越秀金控(000987)广州友谊2003年年度报告摘要

广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 广州友谊商店股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 １．５ 公司董事长房向前先生、总经理刘宏国先生、副总经理胡洁君女士及财务部部长 苏媚女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广州友谊 股票代码 000987 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广州市环市东路 369 号 地址 邮政编码 510095 公司国际互联网 www.cgzfs.com 网址 电子信箱 gzfs@cgzfs.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓美薇女士 联系地址 广州市环市东路 369 号广州友谊商店 股份有限公司办公室 电话 020-83577980、83483216 传真 020-83572228 电子信箱 meimy.d@cgzfs.com －1－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 1,006,051,725.29 904,450,521.66 11.23% 979,522,348.20 利润总额 63,155,134.99 52,120,339.26 21.17% 54,889,843.98 净利润 41,067,001.65 40,330,606.30 1.83% 38,355,729.40 扣除非经常性损益 38,196,472.63 36,196,694.19 5.52% 36,529,892.10 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 995,559,564.70 810,748,630.39 22.80% 755,609,976.60 股东权益（不含少 656,654,035.01 639,517,573.91 2.68% 622,598,907.22 数股东权益） 经营活动产生的现 150,794,956.17 104,286,436.78 44.60% 23,819,234.05 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减（％） 2001 年 每股收益 0.17 0.17 1.78% 0.16 每股收益（如果股本变 0.17 -- -- -- 化，按新股本计算） 净资产收益率 6.25% 6.31% -0.95% 6.16% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 5.82% 5.66% 2.83% 5.87% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.63 0.44 44.50% 0.10 现金流量净额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末增减 2001 年末 （本年末） （上年末） （％） 每股净资产 2.74 2.67 2.69% 2.60 调整后的每股净资产 2.63 2.65 -0.75% 2.57 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,745,405 150,745,405 其中：国家持有股份 150,745,405 150,745,405 境内法人持有股份 －2－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 28,560,000 -28,560,000 -28,560,000 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,305,405 -28,560,000 -28,560,000 150,745,405 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 28,560,000 28,560,000 88,560,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 28,560,000 28,560,000 88,560,000 三、股份总数 239,305,405 239,305,405 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 40,458 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 增减 量（股） （％ （已流通 股份数量（股） （国有股 （股） ） 或未流 东或外资 通） 股东） 广州市国有资产管理局 0 150,745,405 62.99 未流通 0 国有股东 方向东 未知 224,980 0.09 已流通 未知 钟小平 未知 183,001 0.08 已流通 未知 叶镁镁 未知 170,200 0.07 已流通 未知 杨斌 37,000 168,400 0.07 已流通 未知 甄健荣 0 156,000 0.07 已流通 未知 林海 未知 141,500 0.06 已流通 未知 普丰证券投资基金 -85,891 112,581 0.05 已流通 未知 余朝进 未知 111,800 0.05 已流通 未知 陈永新 未知 106,982 0.04 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，广州市国有资产管理局与其他股东之间不存在 的说明 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人；本公司未知流通股股东之间是否存在 关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 方向东 224,980 A 股 钟小平 183,001 A 股 叶镁镁 170,200 A 股 杨斌 168,400 A 股 甄健荣 156,000 A 股 林海 141,500 A 股 普丰证券投资基金 112,581 A 股 余朝进 111,800 A 股 陈永新 106,982 A 股 梁中华 106,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 －3－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东原为广州市国有资产管理局，2001 年，广州市国有资产管理局归入广州市财政局， 国家股股权管理也归属广州市财政局，其法定代表人为郭锡龄。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 房向前 董事长 男 47 2002.6-2005.6 0 0 副 董 事 刘宏国 长、总经 男 57 2002.6-2005.6 32,400 32,400 理 董事、副 黎满传 男 52 2002.6-2005.6 28,800 28,800 总经理 董事、副 王银喜 女 48 2002.6-2005.6 26,400 26,400 总经理 王龙飞 董事 男 54 2002.6-2005.6 0 0 陈润辉 董事 男 49 2002.6-2005.6 28,800 28,800 金玉阶 独立董事 男 62 2002.6-2005.6 0 0 何伟俊 独立董事 男 39 2002.6-2005.6 0 0 冯向前 独立董事 男 48 2003.4-2005.6 0 0 监事会召 李小沂 女 50 2002.6-2005.6 0 0 集人 任广民 监事 女 44 2002.6-2005.6 28,800 28,800 梁玉琴 监事 女 38 2002.6-2005.6 25,200 25,200 王翔 副总经理 男 43 2002.6-2005.6 0 0 胡洁君 副总经理 女 46 2002.6-2005.6 55,200 55,200 董事会秘 邓美薇 女 47 2002.6-2005.6 43,200 43,200 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 318.45 金额最高的前三名董事的报 95.84 酬总额 金额最高的前三名高级管理 84.18 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 －4－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 报酬区间 人数 30 万元－40 万元 2 25 万元－30 万元 6 20 万元－25 万元 2 15 万元-20 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司继续围绕企业未来五年发展战略规划"创新零售经营事业，拓展市场发展空间，打 造中国高级百货公司优质品牌，创建中国商品零售业一流的上市公司"的中长期目标，坚持精品百货 的经营定位，努力把经营定位与商品布局、商品结构调整有机地结合起来，通过"优化经营、提升管 理、深化改革、加快发展"以及营销创新等手段，着力提升企业核心竞争力和可持续发展能力。期间 虽受到 "非典"疫情突袭、总店商场大面积装修及停车场围蔽改造等内外不利因素的影响，但全司上 下励精图治、迎难而上，坚持一手抗"非典"，一手抓经营，通过营造安全、放心的购物环境，开展 形式多样的营销活动，使公司销售总额和利润总额创下了历史新高，出色地完成了全年的主要经济 指标和工作任务。本报告期，公司实现销售总额 11.75 亿元（含税），利润总额 6316 万元，分别比上 年同期增长 11.13%和 21.17%。 在主业经营方面：为了巩固和提升公司在精品百货领域的市场地位，报告期内，公司抓紧对总 店扩建工程改造和商场布局调整，为减少工程施工及布局调整所带来的不利影响，在销售服务、营 销推广和商品管理方面采取了多项积极有效的措施，总店全年销售额达到 9.42 亿元（含税），同比增 幅 5.5%。时代分店在 2002 年扩场改造的基础上，逐步进入商品结构调整和完善的优化阶段，集客 能力明显增强，全年销售额为 2.18 亿元（含税），同比增长 32.8%，实现利润 888 万元，经营业绩步 步上扬，成为企业扩销增利的新亮点。同时，公司实施稳健的向外拓展战略，于 12 月 28 日在中山 市开设了营业面积达 6 千平方米的精品百货店。 在物业经营方面：本年度公司重点在招租引租、盘活资产上下功夫，并取得了明显的成效，截 止报告期末，友谊商业大厦和针纺大厦的出租率分别达到 83.27%、80.81%，并盘活了广百大厦 24、 25 楼物业经营，出租率达 92%。2003 年，公司共实现物业经营收入 3004 万元，同比增长 9.4%。 在基础管理方面：一是积极推进业务流程再造和计算机系统改造，制定出整套适合连锁精品百货物 流和资金流运转的科学模式，该模式已达到国内商业企业的领先水平。二是积极推行各层级人员的 考评定级工作，顺利完成对职员、技工、职工等三大序列的员工工作成效的年度考评定级，促进了 员工的工作积极性和主动性。此外，公司还聘请了业界知名的咨询顾问公司对绩效管理项目进行指 导，为 2004 年进一步全面推行标准化、科学化、规范化的绩效管理体系奠定基础。 报告期内，公司分别获得"中国商业服务名牌'精的百货 纯的友谊'"、"中国商业名牌企业"、"全 国商业诚信企业"、"抗击非典时期价格诚信企业"、"广州市消费者满意商店"等荣誉称号。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 零售业 100,605.17 81,768.09 18.72 11.23 15.64 -14.21 其中：关联 交易 百货零售 100,605.17 81,768.09 18.72 11.23 15.64 -14.21 其中：关联 交易 关联交易的定价原则 主营业务无关联交易。 －5－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 中山市 46.55 100.00 深圳市 1,291.17 100.00 广州市 99,267.45 9.75 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,365.00 占采购总额比重 5.27% 合计 前五名销售客户销售金 377.31 占销售总额比重 0.38% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 零售业的全面开放将进一步加剧国际大型零售集团加速进入中国零售市场的步伐；＂香港自由行 ＂在北京、上海、深圳、广州等大城市陆续启动，巨大的消费潜力因赴港的便捷而大量释放和转移； 我国内地与香港建立更紧密经贸关系（ＣＥＰＡ），部分港产商品实现零关税，港资零售业将加速北上步 伐。各种零售业态的发展与竞争更趋激烈，消费将不断分流，这使商业零售企业面临巨大的挑战。 面对挑战，公司将采取有效措施兴利去弊，以强烈的机遇意识和发展意识，积极抢占发展先机，争 取赢得发展优势，乘势推进企业向更高目标迈进。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 23,606.44 4,922.45 20,006.93 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 开发改造电脑管 700.00 否 700.00 — 否 理系统项目 合计 700.00 — 700.00 — — 未 达 到 计 划 进 度 为配合整体业务流程的改造，公司放缓了对开发改造电脑管理系统项目的资金 和收益的说明（分 投入进度。 具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 8,235.30 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 投入金额 进度和预计收 益 环市东总店升级 天河时代广场 是 改造项目 分店项目、新中 国大厦分店项 8,235.30 4,635.79 — 目和顶好广场 大型综合百货 超市项目 合计 — 8,235.30 4,635.79 — — 未达到计划进度 该项目符合计划进度 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 深圳好美家装潢建材有 230.00 资金已全部投入，该公 报 告 期 内 实 现 销 售 限公司项目 司首家门店于 9 月 30 1420 万元（含税），但 日正式开业。 由于该门店仍处于开店 之初的投入期，因此亏 损 182.52 万元。 广州友谊商店中山商店 900.00 该店已于 2003 年 12 月 报告期内实现销售 49.3 项目 28 日正式开业，主要从 万元（含税），但由于该 事精品百货零售业务， 店仍处于开店之初的投 该项目预计投入 900 万 入期，因此亏损 9 万元。 元，报告期内实际投入 资金 292.74 万元。 合计 1,130.00 -- -- －7－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年是公司进一步夯实零售主业基础的提升之年，我们将通过整合优化铸造独具特色的百货 经营核心优势，不断增强核心竞争力，努力实现以下工作目标： 一是提高经营能力，实施经营的精耕细作。在主业经营上，通过优化结构、精挑商品、精心组合、 提升服务、创新营销、美化店堂等手段和措施，保证主业经营效益的实现，并积极促进总店、时代 分店已增场地的效益提升，积极培育中山店茁壮成长。在物业经营上，不断增强经营能力，提升优 良物业潜在的内涵价值，塑造友谊物业管理品牌。 二是提高管理能力，实施管理的规范运作。全面推行绩效管理，提高工作创新能力和工作质量； 加大各类管理人才和专业技术人才的招聘力度，优化员工队伍的素质结构；积极完善各级培训体系， 重点抓好绩效、能力素质培训。 三是提高发展能力，实现企业的持续长效发展。在及时分析总结外区开店经验的基础上，以精品 百货连锁经营为发展的主攻方向，发挥友谊品牌优势，积极探索在城市新区、潜力区、珠江三角洲 中心城市快速推进精品百货主业的网点布局延伸。 四是推进企业文化建设，营造积极向上的文化氛围。制定企业文化建设的长短期实施计划，运 用形式多样的宣传、培训手段向员工传播企业文化，把企业文化建设渗透在日常经营工作的方方面 面，使企业文化成为员工的思想行为准则。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，截止 2003 年 12 月 31 日，公司本年度（合并报表） 净利润 41,067,001.65 元，提取法定盈余公积金 4,310,876.92 元，提取法定公益金 2,155,438.45 元，加 上上年度未分配利润 67,973,981.85 元，减去年初已分配 2002 年度股利 23,930,540.55 元，2003 年度 可供股东分配的利润为 78,644,127.58 元。经董事会提议，公司拟以 2003 年末总股本 239,305,405 为 基数，向全体股东每 10 股派发人民币 1.10 元（含税），合计共发人民币 26,323,594.60 元，年末未分 配利润余 52,320,532.98 元留待以后年度分配。 董事会决定资本公积金不转增股本。 本提案须提交公司 2003 年年度股东大会审议通过。 －8－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 交易对方：广州宝 2003 年 07 月 28 日 3,250.00 -203.49 192.05 否 鑫实业发展有限 公司、广州中旗连 锁商业有限公司、 广州中链投资有 限公司。 被出售资产：广州 家谊超市股份有 限公司 32.5%的股 权。 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 报告期内公司已全部收回上述转让款项，该出售事项的完成使公司资产质量得到优化，公司的对外 投资更趋稳健。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的规定 要求，建立了独立董事制度，报告期内，三位独立董事严格遵守国家的法律法规和《深 圳证券交易所上市规则》及《公司章程》等有关规定，认真参加报告期内的股东大会和 董事会会议，按照有关法律法规的要求，分别从行业的角度和财务方面尽职尽责地对会 议的各项议案进行专业分析和发表独立意见，在公司治理运行中发挥了重要的作用，促 进了董事会的规范运作和科学决策。 －9－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 §8 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期内公司监事会召开了四次会议： （一）2003 年 3 月 13 日召开第三届监事会第 3 次会议。会议审议通过了如下决议： 1、审议通过《公司 2002 年年度报告》及《年报摘要》，包括公司 2002 年度财务决 算报告、2002 年度利润分配预案、2003 年利润分配政策预案； 2、审议通过《关于终止天河时代广场分店项目募集资金投入的议案》； 3、审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》； 4、审议通过《关于投资友谊好美家新洲店项目的议案》； 5、审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； 6、审议通过《监事会议事规则》。 决议公告刊登于 2003 年 3 月 15 日的《证券时报》。 （二）2003 年 7 月 26 日召开第三届监事会第 4 次（临时）会议。会议审议通过如 下决议： 1、审议通过《关于转让广州家谊超市股份有限公司部分股权的议案》； 2、审议通过《关于设立公司高管人员职务津贴的议案》。 （三）2003 年 8 月 25 日召开第三届监事会第 5 次会议。会议审议通过如下决议： 1、审议通过《公司 2003 年半年度报告》及报告摘要； 2、审议通过《关于董事、监事、高管人员津贴发放的实施细则》。 决议公告刊登于 2003 年 8 月 27 日的《证券时报》。 （四）2003 年 9 月 27 日召开第三届监事会第 6 次（临时）会议。会议审议通过如 下决议： 1、审议通过《关于开设广州友谊商店中山商店的议案》； 2、审议通过《关于开设广州友谊商店正佳广场商店的议案》。 二、监事会对公司经营情况的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履 行职务情况进行了检查监督。监事会认为：公司严格按照《公司法》 、 《证券法》、《公司 章程》以及其他法律、法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议和授权。公 司在经营过程中，决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，公司董事及经理等 高级管理人员勤勉尽职，工作认真负责，未发现在执行公司职务时违反国家法律法规、 《公司章程》或损害公司利益和股东权益的行为。 （二）检查公司财务管理情况 监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2003 年度报告，监事 会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观真实地反映了公司的财务状况和 经营成果，利润分配方案符合公司的实际。广东正中珠江会计师事务所对公司 2003 年 度财务报告出具了标准无保留意见、无解释性说明的审计报告。 （三）公司募集资金使用情况 监事会对公司募集资金使用情况进行了检查。 报告期内，公司对募集资金的实际投入项目与承诺的项目部分发生了变更，终止了 天河时代广场分店项目的募集资金投入，变更了募集资金 8235.3 万元，用于环市东总店 的升级改造项目，该投资项目的变更已在 2002 年年度股东大会审议通过。期间，实际 使用募集资金 4922.45 万元，累计投入的募集资金为 20006.93 万元，结余 3599.51 万元。 我们认为，公司在募集资金投资项目的终止和变更使用投向方面是符合法定程序的。 －10－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 （四）公司收购和出售资产的情况 报告期内公司转让了广州家谊超市股份有限公司 32.5%股权，转让金额为 3250 万 元，转让后我司持有家谊超市 7.5%股权。监事会认为该项股权转让程序合法，价格合理， 无内幕交易行为。 （五）报告期内公司无重大关联交易。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 广会所审字（２００４）第 ８４２９２６３ 号 广州友谊商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广州友谊商店股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资 产负债表、2003 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是广州友谊 商店股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了广州友谊商店股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：何华峰 中国注册会计师：梁 锐 中国 广州 二○○四年三月二十四日 9.2 资产负债表 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 418,085,408.10 410,905,606.79 308,062,174.76 305,710,246.19 －11－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 短期投资 379,800.00 379,800.00 273,600.00 273,600.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 311,294.13 298,075.94 222,372.82 222,372.82 其他应收款 10,994,525.76 13,082,361.41 6,619,680.25 13,428,784.51 预付账款 3,345,269.68 3,138,608.08 8,168.00 8,168.00 应收补贴款 存货 87,761,369.51 80,986,035.38 28,964,400.18 28,964,400.18 待摊费用 386,079.97 386,079.97 230,789.73 230,789.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 521,263,747.15 509,176,567.57 344,381,185.74 348,838,361.43 长期投资: 长期股权投资 39,636,296.21 60,592,082.86 74,085,388.03 91,899,201.16 长期债权投资 长期投资合计 39,636,296.21 60,592,082.86 74,085,388.03 91,899,201.16 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 463,159,919.86 433,296,896.17 461,420,343.30 433,877,575.99 减：累计折旧 126,359,161.07 123,255,954.43 126,790,675.84 124,750,063.78 固定资产净值 336,800,758.79 310,040,941.74 334,629,667.46 309,127,512.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 336,800,758.79 310,040,941.74 334,629,667.46 309,127,512.21 工程物资 在建工程 26,619,836.42 26,238,126.42 9,563,366.79 9,181,656.79 固定资产清理 固定资产合计 363,420,595.21 336,279,068.16 344,193,034.25 318,309,169.00 无形资产及其他资产: 无形资产 43,886,983.95 43,886,983.95 43,988,736.19 43,988,736.19 长期待摊费用 27,351,942.18 15,084,535.70 4,100,286.18 3,944,911.18 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 71,238,926.13 58,971,519.65 48,089,022.37 47,933,647.37 递延税项: 递延税款借项 资产总计 995,559,564.70 965,019,238.24 810,748,630.39 806,980,378.96 流动负债: 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 应付账款 148,810,359.03 132,349,327.79 65,360,803.63 65,360,803.63 预收账款 4,291,739.11 4,035,860.04 2,592,200.34 2,592,200.34 应付工资 7,872,048.45 7,872,048.45 1,724,926.43 1,724,926.43 应付福利费 10,459,257.93 10,007,238.42 7,347,659.70 7,077,796.15 应付股利 45,597,448.96 45,597,448.96 30,522,908.41 30,522,908.41 应交税金 18,222,225.30 17,664,686.50 10,827,535.81 10,207,560.26 其他应交款 910,424.83 894,281.13 882,297.10 875,251.98 其他应付款 93,425,635.43 83,572,501.86 43,580,882.26 42,010,142.22 预提费用 2,359,000.00 1,999,000.00 2,027,595.00 2,027,595.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 331,948,139.04 303,992,393.15 164,866,808.68 162,399,184.42 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 4,372,810.08 4,372,810.08 5,423,808.69 5,423,808.69 长期负债合计 4,372,810.08 4,372,810.08 5,423,808.69 5,423,808.69 递延税项: －12－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 递延税款贷项 负债合计 336,320,949.12 308,365,203.23 170,290,617.37 167,822,993.11 少数股东权益 2,584,580.57 940,439.11 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 资本公积 179,796,876.50 179,796,876.50 179,796,876.50 179,796,876.50 盈余公积 158,907,625.47 151,968,917.75 152,441,310.10 145,754,839.29 其中：法定公益金 27,895,539.14 26,546,363.74 25,740,100.69 24,475,004.26 未分配利润 78,644,127.58 85,582,835.30 67,973,981.85 74,300,264.60 其中：现金股利 26,323,594.60 26,323,594.60 23,930,540.55 23,930,540.55 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 656,654,035.01 656,654,035.01 639,517,573.91 639,157,385.85 负债和所有者权益（或股东权益） 995,559,564.70 965,019,238.24 810,748,630.39 806,980,378.96 总计 利润及利润分配表 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,006,051,725.29 993,140,049.60 904,450,521.66 904,450,521.66 减：主营业务成本 817,680,895.05 806,855,278.18 707,089,830.47 707,089,830.47 主营业务税金及附加 4,091,690.49 4,071,470.63 4,508,748.46 4,508,748.46 二、主营业务利润（亏损以“-”号 184,279,139.75 182,213,300.79 192,851,942.73 192,851,942.73 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 38,650,679.17 31,573,698.26 15,402,962.71 10,505,044.92 号填列） 减：营业费用 70,744,397.16 65,289,148.10 49,071,504.70 49,071,504.70 管理费用 96,863,048.79 93,831,523.77 109,236,656.45 106,656,715.58 财务费用 -4,326,816.08 -4,385,392.00 -2,967,818.01 -2,952,813.14 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,649,189.05 59,051,719.18 52,914,562.30 50,581,580.51 加：投资收益（损失以“-”号 3,030,715.20 3,872,688.72 -1,061,666.43 474,127.78 填列） 补贴收入 0.00 营业外收入 1,172,343.74 1,170,415.80 1,076,730.85 1,076,730.85 减：营业外支出 697,113.00 691,695.25 809,287.46 809,287.46 四、利润总额（亏损总额以“-”号 63,155,134.99 63,403,128.45 52,120,339.26 51,323,151.68 填列） 减：所得税 22,893,991.88 21,975,938.74 11,708,901.69 10,903,925.41 减：少数股东损益 -805,858.54 80,831.27 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,067,001.65 41,427,189.71 40,330,606.30 40,419,226.27 加：年初未分配利润 67,973,981.85 74,300,264.60 57,867,169.18 63,874,462.83 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 109,040,983.50 115,727,454.31 98,197,775.48 104,293,689.10 减：提取法定盈余公积 4,310,876.92 4,142,718.98 4,195,502.05 4,041,922.63 提取法定公益金 2,155,438.45 2,071,359.48 2,097,751.03 2,020,961.32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 102,574,668.13 109,513,375.85 91,904,522.40 98,230,805.15 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 －13－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 应付普通股股利 23,930,540.55 23,930,540.55 23,930,540.55 23,930,540.55 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 78,644,127.58 85,582,835.30 67,973,981.85 74,300,264.60 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 1,920,545.52 1,920,545.52 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,196,824,659.21 1,185,145,328.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 93,525,758.57 77,994,348.63 经营活动产生的现金流入小计 1,290,350,417.78 1,263,139,676.87 购买商品、接受劳务支付的现金 936,742,878.71 928,554,319.59 支付给职工以及为职工支付的现金 78,361,646.62 76,523,125.39 支付的各项税费 64,069,486.84 61,012,760.32 支付的其他与经营活动有关的现金 60,381,449.44 56,985,460.99 经营活动产生的现金流出小计 1,139,555,461.61 1,123,075,666.29 经营活动产生的现金流量净额 150,794,956.17 140,064,010.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 32,542,370.00 32,542,370.00 取得投资收益所收到的现金 53,523.30 53,523.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 246,342.24 246,342.24 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 32,842,235.54 32,842,235.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 67,164,932.89 56,513,020.58 的现金 投资所支付的现金 42,370.00 2,342,370.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 67,207,302.89 58,855,390.58 投资活动产生的现金流量净额 -34,365,067.35 -26,013,155.04 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,450,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 2,450,000.00 偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,856,000.00 8,856,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 8,856,000.00 8,856,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,406,000.00 -8,856,000.00 四、汇率变动对现金的影响 -655.48 505.06 －14－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 110,023,233.34 105,195,360.60 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 41,067,001.65 41,427,189.71 加：计提的资产减值准备 -410,439.40 -774,376.34 固定资产折旧 19,235,656.23 18,173,061.65 无形资产摊销 1,261,752.24 1,261,752.24 长期待摊费用摊销 8,185,970.96 5,912,146.51 待摊费用减少（减：增加） -155,290.24 -155,290.24 预提费用增加（减：减少） 331,405.00 -28,595.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 444,407.91 444,407.91 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 655.48 -505.06 投资损失（减：收益） -2,657,450.51 -3,499,424.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -58,796,969.33 -52,021,635.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,859,899.63 -1,554,814.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 149,954,014.35 130,880,092.72 其他 少数股东本期收益 -805,858.54 经营活动产生的现金流量净额 150,794,956.17 140,064,010.58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 418,085,408.10 410,905,606.79 减：现金的期初余额 308,062,174.76 305,710,246.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 110,023,233.34 105,195,360.60 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 1、本公司会计政策变更 ①公司根据《财政部关于印发的通知》 （财会 [2003]12 号）的有关规定，在资产负债表"未分配利润"项目下，设置"其中：现金股利" 单独反映资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配方案中 的拟分配现金股利。在编制 2002 年和 2003 年度比较会计报表时，已对相关项目进行追 溯调整。这项会计政策变更的累积影响数为 23,930,540.55 元，因此分别调增公司 2002 年初、2003 年初留存收益 23,930,540.55 元，其中，分别调增 2002 年初、2003 年初未分 配利润 23,930,540.55 元。 ②公司根据"证监会计字[2004]4 号"《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范 问答〉第 1 号（2004 年修订）的通知》，重新计算本年度非经常性损益比较（ 2002 年度） 数据。本年度比较报表为调整后的结果，调增 2002 年度非经常性损益 341,624.13 元。 2、被投资单位会计政策变更 根据本公司被投资单位广州中谊保税实业有限公司提供的财务资料，该公司追溯调 增 2003 年初留存收益 9,671,082.28 元，本公司持有该公司 33.33%权益，故本公司相应 追溯调增 2002 年投资收益 3,223,371.72 元，调增长期股权投资 2002 年 末 余 额 3,223,371.72 元。 根据广州友谊好美家装潢建材有限公司提供的财务资料，该公司因会计政策变更追 －15－ 广州友谊商店股份有限公司２００３年年度报告摘要 溯调减 2002 年净利润 2,485,031.46 元，本公司持有该公司 49%权益，故本公司相应追溯 调减 2002 年投资收益 1,217,665.42 元，调减长期股权投资 2002 年末余额 1,217,665.42 元。 因被投资单位会计政策变更而追溯调增本公司 2003 年初留存收益 2,005,706.30 元， 其中，2003 年初未分配利润 1,704,850.35 元。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年 5 月由母公司广州友谊商店股份有限公司及子公司广州保税区友谊保税有 限公司与上海好美家装潢建材有限公司共同出资组建深圳好美家装潢建材有限公司，注 册资本 500 万元。其中：上海好美家装潢建材有限公司出资 245 万元，占股比 49％；母 公司出资 230 万元，占股比 46％；子公司出资 25 万元，占股比 5％，母公司合计控股 50.75％，纳入合并报表范围。 广州友谊商店股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 四年三月二十四日 －16－