中迪投资(000609)燕化高新2003年年度报告

北京燕化高新技术股份有限公司 2003 年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事王志刚先生委托独立懂事张兆民先生、独立董事朱燕珍女士委托独立董事 甘韶球先生代为表决。 公司负责人、主管会计工作负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二〇〇四年三月 1 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………….3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………….4 三、股本变动及股东情况……………………………………….5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….8 五、公司治理结构……………………………………………….10 六、股东大会情况简介………………………………………….11 七、董事会报告………………………………………………….12 八、监事会报告………………………………………………….22 九、重要事项…………………………………………………….24 十、财务报告…………………………………………………….28 十一、备查文件目录…………………………………………….67 2 第一节、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 北京燕化高新技术股份有限公司 公司法定英文名称： Beijing Yanhua Up-Dated Hi-Tech. Co., Ltd. 公司简称：燕化高新 （二）公司法定代表人：王永健 （三）公司董事会秘书：沈文辉 联系地址：北京房山区燕山迎风二里八号 邮 编：102500 电 话：（010）69347433 传 真：（010）69345895 证券事务代表：宋莹 电 话：（010）69346820 （四）公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路 3 号 邮政编码：100071 公司办公地址：北京市房山区燕山迎风二里八号 邮政编码：102500 公司网址：http://www.bjyhgx.com.cn 电子信箱：yhgxbgs@sohu.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：燕化高新 公司股票代码：000609 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 2 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：11501660（1-1） 税务登记号码：110106102767894 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单中水大厦 815 室 3 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 31,036,635.79 净利润 26,176,110.26 扣除非经常性损益的净利润 25,950,207.64 主营业务利润 52,210,764.99 其他业务利润 1,111,007.07 营业利润 30,065,455.58 投资收益 836,234.55 补贴收入 0 营业外收支净额 134,945.66 经营活动产生的现金流量净额 62,038,116.50 现金及现金等价物净增减 59,588,900.87 注：影响本年净利润的非经常性损益包括： 1、转回的资产减值为 10,752.46 元，扣除所得税影响后对本年净利润影响为 9,139.59 元。 2、营业外收入 159,127.42 元，营业外支出为 24,181.76 元，扣除所得税影响后对本年净利润影 响为 114,703.81 元。 3、短期投资收益为 120,069.67 元，扣除所得税影响后对本年净利润影响为 102,059.22 元 二、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 184,437,815.79 160,498,319.56 160,498,319.56 227,774,009.66 227,774,009.66 净利润 26,176,110.26 24,827,905.69 25,683,068.42 22,610,524.30 23,402,003.55 总资产 485,892,018.02 439,713,395.21 443,490,722.01 420,806,411.77 424,878,411.43 股东权益（不含少数股东权益） 428,647,636.48 402,146,718.48 405,924,045.28 380,565,784.60 384,637,784.26 每股收益 0.20 0.19 0.20 0.17 0.18 每股净资产 3.31 3.10 3.13 2.94 2.97 调整后的每股净资产 3.22 2.97 3.00 2.81 2.94 每股经营活动产生的现金流量净额 0.48 0.60 0.60 0.01 0.01 净资产收益率（%） 6.11% 6.17% 6.33% 5.94% 6.09% 4 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 6.11 6.30 0.20 0.20 主营业务利润 12.18 12.57 0.40 0.40 营业利润 7.01 7.24 0.23 0.23 扣除非经常性损益的净利润 6.05 6.25 0.20 0.20 三、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 129,606,749.00 162,424,401.00 64,940,965.90 18,357,870.74 45,499,410.32 -324,807.74 402,146,718.48 本期增加 7,852,833.09 2,617,611.03 26,176,110.26 34,028,943.35 `本期减少 7,852,833.09 -324807.74 7,528,025.35 期末数 129,606,749.00 162,424,401.00 72,793,798.99 20,975,481.77 63,822,687.49 428,647,636.48 变动原因: 1、盈余公积和法定公益金增加系按本年实现净利润 10%提取转入数； 2、未分配利润变动是因为本年净利润增加和提取盈余公积所致； 3、因我公司本年度资产负债表未合并子公司北京市房山聚乙烯发泡厂的报表，所以未确认 投资损失减少-324,807.74 元 第三节、 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配 送股 公积金转股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 57700500 0 57700500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 5 2、募集法人股份 22766250 0 22766250 3、内部职工股 -936 -936 其中：高管股 18711 17775 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80485461 -936 -936 80484525 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49121288 +936 +936 49122224 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 49121288 +936 +936 49122224 三、股份总数 129606749 0 0 129606749 【注】 高管股变动系由于报告期内部分董事、监事人员变动其锁定股票发生变化 所致。 (二)股票发行与上市情况 1、到报告期期末为止的前三年，公司未发生过股票发行事项。 2、经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]93 号文批准，公司于 1998 年 9 月实施了 1998 年度配股方案，以总股本 11115 万股为基数，每 10 股配 2 股，配股价格 8.00 元/ 股。本次配股后，股本由 11115 万股增至 12960.6749 万股。 3、公司现无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为 30534 户。 （二）前十名股东持股情况 持有股份 期末持股数 期内增减 持股比例 股 东 名 称 的质押或 股份性质 （股） （股） （%） 冻结情况 1.中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 51850500 0 40.01 无 法人股 2.北京燕化联营开发总公司 10530000 0 8.12 无 法人股 3.中石化北京化工研究院 5850000 0 4.51 无 法人股 4.中国石油化工科技开发公司 3900000 0 3.01 无 法人股 5.北京燕山石油化工公司大修厂 2145000 0 1.66 无 法人股 6.北京燕化石油化工设计院 1950000 0 1.50 无 法人股 6 7.北京燕山石油化工公司兴业公司 1950000 0 1.50 无 法人股 8.北京市北化研化工新技术公司 1316250 0 1.02 无 法人股 9.北京燕山爆破工程公司 975000 0 0.75 无 法人股 10.陈添财 232700 ＋31700 0.18 不详 流通股 说明： 1、 第一至第九名股东为法人股股东。 2、 上述第二、五、六、七、九名股东是第一大股东的全资子公司。 (三)控股股东情况 1、公司的控股股东即第一大股东——中国石化集团北京燕山石油化工有限公司持 有燕化高新法人股 51850500 股，占公司总股本的 40.01%。该公司的法定代表人是杜国 盛先生，成立日期：1993 年 1 月 6 日，注册资本：198658.7 万元，其主营业务范围：从 事国有资产经营管理，包括石油炼制、制造销售石油化工产品、化工轻工材料；仓储、 技术开发、技术转让、咨询服务等，主营石油化工产品及炼油，兼营建筑安装、设备仪 表制造。 2、控股股东的实际控制人情况 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司的实际控制人为中国石油化工集团。公 司的法人代表是陈同海先生，成立日期：1998 年 7 月，注册资本 1074 亿元，经营范围： 主要从事石油、天然气勘探开发业务，从事石油加工、石油化工综合利用、石油产品为 原料的化工产品、合成纤维和合成纤维单体的生产、销售业务等。 （四）其他持股在 10%以上的法人股东情况 除控股股东外公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 （五）前 10 名流通股股东情况（截至 2003 年 12 月 31 日） 序号 股 东 名 称 持股数（股） 股份种类 1 陈添财 232700 A股 2 陈立民 196100 A股 3 吴惜莲 142800 A股 4 丛文光 140037 A股 5 林万新 121057 A股 6 李金凤 120000 A股 7 程新民 110000 A股 8 北京市正阳实业发展总公司 108000 A股 7 9 何辉才 100000 A股 10 北京国星物业管理有限责任公司 100000 A股 【注】：该前 10 名流通股股东之间的关联关系未知。 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 期内增减 变动原因 王永健 男 43 岁 董事长 2002/06—2005/06 3121 股 3121 股 0 温贤昭 男 57 岁 副董事长 2002/06—2005/06 781 股 781 股 0 兼总经理 罗 强 男 36 岁 董事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 王志武 男 39 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 2003/04—2005/06 李其昌 男 60 岁 董事 0股 0股 0 华 炜 女 48 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 高占斌 男 51 岁 董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 甘韶球 男 38 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 王志刚 男 33 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 张兆民 男 65 岁 独立董事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 朱燕珍 女 51 岁 独立董事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 王明义 男 56 岁 监事长兼 2002/06—2005/06 1549 股 1549 股 0 党委书记 杨劲松 男 39 岁 监事 2003/04—2005/06 0股 0股 0 李艳杰 女 44 岁 监事 2003/04—2005/06 624 股 624 股 0 汪树英 女 49 岁 监事 2002/06—2005/06 11700 股 11700 股 0 李淑清 女 52 岁 监事 2002/06—2005/06 0股 0股 0 石勤智 男 41 岁 副总经理 2002/06—2005/06 0股 0股 0 沈文辉 男 39 岁 董事会秘 2002/06—2005/06 0股 0股 0 书 夏勇 男 35 岁 财务部主 2002/06—2005/06 0股 0股 0 任 8 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职时间 王永健 北京燕山石油化工有限责任公司 总经理 2002 年 5 月起 罗 强 北京燕化联营开发总公司 总经理 2002 年 7 月起 王志武 北京化工研究院 副院长 2002 年 4 月起 华 炜 北京燕山石油化工有限责任公司 副总工程师兼科 2002 年 7 月起 技部部长 高占斌 中国石化科技开发公司 副经理 1999 年 12 月起 杨劲松 北京燕山石油化工有限责任公司 财务资产部部长 2002 年 7 月起 李艳杰 北京燕山石油化工有限责任公司 审计部副部长 2002 年 7 月起 李淑清 北京化工研究院 审计监察室主任 2002 年 5 月起 （二） 年度报酬情况 本年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均按照中国石油化工集 团公司有关工资管理的规定和标准逐月发放。 其中在本公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员共计 6 人， 年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为： 553467 元，其中金额最高的前 1 名董事的报酬总额为 136833 元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 384733 元。 公司独立董事出席公司董事会、股东大会以及按照《公司法》、公司章程等相关规 定行使职权所需的合理费用（包括差旅、办公费等），可在公司据实报销。独立董事甘 韶球先生、王志刚先生分别在公司领取了 5000 元的独立董事津贴，张兆民先生、朱燕 珍女士报告期内未从公司领取津贴。 董事、监事、高管人员的报酬总额按区间划分： 报酬区间 人数 7 万元以上 3人 6-7 万元 1人 5－6 万元 2人 未在公司领取报酬、津贴的董事监事有：王永健先生、罗强先生、华炜女士、李其 昌先生、高占斌先生、王志武先生、李淑清女士、杨劲松先生、李艳杰女士。 9 （三） 公司报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内，公司董事杜国盛先生、王立平先生、刘全贵先生、高国璋先生，监事殷 关林先生、许重饶先生由于工作变动的原因，辞去所担任的董事、监事职务。 报告期内无其他公司高管离任。 （四） 公司员工情况 截止至 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 476 人，退休人员 26 人。 员工的专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 400 人 8人 35 人 10 人 23 人 员工的受教育程度 研究生及以上 大学、大专学历 中专（高中）及以下学历 8人 102 人 366 人 第五节、 公司治理结构 一 、公司治理情况 上市以来，公司根据《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及其它相关法律、 法规，不断完善公司的法人治理结构，努力建立和完善了现代企业制度，制订并进一步 完善了《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《独 立董事制度》、 《投资者关系管理办法》、 《信息披露制度》、 《募集资金管理办法》等规章 制度。报告期内，独立董事的人数达到了占董事会成员的三分之一以上的要求，并在工 作中发挥了积极的作用。本年度公司迎接了中国证监会北京监管局的巡检，并按整改通 知要求进行了积极的整改；此外，按照中国证监会、深交所的有关规定对对外担保、关 联方资金占用等进行了积极的自查；公司管理进一步完善。 二、独立董事履行职责情况 独立董事在任职期间，严格遵守中国证监会发布的规章、规定、通知的要求，按 照《独立董事制度》勤勉尽责，出席了报告期内公司召开的各次董事会和股东大会，对 会议所议各项议题作出独立判断，对关联交易、整改报告等发表独立意见，维护了公司 及广大中小股东的权益，切实履行了独立董事职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1．在人员方面，公司在劳动、人事和工资方面完全独立于控股股东，公司经理班子 10 及董事会秘书、财务主管等高级管理人员均在本公司领取报酬，并未在控股股东单位任 职。 2．在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有应该 拥有的工业产权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售部门。 3．在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，在银行开设有独立的帐户。 4．在机构方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东 合署办公的情况。 5．在业务方面，由于石化行业的特殊相关性，公司一部分原材料供应及部分产品与 关联方股东发生了关联交易，但交易均按市场准则和市场价格进行，公司业务操作是独 立于控股股东和其他关联方的，是完全独立进行的。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年初制定的有关指标和标准建立了《经济责任制考核办法》及效益 承包兑现制度，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并根据考评情况实施奖励。 第六节、 股东大会情况简介 本年度公司召开了一次股东大会 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一）公司于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告，公布了 2002 年度股东大会召开的时间、地 点、会议议程及会议登记办法。公司又于 2003 年 4 月 16 日在上述三家报刊上刊登了《关 于延期召开 2002 年度股东大会的公告》。 北京燕化高新技术股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 28 日在北京燕 山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心三楼会议室召开，会议由公司董事长王永健 先生主持。出席本次大会具有表决权的股东及委托代理人 10 名，代表股份 8046.875 万 股，占总股份的 62.09%，符合《公司法》和公司章程的规定。 （二）会议审议了以下各项议案： 1. 审议并通过了公司《2002 年度董事会工作报告》。 2. 审议并通过了公司《2002 年度监事会工作报告》。 3. 审议并通过了公司《2002 年年度报告》。 11 4. 审议并通过了公司《2002 年度财务报告》。 5. 审议并通过了公司《2002 年度利润分配议案》。 公司 2002 年度实现净利润 25,683,068.42 元，提取 10%法定公积金 2,568,306.84 元，提取 10%法定公益金 2,568,306.84 元，提取 10%任意盈余公积金 2,568,306.84 元， 上年度结转未分配利润 30,165,391.18 元,当年未分配利润共计 48,143,539.08 元。根 据公司的实际情况，为了公司今后长远发展规划考虑，2002 年暂不实施利润分配。 6、审议并通过了关于更换公司部分董事的议案 7、审议并通过了关于独立董事候选人的议案 8、审议并通过了公司更换部分监事的议案 9、审议并通过了关于设立董事会提名委员会的议案 公司第四届董事会成立提名委员会，委员由董事长王永健先生、副董事长温贤昭先 生，独立董事甘韶球先生、王志刚先生组成。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 4 月 29 日在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》上刊登。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事杜国盛先生、刘全贵先生、王立平先生、高国璋先生因工作变动 原因辞去董事职务，监事殷关林先生、许重饶先生因工作变动原因辞去司监事职务，经 公司四届四次董事会、监事会推荐，公司 2002 年度股东大会选举李其昌先生、罗强先 生为公司第四届董事会成员；选举张兆民先生、朱燕珍女士为公司独立董事；选举杨劲 松先生、李艳杰女士为公司第四届监事会成员。 第七节、董事会报告 一、公司的经营情况 （一） 公司经营情况分析 报告期内，公司调整营销策略，加大市场开拓力度，催化剂产品的销售创历史新高， 氧氮气外供量创历史新高，国外催化剂市场的开拓取得了新的进展。主营业务利润较去 年增加 8.82%。今年收到中信证券投资分红款 88 万，较去年有较大幅度的减少。 （二）主营业务的范围及其经营情况 1、 公司的主营业务范围包括生产、销售石油化工催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚 丙烯催化剂及银催化剂）、化工助剂、溶剂、燃料油、碳黑料等精细化工产品和氧、氮 12 气等空气制品。 报告期内，公司实现主营业务收入 18,443.78 万元，较去年增加 14.92%，实现主营 业务利润 5,221.08 万元，较去年增加 8.82%。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： （1）按行业构成情况（单位：元） 行 业 主营业务收入 主营业务毛利 化学试剂和助剂制造业 51,523,224.47 15,339,313.94 原油加工及石油制品制造业 48,409,547.66 4,253,714.14 其他基本化学原料制造业 84,382,650.50 34,749,531.72 其他输配电及控制设备制造 122,393.16 37,815.44 合 计 184,437,815.79 54,380,375.24 （2）按产品构成情况（单位：元） 产 品 主营业务收入 主营业务毛利 催化剂 51,523,224.47 15,339,313.94 燃料油 48,409,547.66 4,253,714.14 氧、氮气 84,382,650.50 34,749,531.72 低压自动无功补偿柜 122,393.16 37,815.44 （3）按地区构成情况（单位：元） 地区 收入 成本 毛利率（%） 东北 5,854,700.87 3,831,093.63 34.56 华北 168,571,785.95 119,426,597.42 29.15 西北 2,786,324.79 1,824,330.30 34.53 华东 5,107,941.03 3,405,340.83 33.33 出口 2,117,063.15 1,570,078.37 25.84 合计 184437818.79 128,487,362.18 29.53 （4）占主营业务利润总额 10%以上的产品的产品销售收入、产品销售成本、毛利率。 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 催化剂 51,523,224.47 36,183,910.53 29.77 氧、氮气 84,382,650.50 49,633,118.78 41.18 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司于 2002 年 4 月 20 日投资 285 万元成立北京燕化高新电气技术有限公司。 该公司注册资本为 300 万元（本公司控股 95%），主要经营高低压无功补偿装置及其他 光、机、电产品的生产与销售。报告期内产生收益-31.32 万元。 2、公司投资 3200 万元参股中信证券股份有限公司，本年度收到该公司投资分红 88 万元。中信证券股份有限公司是经中国证监会核准发行的综合类证券公司。 13 3、公司控股公司北京市房山燕化聚乙烯发泡厂（持股 54.8%）主要进行板材加工和 生产乙烯发泡产品,注册资本 360 万元,总资产为 386 万元。由于市场及经营的原因该厂 的生产经营形势不好，经该公司两个股东同意，对该公司进行停业清算。公司于 2003 年 12 月 12 日就有关问题与发泡厂另一股东北京燕化建筑安装工程公司达成协议，发泡 厂所有的债权债务由原总经理负责处理，并由派出方北化建公司承接，燕化高新公司负 责配合办理公司的注销手续，发泡厂将来或有的债权债务均由北化建公司承担。 4、公司参股公司涿州达达精细化工有限公司主要从事生产经营烷基铝系列及其他 高效催化剂、助剂。报告期内实现利润 9.67 万元。 （四）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 70.65%，前五名客 户销售额合计占公司销售总额的比例为 67.14 %。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国内目前“三剂”生产行业竞争日趋激烈，以及受到进口“三剂”的冲击，使 得本公司聚乙烯催化剂的价格逐年降低；二是由于 SARS 的影响，成核剂产品市场开拓 和对外技术交流受到影响；三是公司所属精细化工生产部产品档次较低，利润空间小； 四是制萘装置由于市场和原料原因连续停车，造成资产闲置。针对上述困难和问题，公 司 2004 年一是要狠抓技术创新和技术进步，大力推广 NT-1 催化剂，稳定聚乙烯催化剂 市场国内份额、拓展聚丙烯催化剂的市场份额，同时积极开拓国外市场；二是努力采取 措施使成核剂产品能够尽快顺利地进入市场和占领市场；三是利用加氢和制萘装置完成 生产芳烃溶剂油的技术改造并使其产品首先进入华北市场；四是积极寻找新的项目和合 作伙伴，稳健地进行资本运作，积极探索低成本扩张的有效方法及途径。 二、公司的投资情况 （一）募集资金的使用情况 1、资金的使用情况 公司 1996 年 10 月上市以来共募集资金 22,949 万元，募集资金使用情况如下： 投资项目 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 制萘装置 2,559 3,475 石油树脂 9,383 0 YS—841 及空分装置 8,344.48 8,060 聚丙烯高效催化剂 1,000 981 成核剂 1,500 1,124 银催化剂装置 4,500-5,500 2,337 14 注： （1）、公司用募集资金收购的空分装置在报告期内实现销售毛利为 3,475 万元。聚 丙烯高效催化剂装置在报告期内实现销售毛利为 394 万元。银催化剂装置租赁取得收益 44 万元。 （2）、石油树脂项目中已于 2002 年度清算，项目终止。 （3）、公司制萘装置继续停车未投入使用，未产生收益。 2、尚未使用的募集资金 公司自上市共募集资金 22,949 万元，截止到报告期已投入项目的资金 15,977 万元， 尚余 6,972 万元，为货币资金。 3、改变募集资金投向的有关情况 用于与美国赫克力士公司合资的募集资金项目由于美方原因进行变更投向，上年度 该加氢石油树脂合资项目已停止运做，有关善后处理工作已完成。 原计划投资 2000 万元新建聚烯烃高效催化剂装置，经论证，决定将新建聚烯烃催 化剂装置变更为对老装置实施技术改造的方案，实施这一方案既能提高设备利用率又能 降低建设成本，此项节省投资 1000 万元。为了使节省的 1000 万元资金发挥效益，公司 决定将该部分资金再做新的投入。 上述两项共变更募集资金 10383 万元(包括合资项目注册资本金和代垫土地费用)。 公司董事会根据公司的业务发展计划，经过认真讨论和反复论证，将变更投资方向 计划上报中国证监会上市公司监管部、深交所公司管理部审批。经中国证监会、深交所 同意后，公司于 2000 年 8 月 9 日召开了三届六次董事会，审议通过了前述改变募集资 金投向的预案，并提交公司 2000 年第一次临时股东大会审议。公司于 2000 年 9 月 22 日召开了 2000 年第一次临时股东大会，审议通过了改变募集资金投向的议案，并于 2000 年 8 月 10 日和 9 月 23 日分别在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》上披露了 上述两次会议的决议内容。 改变投向的募集资金用于下述三个项目， ①投资 700 万元通过对制萘装置进行技术改造建设甲基萘精制装置； ②投资 1500 万元用于建设成核剂生产装置； ③拟投资 4500-5500 万元（待装置评估后最终确定金额）用于收购银催化剂装置。 剩余资金将做为上述三套装置的流动资金。 上述三个项目的进展情况： 15 ①建设甲基萘精制装置情况：公司临时股东大会通过建设该项目后，公司即组织有 关技术人员与天津大学合作，进行了工艺设计，并完成了工艺包的编制，后由于萘的市 场价格出现严重滑坡，公司暂缓该项目进度。目前萘的市场价格有一定回升，但由于原 料组分发生了变化，原料中萘的含量较设计值低很多，公司除了继续对市场追踪调研外， 为了盘活该装置，现正着手对制萘装置进行改造以生产技术含量、附加值较高的芳烃溶 剂油。 ②建设成核剂装置情况：该项目主体装置已于 2002 年底前建成，并进行了试生产， 为了进一步扩大产品的应用范围，增加新的品种和牌号，拟在原装置上增加部分新的设 备，继续进行完善使之成为能生产多品种多牌号的柔性化生产装置，为此，报告期内未 进行竣工验收决算。 ③收购银催化剂装置情况：该项目已于 2001 年 9 月完成。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 公司在报告期内无非募集资金重大投资项目。 三、公司的财务状况 项 目 2003 年度(元) 2002 年度(元) 增减比例(%) 变 动 原 因 总资产 485,892,018.02 439,713,395.21 10.50 净利润及应付帐款增加 股东权益(不含 428,647,636.48 402,146,718.48 6.59 少数股东权益) 主营业务利润 52,210,764.99 47,980,760.25 8.82 净利润 26,176,110.26 24,827,905.69 5.43 现金及现金等 59,588,900.87 76,122,213.36 -21.72 收回投资减少 价物净增加额 （一）董事会关于会计估计变更的说明 公司原采用应收款项余额百分比法与个别认定法相结合，对于可收回性与其他各项 应收款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法，根据估计的可收回金额分别确定其 坏账准备计提比例；其余按应收款项（包括应收帐款、其他应收款）余额的 7%计提坏帐 准备。经四届七次董事会决议，自 2003 年 1 月 1 日起，坏账准备具体计提方法变更为 账龄分析法与个别认定法相结合，对于可收回性极小的应收款项采用个别认定法全额计 提坏账准备，其余按账龄分段计提坏帐准备。 1、变更原因 鉴于个别认定应收款项的可收回金额具有较大不确定性，难以定量判断，公司董事 会认为，缩小个别认定法认定范围，采用账龄分析法与个别认定法相结合，使判断标准 16 容易量化更合理；同时结合 2003 年中国证监会北京监管局对我公司巡回检查工作中所 提出的整改意见，决定改变坏帐准备计提方法，具体变更如下： 公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息 计提坏帐准备，具体计提方法是采用账龄分析法与个别认定相结合,对于可收回性极小 的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备，其余按应收款项（包含应收帐款、其他 应收款）帐龄分段计提坏帐准备。 （1）账龄分析法 一般采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备 3 年以上（含 3 年）的应收款项按 60%计提坏账准备。 2—3 年（含 2 年）的应收款项按应收款余额的 30%计提坏账准备。 1—2 年（含 1 年）的应收款项按应收款余额的 10%计提坏账准备。 1 年以内的应收款项按应收款项余额的 5%计提坏账准备。 （2）个别认定 对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可 能性不大，如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的 自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其它很可能发生损失的情况， 需个别认定提取坏账准备。 具体如下： ①撤销关闭情况：有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的 情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停 产关闭状态应全额计提坏账准备； ②破产情况：有法院破产宣告文书、以法院受破产案件通知申报债权的通知书，并 已宣告破产结束的，未得到清偿的债权，经核实后作为坏账核销；如果只是处于破产申 请或执行过程中应全额计提坏账准备； ③资不抵债的情况：债务人经中介机构的审计报告表明已资不抵债，应全额计提坏 账准备； ④不可抗力等情况：政府相关部门的文件表明债务人发生严重的自然灾害，如火灾、 水灾、地震等不可抗力导致债务人已不复存在，以其财产（包括保险赔款等）确实无法 清偿的应收款项，经核实后作为坏账核销；否则，如果只是导致债务人在短期间时无法 偿付债务，且有公司相关清欠部门人员实地勘察记录表明很可能发生坏账损失，应全额 17 计提坏账准备； ⑤其他情况：如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、 失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关 部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。 （3）其他事项： ①预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或者因供货单位破产撤销等 原因已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按上 述规定作为坏账核销或计提坏账准备。 ②对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据不能够收回或收回的可能性不大时， 应将其账面余额转入应收账款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。 ③下列各种情况不能全额计提坏账准备，应根据账龄分析收回的可能性，部分计提 坏账准备： a.当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b.计划对应收款项进行债务重组； c.与关联方发生的应收款项。 2、具体的会计处理 上述会计估计变更采用未来适用法。自 2003 年 1 月 1 日起，按会计估计变更后确 定的坏账准备计提方法计提坏账准备。 3、影响金额 会计估计变更后， 2003 年 12 月 31 日坏账准备余额为 12,354,912.66 元。按变更 前估计 2003 年 12 月 31 日坏账准备余额为 12,401,285.23 元。上述会计估计变更的影 响数为 46,372.57 元，增加 2003 年净利润 46,372.57 元，不会对公司的财务状况和经 营成果造成重大影响。 （二）董事会关于会计差错的说明 1、公司在 2001 年以前采用应收帐款余额百分比法，按每期期末应收款项余额的 7% 计提坏帐准备，自 2002 年 1 月 1 日起改为采用应收帐款余额百分比法与个别认定法相 结合，对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法，其 余按应收款项余额的 7%计提坏帐准备。对于上述坏帐准备计提方法的变更，当时按会计 政策的变更做了追溯调整。 根据财政部[1999]35 号文关于印发《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处 18 理问题补充规定〉的通知》的规定，原按应收帐款余额 3‰-5‰计提坏帐准备的公司， 按本规定改为其他计提方法或仍按应收帐款余额百分比法但改变计提比例的，此次作为 会计政策的变更处理。其后，如公司再改变坏帐准备的计提方法和比例的，则作为会计 估计变更处理。因此 2002 年改变坏帐准备计提方法，属于会计估计的变更，不属于会 计政策的变更。应做会计差错更正。 上述差错的更正累计影响数为 0 元。这些变更调减了 2002 年度净利润 1,585,919.31 元，其中调增管理费用 1,585,919.31 元；合并利润及利润分配表中上年栏的年初未分 配利润调增了 1,110,143.52 元。 2、2002 年子公司—北京赫克力士化工有限公司清算，收回价值 5,410,325.62 元的 土地使用权。该土地使用权取得日期为 1998 年 12 月，年限为 50 年，使用权证表明土 地持有人为本公司，因此本公司应在 1998 年将该土地入帐并摊销。而本公司自 2002 年 从子公司清算收回日起才开始摊销，应补摊。上述差错的更正累计影响数为-441,843.26 元。这些变更调减了 2002 年度净利润 108,206.52 元，其中调增管理费用 108,206.52 元；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 233,545.72 元；调减 2002 年无形资产 441,843.26 元。 3、SCM-1 技术使用费 60 万元，合同有效期为 2000 年 5 月至 2010 年 5 月；HDC 技术使用费 80 万元，合同有效期为 1997 年 4 月至 2012 年 12 月，应在合同期限内摊销， 应补摊。上述差错的更正的累计影响数为-319,741.05 元。这些变更调减了 2002 年度净 利润 114,399.52 元，其中调增管理费用 114,399.52 元；合并利润及利润分配表上年栏 的年初未分配利润调减了 143,739.07 元；调减 2002 年长期待摊费用 319,741.05 元。 4、本公司固定资产2,496项资产原值共计28,278.87万元，以前本公司财务核算未落 实到单台，只是按类别划分即按房屋建筑物（折旧年限20-35年）、化工设备（折旧年限 8-10年）、运输设备（折旧年限8年）和其他设备（折旧年限5年）四大类划分的固定资 产原值进行折旧计提。经本年对固定资产进行清理，财务核算落实到单台，按列出的明 细重新计算折旧，发现以前类别划分有误，以前划分类别时把部分其他设备划入化工设 备中计提折旧，导致以前年度少计提了折旧，02年逾龄资产多提了折旧。二是公司根据 财政部颁发的《企业会计准则—固定资产》的修订自2002年1月1号起未使用、不需用的 固定资产补提折旧时，以前年度还有部分未使用不需用固定资产尚未计提折旧。 上述差错的更正累计影响数为-3,015,742.49 元。这些变更调增了 2002 年度净利润 953,362.62 元,其中：调增管理费用 113,351.47 元；调减产品销售成本 832,436.43 元； 19 调增其他业务利润 234,277.46 元；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调 减了 2,778,373.57 元；调减 2002 年存货 839,338.54 元；调增 2002 年累计折旧 2,176,403.95 元。以上差错不会对公司的财务状况和经营成果造成重大影响。 四、报告期内“非典”时期给公司的生产经营造成了一定的影响，其他如宏观政策、法 规等没有发生重大变化。 五、公司的会计报表经中磊会计师事务所审计后，出具了无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了五次董事会，具体内容报告如下： 1、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 3 月 6 日上 午 9 时在北京燕山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到 董事 11 人，实到董事 6 人，委托董事 5 人，会议由杜国盛先生委托的王永健先生主持， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议了如下决议： 1）、审议通过了公司 2002 年行政工作报告 2）、审议通过了公司 2002 年度报告 3）、审议通过了公司 2002 年财务报告 4）、审议通过了公司 2002 年利润分配预案 5）、审议通过了推举董事长的议案 公司董事长杜国盛先生因工作的原因辞去董事长职务，会议一致推举王永健先生为 公司董事长 6）、审议通过了关于更换部分董事的议案 7）、审议通过了关于独立董事候选人的议案 8）、审议通过了关于设立董事会提名委员会的议案 9）、审议并通过了关于召开公司 2002 年度股东大会的有关事项 2、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 4 月 17 日采 用通讯表决的方式召开，会议审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 3、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 8 月 20 日上 午 10 时 30 分在北京燕山石油化工有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会 议应到董事 11 人，实到董事 8 人，委托董事 3 人，会议由董事长王永健先生主持，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议 审议了如下决议： 20 1）审议通过了《2003 年半年度报告》； 2）审议通过了《2003 年半年度利润分议案》 4、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于 2003 年 9 月 25 日采用 通讯表决的方式召开，董事会审议并通过了公司《投资者关系管理制度》。 5、北京燕化高新技术股份有限公司第四届董事会临时会议于 2003 年 10 月 23 日采 用通讯表决的方式召开，董事会审议并通过了公司 2003 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真落实了股东大会的各项决议。 七、本年度利润分配预案 1、公司 2003 年度实现净利润 26,176,110.26 元，提取 10%法定公积金 2,617,611.03 元，提取 10%法定公益金 2,617,611.03 元，提取 10%任意盈余公积金 2,617,611.03 元， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 18,323,277.17 元 ， 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 45,499,410.32 元，累计可供全体股东分配利润 63,822,687.49 元。根据公司今后发展 的需要，公司拟以 2003 年 12 月 31 日的总股本 12,960.67 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计派发现金 12,960,674.90 元，剩余未分配利润 50,862,012.59 元转入今后年度分配。 2、本年度公司不进行资本公积金转增股本。 本议案需提交 2003 年度股东大会审议批准。 八、其他事项 （一）公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定进行了自查，中磊会计师事务所出具了专项审 计报告，报告内容如下： 一、经营性资金占用 (1) 贵公司应收账款中，含有应收与贵公司同受中石化集团公司控制的北京燕山石 油化工股份有限公司的货款，期初余额为 0，本年累计占用贵公司资金为 229.72 万元， 本年累计偿还 229.72 万元，期末余额为 0。资金占用情况已在 2003 年年报中充分披露。 (2) 贵公司应收账款中，含有应收与贵公司同受中石化集团公司控制的中国石油化 工股份有限公司的货款，期初余额为 0，本年累计占用贵公司资金为 2,752.92 万元，本 年累计偿还 2,395.38 万元，期末余额 357.54 万元。资金占用情况已在 2003 年年报中充 分披露。 21 二、非经营性资金占用 (1) 贵公司占有 25.5%股权比例、对其有重大影响的被投资单位涿洲达达精细化工 有限公司因资金短缺，1997 年曾向贵公司借款 130 万元。2003 年累计占用贵公司资金 70 万元，本年偿还 15 万元，截止 2003 年 12 月 31 日仍占用贵公司资金 55 万元。资金 占用情况已在 2003 年年报中充分披露，贵公司已承诺抓紧催收。 (2) 贵公司其他应收款中含有存放于大股东北京燕山石油化工有限责任公司结算中 心（以下简称“结算中心”）存款。结算中心是北京燕山石油化工有限责任公司的内部 银行，是内部互供料结算的主渠道。贵公司存于结算中心的货币资金，主要源于对外销 售的管道氧气、氮气货款。结算中心存款完全由贵公司控制，并且每月末均及时划转到 贵公司银行帐户上。贵公司结算中心帐户期初余额为 1,558.17 万元，本年累计增加 15,549.77 万元，本年累计划转到贵公司银行帐户 17,107,94 万元，期末余额为 0。 除上述事项外，我们未发现贵公司及贵公司的控股子公司 2003 年度存在大股东及 其他关联方占用公司资金的情况，也不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1． 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为 承担成本和其他支出； 2． 有偿或无偿拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 3． 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4． 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5． 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票； 6． 代控股股东及其他关联方偿还债务。 （二）独立董事独立意见 公司独立董事认为除《审计报告》中所述事项外，公司及公司的控股子公司 2003 年度不存在大股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在对公司的控股股东（包 括实际控制人）及控股股东所属企业提供担保的情况。公司严格执行了《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，中磊会计师事务所出具 的报告客观的反映了公司关联方资金占用及对外担保的实际情况。 第八节、监事会报告 2003 年度公司监事会依据《公司法》、 《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的 22 经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法 运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 一、监事会工作情况 报告期内共召开四次监事会，具体情况报告如下： 1、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 3 月 6 日在 燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》 和公司章程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决 议： 1）、审议并通过公司《2002 年度报告》； 2）、审议并通过公司《2002 年度报告》之“监事会报告”； 3）、审议并通过公司 2002 年行政工作报告； 4）、审议并通过公司 2002 年度财务报告； 5）、审议并通过公司 2002 年利润分配预案； 6）、审议并通过关于更换部分监事的议案 同意监事殷关林先生、许重饶先生因工作变动的原因辞去公司监事的职务，同意提 名杨劲松先生、李艳杰女士为监事候选人。 以上议案除第 3 项外均需提交公司 2002 年度股东大会讨论通过。 2、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 4 月 17 日 采用通讯表决的方式召开，监事会审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 3、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 8 月 20 日 在燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。应到监事 5 名，实到监事 4 名，委托监事 1 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议 审议并通过了如下决议： 1）、审议通过了《2003 年半年度报告》； 2）、审议通过了《2003 年度期利润分配议案》： 4、北京燕化高新技术股份有限公司第四届监事会临时会议于 2003 年 10 月 23 日采 用通讯表决的方式召开，监事会审议并通过了公司 2003 年第三季度报告。 二、监事会独立意见 1、公司在本年度依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董 事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、本公司章程及损害公司利益的行为。 23 2、担任审计的中磊会计师事务所对本公司 2003 年度财务决算出具了无保留意见的 审计报告，说明公司财务报告的真实性和准确性，全面地反映了公司的财务状况和经营 成果。 3、公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有所变更，但变更的程 序符合法定程序，没有出现违规现象。 4、公司在报告期内的关联交易坚持了公开、合理的原则，各项协议执行情况良好， 没有损害股东的权益和造成公司的资产流失。 第九节、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 1、销售 （1）2003 年度销售给北京燕山石油化工股份有限公司: 氧气 2,246.60KM3，不含税金额 1,696,183.00 元； 氮气 60,590KM3，不含税金额 45,745,450.00 元； （2）2003 年度销售给中国石油化工股份有限公司: 氧气 21,645.00KM3，不含税金额 16,341,975.00 元； 氮气 27,250.00KM3，不含税金额 20,573,750.00 元； 催化剂 25.98 吨，不含税金额 35,416,971.81 元； 己烷 98.06 吨，不含税金额 401,745.65 元； （3）2003 年度销售给中国石化上海石化股份公司销售供应公司: 催化剂 14.60 吨，不含税金额 5,107,941.03 元； 2、采购 （1）2003 年度采购北京燕山石油化工股份有限公司: 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 134,867.22 元； 电 2,174,000.00 度，不含税金额 1,026,965.11 元； 仪表风 254.00KM3，不含税金额 40,946.95 元； 低压蒸汽 20,170.00 吨，不含税金额 2,218,700.00 元； 中压蒸汽 2,434.00 吨，不含税金额 304,250.00 元； 24 氮气 88.00KM3，不含税金额 66,525.32 元； 氢气 128.02KM3，不含税金额 630,451.00 元； 重碳九 2,873.00 吨，不含税金额 5,084,446.00 元； 乙烯焦油 173.00 吨，不含税金额 217,461.00 元； 轻质油 14,495.00 吨，不含税金额 21,596,485.37 元； （2）2003 年度采购北京燕山石油化工有限责任公司: 工业水 191,336.00 吨，不含税金额 536,707.30 元； 电 67,617,360.00 度，不含税金额 31,881,363.00 元； 高压蒸汽 7,739.00 吨，不含税金额 967,375.00 元； 压缩空气 1,500 KM3，不含税金额 150,000.00 元； （3）2003 年度采购中国石油化工股份有限公司： 高压蒸汽 12,687.00 吨，不含税金额 1,585,875.72 元； （4）2003 年度采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 45.00 吨，不含税金额 2,826,923.04 元。 结算价格均按市场价格进行。 3.关联方应收应付款项余额 （1）应收票据 中国石油化工股份有限公司 2,608,542.00 元 中国石化集团南京化工厂 2,000,000.00 元 合 计 4,988,542.00 元 （2）应收帐款 中国石油化工股份有限公司 9,397,014.99 元 （3）其他应收款 涿州达达精细化工有限公司 550,000.00 元 （4）应付帐款 中国石油化工股份有限公司 46,613.11 元 北京燕山石油化工股份有限公司 29,417,934.36 元 北京燕山石油化工有限责任公司 462,350.16 元 涿州达达精细化工有限公司 746,778.84 元 合 计 30,673,676.47 元 25 （1） 其他应付款 中国石油化工股份有限公司 798,875.00 元 北京燕山石油化工有限责任公司 3,118,347.99 元 中国石化集团北京化工研究院 2,411,337.90 元 合 计 6,328,560.89 元 4、其它： （1）依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下 简称“乙方”）签订的《银催化剂装置租赁经营协议》，公司将银催化装置租赁给银催化 项目专利技术主要所有者之一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司。2003 年乙方全 年销售银催化剂 116.74 吨，实现销售收入 2850 .80 万元，产品销售成本 2,722.68 万元， 营业费用为 80.00 万元，银催化剂收益为 48.12 万元。由于本年租赁方为北京东方化工 厂生产的银催化剂产品质量存在问题，本年发生退货 25.254 吨，因此成本较高，公司本 年确认收入为固定租赁费 2,504,915.38 元，变动租赁费为 24.06 万元。截止报告日，已 全部收到。 （2）我公司 2002 年度接收了两份燕化研究院签署的银催化剂销售合同的履行责任。 公司于 2001 年收购燕化研究院银催化剂装置，而银催化剂装置存在“丰年”、“欠年” 的情况（银催化剂使用、更换周期一般为 2-3 年）。收购之时，燕化研究院已先期同用 户签订了若干产品购销合同，而实际上用户对银催化剂的使用及付款是在 2—3 年中分 批、分期进行的。收购之后我公司对银催化剂装置未来 3 年的效益情况十分关注，为了 保证收购够后该装置在履行销售合同过程中已销售出的产品所产生的效益不致流失，因 此我公司将收购的该装置已生产、销售的产品经与燕化研究院协商后一并转入燕化高 新，由我公司继续履行该销售合同，以确保收购该装置后即有效益，保证该装置生产的 已签销售合同的产品在未来 2—3 年中所产生的效益不受损失，从而达到保护股东利益 的目的。上述两份合同金额总计 4972.6061 万元，其中上海金山石化公司合同金额 3790.441 万元，已按合同进度执行完毕；广东茂名石化公司合同金额 1182.1951 万元， 按合同进度已执行 591 万元，尚余 591 万元。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 （1）2001 年 8 月我公司用 2337 万元收购了中国石化股份有限公司北京燕山分公司 的银催化剂装置。由于考虑到该装置技术开发及技术服务方面的重要性，为了不割裂银 26 催化剂产品生产、科研、开发、服务一条龙的关系，从而影响其在国内、外的市场份额， 因此公司在暂时尚不具备独立的技术开发和售后技术服务力量的过渡时期，为了保障银 催化剂产品技术在国内、国际上继续处于领先地位，保障该产品在国内外的市场份额不 致因技术开发与售后技术服务等方面的原因而受影响，同时也为保证我公司的收益，公 司董事会决定将银催化剂装置资产租赁给该项目专利技术主要所有者之一的中石化北 京燕山分公司，同时我公司正在积极培养银催化剂产品的生产、科研、开发与售后服务 的技术力量，待时机成熟时公司再对该装置进行独立的生产经营。 根据协议，公司每年将向燕化公司收取租赁费用。租赁费由固定租赁费和变动租赁 费组成。 该装置的租赁期限为三年。 结算方式：固定租赁费于每季最后一个月的 25 日前交纳。变动租赁费于每年 6 月 25 日、12 月 25 日分两次交纳。执行情况见关联交易其他部分。 （2）公司于 2000 年 3 月 27 日与深圳特区证券公司综合管理部签订国债委托协议， 将 3000 万元本金委托进行国债投资，委托期一年。该项协议已经执行完毕，公司 2001 年收回本金及收益 220 万元。 （二）报告期内公司没有发生重大担保事项。 （三）报告期内发生的委托他人进行现金资产管理事项： 2002 年 8 月，深圳凯瑞投资发展有限公司（原深圳银中达投资发展有限公司）与 我公司签订了偿还 1000 万元到期委托理财款的《还款协议》，最终还款日期为 2003 年 9 月 30 日，截止到报告期末，尚余 920 余万元未偿还，期间我公司与对方进行了多次接 触，公司董事会对此亦进行了讨论，现正继续与对方积极接洽还款事宜，并且已重申必 要时，公司将采取法律手段进行催收。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司本年度仍聘请中磊会计师事务所为公司提供审计服务。 公司本年度支付给中磊会计师事务所 2002 年度审计费用 30 万元。该事务所已为公 司连续提供了 2 年的审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 27 中国证监会北京监管局于 2003 年 11 月 10 日至 17 日对我公司进行了巡回检查，并 下发了《限期整改通知书》，公司对整改通知书提到的问题进行了认真的学习和讨论， 并本着规范发展、严格自律、认真负责、实事求是的态度，按照通知的要求进行了积极 的整改。整改报告刊登在 2004 年 1 月 13 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券 报》上。 八、其他事项 报告期内，公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定进行了自查，并出具了《自查报告》，公司 认为我公司与关联方的资金往来严格按照有关规定进行，控股股东及其他关联方没有违 规占用我公司资金，我公司也未发生为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 第十节、财务报告 一、审计报告 中磊审字(2004)第 1058 号 北京燕化高新技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了后附的北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称燕化高 新）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是燕化高新管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了燕化高新 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：关雪明 中国注册会计师：袁冬梅 中国 北京 2004 年 3 月 25 日 28 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期 末 数 期 初 数 货币资金 1 233,630,950.03 174,042,049.16 短期投资 2 545,564.00 608,192.00 应收票据 3 22,753,308.00 10,730,190.40 应收账款 4 15,541,532.69 17,084,146.54 其他应收款 5 11,814,012.78 12,061,645.22 预付帐款 6 483,111.54 --- 应收出口退税 --- --- 存货 7 20,119,385.55 26,518,959.98 待摊费用 8 716,494.29 531,473.37 待处理流动资产净损失 --- --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 305,604,358.88 241,576,656.67 ---------------- ---------------- 长期投资 9 38,634,840.83 38,798,675.95 其中:长期股权投资 38,634,840.83 38,798,675.95 长期债权投资 --- --- 合并价差 --- --- 长期投资合计 38,634,840.83 38,798,675.95 ---------------- ---------------- 固定资产原价 10 284,611,009.07 276,376,177.31 减：累计折旧 11 125,071,271.81 106,757,753.83 ---------------- ---------------- 固定资产净值 159,539,737.26 169,618,423.48 减：固定资产减值准备 12 25,998,594.99 27,494,268.58 ---------------- ---------------- 固定资产净额 133,541,142.27 142,124,154.90 ---------------- ---------------- 在建工程 13 --- 8,634,417.24 固定资产合计 133,541,142.27 150,758,572.14 ---------------- ---------------- 无形资产 14 6,131,101.13 6,278,310.36 其中：土地使用权 6,131,101.13 6,278,310.36 递延资产（长期待摊费用） 15 1,980,574.91 2,301,180.09 无形及其他资产合计 8,111,676.04 8,579,490.45 ---------------- ---------------- 递延税款借项 --- --- 资 产 总 计 485,892,018.02 439,713,395.21 = = = = = = = = = = = = = = = = 29 合并资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 所 有 者 权 益 注 释 期 末 数 期 初 数 短期借款 16 --- 1,580,000.00 应付票据 --- --- 应付帐款 17 31,358,242.62 9,107,743.47 预收帐款 18 85,797.13 11,521.78 应付工资 --- 1,965,100.00 应付福利费 19 6,034,410.91 5,386,179.92 应付利润（股利） --- --- 应交税金 20 3,421,770.69 4,159,487.39 其他应交款 21 38,495.55 50,812.26 其他应付款 22 16,191,227.62 15,175,734.35 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 57,129,944.52 37,436,579.17 ---------------- ---------------- 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- ---------------- ---------------- 负 债 合 计 57,129,944.52 37,436,579.17 ---------------- ---------------- 少数股东权益 114,437.02 130,097.56 ---------------- ---------------- 实收资本（股本） 23 129,606,749.00 129,606,749.00 法人资本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人资本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 24 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 25 72,793,798.99 64,940,965.90 其中：法定盈余公积 21,753,468.00 19,135,856.97 公益金 20,975,481.77 18,357,870.74 未确认的投资损失 --- （324,807.74） 未分配利润 26 50,862,012.59 45,499,410.32 应付股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 所有者权益合计 428,647,636.48 402,146,718.48 ---------------- ---------------- 负债和所有者权益合计 485,892,018.02 439,713,395.21 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 30 合并利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 27 184,437,815.79 160,498,319.56 其中：出口产品销售收入 2,117,063.15 --- 减：折扣与折让 --- --- ---------------- ---------------- 二、主营业务收入净额 184,437,815.79 160,498,319.56 减：主营业务成本 27 130,057,440.55 110,848,503.42 其中：出口产品销售成本 1,570,078.37 --- 主营业务税金及附加 28 2,169,610.25 1,669,055.89 ---------------- ---------------- 三、主营业务利润 52,210,764.99 47,980,760.25 加：其他业务利润 29 1,111,007.07 1,488,169.61 减：营业费用 30 1,370,136.18 895,689.60 管理费用 31 24,123,389.25 21,632,981.28 财务费用 32 （2,237,208.95） （963,397.27） ---------------- ---------------- 四、营业利润 30,065,455.58 27,903,656.25 加：投资收益 33 836,234.55 4,801,529.91 营业外收入 34 159,127.42 3,439.44 减：营业外支出 35 24,181.76 2,634,615.85 ---------------- ---------------- 五、利润总额 31,036,635.79 30,074,009.75 减：所得税 5,167,559.19 6,307,850.99 少数股东损益 （147,361.19） （736,939.19） 加：未确认的投资损失 159,672.47 324,807.74 ---------------- ---------------- 六、净利润 26,176,110.26 24,827,905.69 加：年初未分配利润 45,499,410.32 28,119,876.34 ---------------- ---------------- 七、可供分配的利润 71,675,520.58 52,947,782.03 减:提取法定盈余公积 2,617,611.03 2,482,790.57 提取法定公益金 2,617,611.03 2,482,790.57 ---------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 66,440,298.52 47,982,200.89 减：提取任意盈余公积 2,617,611.03 2,482,790.57 应付普通股股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 九、未分配利润 50,862,012.59 45,499,410.32 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 31 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -931,152.06 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 46,372.57 5、财务重组损失 6，其他 32 合并现金流量表 2003年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 215,326,100.56 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 1,515,745.41 现金流入小计 216,841,845.97 购买商品、接受劳务支付的现金 96,620,339.29 支付给职工以及为职工支付的现金 18,830,786.87 支付的各项税费 29,429,616.67 支付的其他与经营活动有关的现金 9,922,986.64 现金流出小计 154,803,729.47 经营活动产生的现金流量净额 62,038,116.50 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 210,607,242.81 取得投资收益所收到的现金 911,150.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 331,174.80 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,275,887.60 现金流入小计 214,125,455.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,436,210.84 投资所支付的现金 210,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 215,436,210.84 投资活动产生的现金流量净额 （1,310,755.63） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 --- 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 偿付债务所支付的现金 --- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,138,460.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 1,138,460.00 筹资活动产生的现金流量净额 （1,138,460.00） 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 59,588,900.87 33 合并现金流量表(续) 2003年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 26,176,110.26 加：少数股东损益 147,361.19 加:计提的资产减值准备 5,930,326.03 固定资产折旧 21,184,129.92 无形资产摊销 147,209.23 长期待摊费用摊销 320,605.18 待摊费用减少（减：增加） （185,020.92） 预提费用增加（减：减少） --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （159,127.42） （减：收益） 固定资产报废损失 4,181.76 财务费用 （2,237,208.95） 投资损失（减：收益） （836,234.55） 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少 5,982,477.06 经营性应收项目的减少（减：增加） (14,334,887.44) 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,898,195.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 62,038,116.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 其他 --- 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 233,630,950.03 减:现金的期初余额 174,042,049.16 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,588,900.87 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 34 母公司资产负债表 2003年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期 末 数 期 初 数 货币资金 231,957,443.41 172,155,113.07 短期投资 545,564.00 608,192.00 应收票据 22,753,308.00 10,730,190.40 应收账款 1 15,541,532.69 16,941,349.48 其他应收款 2 11,809,428.80 12,039,466.10 预付帐款 463,111.54 --- 应收出口退税 --- --- 存货 19,773,490.10 25,895,074.23 待摊费用 701,910.96 531,473.37 待处理流动资产净损失 --- --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 303,545,789.50 238,900,858.65 ---------------- ---------------- 长期投资 3 40,809,144.24 41,270,529.54 其中:长期股权投资 40,809,144.24 41,270,529.54 长期债权投资 --- --- 合并价差 --- --- 长期投资合计 40,809,144.24 41,270,529.54 ---------------- ---------------- 固定资产原价 283,793,920.07 270,172,531.54 减：累计折旧 124,711,878.52 103,884,126.25 ---------------- ---------------- 固定资产净值 159,082,041.55 166,288,405.29 减：固定资产减值准备 25,998,594.99 25,998,594.99 ---------------- ---------------- 固定资产净额 133,083,446.56 140,289,810.30 ---------------- ---------------- 在建工程 --- 8,634,417.24 固定资产合计 133,083,446.56 148,924,227.54 ---------------- ---------------- 无形资产 6,131,101.13 6,278,310.36 其中：土地使用权 6,131,101.13 6,278,310.36 递延资产（长期待摊费用） 1,980,574.91 2,301,180.09 无形及其他资产合计 8,111,676.04 8,579,490.45 ---------------- ---------------- 递延税款借项 --- --- 资 产 总 计 485,550,056.34 437,675,106.18 = = = = = = = = = = = = = = = = 35 母公司资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 所 有 者 权 益 注 释 期 末 数 期 初 数 短期借款 --- --- 应付票据 --- --- 应付帐款 31,357,318.62 8,731,066.65 预收帐款 15,797.13 11,521.78 应付工资 --- 1,965,100.00 应付福利费 5,974,761.61 5,366,433.21 应付利润（股利） --- --- 应交税金 3,421,923.62 4,155,351.39 其他应交款 38,495.55 50,487.51 其他应付款 16,094,123.33 14,923,619.42 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 56,902,419.86 35,203,579.96 ---------------- ---------------- 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- ---------------- ---------------- 负 债 合 计 56,902,419.86 35,203,579.96 ---------------- ---------------- 少数股东权益 --- --- ---------------- ---------------- 实收资本（股本） 129,606,749.00 129,606,749.00 法人资本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人资本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 72,793,798.99 64,940,965.90 其中：法定盈余公积 21,753,468.00 19,135,856.97 公益金 20,975,481.77 18,357,870.74 未确认的投资损失 --- --- 未分配利润 50,862,012.59 45,499,410.32 应付股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 所有者权益合计 428,647,636.48 402,471,526.22 ---------------- ---------------- 负债和所有者权益合计 485,550,056.34 437,675,106.18 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 36 母公司利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 5 184,315,422.63 159,957,243.49 其中：出口产品销售收入 2,117,063.15 --- 减：折扣与折让 --- --- ---------------- ---------------- 二、主营业务收入净额 184,315,422.63 159,957,243.49 减：主营业务成本 129,972,862.83 110,420,960.60 其中：出口产品销售成本 1,570,078.37 --- 主营业务税金及附加 2,167,960.25 1,663,432.51 ---------------- ---------------- 三、主营业务利润 52,174,599.55 47,872,850.38 加：其他业务利润 1,109,071.70 1,482,956.11 减：营业费用 1,367,851.68 895,689.60 管理费用 23,524,310.89 20,258,324.10 财务费用 （2,278,530.74） （1,019,898.69） ---------------- ---------------- 四、营业利润 30,670,039.42 29,221,691.48 加：投资收益 4 538,684.37 3,554,055.76 营业外收入 159,127.42 --- 减：营业外支出 24,181.76 1,645,190.96 ---------------- ---------------- 五、利润总额 31,343,669.45 31,130,556.28 减：所得税 5,167,559.19 6,302,650.59 少数股东损益 --- --- 加：未确认的投资损失 --- --- ---------------- ---------------- 六、净利润 26,176,110.26 24,827,905.69 加：年初未分配利润 45,499,410.32 28,119,876.34 ---------------- ---------------- 七、可供分配的利润 71,675,520.58 52,947,782.03 减:提取法定盈余公积 2,617,611.03 2,482,790.57 提取法定公益金 2,617,611.03 2,482,790.57 ---------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 66,440,298.52 47,982,200.89 减：提取任意盈余公积 2,617,611.03 2,482,790.57 应付普通股股利 12,960,674.90 --- ---------------- ---------------- 九、未分配利润 50,862,012.59 45,499,410.32 = = = = = = = = = = = = = = = = 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 37 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -931,152.06 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 46,372.57 5、财务重组损失 6、其他 38 母公司现金流量表 2003年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,932,700.56 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 1,482,567.16 现金流入小计 216,415,267.72 购买商品、接受劳务支付的现金 96,412,552.51 支付给职工以及为职工支付的现金 18,600,412.45 支付的各项税费 29,425,132.17 支付的其他与经营活动有关的现金 9,744,253.84 现金流出小计 154,182,350.97 经营活动产生的现金流量净额 62,232,916.75 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 210,607,242.81 取得投资收益所收到的现金 911,150.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 331,174.80 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,275,887.60 现金流入小计 214,125,455.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,417,631.62 投资所支付的现金 210,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 215,417,631.62 投资活动产生的现金流量净额 （1,292,176.41） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 --- 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 偿付债务所支付的现金 --- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,138,410.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 1,138,410.00 筹资活动产生的现金流量净额 （1,138,410.00） 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 59,802,330.34 39 母公司现金流量表（续） 2003年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 26,176,110.26 加:计提的资产减值准备 5,940,840.03 固定资产折旧 20,984,372.33 无形资产摊销 147,209.23 长期待摊费用摊销 320,605.18 待摊费用减少（减：增加） （170,437.59） 预提费用增加（减：减少） --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （154,945.66） （减：收益） 固定资产报废损失 4,181.76 财务费用 （2,278,530.74） 投资损失（减：收益） （538,684.37） 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少 6,121,584.13 经营性应收项目的减少（减：增加） （14,467,143.04） 经营性应付项目的增加（减：减少） 20,147,755.23 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 62,232,916.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 其他 --- 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 231,957,443.41 减:现金的期初余额 172,155,113.07 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,802,330.34 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 40 资产减值准备明细表 财会 04 表 单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 行 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 次 值回升转 其他原因转出数 合计 回数 一、坏账准备 1 9053538.59 4842806.49 10752.46 1530679.96 1541432.42 12354912.66 其中：应收账款 2 3125559.12 4458792.78 10514.00 525926.85 536440.85 7047911.05 其他应收款 3 5927979.47 384013.71 238.46 1004753.11 1004991.57 5307001.61 二、短期投资跌价准备 4 0.00 20116.00 0.00 0.00 0.00 20116.00 其中：股票投资 5 0.00 20116.00 0.00 0.00 0.00 20116.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备 7 4370458.70 877917.54 0.00 1338450.95 1338450.95 3909925.29 其中：库存商品 8 3162837.77 877917.54 0.00 130830.02 130830.02 3909925.29 原材料 9 1207620.93 0.00 0.00 1207620.93 1207620.93 0.00 四、长期投资减值准备 10 0.00 200000.00 0.00 0.00 0.00 200000.00 其中：长期股权投资 11 0.00 200000.00 0.00 0.00 0.00 200000.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备 13 27494268.58 0.00 0.00 1495673.59 1495673.59 25998594.99 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 化工专用设备 15 27054628.13 0.00 0.00 1495673.59 1495673.59 25558954.54 运输设备 16 439640.45 439640.45 六、无形资产减值准备 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20 合 计 40918265.87 5940840.03 10752.46 4364804.50 4375556.96 42483548.94 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 41 北京燕化高新技术股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 附注1．公司简介： 北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市经济体制改革 办公室批准，于 1993 年 8 月 2 日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号为 1100001501660（1-1），本公司 1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，1998 年配股后，股本为 129,606,749 股。 公司经营范围包括：开发、生产、销售石油化工催化剂、精细化工产品、石油及石油化工产品、 通讯器材（无线电发射设备除外）、电子计算机和电子元器件；工程咨询、技术咨询、技术培训、 技术转让；销售建筑材料、五金交电；出口聚乙烯高效载体催化剂、聚丙烯高效载体催化剂、石油 精萘、石油树脂及加氢树脂、高级溶剂油、甲基萘、精细化工产品；进口本企业生产、科研所需原 辅材料、石化产品、技术、机械设备、仪器仪表及零配件。 公司生产的主要产品包括：BCH催化剂、YS-842催化剂、溶剂油、燃料油、氮氧气等。 附注2．重要会计政策： 1． 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 记帐本位币为人民币。 4．记账基础和计价原则。 记帐基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。各项财产发生减值则计提相应的减值准备。 5．外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐，年末将外币帐户余额按 12 月 31 日的 市场汇价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。 6．编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投 42 资等。 7．短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。 短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。其取得成本按公司取得 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不含取得时已宣告而尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的利息）确认，处置短期投资取得的收入与短期投资帐面余额的差额确认为投 资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例。 坏帐的确认标准及其核销：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 坏帐准备的计提方法、计提比例： 公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏帐准 备，具体计提方法是采用账龄分析法与个别认定相结合,对于可收回性极小的应收款项采用个别认定 法全额计提坏账准备，其余按应收款项（包含应收帐款、其他应收款）帐龄分段计提坏帐准备。 （1）账龄分析法 一般采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备 3 年以上（含 3 年）的应收款项按 60%计提坏账准备。 2—3 年（含 2 年）的应收款项按应收款余额的 30%计提坏账准备。 1—2 年（含 1 年）的应收款项按应收款余额的 10%计提坏账准备。 1 年以内的应收款项按应收款项余额的 5%计提坏账准备。 （2）个别认定 对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性不大， 如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害等导致停产而 在短时间内无法偿付债务的，以及其它很可能发生损失的情况，需个别认定提取坏账准备。 具体如下： ①撤销关闭情况：有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经 核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提 坏账准备； ②破产情况：有法院破产宣告文书、以法院受破产案件通知申报债权的通知书，并已宣告破产 结束的，未得到清偿的债权，经核实后作为坏账核销；如果只是处于破产申请或执行过程中应全额 计提坏账准备； ③资不抵债的情况：债务人经中介机构的审计报告表明已资不抵债，应全额计提坏账准备； ④不可抗力等情况：政府相关部门的文件表明债务人发生严重的自然灾害，如火灾、水灾、地 震等不可抗力导致债务人已不复存在，以其财产（包括保险赔款等）确实无法清偿的应收款项，经 核实后作为坏账核销；否则，如果只是导致债务人在短期间时无法偿付债务，且有公司相关清欠部 43 门人员实地勘察记录表明很可能发生坏账损失，应全额计提坏账准备； ⑤其他情况：如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、逃匿 证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明依据，但事 实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。 （3）其他事项： ①预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或者因供货单位破产撤销等原因已无望 再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按上述规定作为坏账核销或 计提坏账准备。 ②对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据不能够收回或收回的可能性不大时，应将其账面 余额转入应收账款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。 ③下列各种情况不能全额计提坏账准备，应根据账龄分析收回的可能性，部分计提坏账准备： a.当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b.计划对应收款项进行债务重组； c.与关联方发生的应收款项。 9．存货的核算方法 存货主要有：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； 外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用个别计价法；发出存货时采用加权平均法； 低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准和计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法： a.按投资时实际支付的价款计价；以放弃非现金资产而取得的长期股权投资，以所放弃的非现 金资产的公允价值或取得股权投资的公允价值确定； b.公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不到 20%但具有 控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算； c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽拥有 20%或 20%以上 但不具有控制、共同控制和重大影响的，采用成本法核算； d. 公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不到 50%但具有控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算并合并会计报表。 e.长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超 过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法： a.按购入时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等各项附加费用，但不含取得时已到期尚 未领取的利息）确认。 b.按期计提应计利息； 44 c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备 中期期末或年度终了，对长期投资项目，由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原 因，导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值，在可预计未来期间内不可能恢复的，以 各项长期投资可收回的金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11．固定资产及其折旧、减值准备 （1）固定资产确认标准：a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；b.使 用年限超过一年；c.单位价值较高；d.该资产包含的经济利益很可能流入企业；e.该资产的成本能 够可靠地计量。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用化工设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产的计价：按历史成本计价。 （4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预 计残值（原值的 3 %）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85% 专用化工设备 8-10年 9.7-12.13% 运输设备 8年 12.13% 其他设备 5年 19.4% （5）固定资产减值准备: 中期期末或年度终了,按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 固定 资产减值准备系对按单项资产期末账面价值大于可收回金额计提。在确定资产可收回金额时，考虑 该项资产的市价、毁坏程度、是否长期闲置以及技术水平等因素影响。 ①对存在下列情况之一的固定资产，本公司应当全额计提减值准备： a.长期闲置不用(一般为三年或三年以上)，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固 定资产。对于由于固定资产的市价发生变化致使该项固定资产发生减值的，以该项固定资产账 面价值超过其市价的部分作为计提固定资产减值准备的依据。 b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d.已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产。 e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ② 对存在下列情况之一的固定资产，本公司应考虑计提减值准备： a.资产的市价在当期大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌，可根据 该项固定资产的市价和新旧程度确定可收回金额，后按该项固定资产账面价值超过其可收回金额计 算应计提固定资产减值准备。 b.技术、市场、经济或法律等企业经营环境，或是资产的营销市场，在当期发生或在近期发生 重大变化，对企业产生负面影响的，由技术人员、财务人员和销售人员以及聘请有关专家确定该项 固定资产未来现金流量的现值，然后确定减值准备。 c.有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏的，由公司资产管理技术人员或社会专业评估机 45 构对毁损情况进行评估确认，固定资产账面价值超过其评估价格部分，确定该项固定资产应计提减 值准备。 d.资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对企业产生负面 影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在以前预定的日期之前处置该 资产的，根据该项资产的账面价值超过其预计处置的净收入计提减值准备。 12．在建工程核算方法 （1）发生工程支出时按实际成本入帐；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产尚 未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的时点为固定资产的时点为工程完工并交付使用。 （3）期末在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于帐面价值的差额， 计提在建工程减值准备。 13．无形资产及其摊销 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，采用平均年限法摊销。 （2）期末无形资产改为按帐面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用摊销采用平均年限法按收益期分期平均摊销。 15．收入确认原则 （1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商品所有权相联 系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现； （2）他人使用本公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。 16．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17．合并会计报表的编制方法和范围 （1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股份的单位以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位； （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求 执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据， 合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策厘定，公司 间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。 附注 3. 税项 46 税 种 税 率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 7%，按应缴流转税额计缴； 教育费附加 3%，按应缴流转税额计缴； 企业所得税：经北京市科委认证审批，本公司被确认为高新技术企业，领有 0120825F 号“高新技术 企业证书”，并在中关村高科技园区丰台园注册，按《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》等现 行政策的规定，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税。 附注 4.控股子公司及合营企业 （1）纳入合并报表范围的子公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 北京 360 乙烯发泡板材加工 269.61 54.80% 北京燕化高新电气技术有限公司 北京 300 生产销售无功补偿柜等 285.00 95.00% 说明：2003年12 月12日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装工程 公司达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯发泡厂程序，成立清算小组，对该厂进行清算。 根据《财政部关于印发的通知》（财会 [2002]18号）的规定，本期仅合并了该厂1-9月的利润及利润分配表和现金流量表，2003年12月31 日的合并资产负债表未包括该厂的资产负债表。 （2）未纳入合并报表范围的公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 涿州达达精细化工有限公司 涿州 350 烷基铝高效催化剂 100 25.50% 北京高鹏饮食有限公司 北京 200 饮食 20 10% 中信证券股份有限公司 北京 201,100 证券投资 3,200 1% 北京飞燕石化环保科技发展公司 北京 100 环保技术开发等 20 20% 北京恒和投资发展公司 北京 4,100 投资咨询等 500 12.20% 北京市金百合技术开发公司 北京 36 设备技术开发等 7.20 20% 附注 5.会计估计的变更及影响 47 计提坏帐准备的会计估计变更： 公司原采用应收款项余额百分比法与个别认定法相结合，对于可收回性与其他各项应收款项存 在明显差别的应收款项采用个别认定法，根据估计的可收回金额分别确定其坏账准备计提比例；其 余按应收款项（包括应收帐款、其他应收款）余额的 7%计提坏帐准备。 鉴于个别认定的应收款项的可收回金额具有较大不确定性，难以定量判断，公司董事会认为， 缩小个别认定法认定范围，采用账龄分析法与个别认定法相结合，使判断标准容易量化更合理。因 此经四届七次董事会决议，自 2003 年 1 月 1 日起，坏账准备具体计提方法变更为账龄分析法与个别 认定法相结合，对于可收回性极小的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备，其余按账龄分段 计提坏帐准备。 上述会计估计变更采用未来适用法，自 2003 年 1 月 1 日起，按会计估计变更后确定的坏账准备 计提方法计提坏账准备。会计估计变更后， 2003 年 12 月 31 日坏账准备余额为 12,354,912.66 元。 按变更前估计 2003 年 12 月 31 日坏账准备余额为 12,401,285.23 元。上述会计估计变更的影响数为 46,372.57 元，增加 2003 年净利润 46,372.57 元。 附注 6.会计差错的更正及影响 1． 公司在 2001 年以前采用应收帐款余额百分比法，按每期期末应收款项余额的 7%计提坏帐准备， 自 2002 年 1 月 1 日起改为采用应收帐款余额百分比法与个别认定法相结合，对于可收回性与其他各 项应收款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法，其余按应收款项余额的 7%计提坏帐准备。对 于上述坏帐准备计提方法的变更，当时按会计政策的变更做了追溯调整。 根据财政部[1999]35 号文关于印发《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充 规定〉的通知》的规定，原按应收帐款余额 3‰-5‰计提坏帐准备的公司，按本规定改为其他计提 方法或仍按应收帐款余额百分比法但改变计提比例的，此次作为会计政策的变更处理。其后，如公 司再改变坏帐准备的计提方法和比例的，则作为会计估计变更处理。因此 2002 年改变坏帐准备计提 方法，属于会计估计的变更，不属于会计政策的变更。应做会计差错更正。 上述会计差错的更正的累计影响数为 0 元。这些变更调减了 2002 年度净利润 1,585,919.31 元， 其中调增管理费用 1,585,919.31 元；合并利润及利润分配表中上年栏的年初未分配利润调增了 1,110,143.52 元。 2．2002 年子公司北京赫克力士化工有限公司清算，收回价值 5,410,325.62 元的土地使用权。该土地 使用权取得日期为 1998 年 12 月，年限为 50 年，使用权证表明土地持有人为本公司，因此本公司应 在 1998 年将该土地入帐并摊销。而本公司自 2002 年从子公司清算收回日起才开始摊销，应补摊。 上述会计差错的更正的累计影响数为-441,843.26 元。这些变更调减了 2002 年度净利润 108,206.52 元，其中调增管理费用 108,206.52 元；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 233,545.72 元；调减 2002 年无形资产 441,843.26 元。 3．SCM-1 技术使用费 60 万元，合同有效期为 2000 年 5 月至 2010 年 5 月；HDC 技术使用费 80 万 元，合同有效期为 1997 年 4 月至 2012 年 12 月，应在合同期限内摊销，应补摊。上述会计差错的更 正的累计影响数为-319,741.05 元。这些变更调减了 2002 年度净利润 114,399.52 元，其中调增管 理费用 114,399.52 元；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 143,739.07 元；调 减 2002 年长期待摊费用 319,741.05 元。 48 4．本公司固定资产2,500多项资产原值共计28,278.87万元，以前本公司财务核算未落实到单台，只 是按类别划分即按房屋建筑物（折旧年限20-35年）、化工设备（折旧年限8-10年）、运输设备（折旧 年限8年）和其他设备（折旧年限5年）四大类划分的固定资产原值进行折旧计提。根据会计师事务 所的管理建议，本年对固定资产进行了清理，财务核算落实到单台，按列出的明细重新计算折旧， 发现以前类别划分有误，以前划分类别时把其他设备（其他设备按5年计提折旧）划入化工设备（化 工设备按8年计提折旧）中计提折旧，导致应该按5年计提折旧的，而以前却按8年计提折旧，所以以 前年度少计提了折旧，02年逾龄资产多提了折旧。二是公司根据固定资产准则的修订自2002年1月1 号起未使用、不需用的固定资产补提折旧时，以前年度还有部分未使用不需用固定资产尚未计提折 旧。 上述会计差错的更正的累计影响数为-3,015,742.49 元。这些变更调增了 2002 年度净利润 953,362.62 元,其中：调增管理费用 113,351.47 元；调减产品销售成本 832,436.43 元；调增其他 业务利润 234,277.46 元；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 2,778,373.57 元； 调减 2002 年存货 839,338.54 元；调增 2002 年累计折旧 2,176,403.95 元。 附注 7. 合并会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1.货币资金 项 目 币种 期初数 期末数 现 金 RMB 2,203.10 1,094.82 银 行 存 款 RMB 174,001,542.01 233,393,260.61 其他货币资金 RMB 38,304.05 236,594.60 合 计 174,042,049.16 233,630,950.03 2.短期投资 项 目 期初数 期末数 股权投资 608,192.00 565,680.00 其中：股票投资 608,192.00 565,680.00 债券投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 投资余额合计 608,192.00 565,680.00 减：跌价减值准备 0.00 20,116.00 投资价值合计 608,192.00 545,564.00 3、应收票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 10,730,190.40 22,753,308.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 10,730,190.40 22,753,308.00 49 4、应收账款 项目 期初数 期末数 应收子公司 0.00 0.00 应收关联公司 7,575,048.72 9,304,657.71 其他 12,634,656.94 13,284,786.03 减：坏帐准备 3,125,559.12 7,047,911.05 帐面价值 17,084,146.54 15,541,532.69 应收帐款账龄分析如下 期初数 期末数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 1,147,193.95 5.68 11,175,294.16 49.47 １－２年 7,779,211.34 38.49 0.00 0.00 ２－３年 0.00 0.00 1,197,811.34 5.30 ３年以上 11,283,300.37 55.83 10,216,338.24 45.23 合 计 20,209,705.66 100.00 22,589,443.74 100.00 减：坏账准备 3,125,559.12 7,047,911.05 应收账款净值 17,084,146.54 15,541,532.69 持本公司5%以上股份的主要股东单位：无 说明：（1）本年转出52万元，其中34万元是由于合并范围减少而转出，其余18万元是由于应收北京 中垦物贸公司货款32万元本年经法院判决收回14万元，余款经董事会批准做损失处理； （2）期末坏帐准备均采用帐龄分析法计提，不存在需个别认定的情况。 5、 其他应收款 项目 期初数 期末数 应收子公司 0.00 0.00 应收关联公司 700,000.00 550,000.00 其他 17,289,624.69 16,571,014.39 减：坏帐准备 5,927,979.47 5,307,001.61 帐面价值 12,061,645.22 11,814,012.78 其他应收款账龄分析如下： 期初数 期末数 50 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 10,023,848.52 55.72 1,112,321.09 6.50 １－２年 0.00 0.00 9,397,003.49 54.89 ２－３年 0.00 0.00 0.00 0.00 ３年以上 7,965,776.17 44.28 6,611,689.81 38.61 合 计 17,989,624.69 100.00 17,121,014.39 100.00 减：坏账准备 5,927,979.47 5,307,001.61 其他应收款净值 12,061,645.22 11,814,012.78 持本公司 5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司期末余额为 14.66 元。 说明： （1）其他应收款中含北京燕山石油化工有限责任公司结算中心（以下简称“结算中心）存款， 期初余额为 15,581,706.10 元，期末余额为 14.66 元。结算中心是燕化集团的内部银行，是燕化集 团内部互供料结算的主渠道，开立该帐户主要是为了月底能够及时的结算，收回货款。存于结算中 心的货币资金，主要来源于外供管道氧、氮气款，结算中心存款完全由本公司控制，并且每月底都 及时划转到本公司银行户上。 （2）公司于 2001 年 8 月 31 日与深圳银中达投资发展有限公司（以下简称“乙方”）续签《国债 委托协议》，将 1000.00 万元资金继续进行委托，委托期限延长至 2002 年 6 月 1 日。2002 年 6 月 1 日协议到期，本金未能按期收回。经协商，本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公司（原深圳银中达 投资发展有限公司）签订还款协议，本公司的委托资金将分三次回款，2002 年 12 月 31 日回款 300.00 万元，2003 年 6 月 30 日回款 300.00 万元，2003 年 9 月 30 日回款 400.00 万元。截止资产负债表日， 累计收回 71 万元，其中本年收回 61 万元，其余未能按期收回。本公司已就此事与深圳市凯瑞投资 发展有限公司磋商。 （3）本年坏帐准备转出主要是由于燕山经济贸易所已注销，本年经董事会决议予以核销坏帐而转 出。 （4）期末坏帐准备中采用个别认定的有两项： 浙江宁海塑模具厂 28 万元、山西垣曲石油公司 58 万元已挂帐多年，债务人已找不到，根据本 公司坏帐准备计提政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相 关部门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如 果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”对以上两项进行个别认 定，全额计提坏帐准备。 6、 预付账款 期初数 期末数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 0.00 0.00 483,111.54 100.00 51 １－２年 0.00 0.00 0.00 0.00 ２－３年 0.00 0.00 0.00 0.00 ３年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 483,111.54 100.00 持本公司 5%以上股份的主要股东单位：无 7、 存货 期初数 期末数 类 别 账面金额 比重(%) 账面金额 比重(%) 原材料 4,068,340.78 13.17 3,165,445.02 13.17 在产品 80,714.50 0.26 39,012.45 0.16 库存商品 26,737,266.03 86.56 20,824,853.37 86.67 低值易耗品 3,097.37 0.01 0.00 0.00 存货余额合计 30,889,418.68 100.00 24,029,310.84 100.00 减：存货跌价准备 4,370,458.70 3,909,925.29 存货价值合计 26,518,959.98 20,119,385.55 说明： （1）存货期初数比上年期末数调减了 839,338.54 元，原因详见附注 6。 （2）本年库存商品跌价准备转出 130,830.02 元是由于合并范围的减少而转出；原材料转出 1,207,620.93 元，其中 167,889.95 元是由于合并范围的减少而转出，523,082.05 元是由于领用原 材料而转出，其余是由于原材料和库存商品重分类而将原材料跌价准备转入库存商品跌价准备中。 8、 待摊费用 项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 待抵扣进项税额 531,473.37 2,418,958.29 2,248,520.70 701,910.96 9000 质量认证费 0.00 12,500.00 6,250.00 6,250.00 认证咨询款 0.00 12,500.00 4,166.67 8,333.33 合 计 531,473.37 2,443,958.29 2,258,937.37 716,494.29 说明： “待抵扣进项税额”明细核算暂估入库的存货的待抵扣进项税。 9、长期投资 （1） 长期投资分类列示如下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 52 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 38,798,675.95 36,164.88 38,834,840.83 投资余额合计 38,798,675.95 36,164.88 0.00 38,834,840.83 减：减值准备 200,000.00 200,000.00 投资价值合计 38,798,675.95 -163,835.12 0.00 38,634,840.83 其中： ①其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 核算方法 (%) 涿州达达精细化工有限公司 20 1,000,000.00 25.50 权益法 北京飞燕石化环保有限公司 50 200,000.00 20.00 权益法 北京金百合技术开发公司 10 72,000.00 20.00 成本法 中信证券股份有限公司 无期限 32,000,000.00 1.00 成本法 北京恒和投资发展有限公司 100 5,000,000.00 12.20 成本法 北京高鹏饮食有限公司 10 200,000.00 10.00 成本法 ②采用权益法核算的其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 初始投资金 本期权益 本期分得 累计权益 期末数 额 增减额 的现金红利 增减额 涿州达达精细化工有限公司 1,000,000.00 24,663.17 - 199,995.93 1,199,995.93 北京飞燕石化环保有限公司 200,000.00 11,501.71 - 172,498.45 372,498.45 小 计 1,200,000.00 36,164.88 0.00 372,494.38 1,572,494.38 说明: a.北京恒和投资发展有限公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部分股本 没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅，立 项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其股本的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。后 因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装置的投资款 500 万元 挂“其他应付款”。 b.本年收到中信证券股份有限公司投资分红88万元。 (2)长期投资减值准备 53 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 北京高鹏饮食有限公司 - 200,000.00 - 200,000.00 说明： 1994年1月14日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，甲方以现有的经营场所、设备 作为投资，占总股本的80%，本公司以现金出资，占总股本的20%，联营期限为十年，自1994年元月 至2003年12月止，本年联营期限结束，本公司一直未取得任何收益，本年全额计提减值准备20万元。 10、 固定资产 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 69,392,909.05 3,740,873.00 1,302,762.93 71,831,019.12 专用设备 190,508,967.71 8,416,219.46 3,984,309.46 194,940,877.71 运输设备 5,853,880.06 295,552.22 271,662.80 5,877,769.48 其他设备 10,620,420.49 1,520,172.27 179,250.00 11,961,342.76 合 计 276,376,177.31 13,972,816.95 5,737,985.19 284,611,009.07 说明：本年减少数中有 5,405,135.99 元为合并范围变化转出。 11、累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 13,446,963.06 3,441,639.35 0.00 16,888,602.41 专用设备 84,400,202.68 15,847,808.70 2,610,392.32 97,637,619.06 运输设备 3,289,425.42 530,225.19 215,042.12 3,604,608.49 其他设备 5,621,162.67 1,364,456.68 45,177.50 6,940,441.85 合 计 106,757,753.83 21,184,129.92 2,870,611.94 125,071,271.81 说明： （1）本年减少数中有 2,582,469.39 元为合并范围变化转出。 （2）累计折旧期初数比上年期末数增加 2,176,403.95 元，原因详见附注 6。 12、固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 专用设备 27,054,628.13 0.00 1,495,673.59 25,558,954.54 运输设备 439,640.45 0.00 0.00 439,640.45 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 27,494,268.58 0.00 1,495,673.59 25,998,594.99 54 说明：本年减少固定资产减值准备 1,495,673.59 元，原因是合并范围变化转出。 13、在建工程 工程名称 期初数 减值准备 本期增加 本期转入 期末数 减值准备 固定资产 成核剂项目 7,877,010.45 0.00 3,366,866.52 11,243,876.97 0.00 0.00 841 科研电感器 117,462.38 0.00 0.00 117,462.38 0.00 0.00 3#空压机改造 480,449.82 0.00 0.00 480,449.82 0.00 0.00 银催化技改项目 159,494.59 0.00 0.00 159,494.59 0.00 0.00 2#空分装置改造 0 0.00 135,622.00 135,622.00 0.00 0.00 合计 8,634,417.24 0.00 3,502,488.52 12,136,905.76 0.00 0.00 说明：成核剂项目的资金来源是募集资金，其余项目资金均为自筹。 14、无形资产 种类 原值 期初数 本期 本期 累计摊销 期末数 增加 摊销 土地使用权 6,921,668.02 6,278,310.36 0.00 147,209.23 790,566.89 6,131,101.13 合 计 6,921,668.02 6,278,310.36 0.00 147,209.23 790,566.89 6,131,101.13 说明： 无形资产比上年审定数调减 441,843.26 元，原因详见附注 6。 15、长期待摊费用 种类 原值 摊销期 期初余额 本期 本期摊销 期末数 限（年） 增加 NT-1 技术使用费 1,000,000.00 8 775,159.79 0.00 148,193.02 626,966.77 TM 成核剂技术使用费 600,000.00 10 445,761.35 0.00 48,488.82 397,272.53 SCM-1 技术使用费 600,000.00 10 456,410.26 0.00 61,538.47 394,871.79 HDC 技术使用费 800,000.00 15.75 623,848.69 0.00 62,384.87 561,463.82 合 计 3,000,000.00 2,301,180.09 0.00 320,605.18 1,980,574.91 说明：长期待摊费用比上年审定数调减 319,741.05 元，原因详见附注 6。 16、短期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 0.00 0.00 55 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 1,580,000.00 0.00 其中：他人保证 1,580,000.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合计 1,580,000.00 0.00 说明：本年减少1,580,000.00元，原因是合并范围变化转出。 17、 应付帐款 期初数 期末数 应付子公司 - - 应付关联公司 8,046,338.31 30,673,676.47 其他 1,061,405.16 684,566.15 合计 9,107,743.47 31,358,242.62 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司 462,350.16元 18、 预收帐款 期初数 期末数 预收子公司 - - 预收关联公司 - - 其他 11,521.78 85,797.13 合计 11,521.78 85,797.13 19、应付福利费 错误！链接无效。 20、 应交税金 税 种 期初数 本期应交 本期已交 本期其他 期末数 减少 增值税 1,620,729.53 20,606,540.72 20,965,962.27 -9,539.59 1,270,847.57 城建税 118,561.94 1,450,715.81 1,479,454.78 0.00 89,822.97 个人所得税 696.00 304,401.56 304,899.10 0.00 198.46 营业税 63,472.88 138,777.58 190,218.64 0.00 12,031.82 车船使用税 0.00 4,163.33 4,163.33 0.00 0.00 房产税 0.00 402,254.14 402,254.14 0.00 0.00 土地使用税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 56 印花税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 企业所得税 2,356,027.04 5,167,559.19 5,473,319.53 1,396.83 2,048,869.87 其他地方税种 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 4,159,487.39 28,074,412.33 28,820,271.79 -8,142.76 3,421,770.69 说明：本年其他减少-8,142.76 元是合并范围变化转出。 21、其他未交款 税种 期初数 本期应交 本期已交 期末数 教育费附加 50,812.26 621,741.54 634,058.25 38,495.55 合计 50,812.26 621,741.54 634,058.25 38,495.55 22、 其他应付款 期初数 期末数 应付子公司 - - 应付关联公司 5,977,567.22 6,328,560.89 其他 9,198,167.13 9,862,666.73 合计 15,175,734.35 16,191,227.62 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司 3,118,347.99元 说明：本科目中有500万元为应付北京恒和投资发展有限公司的款项，说明详见注释9。 23、 股本 期初数 期末数 （1）、尚未流通股： 境内法人股 57,700,500.00 57,700,500.00 募集法人股 22,766,250.00 22,766,250.00 内部职工股 18,711.00 18,711.00 小计 80,485,461.00 80,485,461.00 （2）、已流通股： 境内上市的人民币普通股 49,121,288.00 49,121,288.00 小计 49,121,288.00 49,121,288.00 股份总数 129,606,749.00 129,606,749.00 57 24、资本公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 161,993,151.00 0.00 0.00 161,993,151.00 资产评估增值 0.00 0.00 0.00 0.00 捐赠公积 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 431,250.00 0.00 0.00 431,250.00 合计 162,424,401.00 0.00 0.00 162,424,401.00 25、 盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 19,135,856.97 2,617,611.03 0.00 21,753,468.00 法定公益金 18,357,870.74 2,617,611.03 0.00 20,975,481.77 任意盈余公积金 19,839,329.13 2,617,611.03 0.00 22,456,940.16 免税基金 7,607,909.06 0.00 0.00 7,607,909.06 合计 64,940,965.90 7,852,833.09 0.00 72,793,798.99 说明：盈余公积期初数比上年年报期末数减少 1,133,198.04 元，原因详见附注 6。 26、未分配利润 期初余额 45,499,410.32 加：本年净利润 26,176,110.26 其他 0.00 减：提取法定盈余公积 2,617,611.03 提取法定公益金 2,617,611.03 提取任意盈余公积 2,617,611.03 转增股本 0.00 预分配股利 12,960,674.90 期末余额 50,862,012.59 说明： 未分配利润年初数比上年年报期末数减少 2,644,128.76 元，原因详见附注 6。 根据公司董事会的决议，本年预分方案为每 10 股分红 1.00 元。 58 27. 产品销售收入与成本 上年数 本年数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 主营业务收入 BCH、842 催化剂 38,239,856.35 23.83% 46,415,283.44 25.17% 燃料油 40,285,877.78 25.10% 48,409,547.66 26.25% 氧氮气 80,529,055.00 50.17% 84,382,650.50 45.75% 银催化剂 902,454.36 0.56% 5,107,941.03 2.77% 聚乙烯发泡制品 373,811.12 0.23% 0.00 0.00% 无功补偿柜 167,264.95 0.10% 122,393.16 0.07% 合计 160,498,319.56 100.00% 184,437,815.79 100.00% 主营业务成本 BCH、842 催化剂 24,904,879.14 22.47% 32,681,604.22 25.13% 燃料油 38,247,199.57 34.50% 44,167,549.58 33.96% 氧氮气 46,366,427.53 41.83% 49,628,368.20 38.16% 银催化剂 902,454.36 0.81% 3,495,340.83 2.69% 聚乙烯发泡制品 367,956.04 0.33% 0.00 0.00% 无功补偿柜 59,586.78 0.05% 84,577.72 0.07% 合计 110,848,503.42 100.00% 130,057,440.55 100.00% 28、主营业务税金及附加 项目 本年数 营业税 100,936.96 城市维护建设税 1,448,066.96 教育费附加 620,606.33 其他地方税 0.00 合计 2,169,610.25 29. 其他业务利润 上年数 本年数 项 目 收 入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 44,706,062.10 43,907,581.00 798,481.10 9,335,664.76 8,750,502.61 585,162.15 银催化租赁 2,504,915.38 1,957,413.59 547,501.79 2,745,551.83 2,302,125.12 443,426.71 技术服务费 0.00 0.00 0.00 30,000.00 28,064.63 1,935.37 其他收入 2,760,182.11 2,617,995.39 142,186.72 97,405.92 16,923.08 80,482.84 59 合 计 49,971,159.59 48,482,989.98 1,488,169.61 12,208,622.51 11,097,615.44 1,111,007.07 说明： 其他业务利润上年数比 2002 年年报披露数调增 234,277.66 元，原因详见附注 6。 30.营业费用 项 目 上年数 本年数 运输费 84,045.00 100,274.38 广告费 28,000.00 53,303.60 差旅费 15,876.60 - 产品代理费 576,600.00 1,112,751.00 技术服务费 188,503.00 96,173.00 其他 2,665.00 7,634.20 合计 895,689.60 1,370,136.18 31.管理费用 项 目 上期数 本期数 工资性支出 3,699,079.92 5,030,229.76 折旧 2,657,292.25 1,879,538.28 劳动保险 2,271,125.51 2,323,119.85 财产保险 146,944.63 161,109.56 技术开发费 864,521.15 562,739.08 坏帐准备 5,911,414.41 4,832,054.03 存货跌价准备 -32,198.18 -161,813.44 审计费 300,000.00 325,140.80 业务招待费 335,923.73 316,408.39 无形资产摊销 120,801.02 147,209.23 递延资产摊销 404,163.81 320,605.18 其它 4,953,913.03 8,387,048.53 合 计 21,632,981.28 24,123,389.25 说明： 管理费用上年数比 2002 年年报披露数调增 1,921,876.82 元，原因详见附注 6。 32. 财务费用 项 目 上年数 本年数 利息支出 71,727.39 60,435.00 60 减：利息收入 1,042,616.94 2,302,417.99 汇兑损益 0.00 0.00 银行手续费 3,570.54 111.00 其他 3,921.74 4,663.04 合 计 -963,397.27 -2,237,208.95 33. 投资收益 上年数 本年数 股票投资收益 230,718.88 10,850.67 债券投资收益 3,230.00 109,219.00 股权投资收益 0.00 916,164.88 其中:权益法核算 -96,969.46 36,164.88 成本法核算 4,400,000.00 880,000.00 股权转让收益 264,550.49 0.00 股权投资差额摊销 0.00 0.00 减:短期投资跌价准备 0.00 0.00 长期投资跌价准备 0.00 200,000.00 合 计 4,801,529.91 836,234.55 34．营业外收入 项目 上年数 本年数 处置固定资产净收益 0.00 159,127.42 其他 3,439.44 0.00 合 计 3,439.44 159,127.42 35. 营业外支出 项目 上年数 本年数 处置固定资产净损失 1,202,050.51 4,181.76 罚款支出 0.00 20,000.00 固定资产减值准备 1,428,014.04 0.00 其他支出 4551.30 0.00 合 计 2,634,615.85 24,181.76 附注 8. 母公司会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1、 应收账款 61 项目 期初数 期末数 应收子公司 - - 应收关联公司 7,575,048.72 9,304,657.71 其他 12,137,623.75 13,284,786.03 减：坏帐准备 2,771,322.99 7,047,911.05 帐面价值 16,941,349.48 15,541,532.69 应收帐款账龄分析如下： 期初数 期末数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 993,648.72 5.04 11,175,294.16 49.47 １－２年 7,779,211.34 39.46 0.00 0.00 ２－３年 0.00 0.00 1,197,811.34 5.30 ３年以上 10,939,812.41 55.50 10,216,338.24 45.23 合 计 19,712,672.47 100.00 22,589,443.74 100.00 减：坏账准备 2,771,322.99 7,047,911.05 应收账款净值 16,941,349.48 15,541,532.69 持本公司5%以上股份的主要股东单位：无 2、 其他应收款 项目 期初数 期末数 应收子公司 0.00 0.00 应收关联公司 700,000.00 550,000.00 其他 17,265,776.17 16,566,193.99 减：坏帐准备 5,926,310.07 5,306,765.19 帐面价值 12,039,466.10 11,809,428.80 其他应收款账龄分析如下： 期初数 期末数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) １年以内 10,000,000.00 55.66 1,107,500.69 6.47 １－２年 0.00 0.00 9,397,003.49 54.90 ２－３年 0.00 0.00 0.00 0.00 ３年以上 7,965,776.17 44.34 6,611,689.81 38.63 合 计 17,965,776.17 100.00 17,116,193.99 100.00 62 减：坏账准备 5,926,310.07 5,306,765.19 其他应收款净值 12,039,466.10 11,809,428.80 持本公司5%以上股份的主要股东单位：无 3、 长期投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 41,270,529.54 36,164.88 297,550.18 41,009,144.24 投资余额合计 41,270,529.54 36,164.88 297,550.18 41,009,144.24 减：减值准备 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 投资价值合计 41,270,529.54 -163,835.12 297,550.18 40,809,144.24 其中： （1） 其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资 核算方法 本比例(%) 北京房山燕化聚乙烯发泡厂 无期限 2,696,065.90 54.80 权益法 北京燕化高新电气技术公司 50 2,850,000.00 95.00 权益法 涿州达达精细化工有限公司 20 1,000,000.00 25.50 权益法 北京飞燕石化环保有限公司 50 200,000.00 20.00 权益法 北京金百合技术开发公司 10 72,000.00 20.00 成本法 中信证券股份有限公司 无期限 32,000,000.00 1.00 成本法 北京恒和投资发展有限公司 100 5,000,000.00 12.20 成本法 北京高鹏饮食有限公司 10 200,000.00 10.00 成本法 （2） 采用权益法核算的其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 初始投资金 本期权益 本期分得 累计权益增 期末数 额 增减额 的现金红利 减额 北京房山燕化聚乙烯发泡厂 2,696,065.90 - - -2,696,065.90 - 北京燕化高新电气技术公司 2,850,000.00 -297,550.18 - -675,696.59 2,174,303.41 涿州达达精细化工有限公司 1,000,000.00 24,663.17 - 199,995.93 1,199,995.93 北京飞燕石化环保有限公司 200,000.00 11,501.71 - 172,498.45 372,498.45 小 计 6,746,065.90 -261,385.30 0.00 -2,999,268.11 3,746,797.79 说明: 63 由于市场的原因，子公司北京房山燕化聚乙烯发泡厂的生产经营呈逐步下滑趋势，为了避免更 大的损失， 2002 年 10 月 17 日，双方股东曾决议清算。但在清算过程中，有几家单位欲整体租赁 经营北京房山燕化聚乙烯发泡厂，故清算暂时中止。2003 年 12 月 12 日，本公司与北京房山聚乙烯 发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装工程公司再次达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯 发泡厂程序，成立清算小组，着手公司注销工作。双方一致同意该公司所有的债权债务由原总经理 负责处理，并由北京燕化建筑安装工程公司承接，本公司配合办理公司的注销手续，发泡厂将来或 有的债权债务均由北京燕化建筑安装工程公司承担。该子公司在决定清算日以及上年末的资产和负 债情况如下： 期初数 清算开始日数 流动资产 436,151.05 435,538.77 固定资产 1,326,993.01 1,096,667.17 资产总额合计 1,763,144.06 1,532,205.94 流动负债 2,087,951.80 2,148,386.80 长期负债 - - 负债总额合计 2,087,951.80 2,148,386.80 净资产 -324,807.74 -616,180.86 上年数 2003 年 1-9 月 主营业务收入 373,811.12 - 主营业务利润 1,314.20 - 利润总额 -1,905,971.83 -291,373.12 所得税费用 5,200.40 - 净利润 -1,911,172.23 -291,373.12 公司对发泡厂原始投资成本为 269.61 万元，累计亏损 269.61 万元，长期投资余额为 0。 4. 投资收益 上年数 本年数 股票投资收益 230,718.88 10,850.67 债券投资收益 3,230.00 109,219.00 股权投资收益 618,614.70 其中:权益法核算 -1,344,443.61 -261,385.30 成本法核算 4,400,000.00 880,000.00 股权转让收益 264,550.49 -- 股权投资差额摊销 -- -- 减:短期投资跌价准备 -- -- 长期投资跌价准备 -- 200,000.00 合 计 3,554,055.76 538,684.37 64 5. 产品销售收入与成本 上年数 本年数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 主营业务收入 BCH、842 催化剂 38,239,856.35 23.91% 46,415,283.44 25.18% 燃料油 40,285,877.78 25.19% 48,409,547.66 26.26% 氧氮气 80,529,055.00 50.34% 84,382,650.50 45.78% 银催化剂 902,454.36 0.56% 5,107,941.03 2.77% 合计 159,957,243.49 100.00% 184,315,422.63 100.00% 主营业务成本 BCH、842 催化剂 24,904,879.14 22.55% 32,681,604.22 25.14% 燃料油 38,247,199.57 34.64% 44,167,549.58 33.98% 氧氮气 46,366,427.53 41.99% 49,628,368.20 38.18% 银催化剂 902,454.36 0.82% 3,495,340.83 2.69% 合计 110,420,960.60 100.00% 129,972,862.83 100.00% 附注 9、关联方关系及交易 1．关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册 主营业务 与本公司 经济性质或 法定代表 地址 关系 企业类型 ①北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 北京 乙烯发泡板材加工 子公司 工业 李兆弟 ②北京燕化高新电气技术有限公司 北京 无功补偿柜 子公司 工业 王立平 ③北京燕山石油化工有限公司 北京 石油化工 母公司 工业 杜国盛 ④中国石化集团有限责任公司 北京 石油化工 母公司的 工业 李毅中 母公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 （1）北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 360 0.00 360 （2）北京燕化高新电气技术有限公司 300 0.00 300 65 （3）北京燕山石油化工有限公司 199,653.00 0.00 199,653.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例 金额 金额 比例 （1）北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 0.0 54.80% 0.00 0.00 54.80% （2）北京燕化高新电气技术有限公司 247.19 95.00% -29.76 217.43 95.00% （3）北京燕山石油化工有限公司 20,944.62 52.04% 1,362.20 22,306.82 52.04% （4）中国石化集团有限责任公司 20,944.62 52.04% 1,362.20 22,306.82 52.04% 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本企业关系 （1）北京燕山石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 （2）中国石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 (3) 中国石化上海石化股份公司销售供应公司 同受中国石化集团公司控制的公司 （4）中国石化集团北京化工研究院 同受中国石化集团公司控制的公司 （5）中国石化集团南京化工厂 同受中国石化集团公司控制的公司 （6）涿州达达精细化工有限公司 受本公司重大影响的公司 （二）关联方交易 1.销售 (1) 2003 年度销售给北京燕山石油化工股份有限公司: 氧气 2,246.60KM3，不含税金额 1,696,183.00 元； 氮气 60,590KM3，不含税金额 45,745,450.00 元； (2) 2003 年度销售给中国石油化工股份有限公司: 氧气 21,645.00KM3，不含税金额 16,341,975.00 元； 氮气 27,250.00KM3，不含税金额 20,573,750.00 元； 催化剂 25.98 吨，不含税金额 35,416,971.81 元； 己烷 98.06 吨，不含税金额 401,745.65 元； (3) 2003 年度销售给中国石化上海石化股份公司销售供应公司: 催化剂 14.60 吨，不含税金额 5,107,941.03 元； 2.采购 (1)2003 年度采购北京燕山石油化工股份有限公司: 66 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 134,867.22 元； 电 2,174,000.00 度，不含税金额 1,026,965.11 元； 仪表风 254.00KM3，不含税金额 40,946.95 元； 低压蒸汽 20,170.00 吨，不含税金额 2,218,700.00 元； 中压蒸汽 2,434.00 吨，不含税金额 304,250.00 元； 氮气 88.00KM3，不含税金额 66,525.32 元； 氢气 128.02KM3，不含税金额 630,451.00 元； 重碳九 2,873.00 吨，不含税金额 5,084,446.00 元； 乙烯焦油 173.00 吨，不含税金额 217,461.00 元； 轻质油 14,495.00 吨，不含税金额 21,596,485.37 元； (2)2003 年度采购北京燕山石油化工有限责任公司: 工业水 191,336.00 吨，不含税金额 536,707.30 元； 电 67,617,360.00 度，不含税金额 31,881,363.00 元； 高压蒸汽 7,739.00 吨，不含税金额 967,375.00 元； 压缩空气 1,500.00 KM3，不含税金额 150,000.00 元； (3)2003 年度采购中国石油化工股份有限公司： 高压蒸汽 12,687.00 吨，不含税金额 1,585,875.72 元； （4） 2003 年度采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 45.00 吨，不含税金额 2,826,923.04 元。 结算价格均按市场价格进行。 3.关联方应收应付款项余额 （2） 应收票据 中国石油化工股份有限公司 2,608,542.00 元 中国石化集团南京化工厂 2,000,000.00 元 合计 4,988,542.00 元 （3） 应收帐款 中国石油化工股份有限公司 9,397,014.99 元 （4） 其他应收款 涿州达达精细化工有限公司 550,000.00 元 （5） 应付帐款 67 中国石油化工股份有限公司 46,613.11 元 北京燕山石油化工股份有限公司 29,417,934.36 元 北京燕山石油化工有限责任公司 462,350.16 元 涿州达达精细化工有限公司 746,778.84 元 合计 30,673,676.47 元 （6） 其他应付款 中国石油化工股份有限公司 798,875.00 元 北京燕山石油化工有限责任公司 3,118,347.99 元 中国石化集团北京化工研究院 2,411,337.90 元 合计 6,328,560.89 元 4.其他应披露的事项 （1）依据本公司和中国石化集团北京化工研究院（以下简称“乙方”）签订的《BCH 催化剂合作 协议》，本公司有偿使用 BCH 催化剂技术，技术使用费按产品销售量计提的办法执行。每销售一吨 BCH 催化剂支付给乙方 10 万元，本年销售 BCH 催化剂 22.10 吨，应支付乙方 220.97 万元。 （2）依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下简称“乙方”） 签订的《银催化剂装置租赁经营协议》 ，公司将银催化装置租赁给银催化项目专利技术主要所有者之 一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司，租赁固定资产原值 27,232,982.43 元，租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。租赁费包括固定租赁费和变动租赁费，固定租赁费包 括固定资产安保基金 108,931.93 元，固定资产折旧费 2,181,361.89 元，房产税 76,851.21 元，税 金及附加 137,770.35 元，每年共计 2,504,915.38 元。变动费用由乙方具体销售定单额确定，具体 为：销售定单额为 0 吨至盈亏平衡点（根据 2001 年度和历史经营情况测算，盈亏平衡点经计算暂定 为 58 吨，每年年底双方对盈亏平衡点最终确定）时，甲方不收取租赁资产收益租赁费；销售定单额 为盈亏平衡点至 100 吨时，本公司收取租赁资产税前利润总额的 60%；为鼓励乙方生产销售积极性， 提高资产使用效率，销售定单额为 100 吨以上时，本公司收取租赁资产生产销售 100 吨以上产品部 分税前利润总额的 50%。 乙方 2003 年全年销售银催化剂 116.74 吨，实现销售收入 2,850 .80 万元，产品销售成本 2,722.68 万元，营业费用为 80.00 万元，银催化剂收益为 48.12 万元。由于本年为北京东方化工厂生产的银 催化剂产品质量存在问题，本年发生退货 25.254 吨，因此成本较高，公司本年确认收入为固定租赁 费 2,504,915.38 元，变动租赁费为 24.06 万元。截止报告日，已全部收到。 68 附注 10、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 11、或有事项 截止报告日，本公司未发生未决诉讼、未决索赔、应收票据贴现等或有负债事项。 附注 12、期后事项 截止报告日，公司应收票据 407 万元已到期收回。 北京燕化高新技术股份有限公司 2004 年 3 月 25 日 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要 求查阅时，公司将及时提供。 北京燕化高新技术股份有限公司 董 事 会 二○○四年三月二十五日 69