闽东电力(000993)2001年年度报告

福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 二○○一年年度报告 二○○二年四月 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了无 保留意见带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 目 录 一、公司简介……………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 五、公司治理结构………………………………………………9 六、股东大会简介………………………………………………11 七、董事会报告…………………………………………………12 八、监事会报告…………………………………………………21 九、重要事项……………………………………………………22 十、财务会计报告………………………………………………26 十一、备查文件目录……………………………………………63 附：会计报表 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 一、公司简介 (一 )公司法定中文名称：福建闽东电力股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ：FUJIAN MINDONG ELECTRIC POWER LIMITED COMPANY (二 )公司注册地址：福建省宁德市蕉城南路 111 号 公司办公地址：福建省宁德市蕉城南路 111 号 邮编编码： 352100 电子邮箱： mddl88@public.ndptt.fj.cn (三 )公司法定代表人：翁小巧 (四 )公司董事会秘书：杨建华 证券事务代表：陈 胜 联系地址：福建省福州市东大路 88 号 建 闽 大 厦 十 层 电话： (0591) 7613068 (0591) 7613033 传真： (0591) 7615993 电子信箱： yjianhua@public.ndptt.fj.cn (五 )公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》； 登 载 公 司 2001 年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公 司 2001 年度报告备置地点：公司证券投资部 (六 )公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：闽东电力 股票代码： 000993 (七 )其他有关资料 首 次 变 更 注 册 登 记 日 期 ：2000 年 7 月 20 日 首次变更注册登记地点：福建省福安市中兴街头 71 号 1 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 最近一次变更注册登记日期： 2001 年 11 月 28 日 最近一次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城南路 111 号 公司法人营业执照注册号：3500001002001 税 务 登 记 号 证 ：352200705100343 公司聘请的会计师事务所名称： 厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 厦 门 市 湖 滨 南 路 57 号 金 源 大 厦 17-18 层 二、会计数据和业务数据摘要 (一 )本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元 ) 项目 2001 年 度 利润总额 36,342,171.58 净利润 28,800,366.37 扣除非经常性损益后的净利润 -7,116,965.98 主营业务利润 111,221,080.21 其他业务利润 2,103,084.27 营业利润 11,168,988.78 投资收益 26,881,100.50 补贴收入 营业外收支净额 -1,707,917.70 经营活动产生的现金流量净额 10,789,398.01 现金及现金等价物净增减额 331,148,042.83 注：扣除的非经常性损益项目金额 1、营业外收支净额 -1,707,917.70 2、财政返还 18%所得税 11,826,100.00 3、其他投资收益 29,368,339.31 4、股权投资差额 -3,569,189.26 2 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 5、合计 35,917,332.35 (二 )截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 项 目 2001 年 1999 年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 22206.09 17999.77 17999.77 17176.10 净利润(万元) 2880.04 4352.07 3178.82 3306.44 总资产(万元) 217589.51 202940.23 214289.11 69303.92 股东权益( 不含少数股东权益)(万元) 144340.56 144308.82 143135.57 31470.4 每股收益( 元/股) 0.10 0.15 0.11 0.17 每股收益( 加权)(元/股) 0.10 0.18 0.13 0.17 扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) -0.02 0.16 0.12 0.14 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) -0.02 0.13 0.10 0.11 每股净资产(元/股) 4.81 4.81 4.77 1.57 调整后的每股净资产( 元/股) 4.74 4.72 4.68 1.57 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.04 -0.08 -0.08 0.43 净资产收益率(摊薄)(%) 2.00 3.02 2.22 10.51 净资产收益率(加权)(%) 1.99 5.43 4.00 10.24 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) -0.49 4.86 3.81 10.04 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -0.49 2.70 2.11 10.3 注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息报露编报规则(第 9 号)》要求计 算的 2001 年指标数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 111,221,080.21 7.71 7.69 0.37 0.37 营业利润 11,168,988.78 0.77 0.77 0.04 0.04 净利润 28,800,366.37 2.00 1.99 0.10 0.10 扣除非经常性损益 -7,116,965.98 -0.49 -0.49 -0.02 -0.02 后的净利润 3 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (三)股东权益变动情况 单位：万元 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 30,000 112,130.14 813.85 648.53 -456.95 143,135.57 本期增加 0 124.96 288.00 288.00 2,880.04 3,581.00 本期减少 0 0 0 0 2,376.01 2,376.01 期末数 30,000 112,255.10 1,101.85 936.53 47.08 144,340.56 自来水无需支 年度利润分 年度利润分配 变动原因 付的应付款项 配提取 提取 三、股本变动及股东情况 (一 )股本变动情况 1、 股 份 变 动 情 况(如 下 表) 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，—) 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其它 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200000000 200000000 其中：国家拥有股份 199154000 199154000 境内法人持有股份 846000 846000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管持股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 200000000 200000000 二、已流通股份 1、人民币普通股 +100000000 +100000000 +100000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +100000000 +100000000 +100000000 三、股份总数 200000000 +100000000 +100000000 300000000 4 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 2、股票发行与上市情况 股票种类：人民币普通股 (A 股 ) 发 行 数 量 ：10,000 万 股 发 行 日 期 ：2000 年 7 月 4 日至 2000 年 7 月 17 日 向 法 人 配 售 和 一 般 投 资 者 上 网 发 行 共 10,000 万 股 发 行 价 格 ：11.50 元 /股 上市日期：向一般投资者上网发行 5,000 万 股 于 2000 年 7 月 31 日上市， 向法人配售 5,000 万 股 于 2000 年 10 月 31 日上市 获准上市交易数量： 10,000 万 股 (二 )股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司股东合计数为 57,528 户 。 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%) 福建省宁德市国有资产管理局 198,470,000 66.156 上海市黄浦区市政建设有限公司 2,093,400 0.697 江苏综艺股份有限公司 1,965,000 0.655 福建省盛德家私装饰有限公司 786,200 0.262 关智莉 493,000 0.164 闽东电力电器厂 456,000 0.152 深圳升通贸易公司 450,000 0.150 福建省闽东水电综合服务公司 390,000 0.130 巨化集团公司 370,000 0.123 闽东电力勘察设计所 358,000 0.119 注：前十名股东之间无关联关系。 5 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 本公司前十名股东中除第一位、第六位、第八位、第十位所持股份为未 上市流通股份外，其余均为上市流通股份。 本公司前十名股东中除第二位、第三位、第四位、第九位是因一般法人 配售新股而成为股东。约定持股期间起止日期为 2000 年 7 月 31 日 至 10 月 31 日。 报 告 期 内 ， 福 建 省 宁 德 市 国 有 资 产 管 理 局 、闽东电力勘察设计所代 表 国 家 持 有 199,098,000 股 股 份 ， 占 总 股 本 的 66.366%，属发起人股份。所持股份无 质押、冻结等情况。 3、公司控股股东情况： (1)公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司 (2)法定代表人：叶斌 (3)成立日期： 1997 年 6 月 (4)注册资本： 300 万 元 (5)股权结构：宁德市国有资产管理局持股 100% 4、公司第一大股东实际控制人情况： 公司第一大股东实际控制人为宁德市国有资产管理局。 6 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一 )董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 姓名 职务 任期 年初持股数 年末持股数 别 龄 翁小巧 董事长 男 46 2001.12～2004.12 0 0 杨一标 副董事长、总经理 男 52 2001.12～2004.12 0 0 倪大铨 董事 男 55 2001.12～2004.12 0 0 叶 斌 董事 男 38 2001.12～2004.12 0 0 杨建华 董事、董事会秘书 男 46 2001.12～2004.12 0 0 刘 杰 董事、副总经理 男 46 2001.12～2004.12 0 0 杨立功 董事、副总经理 男 45 2001.12～2004.12 0 0 潘定豪 董事 男 39 2001.12～2004.12 0 0 缪少平 董事 男 50 2001.12～2004.12 0 0 刘 斌 董事、副总经理 男 39 2001.12～2004.12 0 0 吴胜腾 董事 男 45 2001.12～2004.12 0 0 张扬弦 董事 男 38 2001.12～2004.12 0 0 林旭光 董事 男 34 2001.12～2004.12 0 0 王传驾 监事召集人 男 54 2001.12～2004.12 0 0 吴光韵 监事 男 32 2001.12～2004.12 0 0 林岩水 监事 男 48 2001.12～2004.12 0 0 陈言联 监事 男 49 2001.12～2004.12 0 0 郑 虎 监事 男 42 2001.12～2004.12 0 0 陈光辉 副总经理 男 39 2001.12～2004.12 0 0 余世勇 财务总监 男 39 2001.12～2004.12 0 0 董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 股东单位 职务 任职期间 叶 斌 宁德市国有资产投资经营有限公司 经理 1999 年 ～ 至 今 7 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 2、 年 度 报 酬 情 况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬 均依据国有企业工资的标准，按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：87.07 万元。 金额最高前三名董事的报酬总额：18.12 万元。 金额最高前三名高级管理人员的报酬总额：20.89 万元。 报告期内公司未聘请独立董事。 现任董事、监事、高级管理人员共 19 人在公司领取报酬，其中：年度报 酬 在 6～ 10 万元的 5 人 ， 年 度 报 酬 在 4～ 6 万元的 10 人 ， 年 度 报 酬 在 2～ 4 万 元 的 4 人。 董事叶斌不在公司领取报酬，在股东单位领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 董事陈佛赠先生、谢连端先生、陈善桂先生，监事郑鸣源先生、郭玲女 士、徐继尧先生、江涌先生、郭寿平先生因董、监事换届选举离任。 聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情 况： 报告期内公司总经理、董事会秘书、财务总监未发生变动。公 司 第 二 届 第 一 次 董 事 会 通 过 了《 关 于 聘任副总经理、财务总监的提案》 ，聘任刘杰、刘斌、陈光 辉、杨立功、杨建华五位先生任福建闽东电力股份有限公司副总经理。 (二 )公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司拥有职工人数 2,108 人，专业构成：生 产 人 员 ： 1,261 人，技术人员： 499 人 ， 管 理 人 员 ：348 人 。 党 群 人 员 ：50 人， 按文化程度划分为：硕士研究生 1 人，大学本科 34 人，大学专科 211 人 ， 中 专 236 人，技校 352 人 ， 高 中 及 以 下 1,274 人 。 8 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 五、公司治理结构 (一 )公司治理情况 公 司 严 格 按 照《 公 司 法 》、《 证 券 法 》 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 、 法 规 的 要 求，不断完善公司的法人治理，建立现代企业制度，规范公司运作。先后制定 了 《 公 司 章 程 》、《 股 东 大 会 议 事 规 则 》、《 董 事 会 议 事 规 则 》、《 监 事 会 议 事 规 则 》、《信息披露制度》和系统的内部控制制度等治理文件。公司对照中国证监 会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日 颁 布 的《上市公司治理准则》规范性文件 主要治理情况如下： 1、关于股东与股东大会 公 司 根 据 《 公 司 章 程 》 和 《 上 市 公 司 股 东 大 会 规 范 意 见 》 等 制 定 了《 股 东 大 会 议 事 规 则 》， 明 确 了 股 东 的 权 利 ， 规 范 了 股 东 大 会 的 召 集 、 召 开 和 议 事 程序；公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披 露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参 与决定权；公司与控股股东不存在关联交易，没有损害公司及股东的利益。 2、控股股东与上市公司 控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财物、机构 和业务上做到了“五分开”，各自独立运作、独立核算、独立承担责任和风险。 3、 董 事 与 董 事 会 公 司 严 格 按 照《 公 司 章 程 》 规 定 的 董 事 选 聘 程 序 选 聘 董 事 ， 董 事 会 的 人 数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，董事会建立了《 董 事 会 议 事 规 则 》， 各 位 董 事 能 够 以 认 真 、 负 责 、 勤 勉 、 诚 信 的 态 度 出 席 董 事 会 和 股 东大会，熟悉有关法律、法规，了解做为董事的权利和义务；公司董事会按法 9 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 定程序召集、召开。 4、 监 事 和 监 事 会 公 司 严 格 按 照《 公 司 章 程 》 规 定 的 监 事 选 聘 程 序 选 聘 监 事 ， 监 事 会 的 人 数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会建立了《 监 事 会 议 事 规 则 》， 公 司 监 事 能 够 履 行 自 己 的 职 责 ， 能 够 本 着 为 股 东 负 责 的 精 神 ， 对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性 进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制 公司将根据有关法律、法规的要求，正积极筹备建立公开、透明的董事、 监事、高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司健康的发展。 7、关于信息披露和透明度 公 司 制 定 了《 信 息 披 露 制 度 》， 并 严 格 遵 照 执 行 ， 公 司 指 定 董 事 会 秘 书 负 责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司按照法律、法规和《 公 司 章 程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关的信息，并保证所有股东有 平等的机会获得信息。 公 司 与《上市公司治理准则》规范性文件相对照，存在以下差异： (1)公司目前尚未设独立董事； (2)公司董事会尚未设立决策、审计、提名、薪酬委员会； 公 司 将 继 续 加 强 对《 上 市 公 司 治 理 准 则 》 的 学 习 、 理解 和 运 用 ， 不 断 推 进公司治理工作，努力创造优良的业绩回报广大股东。 (二 )独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未设立独立董事。根据中国证监会发布的《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会正在物色独立董事 10 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 人选；将在 2002 年 6 月 30 日 前 增 设 独 立 董 事 2 名，并及时修订《 公 司 章 程 》。 六、股东大会简介 报告期内公司召开了 2000 年 年 度 股 东 大 会 和 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大会，有关情况简介如下： (一 )2000 年年度股东大会 公 司 于 2001 年 4 月 24 日分别在 《中国证券报》、《证券时报》上刊登了 关 于 召 开 2000 年年度股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、地点、议 题及其他召开事项。 2001 年 6 月 10 日 ， 2000 年年度股东大会在福建省宁德市闽东宾馆贵宾 楼多功能厅召开，由公司董事长翁小巧先生主持，审议并通过了以下议案： 1、 2000 年度报告及摘要； 2、 2000 年 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ； 3、 2000 年 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ； 4、 2000 年年度财务决算方案； 5、 公 司 2000 年年度分配预案； 6、 续 聘 厦 门 天 健 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2001 年 年 度 审 计 机 构的议案； 7、关于设立福建闽东电力股份有限公司福州公司的议案； 8、关于修改公司章程的议案； 9、厦门天健华天所咨 [2001]其字第 4010 号关于福建闽东电力股份有限公 司发行费用审核报告。 未通过以下议案： 1、 关 于 股 东 大 会 授 权 董 事 会 一 定 权 限 内 行 使 投 资 、 出 售 资 产 、 担 保 等 权 利的议案； 2、关于董事、监事津贴办法的议案。 11 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 本次股东大会的决议公告刊载于 2001 年 6 月 12 日 的《中国证券报》、 《证 券 时 报 》。 (二 )2001 年年度第一次临时股东大会 公 司 于 2001 年 11 月 29 日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了 关 于 召 开 2001 年年度第一次临时股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、 地点、议题及其他召开事项。 2001 年 12 月 29 日 ， 2001 年 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 在福建省福鼎市古 城南路 17-45 号福鼎京生大酒店十一层会议室召开。由公司董事长翁小巧先生主持， 会议审议并通过以下议案： 1、关于公司董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案。 2、关于公司监事会换届选举及公司第二届监事会成员候选人名单的议案。 3、关于公司董事会提请公司股东大会授权董事会在一定权限内行使投资、出售 资产、担保等权利的议案。 4、关于更改部分募集资金使用用途的议案。 (1)投资 8,000 万元与福建省船舶工业集团公司等以发起方式设立福建厦门船舶 重工股份有限公司。 (2)用人民币 27,000 万元补充流动资金。 本次股东大会的决议公告刊载于 2002 年 1 月 4 日 的《中国证券报》、《证 券 时 报 》。 (二 )报告期内选举、更换董事、监事情况 (详 见 P 6 四、董事、监事、高级 管 理 人 员 和 员 工 情 况)。 七、董事会报告 (一 )报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司的经营业务范围为电力生产和电力开发。报告期内，公司主营业务 12 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 收 入 222,060,877.45 元，利润总额 36,342,171.58 元 ， 净 利 润 28,800,366.37 元 ， 分 别 比 去 年 同 期 增 长 23.37% 、 -34.98%、-9.4% 。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)宁德市自来水有限公司：经营范围为自来水供应、安装等，注册资本 2,400 万元，总资产 8,614.35 万元，净资产 2,817.99 万元。本公司拥有 95%股权，主营业 务收入 1,027.54 万元，全年实现净利润 85.16 万元。 (2)福建福安黄兰溪水力发电有限公司：经营范围为水力发电，注册资本 1,0000 万元，总资产 27,469.74 万元，净资产 9,094.44 万元。本公司拥有 75%股权，主营业 务收入 3,399.15 万元，全年实现净利润-90 万元。 (3)上海东溟投资有限公司：经营范围为投资，注册资本 5,000 万元，总资产 13,799.41 万元，净资产 4,771.92 万元。本公司拥有 45%股权，全年实现净利润-1,613.66 万元，未分配利润-228.08 万元。 (4)江苏太仓沪浮璜公路有限公司：经营范围为沪浮璜公路经营，注册资本 6,000 万元，总资产 21,506.11 万元，净资产 6,001.07 万元。本公司拥有 40%股权，主营业 务收入 2,532.24 万元，全年实现净利润 1.07 万元。 (5)福建新世界石业股份有限公司：经营范围为生产各种石板材、墓碑、石雕工 艺品，注册资本 7,500 万元，总资产 15,028.85 万元，净资产 8,530.18 万元。本公司 拥有 17.33%股权，主营业务收入 5,545.89 万元，全年实现净利润 1,369.70 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司的客户为福建省闽东老区水电开发总公司及其所属分公司，其销售 金 额 占 公 司 占 年 度 销 售 总 额 的 100%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的的问题与困难为： (1)公 司 所 属 电 站 全 部 为 水 电 站 ， 且 大 多 数 是 径 流 式 电 站 ， 对 水 量 的 调 节 能力较弱，受自然因素的影响比较大，抗自然灾害的能力较弱。 (2)随 着 “ 厂 网 分 离 ” 的 电 力 体 制 改 革 的 深 入 进 行 ， 电 力 市 场问 题 已 成 为 事关公司主业发展的问题。 13 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (3)电费拖欠已经严重威胁公司的正常运转。 针对以上问题，公司将采取以下措施： (1)大 力 调 整 主 业 结 构 ， 开 拓 电 力 发 展 新 局 面 。 一 是 力 争 闽 东 电 站 和 黄 兰 溪电站联网，实现两电站间丰枯互补，互相调剂；二是实现屏南上培电站与宁 德大泽溪电站连接，力争屏南发电分公司 3,000 万千瓦时，确保 2,000 万 千 瓦 时电力经宁德输送；三是做好开发福安交溪电站前期工作，与浙江方进行谈判， 形成合资开发协议，着手初设审查和可研论证并争取立项；四是投资建设牛头 山水电站，受让芹山电站部分股权，做好新闽东电站扩建前期工作。五是扩大 电力市场，积极寻求电力出路，加强与浙江苍南、泰顺等地联系，开辟新渠道， 消化主业富余的电能。 (2)加 强 电 费 回 收 管 理 ， 公 司 下 属 各 分 公 司(电 站 )积 极 采 取 措 施 ， 想 方 设 法加大电费催收力度，理顺与供电单位关系，确保资金回笼，保证公司的现金 流量和经济效益。 (3)抓责任制落实，确保开创安全新局面 开 展 安 全 培 训 、 安 全 宣 传 工 作 ， 计 划 在 2002 年 组 织 各 分 公 司(电站 )骨 干 人员到国内先进发电企业取经，计划在 6 月份开展一期机电一体化改造技术、 微机励磁系统技术、微机调速器系统技术讲座，公司坚持应修必修、修必修好 的原则，加快技术改造和设备更新改造力度。 (二 )报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 募集资金 项目 实际投资 承诺投资项目 实际投资项目 的方式 总投资(万元) 金额(万元) A 股发行 闽东水电站扩建 40,433.80 0 A 股发行 柘荣县龙溪梯级电站技改 3,650.00 柘荣县龙溪梯级电站技改 3,650.00 受让福建福安黄兰溪水力 受让福建福安黄兰溪水力发电有限公 A 股发行 9,360.00 8,300.00 发电有限公司 75%股权 司 75%股权 收购寿宁车岭二级水电站 A 股发行 5,942.13 0 资产 古田县双口渡电站 ,据合同 , A 股发行 12,256.10 0 本公司投入比例为 80% 1、投资 8000 万元设立厦门船舶重工 A 股发行 宁德洪口水电站 35,000.00 股份有限公司。 27,000.00 2、用 27000 万元补充流动资金。 14 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 A 股发行 补充流动资金 4,536.97 补充流动资金 4,536.97 合计 111,179.00 43,486.97 截止报告期末共计使用募集资金 43,486.97 万元，用闲置募集资金 36,000 万元进行委托理财的本金已全部收回。报告期末尚未使用的募集资金为 67,692.03 万 元 ， 均 为 银 行 存 款 。 2、报告期内， 柘荣龙溪二级电站实现净利润 224.73 万元；福建福安黄兰溪水 力发电有限公司实现净利润-90 万元。补充流动资金，节约财务费用 305 万元。 3、非募集资金使用项目情况： (1)我司联合福州保税区中源商贸有限公司、福鼎中立房地产开发有限公司申请 设立武汉楚都房地产有限公司，我司出资 3,000 万元，占 93.75%股份。前期工作正 在进行当中。 (2)2001 年 4 月 28 日公司以受让股份的方式出资 1,300 万元受让福建南安市二余 纱巾有限公司持有福建省南安新世界石业有限公司 13% 股份，与福建南安市静水石 业有限公司、吴忠仪表股份有限公司、南非新世界搪瓷厂有限公司、福建省南安市 二余纱巾有限公司以发起设立的方式，成立福建新世界石业股份有限公司。注册资 本 7,500 万元，本公司拥有福建新世界石业股份有限公司 17.33%股权，报告期内福 建新世界石业股份有限公司实现净利润 1,369.70 万元。 (3)2001 年 6 月，我司联合福建省新力源企业投资公司共同投资 1,500 万元人民 币设立厦门龙祥房地产开发有限公司，我司出资 975 万元，占 65%股份。公司已经 设立，尚处于前期准备工作。 (4)我司联合海南华鑫实业公司共同投资设立泉州泉港区东盛房地产开发有限公 司，注册资本 1000 万元，我司出资 700 万元，占 70%股份。公司已经设立，尚处于 前期准备工作。 (5)我司与福鼎市国有资产管理局、福建省惠泉啤酒集团股份有限公司签订《关 于共同投资设立“福建惠泉啤酒福鼎有限公司”的合同书》 ，我司第一期出资 108 万 元，占 9%股份。近期对福鼎市啤酒厂异地技术改造，尚处于前期建设阶段。 (6)太仓沪浮璜公路有限公司、上海东溟投资有限公司报告期内的收益情况(详见 七、董事会报告(一) 报告期内的经营情况 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及 15 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 业绩)。 (三)公司财务财务状况 单位：万元 指标名称 2001 年 2000 年 增减(%) 增减主要原因 总资产 217,589.51 214,289.11 1.54 净资产增加引起 长期负债 25,138.73 23,622.66 6.42 一年内到期负债转入 股东权益 144,340.56 143,135.57 0.84 盈余公积增加 主营业务利润 11,122.11 9,871.12 12.67 售电量增加 净利润 2,880.04 3,178.82 -9.40 营业利润减少 会计师事务所针对收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司、兼并福安市 黄兰溪水库电站及福建省闽东老区水电开发总公司的电费和其他往来款余额三 个事项出具了无保留带解释性说明的审计报告。公司董事会对上述三个事项的 说明如下： 一、根据公司《招股说明书》募集资金运用的计划，我司 1999 年 8 月 9 日 和 1999 年 11 月 2 日与福安市黄兰溪水库电站和福安市人民政府签定了 《企 业转让协议书》和 《企业转让协议》。 据 此 ， 我 公 司 2000 年 年 底 收 购 了 福 建 福 安黄兰溪水力发电有限公司 75%，其中收购了外方 30%的股权，中方 45%股 权 。 收 购 后 ， 外 方 仍 持 有 25%股 权 ， 我 司 持 有 75%股 权 ， 原 中 方 退 出 。 为 了 加强股权管理，理顺关系，同时，我公司兼并了福安市黄兰溪水库电站并将其 变 更 为 福 建 闽 东 电 力 股 份 有 限 公 司 黄 兰 溪 水 库 电 站 。 至 报 告 日,我 司 用 于 受 让 黄 兰 溪 水 力 发 电 有 限 公 司 75%的股权的资金已使用 8300 万元，余款应在履行 完 上 述 两 项 协 议 的 全 部 条 款 后 支 付 ( 原募集资金使用计划为 9360 万 元 )。 公 司 2001 年 度 已 将 该 分 公 司 的 会 计 报 表 汇 入 母 公 司 的 会 计 报 表 ， 并 相 应 进 行 了 追 溯调整。由于上述两项收购实质为一项交易，故我公司对收购前、后采用了不 同的会计核算处理方法，即收购前发生的各种费用调整为收购福建福安黄兰溪 水力发电有限公司的股权投资差额，收购后 2001 年 发 生 的 所 有 费 用 并 入 我 公 16 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 司 2001 年损益。 二、 1999 年 8 月 9 日和 1999 年 11 月 2 日，本公司分别与福安市黄兰溪水库电 站和福安市人民政府签定了《企业转让协议书》和《企业转让协议》二份协议，根 据该二份协议规定，本公司同意受让福安市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄 兰溪水库电站与有关单位签订合同所承担的义务，但经审计后 （审计单位由股份公 司确定，费用由股份公司承担）符合黄兰溪水库电站开支的给予确认，不属于黄兰 溪水库电站的开支的应由福安市人民政府承担等内容。 至报告日止,公司已完成了工程决算，目前正在与福安市人民政府对该电站的开 支进行确认，因此，公司 2001 年度合并报表与实际移交时的资产、负债，净资产和 损益金额可能会有变化。但公司会协同福安市人民政府尽快解决这一问题，并就该 事项的进展情况及时披露相关信息。 三、公司与福建省闽东老区水电开发总公司的电费和其他往来款余额事 项： 截止 2001 年 12 月 31 日，福建闽东电力股份有限公司账面应收福建省闽东老区 水电开发总公司（曾为股份公司的发起人，现为股份公司主要的销售商）的电费和 其他往来余额为 39,321,741.96 元，但该公司回函认为“往来帐有重大出入，数据有 待进一步函证核实”。 这主要是由于福建省闽东老区水电开发总公司原为股份公司的主发起 人 ， 为 公 司 的 改 制 工 作 垫 付 过 部 分 资 金 ， 公 司 上 市 后 ， 根 据 宁 国 资 [2001]031 号 《关于变更国有股权管理的通知》，从 2001 年 1 月 1 日 起 ， 原 委 托 福 建 省 闽 东老区水电开发总公司管理的本公司国有股 19847 万 股 ， 改 由 宁 德 市 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 管 理 。为此，福建省闽东老区水电开发总公司要求公司归还该 部分垫付资金，并按复利计算利息。但双方在这部分垫付资金的金额确认及利息计 算方法上存在争议，故福建省闽东老区水电开发总公司在回函上提出“往来帐有重 大出入，数据有待进一步函证核实” 。为此，公司与福建省闽东老区水电开发总公司 17 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 正就此事进行磋商，商讨解决办法。到本报告出具日，该事项尚未得以解决，但公 司会尽快解决这一问题，并就该事项的进展情况及时披露相关信息。 (四 )新年度经营计划 1、 公 司 将 实 行 管 理 模 式 改 革 ， 按“ 资 金 收 支 两 条 线 ” 的 总 原 则 和“ 统 一 核算、分级管理、费用包干、指标考核”的管理方针，实现公司本部与各分公 司 之 间 的“一体化”紧密型管理。 2、抓实业投资发展，增植公司利润新的增长点。 (1)大力调整主业结构，开拓电力发展新局面； (2)坚持精益求精的原则，加快投资发展步伐。 3、 为 了 公 司 产 业 升 级 和 换 代 ， 公 司 必 须 迈 出 设 立 风 险 投 资 基 金 和 投 资 公 司这一步，向电子信息产业、生物工程、新材料应用等领域进军。公司将加大 投资开发力度，拓展公司发展空间，促进“多元发展”战略的实施。 4、 当 前 制 约 公 司 发 展 的 最 大“ 瓶 颈 ” 仍 然 是 人 才 问 题 。 近 年 来 公 司 在 人 才引进和人才培养上做了多方面的努力，但仍远远不能满足企业快速发展的要 求。人力资源开发促发展，减员增效促改革是今年内实行改革一大举措。 (五 )董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及内容： 本年度公司共召开 4 次董事会会议，会议的决议内容如下： 公司第一届董事会第十次会议于 2001 年 3 月 14 日在福州温泉宾馆八闽楼六层 会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、 《公司 2000 年年度董事会工作报告》 。 二、 《公司 2000 年年度总经理工作报告》 。 三、 《公司 2000 年年度报告及报告摘要》 。 四、 《公司 2000 年度利润分配预案》 。 五、 《公司 2001 年利润分配政策》 。 18 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 六、 《公司 2000 年财务决算方案》和《2001 年年度财务预算方案》 。 七、 《续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司 2001 年年度审计机构的 议案》 。 八、 《关于建议公司董事会提请股东大会授权董事会在一定权限内行使投资、出 售资产、担保等权利的议案》 。 九、2000 年度股东大会召开时间、地点及审议事项另行公告。 本次董事会决议公告于 2001 年 3 月 17 日刊载于《中国证券报》 、《证券时报》 。 公司第一届董事会第十一次会议于 2001 年 4 月 20 日在宁德市闽东宾馆二层第三 会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、关于设立福建闽东电力股份有限公司福州公司的议案； 二、关于修改《公司章程》的议案； 三、关于董事、监事津贴办法的议案。 四、厦门天健华天所咨[2001] 其字第 4010 号关于福建闽东电力股份有限公司发 行费用审核报告； 五、关于召开 2000 年度股东大会通知的议案。 本次董事会决议公告于 2001 年 4 月 24 日刊载于《中国证券报》 、《证券时报》 。 公司第一届董事会第十二次会议于 2001 年 8 月 8 日在福州温泉宾馆八闽楼七层 会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、 《公司 2001 年中期报告及报告摘要》 。 二、 《2001 年中期利润分配方案》 。 三、 《关于变更计提各项资产减值准备会计政策的议案》 。 本次董事会决议公告于 2001 年 8 月 14 日刊载于《中国证券报》 、《证券时报》 。 公司第一届董事会第十三次会议于 2001 年 11 月 26 日在公司二层会议室举行。 会议审议并通过以下议案： 一、 《关于公司董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案》 。 19 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 二、 《关于公司董事会提请公司股东大会授权董事会在一定权限内行使投资、出 售资产、担保等权利的议案》 。 三、 《关于更改部分募集资金使用用途的议案》 。 四、 《关于投资武汉“汉阳区原机关大院”房地产开发项目的议案》 。 五、 《关于向兴业银行宁德分行等四家银行申请银行借款授信额度的议案》 。 六、 《关于向黄兰溪水力发电有限公司等三家公司借款提供担保的议案》 。 七、 《关于召开二○○一年度第一次临时股东大会的议案》 。 本次董事会决议公告于 2001 年 11 月 29 日刊载于《中国证券报》 、《证券时报》 。 董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度，公司董事会按照《公司法》 、公司《章程》和上市公司规范化运作的 相关法律、法规，切实履行自身职责，如实执行股东大会议定的各项决议和授权事 项。 (八)本次利润分配预案及下一年利润分配政策。 经 厦 门 天 健 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2001 年 度 净 利 润 为 28,800,366.37 元，提取 10%法定盈余公积金 2,880,036.64 元，提取 10%的法定公益 金 2,880,036.64 元，加上 2000 年末可供股东分配的利润-4,569,451.90 元。可供股东 分配的利润为 18,470,841.19 元。 经公司董事会决议利润分配预案为：以 2001 年末总股数为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.60(含税)，不送红股。 资本公积金转增股本预案为：不转增。 本次分配需要资金 18,000,000 元，剩余资金 470,841.19 元转入下一年度分配。 以上预案尚须经 2001 年度股东大会通过。 预 计 2002 年度利润分配政策：本公司拟在 2002 年 结 束 后 分 配 利 润 一 次 ； 公 司 下 一 年 度 实 现 利 润 运 用 股 利 分 配 的 比 例 在 30% 以 上 ， 分 配 主 要 以 现 金 分 配为主。具体分配办法根据公司当时的业务发展情况而定。 20 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (九 )本公司选定 《中国证券报》和《 证券时报》为信息披露报刊。 八、监事会报告 (一 )报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 3 次监事会议，会议内容如下： 1、 2001 年 度 3 月 14 日在福州温泉宾馆六层会议室召开第一届监事会第 六次会议，会议审议通过了： 一、《公司 2000 年年度监事会工作报告》 二、《公司 2000 年年度报告及报告》 此决议公告刊登在 2001 年 3 月 17 日 的《中国证券报》、《证券时报》。 2、 2001 年 8 月 8 日在福州温泉宾馆六层会议室召开第一届监事会第七次 会议，会议审议通过了： 一、《公司 2001 年中期报告及摘要》； 二、《关于变更计提各项资产减值准备会计政策的议案》。 此决议公告刊登在 2001 年 8 月 14 日 的《中国证券报》、《证券时报》。 3、 2001 年 11 月 26 日 在公司二层会议室召开第一届监事会第八次会议， 会议审议通过了： 一、 《关于公司监事会换届选举及公司第二届监事会成员候选人名单的议案》 ； 二、 《关于更改部分募集资金使用用途的议案》 。 此决议公告刊登在 2001 年 11 月 29 日 的 《中国证券报》、《证券时报》。 (二)监事会对公司 2001 年 度 有 关 事 项 的 独 立 意 见 1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度， 公司董事、经理执行职责时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的 行为。 21 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 2、 公 司 财 务 情 况 。 公 司 的 财 务 报 告 已 经 厦 门 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审计，监事会认为该审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、 公 司 最 近 一 次 募 集 资 金 实 际 投 入 项 目 的 变 更 程 序 合 法 ， 符 合 公 司 长 远 利益和股东权益。 4、 公 司 收 购 、 出 售 资 产 交 易 价 格 合 理 ， 无 内 幕 交 易 ， 无 损 害 部 分 股 东 的 权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司的利益。 6、 厦 门 天 健 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 针 对 黄 兰 溪 水 库 电 站 的 合 并 会 计 报表及公司与福建省闽东老区水电开发总公司的电费和其他往来款余额两个事 项出具了有解释性说明的审计报告。公司监事会同意公司董事会对上述两个事 项的说明。 九、重要事项 (一 )本年度公司诉讼、仲裁事项 原告英属维京斯永沛投资有限公司向福建省宁德市中级人民法院诉我本公司股权 (我司受让原告拥有福安市黄兰溪水力发电有限公司 25%股权)转让合同纠纷一案，于 2001 年福建省宁德市中级人民法院以“(2001)宁经初字第 17 号”一审判决本公司应向 原告支付本公司所受让原告福安市黄兰溪水力发电有限公司 30%股权所享有 2000 年 1 月 1 日至 11 月 24 日止的收益 295 万元、支付违约金 21.3 万元。本公司于 2001 年 11 月 23 日向福建省高级人民法院上诉，要求撤销一审判决，目前该案二审尚未判决。 (二 )报告期内公司无重大收购及出售资产和吸收合并事项。 (三 )报告期内公司关联交易事项 租 赁 ： 本公司向宁德市国有资产投资经营有限公司租赁土地 6,918.72 亩，本年 度应付土地租赁费 6,000,000.00 元。 22 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (四 )报告期内公司重大合同及其履行情况 1、 报 告 期 内 本 公 司 没 有 重 大 托 管 、 承 包 、 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、 担 保 事 项 1、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司对如下公司提供贷款担保 被担保单位名称 担保金额 担保期限 宁德市自来水有限公司 2,010,000.00 2001.06.27— 2002.06.10 宁德市自来水有限公司 1,660,000.00 2001.06.28— 2002.04.27 宁德市自来水有限公司 1,500,000.00 2001.08.29— 2002.08.28 宁德市自来水有限公司 4,000,000.00 2001.11.01— 2002.11.01 宁德市自来水有限公司 4,000,000.00 2001.11.30--2002.11.30 宁德市自来水有限公司 8,000,000.00 2001.11.24— 2003.11.24 宁德市自来水有限公司 8,000,000.00 2001.11.24— 2004.11.24 福建省黄兰溪水力发电有限公司 28,100,000.00 1998.12.30— 2001.12.29 福建省黄兰溪水力发电有限公司 1,000,000.00 2001.11.29— 2002.11.28 福建省黄兰溪水力发电有限公司 3,500,000.00 2001.10.30— 2002.10.29 福建省黄兰溪水力发电有限公司 43,500,000.00 2000.12.30— 2003.12.30 福建省黄兰溪水力发电有限公司 8,660,000.00 1994.06.23— 2004.02.28 合计 113,930,000.00 2、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司对外担保事项如下： 被担保单位 担保金额 担保期限 福建省老区水电开发总公司 300,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 1,200,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 3,800,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 710,000.000 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司周宁分公司 3,500,000.00 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 日 福建省老区水电开发总公司柘荣分公司 5,000,000.00 2001 年 12 月 24 日— 2004 年 12 月 24 日 合计 22,510,000.00 本公司对外抵押事项如下： 本公司以 2600 万元人民币的一年期定期存单为昆山市中毅国际实业有限公司提 供贷款质押担保，担保期自 2001 年 4 月至 2002 年 4 月止。北京中恒源投资有限公 司将其持有的江苏太仓沪浮璜公路有限公司 50%的股权质押给本公司，作为此笔担 保的反担保。 3、 截止本报告期末，公司无新增委托理财项目，存在延续上期委托资产管理 事项。 23 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (1)本公司于 2000 年 8 月与兴业证券股份有限公司签署了期限一年的委托理财协 议，协议金额为 10,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司已按期收回了投资本金 10,000 万元并收取投资收益 1,100 万元(其中 378.89 万元已计入 2000 年度投资收益)。 (2)本公司于 2000 年 9 月与南方证券有限公司签署了期限一年的委托理财协议， 协议金额 10,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司已收回投资本金 10,000 万元， 投资收益 1,310.05 万元(其中 375.83 万元已计入 2000 年度投资收益)，至报告日仍有 部分投资收益尚待结算。 (3)本公司于 2000 年 9 月与闽东福宁信托投资公司签署了期限一年的委托理财协 议，协议金额 3,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司收回投资本金 3,000 万元并 收取投资收益 390.37 万元(其中 130.24 万元已计入 2000 年度投资收益)。 (4)本公司于 2000 年 8 月与华泰证券有限责任公司签署了期限一年的委托国债投 资协议，协议金额 3,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司收回投资本金 3,000 万 元并收取投资收益 270 万元。 (5)本公司于 2000 年 12 月与上海东溟投资有限公司签署了期限一年的委托理财 协议，协议金额 10,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司收回投资本金 10,000 万 元并收取投资收益 150 万元，至报告日止，仍有部分投资收益尚待结算。 4、报告期内公司无其他重大合同。 (五 )报 告 期 内 公 司 或 持 股 5%以 上 的 股 东 未 在 指 定 报 刊 及 网 站 刊 登 任 何 承 诺事项。 (六 )报 告 期 内 本 公 司 续 聘 厦 门 天 健 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 担 任 本 公 司 审计工作。公司支付给会计师事务所的年度报酬 80 万 元 。 (七 )报 告 期 内 ， 公 司 、 公 司 董 事 会 及 董 事 、 高 级 管 理 人 员 没 有 受 到 中 国 证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 (八 )其他重大事项 1、 根 据 福 建 省 财 政 厅 、 福 建 省 国 家 税 务 局 、 福 建 省 地 方 税 务 局 闽 财 税 24 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 [2000]20 号 文 件“关于上市公司所得税税率等问题的通知”精神，公司企业所 得税享受先征收 33%再返还 18%(实 际 税 负 为 15%)的政策，此政策自 2000 年 1 月 1 日起延续到 2001 年 12 月 31 日 。 2002 年 将 不 再 享 受 此 政 策 。 2、 2001 年 12 月 29 日 ， 公 司 2001 年年度第一次临时股东大会审议通过 了 关 于 更 改 部 分 募 集 资 金 使 用 用 途 的 议 案 ， 把《 招 股 说 明 书 》 上 承 诺 的 投 资 35000 万元建设宁德市洪口水电站项目的募集资金变更为： (1)投资 8,000 万元与 福建省船舶工业集团公司等以发起方式设立福建厦门船舶重工股份有限公司。(2)用 人民币 27,000 万元补充流动资金。目前厦门船舶重工股份有限公司创立大会已召开， 正在办理营业执照，我司出资 8000 万元的资本金于 2002 年 3 月 26 日汇入厦门船舶 重工股份有限公司的银行帐户。 3、 根 据 中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822 号《财 政部关于福建闽东电力股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》的文，财政部 同意将宁德市国有资产管理局持有的福建闽东电力股份有限公司的 19847 万股国家 股划转给宁德市国有资产投资经营有限公司持有。股权划转完成后，我司总股本仍 为 30000 万股。其中，宁德市国有资产投资经营有限公司持有我司 19847 万股，占 总股本的 66.16%,股权性质为国家股。 4、2002 年 1 月 3 日原告太仓交通控股(集团)有限公司、太仓市汽车运输服务总 公司向太仓市人民法院起诉本公司和北京中恒源投资有限公司，诉讼主要请求事项为 解除原与本公司及北京中恒源投资有限公司于 2000 年 11 月 28 日签订的太仓沪浮璜公 路有限公司股权转让合同，目前该案因二被告提出管辖异议正在进行程序审。 25 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 十、财务会计报告 (一 )审计报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审(2002)GF 字第 0137 号 福建闽东电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对福建闽东电力股份有限公司(以下简称贵公司)2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表 及利润分配表以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合 《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的 经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、如会计报表附注二之 19、附注十之(三)所述，贵公司于 2000 年底在收购福 建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了福安市黄兰溪水库电站并将其变更 为分公司福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。贵公司 2001 年度已将该分公 司的会计报表汇入母公司的会计报表中，并相应进行了追溯调整。上述两项收购兼 并事项实质为一项交易，贵公司据此调整了收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司 26 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 的股权投资差额。 2、如会计报表附注十之(三)所述，根据贵公司与福建省福安市人民政府签定的 《企业转让协议》 ，贵公司收购福安市黄兰溪水库电站后，福安市黄兰溪水库电站的 债权债务及黄兰溪水库梯级电站的工程支出尚需转让双方确认，与黄兰溪水电站建 设无关的债权债务及工程支出由出让方承担。截至审计报告日止，上述确认工作尚 未完成。 3、如会计报表附注十之(四)所述，贵公司与福建省闽东老区水电开发总公司在 电费等款项的结算金额上存在争议。截至审计报告日止，贵公司与福建省闽东老区 水电开发总公司尚未就上述争议达成和解。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李建彬 (副主任会计师) 中国注册会计师：王文献 (项目负责经理) 中国 厦门 二○○二年三月二十九日 (二 )会计报表附后 27 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (三 )会计报表附注 福建闽东电力股份有限公司 会计报表附注 二 OO 一年度 一、 公司简介 福建闽东电力股份有限公司(以下简称本公司)经福建省人民政府闽证体股[1998]30 号文件批 准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省闽东水电综合服务公司、闽东 电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等 5 家法人单位共同发起设立。本公司于 1998 年 12 月 30 日在福建省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币 20,000 万元。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88 号文批准，2000 年 6 月 28 日本公司在深 圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的方式向社会公众公开发 行人民币普通股 10,000 万股，发行价格为每股人民币 11.50 元。2000 年 7 月 20 日发行成功后本 公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更，注册资本变更为人民币 30,000 万元，企 业法人营业执照号为 3500001002001，法定代表人翁小巧。2000 年 7 月 31 日，本公司股票在深 圳证券交易所挂牌上市，股票代码 0993。 本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的制造及销售；对房地产业的投资；建 筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。 本公司国有股 19847 万股原委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁国资[2001]031 号《关于变更国有股权管理的通知》，从 2001 年 1 月起宁德市财政局及宁德市国有资产管理局委 托宁德市国有资产投资经营有限公司管理本公司 19847 万股国有股。 根据中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822 号《财政部关于福建闽 东电力股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》的文件确认，财政部同意将宁德市国有资产 管理局持有的福建闽东电力股份有限公司的 19847 万股国家股划转给宁德市国有资产投资经营有 限公司持有。 28 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 。 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币； 4. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史(实际)成本为计价基 础。 5. 外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间 价(“市场汇价”)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇 价折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发 的 通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实 现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份 额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损 益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并 29 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 7. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 坏账核算方法 (1)本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项(含应收账款和其他应收款 )期末余额的 一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 提取比例(%) 备注 1 年以内(含 1 年,以下类推) 5% 1至 2 年 10% 未纳入合并报表范围内的关 2至 3 年 30% 联公司，其应收款项的余额 3至 4 年 50% 不计提坏账准备。 4至 5 年 80% 5 年以上 100% (2)本公司确认坏账损失的标准为： a．债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b．债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 9. 存货核算方法 本公司的存货包括备品备件和低值易耗品。存货采用实际成本法核算。领用和发出采用加权 平均法计价。低值易耗品在领用后一次计入当期成本、费用。 存货期末余额按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量确认，并按可变现净值低于存货 帐面成本的差额计提存货跌价准备。 10. 短期投资核算方法 本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。短期投资取得时按 投资成本入帐。若实际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取 的债券利息，则作为应收项目单独核算。 30 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 持有期间收到股利或利息等收益，冲减投资的帐面价值，但对收到已列入应收项目的现金股 利或利息除外。 持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计量确认，并按单项投资分别计提短期投资跌价 准备。 11. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资和其他长期投资。长期股权投资中，本公司拥有被投资公 司不足 20% 的权益性资本时，以成本法核算；拥有被投资单位 20%至 50%的权益性资本时，以 权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50% 以上的权益性资本时，采用权益法核算并对会计报 表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照 10 年平均摊销， 计入损益。 持有的长期投资，在期末按可回收金额与帐面价值孰低计量确认，并按单项投资可收回金额 低于帐面价值的差额分别计提长期投资减值准备。 12. 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元 以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为 使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残 值，确定其折旧率如下： 资产类别 估计使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 管道沟漕 25 5% 3.8% 拦 河 坝 50 5-10% 1.9％ 引水系统及生产附属系统 20-40 5-10% 2.375%－4.75％ 发电及变配电设备 20 5-10% 4.75％ 运输设备及其他 5-10 5-10% 9.5％-19% 固定资产期末按可回收金额与帐面价值孰低计量，并按单项固定资产可收回金额低于帐面价 值的差额计提固定资产减值准备。 31 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 13. 在建工程核算方法 本公司在建工程采用实际成本法核算，并在该项资产达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程期末按可回收金额与帐面价值孰低计量，并按单项在建工程计提减值准备，计入营 业外支出。 14. 无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 50 财务软件 平均年限法 3-5 年 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销方法 其他长期待摊费用摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 办公楼装修支出 平均摊销 5 其他 平均摊销 2-5 年 16. 借款费用的会计处理方法。 （1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利 息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计 入该项资产的成本：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入当期 的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 32 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 借款费用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化金额的计算方法。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 17. 收入确认方法 本公司营业收入在满足以下条件时予以确认： (1) 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； (2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3) 与交易相关的经济利益能够流入公司； (4) 相关的收入和成本能够可靠的计量。 18. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 19. 主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 (1)会计政策的变更及影响 根据 2001 年 8 月 8 日本公司董事会《关于变更计提各项资产减值准备会计政策的决议》 ，从 2001 年 1 月 1 日起，本公司由于执行《企业会计制度》 ，会计政策发生如下变更： ① 除继续计提“坏账准备” 、“短期投资跌价准备” 、“长期投资减值准备” 、“存货跌价准备” 外，新增计提“固定资产减值准备”、 “无形资产减值准备” 、“在建工程减值准备” 、“委托贷款减 值准备”四项准备。 此项会计政策的变更调减了 2001 年年初留存收益 11,919,829.74 元，其中年初未分配利润调 减 9,535,863.80 元，盈余公积调减 2,383,965.94 元。 ② 开办费原按 5 年摊销，改为在开始生产经营当月起一次性计入当期损益。 此项会计政策的变更调增了 2001 年年初股权投资差额 530,609.34 元，调减少数股东权益 176,869.78 元。 (2)会计估计的变更及影响 33 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 本公司所属子公司宁德市自来水有限公司根据项目设计文件的内容和行业的特点，本期将管 道沟槽和生产用的房屋及建筑物的折旧年限分别由 14 年和 20 年变更为 25 年和 30 年，由于固定 资产折旧年限变更调增年初未分配利润 336,329.03 元，调增盈余公积 84,082.26 元。 (3)重大会计差错更正的说明 本公司于 2000 年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了其母公司福安 市黄兰溪水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。本公司 2001 年 度 会计报表将其汇入母公司并相应进行追溯调整。由于上述收购兼并实质上为一笔交易，福安市黄 兰溪水库电站截至 2000 年 12 月 31 日止帐面净资产为-21,488,616.16 元，列入收购福建福安黄兰 溪水力发电有限公司的股权投资差额，并按 10 年摊销，详见附注十。 三、 税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下: 1. 流转税 公司名称 税目 税基 税率(%) 本公司 增值税 主营业务收入 6 宁德市自来水有限公司 增值税 主营业务收入 6 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 增值税 主营业务收入 17 本公司及子公司 营业税 工程安装收入 3 本公司及子公司 城市维护建设税 营业税、增值税 7 本公司及子公司 基础设施附加 营业税、增值税 4 本公司及子公司 社会事业发展费 主营业务收入、工程安装收入 0.2 本公司及子公司 教育费附加 营业税、增值税 4 2. 企业所得税 本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 公司名称 税率 获利起始年度 备注 母公司 33% － 见注 1 宁德市自来水有限公司 33% 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 15% 五免五减半 见注 2 注 1：根据福建省人民政府闽政办[2000]244 号文件和福建省财政厅、福建省国家税务局、 34 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 福建省地方税务局闽财税[2000]20 号文件的规定，2001 年度本公司企业所得税按 33% 的法定税 率征收，再返还 18%。 注 2：根据 1997 年 9 月 5 日福建省福安市国家税务局对福建福安黄兰溪水力发电有限公司 “安黄兰溪[1997]056 号”《关于申请减免企业所得税的报告》的批复，本公司所属福建福安黄兰 溪水力发电有限公司从开始获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半 征收企业所得税。该公司本年度处于免税期。 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12% 。 四、 控股子公司及合营企业 1. 控股子公司及合营企业的基本概况如下： 注册资 投资额 拥有权 是否 公司全称 经营范围 本(万元) (万元) 益比例 合并 宁德市自来水有限公司 2,400 自来水供应、安装等 2,600 95% 是 宁德德城自来水物业管理有限公司 10 供水设施管理 10 100% 否 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 10,000 水力发电 8,300 75% 是 福州闽东大酒店有限公司 300 酒店筹建 200 66.67% 否 厦门龙祥房地产开发有限公司 1,500 房地产开发经营及管理 975 65% 否 1,000 房地产开发、商品房租赁、出售及相 700 70% 否 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 关的物业管理 上海东溟投资有限公司 5,000 投资 2,250 45% 否 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 6,000 沪浮璜公路经营 2,400 40% 否 福鼎市水电工程安装有限公司 550 电力设备等销售 220 40% 否 福建新世界石业股份有限公司 7,500 生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品 1,300 17.33% 否 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 1,200 啤酒、饮料制造、销售 108 9% 否 330 市政工程施工参级 , 建筑材料、水暖 40 20% 否 宁德金辉给排水有限公司 材料、装潢材料加工销售 ﹡该公司于 2000 年 11 月 24 日办理工商变更登记，本公司于 2000 年起正式履行股东权利，2000 年仅对该公司资产负债表进行合并。 2. 应纳入合并范围而未纳入的子公司及其对本公司财务状况的影响情况为： 公司全称 资产总额 负债总额 净资产 主营业务 净利润 备注 收入 福州闽东大酒店有限公司 34,550,478.59 31,550,478.59 3,000,000.00 0.00 0.00 在建期间 厦门龙祥房地产开发有限公司 15,008,600.00 8,600.00 15,000,000.00 0.00 0.00 在建期间 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 在建期间 资不抵债,全额 宁德德城自来水物业管理有限公司 64,714.45 274,214.17 -209,499.72 427,809.80 -97,603.46 计提减值准备 注 1：根据本公司 2002 年第一次临时董事会会议决议，本公司控股子公司福州闽东大酒店 有限公司公司、厦门龙祥房地产开发有限公司和泉州市泉港东盛房地产开发有限公司因处于在建 35 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 期间，2001 年度不存在主营业务收入和净利润且资产总额和净资产占母公司相应指标的比率均 在 10%以下，故不予纳入 2001 年度会计报表合并范围；宁德德城自来水物业管理有限公司因资 不抵债，本公司已全额计提投资减值准备，所以，本年度会计报表亦未将其并入合并报表范围内。 除此之外，公司本部以及本公司控股子公司均纳入合并范围。 注 2：上述金额均以未经审计的子公司年度会计报表数填列。 3. 合并报表范围变更的情况： 本公司本年度合并报表范围未发生变化。 五、 会计报表主要项目注释 (一)合并报表主要报表项目注释 1、 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币现金 508,004.56 286,416.00 286,416.00 人民币银行存款 818,384,185.91 585,428,436.74 585,428,436.74 其中：定期存款 26,100,000.00 美元银行存款 13,610.90 8.2766 112,651.98 13,550.00 8.2786 112,174.98 其中：定期存款 - - - 其他货币资金 97,970,228.10 - 合 计 916,975,070.55 585,827,027.72 注 1：年末定期存款余额 26,100,000.00 元均用于担保或抵押(见附注七)。 注 2：其他货币资金为已存入证券公司但尚未使用货币资金。 2、 短期投资 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托理财投资 12,932,271.90 0.00 360,000,000.00 0.00 合 计 12,932,271.90 0.00 360,000,000.00 0.00 注:相关内容详见“附注十其他重要事项之(一)”的说明。 36 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 3、 应收账款 （1） 应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 69,466,534.36 43.51% 3,473,326.72 50,729,578.00 50.82% 1,598,969.21 1 — 2 年 23,532,064.18 14.74% 2,353,206.42 15,565,319.02 15.59% 1,556,531.90 2 — 3 年 33,279,628.97 20.84% 9,983,888.69 9,201,529.05 9.22% 2,760,458.72 3—4年 9,119,459.40 5.71% 4,559,729.70 8,442,297.48 8.46% 4,221,148.74 4—5年 8,414,712.68 5.27% 6,731,770.14 23,700.00 0.02% 18,960.00 5 年以上 15,850,000.00 9.93% 15,850,000.00 15,850,000.00 15.88% 15,850,000.00 合 计 159,662,399.59 100.00% 42,951,921.67 99,812,423.55100.00% 26,006,068.57 (2)应收账款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款； (3)账龄 3 年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 闽东老区供电总公司福安分公司 33,384,172.08 售电款和滞纳金 合 计 33,384,172.08 (4)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过 40%)的主要应收款项明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 闽东老区供电总公司福安分公司 63,046,363.46 51.85% 32,689,624.69 按公司计提坏账准备政策计提 合 计 63,046,363.46 32,689,624.69 4、 其他应收款 （1） 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 58,933,488.57 47.37% 1,645,577.73 101,862,373.44 71.40% 2,263,606.26 1—2年 38,879,468.09 28.81% 1,467,561.89 21,898,907.09 15.35% 257,563.67 2—3年 10,275,699.91 7.61% 1,323,996.38 13,289,074.39 9.32% 413,438.99 3—4年 15,077,134.12 11.17% 3,888,120.36 5,169,863.64 3.62% 2,734,689.58 4—5年 5,559,193.87 4.12% 3,410,739.87 371,808.00 0.26% 1,648,080.00 5 年以上 1,228,398.59 0.91% 100,140.00 64,612.00 0.05% 64,612.00 合 计 129,953,383.15 100.00% 11,836,136.23 142,656,638.56 100.00% 7,381,990.50 （2） 其他应收款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款； （3） 金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 福州闽东大酒店有限公司 31,550,000.00 代垫工程款 本公司控股子公司 福安市黄兰溪水库电站工程指挥部 19,325,487.24 往来款 见注 1 37 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 湾坞海堤管理处 5,000,000.00 预付土地款 见注 2 福晶供电有限公司 5,331,018.60 暂借款 福安市水利电力发展中心 4,602,107.56 暂借款 留洋水库管理处 4,327,825.78 暂借款 东侨开发区国土资源局 11,000,000.00 预付土地款 见注 3 福安市天缘商贸有限公司 9,000,000.00 股权转让款 见注 4 宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00 暂借款 福安市财政局 3,000,000.00 暂借款 宁德市金辉给排水工程有限公司 2,060,000.00 往来款 于 2002 年 1 月 8 日全部收回 福安市水利水电局 2,000,000.00 暂借款 闽东老区水电开发总公司 5,558,115.79 往来款 闽东老区水电开发总公司周宁分公司 1,000,000.00 往来款 周宁县龙二电站 1,798,350.47 代管费用 闽东老区水电开发总公司福鼎分公司 1,429,470.00 往来款 闽东老区水电开发总公司柘龙分公司 3,346,630.00 往来款 合 计 114,329,005.44 注 1：福安市黄兰溪水库电站工程指挥部款项 19,325,487.24 元与黄兰溪水库梯级电站相关，待 该工程决算及双方确认后予以核实。 注 2：本公司兼并的福安市黄兰溪水库电站 1997 年 10 月 10 日与福安市湾坞海堤管理处签订了《土地使 ，根据协议书规定，福安市黄兰溪水库电站投入人民币 500 万元，福安市湾坞海堤管理处 用权划分协议书》 将所属湾坞二期围垦垦区 1000 亩土地使用权转让予福安市黄兰溪水库电站 ，现尚未办理有关产权过户手续。 注 3：本公司于 2001 年 8 月 20 日与闽东华侨经济开发区国土资源局签订了《国有土地使用权的出让合同》 ， 根据合同规定，本公司共计购置 171.33 亩土地使用权，总价款约 2912.61 万元。 注 4：本公司于 2001 年 12 月 24 日与郭庆、刘茂二人签订股权转让合同，确认本公司以 2,584.60 万元受让 上述二人持有的福安市天缘商贸有限公司 90%的股权，截止 2001 年 12 月 31 日股权转让的相关手续尚 未办理完毕。 (4)不计提坏账准备的主要欠款单位如下： 名 称 金额 不计提坏账准备的原因 福州闽东大酒店有限公司 31,550,000.00 本公司的控股子公司 东侨开发区国土资源局 11,000,000.00 预付土地款 股权转让款，2002 年第 1 季度已完成变更登记， 福安市天缘商贸有限公司 9,000,000.00 为本公司的控股子公司。 合 计 51,550,000.00 5、 预付账款 （1） 预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,916,044.95 100.00 29,802.00 100.00 合 计 1,916,044.95 100.00 29,802.00 100.00% (2)预付账款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款； 38 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 6、 存货 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年 末 数 年 初 数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6,704,278.40 103,071.56 5,925,628.74 - 低值易耗品 149,492.60 143,088.14 - 合计 6,853,771.00 103,071.56 6,068,716.88 - 7、 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年初数 本年发生数 本年摊销数 年末数 预付保险费 720,776.01 1,373,835.18 1,404,802.58 689,808.61 固定资产修理费用 - 547,473.36 545,589.20 1,884.16 报刊费 11,368.80 26,805.56 13,252.96 24,921.40 其他 59,638.43 1,477,359.20 1,346,105.72 190,891.91 合 计 791,783.24 3,425,473.30 3,309,750.46 907,506.08 8、 长期投资 (1)长期股权投资明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 帐面余额 跌价准备 帐面价值 对子公司投资 18,850,000.00 100,000.00 18,750,000.00 2,100,000.00 100,000.00 2,000,000.00 对联营企业投资 64,895,955.78 1,026,344.94 63,869,610.84 51,558,923.27 51,558,923.27 合 计 83,745,955.781,126,344.94 82,619,610.84 53,658,923.27 100,000.00 53,558,923.27 （2） 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 累计权 累计现 本期权益增 本年现金 名称 初始投资额 年初余额 期末余额 益损益 金红利 减额 红利 江苏太仓沪浮璜 24,000,000.00 - - 24,000,000.00 4,265.42 - 24,004,265.42 公路有限公司 福鼎市水电工程 2,542,551.78 - - 2,200,000.00 511,690.36 - 2,711,690.36 安装有限公司 合计 26,542,551.78 - - 26,200,000.00 515,955.78 - 26,715,955.78 （3） 其他股权投资明细项目列示如下： 投资 股权 本期权益 名称 初始投资额 年初余额 期末余额 期限 比例 增减额 宁德自来水物业管理公司 100.00% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 福州闽东大酒店有限公司* 3 年 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 厦门龙祥房地产开发有限公司 * 10 年 65.00% 9,750,000.00 - 9,750,000.00 9,750,000.00 上海东溟投资有限公司 10 年 45.00% 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司* 10 年 70.00% 7,000,000.00 - 7,000,000.00 7,000,000.00 宁德市工业建设工程公司* * 10 年 50.00% 1,665,213.28 1,608,923.27 -1,608,923.27 - 福建新世界石业有限公司 不确定 17.33% 13,000,000.00 - 13,000,000.00 13,000,000.00 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 50 年 9.00% 1,080,000.00 - 1,080,000.00 1,080,000.00 宁德市金辉给排水工程公司 20.00% 400,000.00 50,000.00 350,000.00 400,000.00 39 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 福安市茜洋溪水力发电有限公司 无 10.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 合计 58,695,213.28 27,458,923.27 29,571,076.73 57,030,000.00 注 1 : 福州闽东大酒店有限公司、厦门龙祥房地产开发有限公司及泉州市泉港东盛房地产开发有限公司尚处筹 建期，暂按成本法进行会计核算； 注 2 : 宁德市工业建设工程公司本年权益增减变化见附注九。 （4） 股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初 始 金 额 形 成 原 因 摊 销 期 限 本年摊销额 摊 余 金 额 宁德市自来水有限公司 82,965.57 溢 价 收 购 1 0 年 8,657.28 74,308.29 福安市黄兰溪水力发电有限公司 35,605,319.77 溢 价 收 购 1 0 年 3,560,531.98 32,044,787.79 合 计 35,688,285.34 3,569,189.26 32,119,096.08 注：股权投资差额年初数变化金额及原因如下： 项目 金额 原因 兼并福安市黄兰溪水力发电有限公司 21,488,616.16 见附注二之 19 及附注十之(三) 被收购单位追溯调整 -582,827.44 执行《企业会计制度》的规定 合计 20,905,788.72 （5） 长期投资减值准备 长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 宁德德城自来水物业管理有限公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 资不抵债 上海东溟投资有限公司 0.00 1,026,344.94 1,026,344.94 见注 1 合 计 100,000.00 1,026,344.94 0.00 1,126,344.94 注 1、本公司投资上海东溟投资有限公司 22,500,000.00 元，占该公司注册资本比例为 45%，由于该公司本年度由 其另一股东上海合智资产管理有限公司承包经营，所以，本公司对其投资收益采用成本法计算，并根据其 2001 年末净资产及本公司所占股权比例相应计提长期投资减值准备。 (6)其他长期投资明细项目列示如下: 投资 名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 期末余额 期限 福建省福鼎市金龙房地产开 无 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 发有限公司* 宁德泰尔泰实业有限公司** 无 3,229,586.20 3,229,586.20 - 3,229,586.20 合计 8,229,586.20 3,229,586.20 - 8,229,586.20 注：1、本公司于 2001 年 12 月 25 日与福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司签订了《联合开发合同》 ，根 据合同规定，双方合作开发金龙花园。本公司以人民币现金 1995.45 万元投资入股，占 75%的股份比例，本公司 将根据福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司追加的项目资金按照股份比例相应追加。 2、系宁德市自来水有限公司与宁德泰尔泰实业有限公司合作建房项目。 40 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 9、固定资产 (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 固定资产原值 管道沟漕 38,246,906.89 2,956,188.00 4,344,313.14 36,858,781.75 拦河坝工程 346,537,693.28 6,921,988.69 - 353,459,681.97 引水系统及生产 471,718,436.66 38,861,840.89 22,506,093.79 488,074,183.76 发电设备 221,264,303.24 15,517,843.85 422,800.00 236,359,347.09 变配电设备 53,788,031.13 2,852,293.14 518,730.30 56,121,593.97 运输设备 11,407,295.65 5,318,486.58 896,330.00 15,829,452.23 龙二技改工程 51,561,045.05 1,258,954.95 52,820,000.00 - 未使用设备 24,070.00 - - 24,070.00 其他设备 9,069,437.37 2,280,348.10 344,038.00 11,005,747.47 固定资产原值合计 1,203,617,219.27 75,967,944.20 81,852,305.23 1,197,732,858.24 累计折旧 管道沟漕 14,241,463.40 947,808.82 143,168.34 15,046,103.88 拦河坝工程 55,915,499.86 7,884,144.76 - 63,799,644.62 引水系统及生产 144,733,137.26 16,111,209.07 11,312,131.25 149,532,215.08 发电设备 74,060,296.09 11,008,490.36 315,453.82 84,753,332.63 变配电设备 26,454,850.73 2,551,999.45 399,212.98 28,607,637.20 运输设备 4,277,236.02 1,954,067.41 445,819.33 5,785,484.10 龙二技改工程 670,400.00 1,829,821.91 2,500,221.91 - 未使用设备 - - - - 其他设备 3,600,922.84 1,381,596.83 193,733.10 4,788,786.57 累计折旧合计 323,953,806.20 43,669,138.61 15,309,740.73 352,313,204.08 固定资产净值 管道沟漕 24,005,443.49 21,812,677.87 拦河坝工程 290,622,193.42 289,660,037.35 引水系统及生产 326,985,299.40 338,541,968.68 发电设备 147,204,007.15 151,606,014.46 变配电设备 27,333,180.40 27,513,956.77 运输设备 7,130,059.63 10,043,968.13 龙二技改工程 50,890,645.05 - 未使用设备 24,070.00 24,070.00 其他设备 5,468,514.53 6,216,960.90 固定资产净值合计 879,663,413.07 845,419,654.16 41 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 注：本公司固定资产抵押抵押事项详见附注七。 (2)固定资产减值准备 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 管道沟漕 - - - - 拦河坝工程 1,540,715.26 - 1,540,715.26 - 引水系统及生产 7,946,268.17 50,000.00 6,737,668.20 1,258,599.97 发电设备 976,464.70 200,000.00 846,206.25 330,258.45 变配电设备 1,222,650.87 - 544,650.83 678,000.04 运输设备 160,825.30 - - 160,825.30 龙二技改工程 - - - - 未使用设备 24,070.00 - - 24,070.00 其他设备 48,835.44 - 301.05 48,534.39 合计 11,919,829.74 250,000.00 9,669,541.59 2,500,288.15 其中，柘荣分公司的龙二水电站计提固定资产减值准备 9,669,541.59 元，占计提总额的 81.12%。龙二水电站技改项目于 2000 年年底完工进入实际运营，龙二水电站原工程已无实际使 用价值。 10、 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 资金 完工 工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 年末数 来源 进度 白岩机电一体化 473,041.00 473,041.00 其他 26% 金溪机组增容改造 229,100.00 229,100.00 其他 50% 自来水管道工程 29,438.40 8,492.60 37,931.00 - 其他 车岭沥青路 199,845.00 119,459.00 319,304.00 - 其他 茶厂职工宿舍楼 18,128.00 70,885.50 89,013.50 - 其他 直流系统改造 165,269.82 165,269.82 - 其他 办公室改造工程 26,223.50 26,223.50 - 其他 已完工 宁德办公大楼 11,178,000.00 7,420,000.00 18,598,000.00 其他 未决算 一级油库及 已完工 50,000.00 7,034.00 42,966.00 其他 防水工程 未决算 已完工 办公室改造工程 50,000.00 50,000.00 其他 未决算 二级坝零星工程 40,000.00 40,000.00 其他 已完工 未决算 澳风大厦 A#楼 443,734.70 244,391.98 688,126.68 - 贷款 第三水厂前期工程 10800 万元 705,350.18 5,166,701.11 5,872,051.29 贷款 前期 单石碑管道工程 59,192.50 59,192.50 贷款 前期 合计 - 12,765,989.60 13,931,263.69 1,205,958.00 126,944.50 25,364,350.79 42 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 11、 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 取得 原值 年初数 本年增加 本年转 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊 方式 出数 销年限 第 1 水厂泵房用地 出让 62,793.93 60,000.00 2,793.93 - 1,253.12 1,253.12 61,540.81 49 年 第 2 水厂取用地 出让 2,134,993.66 2,040,000.00 94,993.66 - 42,791.43 42,791.43 2,092,202.23 49 年 管网用地 出让 412,346.82 394,000.00 18,346.82 - 8,226.22 8,226.22 404,120.60 49 年 工业开发区用地 出让 1,612,423.27 - 1,612,423.27 - - - 1,612,423.27 50 年 继光村蓄水池 出让 64,740.54 61,860.00 2,880.54 - 1,291.42 1,291.42 63,449.12 49 年 金辉厂房用地 出让 423,859.04 405,000.00 18,859.04 - 8,455.65 8,455.65 415,403.39 49 年 东湖路 5 号土地 出让 977,064.92 933,600.00 43,464.92 - 19,487.03 19,487.03 957,577.89 49 年 蕉城南路 62 号土地 出让 1,001,324.25 919,350.00 81,974.25 - 32,070.93 32,070.93 969,253.32 49 年 第 1 水厂区土地 出让 2,703,279.14 2,583,000.00 120,279.14 - 53,494.14 53,494.14 2,649,785.00 49 年 财务软件 购买 32,500.00 24,000.00 8,500.00 - 8,000.00 8,000.00 24,500.00 18 个月 财务软件 购买 30,000.00 24,000.00 - - 6,000.00 12,000.00 18,000.00 36 个月 合计 9,455,325.57 7,444,810.00 2,004,515.57 - 181,069.94 187,069.94 9,268,255.63 12、 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 剩余摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销数 累计摊销额 年末数 销年限 改制上市费用 720,369.10 360,164.00 360,164.00 - 本部办公楼装修 549,838.00 549,838.00 206,189.28 206,189.28 343,648.72 16 个月 汽车租赁费 250,000.00 250,000.00 50,000.00 50,000.00 200,000.00 4 年 宁德办公楼装修 458,851.09 458,851.09 152,000.00 152,000.00 306,851.09 2 年 调速器改造 85,000.00 85,000.00 60,000.00 60,000.00 25,000.00 5 个月 办公楼租金 66,000.00 66,000.00 22,000.00 22,000.00 44,000.00 24 个月 黄兰溪办公楼装修 240,420.00 216,405.31 70,436.73 50,401.73 145,968.58 42 个月 合计 2,370,478.19 661,569.31 1,324,689.09 920,790.01 540,591.01 1,065,468.39 13、 短期借款 （1） 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末数 年初数 抵押借款 人民币 90,000.00 2,360,000.00 担保借款 人民币 105,450,000.00 90,518,000.00 信用借款 人民币 107,028,000.00 26,900,000.00 合 计 212,568,000.00 119,778,000.00 （2） 逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款年利率 福鼎市财政局 680,000.00 11.76% 福建省农电局 100,000.00 无 中国建设银行福安市支行 258,000.00 7..56% 合计 1,038,000.00 43 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 14、 应付账款 （1） 应付账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 30,028,566.83 86.50% 32,981,561.07 96.29% 1—2 年 4,469,671.33 12.87% 85,096.00 0.25% 2—3 年 218,164.00 0.63% 997,014.76 2.91% 3 年以上 - 0.00% 189,200.56 0.55% 合 计 34,716,402.16 100.00% 34,252,872.39 100.00% （2） 应付账款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 15、 预收账款 （1） 预收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 46,654.20 100 443,404.00 100 合 计 46,654.20 100 443,404.00 100 (2)预收账款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 16、 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 年末数 年初数 欠付原因 宁德市国有资产投资经营有限公司 11,908,200.00 19,847,000.00 闽东电力电器厂 72,960.00 45,600.00 年末余额主要是根据 2002 年 福建省闽东水电综合服务公司 4 月 7 日的董事会预分配方案，以 62,400.00 39,000.00 闽东电力勘察设计所 2001 年末总股数 30,000 万股为基 57,280.00 35,800.00 数,向全体股东每 10 股分配现金股 宁德地区输变电工程公司 52,160.00 32,600.00 利 0.60 元(含税)。 社会公众股 6,000,000.00 10,000,000.00 合 计 18,153,000.00 30,000,000.00 17、 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 年初数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年末数 增值税 8,084,372.94 11,546,566.75 12,499,738.49 7,131,201.20 营业税 216,161.09 241,894.17 383,918.14 74,137.12 企业所得税 19,409,594.72 19,550,316.32 37,143,085.17 1,816,825.87 城市建设维护税 216,716.89 598,378.39 618,145.75 196,949.53 房产税 - 56,368.40 43,024.40 13,344.00 土地使用税 - 1,000.00 1,000.00 - 个人所得税 - 149,672.19 141,196.95 8,475.24 印花税 925.58 2,604.42 3,530.00 - 合计 27,927,771.22 32,146,800.64 50,833,638.90 - 9,240,932.96 注：有关税率及减免税情况详见本报告附注四。 18、 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 教育费附加 134,072.61 144,912.20 44 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 社会事业发展费 142,459.54 住房公积金 161,788.47 基础设施附加 269,088.42 347,336.34 应交江堤维护费 15,296.19 134,237.06 合 计 722,705.23 626,485.60 19、 其他应付款 （1） 其他应付款年末余额 66,955,193.22 元，无欠持有本单位 5%以上(含 5%)表决权 股份的股东单位的款项。 （2） 金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 性质或内容 闽东老区水电总公司 3,719,492.88 往来款 闽东老区水电总公司福安穆阳供电所 1,930,233.59 往来款 闽东老区水电总公司宁德分公司 2,795,513.01 往来款 闽东老区水电总公司寿宁分公司 2,300,686.38 往来款 闽东老区水电开发总公司 8,277,043.71 代垫工资及上市费用 宁德市国有资产管理局 5,000,000.00 应付收购自来水公司款项 应付兼并福安黄兰溪水库电站的款项 17,710,574.90 合计 41,733,544.47 20、 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 年末结存原因 土地租赁费 12,000,000.00 6,000,000.00 见注 1 保险费 98,000.00 待结算 补充养老金 37,917.51 待结算 借款利息 67,183.50 3,475,918.75 待结算 公路维修费 26,000.00 待结算 水资源费 426,260.96 84,226.40 待结算 外汇调节基金 - 1,132,997.80 合计 12,655,361.97 10,693,142.95 注 1：土地租赁费系根据 2002 年 3 月 25 日福建省宁德市国有资产管理局“宁国资[2002]13 号”文件规定提取，根据该文件规定，福建闽东电力股份有限公司国有土地租赁费 600 万元/年， 由宁德市国有资产投资经营有限公司负责收缴。 21、 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 借款 担保人或 借 款 单 位 币种 借款本金 借款期限 年利率 条件 抵押事项 农业银行福安市支行 2000.09.30 闽东老区水电开发 RMB 保证 6,100,000.00 5.94% --2002.09.30 总公司 农业银行福安市支行 1997.11.28 闽东老区水电开发 RMB 保证 1,400,000.00 8.25% --2002.05.28 总公司 农业银行福鼎市支行 2000.12.29 -- RMB 信用 3,000,000.00 2.97% 2002.11.10 建设银行福鼎市支行 2000.06.30 福建闽东电力股份 RMB 保证 26,700,000.00 7.43% --2002.06.29 有限公司 45 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 福建投资开发总公司 RMB 信用 3,000,000.00 无 无 福建投资开发总公司 RMB 信用 700,000.00 1995.10.23 --2000.7.30 无 1997.06.27 周宁县财政局 RMB 无 2,000,000.00 9.60% --2000.12.31 周宁县财政局 无 1997.02.28 RMB 2,000,000.00 14.40% --2000.12.31 周宁县财政局 无 1997.12.15 RMB 850,000.00 12.00% --2000.12.31 周宁县财政局 无 1997.12.10 RMB 500,000.00 14.40% --2000.12.31 福建省华兴信托投资公司 RMB 无 1,000,000.00 无 16.93% 宁德市水电局 RMB 无 1,000,000.00 1995.06.30 13.20% --1999.09.01 预提利息 RMB 无 3,826,000.00 1998.08.29 福建闽东电力股份 建设银行宁德分行寿宁分理处 RMB 保证 1,800,000.00 7.65% --2002.12.30 有限公司 1995.06.30 福建省水利厅 RMB 信用 300,000.00 3.60% --2001.12.31 2000.12.26 闽东老区水电开发 工商银行霞浦县支行 RMB 保证 1,000,000.00 7.72% --2002.01.26 总公司霞浦分公司 2000.12.26 闽东老区水电开发 工商银行霞浦县支行 RMB 保证 1,000,000.00 7.72% --2002.12.26 总公司霞浦分公司 1993.09.06 闽东老区水电开发 建设银行福安市支行 RMB 保证 6,500,000.00 6.21% --2002.06.20 总公司 1995.07.31 闽东老区水电开发 建设银行福安市支行 RMB 保证 8,900,000.00 6.21% --2002.03.30 总公司 1997.02.04 农业银行福安市支行 RMB 抵押 5,000,000.00 7.80% 二级机组抵押 --2002.12.10 1997.05.09 农业银行福安市支行 RMB 抵押 5,000,000.00 7.85% 二级机组抵押 --2002.12.20 1998.01.07 农业银行福安市支行 RMB 抵押 2,500,000.00 7.67% 一级机组抵押 --2002.12.29 1999.06.29 工商银行福安市支行 RMB 抵押 220,000.00 7.45% 办公楼抵押 --2002.12.31 工商银行福安市支行 2000.09.07 RMB 抵押 80,000.00 7.72% 汽车抵押 --2002.09.06 工商银行宁德分行柘荣分理处 2000.12.30 福建闽东电力股份 RMB 保证 6,500,000.00 7.45% --2002.12.30 有限公司 中国银行宁德分行 2001.12.24 福建闽东电力股份 RMB 保证 4,000,000.00 5.94% --2002.11.24 有限公司 工商银行宁德市支行 1999.10.29 闽东老区水电开发 RMB 保证 2,200,000.00 7.72% --2002.08.25 总公司 工商银行宁德市支行 2000.06.30 闽东老区水电开发 RMB 保证 830,000.00 7.84% --2002.12.25 总公司 合计 97,906,000.00 22、 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款 担保人或 借 款 单 位 币种 借款本金 未付利息 借款期限 年利率 条件 抵押事项 1998.09.29 建设银行宁德分行寿宁分理处 RMB 保证 1,300,000.00 7.65%福建锦园经济发展有限公司 --2003.07.28 46 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 2001.12.26 建设银行宁德分行寿宁分理处 RMB 信用 1,600,000.00 7.13% --2004.12.25 2001.03.27 农业银行柘荣县支行 RMB 保证 6,000,000.00 5.94%福建闽东电力股份有限公司 --2002.03.10 2001.03.27 农业银行柘荣县支行 RMB 保证 6,000,000.00 5.94%福建闽东电力股份有限公司 --2003.03.10 RMB 8,000,000.00 2001.03.10 5.94%福建闽东电力股份有限公司 农业银行柘荣县支行 保证 --2004.03.10 2001.07.09 建设银行宁德市蕉城支行 RMB 信用 10,000,000.00 5.94% --2002.08.09 建设银行福安市支行 RMB 无 19,000,000.00 2001.1031 6.53% --2003.10.30 RMB 3,000,000.00 2000.12.29 2.97% 农业银行福鼎市支行 信用 --2003.11.10 2001.10.31 建设银行福鼎市支行 RMB 信用 25,000,000.00 6.83% --2003.10.30 RMB 3,000,000.00 2001.11.28 6.83% 建设银行福鼎市支行 信用 --2003.11.27 2001.12.28 建设银行福鼎市支行 RMB 信用 5,000,000.00 6.83% --2003.12.17 2001.04.16 建设银行福鼎市支行 RMB 信用 5,000,000.00 6.53% --2003.04.15 RMB 25,000,000.00 2001.06.29 6.53% 建设银行福鼎市支行 信用 --2003.06.28 2001.10.31 建设银行周宁县支行 RMB 信用 2,000,000.00 6.53% --2003.10.30 RMB 2,200,000.00 2001.10.31 6.53%福建闽东电力股份有限公司 建设银行屏南县支行 保证 --2003.10.30 2001.10.31 建设银行宁德分行柘荣分理处 RMB 信用 2,000,000.00 6.53% --2003.10.23 2000.12.26 工商银行霞浦县支行 RMB 保证 1,000,000.00 7.72%闽东老区水电开发总公司霞浦分公司 --2003.12.25 RMB 9,330,000.00 429,214.19 1994.06.23 6.21%福建闽东电力股份有限公司 建设银行福安市支行 保证 --2004.02.28 1995.11.30 建设银行福安市支行 RMB 保证 7,150,000.00 6.21%闽东老区水电开发总公司 -2003.12.20 1996.05.31 建设银行福安市支行 RMB 保证 5,000,000.00 6.21%闽东老区水电开发总公司 --2003.12.20 RMB 5,000,000.00 1996.06.12 6.21%闽东老区水电开发总公司 建设银行福安市支行 保证 --2003.12.20 1999.12.30 建设银行福安市支行 RMB 保证 9,600,000.00 6.21%闽东老区水电开发总公司 --2003.12.20 RMB 28,100,000.00 2001.12.30 6.21%福建闽东电力股份有限公司 建设银行福安市支行 保证 --2004-12-29 1997.04.24 农业银行福安市支行 RMB 抵押 4,000,000.00 46,807.18 7.80%二级机组抵押 --2003.04.03 2000.12.30 工商银行宁德分行柘荣分理处 RMB 保证 37,000,000.00 109,813.50 7.45%福建闽东电力股份有限公司 --2003.12.30 RMB 150,000.00 1417.94 1999.06.29 7.45%办公楼抵押 工商银行福安市支行 抵押 --2003.01.06 2001.12.24 中国银行宁德分行 RMB 保证 8,000,000.00 5.94%福建闽东电力股份有限公司 --2003.11.24 中国银行宁德分行 RMB 保证 8,000,000.00 2001.12.24 5.94%福建闽东电力股份有限公司 --2004.11.24 RMB 2,570,000.00 2000.06.30 7.84%闽东老区供电总公司 工商银行宁德市支行 保证 --2003.12.29 2000.09.28 工商银行宁德市支行 RMB 抵押 1,200,000.00 7.84%房屋抵押 --2005.09.28 合计 250,200,000.00 587,252.81 23、 专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 备注 第三自来水厂财政拨款 600,00.00 100,00.00 系根据宁署计基[2000]55 号文由福建省 计委拨入宁德第三水厂的基建拨款 47 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 合 计 600,00.00 100,00.00 24、 股本 (1)股本本年度变动情况列示如下： 单位：人民币万元 项 目 年初数 本年增减变动(+,-) 年末数 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 20,000 20,000 其中： 国家拥有股份 19,847 19,847 境内法人持有股份 153 153 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 20,000 20,000 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 10,000 10,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 10,000 10,000 股份总数 30,000 30,000 (2)法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例(%) 宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847.00 66.157 闽东电力电器厂 45.60 0.152 福建省闽东水电综合服务公司 39.00 0.130 闽东电力勘察设计所 35.80 0.119 宁德地区输变电工程公司 32.60 0.108 合 计 20,000 66.666 25、 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本(或股本)溢价 1,121,296,299.06 - - 1,121,296,299.06 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 5,070.38 - - 5,070.38 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 48 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 其他 - 1,249,602.39 - 1,249,602.39 合 计 1,121,301,369.44 1,249,602.39 - 1,122,550,971.83 注：本年度增加额主要为本公司所属子公司宁德市自来水有限公司无需支付的应付款项转入 形成.。 26、 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 6,485,258.14 2,880,036.64 9,365,294.78 法定公益金 6,485,258.14 2,880,036.64 9,365,294.78 任意盈余公积 1,653,219.81 1,653,219.81 合 计 14,623,736.09 5,760,073.28 20,383,809.37 注：本年增加数系根据 2002 年 4 月 7 日本公司董事会通过的年度利润分配预案提取。 27、 未分配利润 未分配利润年末余额 470,841.19 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 -4,569,451.90 加：本年净利润 28,800,366.37 其他转入 可供分配利润 24,230,914.47 减：本年度利润分配 23,760,073.28 年末未分配利润 470,841.19 (1) 本年度董事会通过的利润分配预案为：按本年净利润的 10 %提取法定公积金，按本年净 利润的 10 %提取法定公益金，按 2001 年 12 月 31 日的总股数 30000 万股为基数，向全 体股东每 10 股分配现金股利 0.60 元(含税)。 (2) 本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为-9,386,007.80 元，主要调 整事项为： 变动内容及变动原因 金额 依据/影响 计提固定资产减值准备 -11,919,829.74 根据本公司董事会《关于变更会计政策的董事会决议》 改变管道沟槽及房屋的折旧年限 420,411.29 见附注二之 2 住房周转金余额结转 -89,383.85 其他应收款帐龄差错 -143,707.44 计提法定盈余公积及法定公益金进行追溯调整 2,346,501.94 合计 -9,386,007.80 28、 主营业务收入 (1)主营业务收入按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 上年数 备注 售电收入 211,785,438.53 171,464,012.70 本年度增加黄兰溪水力发电公司发 电收入 33,991,533.22 元。 49 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 水费收入 10,275,438.92 8,533,656.72 合 计 222,060,877.45 179,997,669.42 (2)主营业务收入按行业分布列示如下： 行 业 上年数 本年数 发电业务 171,464,012.70 211,785,438.53 供水业务 8,533,656.72 10,275,438.92 合 计 179,997,669.42 222,060,877.45 (3)主营业务收入按地区分布列示如下： 地 区 上年数 本年数 福建省 179,997,669.42 222,060,877.45 合 计 179,997,669.42 222,060,877.45 (4)本公司前五名客户销售收入总额为 17,779.39 万元，占全部销售收 入的比例为 80.05%。 29、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 江堤维护费 15,296.19 城市建设维护税 619,349.84 571,631.25 教育费附加费 444,688.19 438,410.47 基础设施附加费 -16,834.46 370,027.25 社会事业发展费 383,107.27 374,996.20 房产税 8,825.00 合 计 1,454,432.03 1,755,065.17 30、 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 材料销售 38,981.82 297.00 34,798.03 302.13 4,183.79 -5.13 工程收入 3,610,000.00 1,700,000.00 127,433.00 60,100.00 3,482,567.00 1,639,990.00 线路过网 0.00 103,625.47 0.00 766.83 0.00 102,858.64 承包收入 0.00 3,141,413.52 0.00 2,968,570.57 0.00 172,842.95 维修收入 102,388.50 90,446.75 101,420.76 68,834.69 967.74 21,612.06 管理收入 0.00 60,000.00 0.00 3,450.00 0.00 56,550.00 租金收入 0.00 115,900.00 0.00 6,664.25 0.00 109,235.75 合 计 3,751,370.32 5,211,682.74 263,651.79 3,108,688.47 3,487,718.53 2,103,084.27 31、 管理费用 管理费用本年发生数为 72,033,280.44 元，比上年度增加了 41,751,293.29 元，增加幅度为 137.88 %。增加原因为： 50 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 （1） 本年度增加合并福建福安黄兰溪水力发电有限公司的会计报表，相应增加的费 用总额为 9,743,796.06 元，占增加额的 23.34%； （2） 本年度增加汇总被兼并企业福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站的会计 报表,相应增加的费用总额为 3,752,932.08 元，占增加额的 8.99% ； （3） 按可比口径计算，本年度费用比上年度增加了 28,254,565.15 元，其中，本年计 提应收款项坏账准备 11,251,946.91 元，较上年度增加 8,623,542.53 元，占增加总额的 20.65%。 其主要项目可比发生额如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 差异数 差异率 坏账损失 11,251,946.91 2,628,404.38 8,623,542.53 328.09% 工资 10,665,977.12 5,468,190.45 5,197,786.67 95.05% 差旅费 3,612,525.31 1,457,874.90 2,154,650.41 147.79% 办公费 2,556,797.40 947,906.27 1,608,891.13 169.73% 业务招待费 3,255,682.01 1,732,612.51 1,523,069.50 87.91% 咨询费 1,274,400.00 285,300.00 989,100.00 346.69% 劳动保险费 4,596,903.00 3,646,249.14 950,653.86 26.07% 待业保险费 1,118,064.19 300,680.34 817,383.85 271.84% 修理费 851,135.84 75,882.95 775,252.89 1021.64% 广告费 787,624.00 20,000.00 767,624.00 3838.12% 办公室租金 1,095,650.80 338,388.00 757,262.80 223.79% 福利费 1,457,693.48 774,286.92 683,406.56 88.26% 32、 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 34,793,577.88 20,885,935.47 减：利息收入 4,706,005.83 3,849,395.23 汇兑损失 减：汇兑收益 477.10 其他 34,800.31 10,061.85 合 计 30,121,895.26 17,046,602.09 本期财务费用较上年同期发生数大幅增加是由于本期增加合并福建福安黄兰溪水力发电有限 公司的会计报表。 33、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 51 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 股权投资收益 委托理财投资收益 29,368,339.31 8,849,611.59 股权投资差额摊销 -3,569,189.26 联营或合营公司分配的利润 906,550.00 按权益法确认的投资收益 175,400.45 -56,290.01 其 他 -213,607.20 合 计 26,881,100.50 8,579,714.38 34、 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 申购资金冻结利息 0.00 4,956,672.87 罚款收入 2,263.70 0.00 固定资产清理收入 267,089.50 0.00 补贴收入 0.00 20,000.00 城市供水补助款 0.00 50,000.00 自来水外管分摊收入 1,048,887.46 413,476.00 其他收入 22,620.23 240,632.13 合 计 1,340,860.89 5,680,781.00 35、 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 赞助费 905,383.00 431,881.60 固定资产处理损失 1,141,055.52 148,936.45 计提固定资产减值准备 250,000.00 11,588,802.30 罚款支出 175,380.27 0.00 非常支出 32,481.80 0.00 其 他 544,478.00 527,736.81 合 计 3,048,778.59 12,697,357.16 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 86,766,534.79 元，其主要项目为： 项目 金额 预付宁德市东侨开发区国土局土地使用权款 11,000,000.00 福州闽东大酒店暂借款 10,522,072.00 预付福安市天缘商贸有限公司暂借款 9,000,000.00 小计 30,522,072.00 其余款项主要为支付管理费用、营业费用中除工资、折旧以外的其 他费用。 52 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 (二)母公司报表主要项目注释 1、 应收账款 (1)应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 59,393,431.29 61.86% 2,969,671.57 39,469,718.04 99.64% 1,035,976.21 1—2年 18,618,475.01 19.39% 1,861,847.50 131,132.00 0.33% 13,113.20 2—3年 17,991,559.28 18.74% 5,397,467.78 3,786.00 0.01% 1,135.80 3—4年 3,786.00 0.00% 1,893.00 7,568.80 0.02% 3,784.40 4—5年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 96,007,251.58 100.00% 10,230,879.85 39,612,204.84 100.00% 1,054,009.61 (2)应收账款中无持有本单位 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款； 2、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 帐面余额 跌价准备 帐面价值 对子公司投资 145,848,313.50 145,848,313.50 131,358,255.90 131,358,255.90 对联营企业投资 64,495,955.78 1,026,344.94 63,469,610.84 49,900,000.00 49,900,000.00 其他长期投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - - -- 合 计 215,344,269.28 1,026,344.94 214,317,924.34 181,258,255.90 - 181,258,255.90 （2） 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 期末余额 备注 福安黄兰溪水力发电有限公司 104,488,616.16 104,488,616.16 -4,235,502.52 100,253,113.64 宁德市自来水有限公司 26,000,000.00 24,869,639.74 1,975,560.12 26,845,199.86 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 4,265.42 24,004,265.42 福鼎水电工程安装公司 2,542,551.78 2,200,000.00 511,690.36 2,711,690.36 合 计 157,031,167.94 155,558,255.90 -1,743,986.62 153,814,269.28 （3） 其他股权投资明细项目列示如下： 股权 本期权益 名称 投资期限 初始投资额 年初余额 期末余额 比例 增减额 福州闽东大酒店有限公司 3年 66.67%2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 厦门龙祥房地产开发有限公司 10 年 65.00%9,750,000.00 - 9,750,000.00 9,750,000.00 上海东溟投资有限公司 10 年 45.00%22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 10 年 70.00%7,000,000.00 - 7,000,000.00 7,000,000.00 福建新世界石业有限公司 不确定 17.33%13,000,000.00 - 13,000,000.00 13,000,000.00 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 50 年 9.00%1,080,000.00 - 1,080,000.00 1,080,000.00 福安市茜洋溪水力发电有限公司 无 10.00%1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 53 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 合计 25,700,000.00 30,830,000.00 56,530,000.00 (4)其他长期投资项目明细项目列示如下: 投资 名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 期末余额 期限 福建省福鼎市金龙房地产开 无 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 发有限公司* 合计 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 (5)长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 上海东溟投资有限公司 - 1,026,344.94 - 1,026,344.94 合 计 - 1,026,344.94 - 1,026,344.94 3、 主营业务收入 (1)主营业务收入按业务性质分项列示如下： 业务性质 上年数 本年数 备注 售电收入 171,464,012.70 177,793,905.31 合 计 171,464,012.70 177,793,905.31 (2)主营业务收入按行业分布列示如下： 行 业 上年数 本年数 备注 发电业务 171,464,012.70 177,793,905.31 合 计 171,464,012.70 177,793,905.31 (3)主营业务收入按地区分布列示如下： 地 区 上年数 本年数 备注 一、境内 福建省 171,464,012.70 177,793,905.31 二、境外 合 计 171,464,012.70 177,793,905.31 (4)前五名客户销售金额为 17,779.39 万元，占全部销售收入的比例为 100%。 4、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财投资收益 29,427,983.78 8,849,611.59 联营或合营公司分配的利润 906,550.00 0.00 按权益法确认的投资收益 -4,079,578.42 -1,135,430.63 合 计 26,254,955.36 7,714,180.96 5、 所得税 母公司本年度所得税计算过程如下： 项 目 金额 备注 一、利润总额 36,524,582.69 54 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 二、应纳税所得额调整 1、加： 业务招待费超支 2,616,322.97 税收罚款、滞纳金 46,290.45 非公益性、非救济性捐赠 1,000,358.86 工资及工资附加费超支 13,445,750.69 各项跌价、减值准备 598,005.83 坏账准备 14,305,255.49 2、减： 联营投资收益 -376,357.40 固定资产报废损失 9,669,541.59 见注 1 三、应纳税所得额 59,243,382.79 乘：适用税率 33% 四、本年度应纳所得税 19,550,316.32 减:本年收到的退税 11,826,100.00 企业所得税 7,724,216.32 注 1：固定资产报废损失税前扣除金额 9,669,541.59 元已经福建省宁德市地方税务局“宁地 税政一[2002]35 号文件批准。 六、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1． 存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 法定 企业名称 主营业务 地址 的关系 或类型 代表人 宁德市国有资产投资经营有限公司 宁德市 接受宁德市财政局及国资局委托，从事 控股股东 国有独资 叶斌 委托范围内企业国有资产的产权营运 宁德德城自来水物业管理有限公司 宁德市 供水设施管理 子公司 有限公司 黄敏 福州闽东大酒店有限公司 福州市 酒店筹建 子公司 有限公司 翁小巧 厦门龙祥房地产开发有限公司 厦门市 房地产开发与经营及管理、批发零售建 子公司 有限公司 陈光辉 筑材料、化工原料 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 泉州市 房地产开发、商品房租赁、出售及相关 子公司 有限公司 陈光辉 物业管理 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 宁德市国有资产投资经营有限公司 300 300 宁德德城自来水物业管理有限公司 10 10 福州闽东大酒店有限公司 300 300 厦门龙祥房地产开发有限公司 0.00 1500 1500 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 700 700 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 宁德市国有资产投资经营有限公司 19847 66.16 19847 66.16 宁德德城自来水物业管理有限公司 10 100.00 10 100.00 55 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 福州闽东大酒店有限公司 200 66.67 200 66.67 厦门龙祥房地产开发有限公司 975 65.00 975 65.00 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 700 700 70.00 4． 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 福鼎市水电工程安装公司 联营企业 上海东溟投资有限公司 联营企业 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 联营企业 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 联营企业 （二） 关联方交易 1． 提供担保 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司对如下关联公司提供贷款担保 被担保单位名称 担保金额 担保期限 宁德市自来水有限公司 2,010,000.00 2001.06.27— 2002.06.10 宁德市自来水有限公司 1,660,000.00 2001.06.28— 2002.04.27 宁德市自来水有限公司 1,500,000.00 2001.08.29— 2002.08.28 宁德市自来水有限公司 4,000,000.00 2001.11.01— 2002.11.01 宁德市自来水有限公司 4,000,000.00 2001.11.30--2002.11.30 宁德市自来水有限公司 8,000,000.00 2001.11.24— 2003.11.24 宁德市自来水有限公司 8,000,000.00 2001.11.24— 2004.11.24 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 28,100,000.00 2001.12.30— 2004.12.29 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 1,000,000.00 2001.11.29— 2002.11.28 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 3,500,000.00 2001.10.30— 2002.10.29 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 43,500,000.00 2000.12.30— 2003.12.30 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 8,660,000.00 1994.06.23— 2004.02.28 合计 113,930,000.00 2. 租赁：本公司向宁德市国有资产投资经营有限公司租赁土地 6,918.72 亩，本年度应付土 地租赁费 6,000,000.00 元。 3. 其他：公司本年度投资收益中包含收到上海东溟投资有限公司委托理财收益 150 万元。 (三) 关联方往来 与关联单位应收应付款项余额如下： 科 目 关联方 年初数 年末数 短期投资 上海东溟投资有限公司 100,000,000.00 0.00 其他应收款 福鼎市水电工程安装有限公司 500,000.00 其他应收款 福州闽东大酒店有限公司 22,050,000.00 其他应付款 宁德市国有资产局 10,000,000.00 5,000,000.00 i. 或有及承诺事项 1、 对外担保： 56 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司对外担保事项如下： 是否 被担保单位 担保金额 担保期限 反担保 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 300,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 1,200,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 3,800,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 710,000.000 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 日 1999 年 10 月 20 日— 2001 年 10 月 20 无 福建省老区水电开发总公司周宁分公司 3,500,000.00 日 2001 年 12 月 24 日— 2004 年 12 月 24 无 福建省老区水电开发总公司柘荣分公司 5,000,000.00 日 合计 22,510,000.00 2、 抵押： 本公司对外抵押事项如下： (1) 本公司以 2600 万元人民币的一年期定期存单为昆山市中毅国际实业有限公 司提供贷款质押担保，担保期自 2001 年 4 月至 2002 年 4 月止。北京中恒源投资有 限公司将其持有的江苏太仓沪浮璜公路有限公司 50%的股权质押给本公司，作为此 笔担保的反担保。 (2) 本公司所属控股子公司宁德市自来水有限公司以其人民币 10 万元的定期存 款向银行抵押贷款。 (3) 本公司所属控股子公司宁德市自来水有限公司以其固定资产--澳风大厦作为 贷款抵押，其原值为 3,586,066.22 元,净值为 3,424,196.23 元。 (4) 本公司所属控股子公司福建省福安黄兰溪水力发电有限公司以其固定资产, 包括水轮发电机组、一级和二级机组、办公楼及汽车作为贷款抵押，其评估值分别 为 2100 万元、700 万元、110 万元及 33.2 万元。 3、 未决诉讼： 原告英属维京斯永沛投资有限公司向福建省宁德市中级人民法院诉我本公司股权 (我司受让原告拥有福安市黄兰溪水力发电有限公司 25%股权)转让合同纠纷一案，于 57 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 2001 年福建省宁德市中级人民法院以“(2001)宁经初字第 17 号”一审判决本公司应向 原告支付本公司所受让原告福安市黄兰溪水力发电有限公司 30%股权所享有 2000 年 1 月 1 日至 11 月 24 日止的收益 295 万元、支付违约金 21.3 万元。本公司于 2001 年 11 月 23 日向福建省高级人民法院上诉，要求撤销一审判决，目前该案二审尚未判决。 八、资产负债表日后事项 （一） 非调整事项 1、 2002 年 3 月 19 日，黄兰溪水力发电有限公司与闽东老区供电总公司福安 分公司签订了《电量购销合同》补充合同，规定采用包销电量的形式，包销电量按 0.388 元/千瓦时结算；超过包销电量按 0.25 元/千瓦时结算。应交电费应在每月抄表后 45 天内交清，合同有效期间为 2001 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 2、 经本公司 2001 年度第一次临时股东大会的同意，决定用募集资金对厦门 船舶重工股份有限公司(以下简称船舶公司)投资人民币 8,000 万元，此项投资占船舶 公司总股本的 32%，2002 年 2 月 8 日，本公司与各发起人已正式签订了船舶公司发 起人协议书。船舶公司由以下公司发起设立：福建省船舶工业集团公司以其全资持 有的厦门造船厂经营性资产折为 1.1 亿(经依法评估并经国有资产管理部门确认)出 资，占总股本的 44%；福建闽东电力股份有限公司以现金出资 8,000 万元，占总股 本的 32%；厦门建发股份有限公司以现金出资 5,000 万元，占总股本的 20%；重庆 钢铁股份有限公司以现金出资 500 万元，占总股本的 2%；厦门明舜贸易有限公司以 现金出资 500 万元，占总股本的 2%。 3、 2002 年 1 月 3 日原告太仓交通控股(集团)有限公司、太仓市汽车运输服务 总公司向太仓市人民法院起诉本公司和北京中恒源投资有限公司，诉讼主要请求事项 为解除原与本公司及北京中恒源投资有限公司于 2000 年 11 月 28 日签订的太仓沪浮 璜公路有限公司股权转让合同，目前该案因二被告提出管辖异议正在进行程序审。 （二） 调整事项 2002 年 4 月 7 日，本公司召开董事会，董事会决议中有关利润分配方案的内容 如会计报表附注第二部分中利润分配政策所示。 九、 非货币性交易 非货币性交易的类型 货币性交易涉及的金额 计价基础以及实现的损益 58 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 以股权置换土地使用权* 1,698,923.27 以股权的账面净值计价 *2001 年 7 月 19 日经宁德市工业区建设发展有限公司董事会同意，宁德市自来水总公司退 出对宁德市工业区发展有限公司的投资，宁德市工业区建设发展有限公司以 17500 平方米土地使 用权作价 210 万元，退还宁德市自来水总公司原投资 180 万元，并补偿投资收益 30 万元。宁德 市自来水总公司帐面金额 1,698,923.27 元，对此项目交易按非货币性交易进行帐务处理。 十、 其他重要事项 (一)关于委托理财事项的说明： 1、本公司于 2000 年 8 月与兴业证券股份有限公司签署了期限一年的委托理财协议，协议金 额为 10,000 万元，保底年收益率为 11% ，该项协议已履行完毕，本公司已按期收回了投资本金 10,000 万元并收取投资收益 1,100 万元(其中 378.89 万元已计入 2000 年度投资收益)。 2、本公司于 2000 年 9 月与南方证券有限公司签署了期限一年的委托理财协议，协议金额 10,000 万元，保底年收益率为 11%，本公司已收回投资本金 10,000 万元并收取投资收益 1,310.05 万元(其中 375.83 万元已计入 2000 年度投资收益)，另外，至 2001 年 12 月 31 日仍有投资收益 62.33 万元尚未收取。 3、本公司于 2000 年 9 月与闽东福宁信托投资公司签署了期限一年的委托理财协议，协议金 额 3,000 万元，该项协议已履行完毕，本公司收回投资本金 3,000 万元并收取投资收益 390.37 万 元(其中 130.24 万元已计入 2000 年度投资收益)。 4、本公司于 2000 年 8 月与华泰证券有限责任公司签署了期限一年的委托国债投资协议，协 议金额 3,000 万元，保底年收益率为 9%，该项协议已履行完毕，本公司收回投资本金 3,000 万元 并收取投资收益 270 万元。 5、本公司于 2000 年 12 月与上海东溟投资有限公司签署了期限一年的委托理财协议，协议 金额 10,000 万元，保底年收益率为 6%，本公司收回投资本金 10,000 万元并收取投资收益 150 万 元，另外，至 2001 年 12 月 31 日仍有投资收益 450 万元尚未收取。 6、本公司所属控股子公司宁德市自来水有限公司于 2001 年 10 月 18 日与福建新力源投资有 限公司签订了〈 《委托投资国债协议书》国债回购协议〉 ，规定福建新力源投资有限公司同意回购 宁德市自来水有限公司于 2001 年 10 月 29 日购买的国库券 21 国债(10)品种 12900 手，合计金额 为 12,932,271.90 元。宁德市自来水有限公司则将回购后的资金，转入福建新力源投资有限公司 指定的帐户并由该公司经营一年。福建新力源投资有限公司提供 30%保证金保证投资年回报率为 59 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 11%。 (二)关于本公司 2001 年度承包和代管事项： 1、据本公司屏南发电分公司与屏南县水电开发有限公司于 2001 年 3 月 20 日签订的承包经 营合同，本公司屏南发电分公司自 2001 年 3 月 21 日至 2002 年 3 月 20 日对屏南县上培水电站 7# 机组进行承包，年承包费为人民币 170 万元。2001 年 12 月 27 日，屏南县水电开发有限公司书 面通知本公司，同意 2001 年度 4 至 12 月份的承包费由人民币 127.5 万元减为人民币 85 万元整。 2、根据本公司霞浦发电分公司与闽东老区水电开发总公司霞浦供电分公司于 2000 年 12 月 30 日签订的“关于新三级电站的代管协议”，闽东老区水电开发总公司霞浦供电分公司同意将霞 浦县三级电站委托本公司霞浦发电分公司代管。代管期间，电站的税金和人员费用等直接生产费 用均参照本公司霞浦发电分公司的管理标准发放和报销，并由闽东老区水电开发总公司霞浦供电 分公司承担。此外，代管期间，新三级电站按 0.17 比例分摊本公司霞浦分公司发生的各项管理 费。 3、根据本公司宁德发电分公司与宁德市蕉城区国资局于 2001 年 11 月 8 日签订的“蕉城区 桥头水库代管协议”，本公司宁德发电分公司自 2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日对蕉城区 桥头水库行使使用权和管理权；代管期满后，若宁德市蕉城区国资局有处置桥头水库资产，在同 等条件下，本公司宁德发电分公司有优先权。但本公司宁德发电分公司代管期间，应承担履行桥 头水库的安全管理责任，日常维护责任，移民口粮采购、发放责任所发生的人员费用，生产管理、 维护费用，移民口粮及淹没区口粮费用；并代垫桥头水库移民安置扫尾资金人民币 80 万元，所 垫付的资金在桥头水库水资源费中抵还或水库出让等其他收入中偿还。 (三)关于兼并福安市黄兰溪水库电站事项的说明 本公司于 2000 年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了福安市黄兰溪 水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。 根据 1999 年 8 月 9 日和 1999 年 11 月 2 日分别与福安市黄兰溪水库电站和福安市人民政府签订的《企业转让协议书》和《企 业转让协议》两份协议规定，本公司同意接受福安市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄兰溪 水库梯级电站的工程支出，包括福安市黄兰溪水库电站与有关单位签订合同所承担的义务，但须 经审计后，符合黄兰溪水库电站开支的给予确认，不属于黄兰溪水库电站的开支的应由福安市人 民政府承担。 2000 年 6 月 20 日，福建省宁德地区行政公署办公室(2000)宁署办函字第 17 号 通知福安市人 民政府，1999 年 11 月 2 日福安市人民政府与福建 闽 东 电 力 股 份 公司签订的黄兰溪水库电站 《企 业转让协议》 ，从协议签订之日 起 正 式 生 效 ， 黄兰溪水库电站自该协议签定之日起归福建闽东 60 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2001 年 年 度 报 告 电力股份有限 公 司 所 有 。 2000 年 12 月 12 日，根据福安市国有资产管理局“安国资字[2000]第 80 号关于同意福安市 黄兰溪水库电站资产转让的批复”等文件，本公司以兼并方式注销“福安市黄兰溪水库电站”并 同时将其注册为非法人企业“福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站” ，非法人营业执照注 册号为 3522021800864。 鉴于上述情况，本 公 司 已 将 其 汇 入 2001 年度母公司的汇总会计报表范围并相应进行追溯 调整。由于黄兰溪水库电站及其水库梯级电站的开支尚需审计后与福安市人民政府进行确认，因 此，已 汇 入 母公司的该单位 2001 年度会计报表所反映的资产、负债，净资产和损益项目的金额 都将会有变化，但变化金额截止 2001 年 12 月 31 日无法预知。 (四)关于重大往来款项函证差异事项的说明 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司所属闽东水电站应收福建省闽东老区水电开发总公司 电费等款项 3948 万元，但对方对上述金额存在争议。目前该款项核对尚在进行中，是否存在差 额无法作出合理的估计。 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、 载 有 法 定 代 表 人 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 、 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公告的原稿。 福建闽东电力股份有限公司董事会 二○○二年四月七日 61 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 会股 01 表 编制单位: 福建闽东电力股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 资 产 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 916,975,070.55 585,827,027.72 904,680,660.51 532,419,883.08 短期投资 2 12,932,271.90 360,000,000.00 360,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 116,710,477.91 73,806,354.98 85,776,371.73 38,558,195.23 其他应收款 4 118,117,246.92 135,274,648.06 126,197,732.83 123,606,705.16 预付账款 5 1,916,044.95 29,802.00 1,776,044.95 29,170.00 应收补贴款 存货 6 6,750,699.44 6,068,716.88 3,661,173.58 3,253,371.81 待摊费用 7 907,506.08 791,783.24 629,962.34 343,955.81 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,174,309,317.751,161,798,332.88 1,122,721,945.94 1,058,211,281.09 长期投资： 长期股权投资 8 114,738,706.92 89,247,208.61 209,317,924.34 181,258,255.90 其中：股权投资差额 8 32,119,096.08 35,688,285.34 32,119,096.08 35,688,285.34 长期债权投资 其他长期投资 8 8,229,586.20 3,229,586.20 5,000,000.00 长期投资合计 122,968,293.12 92,476,794.81 214,317,924.34 181,258,255.90 固定资产： 固定资产原价 9 1,197,732,858.241,203,617,219.27 859,043,165.68 864,735,951.16 减:累计折旧 9 352,313,204.08 323,953,806.20 291,883,028.75 273,847,075.40 固定资产净值 9 845,419,654.16 879,663,413.07 567,160,136.93 590,888,875.76 减:固定资产减值准备 9 2,500,288.15 11,919,829.74 2,500,288.15 11,919,829.74 固定资产净额 9 842,919,366.01 867,743,583.33 564,659,848.78 578,969,046.02 工程物资 在建工程 10 25,364,350.79 12,765,989.60 19,300,141.00 11,616,904.72 固定资产清理 固定资产合计 868,283,716.80 880,509,572.93 583,959,989.78 590,585,950.74 无形资产及其他资产： 无形资产 11 9,268,255.63 7,444,810.00 42,500.00 48,000.00 长期待摊费用 12 1,065,468.39 661,569.31 919,499.81 445,164.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,333,724.02 8,106,379.31 961,999.81 493,164.00 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 2,175,895,051.692,142,891,079.93 1,921,961,859.87 1,830,548,651.73 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 62 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债及所有者权益 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 212,568,000.00 119,778,000.00 194,550,000.00 84,320,000.00 应付票据 应付账款 14 34,716,402.16 34,252,872.39 318,083.55 625,901.97 预收账款 15 46,654.20 443,404.00 应付工资 1,457,870.98 548,748.19 731,251.79 376,639.29 应付福利费 2,534,952.86 1,653,354.34 2,450,145.16 1,348,863.61 应付股利 16 18,153,000.00 30,000,000.00 18,153,000.00 30,000,000.00 应交税金 17 9,240,932.96 27,927,771.22 2,603,108.48 20,972,148.69 其他应交款 18 722,705.23 626,485.60 419,364.80 315,356.95 其他应付款 19 66,955,193.22 86,362,368.36 65,442,786.73 17,553,228.42 预提费用 20 12,655,361.97 10,693,142.95 12,612,496.97 9,300,059.17 预计负债 一年内到期的长期负债 21 97,906,000.00 139,926,800.00 56,176,000.00 112,746,800.00 其他流动负债 流动负债合计 456,957,073.58 452,212,947.05 353,456,237.48 277,558,998.10 长期负债： 长期借款 22 250,787,252.81 188,117,627.45 125,100,000.00 73,625,000.00 应付债券 48,009,000.00 48,009,000.00 长期应付款 专项应付款 23 600,000.00 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 251,387,252.81 236,226,627.45 125,100,000.00 121,634,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 708,344,326.39 688,439,574.50 478,556,237.48 399,192,998.10 所有者权益： 股本 24 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 25 1,122,550,971.83 1,121,301,369.44 1,122,550,971.83 1,121,301,369.44 盈余公积 26 20,383,809.37 14,623,736.09 20,383,809.37 14,623,736.09 其中:公益金 26 9,365,294.78 6,485,258.14 9,365,294.78 6,485,258.14 未分配利润 27 470,841.19 -4,569,451.90 470,841.19 -4,569,451.90 所有者权益合计 1,443,405,622.39 1,431,355,653.63 1,443,405,622.39 1,431,355,653.63 少数股东权益 24,145,102.91 23,095,851.80 负债及股东权益总计 2,175,895,051.69 2,142,891,079.93 1,921,961,859.87 1,830,548,651.73 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 63 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 利润表及利润分配表 2001 年度 会企 02 表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合 并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 28 ２２２，０６０，８７７．４５ １７９，９９７，６６９．４２ １７７，７９３，９０５．３１ １７１，４６４，０１２．７０ 减：主营业务成本 １０９，３８５，３６５．２１ ７９，５３１，４３０．２８ ８７，６０２，５１３．３５ ７２，７０７，８２８．７６ 主营业务税金及附加 ２９ １，４５４，４３２．０３ １，７５５，０６５．１７ １，３１７，０５７．６３ １，５８４，９３７．０４ 二、主营业务利润 １１１，２２１，０８０．２１ ９８，７１１，１７３．９７ ８８，８７４，３３４．３３ ９７，１７１，２４６．９０ 加：其他业务利润 ３０ ２，１０３，０８４．２７ ３，４８７，７１８．５３ １，９２０，８５４．９６ ３，４８３，０２１．５２ 减：营业费用 － ５３８，７２６．３４ － － 管理费用 ３１ ７２，０３３，２８０．４４ ３０，２８１，９８７．１５ ５９，９１１，２８２．７６ ２７，８８８，６８３．３７ 财务费用 ３２ ３０，１２１，８９５．２６ １７，０４６，６０２．０９ １７，７６２，８３６．５９ １６，２４５，０２２．１７ 三、营业利润（ 亏损以 "－＂号填 列) １１，１６８，９８８．７８ ５４，３３１，５７６．９２ １３，１２１，０６９．９４ ５６，５２０，５６２．８８ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） ３３ ２６，８８１，１００．５０ ８，５７９，７１４．３８ ２６，２５４，９５５．３６ ７，７１４，１８０．９６ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ３４ １，３４０，８６０．８９ ５，６８０，７８１．００ ２３，７８３．３３ ５，０２９，０７９．３４ 减：营业外支出 ３５ ３，０４８，７７８．５９ １２，６９７，３５７．１６ ２，８７５，２２５．９４ １２，９８９，４６５．１２ 四、利润总额（ 亏损以 "－＂号填 列) ３６，３４２，１７１．５８ ５５，８９４，７１５．１４ ３６，５２４，５８２．６９ ５６，２７４，３５８．０６ 减：所得税 ７，７２４，２１６．３２ ２４，４８６，１７２．９２ ７，７２４，２１６．３２ ２４，４８６，１７２．９２ 少数股东本期收益 －１８２，４１１．１１ －３７９，６４２．９２ － － 五、净利润（亏 损以 "－＂号填列 ) ２８，８００，３６６．３７ ３１，７８８，１８５．１４ ２８，８００，３６６．３７ ３１，７８８，１８５．１４ 加：年初未分配利润 －４，５６９，４５１．９０ － －４，５６９，４５１．９０ － 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ２４，２３０，９１４．４７ ３１，７８８，１８５．１４ ２４，２３０，９１４．４７ ３１，７８８，１８５．１４ 减：提取法定盈余公积 ２，８８０，０３６．６４ ３，１７８，８１８．５２ ２，８８０，０３６．６４ ３，１７８，８１８．５２ 提取法定公益金 ２，８８０，０３６．６４ ３，１７８，８１８．５２ ２，８８０，０３６．６４ ３，１７８，８１８．５２ 七、可供投资者分配的利润 １８，４７０，８４１．１９ ２５，４３０，５４８．１０ １８，４７０，８４１．１９ ２５，４３０，５４８．１０ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 １８，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 转作普通股股利 － － － － 八、年末未分配利润 ４７０，８４１．１９ －４，５６９，４５１．９０ ４７０，８４１．１９ －４，５６９，４５１．９０ 补充资料： 项 目 注释号 合 并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － ２、自然灾害发生的损失 － － － － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１，５０１，８４０．０９ －１１，９１９，８２９．７４ －１，５０１，８４０．０９ －１１，９１９，８２９．７４ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － ４２０，４１１．２９ － ４２０，４１１．２９ ５、债务重组损失 － － － - ６、其他 － －２３３，０９１．３０ － －２３３，０９１．３０ 64 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 179,914,169.36 132,236,497.53 收到的税费返还 11,826,100.00 11,826,100.00 收到的其他与经营活动有关的现金 45,812,905.22 55,480,231.42 现金流入小计 237,553,174.58 199,542,828.95 购买商品、接受劳务支付的现金 27,089,848.98 22,715,783.28 支付给职工以及为职工支付的现金 53,966,505.55 46,604,933.66 支付的各项税费 58,940,887.25 51,016,265.95 支付的其他与经营活动有关的现金 36 86,766,534.79 88,851,107.78 现金流出小计 226,763,776.57 209,188,090.67 经营活动产生的现金流量净额 10,789,398.01 -9,645,261.72 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 534,918,055.19 534,910,000.00 取得投资收益所收到的现金 32,018,339.31 32,018,339.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,233,151.50 266,284.00 收到的其他与投资活动有关的现金 288,767.81 288,767.81 现金流入小计 568,458,313.81 567,483,391.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 17,271,996.75 14,889,127.97 投资所支付的现金 206,090,000.00 192,740,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 223,361,996.75 207,629,127.97 投资活动产生的现金流量净额 345,096,317.06 359,854,263.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 1,200,000.00 借款所收到的现金 586,800,094.97 482,320,094.97 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,014,234.36 411,540.28 现金流入小计 589,014,329.33 482,731,635.25 偿还债务所支付的现金 526,566,044.53 389,114,835.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 87,152,217.68 71,561,730.83 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 33,262.26 3,293.40 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 613,751,524.47 460,679,859.25 筹资活动产生的现金流量净额 -24,737,195.14 22,051,776.00 四、汇率变动对现金的影响 -477.10 五、现金及现金等价物净增加额 331,148,042.83 372,260,777.43 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 65 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 现 金 流 量 表(续) 2001 年度 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,800,366.37 28,800,366.37 加:少数股东损益 -182,411.11 计提的资产减值准备 21,998,004.66 14,903,261.32 固定资产折旧 41,264,275.83 30,253,392.39 无形资产摊销 181,069.94 10,874.02 长期待摊费用摊销 1,329,165.36 961,426.05 待摊费用的减少(减增加) -115,722.84 -286,006.53 预提费用的增加(减减少) 1,962,220.02 3,312,437.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -169,783.43 97,306.07 固定资产报废损失 469,181.40 423,637.59 财务费用 34,827,901.09 22,170,868.64 投资损失(减收益) -26,881,100.50 -26,254,955.36 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -681,982.56 -407,801.77 经营性应收项目的减少(减增加) -57,390,189.57 -63,287,163.83 经营性应付项目的增加(减减少) -36,155,903.48 -18,300,175.83 其 他 1,534,306.83 -2,042,728.65 经营活动产生的现金流量净额 10,789,398.01 -9,645,261.72 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 916,975,070.55 904,680,660.51 减：货币资金的期初余额 585,827,027.72 532,419,883.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 331,148,042.83 372,260,777.43 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 66 福建闽东电力股份有限公司 Fujia n MingDong Electric Power CO. ,LTD. 2000 年 年 度 报 告 资产减值准备 ２００１－１２－３１ 会企 01 表附表 1 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 本年转回 本年转销数 期末余额 一、坏帐准备 ３３，３８８，０５９．０７ ２１，３９９，９９８．８３ － － ５４，７８８，０５７．９０ 其中：应收账款 ２６，００６，０６８．５７ １６，９４５，８５３．１０ ４２，９５１，９２１．６７ 其他应收款 ７，３８１，９９０．５０ ４，４５４，１４５．７３ １１，８３６，１３６．２３ 二、短期投资跌价准备 － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备 ２２５，４９５．１５ １２２，４２３．５９ １０３，０７１．５６ 其中：库存商品 － 原材料 ２２５，４９５．１５ １２２，４２３．５９ １０３，０７１．５６ 四、长期投资减值准备 １００，０００．００ １，０２６，３４４．９４ １，１２６，３４４．９４ 其中：长期股权投资 １００，０００．００ １，０２６，３４４．９４ １，１２６，３４４．９４ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备 １１，９１９，８２９．７４ ２５０，０００．００ ９，６６９，５４１．５９ ２，５００，２８８．１５ 其中：房屋、建筑物 ９，４８６，９８３．４３ ５０，０００．００ ８，２７８，３８３．４６ １，２５８，５９９．９７ 机器设备 ２，１９９，１１５．５７ ２００，０００．００ １，３９０，８５７．０８ １，００８，２５８．４９ 其他 ２３３，７３０．７４ ３０１．０５ ２３３，４２９．６９ 六、无形资产减值准备 － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 67