闽灿坤Ｂ(200512)2003年年度报告的补充公告

股票简称：闽灿坤 B 股票代码：200512 公告编号：2004-0008 厦门灿坤实业股份有限公司 2003 年年报补充公告 根据中国证监会(证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，上市公司应披露注册会计师对 公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明，以及独立董事对公司累计 和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。现补充公告如 下： 关于厦门灿坤实业股份有限公司 控股股东及其它关联方资金占用情况的专项说明 德师报（审）字（０４）第Ｐ０６８７号 厦门灿坤实业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了厦门灿坤实业 股份有限公司（“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的公司及合并资产负债表及 ２００３ 年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表，并于 ２００４ 年 ４ 月 １６ 日签发了 德师报审字（２００４）Ｐ０６８７ 号无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日贵公司资金占用情况调查表（以下简称“调查表”） 如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责 任。我们对调查表所载资料与我所审计贵公司 ２００３ 年度财务报告时所复核的会 计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施 ２００３ 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对调查表所载数据执行额外的审计程序 本函仅作为贵公司向中国证监会呈报 ２００３ 年度控股股东及其它关联方资金 占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其它目的。 附件（一） 厦门灿坤实业股份有限公司资金占用情况调查表 德勤华永会计师事务所有限公司 ２００４ 年 ４ 月 １６ 日 1 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的 专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，作为厦门灿坤实业股份有限公司的独立董事，我们对 公司的对外担保情况进行了认真检查，并对有关事项作了专项说明和发表独立意 见如下： 独立董事专项说明： 公司累计对外担保人民币 16,553,800.00 元，其中上市公司为控股子公司上 海灿坤实业有限公司担保额为人民币 16,553,800.00 元的；本报告期内公司无其 它对外担保；所属子公司未发生当期对外担保。 独立董事意见： 公司尽管是为绝对控股的子公司上海灿坤实业有限公司提供担保，公司还是 应按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》要求，从 2004 年度开始，采取切实有效的措施，逐步减少担保额度，降低 公司的或有负债风险；此外，管理团队应针对上海灿坤实业有限公司若发生财务 周转困难，对本公司所造成之风险，拟定应变计划，以确实保护股东权益。 独立董事：刘顺仁、韦俊贤、周仲庚 2004 年 4 月 21 日 特此公告！ 厦门灿坤实业股份有限公司 董 事 会 2004 年 4 月 22 日 2 厦门灿坤实业股份有限公司 资金占用情况调查表 截至2003年12月31日 附表一 金额单位:万元 本年累计 本年累计 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 借方发生 贷方发生 年末余额 备注 代垫费用／代收贸易款 灿坤实业股份有限公司 最终控股公司 其他应收款 31,410 (28,651) 2,799 无偿 香港灿坤有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 737 (5,709) 3,832 无偿 灿坤日本电器株式会社 同一最终控股公司 其他应收款 254 (1,156) 219 无偿 美国灿坤有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 846 (862) 23 无偿 关键管理人员及其关系密切的 厦门升明电子有限公司 家庭成员直接控制的其他公司 其他应收款 1,786 (2,206) - 无偿 台湾灿宝股份有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 - (168) - 无偿 香港优柏工业有限公司 股东 其他应收款 - (20) - 无偿 中国全球发展有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 - (77) - 无偿 关键管理人员及其关系密切的 升明有限公司 家庭成员直接控制的其他公司 其他应收款 87 - 87 无偿 购销交易 灿坤实业股份有限公司 最终控股公司 应收帐款 5,116 (4,118) 3,008 无偿 香港灿坤有限公司 同一最终控股公司 应收帐款 205 (106) 543 无偿 香港灿坤有限公司 同一最终控股公司 预付帐款 - (4,552) - 无偿 灿坤日本电器株式会社 同一最终控股公司 应收帐款 26,572 (20,965) 6,445 无偿 台湾灿宝股份有限公司 同一最终控股公司 预付帐款 - (22) - 无偿 香港有诚有限公司 同一最终控股公司 应收帐款 206 (4,396) 19 无偿 关键管理人员及其关系密切的 新国有限公司 家庭成员直接控制的其他公司 其他应收款 - (1,675) - 无偿 租金 关键管理人员及其关系密切的 厦门业巨电子有限公司 家庭成员直接控制的其他公司 其他应收款 - (12) - 无偿 此表已于2004年4月16日获董事会批准. 公司法定代表人: 蔡淵松 主管会计工作的负责人:林志鴻 会计机构负责人: