照 ASME 标准 进一步修订和完善公 司质保体系 并着手进行 ISO9000 认证取证工作 同时 进一步深化内部改革 重 点深化分配制度改革和劳动人事制度改革工作 进而调动职工的积极性 为全面提 高经济效益而努力 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了五次董事会会议 2001 年 2 月 13 日在北京牡丹宾馆召开了第四届董事会第二次会议 会议 由董事长蔡挺先生主持 公司实有董事 7 人 实际出席会议 7 人 监事列席了会议 会议审议通过了以下事项 审议通过了公司 2000 年年度报告及摘要 通过通过了公司 2000 年度董事会工作报告 审议通过了公司 2000 年度财务决算报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 董事会决定 2000 年度不分配 也不进行资本公积金转增股本 审议通过了公司 2001 年预测股利分配方案的决议 2001 年 公司若有利润 按照公司章程的规定 首先用于弥补上一年度的亏损 审议了关于申请公司股票特别处理的决议 决定于 2001 年 3 月 19 日召开 2000 年度股东大会 对以上有关事宜进行审 议 会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 16 日 证券时报 2001 年 4 月 29 日在北京牡丹宾馆召开了第四届董事会第三次会议 会议 由董事长蔡挺先生主持 公司实有董事 7 人 实际出席会议 4 人 监事会主席列席 了会议 会议审议通过了公司 2001 年第一季度报告 会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日 证券时报 2001 年 8 月 8 日在公司本部召开了第四届董事会第四次会议 会议由董事 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 长蔡挺先生主持 公司实有董事 7 人 实际出席会议 5 人 会议审议通过了以下事 项 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 11 日 证券时报 2001 年 10 月 20 日在北京中国蓝星 集团 总公司召开了第四届董事会第 五次会议 会议由董事长蔡挺先生主持 公司实有董事 7 人 实际出席会议 5 人 部分监事及高管人员列席了会议 会议审议通过了以下事项 通过了公司 2001 年第三季度报告 通过了按照 企业会计制度 规定修订的 西南化机股份有限公司资产减值 准备的计提及核销制度 会议决议公告刊登于 2001 年 10 月 23 日 证券时报 2001 年 12 月 28 日在北京中国蓝星 集团 总公司召开了第四届董事会第 六次会议 会议由董事长蔡挺先生主持 公司实有董事 7 人 实际出席 6 人 因事 请假并授权委托 1 人 部分监事及高管人员列席会议 会议审议通过了以下事项 通过了 西南化机股份有限公司债权债务转移协议 通过了 关于资产重组进展情况及风险提示公告 审议通过了 关于续聘四川君和会计师事务所为公司 2001 年度会计报表审 计单位的议案 并提请下次股东大会予以追认 聘任王建军先生为公司常务副总经理 会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 29 日 证券时报 １ 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会依法 诚信 尽职尽责地执行了股东大会的各项决议 股东大会 通过的各项议案均得到落实 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计 公 司 本 年 度 净 利 润 为 1,671,440.28 元 加上年初未分配利润-62,753129.51 元 未分配利润共计-61,081,689.23 元 经 2002 年 4 月 5 日董事会四届七次会议决定 2001 年度净利润用于弥补以前年度的亏 损 也不进行资本公积金转增股本 此方案尚需公司 2001 年度股东大会审议通过 十一 其他事项 公司本年度选定的信息披露报刊为 证券时报 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 八 监事会报告 １． 监事会会议情况 ２００１ 年度 公司监事会根据 公司法 及 公司章程 的有关规定 认真履行 了监督职责 年度内共召开了二次监事会会议 列席了董事会历次会议 — — ２００１ 年 ２ 月 １３ 日 在北京牡丹宾馆召开了第四届监事会第二次会议 会 议审议通过了以下事项 审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告 审议通过了公司 ２０００ 年度报告及摘要 同时 监事会对公司依法运作情况及有关关联交易发表了独立意见 监事会决议刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日 证券时报 ——２００１ 年 ８ 月 ８ 日 在公司本部召开了第四届监事会第三次会议 会议审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告及摘要 会议决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １１ 日 证券时报 ２ 监事会独立意见 ２００１ 年度 公司能够依法运作 董事会和经理班子按照股东大会决议的要求 切实履行了各自的职责 其决策程序符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 并进一步完善了内部各项控制制度 未发现公司董事及其他高管人员在执行公司职 务时有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 公司本年度财务报告经四川君和会计师事务所审计 出具了有解释性说明的 无保留意见的审计报告 公司董事会就涉及事项已作了专项说明 监事会认为 董 事会的说明客观 真实 符合公司的实际 无异议 报告期内公司未募集资金 ２００１ 年度公司有关关联交易公平 无损害公司利益 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 九 重要事项 报告期内重大诉讼事项 １ 公司于 １９９４ 年 １ 月 １９９５ 年 ８ 月和 １９９５ 年 １２ 月为四川什化集团公司技改 贷款提供担保 国家开发银行同期向什化集团发放贷款三笔共计人民币 １４００ 万元 １９９９ 年 ９ 月 根据全国企业兼并破产工作领导小组 ９９ １２ 号文 什化集团宣告 破产 国家开发银行获得清偿 １，４３６，６３３．０２ 元 未获清偿 １９，４０５，２７９．３７ 元 为 此 ２０００ 年 ３ 月 国家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉 要求 本公司承担未获清偿部分的担保责任 经四川省德阳市中级人民法院一审判决 由 本公司偿付开行成都分行款 19,405,279.37 元及本案受理费 109,040 元 公司认为 法院对该案认定事实适用的法律有误 目前 公司正积极准备材料 在规定的期限 内向四川省高级人民法院提起上诉 根据德阳市人民政府德府函[2001]28 号 关于 西南化机股份有限公司重组工作中有关问题的批复 中 市政府积极帮助协调金融 机构变更承债主体和或有负债问题 不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受 损失 的精神 德阳市人民政府正在积极与开行成都分行进行协调 该重大诉讼仲裁公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 证券时报 2 公司于 1998 年 1 月向江苏无锡腾跃特种钢管有限公司借款 400 万元 其间 除偿还 76 万元外 至公告日尚未还完 腾跃公司以本公司和德阳市国有资产经营有 限公司作为被告起诉到无锡市中级人民法院 要求我公司归还本金及利息共计人民 币 4,942,768.90 元 并要求国资公司负连带偿还责任 经无锡市中级人民法院裁定 国资公司持有的我公司国家股股份被冻结 1000 万股 占我公司总股本的 15.36% 该重大事项公告刊登于 2001 年 4 月 6 日 证券时报 4 月 12 日无锡市中级人 民法院发出 解除查封通知书 被冻结的国家股股份解冻 3 公司截止 2000 年 12 月 31 日 在工行什邡支行借款总额为 6524 万元 其中 长期借款 2800 万元 短期借款 3724 万元 所有借款均已逾期 被银行列为呆滞借 款 我公司为降低财务费用 于 2001 年 4 月 13 日继续以公司生产经营用房屋及机 器设备等固定资产作为抵押 资产抵押 2000 年年度报告中均已披露 将短期借款 中的 2849 万元与工行什邡支行续签了借款合同 期限为半年 该借款合同和最高额 抵押合同于 2001 年 4 月 16 日经什邡市公证处公证 合同约定我公司以货款或评估 后的等值抵押物偿还借款本息 经东方资产评估事务所初评 抵押物价值总额约为 3400 万元 至 2001 年 10 月 13 日 借款到期后 我公司仍无力偿还 为此 工行 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 什邡支行于 2001 年 12 月 7 日向什邡市人民法院申请强制执行 什邡市人民法院于 2001 年 12 月 11 日将执行通知书送达我公司 对我公司评估价值共计 2849 万元的 抵押物进行强制执行 该重大事项公告刊登于 2001 年 12 月 13 日 证券时报 3 其他诉讼 仲裁事项 鉴于本公司连年亏损 在有关金融机构借款均已逾期且无力偿还(逾期情况在历 年定期报告中均有披露) 目前已涉诉及裁决的有 1999 年 2 月向长城证券有限责任公司借款 其中 300 万元未还 2002 年元月 经深圳市中级人民法院裁决由我公司偿还本金及利息 1999 年 12 月 由四川省化工建设总公司担保 向德阳市信托投资公司借款 600 万元 制作了具有执行效力的公证文书 由于我公司未偿还本金及利息 市信托投 资公司据公证文书向德阳中级法院申请强制执行 该案已进入执行程序 本公司在 2001 年度另有 6 起因小额借款及货款未付的涉诉事项 共涉及金额 152 万元 已偿付 20 万元 该公告刊登于 2002 年 3 月 27 日 证券时报 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并等事项 重大关联交易事项 １ 存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位 万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国蓝星 集团 总公司 26,098.1 26,098.1 2 关联方交易及关联方往来款项余额 会计科目 借/贷 金 额 经济内容 其他应付款—中国蓝星 集团 总公司 贷 22,844,300.00 暂借款 其他应收款—德阳市国有资产经营有限公司 借 34,526,396.22 代垫非生产经营款项 重大合同 1 报告期内 公司为什化股份有限公司贷款担保 250 万元 与四川金鑫股份有 限公司对等担保 1700 万元 2 报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 3 报告期内 公司无委托他人进行现金资产管理事项 持股 5%以上股东承诺事项 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 1 公司原第一大股东德阳市国有资产经营有限公司于 2000 年底前尚欠公司 38,182,783.17 元 承诺所欠债务以德阳市市属有效国有资产或承担本公司的等额债 务方式予以抵偿 2001 年度 偿还 30,161,100 元 其余部分将继续以有效资产或承 担债务的方式进行处理 2 报告期内 公司控股股东变更为中国蓝星 集团 总公司 为了保障公司今 后的稳定发展 维护各方股东的合法利益 蓝星总公司承诺 在今后三年内 除非 因合并 分立 解散 破产或由政府及司法部门裁决等事由 所持有的西南化机股 份不再进行转让 同时也不收购西南化机上市流通股 报告期内聘任会计师事务所情况 报告期内 公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司财务会计报表的审计单 位 公司支付给四川君和会师所 2001 年度审计费为 20 万元 报告期内 公司董事及高级管理人员无受到中国证监会 深交所处罚及谴责 情况 其他重大事件 1 公司股票被 ST 处理 鉴于公司已连续两年亏损 且每股净资产低于股票面值 1 元 按照深圳证券交 易所 股票上市规则 的有关规定 公司股票于 2001 年 2 月 19 日起实行特别处理 实行特别处理后 公司股票简称 ST 西化机 股票代码不变 公告刊登于 2001 年 2 月 16 日 证券时报 2 控股股东变更情况 根据中国蓝星 集团 总公司与德阳市国有资产经营有限公司 2000 年 8 月 2 日 及 2001 年 5 月 12 日签定的 西南化机股份有限公司国家股股权转让协议 及 补 充协议 经四川省人民政府川府函[2000]273 号文 四川省人民政府关于转让西南 化机股份有限公司国家股股权的批复 和财政部财企[2001]299 号文 财政部关于西 南化机股份有限公司国有股权转让有关问题的批复 同意 并经中国证券监督管理 委员会证监函[2001]110 号 关于同意豁免中国蓝星化学清洗总公司要约收购 西南 化机 股票义务的函 同意豁免全面要约收购义务 德阳市国有资产经营有限公司 将其持有的西南化机股份有限公司国家股份 24,598,860 股 以每股 1.053 元的价格 全部转让给中国蓝星 集团 总公司持有 股份转让后 德阳市国有资产经营有限 公司不再持有本公司国家股份 中国蓝星 集团 总公司持有本公司国家股 24,598,860 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 股 占本公司总股本 37.77% 股份性质为国家股 股权转让公告刊登于 2001 年 4 月 30 日 2001 年 7 月 6 日 证券时报 3 财政补贴情况 为促进企业重组 支持企业发展 经德阳市财政局报德阳市人民政府批准 德阳 市财政局[德市财工 2001 44 号]同意给我公司一次性财政补贴 1500 万元 其中支 农补贴 700 万元 扭亏补贴 800 万元 公告刊登于 2001 年 12 月 25 日 证券时报 4 债权债务转移情况 1998 年 11 月 经四川省人民政府川府函[1998]583 号文件批准 德阳市国有资 产经营有限公司 以下简称国资公司 将其持有的西南化机股份有限公司 以下简 称西南化机 国家股 2459.886 万股全部划转给中国二重集团有限责任公司 以下简 称二重集团公司 持有 二重集团公司以第一大股东身份入主西南化机 2000 年 8 月经四川省人民政府川府函[2000]222 号文批准 西南化机国家股股权交由德阳市国 资公司持有 二重集团公司不再持西南化机国家股股权 后经四川省人民政府 财 政部及中国证监会批准 中国蓝星 集团 总公司受让公司国家股股权 目前为公 司第一大股东 截止 2000 年 12 月 31 日 二重集团公司对西南化机的负债净余额为 24,791,170.29 元 为推进西南化机与中国蓝星 集团 总公司的资产重组进程 国资公司 西南 化机及二重集团公司三方本着着眼于大局 有利于各自发展的原则 签定了债权债 务转移协议 协议主要内容为 二重集团对西南化机的负债净余额 24,791,170.29 元全部转由国资公司承担 协议签署生效后 解除二重集团公司对西南化机的债权债务关系 国资公司新增对 西南化机 24,791,170.29 元的债务关系确立 协议签署生效后 三方根据会计核算原则即进行账务调整 债权债务关系转移后 国资公司欠西南化机的债务依据德阳市人民政府相关 文件精神 以有效资产或承担债务的方式进行处理 公告刊登于 2001 年 12 月 29 日 证券时报 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 十 财务报告 审计报告［君和审 （２００２）第 ２０１５ 号］ 西南化机股份有限公司全体股东 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表 ２００１ 年度利润 表及利润分配表和 ２００１ 年度现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计 准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 及 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年 度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 我们注意到 贵公司本报告期内收到财政补贴收入 １５００ 万元 是贵公司 ２００１ 年度扭亏的主要因素 附注 ７．１ 所述诉讼事项 有待根据德阳市人民政府德府函 ［２００１］２８ 号 关于西南化机股份有限公司重组工作中有关问题的批复 的精神加以 解决 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何勇 中国 四川 成都 中国注册会计师 王文春 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 财务报表 附后 会计报告附注 附注 1 公司概况: 西南化机股份有限公司 以下简称本公司 是根据四川省人民政府川府发 (1988)36 号文件精神 经德阳市人民政府德市府函(1989)31 号文批准 在原四川化 工设备机械厂基础上改制 于 1989 年 4 月向社会公开发行股票的股份制试点企业 1993 年 11 月 30 日 根据国家体改委体改生(1993)204 号文同意 本公司继续进行 规范化股份制试点 1997 年 6 月 26 日 经中国证监会证监发字(1997)360 号文批准 公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易 公司上市时总股本为 5,009.22 万股 1997 年本公司向全体股东按 10 3 送红股 送股后 公司总股本为 6,511.986 万股 本公司属化工机械制造企业 主营化工压力容器 石油 医药 橡胶等机械设 备的制造以及大型机械设备配件加工 由于本公司 1999 年度 2000 年度连续亏损 且每股净资产低于股票面值 1 元 按照深圳证券交易所 股票上市规则 的有关规定 本公司股票于 2001 年 2 月 19 日起实行特别处理 2001 年度 本公司经营状况有所改善 但主营业务利润不高 本报告期收到财 政补贴收入 1500 万元 是 2001 年扭亏的主要因素 附注 2 主要会计政策 会计估计: ２．１． 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 ２．２． 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止 ２．３． 记帐本位币 本公司以人民币作为记帐本位币 ２．４． 记帐原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记帐基础，各项资产以取得时的实际成本计价 ２．５． 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 中 间价 折合人民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 价 进行调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待 摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 ２ ． ６ 现金等价物的确定标准： 本公司将所持有的期限短 一般是指从购买日起 ３ 个月内到期 流动性强 易 于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物 ２ ． ７ 短期投资的核算方法： 短期投资 按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息 入帐 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投 资成本处理 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计 入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资总成本高于总市价的差额计 提跌价准备 对占整个短期投资 10%及以上的项目 以单项投资为基础计提跌价损 失准备 ２ ． ８ 坏帐核算方法 本公司坏帐核算采用备抵法 按帐龄分析法计提坏帐准备 提取基数为应收 款项 包括应收帐款和其他应收款 不含应收政府承诺用有效资产抵偿的代垫非生 产经营费用款项 期末余额 根据债务单位财务状况 偿还能力等情况 提取比例 为 帐龄 １ 年以内 按其余额的 ５％计提 帐龄 １ ２ 年 按其余额的 １０％计提 帐龄 ２ ３ 年 按其余额的 ２０％计提 帐龄 ３ ４ 年 按其余额的 ３０％计提 帐龄 ４ ５ 年 按其余额的 ４０％计提 帐龄 ５ 年以上 按其余额的 ５５％计提 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项 则加大计提 比例 直至全额计提坏帐准备 坏帐确认标准 Ａ 债务人失踪 死亡 撤销或破产 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法 收回的部分 Ｂ 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ２ ． ９ 存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 低值易耗品 在 产品 产成品等 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本进行日常核算 原材料发出时采用加权平均法计价 入库产成品 自制半成品 按实际生产成本核 算 发出产成品采用加权平均法计价 低值易耗品领用采用一次性摊销法核算 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备 ２．１０ 长期投资的核算方法： 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 公司对其他单位的 投资额占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以下 或虽占 ２０％或 ２０ 以上 但不 具有重大影响的 按成本法核算 公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权 资本总额 ２０％以或 ２０％以上 或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％ 不含 ５０％ 以上时 按 权益法核算并编制合并会计报表 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定期 限的 按 １０ 年期限摊销 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可 收回金额低于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取 长期投资减值准备 ２ ． １ １ ． 固定资产及累计折旧 本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的 房屋建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于主要生产经营设备的 单位价值在 ２０００ 元以上且使用年限在 ２ 年以上的资 产亦列入固定资产核算 固定资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备和其他设备 等类别 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 如果融资租 赁资产占资产总额的比例等于或小于 ３０ 的 在租赁开始日 按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值 固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残 值（原值的 ３％）确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 净残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３％ １０ ４０ 年 ２．４３ ９．７０％ 通用设备 ３％ １４ 年 ６．９３％ 专用设备 ３％ １２ １８ 年 ５．３９ ８．０８％ 运输设备 ３％ １０ １２ 年 ８．０８ ９．７０％ 其他设备 ３％ ５ １２ 年 ８．０８ １９．４０％ 固定资产减值准备的计提 年末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持 续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减值准备按 单项资产计提 根据对固定资产的使用状况 技术状况以及为公司带来未来经济利 益的情况进行分析 如果固定资产实质上已经发生了减值 则按估计减值额计提减 值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 （一）长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 （二）由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 （三）虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 （四）已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 （五）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 ２ ． １ ２ ． 在建工程核算方法 １ 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本转入固定资产 ２ 在建工程减值准备的计提方法 期末存在下列一项或若干项情况的 按 单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额 提取在建工程减值准备 （一）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 （二）所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 （三）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ２ ． １ ３ ． 借款费用核算方法 １ 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其 他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门 借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助费用金额较小 于发生当期确认为费用 ２ 借款费用资本化期间 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 １）资产支出已经发生 ２）借款费用已经发生 ３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超 过 ３ 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重 新开始 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用 的资本化 ３ 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积 ２ ． １ ４ ．无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该 无形资产的摊销年限按如下原则确定 （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊 销 （２）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的 按法律规定的有效年限 摊销 （３）合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 按受益年限和有效年限两 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 １０ 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 （一）某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响 （二）某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 （三）某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 （四）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益 （一）某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值 （二）某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 （三）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 ２ ． １ ５ ．长期待摊费用摊销方法 （１）长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的期限内分期平均摊销 （２）筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当月一次计入损益 ２ ． １ ６ ． 收入实现的确认 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再拥有 对该商品的继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 提供劳务 劳务已经完成 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且 与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定 上述收入的确定应同时满足 １ 与交易相关的利益能够流入公司 ２）收入 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 的金额能够可靠地计量 ２ ． １ ７ ． 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算 ２ ． １ ８ ． 合并会计报表编制方法： 本公司暂无需要编制合并会计报表的权益性投资 当需要编制合并会计报表时 本公司将按合并会计报表有关规定执行 ２ ． １ ９ ． 重要会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 １ 上年列入待处理流动资产损失项目中的在途材料盘亏 2,413,463.13 元 本年 经清查 不存在损失的 已转入原材料科目 并同时调整了年初资产负债表 2 上年列入待处理流动资产损失项目中的在产品盘亏 4,335,002.00 元 本年经 董事会批准 按 企业会计制度 规定调整 2000 年度利润表和 2001 年度年初未分 配利润 3 本年发现上年少计提折旧 303,030.59 元 已调整 2000 年度利润表和 2001 年 度年初未分配利润 ２．２０．其他调整事项 根据财政部关于 企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的通知 将 2000 年末住房周转金-8,809,258.45 元 调减了盈余公积 7,593,825.57 元 资本公积 1,215,432.88 元 在编制 2001 年比较式会计报表时 已作了相应调整 附注 3 税项 ３．１． 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税 种 计税依据 适用税率 增值税 销货或劳务收入 １７％ 城建税 应交流转税额 １％（本部） ７％（市区分厂） ３．２． 所得税:经四川省人民政府办公厅川办函 1997 61 号 关于西南化机股 份有限公司税赋问题的复函 和四川省财政厅川财税 2000 38 号同意 本公司继 续享受企业所得税先征 33 再返还 18 的政策至 2001 年 12 月 31 日 ３．３． 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳 附注 4 控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 附注 5 会计报表主要项目注释 除另有注明外 单位为人民币元 ５．１． 货币资金 类 别 年末数 年初数 现金 314,693.28 15,401.40 银行存款 9,189,566.87 772,623.83 其他货币资金 675,458.54 432,408.76 小 计 10,179,718.69 1,220,433.99 年末余额比年初增加 ７．３４ 倍，主要是本年年末收到德阳市政府给予的财政补贴 １５００ 万元所致 ５．２． 应收帐款 １ 帐龄分析 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 １ 年以内 10,939,977.25 50.40% 546,998.86 12,689,952.91 24% 634,497.65 １－２ 年 6,031,354.16 27.79% 603,135.42 29,493,963.45 55% 632,283.93 ２－３ 年 1,900,565.42 8.76% 380,113.08 6,197,104.06 12% 1,239,420.81 ３ 年以上 2,832,817.91 13.05% 924,371.03 5,013,980.46 9% 1,949,710.35 合 计 21,704,714.74 100% 2,454,618.39 53,395,000.88 100% 4,455,912.74 ２ 年末余额比年初减少 ５９．３５ 主要是：应收中国二重集团有限公司款项 ２４，７９１，１７０．２９ 元全部转由德阳市国有资产经营有限公司承担，并相应调入其他应收 款所致 详见其他重要事项说明 ３ 本项目中无应收持有本公司 ５ 含５ 以上股份的股东单位款项 ４ 本项目前 ５ 名债务人所欠金额共计 ８，４７９，６８１．９６ 元 占本项目总额的 ４２．４６％ ５．３． 其他应收款 年末数 年初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 54,481,779.00 88.76% 2,594,752.26 27,568,756.67 38.92% 4,827,684.21 1-2 年 2,778,400.42 5.22% 1,283,108.88 4,162,804.29 5.88% 416,280.43 2-3 年 1,340,019.10 67.36% 722,137.60 38,889,216.62 54.9% 141,286.69 3 年以上 2,777,837.24 5.22% 1,006,082.74 214,696.15 0.3% 207,416.15 小计 61,378,035.76 100% 5,606,081.48 70,835,473.73 100% 5,592,667.48 本项目中应收德阳市国有资产经营有限公司往来款项 34,526,396.22 元 本项目前 ５ 名债务人所欠金额共计 ５２，７１２，９８９．５９ 元 占本项目总额的 ８５．８８％ - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 欠款单位 金 额 欠款时间 经济内容 德阳市国有资产经营有限 代垫非生产经营款项及由 34,526,396.22 1 2年 公司* 中国二重集团公司转入款 二重万方铸锻有限公司** 10,090,958.48 1 2年 往来款 中国二重集团有限公司 4,378,704.70 1 2年 往来款 成都清洗工程公司 2,905,230.19 1 年以内 往来款 德阳市长兴公司 811,700.00 1-2 年 往来款 合 计 52,712,989.59 ＊本公司原为德阳市国有资产经营有限公司代垫费用 ３８１８．２７ 万元 由德阳市国 有资产经营公司德市国资经函（１９９８）字 ０８ 号文确认 并承诺政府以有效资产冲抵的 方式解决 至 ２００１ 年底已收回 ３０１６ 万元 本年另由中国二重集团公司转入 ２４，７９１，１７０．２９ 元 截止 ２００１ 年底余额 ３４５２．６４ 万元 已经德阳市国有资产经营有 限公司以德市国资经函 ２００２ 字 ０２ 号文确认 ＊＊由于二重万方铸锻有限公司 １９９９ 年度 ２０００ 年度财务状况不良 且产生亏 损 前两个会计年度均计提了加大了该项目计提坏账准备的比例 本年该项目由于 期后收款情况良好 没有再提特殊坏账准备 对计提坏帐准备比例超过 ４０％的个别项目说明 本公司在对债权单位财务状况和经营情况进行分析的基础上 对以下应收款项 增加了计提坏帐准备的比例 债务单位 欠款金额 计提比例 计提金额 状况分析 泰川实业公司 150,055.27 100% 150,055.27 公司已撤消 化机研究所 57,600.00 100% 57,600.00 化机技协什邡经营部 30,000.00 100% 30,000.00 职工个人借款 3,372,337.85 100% 3,372,337.85 尚未报销的费用 小 计 3,609,993.12 其中上年已计提 284.50 万元 对计提坏账准备比例低于 ５％的个别项目说明 根据本公司第三届董事会第十五次会议决议 应收政府承诺用有效资产抵偿的 款项 应收德阳市国有资产经营有限公司 不计提坏账准备 未计提坏账准备的债 权情况如下 会计政策规 按常规会计政 债务单位 欠款金额 定的常规计 策应提未计提 状况分析 提比例 金额 德阳市国有资产经 承诺用有效资产 34,526,396.22 15% 5,178,959.43 营有限公司 抵偿 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ５．４． 预付帐款 帐龄分析 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 10,632,908.77 81,25% 9,575,561.91 71.56% 一至二年 1,881,128.97 14.37% 531,300.12 3.97% 二至三年 - - 1,173,662.08 8.77% 三年以上 573,210.00 4.38% 2,100,819.60 15.7% 小 计 13,087,247.74 100% 13,381,343.71 100% 本项目中无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项 ３ 年以上帐龄金额 ５７．３２ 万元 系公司预付北京协城房地产有限公司购商 品房款 尚未取得房产证与发票进行账务处理 ５．５． 存货 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,255,998.39 179,803.11 15,143,678.09 低值易耗品 273,634.00 273,634.00 在产品 26,681,771.51 113,437.17 15,544,819.13 663,591.14 产成品 19,603,881.13 1,394,961.81 6,708,235.50 3,374,928.33 小 计 56,541,651.03 1,688,202.09 37,670,366.72 4,312,153.47 年末余额比年初增加 ５０．１％，主要是 １ 在产品增加系 ２００１ 年下半年订货合同 增加而增加了生产量所致 ２ 产成品增加系金结分厂年末完工产品已发出 尚未取 得收货单 未结转销售所致 存货跌价准备年末比年初减少 ６０．８５ 主要是上年计提减值准备的产成品 大部分在本年已销售并冲减了计提的减值准备所致 ５．６． 长期投资 （１） 长期投资类别 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 2,650,000.00 215,000.00 10,000.00 2,660,000.00 215,000.00 长期债权投资 合 计 2,650,000.00 215,000.00 10,000.00 2,660,000.00 215,000.00 （２） 长期股权投资 均为其他股权投资 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 投资期 占被投资单 被投资单位名称 投资金额 减值准备 限 位股权比例 成达化工设备开发公司 长期 750,000.00 25% 什邡家具厂 长期 1,555,000.00 23% 什邡皮鞋厂 长期 215,000.00 15% 215,000.00 四川省化工厅新技术公司 长期 50,000.00 四川省化工装备联营公司 长期 40,000.00 上海华东化工设备成套公司 长期 20,000.00 西南球罐工程公司 长期 20,000.00 会缘酒楼 长期 10,000.00 小计 2,660,000.00 215,000.00 ５．７． 固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 45,098,417.24 6,101,722.66 16,999,016.58 34,201,123.32 通用设备 49,931,769.69 550,796.52 372,518.40 50,110,047.81 专用设备 7,223,399.93 2,350,773.16 571,054.24 9,003,118.85 运输设备 16,587,835.37 538,803.00 840,961.00 16,285,677.37 其他设备 4,192,463.50 3,950.00 351,900.00 3,844,513.50 小 计 123,033,885.73 9,546,045.34 19,135,450.22 113,444,480.85 累计折旧 房屋及建筑物 20,204,199.74 1,159,990.06 4,322,444.36 17,041,745.44 通用设备 31,649,322.17 1,256,351.03 256,499.89 32,649,173.31 专用设备 5,086,352.41 809,280.84 514,969.83 5,380,663.42 运输设备 11,596,287.79 863,765.01 596,084.80 11,863,968.00 其他 1,516,940.70 78,347.55 125,687.65 1,469,600.60 小 计 70,053,102.81 4,167,734.49 5,815,686.53 68,405,150.77 固定资产净值 固定资产净值 52,980,782.92 45,039,330.08 本年从在建工程转入 ２，２５１，３７９．０４ 元 本期增加数系职工医院从在建工程转入 １３８．５４ 万元 二重万方铸锻有限公 司用房屋 机器设备价值 ６４３．９７ 万元抵偿债务 ９１５．８７ 万元 本期减少数主要是根据什邡市人民法院民事裁定书的裁定，将房屋以评估价 值 １８，５０３，３１４．５０ 元（账面价值 １５，８８７，９３９．８２ 元），抵偿给权利人中国工商银行什邡 支行 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ５．８． 在建工程 资 其他 本期转入固定 金 工程 工程名称 期初数 本期增加 减少 期末数 资产数 来 进度 数 源 职工医院 1,443,003.38 1,443,003.38 自筹 100% 三叉路口土地征用及 1,417,132.89 43,899.25 91,856.84 1,369,175.30 开发成本 5T 10T 25T 变位 754,719.00 754,719.00 器 其他零星项目 469,123.07 264,413.83 716,518.82 17,018.08 合 计 4,083,978.34 308,313.08 2,251,379.04 2,140,912.38 ５．９． 无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 销年限 土地使用权 4,002,190.00 3,361,840.27 183,152.50 1,648,448.99 80,043.80 1,816,499.98 41 年 年末余额比年初减少 ４５．９７％，主要原因是根据什邡市人民法院民事裁定书的裁 定，将公司土地 １１６．６２ 亩以评估价值 ９，９８７，６３９．００ 元抵偿给权利人――中国工商银 行什邡支行 ５．１０． 其他长期资产 本科目余额 ３，０９４，２５２．０１ 元，属公司代管职工集资建房 ５．１１． 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 2,300,000.00 21,180,000.00 担保借款 20,147,000.00 37,967,000.00 信用借款 1,000,000.00 4,150,000.00 合 计 23,447,000.00 63,297,000.00 （１）上述短期借款已全部逾期 具体情况如下 债权人 金额 利率 用途 未偿还原因 预计还款期 中国建设银行什邡市支行 10,760,000.00 6.3% 流动资金借款 资金紧张 成都市信托投资公司 3,000,000.00 12% 流动资金借款 资金紧张 什邡市两路口信用社 1,400,000.00 9% 流动资金借款 资金紧张 德阳市信托投资公司 6,000,000.00 12% 流动资金借款 资金紧张 德阳市信托投资公司 1,000,000.00 4.65% 流动资金借款 资金紧张 什邡城市信用社 287,000.00 12 流动资金借款 资金紧张 罗江信用社 1,000,000.00 9% 流动资金借款 资金紧张 合 计 23,447,000.00 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 （２）年末余额比年初减少 ６２．９６％，主要是以货币资金归还了中国工商银行借款 ５．１２． 应付帐款 年末余额为 ３６，７７９，０８８．３６ 元 本项目中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 本项目中 ３ 年以 上账龄的应付账款为 ３１２ 万元 无大额未付款项 ５．１３． 预收帐款 年末余额为 ２７，７７７，７８８．６２ 元 （１） 本项目中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 （２）年末余额比年初增加 ８９．７２％ 主要是预收合同款项产品尚未发出 未结转销 售所致 （３）一年以上的大额预收款项 ４５９．５６ 万元 系产品正在加工与发运中 ５ ． １ ４ ． 应付工资 年末余额为 １，１８８，５１１．６８ 元 全部为欠发的职工工资 ５ ． １ ５ ． 应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 8,554,987.46 9,568,328.91 城建税 90,419.66 72,506.56 营业税 1,824,631.73 400,150.00 所得税 -136,267.63 -136,267.63 土地增值税 450,086.00 印花税 10,500.00 合 计 10,794,357.22 9,904,717.84 ５．１６． 其他应交款 税 种 期末数 期初数 教育费附加 804,694.23 519,302.99 交通费附加 610,420.25 737,718.84 住房公积金 1,472,682.86 合 计 2,887,797.34 1,257,021.83 年末余额比年初增加 １．３１ 倍，主要是按 企业会计制度 核算要求 将应交住 房公积金列入本项目中核算 ５．１７． 其他应付款 年末余额为 ５７，３６２，９４６．８７ 元 （１） 本 项 目 中 欠 本 公 司 第 一 大 股 东 — 中 国 蓝 星 集团 总公司往来款 ２２，８４４，３００．００ 元 （２） 年末余额比年初增加 ８５．０４％，主要是增加了欠中国蓝星 集团 总公司往 来款所致 （３）超过 ３ 年的大额其他应付款 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 债权单位 金额 欠款原因 德阳市社保局养老保险金 ８，４４６，３６５．０４ 资金紧张，未及时支付 截止本报告期末 无锡特种钢管厂 ４，０２３，０６１．４０ 资金紧张，未及时支付 职工集资款 ４，０６０，４７８．７２ 资金紧张，未及时支付 集资建房款 ４，２２９，０００．００ 资金紧张，在建工程已停建 无法结算 合 计 ２０，７５８，９０５．１６ ５ ． １ ８ ． 预提费用 项 目 年末数 年初数 备 注 贷款利息 3,591,097.36 13,213,564.69 借款利息按季结算尚未支付 预计电费 3,135,233.65 3,331,087.97 预计电费下月初支付 其他 40,529.50 小 计 6,766,860.51 16,544,652.66 本项目年末余额比年初减少了 ５９．１％ 主要是中国工商银行减免了未收贷款利 息 ７１５ 万元及偿付欠息 ８０８．９ 万元所致 ５ ． １ ９ ． 一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 250,000.00 250,000.00 担保借款 250,000.00 21,500,000.00 信用借款 7,000,000.00 合 计 500,000.00 28,750,000.00 本项目中逾期贷款如下： 借款单位 金额 到期日 逾期原因 四川省财政厅 250,000.00 1999.12.17 资金紧张未偿还 四川省经济技投资公司 250,000.00 1999.03.07 资金紧张未偿还 小 计 500,000.00 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ５ ． ２ ０ ． 股本 本次变动增减 + - 项 目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数 股 股 转股 他 计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 24,598,860 境内法人持有股份* 24,598,860 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 22,971,000 22,971,000 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860 47,569,860 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 17,550,000 17,550,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 三 股份总数 65,119,860 65,119,860 注＊ 境内法人持有股份的性质仍为国家股 ５ ． ２ １ ． 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资产评估增值 7,886,558.06 7,886,558.06 股本溢价 3,113,770.00 3,113,770.00 其他资本公积 20,332,551.40 880,500.00 19,452,051.40 合 计 11,000,328.06 20,332,551.40 880,500.00 30,452,379.46 １ 本期增加主要原因是 １ 根据什邡市人民法院民事裁定书的裁定，将公司 生产用房屋 土地使用权以评估价值 ２８，４９０，９５３．５０ 元 账面价值 １５，８８７，９３９．８２ 元 抵偿给权利人中国工商银行什邡支行 贷款本金 ２８，４８９，６３４．７０ 元 抵偿债 务账面价值高于转出生产用房屋 土地使用权账面价值及相关税费之和的差额 １３，１５８，０５５．５０ 元转入了资本公积 ２ 本公司本年与中国工商银行什邡支行协商一 致 并经中国工商银行工银险管［２００１］２４８ 号文批准 由本公司以货币资金偿还中 国 工 商 银 行 什 邡 支 行 借 款 及 利 息 ４４，８３９，３５３．３０ 元 后 免除未收贷款利息 ７，１５０，６７５．３９ 元计入了资本公积 ３ 其他零星债务重组收益转入 ２３，８２０．５１ 元 2 本期减少主要是将退房改保证金调入住房周转金-88.05 万元 根据财政 部关于 企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的通知 相应调减了本年 的资本公积 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ５ ． ２ ２ ． 未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -62,753,129.51 1,671,440.28 -61,081,689.23 本年年初未分配利润追溯调整情况如下 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 -58,115,096.92 减 2000 年待处理流动资产损失 4,335,002.00 减 2000 年少提折旧 303,030.59 调整后年初未分配利润 -62,753,129.51 ５．２３．主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 容器 45,245,512.54 17,922,577.47 球罐 2,123,264.96 5,770,000.01 氧气 589,878.11 484,207.83 来料加工 11,983,852.55 16,186,332.13 合 计 59,942,508.16 40,363,117.44 公司前五名客户销售收入总额 41,042,988.93 元 占公司全部销售收入比例的 68.47 ５．２４． 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 容器 39,798,487.01 20,024,998.90 球罐 2,776,714.25 3,790,918.57 氧气 459,219.19 366,408.18 来料加工 10,054,251.25 16,112,065.67 合 计 53,088,671.70 40,294,391.32 ５．２５．主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 9,118.44 18,666.04 按应缴增值税额的 1% 教育费附加 27,355.33 41,983.41 按应缴增值税额的 3% 交通费附加 36,473.78 55,977.87 按应缴增值税额的 4% 合计 72,947.55 116,627.32 本年发生数比去年减少 ３７．４５ 主要是本年度产量增加 相应增加原材料采 购量 从而进项税增加而使主营业务税金及附加减少 ５ ． ２ ６ ． 营业费用 本年发生额 １，８０７，７３２．０３ 元 比去年同期下降 ３８．５４ 主要是本年对费用进 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 行了有效控制所致 ５ ． ２ ７ ． 管理费用 本年发生额 ９，５２２，１４８．８６ 元 比去年同期下降 ５７．９８ 原因是去年在产品盘 亏 ４３３．５ 万元 加大坏帐计提比例 １３５ 万元使上年管理费用升高 本年坏帐准备 存货跌价准备减少 ４６１．８３ 万元降低了管理费用 ５ ． ２ ８ ．财务费用： 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 8,210,040.26 9,959,983.30 减 利息收入 54,650.73 41,445.29 汇兑损失 减 汇兑收益 其他 8,691.50 15,864.24 小 计 8,164,081.03 9,934,402.25 ５ ． ２ ９ ． 补贴收入 本年度补贴收入 １５００ 万元 系收到德阳市财政局依据德市财工 ２００１ ４４ 号 文拨付给本公司的支农补贴 ７００ 万元 扭亏补贴 ８００ 万元 ５ ． ３ ０ ． 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 债务重组损失 ４８，５３５．６２ 子弟校费用 １１６，５８２．４５ 固定资产清理损失 ２７６，０２４．３９ ６７，４１７．００ 非生产经营费用 １，６１５，１１８．１５ 其他 １０８，５８３．９９ ４，８５９．９８ 合 计 ５４９，７２６．４５ １，６８７，３９５．１３ ５ ． ３ １ ． 所得税 本公司 １９９９ 年至 ２０００ 年连续亏损 本年税前利润首先用于弥补以前年度亏损 未计提所得税 ５ ． ３ ２ ． 收到的其他与经营活动有关的现金 ５２，３２１，１３６．５０ 元明细如下 项 目 金 额 德阳市财政局拨付的补贴款 １５，０００，０００．００ 中国蓝星 集团 总公司往来款 ２２，２４０，０００．００ 德阳市国有资产经营公司还款 １５，０００，０００．００ 其 他 ８１，１３６．５０ 合 计 ５２，３２１，１３６．５０ - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 ５．３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １１，０９１，０７７．００ 元明细如下 项 目 金 额 差旅费 办公费 修理费及业务费用 3,384,791.77 运费 1,182,376.10 偿还往来账款 1,482,300.00 支付个人往来款 1,590,560.00 支付成都清洗工程有限公司往来款 2,905,000.00 其他 546,049.13 合计 11,091,077.00 附注 ６ 关联关系及交易 ６．１． 存在控制关系关联方 存在控制关系的关联方有关情况如下 经济性质／ 法定代 关联方名称 注册地 备 注 类型 表人 德阳市国有资产经营公司 国有 何旭辉 德阳市 2000 年 8 月至 2001 年 7 月 2000 年 8 月至 2001 年 7 月为潜 北京市朝阳区北土 中国蓝星 集团 总公司 国有 任建新 在关联方 2001 年 7 月成为本公 城西路 ９ 号 司第一大股东 存在控制关系的关联方 — 中国蓝星化学清洗总公司 现已更名为中国蓝星（集团） 总公司（详见 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日 上海证券报 ） 经营范围 研究开发化学清洗 防腐和精细化工产品 推广转让技术 承揽国内外各种清洗业务 中小型化工 石 油 石油化工工程的施工 自动化工程设计 运用 服务 酒 茶 保健饮品的生 产和销售 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的 １６ 种出口商品除外） 本企业生产科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零 配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品除外） 本公司 的进料加工业务和 三来一补 业务 公路工程施工 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方 — 德阳市国有资产经营有限公司 ２００１ 年初持有本公司 国家股 ２，４５９．８８６ 万股（占总股本的 ３７．７７％） ２００１ 年 ７ 月转让给中国蓝星（集团） 总公司 年末未持有本公司股份 存在控制关系的关联方 — 中国蓝星（集团）总公司与本公司第一大股东 — 德阳市 国有资产经营有限公司就受让本公司国有股权事宜达成默契 在没有获得批准前为 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 本公司潜在关联方 ２００１ 年初未持有本公司股份 本年经批准受转本公司股份 ２，４５９．８８６ 万股 年末持有本公司股份 ２，４５９．８８６ 万股（占总股本的 ３７．７７％ 性质为 国家股） ６ ． ２ ． 存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位 万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国蓝星 集团 总公司 26,098.1 26,098.1 6. 3 关联方交易及关联方往来款项余额 会计科目 借/贷 金 额 经济内容 其他应付款—中国蓝星 集团 总公司 贷 22,844,300.00 暂借款 其他应收款—德阳市国有资产经营有限公司 借 34,526,396.22 代垫非生产经营款项 附注 ７ 或有事项 ７．１． 诉讼事项 1 担保涉讼事项 本公司于 1994 年 1 月 1995 年 8 月和 1995 年 12 月为四川 什化集团公司 以下简称 什化集团 技改贷款提供担保 国家开发银行同期向 什化集团发放贷款三笔共计人民币 1400 万元 1999 年 9 月 根据全国企业兼并破 产 工 作 领 导 小 组 (99)12 号 文 什化集团宣告破产 国家开发银行获得清偿 1,436,633.02 元 未获清偿 19,405,279.37 元 为此 2000 年 3 月 国家开发银行成 都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉 要求本公司承担未获清偿部分的担保责 任 经四川省德阳市中级人民法院 2002 年 2 月 27 日判决 国家开发银行与什化集 团 西南化机所签借款合同 保证合同均合法有效 西南化机对什化集团的借款应 承担保证责任 现什化集团破产还债程序已终结 对国家开发银行未获清偿部分 西南化机承担清偿责任 判决本公司偿付开行成都分行款 19405279.37 元及负担本 案受理费 109040 元 本公司认为 法院对该案认定事实适用的法律有误 目前 公司正积极准备材料 在规定的期限内向四川省高级人民法院提起上诉 2 其他诉讼 仲裁事项 鉴于本公司连年亏损 在有关金融机构借款均已逾期且无力偿还(逾期情况在历 年定期报告中均有披露) 目前已涉诉及裁决的有 1999 年 2 月向长城证券有限责任公司借款 其中 300 万元未还 2002 年元月 经深圳市中级人民法院裁决由我公司偿还本金及利息 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 1999 年 12 月 由四川省化工建设总公司担保 向德阳市信托投资公司借款 600 万元 制作了具有执行效力的公证文书 由于我公司未偿还本金及利息 市信托投 资公司据公证文书向德阳中级法院申请强制执行 该案已进入执行程序 本公司在 2001 年度另有 6 起因小额借款及货款未付的涉诉事项 共涉及金额 152 万元 已偿付 20 万元 3 诉讼 仲裁对公司本期利润或期后利润的可能影响 根据德阳市人民政府德府函[2001]28 号 关于西南化机股份有限公司重组工作 中有关问题的批复 中 市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问 题 不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失 的精神 德阳市人民政府 正在积极与开行成都分行进行协调 根据上述情况 本公司预计 上述事项对公司本期和期后的经营成果不会产生 影响 ７．２． 本公司为四川什化股份有限公司贷款 250 万元 四川金鑫股份有限公司 贷款 1,700 万元提供了担保 ７．３． 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司尚欠德阳市社会保险局保险费 844.64 万 元 存在社保局要求交纳滞纳金的可能性 附注 ８ 财务承诺 本公司无需要披露的财务承诺 附注 ９ 资产负债表日后非调整事项 9.1. 本公司全部逾期的长短期借款共计 2394.7 万元 在会计报表日后尚未归 还 9.2. 本公司于 2002 年 3 月 27 日已收到二重万方铸锻有限公司付往来款 620 万 元 附注 １ ０ 其他重要事项 一 第一大股东变更及相关情况 1998 年 11 月 4 日 经四川省人民政府川府函(1998)583 号文同意 将本公司国 家股 2,459.886 万股划转给中国二重集团有限公司持有 因多种原因 中国二重集 团有限公司未办理划入股权的过户手续 2000 年 8 月 经中国二重集团有限公司与 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 德阳市国有资产经营有限公司协商 并经四川省人民政府川府函(2000)222 号文批 准 将本公司国家股权 2,459.886 万股交由德阳市国有资产经营有限公司持有 中 国二重集团有限公司不再持有本公司股权 根据中国蓝星(集团)总公司与德阳市国有资产经营有限公司 2000 年 8 月 2 日及 2001 年 5 月 12 日签定的 西南化机股份有限公司国家股股权转让协议 及 补充 协议 经四川省人民政府川府函[2000]273 号文 四川省人民政府关于转让西南化 机股份有限公司国家股股权的批复 和财政部财企[2001]299 号文 财政部关于西 南化机股份有限公司国有股权转让有关问题的批复 同意 并经中国证券监督管理 委员会证监函[2001]110 号 关于同意豁免中国蓝星化学清洗总公司要约收购“西南 化机”股票义务的函 同意豁免全面要约收购义务 德阳市国有资产经营有限公司 将其持有的西南化机股份有限公司国家股份 24,598,860 股 以每股 1.053 元的价格 全部转让给中国蓝星(集团)总公司持有 股份转让后 德阳市国有资产经营有限公 司不再持有本公司国家股份 中国蓝星(集团)总公司持有本公司股份 24,598,860 股 占本公司总股本的 37.77 股份性质为国家股 二 重大债权转移情况 为推进本公司与中国蓝星(集团)总公司的资产重组进程 本公司与德阳市国有 资产经营有限公司 中国二重集团有限公司于 2001 年 12 月签定了债权债务转移协 议 协议约定中国二重集团有限公司对本公司的负债净余额 24,791,170.29 元全部转 由国资公司承担 协议签署生效后 解除中国二重集团有限公司对本公司的债权债 务关系 德阳市国有资产经营有限公司新增对本公司负债 24,791,170.29 元的债务关 系确立 债权债务关系转移后 德阳市国有资产经营有限公司欠本公司的债务依据 德阳市人民政府相关文件精神 以有效资产或承担债务的方式进行处理 三 拟进行资产重组的情况 蓝星总公司拟以蓝星科技总院的部分生产经营性 资产与西南化机资产进行整体置换 置换后 本公司主要业务为工程塑料及有机硅 的深加工 各种催化剂生产等 四 债务重组情况 1 本公司截止 2000 年 12 月 31 日 在工行什邡市支行的借款总额为 6524 万 元 其中长期借款 2800 万元 短期借款 3724 万元 所有借款均已逾期 被银行列 为呆滞借款 本公司为降低财务费用 于 2001 年 4 月 13 日继续以生产经营用房屋 及机器设备等固定资产作为抵押 将短期借款中的 2849 万元与工行什邡市支行续 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 签了借款合同 期限为半年 该借款合同和最高额抵押合同于 2001 年 4 月 16 日经 什邡市公证处公证 合同约定本公司以货款或评估后的等值抵押物偿还借款本息 经东方资产评估事务所初评 抵押物价值总额约为 3400 万元 借款到期后 本公 司仍无力偿还 为此 工行什邡市支行于 2001 年 12 月 7 日向什邡市人民法院申请 强制执行 什邡市人民法院于 2001 年 12 月 11 日将执行通知书送达本公司 对本 公司评估价值共计 2849 万元的抵押物进行强制执行 2 本公司本年与中国工商银行什邡支行协商一致 并经中国工商银行工银险 管[2001]248 号文批准 由本公司以货币资金偿还中国工商银行什邡支行借款及利 息 44,839,353.30 元后 免除未收贷款利息 7,150,675.39 元 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 十一 备查文件目录 １ 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在 证券时报 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 西南化机股份有限公司董事会 董事长 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表 编制单位 西南化机股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位 元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 5.1 10,179,718.69 1,220,433.99 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 19,250,096.35 48,939,088.14 其他应收款 5.3 55,771,954.28 65,242,806.25 预付帐款 5.4 13,087,247.74 13,381,343.71 应收补贴款 存 货 5.5 54,853,448.94 33,358,213.25 待摊费用 3,506.85 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 153,145,972.85 162,141,885.34 长期投资: 长期股权投资 5.6 2,445,000.00 2,435,000.00 长期债权投资 长期投资合计 2,445,000.00 2,435,000.00 其中 合并价差 其中 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 5.7 113,444,480.85 123,033,885.73 减 累计折旧 5.7 68,405,150.77 70,053,102.81 固定资产净值 45,039,330.08 52,980,782.92 减 固定资产减值准备 固定资产净额 45,039,330.08 52,980,782.92 工程物资 4,924.10 140,650.65 在建工程 5.8 2,140,912.38 4,083,978.34 固定资产清理 固定资产合计 47,185,166.56 57,205,411.91 无形资产及其他资产: 无形资产 5.9 1,816,499.98 3,361,840.27 长期待摊费用 其他长期资产 5.10 3,094,252.01 无形资产及其他资产合计 4,910,751.99 3,361,840.27 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 207,686,891.40 225,144,137.52 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 西南化机股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位 元 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 5.11 23,447,000.00 63,297,000.00 应付票据 应付帐款 5.12 36,779,088.36 39,391,599.24 预收帐款 5.13 27,777,788.62 14,641,076.95 应付工资 5.14 1,188,511.68 1,894,313.84 应付福利费 5,691,990.57 5,095,950.59 应付股利 应交税金 5.15 10,794,357.22 9,904,717.84 其他应交款 5.16 2,887,797.34 1,257,021.83 其他应付款 5.17 57,362,946.87 31,000,746.02 预提费用 5.18 6,766,860.51 16,544,652.66 预计负债 一年内到期长期负债 5.19 500,000.00 28,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 173,196,341.17 211,777,078.97 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 173,196,341.17 211,777,078.97 少数股东权益 股东权益: 股本 5.20 65,119,860.00 65,119,860.00 减 已归还投资 股本净额 65,119,860.00 65,119,860.00 资本公积 5.21 30,452,379.46 11,000,328.06 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 5.22 -61,081,689.23 -62,753,129.51 外币报表折算差额 股东权益合计 34,490,550.23 13,367,058.55 负债及股东权益总计 207,686,891.40 225,144,137.52 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 利 润 表 编制单位 西南化机股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位 元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 5.23 59,942,508.16 40,363,117.44 减:主营业务成本 5.23 53,088,671.70 40,294,391.32 主营业务税金及附加 5.24 72,947.55 116,627.32 三 主营业务利润 6,780,888.91 -47,901.20 加 其他业务利润 -92,246.03 -34,480.63 减 营业费用 5.25 1,807,732.03 2,941,493.63 管理费用 5.26 9,522,148.86 22,663,484.43 财务费用 5.27 8,164,081.03 9,934,402.25 三 营业利润 -12,805,319.04 -35,621,762.14 加 投资收益 -37,075.95 补贴收入 5.28 15,000,000.00 营业外收入 26,485.77 4,000.00 减 营业外支出 5.29 549,726.45 1,687,395.13 四 利润总额 1,671,440.28 -37,342,233.22 减 所得税 5.30 减 少数股东损益 五 净利润 1,671,440.28 -37,342,233.22 补充资料 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 的利润总额 - - 4 会计估计变更增加 或减少 的利润总额 - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 利润分配表 编制单位 西南化机股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位 元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 净利润 1,671,440.28 -37,342,233.22 加 年初未分配利润 -62,753,129.51 -25,410,896.29 其他转入 二 可供分配的利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 利润表附表 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 19.660% 47.743% 0.104 0.104 营业利润 -37.127% -90.161% -0.197 -0.197 净利润 4.846% 11.768% 0.026 0.026 扣除非经常性损益后的净利润 -38.704% -93.990% -0.205 -0.205 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 编制单位 西南化机股份公司 2000 年 1-12 月 单位 元 项 目 附注 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 88,314,916.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.31 52,321,136.50 现金流入小计 140,636,052.97 购买商品 接受劳务支付的现金 55,261,721.80 支付给职工以及为职工支付的现金 17,948,542.67 支付的各项税费 1,187,669.78 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 11,091,077.00 现金流出小计 85,489,011.25 经营活动产生的现金流量净额 55,147,041.72 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 10,900.00 收到的其他与投资活动有关的现金 处置子公司收到现金 现金流入小计 10,900.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 10,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,000.00 投资活动产生的现金流量净额 900.00 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 36,750,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 9,438,657.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 46,188,657.02 筹资活动产生的现金流量净额 -46,188,657.02 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 8,959,284.70 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 附注 项 目 附注 合并数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,671,440.28 加 少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 -1,987,880.35 固定资产折旧 4,468,334.47 无形资产摊销 80,043.80 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减:增加) -3,506.85 预提费用的增加(减:减少) -9,777,792.15 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 固定资产报废损失 276,024.39 财务费用 8,164,081.03 投资损失 减:收益 递延税款贷项 减:借项 存货的减少 减:增加 -21,495,235.69 经营性应收项目的减少 减:增加 34,452,478.44 经营性应付项目的增加 减:减少 39,299,054.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 55,147,041.72 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 10,179,718.69 减 现金的期初余额 1,220,433.99 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,959,284.70 - - 西南化机股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 减 值 准 备 表 编制单位 西南化机股份有限公司 2001 年度 单位 元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 １０，０４８，５８０．２２ ３，４２２，４４２．９４ ５，４１０，３２３．２９ ８，０６０，６９９．８７ 其中 应收帐款 ４，４５５，９１２．７４ ２９，６４７．７５ ２，０３０，９４２．１０ ２，４５４，６１８．３９ 其他应收款 ５，５９２，６６７．４８ ３，３９２，７９５．１９ ３，３７９，３８１．１９ ５，６０６，０８１．４８ 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 ４，３１２，１５３．４７ ７２６，７１２．４９ ３，３５０，６６３．８７ １，６８８，２０２．０９ 其中 原材料 １７９，８０３．１１ １７９，８０３．１１ 产成品 ３，３７４，９２８．３３ ４３３，４７２．２１ ２，４１３，４３８．７３ １，３９４，９６１．８１ 在产品 ６６３，５９１．１４ １１３，４３７．１７ ６６３，５９１．１４ １１３，４３７．１７ 低值易耗品 ２７３，６３４．００ ２７３，６３４．００ 四 长期投资减值准备合计 ２１５，０００．００ ２１５，０００．００ 其中 长期股权投资 ２１５，０００．００ ２１５，０００．００ 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 - 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