ST罗顿(600209)罗顿发展2002年年度报告

罗顿发展 2002 年年度报告 罗顿发展股份有限公司 ＬＡＷＴＯＮ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．， ＬＴＤ． 二零零二年年度报告 二零零三年四月 罗顿发展 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本公司二零零二年年度财务报告已经深圳天健信德会计师事务所审 计并出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长李维先生、总经理余前先生及财务总监徐庆明先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 罗顿发展 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ３ 第二节 会计数据和业务数据摘要 ４ 第三节 股本变动及股东情况 ５ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ７ 第五节 公司治理结构 ８ 第六节 股东大会情况简介 １０ 第七节 董事会报告 １２ 第八节 监事会报告 ２０ 第九节 重要事项 ２１ 第十节 财务报告 ２４ 第十一节 备查文件目录 ７０ 2 罗顿发展 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：罗顿发展股份有限公司 中文缩写：罗顿发展 公司法定英文名称：ＬＡＷＴＯＮ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＬＡＷＴＯＮ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ （二） 公司法定代表人：李维 （三） 公司董事会秘书：韦胜杭 董事会证券事务代表：韦钟 联系地址：海南省海口市人民大道 ６８ 号 电 话：（０８９８）６６２５８８６８ 传 真：（０８９８）６６２５４８６８ 邮政编码：５７０２０８ 电子信箱：golden@public.hk.hi.cn （四） 公司注册地址：海南省海口市人民大道 ６８ 号 公司办公地址：海南省海口市人民大道 ６８ 号 邮政编码：５７０２０８ 国际互联网网址：http://www.lawtonfz.com.cn 公司电子信箱：golden@public.hk.hi.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海南省海口市人民大道 ６８ 号公司董事会秘书 办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：罗顿发展 股票代码：６００２０９ （七）其他有关资料 １、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： （１）公司首次注册登记日期：１９９３ 年 ５ 月 ６ 日；首次注册登记地点：海南省 工商行政管理局。 （2）公司于 2000 年 11 月 2 日在海南省工商行政管理局办理了变更登记。 2、企业法人营业执照注册号：4600002000386 3、税务登记号码：460100708852903 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：名称：深圳天健信德会计师事 务所有限责任公司；办公地址：深圳市滨河大道 5020 号特区证券大厦 15 层。 3 罗顿发展 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 53,459,414.30 元 净利润 43,286,222.39 元 扣除非经常性损益后的净利润* 20,476,039.63 元 主营业务利润 91,828,108.90 元 其他业务利润 770,000.00 元 营业利润 26,464,816.24 元 投资收益 23,841,968.93 元 补贴收入 3,171,200.00 元 营业外收支净额 -18,570.87 元 经营活动产生的现金流量净额 189,891,228.82 元 现金及现金等价物净增减额 17,247,184.61 元 注：非经常性损益项目和涉及金额：（１）转让博鳌控股公司 １７％股权获得收益 ２４００ 万元；（２）补贴收入 ３，１７１，２００．００ 元；（３）营业外收支净额-１８，５７０．８７ 元；（４）所得税影响金额－４，０２５，３２６．３７ 元；（５）少数 股东分享的非经常性损益－３１７，１２０．００ 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 2000 年度 调整后 调整前 主营业务收入 379,596,355.88 532,752,166.28 532,752,166.28 343,665,907.52 净利润 43,286,222.39 55,817,361.42 55,817,361.42 59,747,214.98 总资产 1,102,996,480.29 1,008,064,084.79 1,008,064,084.79 915,402,978.92 股东权益（不含少数股 607,011,966.00 567,148,969.76 515,285,759.68 530,190,957.46 东权益） 每股收益 0.1836 0.2368 0.2368 0.2534 每股净资产 2.5749 2.4058 2.1858 2.2490 调整后的每股净资产 2.2789 2.2043 1.9893 2.2421 每股经营活动产生的现 0.8055 0.1441 0.1441 0.1357 金流量净额 净资产收益率（%） 7.13 9.84 10.83 11.27 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求，本报告期利润的净资产收益率和每股收益情况如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.13% 15.60% 0.39 0.39 营业利润 4.36% 4.49% 0.11 0.11 净利润 7.13% 7.35% 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 3.37% 3.48% 0.09 0.09 （四）2003 年 1 月 20 日，本公司增发 2250 万股 A 股已获得中国证券监督管理委 员会证监发行字[2002]44 号文核准实施，并经上海证券交易所交易系统发行上市， 因此报告期末至报告披露日，公司总股本增加为 258,241,864 股，按此总股本计算 每股收益为 0.168 元。 4 罗顿发展 2002 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２３５，７４１，８６４．００ １７６，４９８，７１８．５７ ３９，９９５，４８６．９３ １３，３３１，８２８．９６ １１４，９１２，９００．２６ ５６７，１４８，９６９．７６ 本期增加 － ４，３２４，０２９．７６ ６，５５８，９５２．４３ ２，１８６，３１７．４８ ２８，９８０，０１４．０５ ３９，８６２，９９６．２４ 本期减少 － － － － － － 期末数 ２３５，７４１，８６４．００ １８０，８２２，７４８．３３ ４６，５５４，４３９．３６ １５，５１８，１４６．４４ １４３，８９２，９１４．３１ ６０７，０１１，９６６．００ 变动原因 关联方交易 本年度实现净利润 本年度实现净利 本年度实现净利润 本年度实现净利润 － 差价增加 及利润分配 润及利润分配 及利润分配 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（截止２００２年１２月３１日） 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 160,741,864 - - - - - - 160,741,864 其中： 国家持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 160,741,864 - - - - - - 160,741,864 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 2. 募集法人股 - - - - - - - - 3. 内部职工股 - - - - - - - - 4. 优先股或其他 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 160,741,864 - - - - - - 160,741,864 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 75,000,000 - - - - - - 75,000,000 2. 境内上市的外资股 - - - - - - - - 3. 境外上市的外资股 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 75,000,000 - - - - - - 75,000,000 三、股份总数 235,741,864 - - - - - - 235,741,864 （二）股票发行与上市情况 1、1999 年 2 月 3 日，本公司以每股人民币 6.39 元的价格通过上海证券交易所 交易系统发行境内上市的人民币普通股 5000 万股。其中，向社会公众发行的人民 5 罗顿发展 2002 年年度报告 币普通股 4631.7 万股于 1999 年 3 月 25 日在上海证券交易所上市交易；向证券投资 基金配售的 368.3 万股于 1999 年 5 月 26 日在上海证券交易所上市交易。 2、2000 年 4 月 21 日，按 １９９９ 年末总股本 １５７，１６１，２４３ 股计算，本公司实施 了以资本公积金每 １０ 股转增 ５ 股的比例转增了公司股本，使公司总股本达到 ２３５，７４１，８６４ 股，其中：法人股为 １６０，７４１，８６４ 股，流通股为 ７５００ 万股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 24378 户。其中，未流通法人股股东 5 户，流通股股东 24373 户。 2、报告期末，本公司前 10 名股东持股情况列示如下： 单位：股 名次 股东名称 本期末持股数 报告期 持股占总股本 持股性质 增减股数 比例（%） （1） 海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 105,125,179 0 44.59 法人股* （2） 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 32,148,374 0 13.64 法人股* （“旅业公司”） （3） 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 12,216,381 0 5.18 法人股* （“技术产业公司”） （4） 海口国能物业发展有限公司 8,037,093 0 3.41 法人股 （“国能物业公司”） （5） 海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 3,214,837 0 1.36 法人股 （6） 裕隆基金 1,995,326 –1,104,772 0.85 流通股 （7） 国信证券 999,540 0 0.42 流通股 （8） 天津铁厂 799,700 +799,700 0.34 流通股 （9） 琼锦逸阁 630,000 0 0.27 流通股 （10）国泰君安 625,600 +420,000 0.27 流通股 注：*（1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东共三户，即海南黄金海岸集团有限公司 （以下简称“集团公司”）、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（以下简称“旅业公 司”）和海口黄金海岸技术产业投资有限公司（以下简称“技术产业公司”），报告期内其股 份无增减变动情况。集团公司、技术产业公司、国能物业公司和大宇实业公司所持有的股份， 在报告期内质押给了中国光大银行海口支行，质押期限为 2002 年 6 月 4 日至 2003 年 6 月 4 日。 （2）前 10 名股东中，集团公司和旅业公司存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关 系。公司未发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。 3、报告期内，本公司控股股东情况。名称：集团公司，法定代表人李维；成立 日期：1992 年 12 月 11 日；注册资本 12000 万元；主要业务和产品：生产销售网络 产品、通讯产品、化学分析仪器、电子产品；宾馆酒店业、旅游开发；资产管理投 资咨询服务；装饰工程设计、咨询与施工；房地产开发与经营、农业综合开发等。 集团公司的股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司、海口建能房地产开发有限 公司和海口罗顿电子技术发展有限公司，分别拥有集团公司 40%、40%和 20%权 6 罗顿发展 2002 年年度报告 益。集团公司的控股股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司，法定代表人李 维；成立日期：1996 年 5 月 13 日；注册资本 2000 万元；主要业务和产品：机电设 备工程设计、安装、维修及其设备销售；电子元件、交电产品；建筑材料销售、室 内外装饰施工等。 4、报告期内，其他持股 10%以上法人股东情况。名称：旅业公司，法定代表 人昂健；成立日期：1992 年 3 月 5 日；注册资本 5000 万元；主要业务和产品：宾 馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、歌舞厅、KTV、电子游戏、桑拿健身美 容、商务中心、出租车队、康复中心、气功治疗、房地产开发经营、室内外装饰工 程、旅游服务。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、公司董事、监事、高级管理人员姓名、年龄、职务和任期 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李 维 董事长 男 ３７ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 李 扬 独立董事 男 ５１ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 吕廷杰 独立董事 男 ４７ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 余 前 董事总经理 男 38 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 高 松 董事 男 ３８ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 张 清 董事 男 ３６ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 王 飞 董事副总经理 男 ３７ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 任同薰 监事会召集人 男 ６１ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 吴奋发 监事 男 ４０ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 孙维廉 独立监事 男 ３９ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 杨 凡 常务副总经理 女 ４５ 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 徐庆明 财务总监 男 48 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 韦胜杭 董事会秘书 男 38 岁 ２００２．５．７－２００５．５．６ ０ ０ 注：董事在股东单位任职情况：李维先生 1992 年 11 月起任集团公司董事长；余前先生 1995 年 11 月起任大宇实业公司董事长；张清先生 1997 年 7 月起任国能物业公司董事长, 高松 先生 1997 年 7 月起任国能物业公司董事。 2、年度报酬情况 （１）公司董事、监事及高级管理人员年度报酬的决策程序、报酬确定依据为 公司章程的规定。高管人员的聘用必须经公司董事会批准，董事会每年将对高管人 员在任期内的工作效率、操行、学识和业绩予以考核，并根据考核结果，以奖金的 方式予以奖励；对工作中出现重大失误的高管人员，董事会将视情节轻重给予批 评、警告、处分或解聘。 7 罗顿发展 2002 年年度报告 （2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖 金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 425400 元；金额最高的前三名董事 的报酬总额为 270240 元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 245760 元。 公司独立董事、独立监事未在公司领取报酬和津贴，但其出席董事会、监事会 和股东大会的差旅费及行使相关职权所需的合理费用据实报销。 年度报酬具体区间、人数如下： 10-12（含 12 万元） 1 8-10（含 10 万元） 2 5-8（含 8 万元） 3 未在公司领取报酬、津贴的董事有：李扬、吕廷杰、高松、张清；监事有任同 薰、吴奋发、孙维廉共 7 人。上述人员除张清、高松在海口国能物业发展有限公司 领取报酬、津贴外，均未在股东单位领取报酬、津贴。 （二）公司员工数量和专业素质情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在册员工人数 826 人，其中生产服务人员 328 人，销售人员 40 人，技术人员 286 人，财务人员 53 人，行政人员 119 人。大专学 历以上的员工占 35%。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 对照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准 则》，公司治理结构基本符合准则要求，但尚存一些差距，还需积极推行市场 机 制，尤其是高管人员的激励和约束机制，并需进一步增强董事会的独立性，强化独 立董事在审计、薪酬与考核委员会的责任。公司已对《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》和 《董事会对经营班子授权管理办法》等规章制度作了修订和完善。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，除独立董事吕廷杰先生因公出国未参加本公司二届三次董事会外， 公司两名独立董事李扬先生、吕廷杰先生认真履行职责，参加了报告期内的历次董 事会，并对公司的经营决策、关联交易等重要事项公开发表了独立意见。 8 罗顿发展 2002 年年度报告 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司董事、监事均由股东大会依照法定程序选举产生；董 事长由董事会依照公司章程规定的程序选举产生；总经理由董事长提名，董事会聘 任。公司的总经理、副总经理、总经理助理、财务总监及董事会秘书等高级管理人 员均专职在公司工作并领取薪酬，没有在持有 5%以上股权的股东单位及股东单位 下属企业担任除董事、监事以外的任何职务、亦未在与公司业务相同或相近的其他 企业担任行政职务。 公司所有的员工均按《劳动法》规定由公司聘用，并签定了有关的劳务合同， 不存在员工关系在其他公司的情况。 2、资产完整方面：公司由海南黄金海岸发展有限公司依法整体变更而设立， 原公司的所有资产、业务及相关债权、债务全部由本公司继承。本公司目前拥有的 各项资产依其资产形式的不同而具备独立完整的形态，可独立地在相关经营活动中 使用。 3、财务独立方面：公司已依照《公司法》等有关法律、法规及公司章程的规 定，设置了独立的财务会计部门，建立起独立的会计核算体系和财务管理制度。公 司已独立在银行开立帐户，并领取了税务部门颁发的《税务登记证》，依法独立进 行纳税申报和缴税。 4、机构独立方面：公司有独立的办公场所；下设通信事业部、企管部、财务 部、证券部、综合部等独立职能部门及三个分公司；公司内部的职能部门没有交叉 重叠的情况；公司的办公场所、职能部门与股东单位完全分开，没有出现“两块牌 子，一套人马”或其他混合经营、合署办公的情形。 5、业务分开方面：公司及下属的控股子公司和分公司目前从事的主营业务为 酒店的经营与管理、装饰工程、石油产品的销售以及网络通信设备的研发及生产。 公司从事的各项业务均已取得相关的经营许可，拥有固定且独立于股东单位的经营 场所，并且相关的业务部门均拥有各自完备必要的从业人员，公司可独立自主地开 展业务。 （四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高管人员的绩效评价标准与激 励约束机制。公司高管人员的聘用公开、透明，符合法律法规的规定，由董事会每 年对高管人员在任期内的工作效率、操行、学识和业绩予以考核，并根据考核结 果，以奖金的方式予以奖励；对工作中出现重大失误的高管人员，董事会将视情节 轻重给予批评、警告、处分或解聘。 9 罗顿发展 2002 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会情况 ２００２ 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大会： １、公司就 ２００２ 年度第一次临时股东大会的召集和召开，于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日将第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决 议、第一次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》上。 公司于 ２００２ 年 １ 月 ２６ 日在海口市人民大道 ６８ 号金海岸罗顿大酒店南一楼多 功能厅如期召开了 ２００２ 年第一次临时股东大会，出席本次会议的股东及股东代表 共计 ５ 人，代表股份 １６０，７４１，８６４ 股，占本公司总股本 ２３５，７４１，８６４ 股的 ６８．１９％， 符合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了 以下决议： （１）同意《关于海南金海岸装饰工程有限公司与上海竞法企业发展有限公司 签署〈商品房购买协议〉的议案》； （２）同意《关于受让海南黄金海岸集团有限公司持有海南博鳌投资控股有限公 司的股份的议案》； （３）同意《关于本公司与上海竞法企业发展有限公司签署〈房屋租赁合同〉的 议案》。 上述三项议案都是在关联股东——集团公司回避的情况下进行表决，其中：同 意票为 ５５，６１６，６８５ 股，占出席会议有表决权的股东及股东代表股份总数的 １００％； 弃权票和反对票为 ０ 股。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 ２、公司就 ２００１ 年年度股东大会的召集和召开，于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日将 ２００１ 年年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、２００１ 年年度股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上； ２００２ 年 ４ 月 １９ 日，公司一届二十九次董事会将 ２００１ 年年度股东大会的延期公告刊 登在《上海证券报》和《中国证券报》上； 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ７ 日在海口市人民大道 ６８ 号金海岸罗顿大酒店南一楼多功 能厅如期召开了 ２００１ 年年度股东大会，出席本次会议的股东及股东代表共计 ５ 人，代表股份 １６０，７４１，８６４ 股，占本公司总股本 ２３５，７４１，８６４ 股的 ６８．１９％，符合 10 罗顿发展 2002 年年度报告 《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了以下 决议： （１）同意《关于公司 2001 年董事会工作报告》； （２）同意《关于公司 2001 年监事会工作报告》； （３）同意《关于公司 2001 年年度利润分配方案》； 本次股东大会审议通过的公司 2001 年年度利润分配方案为：经深圳天健信德 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2001 年 实 现 利 润 总 额 72,812,001.11 元 ， 净 利 润 55,817,361.42 元。分别提取 10%法定公积金 8,083,055.40 元，提取 5%法定公益金 4,041,527.70 元；加上上年结转利润 90,079,471.06 元，本次可供股东分配利润 133,772,249.38 元。以 2001 年末总股本 235,741,864 股为基数，向全体股东以每 10 股 派 现 金 0.80 元 （ 含 税 ） ， 共 计 现 金 股 利 分 配 18,859,349.12 元 ， 余 额 114,912,900.26 元结转下年度。 （４）同意《关于延长公司 2001 年度增发有效期的议案》； （５）同意《关于续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计机构及支付其报酬 的议案》； （6）同意《关于提名第二届董事会董事及独立董事候选人的议案》； （7）同意《关于提名第二届监事会监事及独立监事候选人的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 ３、公司就 ２００２ 年度第二次临时股东大会的召集和召开，于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日 将第二次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决 议、第二次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》上。 公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日在海口市人民大道 ６８ 号金海岸罗顿大酒店南一楼多 能厅如期召开了 ２００２ 年第二次临时股东大会，出席本次会议的股东及股东代表共 计 ５ 人，代表股份 １６０，７４１，８６４ 股，占本公司总股本 ２３５，７４１，８６４ 股的 ６８．１９％，符 合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了以 下决议： （１）同意《关于向中国光大银行海口支行借款的议案》； （２）同意《关于购买海南博鳌投资控股有限公司土地使用权的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 ４、公司就 ２００２ 年度第三次临时股东大会的召集和召开，于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日将第三次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决 11 罗顿发展 2002 年年度报告 议、第三次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》上。 公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日在海口市人民大道 ６８ 号金海岸罗顿大酒店南一楼多 能厅如期召开了 ２００２ 年第三次临时股东大会，出席本次会议的股东及股东代表共 计 ５ 人，代表股份 １６０，７４１，８６４ 股，占本公司总股本 ２３５，７４１，８６４ 股的 ６８．１９％，符 合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了以 下决议： （１）同意《关于建立“罗顿通讯技术中心”的议案》； （２）同意《关于向光大银行借款 2 亿元展期的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《上海证券报》和《中国 证券报》上。 （二）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 公司第一届董事会、第一届监事会于 2002 年 3 月任期届满，报告期内公司董 事会、监事会都进行了换届选举。具体情况如下： （１）经公司 ２００１ 年年度股东大会审议，同意李维、李扬、余前、吕廷杰、张 清、高松、王飞七人为公司第二届董事会董事，任期三年，自 ２００２ 年 ５ 月 ７ 日至 ２００５ 年 ５ 月 ６ 日。其中：李扬、吕廷杰为公司第二届董事会的独立董事； （２）经公司 ２００１ 年年度股东大会审议，同意吴奋发、孙维廉为公司第二届监 事会监事，其中：孙维廉为公司第二届监事会的独立监事。吴奋发、孙维廉先生与 公司职工代表民主选举产生的监事任同薰先生，共同组成公司第二届监事会。任期 三年，自 ２００２ 年 ５ 月 ７ 日至 ２００５ 年 ５ 月 ６ 日。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务包括四部分，即酒店经营及管理、装饰工程、油品经营和 网络设备及通信业。 A、报告期内，公司主营收入、主营业务利润分行业的构成情况： 行业 酒店经营及管理 装饰工程 油品经营 网络设备及通信业 主营业务收入（万元） 7,228 14,156 14,658 1,918 主营业务利润（万元） 4,682 3,578 673 249 12 罗顿发展 2002 年年度报告 B、报告期内主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 海口 35,904 －29.62 上海 2,056 －9.03 （2）其中，占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动如下： 行业 装饰工程 油品经营 酒店经营及管理 主营业务收入（万元） 14,156 14,658 7,228 主营业务成本（万元） 10,127 14,035 2,042 毛利率（%） 28.46 4.25 71.75 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）海南金海岸罗顿大酒店有限公司，成立于 1997 年 1 月 20 日，注册资本 3,000 万元，主要从事宾馆、酒店及其配套服务设施的经营。所属金海岸罗顿大酒 店，是海南省四家五星级酒店之一，曾荣获“旅游行业样板企业”称号和“中国旅 游业标志性饭店建筑和金奖大堂奖”。经深圳天健信德会计师事务所审计，罗顿大 酒店公司 2002 年末总资产为 31,387 万元，净资产为 4,717 万元，净利润 261 万元。 （2）海南金海岸装饰工程有限公司，成立于 1994 年 6 月 28 日，注册资本 3,000 万元，主要从事室内外装修装饰工程设计、施工，建筑材料，装饰材料的销 售。拥有国家建设部颁发的建筑装饰装修施工一级资质证书和建筑装饰装修设计甲 级资质证书。 经深圳天健信德会计师事务所审计，工程公司 2002 年末总资产为 27,479 万元，净资产为 17,588 万元，净利润 1,646 万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 16,710 万元，占年度采购 金额的比例为 57.20%。主要是根据国家现行政策，成品油供应归口于中石油和中 石化两大集团，报告期内，公司主要供应商为中国石油天然气股份有限公司华东销 售广东分公司和中石化海南公司；前五名客户销售额合计 11,111 万元，占公司销售 总额的比例为 29.27%。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司主营的传统业务属于竞争激烈的行业，报告期内，传统业务受到前所未 有的挑战，为增强自身的竞争能力，防止业绩大幅度下滑，本公司一方面加强企业 内部管理和成本控制，另一方面，本公司积极拓展新的业务领域，从为投资者的长 远利益和保持公司业绩稳定出发，进一步开拓传统业务的新局面，抓好新业务领域 的各项应对工作。 13 罗顿发展 2002 年年度报告 （二）公司投资情况 1、前次募集资金数额和到位情况 公司经批准，于 1999 年 2 月首次向社会公开发行 5,000 万股人民币普通股，每 股发行价格 6.39 元，股票发行收入总额为 319,500,000 元。扣除股票上网发行手续 费 1,036,111.29 元、设立费用 13,420,073.78 元后，募集资金余额为 305,043,814.93 元。募集资金于 1999 年 2 月 10 日全部到帐，并经深圳天健信德会计师事务所信德 验资报字[1999]第 02 号《验资报告》验证。截止 2002 年 12 月 31 日，实际使用金 额为 232,897,682.93 元，尚未使用金额为 72,146,132.00 元，存放于光大银行海口支 行营业部。 2、前次募集资金使用情况 募集资金到位后，公司董事会按照《招股说明书》承诺的投资计划组织实施， 截止 2002 年 12 月 31 日，前次发行股票所募集资金中已使用部分均按照《招股说 明书》承诺的用途使用。未使用部分已经严格地依法履行变更资金用途手续。 （1）前次募集资金实际运用情况与招股说明书承诺项目对照表 单位：万元 实际 首次发行招股说明书承诺 实际收益 项目名称 投资额 情况 投资额 与实际投资额差额 罗顿大酒店二期工程 １，５８１ １４，０００ １２，４１９．００ 有收益 罗顿大酒店配套工程 ５，６５０ ５，６５０ ０ 有收益 森林旅游开发 ０ ８，６４０ ８，６４０ 兼并海南免税商品企业公司 ２，５００ ２，５６０ ６０ 无收益 低端网络产品、网络安全产品 １１，７８５．４ —— （１１，７８５．４） 无收益 补充流动资金 １，７７３．４ —— （１，７７３．４） —— 合 计 ２３，２８９．８ ３０，８５０ － （2）前次募集资金投资项目实际进展及效益情况 ①罗顿大酒店二期工程 该项目计划投资额为 14000 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，实际投资额为 1581 万元主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等，已实现收益，其 收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 经公司 2000 年度第二次临时股东大会审议批准，该项目剩余资金已变更为低端网 络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 ②罗顿大酒店配套工程 该项目计划投资额为 5650 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，实际投资额为 5650 万元，完成进度的 100%。该项目已实现的收益，其收益业已统一核算于罗顿大酒 14 罗顿发展 2002 年年度报告 店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 ③兼并免税公司项目 该项目计划投资额为 2560 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，已投资 2500 万元购 买经营场地，但兼并工作尚未完成，故未产生收益。 ④森林旅游开发项目 该项目计划投资额为 8640 万元。经公司 2000 年第二次临时股东大会审议批 准，该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 （3）前次募集资金变更情况及变更投资项目进展 前次募集资金部分项目发生变更的原因和程序：海南省经济环境的变化，特别 是由于亚洲金融危机的持续影响，造成海南省经济发展放缓；前次募集资金部分投 资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过，并经公司 2000 年第二次 临时股东大会审议批准（股东大会决议公告刊登在 2000 年 11 月 1 日的《上海证券 报》和《中国证券报》）。 前次募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目，计划投资额为 19000 万元，其中：固定资产投资 14,190.02 万元，流动资金 4,809.98 万元；投资回 收期（所得税后）3.66 年（含 1 年建设期）；税后财务内部收益率 44.37%；税后财 务净现值 21,314 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，已投资 11,785.4 万元用于低端网 络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产测试设备，但该项目的筹建工作并 未完成，故目前未有收益。 前次募集资金变更后补充流动资金计划投资额为 1,773.4 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，已使用 1,773.4 万元。 3、非募集资金对外投资计 27700 万元，主要用于以下项目： （1）报告期内，公司以自有资金向海南博鳌投资控股有限公司购买位于海南省 琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧 1800 亩的土地使用权，用于建造国际友好村项 目，本公司已依据合同支付土地转让金 21600 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公 司已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为［２００２］０３０ 号、０３１ 号、０３２ 号和 ０３３ 号《建设用地规划许可证》，但尚未办理该土地使用权的产权 变更手续； （2）报告期内，本公司投资上海罗顿装饰工程有限公司 2700 万元，拥有其 90% 股权，该公司于 2002 年 7 月 25 日领取了工商营业执照，截止 2002 年末，该公司收 益为-236 万元。 15 罗顿发展 2002 年年度报告 （3）报告期内，本公司向海南中油罗顿石油有限公司增资 3400 万元，拥有其 85%股权，该公司于 2002 年 2 月 9 日办理了工商变更手续，截止 2002 年末，该公 司未有收益。 （三）公司财务状况 1、公司财务状况 单位： 人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增长比例（%） 总资产 1,102,996,480.29 1,008,064,084.79 9.42% 股东权益 607,011,966.00 567,148,969.76 7.03% 主营业务利润 91,828,108.90 117,533,277.09 -21.87% 净利润 43,286,222.39 55,817,361.42 -22.45% 现金及现金等价物净增加额 17,247,184.61 -141,854,040.77 112.16% 营业费用 5,858,515.14 3,677,082.88 59.33% 管理费用 46,967,639.14 30,163,854.38 55.71% 投资收益 23,841,968.93 -198,854.81 12,089.64% 无形资产 240,204,716.45 26,456,359.64 807.93% 其他应付款 90,555,332.21 5,967,564.23 1,417.46% 2、增减变动原因 （1）总资产、股东权益增加的主要原因是本年度实现净利润增加所致； （2）主营业务利润减少的主要原因是由于本年度工程业务利润减少所致； （3）净利润减少的主要原因是由于本年度工程业务净利润减少以及上海网络设 备制造分公司管理费用增加所致； （4）现金及现金等价物净增加额的大幅度上升系本年度投资收益大幅增加所致； （5）营业费用增加系向上海竞法公司租赁房屋每年增加摊销所致； （6）管理费用增加系 ＰＤＳＮ 项目开发费、计提坏帐准备及存货跌价准备以及无 形资产摊销增加所致； （7）无形资产大幅增加主要系本年度购入位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规 划区万泉河侧 １，８００ 亩土地使用权计 ２１６００ 万元所致； （8）其他应付款的大幅增加系会计科目调整和代采购款的增加所致。 （四）生产经营环境变化对公司生产经营的影响 1、国家和地方政府重视和扶持旅游业发展，为本行业的发展提供了良好的外 部环境，对公司实施区域化发展战略十分有利； 2、我国已加入 WTO，有利于国际化经营，使本公司经营规模的提升和公司走 16 罗顿发展 2002 年年度报告 向国际化将产生积极影响。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，公司董事会共召开了八次会议，会议的召开、表决及信息披露符合 国家法律法规及证券主管部门的要求。 （１）２００２ 年 ３ 月 ２０ 日，召开一届二十八次董事会，会议审议并通过了以下决 议： ①同意《关于公司 2001 年年度报告及其摘要的议案》； ②同意《关于公司 2001 年年度利润分配预案以及 2002 年利润分配政策的议 案》 经深圳天健信德会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现利润总额 ７２，８１２，００１．１１ 元，净利润 ５５，８１７，３６１．４２ 元。分别提取 １０％法定公积金 ８，０８３，０５５．４０ 元，提取 ５％法定公益金 ４，０４１，５２７．７０ 元；加上上年结转利润 ９０，０７９，４７１．０６ 元，本次可供 股东分配利润 １３３，７７２，２４９．３８ 元。 董事会提议公司 ２００１ 年度利润分配预案为：以 ２００１ 年总股本 ２３５，７４１，８６４ 股 为基数，向全体股东以每 １０ 股派现金 ３．００ 元（含税），共计现金股利分配 ７０，７２２，５５９．２０ 元，余额 ６３，０４９，６９０．１８ 元结转下年度。 公司预计 ２００２ 年度的利润分配政策为：于 ２００２ 年度结束后进行一次利润分 配，其中用于股利分配的比例约为 ２００２ 年度可供分配利润（即 ２００２ 年度实现净利 润与 ２００２ 年初未分配利润之和）的 １０％，现金股息占分配股利总额的比例约为 ５０％。２００２ 年度拟实施的利润分配政策，在具体运作时，由董事会以分配预案形式 提交公司股东大会审议通过后实施，届时董事会可根据公司盈利情况作局部调整。 本议案尚需提交公司 ２００１ 年年度股东大会审议。 ③同意《关于延长公司 ２００１ 年度增发有效期的议案》 ④同意《关于续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计机构及支付其报酬的 议案》 ⑤同意《关于提名第二届董事会董事及独立董事候选人的议案》 ⑥同意《关于成立“上海罗顿装饰工程有限公司（暂定名）”的议案》 ⑦同意《关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的通知的议案》 本次董事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《中国 证券报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 １７ 日，召开一届二十九次董事会，会议审议并通过了以下决 议： 17 罗顿发展 2002 年年度报告 ①同意《关于公司 ２００１ 年年度利润分配预案的议案》 经深圳天健信德会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现利润总额 ７２，８１２，００１．１１ 元，净利润 ５５，８１７，３６１．４２ 元。分别提取 １０％法定公积金 ８，０８３，０５５．４０ 元，提取 ５％法定公益金 ４，０４１，５２７．７０ 元；加上上年结转利润 ９０，０７９，４７１．０６ 元，本次可供 股东分配利润 １３３，７７２，２４９．３８ 元。 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日公司一届二十八次董事会确定的 ２００１ 年度利润分配预案为： 以 ２００１ 年总股本 ２３５，７４１，８６４ 股为基数，向全体股东以每 １０ 股派现金 ３．００ 元 （含税），共计现金股利分配 ７０，７２２，５５９．２０ 元，余额 ６３，０４９，６９０．１８ 元结转下年 度。 为了保证公司的持续发展，本公司董事会将 ２００１ 年度利润分配预案调整为： 以 ２００１ 年总股本 ２３５，７４１，８６４ 股为基数，向全体股东以每 １０ 股派现金 ０．８０ 元 （含税）”，共计现金股利分配 １８，８５９，３４９．１２ 元，余额 １１４，９１２，９００．２６ 元结转 下年度。 ②同意《关于延期召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案》 ③同意《关于公司 ２００２ 年第一季度报告的议案》 本次董事会会议决议公告及关联交易公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日的《上海证 券报》和《中国证券报》上。 （３）２００２ 年 ５ 月 ７ 日，召开二届一次董事会，会议审议并通过了以下决议： ①选举李维董事为公司第二届董事会董事长，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日 至 2005 年 5 月 6 日。 ②聘任余前董事为公司总经理，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日。 ③经总经理余前先生提名，聘任杨凡女士为公司常务副总经理，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日；聘任王飞先生为公司副总经理，任期三年， 自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日；聘任徐庆明先生为公司财务总监，任期三 年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日。（简历附后） ④经李维董事长提名，聘任韦胜杭先生为第二届董事会秘书，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日（简历附后）；聘任韦钟先生为公司证券事务 代表，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日。 本次董事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国 证券报》上。 （4）2002 年 6 月 19 日，召开二届二次董事会，会议审议并通过了以下决议： ①同意《关于公司自查报告的议案》 ②同意《关于海南金海岸装饰工程有限公司与北京罗顿沙河高教园区发展 建设有限公司签署〈沙河高教园区办公大楼施工工程合同〉的议案》 18 罗顿发展 2002 年年度报告 ③同意《关于购买海南博鳌投资控股有限公司土地使用权的议案》 ④同意《关于向中国光大银行海口支行借款的议案》 ⑤同意《关于召开二 OO 二年第二次临时股东大会的通知的议案》 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的《上海证券报》和《中国 证券报》上。 （5）2002 年 7 月 18 日，召开二届三次董事会，会议审议并通过了以下决议： 同意《关于公司 2002 年半年度报告及其摘要的议案》。 （6）2002 年 10 月 24 日，召开二届四次董事会，会议审议并通过了以下决 议：同意《关于 2002 年第三季度报告的议案》。 （7）2002 年 11 月 27 日，召开二届五次董事会，会议审议并通过了以下决 议： ①同意《关于建立“罗顿通讯技术中心”的议案》 ②同意《关于向光大银行借款 2 亿元展期的议案》 ③同意《关于召开二零零二年第三次临时股东大会的通知的议案》 本次董事会会议决议公告和关联交易公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《上海 证券报》和《中国证券报》上。２００２ 年 １２ 月 １７ 日，上海中广信息传播咨询有限公 司就本次关联交易出具了《独立财务顾问报告》，本公司于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日本 在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了本次关联交易补充公告。 （８）２００２ 年 １２ 月 １５ 日，召开二届六次董事会，会议审议并通过了以下决 议：同意《关于调整公司增发新股方案的议案》，本次董事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法 律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项 决议内容。２００１ 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： ①公司 ２００１ 年度利润分配执行情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案为：以 ２００１ 年总股本 ２３５，７４１，８６４ 股为基数，向 全体股东以每 １０ 股派现金 ０．８０ 元（含税），共计现金股利分配 １８，８５９，３４９．１２ 元，余额 １１４，９１２，９００．２６ 元结转下年度。派发现金红利股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，流通股股东派发现金红利工作于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日基本完成。 ②公司 ２００１ 年度申请公募增发新股决议的执行情况 报告期内，根据 ２００１ 年第一次临时股东大会的决议和授权，以及 ２００１ 年年度 股东大会批准延长增发有效期至 ２００３ 年 ２ 月 ５ 日的决议，公司董事会向中国证监 会提交和补充了有关申请增发新股的材料，２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，本次增发已获得中 国证监会证监发行字［２００２］４４ 号文核准实施。本次增发的招股意向书于 ２００２ 年 １２ 19 罗顿发展 2002 年年度报告 月 ３１ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。经上海证券交易所批准，公 司 本 次 增 发 的 新 股 共 计 22,500,000 股 已 于 2003 年 1 月 20 日 起 上 市 流 通 。 （六）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 根据深圳天健信德会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现的净利润为 43,286,222.39 元，加上 2002 年初未分配利润为 114,912,900.26 元，可供分配的利 润为 158,199,122.65 元，提取法定盈余公积 4,372,634.94 元、提取法定公益金 2,186,317.48 元后；可供股东分配的利润为 151,640,170.23 元；而 2002 年度的资 本公积金为 180,822,748.33 元，因此，公司董事会拟定 2002 年度利润分配及资本 公积金转增股本的预案如下： 以 2003 年 1 月增发后本公司总股本 258,241,864 股为基数： 1、分配普通股股利每 10 股派 0.3 元（含税），应付股利共计 7,747,255.92 元，结余未分配利润 143,892,914.31 元结转下一年度； 2、以 2002 年度经审计资本公积金转增股本：每 10 股转增 7 股。 以上利润分配预案尚待本公司 2002 年年度股东大会批准。 （七）其他报告事项 报告期内公司选定《上海证券报》作为公司指定信息披露刊物，未发生变化。 第八节 监事会工作报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： １、２００２ 年 ３ 月 ２０ 日，召开一届十次监事会，审议并通过了以下决议： （１）同意公司 2001 年度监事会工作报告； （２）同意公司 2001 年年度报告及其摘要； （3）同意提名第二届监事会监事及独立监事候选人。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》上。 ２、２００２ 年 ５ 月 ７ 日，召开二届一次监事会，选举任同薰监事为公司第二届监 事会召集人，任期三年，自 2002 年 5 月 7 日至 2005 年 5 月 6 日。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日的《上海证券报》和《中国证券 报》上。 ３、２００２ 年 ７ 月 １８ 日，召开二届二次监事会，审议并通过了以下决议：同意 《关于公司 2002 年半年度报告及其摘要的议案》。 ４、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，召开二届三次监事会，审议并通过了以下决议：同意 20 罗顿发展 2002 年年度报告 《关于 2002 年第三季度报告的议案》。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公 司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有 关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内 部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳天健信德会计 师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目进展顺利，报告期内 实际投资项目未发生变更。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内有收购、出售资产事项： 1、２００２ 年 １ 月 ２６ 日，经本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议，通过本公 司以自有资金 ７８００ 万元受让集团公司持有的博鳌控股公司 17%的股权。上述交易 事项的相关信息，详见 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日和 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日《上海证券报》。 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日，上述股权转让在海南省工商行政管理局办理了工商变更登 记手续。 2、2002 年 6 月 18 日，公司与博鳌控股公司签署了“土地使用权转让协议”， 公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧 1800 亩的土地使用权，用于建造国际友好村项目。根据海南中力信资产评估有限公 21 罗顿发展 2002 年年度报告 司 2002 年 6 月 18 日出具的中力信资评报字（2002）第 082 号《资产评估报告 书》，确定该土地使用权资产评估值为人民币 36756 万元，双方交易价格为 21600 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已依据合同支付土地转让金 21600 万元并 已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为 ［２００２］０３０ 号、０３１ 号、０３２ 号和 ０３３ 号《建设用地规划许可证》，但尚未办理该土地使用权的产权 变更手续。 本次受让属关联交易，已获 2002 年 7 月 23 日召开的本公司 2002 年第二次临时 股东大会的批准。有关上述交易事项的有关信息，详见 2002 年 6 月 22 日和 7 月 24 日《上海证券报》和《中国证券报》。 3、2002 年 8 月 27 日，本公司与上海鹏欣（集团）有限公司（以下简称“上海 鹏欣”）签订了《股权转让协议》，依据该协议，上海鹏欣出资人民币 10200 万 元，受让本公司持有的博鳌控股公司 17%的股份。截止 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日，公司 已经收讫上海鹏欣的股权转让款共计 １０２００ 万元，公司转让上述股权获得的收益计 2400 万元，扣除所得税影响计 360 万元后，该扣税后非经常性损益占本公司 ２００２ 年度合并净利润的 ４７．１３％。上述股权的转让对公司业务的连续性和管理层的稳定 性并不构成影响。有关该交易事项的信息，详见 2003 年 3 月 8 日的《上海证券 报》和《中国证券报》和深圳天健信德会计师事务所出具的信德财审报字（２００３）第 ８８ 号《审计报告》附注 ４４。 （三）本报告期内重大关联交易事项如下： 1、由本公司控股公司——海南金海岸装饰工程有限公司（以下简称“工程公 司”）承接的北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司（以下简称“罗顿沙河公 司”）高教园区办公楼项目的设计、施工以及室内装修及相关工程，在报告期内已 经完工并交付使用，经工程公司和罗顿沙河公司双方确认的决算价款计 34,165,079.51 元，但按照财政部财会［２００１］６４ 号文《关联方之间出售资产等有关 会计处理问题暂行规定》的有关规定，确定该笔收入为 ２９，３６０，６０２．００ 元并将工 程公司上述计入“资本公积”账项的关联交易差价计 ４，８０４，４７７．５１ 元，按照公司 拥有工程公司的权益比例计入“资本公积”账项计 ４，３２４，０２９．７６ 人民币元。 上述交易事项的有关信息，详见 2002 年 6 月 22 日《上海证券报》和《中国证 券报》和深圳天健信德会计师事务所出具的信德财审报字（２００３）第 ８８ 号《审计报 告》附注 ２８。 2、2002 年 １１ 月 ２７ 日，本公司与北京罗顿沙河公司签署协议，以前次募集资 金在北京罗顿沙河高教园区内投资 １００００ 万元建造罗顿通讯技术中心，总建筑面 积为 １２，０００ 平方米，主要用于低端网络产品、网络安全产品等数据类、通信类产 品的研发、测试和生产；北京罗顿沙河公司负责该中心的规划设计、建造，以及 22 罗顿发展 2002 年年度报告 测试和生产设备的采购工作，建成后该中心的产权归本公司所有。上述关联交易 事项已经公司二届五次董事会审议通过并获得公司 ２００２ 年第三次临时股东大会批 准。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中 心款项计 ５５００ 万。 上述交易事项的有关信息，详见 2002 年 11 月 29 日、12 月 19 日和 12 月 31 日 的《上海证券报》和《中国证券报》。 （四）报告期内的重大合同情况 1、2002 年 2 月 26 日，公司与中国光大银行海口支行签订了 2 亿元《借款合 同》，借款期限自 2002 年 3 月 1 日起至 2002 年 11 月 30 日止。该事项已于 2002 年 7 月 23 日召开的本公司 2002 年第二次临时股东大会的批准。2002 年 9 月 20 日，本公司与中国光大银行海口支行签定《借款展期协议》，将上述 2 亿元借款展 期至 2002 年 12 月 28 日。2002 年 12 月 29 日，公司召开 2002 年第三次临时股东 大会同意上述贷款延期至 2003 年 5 月 28 日，相关手续正在办理之中。 集团公司、技术产业公司、大宇实业公司分别以其持有的本公司股权质押给 中国光大银行海口支行，质押期限为 2002 年 6 月 4 日至 2003 年 6 月 4 日。 有关上述贷款的信息，详见 2002 年 6 月 6 日、6 月 22 日、7 月 24 日、11 月 29 日和 12 月 31 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、报告期内无重大担保事项； 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项； （五）5%以上股东的承诺事项：2001 年度集团公司向本公司出具了承诺函：不 再从事与本公司有竞争性的业务。该承诺在本报告期内继续有效。 （六）报告期内续聘深圳天健信德会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机 构，该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 4 年。2001 年度已支付其财务 审计费用为 55 万元，2002 年度拟支付其财务审计费用为 53 万元，以上两个年度均 承担其差旅费。 （七）其他重要事项：无。 23 罗顿发展 2002 年年度报告 第十节 财务报告 （一）审计报告 信德财审报字（２００３）第 ８８ 号 中国 海南 海口 罗顿发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及 合并资产负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零二年十二月 三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和 现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍 中国注册会计师 李渭华 二零零三年四月二十四日 中国 深圳 24 罗顿发展 2002 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注 １． 公司设立说明 本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”，系海南黄金海岸集团 有限公司（以下简称“集团公司”） 的全资子公司，成立于一九九三年五月六 日。 经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函［１９９８］３６ 号文批准， 并经海南省工商行政管理局核准，本公司整体改组为股份有限公司，更名为“海 南罗顿旅业股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字［１９９９］１５、１６、１７ 号文批准，本 公司于一九九九年二月三日向社会公众公开发行境内上市内资股（Ａ 股）股票。 同年三月四日，经海南省工商行政管理局批准，本公司换领了股份有限公司的企 业法人营业执照。 一九九九年三月二十五日，本公司公开发行的境内上市内资股（Ａ 股）股票在 上海证券交易所挂牌交易。 一九九九年七月十九日，经海南省工商行政管理局批准，本公司更名为“海 南罗顿发展股份有限公司”；二零零零年五月八日，经海南省工商行政管理局 批准，本公司又更名为“罗顿发展股份有限公司”。 二零零零年十一月二日，经海南省工商行政管理局批准，本公司经营范围变 更为：生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备；以 太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接入网 及相关设备；宾馆酒店业、酒店管理与咨询；企业管理与咨询；装饰工程设 计、咨询及施工；影视多媒体；房地产开发与经营；物业管理；电子产品、石 油产品（凭证经营）销售；饮料食品生产与加工。 附注 ２． 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１） 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制 度》及其补充规定。 （２） 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 26 罗顿发展 2002 年年度报告 （３） 记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 （４） 记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时 的实际成本计价。其后，各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应 的减值准备。 （５） 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的外汇 市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目 中的外币余额概按月末市场汇价进行调整，由此产生的折合本位币差额，业已计 入当年度损益类账项。与购建固定资产等直接相关的汇兑损益，在资产尚未达 到预定可使用状态前，计入购建资产的价值。 （６） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 （７） 坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，或收回 的可能性不大的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严 重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，根据 本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日，本公司及其子公司对各项应收款项（包 括应收账款和其他应收款）根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金 流量情况及其他相关信息，按账龄分析法合理地估计坏账准备，并计入当年度损 益类账项。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ４０％ 四至五年 ８０％ 五年以上 １００％ 坏账准备的细节在附注 ６、７、３９（１）、（２）中表述。 27 罗顿发展 2002 年年度报告 （８） 存货核算方法 存货包括原材料、物料用品、油料、工程施工、产成品和在产品。 存货以实际成本计价，存货的发出以先进先出法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货 项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成 本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成 本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值 低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。 存货及存货跌价准备的细节在附注 ９ 中表述。 （９） 长期投资核算方法 本公司长期股权投资核算方法为：本公司拥有被投资公司不足 ２０％的权益 性资本时以成本法核算；拥有被投资公司 ２０％至 ５０％的权益性资本时以权益法 核算；拥有被投资公司 ５０％以上权益性资本时，采用权益法核算并对其会计报表 予以合并。 本公司对其子公司——海南金海岸装饰工程有限公司 （以下简称“海南工 程公司”）的长期股权投资成本与其在海南工程公司所有者权益中所占份额的 差额，设置“长期股权投资— 股权投资差额”明细项目核算，并自一九九九年七 月一日起分十年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期 股权投资项目中单独反映。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 本公司本年度未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注 １１、３９（３）中表述。 28 罗顿发展 2002 年年度报告 （１０） 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 ２，０００．００ 人民币元以上的 实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司的子公司–––海南金海岸罗顿大 酒店有限公司（以下简称“罗顿酒店公司”）一九九六年十二月三十一日的固定 资产及其累计折旧，系以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局以 琼国资函产字［１９９８］３５ 号文确认的重估价值调整入账。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济 使用年限和估计残值（原价的 ５％）确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 其中：房屋 ３０ ３．１６７ 建筑物 ２０ ４．７５０ 机器设备 其中：供电、供热系统设备 １５ ６．３３０ 中央空调设备 １５ ６．３３０ 通讯设备 １０ ９．５００ 影视设备 １０ ９．５００ 电梯 １０ ９．５００ 维修设备 １０ ９．５００ 运输工具 ８ １１．８７５ 电子及其他设备 ５ １９．０００ 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准 备系按单个固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致产生可收回金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值损失计入当 年度损益类账项。 本公司及其子公司本年度未发生固定资产账面价值高于其可收回金额的情 况，故未计提固定资产减值准备。 固定资产及其累计折旧的细节在附注 １２ 中表述。 （１１） 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外 币折算差额，在工程达到预定可使用状态前，计入该项工程的成本。在建工程自 达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或 足以证明已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程减 值损失计入当年度损益类账项。 29 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司及其子公司本年度未发生足以证明在建工程减值的事项，故未计提 在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注 １３ 中表述。 （１２） 无形资产计价和摊销方法 无形资产是指本公司及其子公司－－－罗顿酒店公司拥有的土地使用权和专 有技术等，以实际成本计价。自合同规定的受益期起，按可使用年限平均摊销。 本公司有偿取得的位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使 用权尚在办理产权过户手续，暂按七十年的摊销期限自二零零二年十一月一日 起予以摊销。 决算日，对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保 护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产，计提无形资产减值准备， 预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。 本公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项 ，故 未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注 １４ 中表述。 （１３） 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费、租入固定资 产改良支出及房屋租金等，按其受益期限予以摊销；本公司的子公司在筹建期 间内发生的开办费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的 损益类账项。 长期待摊费用的细节在附注 １５ 中表述。 （１４） 其他长期资产及其摊销 其他长期资产系本公司的子公司——罗顿酒店公司购入的高尔夫俱乐部团 体会员证而支付的费用 ，以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局 确认的原值及摊销额调整入账，自一九九七年一月一日起分八年摊销。 其他长期资产的细节在附注 １６ 中表述。 （１５） 收入确认原则 本公司的商品销售，是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移，本公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入 企业，相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认营业收入的实现。 30 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司的酒店咨询管理收入在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定为标志，确认 营业收入的实现。 本公司的网络通讯工程收入是在取得客户签发的《到货证明》、《初验证 明》或《终验证明》时，按合同规定的不同阶段可收取的价款确认收入实现。 主营业务收入的细节在附注 ３１、３９（４）中表述。 （１６） 建造合同核算方法 本公司的建造合同均为单项建造合同，其会计核算方法如下： 本公司在同时具备以下条件时 ，根据完工百分比法在资产负债表日确认建 造合同的收入和成本：合同总收入能够可靠地计量，与合同相关的经济利益能 够流入企业；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够 可靠地确定；为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和可靠地计量， 以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 本公司合同成本包括自合同签订开始日至合同完成日止期间所发生的与执 行合同有关的直接费用和间接费用。 本公司对建造合同的完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总 成本的比例予以确定。 本公司在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同 费用。 当期完成的建造合同，按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认的 收入后余额确认为当期收入；同时，按累计实际发生的合同成本扣除以前会计 年度累计已确认的费用后的余额确认为当期费用。如果合同预计总成本将超过 合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用。 建造合同的细节在附注 ９、３１ 中表述。 （１７） 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算所得税。 企业所得税的细节在附注 ３（２）、２１ 中表述。 （１８） 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会 31 罗顿发展 2002 年年度报告 计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 罗顿酒店公司的控股子公司–––海南金海岸高尔夫服务有限公司（以下简称 “高尔夫服务公司”）的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本 公司合并资产总额、本年度合并主营业务收入及合并净利润额的比例均在 １０％ 以下，罗顿酒店公司未将高尔夫服务公司纳入其合并会计报表范围。 如附注 ４（２）所述，截至二零零二年十二月三十一日止，本公司尚未对上海埃 尔梯网络通讯有限公司（以下简称“埃尔梯网络公司”） 缴付出资额，故未将该 公司的会计报表纳入本公司合并会计报表范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本年度提 取的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取 的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销；本公司 与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司本年度实现 的损益扣除本公司所拥有份额后的余额计算确定。 附注３． 税项及其他 本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下： （１） 流转税 税 项 税率 酒店客房、餐饮收入 营业税 ５％ 管理咨询收入 营业税 ５％ 装饰工程收入 营业税 ３％ 商品销售收入 增值税 ４％ ＊ 油品、网络设备和通讯产品销售收入 增值税 １７％ ＊ 一九九六年五月三十日，经海口市国家税务局核定，罗顿酒店公司的小卖 部为小规模纳税人。 城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的 ７％计缴。 教育费附加按应交增值税额和营业税额的 ３％计缴。 （２） 企业所得税 本公司及其子公司按 １５％的税率计缴企业所得税。 32 罗顿发展 2002 年年度报告 （３） 房产税 房产税以房产原值的 ７０％为纳税基准，税率为 １．２％。 （４） 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 （５） 副食品价格调节基金 根据海口市人民政府海府 ［１９９５］１２ 号文《海口市副食品价格调节基金管 理办法》的规定，本公司及其子公司副食品价格调节基金按应交增值税额及营 业税额的 １％计缴。 （６） 农业特产税 根据《海南农业特产税征收办法》、《海南省财税厅关于农业特产税征收 具体问题的通知》的有关规定 ，罗顿酒店公司定期定额缴纳收购海、淡水产品 的农业特产税。 （７） 城镇土地使用税 城镇土地使用税以本公司的子公司－－－罗顿酒店公司实际占用土地使用权 面积，按每平方米 ４．００ 人民币元的年税额计缴。 附注 ４． 附属机构、控股子公司及联营公司 （１） 附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册时间 经营范围 1. 罗顿发展股份有限公司娱乐服务分公司（娱乐服 １９９８．０３．２５ 歌舞厅、卡拉ＯＫ、桑拿健身美容美发；冷热饮、小食；棋牌娱乐；摄影录 务分公司）＊ 象，模特表演及培训；娱乐产品销售，酒水，烟。 ２． 罗顿发展股份有限公司饮食服务分公司（饮食服 １９９８．０３．２５ 中西餐厅；日本料理，酒吧；糖烟酒；海鲜产品。 务分公司）＊ ３． 罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司（酒店管 １９９８．０９．１７ 宾馆、酒店经营；管理及咨询服务。 理分公司）＊＊ ４． 罗顿发展股份有限公司能源分公司（能源分公 1999.03.11 汽油、柴油， 石油产品。 司） ５． 罗顿发展股份有限公司罗顿影视分公司（影视分 １９９９．１０．１０ 影视多媒体技术的开发研制、国内外影视产品代理、影视编辑、影视后期特 公司）＊ 效、影视动画、动画片制作、电影、电视剧摄制及发行（凭证经营）；计算机 信息服务。 ６． 罗顿发展公司上海网络设备制造分公司（上海网 ２０００．１０．２３ 计算机网络产品、接入网产品、通讯产品的生产，销售及以上相关业务的咨 络分公司） 询服务（凡涉及许可经营的凭许可证经营）。 ＊ 经本公司董事会批准，娱乐服务分公司于二零零二年二月十四日办理了 工商注销手续；饮食服务分公司及影视分公司于二零零二年四月二十三日办理 33 罗顿发展 2002 年年度报告 了工商注销手续。 ＊＊ 本年度，酒店管理分公司各项业务均并入本公司本部进行会计核算。 （２） 控股子公司 本公司持有 ５０％以上权益性资本的子公司概况列示如下： 拥有权 公司名称 注册时间 注册资本 实际投资额 经营范围 益 1.罗顿酒店公司 １９９３．１２．１５ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ５１％ ＲＭＢ １５，３００，０００．００ 宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、歌舞 娱乐服务；桑拿健身；美容美发、打字、复印，传 真服务；旅游服务；公路货物运输。 ２．海南工程公司 １９９４．０６．２８ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ９０％ ＲＭＢ ２７，０００，０００．００ 室内外装饰装修、工程设计施工、建筑材料、装 饰材料。 ３．海南中油罗顿石油有限公司 ２０００．０２．０１ ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ８５％ ＲＭＢ ４２，５００，０００．００ 汽油、柴油、石化产品；仓储运输。 （海南中油公司）＊ ４．埃尔梯网络公司＊＊ ２０００．０７．１４ ＵＳＤ １０，０００，０００．００ ７５％ ＲＭＢ －－ 生产以太网交换机、路由器、指纹识别系统。高 － 速数据传输模块，宽带综合接入设备；计算机软件 的开发制作等。 ５．上海罗顿商务管理服务有限 ２０００．１２．０５ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ９０％ ＲＭＢ ４，５００，０００．００ 商务管理服务、宾馆、酒店的管理服务、企业形 公司（上海罗顿商务公司）＊＊＊ 象策划（广告业务除外）及以上相关业务的咨询服 务。 ６．上海中油罗顿石油有限公司 ２００１．０４．２８ ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ６０％ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ 石油产品、仓储及运输的筹建 。 （上海中油公司）＊＊＊ ７．上海罗顿装饰工程有限公司 ２００２．０７．２５ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ９０％ ＲＭＢ ２７，０００，０００．００ 建筑装修装饰工程，建筑材料，装璜材料的销售。 （上海工程公司）＊＊＊＊ ＊ 海南中油公司原注册资本为 １０，０００，０００．００ 人民币元，由上海华东中国 石油销售有限公司（以下简称“上海中石油销售公司”）与本公司共同投资设 立。本公司与上海中石油销售公司分别持有海南中油公司 ８５％和 １５％的权益性 资本。由于上海中石油销售公司失去企业法人资格，其所持有海南中油公司的 权益性资本由其总公司——中国石油销售总公司承接。 二零零二年一月二十日，海南中油公司股东会通过决议，将海南中油公司的 注 册 资 本 增 加 至 ５０，０００，０００．００ 人 民 币 元 。 其 中 ， 本 公 司 应 增 缴 出 资 额 计 ３４，０００，０００．００ 人民币元，中国石油销售总公司应增缴出资额计 ６，０００，０００．００ 人民币元，股东持有的权益性资本比例保持不变。 二零零二年二月九日，本公司增缴的出资额计 ３４，０００，０００．００ 人民币元业经 海南海昌会计师事务所以海昌验字（２００２）００２０３７ 号《验资报告》审验在案。同 日，海南中油公司办理了工商变更登记手续。惟截至二零零二年十二月三十一日 止，中国石油销售总公司应增缴的出资额计 ６，０００，０００．００ 人民币元尚未缴付。 ＊＊ 埃尔梯网络公司原系由 ＬＴ ＮＥＴＣＯＭＭ（Ｈ．Ｋ．） ＣＯ．，ＬＩＭＩＴＥＤ（在香港注册 34 罗顿发展 2002 年年度报告 的有限公司，以下简称“ＬＴ 公司”） 在上海设立的一家外商独资企业，注册资本 为 １０，０００，０００．００ 美元。二零零零年七月二十日，上海佳瑞会计师事务所有限 公司对该公司出具了佳瑞验字（２０００）第 ３５６０ 号《验资报告》，对埃尔梯网络公 司的实收资本计 １，５００，０００．００ 美元予以审验。二零零零年十月二十日， ＬＴ 公 司与本公司签订了《股权转让合同》，双方同意 ＬＴ 公司将其持有埃尔梯网络公 司 ７５％的权益性资本转让给本公司，转让价为埃尔梯网络公司注册资本的 ７５％， 计 ７，５００，０００．００ 美元。 根据二零零一年四月十日 ＬＴ 公司与本公司签订的埃尔梯网络公司章程的 相关条款，合资双方应按合同规定在两年内缴清各自的出资额。 二零零一年五月十五日，埃尔梯网络公司领取了变更后的企业法人营业执 照。因截至二零零二年十二月三十一日止本公司尚未对埃尔梯网络公司缴付出 资额，故未对其会计报表予以合并。 二零零三年三月二十日，本公司第二届董事会第八次会议决议终止对埃尔 梯网络公司的投资，并拟将其所持有的埃尔梯网络公司 ７５％的权益性资本以原受 让价转让给 ＬＴ 公司。 ＊＊＊ 截至二零零二年十二月三十一日止， 上海罗顿商务公司和上海中油公 司尚未开展经营活动。 ＊＊＊＊ 二零零二年一月十日，本公司的控股公司——集团公司与本公司签订 《 合 营 协 议 》 ，共 同 投 资 设 立 上 海 工 程 公 司 。 上 海 工 程 公 司 的 注 册 资 本 为 ３０，０００，０００．００ 人民币元，本公司应缴付出资额计 ２７，０００，０００．００ 人民币元，持 有上海工程公司 ９０％的权益性资本；集团公司应缴付出资额计 ３，０００，０００．００ 人 民币元，拥有上海工程公司 １０％的权益性资本。上述事项业经本公司二零零二年 一月十日董事会批准。 本公司于二零零二年七月二十三日、二十四日累计缴付出资额计 ２７，０００，０００．００ 人民币元，集团公司于二零零二年七月二十三日缴付出资额计 ３，０００，０００．００ 人民币元，该等缴付的出资额业经上海华夏会计师事务所有限公 司以华夏会验字（２００２）第 １１８ 号《验资报告》审验在案。二零零二年七月二十 五日，上海工程公司领取了《企业法人营业执照》，注册号为 ３１０１１５２００７２２６。 35 罗顿发展 2002 年年度报告 （３） 罗顿酒店公司的子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 实际投资额 经营范围 高尔夫服务公司 ２０００．６．２３ ＲＭＢ１，０００，０００．００ ５１％ ＲＭＢ ５１０，０００．００ 高尔夫市场开发，高尔夫运动组织和安排，赛事组织， 高尔夫球专业咨询，高尔夫培训；高尔夫球用品。 根据罗顿酒店公司、海南省高尔夫球协会（以下简称“高尔夫球协会”）与 自然人刘海龙签订的《有限责任公司章程》，高尔夫服务公司的注册资本为 １，０００，０００．００ 人 民 币 元， 其中罗顿酒店公司出资 ５１０，０００．００ 人 民 币 元，占 ５１％ ； 高 尔 夫 球 协 会 出 资 ２００，０００．００ 人 民 币 元 ， 占 ２０％ ； 刘 海 龙 出 资 ２９０，０００．００ 人民币元，占 ２９％。该公司实收资本业经海南海昌会计师事务所以 海昌内验字（２０００）第 ２０１３ 号《验资报告》审验在案并业已领取了企业法人营 业执照。 高尔夫服务公司的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公 司合并资产总额、本年度合并主营业务收入及合并净利润额的比例均在 １０％以 下，罗顿酒店公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。 （４） 海南工程公司的子公司明细项目列示如下： 拥有权 公司名称 注册时间 注册资本 实际投资额 经营范围 益 １．海南罗顿园林景观工程 ２００１．０２．２０ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ７０％ ＲＭＢ ７，０００，０００．００ 园林项目咨询、设计、施工，景观艺术品咨 有限公司（园林景观公 询、设计、施工，园林产品的开发、销售。 司）＊ ２．海南罗顿建筑设计有限 ２００１．０３．２９ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ７０％ ＲＭＢ ７，０００，０００．００ 建筑项目咨询、工程技术咨询、规划设计、建 公司（建筑设计公司） 筑设计、景观设计、市内装修设计、道路桥梁 设计。 ＊ 截至二零零二年十二月三十一日止，园林景观公司尚未开展经营业务。 （５） 联营公司 本公司的联营公司明细列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 实际投资额 经营范围 １．海南博鳌投资 １９９９．０８．１１ ＲＭＢ ３００，０００，０００．００ １７％ ＲＭＢ ７８，０００，０００．００ 旅游项目开发；房地产开发；农业综合开发； 控股有限公司（博 高科技产业开发；海洋生物开发；宾馆、酒 鳌控股公司）＊ 店；高尔夫球场；教育科研开发；建材、装饰 材料，机电产品、化工产品、旅游用品、农副 土特产品。 ２．北京罗顿沙河 ２００１．１１．１６ ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ２５％ ＲＭＢ １２，５００，０００．００ 房地产开发、商品房销售；自有房屋的物业管 高教园区建设发 理；餐饮；酒店管理；施工总承包、专业承 展有限公司（北京 包；货物运输；销售包装食品、针纺织品、日 罗顿沙河公司）＊＊ 用百货、五金交电。 ＊ 一九九九年八月十一日， 集团公司与自然人蒋晓松、中远发展股份有限 36 罗顿发展 2002 年年度报告 公司、上海中远房地产投资有限公司、海南安安实业有限公司及海口建能房地 产开发有限公司等共同组建博鳌控股公司。该公司注册资本为 ３００，０００，０００．００ 人民币元，出资比例分别为蒋晓松占 ５０％， 集团公司占 ２０％，中远发展股份有限 公司占 ８％， 海南安安实业有限公司占 ８％，海口建能房地产开发有限公司占 ８％， 上海中远房地产投资有限公司占 ６％。 二零零一年十一月十六日，经博鳌控股公司股东会批准，同意集团公司向本 公司转让其持有的博鳌控股公司 １７％的权益性资本，同日，集团公司与本公司 签订《股权转让合同》，本公司受让集团公司持有博鳌控股公司 １７％的权益性资 本。根据海南普诚华通资产评估事务所以海普华资评报字 ２００１ 第 ００８ 号《海 南博鳌投资控股有限公司资产评估报告书》评估的二零零零年十一月二十一日 博鳌控股公司的净资产评估值，确定股权转让价款为 ７８，０００，０００．００ 人民币 元。 二零零一年十二月二十五日， 本公司支付全部股权转让款计 ７８，０００，０００．００ 人民币元。 该等股权转让事项业经本公司二零零二年第一次临时股东大会批准并办理 了工商登记变更手续。 二零零二年八月二十七日， 经博鳌控股公司股东会决议，批准该等股权转 让事宜，并且其他股东放弃对该等转让股权的优先受让权，同日，上海鹏欣（集 团）有限公司（以下简称“上海鹏欣公司”）与本公司签订《股权转让协议》，本公 司将其持有博鳌控股公司 １７％的权益性资本以 １０２，０００，０００．００ 人民币元的价格 转让予上海鹏欣公司。该等股权转让价格系由上海鹏欣公司与本公司参考海南 中力信资产评估有限公司于二零零二年五月一日出具的中力信资评报字（２００２） 第 ０６６ 号《资产评估报告书》评估的二零零二年一月三十一日博鳌控股公司的 净资产评估值计 ２９３，１２８，３１５．４０ 人民币元（本公司拥有博鳌控股公司经评估后 资产净值的 １７％计 ４９，８３１，８１３．６２ 人民币元）协商确定。 二零零二年九月三十日，博鳌控股公司办理了工商登记变更手续。 二零零二年九月五日和十二月十二日 ，本公司业已累计收到上海鹏欣公司 支付的全部股权转让款计 １０２，０００，０００．００ 人民币元。 二零零三年三月六日，该等股权转让议案经本公司二届七次董事会批准。 ＊＊ 二零零一年十一月十五日，北京沙河高教园区开发建设有限责任公司、 北京罗顿投资有限公司与本公司签订《关于合资建立北京罗顿沙河高教园区建 设发展有限公司的协议》，共同投资设立北京罗顿沙河公司。该公司注册资本 为 ５０，０００，０００．００ 人民币元，其中北京沙河高教园区开发建设有限责任公司与 37 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司分别出资 １２，５００，０００．００ 人民币元，权益性资本比例分别为 ２５％；北京罗 顿投资有限公司出资 ２５，０００，０００．００ 人民币元，权益性资本比例为 ５０％。 上述北京罗顿沙河公司的实收资本业经北京数码会计师事务所有限公司于 二零零一年十一月十三日以数开验字［２００１］第 ５３３ 号《开业登记验资报告》予 以审验在案。 截至二零零二年十二月三十一日止，北京罗顿沙河公司尚未取得任何收益。 附注５． 货币资金 货币资金明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ＲＭＢ 1,904,565.41 ＲＭＢ 1,187,056.15 银行存款 200,576,353.57 184,046,678.22 ＲＭＢ 202,480,918.98 ＲＭＢ 185,233,734.37 附注６． 应收账款 （１） 应收账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 ＲＭＢ ３６，４７５，２８３．０２ 43.64% ＲＭＢ １，６８８，３８７．８５ 5% ＲＭＢ ７２，４８３，１０８．８３ ９３．９８％ ＲＭＢ ３，６２４，１５５．４５ 5% 一至二年 ４４，３８６，０５５．１０ 53.11% ４，４３８，６０５．５１ １０％ １，８３３，２０９．５０ ２．３８％ １８３，３２０．９５ １０％ 二至三年 ９４９，８９４．８１ 1.14% １８９，９７８．９６ ２０％ ２，２６１，１８０．３４ ２．９３％ ４５２，２３６．０７ ２０％ 三至四年 １，２１２，５９０．９８ 1.45% ４８５，０３６．３９ ４０％ ５５１，２８４．１１ ０．７１％ ２２０，５１３．６４ ４０％ 四至五年 ５５１，２８４．１１ 0.66% ４４１，０２７．２９ ８０％ －－－ －－－ －－－ ８０％ ＲＭＢ ８３，５７５，１０８．０２ 100.00% ＲＭＢ ７，２４３，０３６．００ ＲＭＢ ７７，１２８，７８２．７８ １００．００％ ＲＭＢ ４，４８０，２２６．１１ 账龄为一年以内的应收账款，因其可收回的可能性较大，故本公司按较低的 比例计提坏账准备；账龄为三年以上的应收账款，因其回收情况不理想，故本公 司按较高的比例计提坏账准备。 （２） 应收账款主要明细项目列示如下： 占应收账款 ２００２．１２．３１ 账龄 欠款原因 总额的比例 长沙影视会展中心 RMB ２１，９２３，９０２．１６ 26.23% 一至二年 应收工程款 三亚盈湾旅业有限公司 ５，２２８，８８４．５４ 6.26% 一年以内 应收工程款 海口金海岸国际旅业发展有限公司（旅业公司） ４，９０４，７５９．３４ 5.87% 一至二年 股东签单消费款 海南世界贸易中心有限公司 ４，８００，０００．００ 5.74% 一年以内 应收工程款 联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司 ４，４１８，４５６．００ 5.29% 一至二年 应收通讯设备款 RMB ４１，２７６，００２．０４ 49.39% （３） 应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及应收关联方款 38 罗顿发展 2002 年年度报告 项详见附注 ４０（３）。 附注７． 其他应收款 （１） 其他应收款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ 2001.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比 例 一年以内 ＲＭＢ １０，６７６，８４１．１０ 57.88% ＲＭＢ ６８３，３２４．０７ 5% ＲＭＢ １１，４５５，１４７．４１ ４５．５８％ ＲＭＢ ６３０，８９８．０４ 5% 一至二年 ２，７４６，７０９．３７ 14.89% ２７４，６７０．９４ １０％ １１，３４０，１５４．２６ ４５．１２％ １，１３４，０１５．４２ １０％ 二至三年 ３，０５３，７４７．６７ 16.55% ６１０，７４９．５３ ２０％ １，３５６，３４８．２２ ５．４０％ ２７１，２６９．６３ ２０％ 三至四年 ９８７，３４６．８８ 5.35% ８３２，９３８．７５ ４０％ ９８２，０６６．８３ ３．９０％ ３９２，８２６．７２ ４０％ 四至五年 ９８２，０６６．８３ 5.33% ９５６，０５５．３５ ８０％ －－－ －－－ －－－ ８０％ ＲＭＢ １８，４４６，７１１．８５ 100.00% ＲＭＢ ３，３５７，７３８．６４ ＲＭＢ ２５，１３３，７１６．７２ １００．００％ ＲＭＢ ２，４２９，００９．８１ 账龄为一年以内的其他应收款，因其可收回的可能性较大，故本公司按较低 的比例计提坏账准备；账龄为三年以上的其他应收款，因其回收情况不理想，故 本公司按较高的比例计提坏账准备。 （２） 其他应收款主要明细项目列示如下： 占其他应收款 ２００２．１２．３１ 账龄 欠款原因 总额的比例 ＲＭＢ 2,435,276.06 １３．２０％ 一至二年 水电、维修及代付 海南千禧大同实业有限公司（千禧大同公司） 款项 ２，２０４，０７８．５９ １１．９５％ 一年以内 水电、维修及代付 海口金狮娱乐有限公司（金狮娱乐公司） 款项 余前 １，４８９，８８６．６７ ８．０８％ 一至三年 备用金 海南发展银行 ８５２，００９．４７ ４．６２％ 四至五年 银行存款 海南省免税商品企业公司 ７３０，０００．００ ３．９６％ 三至四年 往来款 ＲＭＢ ７，７１１，２５０．７９ ４１．８１％ （３） 其他应收款中计提特别坏账准备的明细项目列示如下： 2002.12.31 余额 账龄 坏账准备 海南发展银行 ＲＭＢ ８５２，００９．４７＊ 四至五年 ＲＭＢ ８５２，００９．４７ 海南省免税商品企业公司 ７３０，０００．００＊＊ 三至四年 ７３０，０００．００ ＲＭＢ １，５８２，００９．４７ ＲＭＢ １，５８２，００９．４７ ＊ 系罗顿酒店公司于海南发展银行的存款。一九九八年六月二十一日 ，中 国人民银行公告关闭海南发展银行，海南发展银行的债权债务由中国工商银行 托管，其对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其他债务待 组织清算后偿付。 39 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司鉴于应收海南发展银行的款项收回的可能性较小，故全额计提了坏 账准备。 ＊＊ 本公司鉴于应收海南省免税商品企业公司的款项帐龄较长以及该公司 的经营现状，认为对该等款项收回的可能性较小，故全额计提了坏账准备。 （４） 应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及应收关联方款 项详见附注 ４０（３）。 附注８． 预付账款 （１） 预付账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 ＲＭＢ １１０，１８５，００７．４８ ８１．４７％ ＲＭＢ １６１，３７０，６８１．６５ ８６．５７％ 一至二年 ３０，０００．００ ０．０２％ ４４，７００．００ ０．０２％ 二至三年 ４４，７００．００ ０．０３％ ２５，０００，０００．００ １３．４１％ 三至四年 ２５，０００，０００．００ １８．４８％ －－－ －－－ ＲＭＢ １３５，２５９，７０７．４８ １００．００％ ＲＭＢ １８６，４１５，３８１．６５ １００．００％ （２） 预付账款主要明细项目列示如下： 占预付账 ２００２．１２．３１ 账龄 欠款原因 款的比例 北京罗顿沙河公司 ＲＭＢ ５５，０００，０００．００ ＊ ４０．６６％ 一年以内 预付工程款 海南凯维斯能源有限公 司 ＲＭＢ ５４，７９０，０００．００ ４０．５１％ 一年以内 预付购油款 海南亚太商业有限公司 ＲＭＢ ２５，０００，０００．００ ＊＊ １８．４８％ 三至四年 预付购楼款 ＲＭＢ １３４，７９０，０００．００ ９９．６５％ ＊ 如附注 ４０（２）Ｃ 所述，根据北京罗顿沙河公司与本公司签署的协议，本公 司预付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计 ５５，０００，０００．００ 人民币 元。 ＊＊ 详见附注 ４４（５），系本公司根据与海南亚太商业有限公司签订的《房地 产买卖合同》向其支付的购楼款计 ２５，０００，０００．００ 人民币元。 （３） 预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及预付关联方款 项详见附注 ４０（３）。 40 罗顿发展 2002 年年度报告 附注９． 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 ＲＭＢ －－ 原材料 ＊ ＲＭＢ ７，８２７，６９５．５７ ＲＭＢ ９，５７５，８７１．９９ ＲＭＢ １，３５６，２７６．５８ － 物料用品 １，８２９，２９６．５７ －－－ ２，５６３，２６３．２０ －－－ 油料 ３，７８０，８８８．５８ －－－ ２，８２２，１９２．５７ －－－ 在建合同工程 ２８，９５７，６４１．２２＊＊ －－－ １４，６６２，５４１．３８ －－－ 其中：工程施工－未完工程成本 ２５，２４６，６０９．１７ －－－ １２，０４０，９１８．９８ －－－ 工程施工－未完工程毛利 ３，７１１，０３２．０５ －－－ ２，６２１，６２２．４０ －－－ 产成品 ２５，３８４．６１ －－－ １，７１１，３２６．２０ －－－ 在产品 ６，９４５，６７３．４１ －－－ ６，６２９，９１０．６８ －－－ ＲＭＢ ５１，１１４，７５６．３８ ＲＭＢ １，３５６，２７６．５８ ＲＭＢ ３６，２１６，９２９．６０ ＲＭＢ －－ ＊ 本公司上海网络分公司本年度对购入的电脑硬盘、交换机等原材料按照 其二零零二年十二月三十一日账面价值高于其可变现净值的差额予以计提存货 跌价准备。 ＊＊ 截至二零零二年十二月三十一日止，在建合同工程的合同总额、累计已 发生的成本、累计已确认的毛利和已预收的款项明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ 合同总金额 工程成本 工程毛利 已预收款项 湖南省报刊出版局基地 ＲＭＢ ４３，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，３３６，１６１．６０ ＲＭＢ －－－ RMB 2,245,392.69 湖南省长沙市湘麓山庄 １４，６７０，０００．００ ８，３３７，７３８．６５ ３，７１１，０３２．０５ ６，１００，０００．００ 北京罗顿沙河公司道路施工 －－－ １２，１３１，３７２．２３ －－－ １６，７６０，０００．００ 安徽省淮南古阳宾馆 ５，９８０，０００．００ ８０，６７３．００ －－－ ７５，０００．００ 其他 －－－ １，３６０，６６３．６９ －－－ ７１１，３５０．００ ＲＭＢ ６３，６５０，０００．００ ＲＭＢ ２５，２４６，６０９．１７ ＲＭＢ３，７１１，０３２．０５ ＲＭＢ ２５，８９１，７４２．６９ 附注１０． 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 结存原因 保险费 ＲＭＢ ９５，９４９．３０ ＲＭＢ ４１３，０３５．８５ ＲＭＢ ４７９，７３１．９７ ＲＭＢ ２９，２５３．１８ 受益期尚未结束 报刊费 １１０，９１２．１６ ６６，１５３．９０ １１５，６７３．５６ ６１，３９２．５０ 受益期尚未结束 ＩＳＯ９０００认证费 ７８，９８３．００ －－－ ７８，９８３．００ －－－ 信息披露费 ６０，０００．００ １００，０００．００ １６０，０００．００ －－－ 印刷费 ３０，０４１．６５ －－－ ３０，０４１．６５ －－－ 其他 ５５９，５７１．９９ １，３２７，４７５．００ １，８０１，７８９．４６ ８５，２５７．５３ 受益期尚未结束 ＲＭＢ ９３５，４５８．１０ ＲＭＢ １，９０６，６６４．７５ ＲＭＢ ２，６６６，２１９．６４ ＲＭＢ １７５，９０３．２１ 41 罗顿发展 2002 年年度报告 附注１１． 长期股权投资 （１） 长期股权投资明细项目列示如下： ２００２．１．１ ２００２．１２．３１ 本年增加 本年减少 原值 减值准备 原值 减值准备 其他股权投资 ＲＭＢ１０４，９５４，２３０．１９ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ９０，０１４，９４６．０７ ＲＭＢ１４，９３９，２８４．１２ ＲＭＢ －－ 股权投资差额 １，０７３，１３７．３４ －－－ －－－ １４３，０８５．００ ９３０，０５２．３４ －－－ ＲＭＢ１０６，０２７，３６７．５３ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ９０，１５８，０３１．０７ ＲＭＢ１５，８６９，３３６．４６ ＲＭＢ －－ 股权投资差额详见附注 ２（９）。 （２） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司／ 投资期 ２００２．１２．３１ 权益比例 初始投资金额 追加投资额 ２００２．１．１ 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 项目名称 限（年） 投资金额 减值准备 网上直播证券解盘系统合 －－－ －－－ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ （１０，０００，０００．００）＊ ＲＭＢ （１０，０００，０００．００ ） ＲＭＢ －－ ＲＭＢ －－－ 作项目 － － 拍摄动画影片合作项目 －－－ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ （２，０００，０００．００ ）＊＊ （２，０００，０００．００ ） －－－ －－－ 北邮罗顿研究所 －－－ －－－ ２，ＯＯＯ，ＯＯＯ．ＯＯ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ －－－ ２，０００，０００．００＊＊＊ －－－ 博鳌控股公司 ５８ １７％ ７８，０００，０００．００ －－－ ７８，０００，０００．００ （７８，０００，０００．００ ）＊＊＊＊ （７８，０００，０００．００ ） －－－ －－－ 北京罗顿沙河公司 ７０ ２５％ １２，５００，０００．００ －－－ １２，５００，０００．００ －－－ －－－ １２，５００，０００．００ －－－ 高尔夫服务公司 －－－ ５１％ ５１０，０００．００ －－－ ４５４，２３０．１９ （１４，９４６．０７ ） （７０，７１５．８８ ） ４３９，２８４．１２ －－－ ＲＭＢ １０５，０１０，０００．００ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ１０４，９５４，２３０．１９ ＲＭＢ （９０，０１４，９４６．０７） ＲＭＢ （９０，０７０，７１５．８８ ） ＲＭＢ １４，９３９，２８４．１２ ＲＭＢ －－－ ＊ 网上直播证券解盘系统合作项目系由上海罗顿通讯工程有限公司（以下 简称“罗顿通讯公司”）、上海罗顿超艺多媒体系统有限公司（以下简称“罗顿 超艺公司”）与本公司合作开发的。根据三方签订的协议书，由本公司负责提供 开发该系统所需的研发费用和人员，罗顿通讯公司与罗顿超艺公司负责该系统 的软件开发、维护及售后服务等技术支持；三方分别按 １０％、５％、８５％的比例对 该合作项目进行利润分配。截至二零零一年十二月三十一日止，本公司已支付 该合作项目费用计 １０，０００，０００．００ 人民币元。 二零零二年三月十三日，罗顿通讯公司和罗顿超艺公司共同出具《确认 函》，同意暂停该项目的实施。 二零零二年六月十九日，罗顿通讯公司将该等本公司已经支付的款项计 １０，０００，０００．００ 人民币元归还予本公司。惟暂停该等项目的实施待经本公司董 事会批准。 ＊＊ 拍摄动画片合作项目系由罗顿超艺公司、上海美术电影制片厂与本公 司 合 作 进 行 的 。 根 据 三 方 签 订 的 协 议 书 ，该 合 作 项 目 影 片 的 投 资 额 不 少 于 １０，０００，０００．００ 人民币元，合作三方的出资比例分别为 １０％、３５％和 ５５％。截至 42 罗顿发展 2002 年年度报告 二零零一年十二月三十一日止，本公司已支付该合作项目投资款计 ２，０００，０００．００ 人民币元。 二零零二年三月十三日，罗顿超艺公司出具《确认函》，同意暂停该项目的 实施。 二零零二年六月二十五日，罗顿通讯公司代罗顿超艺公司将该等本公司已 经支付的款项计 ２，０００，０００．００ 人民币元归还予本公司。惟暂停该等项目的实 施待经本公司董事会批准。 ＊＊＊ 北邮罗顿研究所系由本公司与北京邮电大学信息工程学院共同组建的， 根据双方签订的《协议书》，由本公司负责聘用人员及科研经费，双方共享其全 部的技术成果。 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司业已支付了北邮罗顿研究所的 筹建经费计 ２，０００，０００．００ 人民币元。 ＊＊＊＊ 本年度本公司将其持有博鳌控股公司 １７％的权益性资本转让予上海鹏 欣公司，详见附注 ４（５）所述。 附注１２． 固定资产及其累计折旧 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： ２００２．１．１ 在建工程转入 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 固定资产原价： 房屋及建筑物 ＲＭＢ ３０５，１９４，１３８．４０ ＲＭＢ ２２，６１５，４０４．１６ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ ３２７，８０９，５４２．５６ * 机器设备 ３１，９８５，４２４．８０ １，３０３，２８２．０３ ８７３，６８５．７９ ４，６１６．５０ ３４，１５７，７７６．１２ 运输工具 ９，８４６，５１６．２４ －－－ ２，４３４，７４２．３０ －－－ １２，２８１，２５８．５４ 电子及其他设备 ２３，２５５，４６８．３０ １７８，９５３．２０ ４，０３７，５８４．０１ １８３，１３５．９１ ２７，２８８，８６９．６０ ３７０，２８１，５４７．７４ ２４，０９７，６３９．３９ ７，３４６，０１２．１０ １８７，７５２．４１ ４０１，５３７，４４６．８２ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３７，５０６，２７２．６９ －－－ １０，２６８，７２５．７９ －－－ ４７，７７４，９９８．４８ 机器设备 １６，４５３，８４２．４６ －－－ ２，５７１，３５４．８３ ３８４．２８ １９，０２４，８１３．０１ 运输工具 ５，２３７，５５７．７３ －－－ １，３２９，９４８．５８ －－－ ６，５６７，５０６．３１ 电子及其他设备 １０，９７２，９５６．１６ －－－ ３，１５８，４６４．０２ ４，１１４．２５ １４，１２７，３０５．９３ ７０，１７０，６２９．０４ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ １７，３２８，４９３．２２ ＲＭＢ ４，４９８．５３ ８７，４９４，６２３．７３ 固定资产净值 ＲＭＢ ３００，１１０，９１８．７０ ＲＭＢ ３１４，０４２，８２３．０９ ＊ 如附注 ４４（１）所述，房屋建筑物中计 ７７，３０６，３１４．８７ 人民币元的房产产 权变更手续尚在办理中。 43 罗顿发展 2002 年年度报告 附注１３． 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 ２００２．１．１ 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 ２００２．１２．３１ 资金来源 酒店配套改造及二期工程 ＲＭＢ２３，９３７，２１２．３６ ＲＭＢ ２３，３８８，８７２．４０ ＲＭＢ ２３，３６４，５５９．１３ ＲＭＢ １４，５５０，０００．００ ＊ ＲＭＢ ９，４１１，５２５．６３ 募股资金 其他 １，４０８，７５２．７６ １８２，１０５．００ ７３３，０８０．２６ ２８８，５６８．４７ ５６９，２０９．０３ 自筹资金 ＲＭＢ２５，３４５，９６５．１２ ＲＭＢ ２３，５７０，９７７．４０ ＲＭＢ ２４，０９７，６３９．３９ ＲＭＢ １４，８３８，５６８．４７ ＲＭＢ ９，９８０，７３４．６６ ＊ 本年度，本公司分别收回已暂停进行的桑拿会所及茶艺馆改造项目和保 龄球馆项目预付工程款计 １０，０００，０００．００ 人民币元和 ４，５５０，０００．００ 人民币 元。 附注１４． 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得 剩余摊销 类别 原始金额 ２００２．１．１ 本年增加 本年摊销 ２００２．１２．３１ 累计摊销 方式 年限（年） 土地使用权 投入 RMB 11,416,376.44 RMB 10,701,033.31 RMB --- RMB 164,857.44 RMB 10,536,175.87 * RMB 880,200.57 64.08 土地使用权 购入 216,000,000.00 --- 216,000,0 00.00 ５１４，２８５．７１ ２１５，４８５，７１４．２９ ** ５１４，２８５．７１ 69.83 专有技术 购入 15,800,000.00 15,668,333.33 --- 1,580,000.04 14,088,333.29 *** 1,711,666.71 8.92 其他 购入 103,793.00 86,993.00 16,800.00 9.300.00 94,493.00 9,300.00 RMB 243,320,169.44 RMB 26,456,359.64 RMB 216,0 16,800.00 RMB 2,268,443.19 RMB 240,204,716.45 RMB 3,115,452.99 ＊ 根据集团公司与本公司于一九九七年九月十六日签订的《土地使用权转 让合同》，本公司向集团公司有偿取得位于海口市人民大道西侧 ５０ 号的土地使 用权，面积为 １０，６６６．６１ 平方米，使用年限自一九九七年九月三十日起至二零六 七年一月二十八日止。本公司于二零零零年五月一日将该土地使用权作为出资 额投入罗顿酒店公司，惟截至二零零二年十二月三十一日止，该土地使用权的产 权过户手续尚在办理之中。 ＊＊ 如附注 ４０（２）Ｄ 所述，根据博鳌控股公司与本公司于二零零二年六月十 八日签署的《土地使用权转让协议》，本公司向博鳌控股公司有偿取得位于海 南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权，面积为 １，８００ 亩，计 ２１６，０００，０００．００ 人民币元。本公司暂按七十年的期限自二零零二年十一月一日 起予以摊销。惟截至二零零二年十二月三十一日止，该土地使用权的产权过户 手续尚在办理之中。 ＊＊＊ 专有技术系本公司向罗顿通讯公司受让的路由器和智能天线相关专有 技术，价款分别计 １２，０００，０００．００ 人民币元及 ３，８００，０００．００ 人民币元。自二零 零一年十二月一日起，按十年使用年限平均摊销。 44 罗顿发展 2002 年年度报告 附注１５． 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 剩余摊销 原始发生额 ２００２．１．１ 本年增加 本年摊销 2002.12.31 累计摊销 年限(年) 证券信息应用许可证费用 ＲＭＢ １２０，０００．００ ＲＭＢ ２６，６６６．７６ ＲＭＢ －－ ＲＭＢ ２６，６６６．７６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １２０，０００．００ －－－ 咨询费 ５０６，０００．００ ２２７，３３３．２６ －－－ ２０２，０００．０４ ２５，３３３．２２ ４８０，６６６．７８ １ 租赁费 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ＊ －－－ ２，０００，０００．０４ ３７，９９９，９９９．９６ ２，０００，０００．０４ １９ 租入的厂房装修费 ４，３２６，５４５．６７ ４，１１０，２１８．３９ －－－ ４２５，３５４．５２ ３，６８４，８６３．８７ ６４１，６８１．８０ ８．２５ 发行费用 １，８２６，８２６．５４ １，１６２，８１３．６６ ６６４，０１２．８８ －－－ １，８２６，８２６．５４ －－－ －－－ 开办费 １９７，８５５．７６ １１６，２２９．２０ ８１，６２６．５６ １４９，０２７．８５ ＊＊ ４８，８２７．９１ ＊＊＊ １４９，０２７．８５ －－－ ＲＭＢ ４６，９７７，２２７．９７ ＲＭＢ４５，６４３，２６１．２７ ＲＭＢ７４５，６３９．４４ ＲＭＢ２，８０３，０４９．２１ ＲＭＢ ４３，５８５，８５１．５０ ＲＭＢ ３，３９１，３７６．４７ ＊ 二零零一年十二月二十三日， 上海竞法企业发展有限公司（ 以下简称 “上海竞法公司”）与本公司签订《房屋租赁合同》，本公司向上海竞法公司租 赁其位于上海浦东新区浦东南路 ２１６６ 号的全部房屋（含土地使用权），建筑面积 计 １０，７９７ 平方米， 本公司一次性支付给上海竞法公司二十年的房屋和土地使 用权的租金计 ４０，０００，０００．００ 人民币元。该等租金自二零零二年一月一日起分 二十年摊销。 ＊＊ 海南中油公司于本年度内开始生产经营，其开办费计 １４９，０２７．８５ 人民 币元于开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ＊＊＊ 系本公司之子公司——上海中油公司和上海罗顿商务公司的开办费， 拟于上述公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 附注１６． 其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： 原始发生额 ２００２．１．１ 本年摊销 ２００２．１２．３１ 剩余摊销年限 （年） 高尔夫俱乐部会员证费用 ＲＭＢ ８７５，８７５．００ ＲＭＢ ３２５，４４５．２３ ＲＭＢ １０８，４８１．８０ ＲＭＢ ２１６，９６３．４３ ２ 附注１７． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款类别 金额 年利率（％） 金额 年利率（％） 质押借款 ＲＭＢ ２００，０００，０００．００ * 5.0400 ＲＭＢ ２００，０００，０００．００ 6.5430 抵押借款 ３０，０００，０００．００ ** ６．３１３５ ３０，０００，０００．００ ７．３１２５ 担保借款 －－－ －－－ １１，０００，０００．００ ６．１４４０ ＲＭＢ ２３０，０００，０００．００ ＲＭＢ ２４１，０００，０００．００ ＊ 如附注 ４０（２）Ｂ 所述，该借款系由集团公司以其持有的本公司法人股计 45 罗顿发展 2002 年年度报告 １０５，１２５，１７９ 股、海口黄金海岸技术产业投资有限公司（以下简称“技术产业公 司”）以其持有的本公司法人股计 １２，２１６，３８１ 股、海南大宇实业有限公司（以 下简称“大宇实业公司”）以其持有的本公司法人股计 ３，２１４，８３７ 股共同作为 质押，质押期限为二零零二年六月四日起至二零零三年六月四日止。 ＊＊ 如附注 ４０（２）Ｂ 所述，该借款系由集团公司和海南黄金海岸综合开发有 限公司（以下简称“开发公司”）以其房产抵押。 附注１８． 应付账款 （１） 应付账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 ＲＭＢ ２２，４７２，２９６．７２ ７４．４５％ ＲＭＢ ２１，４５３，０９６．８４ 81.24% 一至二年 ３，９６４，３５２．７５ １３．１３％ ４，９５２，７６９．９９ 18.76% 二至三年 ３，７４８，００１．８１ １２．４２％ －－－ --- ＲＭＢ ３０，１８４，６５１．２８ １００．００％ ＲＭＢ ２６，４０５，８６６．８３ 100.00% （２） 应付账款主要明细项目列示如下： 占应付账 ２００２．１２．３１ 款总额的 账龄 款项性质 比例 工程材料、人工费暂估款 ＲＭＢ ６，７８６，３５７．３８ 22.48% 一年以内 工程款 东莞环球云石工艺公司 １，９６８，８１１．２０ 6.52% 二至三年 材料采购款 北方顺义顺建水泥制品厂 １，７５９，７９５．４０ 5.83% 一年以内 材料采购款 千禧大同公司 １，２８４，５６１．５１ 4.26% 一至二年 代收消费款 上海成美电子通讯公司 １，１１３，９００．００ 3.69% 一年以内 材料采购款 ＲＭＢ １２，９１３，４２５．４９ 42.78% （３） 应付账款中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及应 付关联方款项详见附注 ４０（３）。 附注１９． 预收账款 （１） 预收账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 ＲＭＢ ３４，０６８，６１７．０５ １００．００％ ＲＭＢ ６，６５３，２１４．４４ 97.65% 一至二年 －－－ －－－ １６０，３８４．８０ 2.35% ＲＭＢ ３４，０６８，６１７．０５ １００．００％ ＲＭＢ ６，８１３，５９９．２４ 100.00% 46 罗顿发展 2002 年年度报告 （２） 预收账款主要明细项目列示如下： 占预收账款 ２００２．１２．３１ 账龄 款项性质 总额的比例 北京罗顿沙河公司 RMB １６，７６０，０００．００ 49.19% 一年以内 工程款 长沙市湘麓山庄工程建设指挥部 ６，１００，０００．００ 17.91% 一年以内 工程款 联通新时空移动通信通讯公司海南分公司 ３，２２５，１４１．９６ 9.47% 一年以内 货款 湖南省出版公司基建办 ２，２４５，３９２．６９ 6.59% 一年以内 工程款 安徽省安兴房地产开发公司 ８５０，６００．００ 2.50% 一年以内 工程款 RMB ２９，１８１，１３４．６５ 85.66% （３） 预收账款中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及应 付关联方款项详见附注 ４０（３）所述。 附注２０． 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 集团公司 ＲＭＢ ３，１５３，７５５．３７ ＲＭＢ ８，４１０，０１４．３２ 旅业公司 ９６４，４５１．２２ ２，５７１，８６９．９２ 大宇实业公司 ９６，４４５．１１ ４５８，１１４．２７ 海口国能物业发展有限公 ２４１，１１２．７９ １，１４５，２８５．７５ 司（国能物业公司） 技术产业公司 ３６６，４９１．４３ １，７４０，８３４．２９ 社会公众股股东 ２，９２５，０００．００ ６，０３７，５００．００ ＲＭＢ ７，７４７，２５５．９２ ＲＭＢ ２０，３６３，６１８．５５ 附注２１． 应交税金 应交税金明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 营业税 ＲＭＢ １５，６０６，２７９．７５ ＲＭＢ １３，１７９，５０４．３６ 城市维护建设税 １，１０６，０３３．５１ ９７８，９１４．７７ 企业所得税 １１，０２３，５１３．９６ １４，６０５，４８１．７４ 增值税 （１，１９６，８６７．１８ ） （２，６９０，３１６．１１ ） 房产税 １，１１９，０４８．６６ ２６８，２７４．３３ 个人所得税 １５，３３２．４０ ３９，５１６．１２ 其他 ７４０．５５ －－－ ＲＭＢ ２７，６７４，０８１．６５ ＲＭＢ ２６，３８１，３７５．２１ 各种税项的有关法定税率及税务主管部门的批文详见附注 ３。 47 罗顿发展 2002 年年度报告 附注２２． 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 ＲＭＢ ６２８，７３１．８７ ＲＭＢ ５３１，１７７．９１ 其他 －－－ １８６．００ ＲＭＢ ６２８，７３１．８７ ＲＭＢ ５３１，３６３．９１ 附注２３． 其他应付款 （１） 其他应付款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 ＲＭＢ ５７，０２４，０８４．５０ ６２．９７％ ＲＭＢ ３，００２，０４６．２２ 50.31% 一至二年 ２，３５１，８０６．８５ ２．６０％ １，０３１，５７１．０５ 17.29% 二至三年 ７３６，０００．００ ０．８１％ １，１５１，９２６．３６ 19.30% 三至四年 ２９，６６１，４２０．２６ ３２．７６％ ７８２，０２０．６０ 13.10% 四至五年 ７８２，０２０．６０ ０．８６％ －－－ --- ＲＭＢ ９０，５５５，３３２．２１ １００．００％ ＲＭＢ ５，９６７，５６４．２３ 100.00% （２） 其他应付款主要明细项目列示如下： 占其他应付 ２００２．１２．３１ 款总额的比 账龄 款项性质 例 集团公司 ＲＭＢ ２８，５３９，６０６．８６＊ 31.52% 三至四年 购楼款 ２０，０００．００ 0.02% 一年以内 往来款 ２８，５５９，６０６．８６ 31.54% 北京五洲景源科技有限公司（北京五洲景源公司） １６，６８２，６２７．００ ** 18.42% 一年以内 委托采购物资款 上海黄初工贸有限公司 １５，０００，０００．００ 16.56% 一年以内 往来款 上海竞法公司 １０，４０８，０４６．２０＊＊＊ 11.49% 一年以内 往来款 上海谷广实业发展公司（上海谷广公司） ３，６２０，０００．００ 4.00% 一年以内 往来款 ＲＭＢ ７４，２７０，２８０．０６ 82.01% ＊ 详见附注 ２５ 所述。 ＊＊ 如附注 ４３（６）所述，本公司已于二零零三年三月二十八日归还北京五洲 景源公司委托采购物资款项计 １６，６８２，６２７．００ 人民币元。 ＊＊＊ 如附注 ４３（５）所述，本公司已于二零零三年一月三日归还了上海竞法公 司往来款计 １０，２００，０００．００ 人民币元。 （３） 其他应付款中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位及 应付关联方款项详见附注 ４０（３）。 48 罗顿发展 2002 年年度报告 附注２４． 预提费用 预提费用明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 房屋租金 ＲＭＢ ２，３７０，２０９．５８ * ＲＭＢ －－－ 尚未支付 安装费 ２４３，６１７．４８ －－－ 尚未支付 码头费 －－－ ９２，７２７．２３ 借款利息 －－－ ５２０，１５５．１１ ＲＭＢ ２，６１３，８２７．０６ ＲＭＢ ６１２，８８２．３４ ＊ 系本公司上海网络分公司预提的二零零二年度厂房租金。 附注２５． 一年内到期的长期负债 期 限 ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 本年转出 ２００２．１２．３１ 应付购楼款 ２０００．１．１－２００２．１２．３１ ＲＭＢ ４５，４６４，８１２．５６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ１６，９２５，２０５．７０ ＲＭＢ ２８，５３９，６０６．８６ ＲＭＢ －－－ 根据一九九八年十月五日集团公司与本公司签订的关于调整罗顿酒店公司 经营用房产及土地使用权转让价格的《补充协议》，集团公司同意罗顿酒店公 司截至一九九八年十二月三十一日止应支付予集团公司的购买房屋及建筑物款 项余额计 ９５，２２４，８１２．５６ 人民币元，自二零零零年一月一日起三年内等额支付， 并毋需支付利息及滞纳金。截至二零零二年十二月三十一日止，罗顿酒店公司 业已累计归还上述购楼款计 ６６，６８５，２０５．７０ 人民币元。 根据《补充协议》约定的还款期限，罗顿酒店公司尚未支付予集团公司的 购买房屋建筑物款项计 ２８，５３９，６０６．８６ 人民币元已于二零零二年十二月三十一 日到期，罗顿酒店公司将其转入“其他应付款”账项。 附注２６． 专项应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 专项资助款 ＲＭＢ ５００，０００．００ * ＲＭＢ －－－ l 二零零二年二月五日，信息产业部电子发展基金管理办公室（以下简 称“基金管理办公室”）与本公司签订《电子信息产业发展基金资 助／贴息项目合同书》（以下简称“资助合同书”），本公司承担移动 通讯网络规划及优化项目的执行工作，信息产业部根据《电子信息 产业发展基金管理暂行办法》等有关法规，给予本公司总额为 ５００，０００．００ 人民币元的资助。如本公司违反《电子信息产业发展 基金管理暂行办法》和《资助合同书》的规定，基金管理办公室有 权暂停或终止资助款项的拨付，并要求公司返还已拨付的款项。 49 罗顿发展 2002 年年度报告 附注２７． 股本 股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 ２００２．１．１ 本年增（减） ２００２．１２．３１ 未上市流通股份 发起人股份 ＲＭＢ １６０，７４１，８６４．００ ＲＭＢ --- ＲＭＢ １６０，７４１，８６４．００ 其中： 境内法人持有股份 １６０，７４１，８６４．００ －－－ １６０，７４１，８６４．００ * 未上市流通股份合计 １６０，７４１，８６４．００ －－－ １６０，７４１，８６４．００ 已上市流通股份 人民币普通股 ７５，０００，０００．００ －－－ ７５，０００，０００．００ 已上市流通股份合计 ７５，０００，０００．００ －－－ ７５，０００，０００．００ 股份总数 ＲＭＢ ２３５，７４１，８６４．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２３５，７４１，８６４．００ ＊ 如附注 １７ 所述，其中由集团公司、技术产业公司及大宇实业公司持有的 本公司法人股共计 １２０，５５６，３９７ 股，业已提供予中国光大银行海口支行作为本 公司银行借款的质押担保。 附注２８． 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： ２００２．１．１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ＲＭＢ １７６，４９８，７１８．５７ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １７６，４９８，７１８．５７ 关联交易差价 －－－ ４，３２４，０２９．７６ ＊ －－－ ４，３２４，０２９．７６ ＲＭＢ １７６，４９８，７１８．５７ ＲＭＢ ４，３２４，０２９．７６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １８０，８２２，７４８．３３ ＊ 二零零二年六月十二日，北京罗顿沙河公司与本公司的子公司——海南 工程公司签署《沙河高教园区办公大楼施工工程合同》，由海南工程公司承接 北京罗顿沙河公司办公楼项目的设计、施工、室内装修及相关工程，工程总造 价概算金额为 ２８，０００，０００．００ 人民币元（实际以工程结算为准）。该工程已于二 零 零 二 年 六 月 二 十 八 日 完 工 并 交 付 使 用， 双 方 确 认 的 该 工 程 决 算 价 款 为 ３４，１６５，０７９．５１ 人民币元。 海南工程公司按照财政部财会［２００１］６４ 号文《关联方之间出售资产等有关 会计处理问题暂行规定》的有关规定，按工程成本的账面价值加上按海南工程 公司最近两年历史资料等确定的加权平均成本利润率与工程成本账面价值的乘 积计算的金额确定收入为 ２９，３６０，６０２．００ 人民币元；将该工程决算价款超过上 述应确认为收入的部分计 ４，８０４，４７７．５１ 人民币元，计入“资本公积—关联方交 50 罗顿发展 2002 年年度报告 易差价”明细账项。 本公司将海南工程公司上述计入“资本公积”账项的关联交易差价计 ４，８０４，４７７．５１ 人民币元，按照本公司拥有海南工程公司的权益比例计入“资本 公积”账项计 ４，３２４，０２９．７６ 人民币元。 附注２９． 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： ２００２．１．１ 本年增加 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ＲＭＢ ２６，６６３，６５７．９７ ＲＭＢ ４，３７２，６３４．９５ ＲＭＢ ３１，０３６，２９２．９２ 法定公益金 １３，３３１，８２８．９６ ２，１８６，３１７．４８ １５，５１８，１４６．４４ ＲＭＢ ３９，９９５，４８６．９３ ＲＭＢ ６，５５８，９５２．４３ ＊ ＲＭＢ ４６，５５４，４３９．３６ ＊ 本年增加的法定盈余公积及法定公益金详见附注 ２（１８）及 ３０。 附注３０． 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 年初未分配利润 ＲＭＢ ６３，０４９，６９０．１８ ＲＭＢ ９１，４１６，３５１．１６ 加：年初未分配利润调增（减）数 ５１，８６３，２１０．０８ ＊ （１，３３６，８８０．１０ ） 本年度合并净利润 ４３，２８６，２２２．３９ ５５，８１７，３６１．４２ 减：提取法定盈余公积 ４，３７２，６３４．９４ ＊＊ ８，０８３，０５５．４０ 提取法定公益金 ２，１８６，３１７．４８ ＊＊ ４，０４１，５２７．７０ 应付普通股股利 ７，７４７，２５５．９２ ７０，７２２，５５９．２０ 利润分配调增（减）数 --- （５１，８６３，２１０．０８ ）＊ 年末未分配利润 RMB 143,892,914.31 ＲＭＢ １１４，９１２，９００．２６ ＊ 二零零二年三月二十日，本公司董事会关于本公司二零零一年度利润分 配预案为：按净利润的 １０％和 ５％分别计提法定盈余公积和法定公益金；同时， 以二零零一年末总股本计 ２３５，７４１，８６４ 股为基数，向全体股东以每 １０ 股派发 ３．００ 人民币元现金股利（含税）计 ７０，７２２，５５９．２０ 人民币元。本公司在编制二零 零一年年度合并会计报表时，业已按该利润分配方案减计了二零零一年度未分 配利润和增计了应付股东的股利。 二零零二年四月十七日，本公司一届二十九次董事会决议将二零零一年度 利润分配预案调整为：按净利润的 １０％和 ５％分别计提法定盈余公积和法定公益 金；同时，以二零零一年末总股本计 ２３５，７４１，８６４ 股为基数，向全体股东以每 １０ 股派发 ０．８０ 人民币元现金股利（含税）计 １８，８５９，３４９．１２ 人民币元。该等利润 分配预案业于二零零二年五月七日经本公司股东大会批准。 51 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司根据业经股东大会批准的二零零一年度利润分配方案，调整了二零 零二年度合并会计报表有关项目的年初数，调增了二零零一年度合并未分配利 润 计 ５１，８６３，２１０．０８ 人 民 币 元 ， 调 减 了 二 零 零 一 年 年 末 应 付 股 利 计 ５１，８６３，２１０．０８ 人民币元。 ＊＊二零零三年四月二十四日，本公司董事会提交二零零二年度利润分配预 案，对二零零二年度净利润分别按 １０％和 ５％的比例提取法定公积和法定公益 金；以增发后的股本总额 ２５８，２４１，８６４ 股为基数，每 １０ 股分派现金股利 ０．３０ 人民币元（含税），共计股利 ７，７４７，２５５．９２ 人民币元；以二零零二年度业经审计 的资本公积转增股本，每 １０ 股转增 ７ 股。该利润分配预案尚需经本公司股东大 会批准。 附注３１． 主营业务 （１） 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 酒店经营收入 ＲＭＢ ５３，１９４，９８５．４３ ＲＭＢ ５７，７６９，６２４．２４ ＲＭＢ １９，７０１，４６８．２６ ＲＭＢ １７，６４４，２１４．５７ ＲＭＢ ３３，４９３，５１７．１７ ＲＭＢ ４０，１２５，４０９．６７ 管理咨询收入 １９，０８２，６１５．００＊ ２０，６２６，０００．０７＊ ７１５，４２８．６０ ６２２，１９１．７５ １８，３６７，１８６．４０ ２０，００３，８０８．３２ 燃油销售收入 １４６，５７８，９９６．１８ ２８７，１１４，２４３．４９ １４０，３４５，６９２．７３ ２７５，２１８，１８２．５２ ６，２３３，３０３．４５ １１，８９６，０６０．９７ 装饰工程收入 １４１，５５６，３６０．６３ １４４，６３９，３２４．０５ １０１，２７４，９５６．８４ ９２，９３１，０１３．９４ ４０，２８１，４０３．７９ ５１，７０８，３１０．１１ 网络通讯工程收入 １９，１８３，３９８．６４＊＊ ２２，６０２，９７４．４３ １６，５５０，０１３．１１ １８，４５３，５０３．１９ ２，６３３，３８５．５３ ４，１４９，４７１．２４ ＲＭＢ ３７９，５９６，３５５．８８ ＲＭＢ５３２，７５２，１６６．２８ ＲＭＢ２７８，５８７，５５９．５４ ＲＭＢ４０４，８６９，１０５．９７ ＲＭＢ １０１，００８，７９６．３４ ＲＭＢ１２７，８８３，０６０．３１ ＊ 根据一九九六年十二月二十九日及二零零零年十月二十日香港冠麟企业 有限公司（以下简称“冠麟公司”）、千禧大同公司与本公司先后签订的《委托 管理合同》，由冠麟公司和千禧大同公司将其合资设立的金狮娱乐公司委托本 公司进行经营管理，委托管理期限自一九九七年一月一日起至二零零一年十二 月三十一日止；本公司须完成每月 ２５０，０００．００ 人民币元的定额营业收入，并缴 付冠麟公司；超额或不足部分的营业收入归本公司所有或承担；营业成本由委 托方负责。 二零零二年一月五日，冠麟公司、千禧大同公司向本公司出具《关于同意 继续适用原协议的函》，同意在签署新的委托管理合同之前，冠麟公司和千禧 大同公司将其出资设立的金狮娱乐公司继续委托本公司进行经营管理，并遵守 原委托管理合同条款执行。二零零一年度和二零零二年度本公司分别应收取的 受 托 管 理 金 狮 娱 乐 公 司 的 管 理 收 益 计 １２，３８３，７５１．００ 人 民 币 元 和 52 罗顿发展 2002 年年度报告 １３，０８２，６１５．００ 人民币元。 根据二零零零年十二月二十六日海南大鼎旅业发展有限公司（ 以下简称 “大鼎公司”）与本公司签订的《委托管理合约》，由大鼎公司将其拥有的海南 博鳌金海岸温泉大酒店有限公司（以下简称“博鳌酒店公司”）委托本公司进行 经营管理，委托管理期限自二零零一年一月一日起至二零零三年十二月三十一 日止；本公司有权从博鳌酒店公司的总营业额中提取 ６，０００，０００．００ 人民币元 作为一个年度的基本管理费，除此之外，本公司如果能使博鳌酒店公司的营业利 润为盈利，即有权享有相等于博鳌酒店公司经营毛利总额 ３０％的款项作为奖励 金。二零零一年度和二零零二年度本公司分别应收取的受托管理博鳌酒店公司 的管理收益计 ８，２４２，２４９．０７ 人民币元和 ６，０００，０００．００ 人民币元。 ＊＊ 网络通讯工程收入的细节详见附注 ２（１５）及 ３９（４）。 （２） 本公司前五名客户主营业务收入合计 １１１，１０８，１７２．０８ 人民币元，占全 部主营业务收入的比例为 ２９．２７％。 （３） 本公司承接的建造工程项目的合同总金额列示如下： ２００２ ２００１ 合同总金额 ＲＭＢ １５２，２６７，４９０．００ ＲＭＢ ７２，５８９，３７８．００ 附注３２． 财务费用 财务费用明细项目列示如下： ２００２ ２００１ 利息支出 ＲＭＢ １４，２２３，７７９．６１ ＲＭＢ １３，３８７，４７４．５１ 减：利息收入 ９７５，８１２．９５ １，２６４，４５８．２５ 汇兑损失（收益） （１，５４９．５４ ） ４，５９０．６１ 银行手续费 ６０，７２１．２６ ４１，４９５．２３ ＲＭＢ １３，３０７，１３８．３８ ＲＭＢ １２，１６９，１０２．１０ 附注３３． 投资收益 投资收益（损失）明细项目列示如下： ２００２ ２００１ 长期股权投资差额摊销 ＲＭＢ （１４３，０８５．００ ） ＲＭＢ （１４３，０８５．００ ） 权益法调整所产生的投资收益（损失） （１４，９４６．０７ ） （５５，７６９．８１ ） 长期股权投资转让收益 ２４，０００，０００．００ ＊ －－－ ＲＭＢ ２３，８４１，９６８．９３ ＲＭＢ （１９８，８５４．８１ ） ＊ 如附注 ４（５）所述，本公司于二零零二年度内，将其持有博鳌控股公司 １７％ 的权益性资本以 １０２，０００，０００．００ 人民币元的价格转让予上海鹏欣公司，扣除投 资成本计 ７８，０００，０００．００ 人民币元后的投资收益计 ２４，０００，０００．００ 人民币元。 53 罗顿发展 2002 年年度报告 附注３４． 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： ２００２ ２００１ 税收奖励 ＲＭＢ ３，１７１，２００．００ ＊ ＲＭＢ １，２９３，８３７．００ ＊ 根据上海市浦东新区人民政府浦府（２０００）７３ 号文《关于批转“十五”期 间浦东新区街道财政管理体制方案的通知》和有关《鼓励罗顿机构创税的奖励 办法》的有关规定， 上海市浦东新区洋泾街道办事处经济科的下属企业——上 海洋泾工贸总公司于二零零二年五月八日向本公司的子公司——海南工程公司 支付税收奖励款计 ２，６５１，２００．００ 人民币元；海南省海口市保税区财政局于二零 零二年九月十六日拨付予海南工程公司的税收奖励款计 ５２０，０００．００ 人民币元。 附注 ３５． 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： ２００２ 由于项目变更收回预付海南华邦贸易实业有限公司工程款 ＲＭＢ ３４，０００，０００．００ 由于项目变更收回预付安徽省第一建筑工程公司海南分公司工程款 ３０，０００，０００．００ 海南瑞启贸易有限公司代上海锦瀚投资有限公司还款 ２５，０００，０００．００ 收北京五洲景源公司委托采购物资款 １６，６８２，６２７．００ 海南凯维斯能源有限公司归还采购燃油余款 １５，４８３，４２１．１６ 收上海黄初工贸有限公司往来款 １５，０００，０００．００ 收上海竞法公司往来款 １０，４００，０００．００ 收中远发展博鳌开发有限公司委托采购物资款 ８，２５０，０００．００ 由于项目变更收回预付海口海利装饰工程有限公司工程款 ４，１５０，０００．００ 收上海谷广公司往来款 ３，６２０，０００．００ 北京罗顿沙河公司归还往来款 ４，９０７，１４８．９０ 员工归还借款 ２，２０４，７２９．３２ 收回长沙东汉国际大酒店工程项目投标保证金 １，９６０，０００．００ 收上海罗企经济发展有限公司往来款 １，１９０，０００．００ 代收博鳌酒店公司房费 ９０９，５３６．３１ 收到海南临高腾马有限公司运费返还 ７７０，０００．００ 收银河证券有限责任公司往来款 ６５０，０００．００ 收电子信息产业部专项资助款 ５００，０００．００ 收罗顿通讯公司往来款 ３００，０００．００ 其他 ４，０３８，９０９．４９ ＲＭＢ １８０，０１６，３７２．１８ 附注３６． 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： ２００２ 付北京罗顿沙河公司工程前期费用 ＲＭＢ ５５，０００，０００．００ 支付给个人材料采购备用金 ８，６８０，３５１．４５ 支付的中远发展博鳌开发有限公司委托采购款 ６，０７５，３６６．５３ 54 罗顿发展 2002 年年度报告 房租及水电费 ３，１７３，５３２．０８ 保险费 ２，３０３，００９．０６ 办公费 ２，２７２，５８８．９４ 运杂费 １，８８２，５３７．５９ 招待费 １，８１８，１７４．８１ 维修费 １，６９６，６５２．５７ 职工借款 １，４３６，０３８．００ 差旅费 １，０８０，３７４．２３ ＰＤＳＮ的研发费 ９７０，５８１．６７ 支付零星材料、押金、修理费及图纸制作费 ６０６，５００．９９ 其他 ４，３８４，３９６．０３ ＲＭＢ ９１，３８０，１０３．９５ 附注３７． 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2002 海口海利装饰工程有限公司退还暂停保龄球馆项目预付 ＲＭＢ １０，０００，０００．Ｏ０ 工程款 安徽省第一建筑工程公司海南分公司退还暂停桑那会所 及茶艺馆改造项目预付工程款 ４，５５０，０００．００ ＲＭＢ １４，５５０，０００．００ 附注３８． 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2002 股票增发费用 RMB 664,012.88 附注３９． 母公司会计报表有关项目附注 （１） 应收账款 本公司应收账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 ＲＭＢ １３，０２３，９２６．５３ ５３．３２％ ＲＭＢ ６５５，７８０．４３ 5.00% ＲＭＢ ２２，９９９，２９４．１９ ９９．６５％ ＲＭＢ １，１４９，９６４．７２ 5.00% 一至二年 １１，３２７，３７５．３８ ４６．３８％ １，１３２，７３７．５４ １０．００％ ８１，３００．００ ０．３５％ ８，１３０．００ １０．００％ 二至三年 ７４，３００．００ ０．３０％ １４，８６０．００ ２０．００％ －－－ －－－ －－－ ２０．００％ ＲＭＢ ２４，４２５，６０１．９１ １００．００％ ＲＭＢ １，８０３，３７７．９７ ＲＭＢ ２３，０８０，５９４．１９ １００．００％ ＲＭＢ １，１５８，０９４．７２ 55 罗顿发展 2002 年年度报告 本公司应收账款主要明细项目列示如下： 占应收账款 ２００２．１２．３１ 账龄 欠款原因 总额的比例 联通新时空移动通信有限责任公司辽宁分公司 RMB ４，４１８，４５６．００ １８．０９％ 一至二年 应收货款 联通新时空移动通信有限责任公司海南分公司 ４，２８４，１８４．５０ １７．５４％ 一年以内 应收货款 联通新时空移动通信有限责任公司河南分公司 ３，０９６，８４２．８９ １２．６８％ 一至二年 应收货款 联通新时空移动通信有限责任公司四川分公司 ２，２９２，０５７．００ ９．３８％ 一年以内 应收货款 联通新时空移动通信有限责任公司福建分公司 １，８７６，２７７．１７ ７．６８％ 一至二年 应收货款 RMB １５，９６７，８１７．５６ ６５．３７％ （２） 其他应收款 本公司其他应收款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ 2001.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 ＲＭＢ ８４，４０１，６１３．８３ ４２．２０％ ＲＭＢ ４，３７３，１６２．６９ 5.00% ＲＭＢ ７９，４４０，５７４．９１ ４１．１８％ ＲＭＢ ４，０３０，１６９．４２ 5.00% 一至二年 ７５，８９１，９９４．７３ ３７．９５％ ７，５８９，１９９．４７ １０．００％ １１３，２４８，０４７．５８ ５８．７０％ １１，３２４，８０４．７６ １０．００％ 二至三年 ３９，６２２，４５３．３３ １９．８１％ ７，９２４，４９０．６７ ２０．００％ ２３２，９１９．３３ ０．１２％ ４８，３８３．８７ ２０．００％ 三至四年 ８４，６４５．３３ ０．０４％ ３３，８５８．１３ ４０．００％ －－－ －－－ －－－ ４０．００％ ＲＭＢ２００，０００，７０７．２２ １００．００％ ＲＭＢ １９，９２０，７１０．９６ ＲＭＢ １９２，９２１，５４１．８２ １００．００％ ＲＭＢ１５，４０３，３５８．０５ 本公司其他应收款主要明细项目列示如下： 占其他应收款 ２００２．１２．３１ 账龄 欠款原因 总额的比例 罗顿酒店公司 ＲＭＢ １９３，８６５，９８２．７５ ９６．９３％ 一至三年 往来款 余前 １，４４８，０４６．６７ ０．７２％ 一至三年 备用金 海南凯维斯能源有限公司 ６９３，５５３．３０ ０．３５％ 一至三年 往来款 程志勇 ６３１，９１８．２３ ０．３２％ 一至两年 备用金 北京罗顿商务管理咨询有限公司 ５０６，０２６．２８ ０．２５％ 一至两年 代垫租金 ＲＭＢ １９７，１４５，５２７．２３ ９８．５７％ （３） 长期股权投资 Ａ．本公司长期股权投资列示如下： ２００２．１．１ ２００２．１２．３１ 项目 本年增加 本年减少 原值 减值准备 原值 减值准备 其他股权投资 ＲＭＢ３０８，７５０，０３２．２８ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ７７，６１２，７６０．０７ ＲＭＢ ９０，０００，０００．００ ＲＭＢ ２９６，３６２，７９２．３５ ＲＭＢ －－－ 股权投资差额 １，０７３，１３７．３４ －－－ －－－ １４３，０８５．００ ９３０，０５２．３４ －－－ ＲＭＢ３０９，８２３，１６９．６２ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ７７，６１２，７６０．０７ ＲＭＢ ９０，１４３，０８５．００ ＲＭＢ ２９７，２９２，８４４．６９ ＲＭＢ －－－ 56 罗顿发展 2002 年年度报告 Ｂ． 本公司长期股权投资明细项目列示如下： 投资期 权益比 ２００２．１２．３１ 被投资公司／项目名称 初始投资金额 追加投资额 ２００２．１．１ 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 限（年） 例 投资金额 减值准备 海南工程公司 15 90% RMB 27,000,000.00 RMB --- ＲＭＢ １３９，１５４，９９０．７０ ＲＭＢ １９，１４０，４７４．７５ ＲＭＢ １３１，２９５，４６５．４５ ＲＭＢ １５８，２９５，４６５．４５ ＲＭＢ －－－ 罗顿酒店公司 ３０ ５１％ １５，３００，０００．００ －－－ ２２，７２４，８３１．８６ １，３３１，５４６．１３ ８，７５６，３７７．９９ ２４，０５６，３７７．９９ －－－ 海南中油公司* １０ ８５％ ８，５００，０００．００ ３４，０００，０００．００ ８，０９４，５７８．６０ ３２，２６２，８０１．６４ ３１，８５７，３８０．２４ ４０，３５７，３８０．２４ －－－ 上海罗顿商务公司* ２０ ９０％ ４，５００，０００．００ －－－ ４，２７５，６３１．１２ －－－ （２２４，３６８．８８） ４，２７５，６３１．１２ －－－ 上海中油公司* －－－ ６０％ ３０，０００，０００．００ －－－ ３０，０００，０００．００ －－－ －－－ ３０，０００，０００．００ －－－ 网上直播证券解盘系统合 －－－ －－－ １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ （１０，０００，０００．００） （１０，０００，０００．００） －－－ －－－ 作项目＊＊ 拍摄动画影片合作项目＊＊ －－－ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ （２，０００，０００．００） （２，０００，０００．００） －－－ －－－ 北邮罗顿研究所＊＊ －－－ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ －－－ ２，０００，０００．００ －－－ 博鳌控股公司＊＊＊ ５８ １７％ ７８，０００，０００．００ －－－ ７８，０００，０００．００ （７８，０００，０００．００） （７８，０００，０００．００） －－－ 北京罗顿沙河公司＊＊＊ ７０ ２５％ １２，５００，０００．００ －－－ １２，５００，０００．００ －－－ －－－ １２，５００，０００．００ －－－ 上海工程公司＊ ２０ ９０％ ２７，０００，０００．００ －－－ －－－ ２４，８７７，９３７．５５ ２４，８７７，９３７．５５ ２４，８７７，９３７．５５ －－－ ＲＭＢ ２１６，８００，０００．００ ＲＭＢ ３４，０００，０００．００ ＲＭＢ ３０８，７５０，０３２．２８ ＲＭＢ（１２，３８７，２３９．９３） ＲＭＢ １０６，５６２，７９２．３５ ＲＭＢ ２９６，３６２，７９２．３５ ＲＭＢ －－ ＊ 本公司对海南中油公司、上海罗顿商务公司、上海中油公司和上海工程 公司的投资及其公司概况的细节详见附注 ４（２）所述。 ＊＊ 本公司对网上直播证券解盘系统合作项目、拍摄动画片合作项目投资 收回以及北邮罗顿研究所的细节详见附注 １１（２）所述。 ＊＊＊ 本公司对博鳌控股公司及北京罗顿沙河公司的投资及其公司概况和出 售博鳌控股公司权益性资本的细节详见附注 ４（５）所述。 Ｃ． 本公司的股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 ２００２．１．１ 本年摊销额 ２００２．１２．３１ 海南工程公司 ＲＭＢ １，４３０，８４９．８１ １０年 ＲＭＢ １，０７３，１３７．３４ ＲＭＢ １４３，０８５．００ ＲＭＢ ９３０，０５２．３４ 股权投资差额详见附注 ２（９）。 （４） 主营业务收入和主营业务成本 本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 管理咨询收入 ＲＭＢ ２８，７１８，８９１．６６ ＲＭＢ ３３，７２０，０２１．０１ ＲＭＢ ７１５，４２８．６０ ＲＭＢ ６２２，１９１．７５ ＲＭＢ ２８，００３，４６３．０６ ＲＭＢ ３３，０９７，８２９．２６ 燃油销售收入 １４７，０８０，９６１．９９ ２８７，９５２，４３３．４９ １４０，３５０，１４３．３６ ２７６，０５６，３７２．５２ ６，７３０，８１８．６３ １１，８９６，０６０．９７ 网络通讯收入 １９，１８３，３９８．６４ ２２，６０２，９７４．４３ １６，５５０，０１３．１１ １８，４５３，５０３．１９ ２，６３３，３８５．５３ ４，１４９，４７１．２４ RMB 194,983,252.29 RMB 344,275,428.93 RMB 157,615,585.07 RMB 295,132,067.46 ＲＭＢ ３７，３６７，６６７．２２ ＲＭＢ ４９，１４３，３６１．４７ 本公司前五名客户主营业务收入合计 ４５，２２０，５４４．３３ 人民币元，占全部主 营业务收入的比例为 ２３．１９％。 57 罗顿发展 2002 年年度报告 （５） 投资收益 本公司投资收益（损失）明细项目列示如下： ２００２ ２００１ 长期股权投资差额摊销 ＲＭＢ （１４３，０８５．００ ） ＲＭＢ （１４３，０８５．００ ） 权益法调整所产生的投资收益 １２，２８８，７３０．３１ ＊ ３１，８５１，５５１．８１ 长期股权投资转让收益 ２４，０００，０００．００ ＊＊ －－－ ＲＭＢ ３６，１４５，６４５．３１ ＲＭＢ ３１，７０８，４６６．８１ ＊ 本公司权益法调整产生的投资收益（损失）明细列示如下： ２００２ ２００１ 海南工程公司 ＲＭＢ １４，８１６，４４４．９９ ＲＭＢ ２８，８５１，３５０．７４ 罗顿酒店公司 １，３３１，５４６．１３ ３，２２４，５６９．９５ 上海罗顿商务公司 －－－ （２２４，３６８．８８ ） 海南中油公司 （１，７３７，１９８．３６ ） －－－ 上海工程公司 （２，１２２，０６２．４５ ） －－－ ＲＭＢ １２，２８８，７３０．３１ ＲＭＢ ３１，８５１，５５１．８１ ＊＊ 详见附注 ４（５）及 ３３ 所述。 附注４０． 关联方关系及其交易 （１） 关联方关系明细项目列示如下： Ａ．存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类 法定代表 型 人 集团公司 海口市人民大道６８号 酒店服务及管理，装饰公司等 本公司的控股公司 有限责任公司 李维 本公司的子公司概况详见附注 ４。 Ｂ． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 ２００２．１．１ 本年增（减）数 ２００２．１２．３１ 集团公司 ＲＭＢ １２０，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １２０，０００，０００．００ Ｃ． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： ２００２．１．１ ２００２．１２．３１ 公司名称 持本公司 本年增加 持本公司 金额 金额 股权比例 股权比例 集团公司 ＲＭＢ ２５２，８９１，７２５．６２ ４４．５９％ ＲＭＢ １７，７７４，９１０．０１ ＲＭＢ ２７０，６６６，６３５．６３ ４４．５９％ Ｄ． 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 旅业公司 本公司的股东之一 大宇实业公司 本公司的股东之一 技术产业公司 本公司的股东之一 58 罗顿发展 2002 年年度报告 国能物业公司 本公司的股东之一 上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人 开发公司 本公司关键管理人员直接控制的公司 博鳌控股公司 本公司的联营公司 北京罗顿沙河公司 本公司的联营公司 余前 本公司关键管理人员 （２） 关联方交易 Ａ． 酒店消费 旅业公司、大宇实业公司、集团公司、博鳌控股公司在罗顿酒店公司客 房、餐饮等方面的消费，罗顿酒店公司业已将其计入“主营业务收入”账项，二零 零一年度该消费额计 ６，７３４，９１６．０２ 人民币元，二零零二年度计 ９，０４７，６７３．５１ 人 民币元。 Ｂ． 抵押和质押 如附注 １７ 所述，本公司的借款由关联方提供质押及担保，明细列示如下： 借款银行 借款额 担保方 备注 中国光大银行海口支行 ＲＭＢ ２００，０００，０００．００ 集团公司、技术产业公司与大 以其拥有的本公司法人股质押 宇实业公司 担保，详见附注 ２７ 中国农业银行海口分行海秀支行 ３０，０００，０００．００ 集团公司与开发公司 以房产抵押 ＲＭＢ ２３０，０００，０００．００ Ｃ． 建设罗顿通讯技术中心 二零零二年十一月二十七日，北京罗顿沙河公司与本公司签署协议，本公司 拟以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计 １００，０００，０００．００ 人民币 元建造罗顿通讯技术中心，总建筑面积为 １２，０００ 平方米，主要用于低端网络产 品、网络安全产品等数据类、通信类产品的研发、测试和生产；北京罗顿沙河 公司负责该中心的规划设计、建造，以及测试和生产设备的采购工作，建成后该 中心的产权归本公司所有。 同日，本公司两名独立董事对本次关联交易分别出具了独立意见：“经审 阅本公司有关低端网络产品、网络安全产品项目研发中心从上海浦东南路 ２１６６ 号迁至北京沙河高教园区的有关关联合约（投资总额 １００，０００，０００．００ 人民币元） 及相关文件，本独立董事认为，该关联合约的签订，对全体股东是公平、合理的， 交易价格是公允的”。 上述事项业经本公司二届五次董事会和二零零二年第三次临时股东会审议 并批准通过。 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已支付予北京罗顿沙河公司建 设罗顿通讯技术中心款项计 ５５，０００，０００．００ 人民币元。 59 罗顿发展 2002 年年度报告 Ｄ．购买土地使用权 二零零二年六月十八日，博鳌控股公司与本公司签署《土地使用权转让协 议》，本公司以自有资金计 ２１６，０００，０００．００ 人民币元向博鳌控股公司购买位于海 南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权计 １，８００ 亩，用于建造 国际友好村、度假别墅区等项目。根据海南中力信资产评估有限公司出具的中力 信资评报字（２００２）第 ０８２ 号《资产评估报告书》，该土地使用权于二零零二年五 月三十一日（资产评估基准日）的评估价值计 ３６７，５６０，０００．００ 人民币元。交易双 方参考该评估价值协商确定该土地使用权的交易价格为 ２１６，０００，０００．００ 人民币 元。 二零零二年六月十九日，本公司独立董事出具了独立意见，认为上述事项对 本公司借助海南博鳌这一平台拓展公司的传统业务具有十分重要的意义，对全 体股东是公平、合理的，交易价格是公允的。 二零零二年七月十三日，上海中广信息传播咨询有限公司出具了《独立财 务顾问报告》，认为该等关联交易符合《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则（２００１ 年修订本）》等有关 法律、法规的规定；体现了公平、公正和合理的原则，没有损害中小股东和非 关联股东的合法权益。 上述事项业经二零零二年七月二十三日本公司二零零二年度第二次临时股 东大会审议批准。 根据《土地使用权转让协议》的约定条款，本公司应在协议签订后，向博鳌 控股公司支付土地使用权转让价款的 ４０％计 ８６，４００，０００．００ 人民币元；在土地 规划完成后再支付土地使用权转让价款的 ３０％计 ６４，８００，０００．００ 人民币元；在 取 得 土 地 使 用 权 的 产 权 证 书 后 ３０ 天 内 支 付 土 地 使 用 权 转 让 价 款 的 ３０％计 ６４，８００，０００．００ 人民币元。本公司分别于二零零二年六月二十四日、九月十七 日和十一月二十八日向博鳌控股公司支付了上述土地使用权转让价款计 ８６，４００，０００．００ 人民币元、６３，０００，０００．００ 人民币元和 ６６，６００，０００．００ 人民币 元，共计 ２１６，０００，０００．００ 人民币元。 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司业已取得该地块的红线图和海 南省琼海市建设局颁发的编号为［２００２］０３０ 号、０３１ 号、０３２ 号和 ０３３ 号《建设 用地规划许可证》。惟该土地使用权的产权变更手续尚在办理中。 Ｅ．董事、监事及高管人员报酬 本年度本公司支付董事、监事及高管人员报酬计 ４２５，４００．００ 人民币元。 Ｆ．工程建设 ａ．本年度，海南工程公司承建北京罗顿沙河公司沙河高教园区办公大楼工 程，该工程的细节详见附注 ２８ 所述。 60 罗顿发展 2002 年年度报告 ｂ．本年度，海南工程公司承接北京罗顿沙河公司道路施工工程项目，尚未 签订相关合同。截至二零零二年十二月三十一日止， 海南工程公司已累计收到 工程款计 １６，７６０，０００．００ 人民币元，已发生工程成本计 １２，１３１，３７２．２３ 人民币 元。由于合同造价及完工程度暂未确定 ，海南工程公司本年度按已发生的工程 成本确认工程收入。 ｃ．本年度，海南工程公司承接博鳌控股公司博鳌亚洲论坛主餐厅工程和购 物中心土建、钢结构、室内装修等相关工程，合同造价计 １９，０００，０００．００ 人民 币元，最终造价按实际发生额结算。上述工程决算金额计 １９，８２６，０７７．８５ 人民 币元，工程成本计 １４，４５１，３３８．９６ 人民币元。 ｄ．本年度，海南工程公司承接上海竞法公司办公室装修及名门滨江苑售楼 处 装 修 工 程 ，本 年 度 ，上 述 工 程 已 完 工 ，海 南 工 程 公 司 分 别 确 认 工 程 收 入 计 ２４４，６１９．３３ 人民币元及 ３５０，０００．００ 人民币元。 ｅ． 二零零二年九月五日，上海工程公司承接上海竞法公司名门滨江苑样板 房装修工程，合同造价计 ２，０００，０００．００ 人民币元。本年度，上述工程业已竣工 决算，上海工程公司按决算金额确认工程收入计 ２，１００，０００．００ 人民币元，同时 确认工程成本计 １，７６７，３６１．８８ 人民币元。 Ｇ．委托采购材料 本年度本公司及其子公司向集团公司支付委托采购材料款计 ９，３５２，０００．００ 人民币元，由于市场变化，该委托采购材料事项未实施，集团公 司业于二零零二年三月二十九日归还上述受托采购材料款计 ９，３５０，０００．００ 人 民币元。 Ｈ．关联方往来款 本年度，本公司本部支付集团公司往来款计 ８５，１６６，７６９．４３ 人民币元，截 至二零零二年十二月三十一日止，已收回该等往来款计 ８５，１６６，７６９．４３ 人民币 元；收到上海竞法公司往来款计 １１，７０１，８８３．２０ 人民币元，截至二零零二年十 二月三十一日止，本公司已归还该款项计 １，２９３，８３７．００ 人民币元。 （３） 关联方往来 关联方往来明细项目列示如下： 2002.12.31 ２００１．１２．３１ 项目 关联方名称 占该账项金额 占该账项金额 金 额 金 额 的比例 的比例 应收账款 上海竞法公司 ＲＭＢ ４００，０００．００ ０．４８％ ＲＭＢ －－－ －－－ 大宇实业公司 ８２２，６６１．５０ ０．９８％ １，３３７，９５０．０２ １．７３％ 旅业公司 ４，９０４，７５９．３４ ５．８７％ ３，８１８，６６３．５３ ４．９５％ 博鳌控股公司 １２４，６９０．６５ ０．１５％ ５０，３０６．６５ ０．０７％ 北京罗顿沙河公司 １，５８４．５７ －－－ －－－ －－－ ＲＭＢ ６，２５３，６９６．０６ ７．４８％ ＲＭＢ ５，２０６，９２０．２０ ６．７５％ 其他应收款 集团公司 ＲＭＢ ６６７，９１５．５６ ３．６２％ ＲＭＢ ５８７，５００．００ ２．３４％ 61 罗顿发展 2002 年年度报告 博鳌控股公司 １４８，４４３．００ ０．８０％ １４８，４４３．００ ０．５９％ 上海竞法公司 －－－ －－－ １，２９３，８３７．００ ５．１５％ 北京罗顿沙河公司 ２３，３５９．７１ ０．１３％ １，０１８，０３１．９０ ４．０５％ 余前 １，４８９，８８６．６７ ８．０８％ １，０７１，３５６．６７ ４．２６％ ＲＭＢ ２，３２９，６０４．９４ １２．６３％ ＲＭＢ ４，１１９，１６８．５７ １６．３９％ 预付账款 北京罗顿沙河公司 ＲＭＢ ５５，０００，０００．００ ４０．６６％ ＲＭＢ －－－ －－－ 应付账款 上海竞法公司 ＲＭＢ ７９４，８９３．００ ２．６３％ ＲＭＢ ７８８，５９０．５６ ２．９９％ 开发公司 ２５２，５８０．８０ ０．８４％ ２５２，５８０．８０ ０．９６％ ＲＭＢ １，０４７，４７３．８０ ３．４７％ ＲＭＢ １，０４１，１７１．３６ ３．９５％ 预收账款 RM １６，７６０，０００．００ ４９．１９％ RM －－－ －－－ 北京罗顿沙河公司 B B 其他应付款 上海竞法公司 ＲＭＢ １０，４０８，０４６．２０ １１．４９％ ＲＭＢ －－－ －－－ 集团公司 ２８，５５９，６０６．８６ ３１．５４％ １８０，３８５．９０ ３．０２％ 博鳌控股公司 ６０，０００．００ ０．０７％ ６０，０００．００ １．０１％ ＲＭＢ ３９，０２７，６５３．０６ ４３．１０％ ＲＭＢ ２４０，３８５．９０ ４．０３％ 一年内到期的长期负债 集团公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ４５，４６４，８１２．５６ １００．００％ 附注４１． 财务承诺 （１） 根据上海良友（集团）有限公司（以下简称“良友集团”）、罗顿通讯公 司与本公司签订的《协议书》 ，三方拟共同投资组建“上海天地网络购物有限 公司”，该公司注册资本为 ５０，０００，０００．００ 人民币元，其中本公司占 ４０％的权益 性资本，拟投资 ２０，０００，０００．００ 人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止， 上海天地网络购物有限公司的投资三方尚未缴付出资额，该公司亦未办理工商 登记注册的相关手续。 （２） 二零零一年七月二十三日， 上海南汇县供销合作总社与本公司的子公 司——上海中油公司签署《合作意向书》，双方拟共同投资设立“上海中油罗 顿（南汇）石油有限公司”（以下简称“南汇公司”）。该公司注册资本为 １，０００，０００．００ 人 民 币 元， 上海中油公司拟出资计 ９００，０００．００ 人 民 币 元，占 ９０％；上海南汇县供销合作总社拟出资 １００，０００．００ 人民币元，占 １０％。截至二零 零二年十二月三十一日止， 南汇公司投资双方尚未缴付出资额，该公司亦未办 理工商登记注册的相关手续。 （３） 南京邮电学院与本公司拟共同在上海出资设立“上海南邮罗顿通讯技 术 有 限 公 司 ” ，该 公 司 注 册 资 本 为５，０００，０００．００人民币元 ， 本公司拟出资计 ４，０００，０００．００人民币元，占８０％；南京邮电学院拟出资计１，０００，０００．００人民币元， 占２０％。截至二零零二年十二月三十一日止， 上海南邮罗顿通讯技术有限公司 投资双方尚未缴付出资额，该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。 （４） 如附注４０（２）Ｃ所述，北京罗顿沙河公司与本公司签署协议，本公司拟以 前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计１００，０００，０００．００人民币元建造 罗顿通讯技术中心。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已支付北京罗 顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心的工程款计５５，０００，０００．００人民币元，尚未向 62 罗顿发展 2002 年年度报告 其支付的工程款计４５，０００，０００．００人民币元。 附注 ４２． 或有事项 本公司及其子公司本年度无重大或有事项。 附注 ４３． 资产负债表日后事项 （１） 经中国证券监督管理委员会于二零零二年四月十六日以证监发行字 ［２００２］４４号文《关于 核准罗顿发展股份有限公司增发股票的通知》核准，本公 司于二零零三年一月六日向股权登记日（二零零三年一月三日）在册的流通股股 东、其他社会公众投资者及网下机构投资者增加发行境内上市内资股（Ａ股）股 票计２２，５００，０００股（每股面值１．００人民币元），发行价格为每股６．７０人民币元。 募集资金用于移动通信网络优化设备项目（预计投资计 １５０，０００，０００．００人民币 元），募集资金不足部分由本公司自筹解决，多余部分补充流动资金。 （２） 如附注 ４（２）所述，二零零三年三月二十日，本公司第二届董事会第八次 会议决议终止对埃尔梯网络公司的投资，并拟将其所持有的埃尔梯公司 ７５％的权 益性资本转让给 ＬＴ 公司。 （３） 如附注 ４（５）所述，二零零三年三月六日，本公司将所持有的博鳌控股 公司 １７％的权益性资本以 １０２，０００，０００．００ 人民币元的价格转让予上海鹏欣公司 的股权转让议案经本公司二届七次董事会批准。 （４） 如附注 ４４（５）所述，二零零三年三月十九日，海南亚太商业有限公司出具 了《确认函》，确认如果本公司放弃已经认购的房产，该公司将在接本公司书面通 知一个月内，将本公司预付的购楼款计 ２５，０００，０００．００ 人民币元无息退还本公 司。 （5）二零零三年一月三日,本公司归还上海竞法公司往来款计 10,200,000.00 人民币元。 （６） 二 零 零 三 年 三 月 二 十 八 日 ， 本 公 司 将 受 托 采 购 物 资 款 计 １６，６８２，６２７．００ 人民币元归还予北京五洲景源公司。 （７） 二零零三年四月二十四日，经本公司第二届董事会第九次会议批准，本 公司拟提请股东大会授权，向银行申请三年期不超过 1,000,000,000.00 人民币元 的综合授信。 附注 ４４． 其他重要事项 （１） 截至二零零二年十二月三十一日止 ，由集团公司和开发公司作为投资 额 于 二 零 零 零 年 度 内 投 入 本 公 司 的 子 公 司 －－－ 罗 顿 酒 店 公 司 的 房 产 计 ４９，４７７，６３６．８７ 人民币元以及海南工程公司向上海竞法公司购买其拥有的部分 房产计 ２７，８２８，６７８．００ 人民币元的产权变更手续尚在办理中。 63 罗顿发展 2002 年年度报告 如附注 １４ 所述，截至二零零二年十二月三十一日止，本公司向集团公司有 偿取得并已于二零零零年五月一日作为出资额投入罗顿酒店公司的位于海口市 人民大道西侧 ５０ 号的土地使用权的产权过户手续尚在办理中。 如附注 １４、４０（２）Ｄ 所述，截至二零零二年十二月三十一日止，本公司向博 鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用 权的产权过户手续尚在办理之中。 （２） 根据客户与本公司签订的有关订货合同，本公司向客户提供网络通讯 工程服务，包括网络通讯设备的制造、供货、安装、调测、开通和验收测试系 统设备等服务。上述合同的价款包括设备价款、运费、工程服务费（含网络设 计、安装、调测、开通等）、保险费等；客户分别应在收到设备、初步验收合 格、最终验收合格时支付合同价款的 ７０％、２０％和 １０％。 本公司在收到客户的签发的《到货证明》、《初验证明》或《终验证明》 时，按合同规定的不同阶段可收取的价款确认收入实现。 （３） 如附注 １７、２７ 所述，集团公司、技术产业公司、国能物业公司和大宇 实业公司以持有的本公司法人股共计 １２８，５９３，４９０ 股质押予中国光大银行海口 支行，为本公司的短期银行借款提供担保，质押期限为二零零二年六月四日起至 二零零三年六月四日止。 （４） 如附注 ４（５）所述，本公司本年度转让博鳌控股公司权益性资本的收益 计 ２４，０００，０００．００ 人民币元，扣除所得税影响计 ３，６００，０００．００ 人民币后，该扣 税后的非经常性损益占本公司二零零二年度合并净利润计 ４３，２８６，２２２．３９ 人民 币元的 ４７．１３％。 （５） 根据一九九八年五月二十六日海南省免税商品企业公司与本公司签订 的《兼并协议书》，本公司为兼并海南省免税商品企业公司（本公司前次募集资 金投向之一），拟投入 ２５，０００，０００．００ 人民币元为拟新设立的“海南免税商品企 业有限公司”购买经营场地。 一九九九年六月二十日，海南亚太商业有限公司与本公司签订了《房地产买 卖合同》（合同总价计 ３７，５００，０００．００ 人民币元）， 本公司拟购买位于海口市解放 西路和大同路交汇处的“东方广场”商场铺面为本公司大型高档零售业务储备相 应商场房产。一九九九年七月，本公司以募股资金预付了购楼款计 ２５，０００，０００．００ 人民币元。 根据上述《房地产买卖合同》的规定和海南亚太商业有限公司于二零零三 年三月十九日出具的《确认函》以及本公司董事会于二零零三年四月二十日出 64 罗顿发展 2002 年年度报告 具的《关于兼并免税公司项目的说明》 ，如果兼并海南省免税商品企业公司工 作的任何调整使本公司放弃已经订购的上述经营场地，海南亚太商业有限公司 将在接本公司书面通知一个月内，将该等购楼款无息退还本公司。 附注 ４５． 对比数据 罗顿发展股份有限公司 合并利润表补充资料 二零零二年度 单位：人民币元 项 目 2002 2001 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 RMB 24,000,000.00 RMB - 为符合一致性原则，对会计报表中某些上年度对比数据已作了适当的重分 类调整。 其他财务资料（一） 65 罗顿发展 2002 年年度报告 其他财务资料（二） 罗顿发展股份有限公司 净资产收益率及每股收益明细表 单位：人民币元 ２００２ ２００１ 净资产收益率 每股收益（元／股） 净资产收益率 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５．１３％ １５．６０％ ０．３９ ０．３９ ２０．７２％ ２１．０６％ ０．５０ ０．５０ 营业利润 ４．３６％ ４．４９％ ０．１１ ０．１１ １２．６７％ １２．８８％ ０．３０ ０．３０ 净利润 ７．１３％ ７．３５％ ０．１８ ０．１８ ９．８４％ １０．００％ ０．２４ ０．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．３７％ ３．４８％ ０．０９ ０．０９ ９．６４％ ９．７９％ ０．２３ ０．２３ 法定代表人 ____________ 主管会计工作负责人 _____________ 会计机构负责人 ____________ 66 罗顿发展 2002 年年度报告 其他财务资料（三） 罗顿发展股份有限公司 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 二零零二年度： 一、坏帐准备合计 RMB 6,909,235.92 RMB 3,691,538.72 RMB － RMB 10,600,774.64 其中：应收账款 RMB 4,480,226.11 RMB 2,762,809.89 RMB － RMB 7,243,036.00 其他应收款 RMB 2,429,009.81 RMB 928,728.83 RMB － RMB 3,357,738.64 二、存货跌价准备合计 RMB － RMB 1,356,276.58 － 1,356,276.58 RMB － RMB 1,356,276.58 － 1,356,276.58 法定代表人_____________ 主管会计工作负责人_____________ 会计机构负责人____________ 67 罗顿发展 2002 年年度报告 其他财务资料（四） 罗顿发展股份有限公司 年度间变动异常的合并会计报表项目明细表及其说明 单位：人民币元 本公司二零零二年度会计报表较上年变动异常项目列示如下： 项目 ２００２ ２００１ 变动率 １ 预付帐款 ＲＭＢ １３５，２５９，７０７．４８ ＲＭＢ １８６，４１５，３８１．６５ （２７．４４％ ） ２ 存货 ＲＭＢ ４９，７５８，４７９．８０ ＲＭＢ ３６，２１６，９２９．６０ ３７．３９％ ３ 长期股权投资 ＲＭＢ １５，８６９，３３６．４６ ＲＭＢ １０６，０２７，３６７．５３ （８５．０３％ ） ４ 在建工程 ＲＭＢ ９，９８０，７３４．６６ ＲＭＢ ２５，３４５，９６５．１２ （６０．６２％ ） ５ 无形资产 ＲＭＢ ２４０，２０４，７１６．４５ ＲＭＢ ２６，４５６，３５９．６４ ８０７．９３％ ６ 预收账款 ＲＭＢ ３４，０６８，６１７．０５ ＲＭＢ ６，８１３，５９９．２４ ４００．０１％ ７ 应付股利 ＲＭＢ ７，７４７，２５５．９２ ＲＭＢ ２０，３６３，６１８．５５ （６１．９６％ ） ８ 其他应付款 ＲＭＢ ９０，５５５，３３２．２１ ＲＭＢ ５，９６７，５６４．２３ １，４１７．４６％ ９ 一年内到期的长期负债 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４５，４６４，８１２．５６ （１００．００％ ） １０ 主营业务收入 ＲＭＢ ３７９，５９６，３５５．８８ ＲＭＢ ５３２，７５２，１６６．２８ （２８．７５％ ） １１ 主营业务成本 ＲＭＢ ２７８，５８７，５５９．５４ ＲＭＢ ４０４，８６９，１０５．９７ （３１．１９％ ） １２ 营业费用 ＲＭＢ ５，８５８，５１５．１４ ＲＭＢ ３，６７７，０８２．８８ ５９．３３％ １３ 管理费用 ＲＭＢ ４６，９６７，６３９．１４ ＲＭＢ ３０，１６３，８５４．３８ ５５．７１％ １４ 投资收益 ＲＭＢ ２３，８４１，９６８．９３ ＲＭＢ （１９８，８５４．８１ ） １２，０８９．６４％ １．预付帐款的减少主要系本公司本年度收回海南华邦贸易实业有限公 司、安徽一建海南分公司及上海锦瀚投资发展有限公司预付工程材料款共计 ８９，０００，０００．００ 人民币元；本公司本年末预付海南凯维斯能源有限公司购油款 余额较上年减少 ８，２１０，０００．００ 人民币元；本公司本年度预付北京罗顿沙河公 司建设罗顿通讯技术中心建设款计 ５５，０００，０００．００ 人民币元所致。 ２．存货的增加主要系本公司本年度在建合同工程增加相应在建合同工程 成本和在建合同工程毛利增加计 １４，２９５，０９９．８４ 人民币元所致。 ３．长期股权投资的减少主要系本公司本年度转让博鳌控股公司 １７％股权 （长期股权投资成本计 ７８，０００，０００．００ 人民币元）和收回“网上直播证券解盘 系统”项目及“拍摄动画片项目”投资共计 １２，０００，０００．００ 人民币元。 ４．在建工程的减少主要系本公司本年度分别收回已暂停工程项目预付工 程款计 １４，５５０，０００．００ 人民币元。 ５．无形资产的增加主要系本公司本年度购入位于海南省琼海市博鳌水城 大灵湖规划区万泉河侧 １，８００ 亩土地使用权计 ２１６，０００，０００．００ 人民币元。 68 罗顿发展 2002 年年度报告 ６．预收帐款的增加主要系本公司本年度预收北京罗顿沙河公司道路工程 款计 １６，７６０，０００．００ 人民币元。 ７．应付股利的减少主要系本公司本年度业已将上年度应付股利支付完毕 并分配本年度股利所致。 ８．其他应付款增加的主要原因如下： ａ． 酒店公司于本年末将原在“一年内到期的长期负债”账项核算的应付 集团公司购楼款余额（已到期尚未支付完毕）计 ２８，５３９，６０６．８６ 人民币元转入 “其他应付款”账项核算。 ｂ． 本公司及其子公司本年度暂收北京五洲景源公司等委托代购物资款余 额计 １９，１２６，１３１．６９ 人民币元；暂收上海黄初工贸有限公司、上海竞法公司及 上海谷广公司资金往来款项余额计 ２９，０２８，０４６．２０ 人民币元。 ９．一年内到期的长期负债的减少系酒店公司本年度归还集团公司购楼款 计 １６，９２５，２０５．７０ 人 民 币 元 ， 并 将 已 到 期 未 归 还 的 购 楼 款 余 额 计 ２８，５３９，６０６．８６ 人民币元转入“其他应付款”账项核算所致。 １０．主营业务收入及主营业务成本的下降主要系本公司本年度燃油销售收 入及相关成本下降所致。 １１．营业费用的增加主要系本公司二零零一年度向上海竞法公司租赁房屋 （ 含 土 地 使 用 权 ） 并 一次 性 支 付 予 上 海 竞 法 公 司 二 十 年 的 房 屋 租 金 计 ４０，０００，０００．００ 人民币元，该等租金自二零零二年一月一日起按二十年摊销， 本年度摊销计 ２，０００，０００．０４ 人民币元。 １２．管理费用的增加主要系本公司本年度将发生的 ＰＤＳＮ 项目开发费计 ２，３７４，６４４．５７ 人民币元计入管理费用以及本公司及其子公司本年度计提坏帐准 备及存货跌价准备比上年度增加计 ７，６３８，６３７．３５ 人民币元；无形资产摊销比 上年度增加计 １，９７１，９１９．０８ 人民币元所致。 １３．投资收益的增加主要系本公司本年度转让本公司拥有的博鳌控股公司 １７％股权获取股权转让收益计 ２４，０００，０００．００ 人民币元。 69 罗顿发展 2002 年年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正 本； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及 公告原稿； （五）公司章程； （六）在其它证券市场公布的年度报告文本。 以上备查文件备置于公司办公地点，公司将在中国证监会、证券交易所 要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司将及时提供。 罗顿发展股份有限公司 董事长：李维 二零零三年四月二十四日 70 罗顿发展 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：（人民币）元 资产 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５ ２０２，４８０，９１８．９８ １６５，２３７，７０４．１８ １８５，２３３，７３４．３７ １５４，８６９，３９６．７８ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 ２（７）．６．３９（１）． 应收账款 ７６，３３２，０７２．０２ ２２，６２２，２２３．９４ ７２，６４８，５５６．６７ ２１，９２２，４９９．４７ ４０（３） ２（７）．７．３９（２）． 其他应收款 １５，０８８，９７３．２１ １８０，０７９，９９６．２６ ２２，７０４，７０６．９１ １７７，５１８，１８３．７７ ４０（３） 预付账款 ８．４０（３） １３５，２５９，７０７．４８ １３５，２５９，４０７．４８ １８６，４１５，３８１．６５ １５２，４１５，３８１．６５ 应收补贴款 存货 ２（８）．９ ４９，７５８，４７９．８０ １８，２９７，９７０．９０ ３６，２１６，９２９．６０ １８，１１０，３４７．０５ 待摊费用 １０ １７５，９０３．２１ ９３５，４５８．１０ ７３７，４０１．５８ 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 ４７９，０９６，０５４．７０ ５２１，４９７，３０２．７６ ５０４，１５４，７６７．３０ ５２５，５７３，２１０．３０ 长期投资： 长期股权投资 ２（９）．１１．３９（３） １５，８６９，３３６．４６ ２９７，２９２，８４４．６９ １０６，０２７，３６７．５３ ３０９，８２３，１６９．６２ 长期债权投资 长期投资合计 １５，８６９，３３６．４６ ２９７，２９２，８４４．６９ １０６，０２７，３６７．５３ ３０９，８２３，１６９．６２ 其中：合并价差 ２（９）．１１ ９３０，０５２．３４ １，０７３，１３７．３４ 固定资产： 固定资产原价 ２（１０）．１２ ４０１，５３７，４４６．８２ １４，７１２，５２７．６０ ３７０，２８１，５４７．７４ １１，３７９，７１１．２１ 减：累计折旧 ２（１０）．１２ ８７，４９４，６２３．７３ ３，４６９，９５６．６４ ７０，１７０，６２９．０４ １，０４２，２８７．８４ 固定资产净值 ３１４，０４２，８２３．０９ １１，２４２，５７０．９６ ３００，１１０，９１８．７０ １０，３３７，４２３．３７ 减：固定资产减值准备 ２（１０） 固定资产净额 ３１４，０４２，８２３．０９ １１，２４２，５７０．９６ ３００，１１０，９１８．７０ １０，３３７，４２３．３７ 工程物资 在建工程 ２（１１）．１３ ９，９８０，７３４．６６ ６００，４７４．２０ ２５，３４５，９６５．１２ ７７４，４６５．７０ 固定资产清理 固定资产合计 ３２４，０２３，５５７．７５ １１，８４３，０４５．１６ ３２５，４５６，８８３．８２ １１，１１１，８８９．０７ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２（１２）．１４ ２４０，２０４，７１６．４５ ２２９，６６８，５４０．５８ ２６，４５６，３５９．６４ １５，７５５，３２６．３３ 长期待摊费用 ２（１３）．１５ ４３，５８５，８５１．５０ ４３，５３７，０２３．５９ ４５，６４３，２６１．２７ ４５，５２７，０３２．０７ 其他长期资产 ２（１４）．１６ ２１６，９６３．４３ ３２５，４４５．２３ 无形资产及其他资产合 ２８４，００７，５３１．３８ ２７３，２０５，５６４．１７ ７２，４２５，０６６．１４ ６１，２８２，３５８．４０ 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，１０２，９９６，４８０．２９ １，１０３，８３８，７５６．７８ １，００８，０６４，０８４．７９ ９０７，７９０，６２７．３９ 71 罗顿发展 2002 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：（人民币）元 资产 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １７ ２３０，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２４１，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 应付票据 应付账款 １８．４０（３） ３０，１８４，６５１．２８ ５，７７４，５８２．４８ ２６，４０５，８６６．８３ ４，５９４，６９５．２５ 预收账款 １９ ３４，０６８，６１７．０５ ６，０７８，１０８．８６ ６，８１３，５９９．２４ ２０５，８６５．４０ 应付工资 ５２６，６７０．００ ５５２，４４５．００ ２２，８００．００ 应付福利费 １，０６６，４６７．５７ １７６，５４０．８０ １，６２２，４５２．６６ １７８，４４６．９８ 应付股利 ２０ ７，７４７，２５５．９２ ７，７４７，２５５．９２ ２０，３６３，６１８．５５ ２０，３６３，６１８．５５ 应交税金 ３．２１ ２７，６７４，０８１．６５ ５，７９７，８６２．９１ ２６，３８１，３７５．２１ ３，８６５，７９４．１４ 其他应交款 ２２ ６２８，７３１．８７ ７３，９１９．６１ ５３１，３６３．９１ ７２，１５４．９２ 其他应付款 ２３．４０（３） ９０，５５５，３３２．２１ ３０６，３０８，９３０．８９ ５，９６７，５６４．２３ １３４，１７９，２６４．７５ 预提费用 ２４ ２，６１３，８２７．０６ ２，６１３，８２７．０６ ６１２，８８２．３４ ４９２，５７７．２３ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２５．４０（３） ４５，４６４，８１２．５６ 其他流动负债 流动负债合计 ４２５，０６５，６３４．６１ ５３４，５７１，０２８．５３ ３７５，７１５，９８０．５３ ３６３，９７５，２１７．２２ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２６ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４２５，５６５，６３４．６１ ５３５，０７１，０２８．５３ ３７５，７１５，９８０．５３ ３６３，９７５，２１７．２２ 少数股东权益 ２（１８） ７０，４１８，８７９．６８ ６５，１９９，１３４．５０ 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） ２７ ２３５，７４１，８６４．００ ２３５，７４１，８６４．００ ２３５，７４１，８６４．００ ２３５，７４１，８６４．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 额 资本公积 ２８ １８０，８２２，７４８．３３ １８０，８２２，７４８．３３ １７６，４９８，７１８．５７ １７６，４９８，７１８．５７ 盈余公积 ２９ ４６，５５４，４３９．３６ ３１，１０９，２９６．４５ ３９，９９５，４８６．９３ ２６，８５２，９６４．８１ 其中：法定公益金 １５，５１８，１４６．４４ １０，３７３，３４２．５９ １３，３３１，８２８．９６ ８，９５４，５６５．３８ 未分配利润 ３０ １４３，８９２，９１４．３１ １２１，０９３，８１９．４７ １１４，９１２，９００．２６ １０４，７２１，８６２．７９ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权 ６０７，０１１，９６６．００ ５６８，７６７，７２８．２５ ５６７，１４８，９６９．７６ ５４３，８１５，４１０．１７ 益）合计 负债和所有者权益（或 １，１０２，９９６，４８０．２９ １，１０３，８３８，７５６．７８ １，００８，０６４，０８４．７９ ９０７，７９０，６２７．３９ 股东权益）总计 法定代表人_____________ 主管会计工作负责人_____________ 会计机构负责人____________ 72 罗顿发展 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 ２００２ 年度 单位：（人民币）元 项目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２（１５）．３１．３９（４） ３７９，５９６，３５５．８８ １９４，９８３，２５２．２９ ５３２，７５２，１６６．２８ ３４４，２７５，４２８．９３ 减：主营业务成本 ３１．３９（４） ２７８，５８７，５５９．５４ １５７，６１５，５８５．０７ ４０４，８６９，１０５．９７ ２９５，１３２，０６７．４６ 主营业务税金及附加 ３（１） ９，１８０，６８７．４４ １，７６７，１０９．２１ １０，３４９，７８３．２２ ２，２１１，６３４．２０ 二、主营业务利润（亏损以 ９１，８２８，１０８．９０ ３５，６００，５５８．０１ １１７，５３３，２７７．０９ ４６，９３１，７２７．２７ “－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 ７７０，０００．００ ７７０，０００．００ ３３３，３４５．５０ ３３３，３４５．５０ “－”号填列） 减： 营业费用 ５，８５８，５１５．１４ ５，８５８，５１５．１４ ３，６７７，０８２．８８ ３，６７７，０８２．８８ 管理费用 ４６，９６７，６３９．１４ ２３，７１２，４５４．８５ ３０，１６３，８５４．３８ １１，０６９，４０６．６６ 财务费用 ３２ １３，３０７，１３８．３８ １０，８０３，８０６．６８ １２，１６９，１０２．１０ １１，８６９，１５６．８６ 三、营业利润（亏损以“－” ２６，４６４，８１６．２４ －４，００４，２１８．６６ ７１，８５６，５８３．２３ ２０，６４９，４２６．３７ 号填列） 加：投资收益（损失以“－” ３３．３９（５） ２３，８４１，９６８．９３ ３６，１４５，６４５．３１ －１９８，８５４．８１ ３１，７０８，４６６．８１ 号填列） 补贴收入 ３４ ３，１７１，２００．００ １，２９３，８３７．００ 营业外收入 ２１０．００ ２１０．００ 减：营业外支出 １８，７８０．８７ １８，７８０．８７ １３９，５６４．３１ １３９，５６４．３１ 四、利润总额（亏损总额以 ５３，４５９，４１４．３０ ３２，１２２，８５５．７８ ７２，８１２，００１．１１ ５２，２１８，３２８．８７ “－”号填列） 减：所得税 ２（１７）．３（２） ８，４３３，８９４．４８ ３，７４７，３１１．５５ １０，６９０，５３６．１３ ３，４６３，６９５．７２ 减：少数股东损益 ２（１８） １，７３９，２９７．４３ ６，３０４，１０３．５６ 五、净利润（亏损以“－”号 ４３，２８６，２２２．３９ ２８，３７５，５４４．２３ ５５，８１７，３６１．４２ ４８，７５４，６３３．１５ 填列） 加：年初未分配利润 ３０ １１４，９１２，９００．２６ １０４，７２１，８６２．７９ ９０，０７９，４７１．０６ ８２，１３９，７７３．７４ 其他转入 六、可供分配的利润 １５８，１９９，１２２．６５ １３３，０９７，４０７．０２ １４５，８９６，８３２．４８ １３０，８９４，４０６．８９ 减：提取法定盈余公积 ３０ ４，３７２，６３４．９４ ２，８３７，５５４．４２ ８，０８３，０５５．４０ ４，８７５，４６３．３２ 提取法定公益金 ３０ ２，１８６，３１７．４８ １，４１８，７７７．２１ ４，０４１，５２７．７０ ２，４３７，７３１．６６ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １５１，６４０，１７０．２３ １２８，８４１，０７５．３９ １３３，７７２，２４９．３８ １２３，５８１，２１１．９１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３０ ７，７４７，２５５．９２ ７，７４７，２５５．９２ １８，８５９，３４９．１２ １８，８５９，３４９．１２ 转作资本（或股本）的普通股 股利 八、未分配利润 １４３，８９２，９１４．３１ １２１，０９３，８１９．４７ １１４，９１２，９００．２６ １０４，７２１，８６２．７９ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位 所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少） 利润总额 会计估计变更增加（或减少） 利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人_____________ 主管会计工作负责人_____________ 会计机构负责人____________ 73 罗顿发展 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 ２００２ 年度 单位：（人民币）元 项目 附注 合并 母公司 一一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４１１，０５７，２９９．４５ ２１７，６２３，２８８．１３ 收到的税费返还 ３，１７１，２００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３５ １８０，０１６，３７２．１８ ４２１，８４６，９３０．０２ 现金流入小计 ５９４，２４４，８７１．６３ ６３９，４７０，２１８．１５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２７３，８２８，２７０．７３ １７４，４２１，８６５．２８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １９，０９２，３７２．９３ ８，８３２，７４５．７２ 支付的各项税费 ２０，０５２，８９５．２０ ６，３９１，４１２．６５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ ９１，３８０，１０３．９５ ２４１，２３８，２０９．１６ 现金流出小计 ４０４，３５３，６４２．８１ ４３０，８８４，２３２．８１ 经营活动产生的现金流量净额 １８９，８９１，２２８．８２ ２０８，５８５，９８５．３４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１４，０００，０００．００ １１４，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３，２６０．４２ ３，２６０．４２ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３７ １４，５５０，０００．００ 现金流入小计 １２８，５５３，２６０．４２ １１４，００３，２６０．４２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２５８，６１７，５８６．３１ ２１９，２８４，８２３．９１ 投资所支付的现金 ６１，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２５８，６１７，５８６．３１ ２８０，２８４，８２３．９１ 投资活动产生的现金流量净额 －１３０，０６４，３２５．８９ －１６６，２８１，５６３．４９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ４００，０００，０００．００ ４００，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４０３，０００，０００．００ ４００，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４１１，０００，０００．００ ４００，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３３，９１５，７０５．４４ ３１，２７２，１０１．５７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３８ ６６４，０１２．８８ ６６４，０１２．８８ 现金流出小计 ４４５，５７９，７１８．３２ ４３１，９３６，１１４．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 －４２，５７９，７１８．３２ －３１，９３６，１１４．４５ 四、汇率变动对现金的影响 74 罗顿发展 2002 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 附注 合并 母公司 五、现金及现金等价物净增加额 ２（６） １７，２４７，１８４．６１ １０，３６８，３０７．４０ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４３，２８６，２２２．３９ ２８，３７５，５４４．２３ 加：少数股东本期收益 １，７３９，２９７．４３ 计提的资产减值准备 ５，０４７，８１５．３０ ６，５１８，９１２．７４ 固定资产折旧 １７，３２８，４９３．２２ ２，４２３，１７０．２７ 无形资产摊销 ２，２６８，４４３．１９ ２，１０３，５８５．７５ 长期待摊费用摊销 ２，８０３，０４９．２１ ２，６５４，０２１．３６ 其他长期资产摊销 １０８，４８１．８０ 待摊费用减少（减：增加） ７５９，５５４．８９ －７３７，４０１．５８ 预提费用增加（减：减少） ２，５２１，０９９．８３ ２，５２１，０９９．８３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １８，７８０．５１ １８，７８０．８７ 财务费用 １４，２２３，７７９．６１ １１，６５１，１０４．５５ 投资损失（减：收益） －２３，８４１，９６８．９３ －３６，１４５，６４５．３１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１４，８９７，８２６．７８ －１，５４３，９００．４３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５０，５７４，４３６．７９ ８，７３１，８０１．０６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８３，６２７，５４０．６０ １８２，０１４，９１２．００ 关联方交易差价转资本公积 ４，３２４，０２９．７６ 经营活动产生的现金流量净额 １８９，８９１，２２８．８２ ２０８，５８５，９８５．３４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２０２，４８０，９１８．９８ １６５，２３７，７０４．１８ 减：现金的期初余额 １８５，２３３，７３４．３７ １５４，８６９，３９６．７８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２（６） １７，２４７，１８４．６１ １０，３６８，３０７．４０ 法定代表人____________ 主管会计工作负责人___________会计机构负责人____________ 75