丹化科技(600844)大盈股份2002年年度报告补充公告

大盈现代农业股份有限公司 2002 年年度补充报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长董云雄先生、总会计师翟世强先生、会计机构负责人陈训明先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大盈现代农业股份有限公司 公司法定英文名称：DAYING MODERN AGRICULTURE CO.,LTD. 2、公司法定代表人：董云雄 3、公司董事会秘书：俞有勤 联系地址：上海市静安区江宁路 188 号 11 楼 电 话：021-32174886 传 真：021-32180181 电子信箱：yuyouqin＠sina.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东新区川北公路 807 号 公司办公地址：上海市静安区江宁路 188 号 11 楼 邮政编码：200041 国际互联网网址：www.hero.com.cn 电子信箱：yuyouqin＠sina.com.cn 5、公司选定信息披露报纸：上海证券报、香港商报 刊登年报选定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大盈股份 大盈 B 股 股票代码：600844 900921 7、其他有关资料 (1)公司于 1994 年 2 月 17 日首次在上海市工商行政管理局注册登记,2000 年 8 月 9 日 第二次在上海市工商行政管理局变更注册,2003 年 2 月 17 日第三次在该工商局作注册登记 变更。 (2)企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019027 号(市局) (3)税务登记号码：国税沪字 310048132210202 地税沪字 310048132210202 (4)公司聘请的会计师事务所名称： 上海上会会计师事务所：上海威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 德豪国际会计师事务所：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 -123,143,932.07 净利润 -122,268,129.29 扣除非经常性损益后的净利润 -85,180,683.74 主营业务利润 14,271,095.07 其他业务利润 3,133,452.18 营业利润 -59,295,048.51 投资收益 -1,941,508.82 补贴收入 6,395,057.55 营业外收支净额 -68,302,432.29 经营活动产生的现金流量净额 -68,801,497.33 现金及现金等价物净增加额 61,318,547.44 注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 3,653.21 营业外支出 -68,306,085.50 补贴收入 6,395,057.55 投资收益 6,552,978.39 所得税调整 -18,266,950.80 (二)境内外审计差异说明： 净利润 净资产 (1) 按中国会计制度计算为： -122,268(千元) 485,122(千元) (2) 按国际会计制度计算为： -105,217(千元) 425,281(千元) (3) 主要差异说明： (单位千元) 2002 年度 2002 年底 净利润 净资产 依据中国会计制度计算 -122,268 485,122 调整项目： 坏帐准备 -4,864 -84,404 长期投资减值准备 -5,785 -12,890 长期应付款-上市前的原股东的留成收益 31,448 按国际准则,对申湖应收款的折现计提贴现值 5,348 房屋折旧 冲回多计福利费和教育费 2,077 资产处置收益 11,572 按中国企业会计制度追溯调整 二期房产收入的时间性差异 打二厂“三废”的时间性差异 在建房地产跌价准备 -30,159 -30,159 在建房地产评估增值 35,152 商誉 1,811 -16,295 出售子公司收益 21,750 21,750 少数股东收益 11,414 其他 3,887 -4,443 国际会计准则调整的净影响 17,051 -59,841 依据国际会计准则计算 -105,217 425,281 三、财务会计报告 A、审计报告 本年度财务报告经上海上会会计师事务所有限责任公司审计,依据中国会计制度出具了 标准无保留意见的审计报告〖上会师报字(2003)第 588 号〗。 本年度财务报告经德豪国际会计师事务所审计,依据国际会计准则出具了保留意见的审 计报告。 B、德豪国际会计师事务所会计师出具意见说明 1、因受前任会计师的配合程度、审计时间,以及公司重组等方面的影响,德豪国际会计 师事务所会计师未能对年初余额实施满意的审计程序,对公司财务报告的年初余额保留意 见。 2、公司报告期内全部待加工的畜禽均向畜禽养殖公司采购,经公司加工后对外销售。公 司向畜禽养殖公司销售畜禽养殖所需要的饲料,并从畜禽养殖公司采购检验合格的畜禽。公 司向畜禽养殖公司采购的畜禽成本中已含有向其销售畜禽养殖所需饲料的毛利,因此公司期 末根据同期类似销售市场的市价确定库存畜禽的可变现净值,同时计提存货跌价准备。 由于公司在 2002 年度向关联公司—上海澳盈畜禽养殖有限公司销售饲料计人民币 32,375,000 元,并含有向其销售畜禽养殖所需饲料的毛利。对该等关联交易之交易价格的合 理性、公允性,德豪国际会计师事务所会计师保留意见。 3、对公司所支付给上海市金山区亭林镇对外经济发展公司之款项 100,000,000 元,以及 公司已计提的坏账准备 5,000,000 元,德豪国际会计师事务所会计师难以判明上述款项的性 质和可收回性以及其坏账准备计提的恰当性,并保留意见。 4、截止 2002 年 12 月 31 日, 公司应收主要股东之一上海市农业产业化发展(集团)有限 公司(“农业产业化”)之款项为人民币 13,195,000 元。农业产业化系 贵公司实际控制人上海 农凯发展(集团)有限公司之下属公司,因受“农凯事件”影响,使农凯系公司的经营环境和融 资渠道产生了不利影响,对上述应收款项的可收回性存在不确定性。德豪国际会计师事务所 会计师对此保留意见。 C、会计报表(详见上交所网站 http：//www.sse.com.cn) D、会计报表附注(详见上交所网站 http：//www.sse.com.cn) 四、备查文件目录 1、 载有公司董事长亲笔签名的二 OO 二年年度补充报告的正文； 2、 载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、 载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境外审计报告原件； 4、 第四届董事会第三十九次会议决议。 大盈现代农业股份有限公司 二 OO 三年八月十九日