市北高新(600604)二纺机2001年年度报告

上海二纺机股份有限公司 ２００１ 年度报告 目 录 一、公司简介 ………………………………………………………………… １ 二、会计数据和业务数据 …………………………………………………… ２ 三、股本变动及股东情况介绍 ……………………………………………… ４ 四、公司董事、监事、高级管理人员及公司员工情况 …………………… ６ 五、公司治理结构 …………………………………………………………… ７ 六、股东大会情况简介 ……………………………………………………… ９ 七、董事会报告 ……………………………………………………………… １０ 八、监事会报告 ……………………………………………………………… １４ 九、重大事项 ………………………………………………………………… １５ 十、财务报告 ………………………………………………………………… １７ 十一、备查文件目录 ………………………………………………………… ８１ 上海二纺机股份有限公司 二 00 一年度报告正本 重 要 提 示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 1.公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海二纺机股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 2.公司法定代表人：张文卿 3.公司董事会秘书：朱建忠 公司董事会秘书授权人：吴 涛 联系地址：上海市场中路 687 号 电话：(021)65318888*2673 传真：(021)65421963 电子信箱：master @ shej.com 公司国际互联网址：http://www.shej.com 4.公司注册及办公地址：上海市场中路 687 号 邮编：200434 5.公司选定的信息披露报纸名称，《上海证券报》、《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市场中路 687 号公司本部发展筹划部 6.公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：二纺机 二纺 B 股 A 股股票代码：600604； B 股股票代码：900902 7.公司首次注册或变更注册登记日期、地址：1992 年 上海、 1993 年 上海 8.企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019003 号（市局） 9.税务登记号码： 国税沪字第 310042607225505 号 10.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海立信长江会计师事务所 浩华中国上海会计师事务所 1 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 公司本年度会计数据 (单位:元) 1 利润总额 18,250,589.52 2 净利润 13,896,263.20 3 扣除非经营性损益后的净利润 13,459,433.48 4 主营业务利润 151,129,881.65 5 其它业务利润 4,781,663.23 6 营业利润 9,741,758.58 7 投资收益 8,072,001.22 8 补贴收入 223,496.47 9 营业外收支净额 213,333.25 10 经营活动产生的现金流量净值 128,882,431.89 11 现金及现金等价物的净增加值 99,163,465.81 注：扣除非经营性损益后的净利润：补贴收入 223,496.47 元；营业外收支净额 213,333.25 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表) (单位:万元) 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 81,530.24 46,529.56 46,529.56 29,103.99 28,169.75 2 净 利 润 1,389.63 691.71 789.52 680.58 675.16 3 总 资 产 142,296.72 164,148.27 143,555.21 160,207.55 158,502.10 4 股 东 权 益 67,728.32 86,286.14 65,912.43 89,671.94 89,498.58 5 每 股 收 益（元） 0.025 0.012 0.014 0.012 0.012 6 扣除非经营损益 0.024 -0.155 0.142 -0.223 -0.223 后的每股收益(元) 7 每股净资产(元) 1.196 1.523 1.16 1.583 1.580 8 调整后每股净资产(元) 1.157 1.391 1.059 1.414 1.414 9 每股经营活动产生 0.228 0.156 0.156 0.133 0.133 的现金净流量(元) 10 净资产收益率(%) 2.05 0.80 1.20 0.759 0.754 11 加权平均净资产收益率 2.05 0.80 1.20 0.759 0.754 主要财务指标计算公式 每 股 收 益 =净利润/年度末普通股股份总数 2 每股净资产 =年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产损失－开办费－长期待摊费用）/年末股份总数。每股经营活动产生的现 金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额 /年末股份数。净资产收益率=净利润/ 年度末股东权益× 100% （三）根据中国证监会关于《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精神，公司 2001 年 按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.31 22.31 26.68 26.68 营业利润 1.44 1.44 1.72 1.72 净利润 2.05 2.05 2.45 2.45 扣除非经营性损益后利润 1.99 1.99 2.37 2.37 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本 566,449,189.46 ------ ------ 566,449,189.46 资本公积 317,323,700.05 3,569,668.43 23,549,618.96 297,343,749.52 盈余公积 159,883,316.14 759,243.21 15,714,855.68 144,927,703.67 其中：公益金 5,187,588.10 253,081.07 4,343,498.28 1,097,170.89 未分配利润 -383,014,679.11 53,160,737.84 759,243.21 -330,613,184.48 未确认的投资 -1,517,232.67 692,999.41 -824,233.26 损失 659,124,293.87 58,182,648.89 40,023,717.85 677,283,224.91 股东权益合计 1、资本公积减少是因为弥补未分配利润； 2、盈余公积减少是因为弥补未分配利润； 3、未分配利润减少是因为资本公积、盈余公积弥补未分配利润； 4、未确认投资损失是子公司调整影响。 (五) 按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明: 公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计，净利润 1389.63 万元，经浩华中国上海会计师事务 所审计，净利润 3095.30 万元。具体差异如下（单位：万元）： 净利润（上海立信长江会计师事务所审计） 1,389.60 固定资产及在建工程减值 （341.20） 长期待摊费用摊销 (735.00) 3 投资收益调整 (46.70) 其他 106.40 固定资产减值及在建工程减值 (1,577.10) 冲回长期投资未实现的汇兑损益 （135.70） 长期待摊费用 (77.10) 冲回已计提的坏账准备 1,563.60 （少记的）/冲回已计提的存货跌价准备 2,572.30 应付账款注销转入损益 357.00 少数股东收益 19.20 国际会计准则调整总计 1,705.70 净利润（浩华中国上海事务所审计） 3,095.30 三、 股本变动及股东情况介绍 （一）、股本变动情况（单位：股） 期初数 期末数 1、尚未流通股份 发起人股份 262,342,309.46 262,342,309.46 其中：国家拥有股份 262,342,309.46 262,342,309.46 尚未流通股合计： 262,342,309.46 262,342,309.46 2、已流通股份 . 境内上市的人民币普通股 71,181,880.00 71,181,880.00 . 境内上市的外资股 232,925,000.00 232,925,000.00 已流通股份合计： 304,106,880.00 304,106,880.00 3、股份总数 566,449,189.46 566,449,189.46 （二）、股票发行与上市情况： 本公司股票 A 股，于 1992 年 2 月 25 日由上海万国证券公司在上海公开发行，每股面值 10 元人民币，共 计 1795.425 万股。同年 3 月 27 日，经中国证监会批准，在上海证券交易所上市；1992 年 5 月 27 日，经中国 人民银行上海市分行批准，公司增资发行人民币特种股票 B 股，每股面值 10 元人民币，共计 1250 万股，同 年 7 月 1 日在上海证券交易所上市。 （三）、公司目前不存在内部职工股 （四）、主要股东持股情况介绍 1、股东情况： 本公司报告期末股东总数为：102,270 户 2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 4 股东名称 年末持数量(股) 占总股本比例(%) (国有资产) 授权经营单位: 262,342,310 46.31 太平洋机电（集团）有限公司 应维勤 3,901,786 0.68 林青青 2433912 0.43 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 1969500 0.35 FUND/CHINA EQUITY AC MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 864335 0.15 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 846000 0.15 智万国际有限公司 张光中 643805 0.11 王家宜 597740 0.11 郁玉生 553000 0.10 徐秀娣 547000 0.10 鲍世颖 499787 0.09 注：(1)、太平洋机电(集团)有限公司是本公司（国有资产）控股经营单位，持有本公司 262342310.00 股， 占总股本 46.31%股份。 (2)、排名第二至第十位的股东均为 B 股股东。 (3)、报告期内，公司控股股东未发生变更。 3、 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：太平洋机电(集团)有限公司 法定代表人：朱域弢 成立日期：1994 年 8 月 注册资本：10 亿元人民币 企业类型：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公室自动化,金属 材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出 口业务。 4、 公司控股股东的控股股东情况介绍 公司控股股东的控股股东名称：上海电气（集团）总公司 法定代表人：夏毓灼 成立日期：1996 年 注册资本：46 亿元人民币 股权结构：国有独资 5 经营范围：电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资；机电产品及相关行 业的设备制造和销售；为国内或出口项目提供有关技术咨询及培训；国资授权范围内的国 有资产经营和管理；国内贸易（除专项规定）。 四、 公司董事、监事、高级管理人员及公司员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起 年初持 年末持 股票 止日期 股数(股) 股数(股) 性质 张文卿 男 46 董事长 2001.6-2004.6 0 0 马嘉俊 男 48 副董事长 2001.6-2004.6 0 0 程 颖 男 38 副董事长、总经理 2001.6-2004.6 10000 10000 流通股 朱建忠 男 42 董事、财务总监 2001.6-2004.6 10078 10078 流通股 钱布平 男 75 董事 2001.6-2004.6 5537 5537 流通股 王承宗 男 44 董事 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 杨伯伟 男 40 董事 2001.6-2004.6 0 0 倪 迪 男 62 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 朱 勇 男 39 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 郑克钦 男 55 监事长 2001.6-2004.6 5404 5404 流通股 夏彩娥 女 54 副监事长 2001.6-2004.6 3842 3842 流通股 虞志奋 男 54 监事 2001.6-2004.6 0 0 张复海 男 45 监事 2001.6-2004.6 0 1000 流通股 吴展华 女 46 监事 2001.6-2004.6 0 0 韦保荣 男 49 副总经理 2001.6-2004.6 5324 5324 流通股 潘荣高 男 47 副总经理 2001.6-2004.6 2001 2001 流通股 龚建平 男 40 副总经理 2001.6-2004.6 2000 2000 流通股 崔 翎 男 40 副总经理 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 说明： (1)报告期内，张复海监事增持本公司股份 1000 股。 (2)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： ①董事长张文卿先生在股东单位太平洋机电(集团)有限公司任总裁； ②副董事长马嘉俊先生在股东单位太平洋机电(集团)有限公司任常务执行副总裁（主持日常工作）、党委副 书记； ③董事杨伯伟先生在太平洋机电(集团)有限公司的股东单位上海电气（集团）总公司任会计处副处长； ④监事长郑克钦先生在股东单位太平洋机电(集团)有限公司任副总裁； ⑤监事虞志奋先生在股东单位太平洋机电(集团)有限公司任财务总监。 （二）、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 6 1、报告期内，董事张文卿先生、马嘉俊先生、程 颖先生、朱建忠先生、杨伯伟先生、郑克钦先生、虞志 奋先生等报酬均在控股公司及控股公司的控股集团领取； 2、 报告期内，独立董事倪 迪先生、朱 勇先生均未在公司领取报酬。 3、报告期内，董事、监事、高级管理人员共计 9 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 63.50 万元。董事二 名的报酬总额为 13.50 万元；监事三名的报酬总额为 15.00 万元；高级管理人员四名的报酬总额为 35.00 万 元。 （三）、报告期内，董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2001 年 6 月 26 日，公司第十二次（暨 2000 年度）股东大会决议选举产生了由张文卿先生、马嘉俊先生、程 颖先生、朱建忠先生、钱布平先生、王承宗先生、杨伯伟先生、倪 迪先生、朱 勇先生等组成的新一届董事会， 其中：倪 迪先生、朱 勇先生为新一届董事会独立董事。 选举产生了由郑克钦先生、夏彩娥女士、虞志奋先生和由公司职代会选举产生的张复海先生、吴展华女士等 组成的新一届监事会。 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日，公司第四届董事会第一次会议一致选举张文卿先生为第四届董事会董事长；马嘉俊先生、 程 颖先生为副董事长；经董事长提名，董事会聘任程 颖先生为公司总经理、聘任朱建忠先生为公司董事会秘书、 财务总监，吴 涛女士为董事会助理秘书；根据程 颖总经理的提名，聘任韦保荣先生、潘荣高先生、龚建平先生、 崔 翎先生为公司副总经理，聘任崔 翎先生为公司总工程师。 上述决议公告均于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。 （四）、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休工人数情况 截止报告期末，公司员工总数为 ２８０７ 人，其中生产人员 １６７３ 人，销售人员 ４８ 人，工程技术人员 ３２１ 人， 财务人员 ３０ 人，管理人员 ３５５ 人；本科及以上学历 １３５ 人，专科学历 ２６５ 人，中专学历 １４０ 人；高级技师 １ 人， 技师 ３６ 人，高级工 １４５ 人，中级工 ５０２ 人；退休人员 ２９６８ 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，致力于不断完善法 人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会章程》、《董事长授权范围及法人印鉴使用办法的若干规定》、《总经理事权规则》、 《公司独立董事制度细则（试行）》等公司治理文件。 报告期内，公司主要治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律法规，对《公司章程》进行修改， 按照《股东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司一贯坚持确保所有股东， 特别是中小股东享有的平等地位，确保所有股东能够充分行使自己权利的原则；公司严格按照《公司章程》 和《上市公司股东大会规范意见》的要求召集股东大会，股东大会通知的发布、文件准备、召开地点、表 决方式、会议监督等各个方面保证并鼓励更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；对于关联交 易，严格按照有关法规坚持公平合理、市价公允的原则，并遵守官关联股东回避表决的规定，同时对关联 7 交易的具体内容、执行方式、定价依据等方面予以详尽披露。 2、公司与控股股东情况：控股股东行为规范，认真履行诚信义务，严格按照有关法律法规维护国家利益， 行使合法权利；公司的重大决策均由股东大会和董事会作出决议；公司独立运作，董事、监事的选举及高 级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序。 根据有关规定，公司与控股股东之间实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”，各自独立核算、 独立承担风险和责任，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （1）业务独立 公司拥有独立的产、供、销体系，独立开展纺机设计、加工、销售及出口等业务。具有独立于控股股 东的完整业务。 （2）人员独立 公司在劳动、工资和人力资源等方面完全独立，公司设有独立的人力资源管理职能部门，并有一系列 配套的管理标准和制度。 （3）资产完整 公司具有完整、独立的采购系统、生产系统、销售系统及必要的辅助配套设施，具备生产经营所必备 的经营权和相关无形资产。 （4）机构独立 公司组织机构独立于控股公司，拥有独立的职能部门。各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配 合，保证公司的顺利运行。 （5）财务独立 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，单独税务 登记、依法独立纳税，拥有一定数量的专职财务会计人员进行公司的财务核算和管理工作。 3、关于董事、独立董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事、独立董事选聘程序选举董事和 独立董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》 ，公司 各位董事、独立董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董 事、独立董事的权利、义务和责任。董事会成员中包括二名独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的规定；独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立 董事能按照相关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 4、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会有《监事会章程》；公 司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东服务的态度，对公司财务以及公司董事、独立董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法规范性进行监督。 5、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访咨询；公司 能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等地机会获得信息。 （二）、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内，公司已聘任了两名 8 独立董事，（详见 2001 年 6 月 27 日《上海证券报》和香港《大公报》的本公司公告），按照要求制定了《公 司独立董事制度细则》，并在运行中不断的加以完善。 报告期内，两位独立董事充分行使有关法律法规及赋予的职权，勤勉尽职，认真仔细审阅所有提交董 事会审议的议案及有关资料，在审议过程中尤其重视关系中小股东利益的事项，发表独立意见；参加了所 有重大事项的董事会决策过程。 公司独立董事已按照有关要求签署了独立董事的声明与承诺，充分履行其权利与义务。 （三）、报告期内，按照《股东大会规范意见》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公 司董事会对《公司章程》、《董事会章程》、《董事会议事规则》等进行了修改，其中《公司章程》已经股东 大会审批通过，制订了《上海二纺机股份有限公司独立董事细则（试行）》。目前，中国证监会和国家经贸 委联合出台了《上市公司治理准则》，本公司计划待《公司章程指引》出台后，将根据《上市公司治理准则》、 《公司章程指引》的要求，对《公司章程》再进行全面的修改。 本公司已于 2001 年 6 月 26 日聘请了两位独立董事，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》要求，公司将在 2003 年 6 月底之前达到独立董事占董事数三分之一。 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内，公司于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日下午在上海召开第十二次（暨 ２０００ 年年度）股东大会，出席 本次股东大会的有公司董事、监事、高级管理人员以及股东和股东代理人共计 １３６７ 人，代表股权数 ２６６５４．６６８３ 万股（其中：Ａ 股表决权 ２６３１４．０６９５ 万股；Ｂ 股表决权 ３４０．５９８８ 万股），占公司总股本 ５６６４４．９２ 万股的 ４７．０５％，符合公司法及公司章程的规定。股东大会以记名投票表决方式审议并通过了以下议案： １、 审议通过：《公司第三届董事会工作报告》 ２、审议通过：《公司第三届监事会工作报告》 ３、审议通过：《公司 ２０００ 年度财务决算及 ２００１ 年度财务预算报告》 ４、审议通过：《公司 ２０００ 年度利润分配方案》 （１）、经大华会计师事务所审计，公司 ２０００ 年实现净利润为 ６９１．７１ 万元，加上年初未分配利润－１４，８０１．０６ 万元，减本期住房周转金负数转入等 ３，８４３．９９ 万元，本年度可供股东分配利润为－１７，９５３．３４ 万元； （２）、经浩华国际会计师事务所审计，公司 ２０００ 年实现净利润为 ５０７．５ 万元，加上年初未分配利润－３９，２１２ 万元，及本年度调整 ８２．５ 万元，本年度可供股东分配利润为－３８，６２２ 万元。 由于公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为－１７，９５３．３４ 万元和 －３８，６２２ 万元。 因此，２０００ 年度的利润分配方案为不分配，并不以资本公积金转增形式送股。 ５、 审议通过《公司第四届董事、独立董事候选人的提案》 公司第四届董事会由张文卿先生、马嘉俊先生、程 颖先生、朱建忠先生、钱布平先生、王承宗先生、 杨伯伟先生、倪 迪先生、朱 勇先生等九位董事、独立董事组成，其中：倪 迪先生、朱 勇先生为独 立董事。 ６、审议通过《公司第四届监事候选人的提案》 公司第四届监事会由郑克钦先生、夏彩娥女士、虞志奋先生和二位由公司职工代表大会推举的张复海 9 先生、吴展华女士等五位监事组成。 ７、 审议通过《关于修改公司章程的提案》； ８、审议通过《关于聘任境内外审计会计师事务所的提案》； ９、审议通过《关于用公益金、盈余公积和资本公积弥补期初未分配利润的提案》 本次股东大会经郑传本律师事务所律师见证，其结论意见为：本所律师认为，本次股东大会的召集和 召开程序、出席会议人员资格、表决程序均符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司股东大会规范意见（２０００ 年修订）》和《公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。 上述股东大会公告于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日刊登于《上海证券报》、香港《大公报》。 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、 公司主营业务范围及经营情况 生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品；非出版物 的印刷及包装装璜印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售自产产品。 公司属于纺织机械行业, 主要生产销售纺纱机械、化纤机械等产品。企业的产品开发、生产制造、综 合竞争力在国内同行业中均处于领先，是中国大型纺织机械制造商之一。 ２、 公司主营业务情况： 2001 年，公司根据国内外市场形势和企业实际情况，确立了“狠抓机制创新、技术创新和管理创新， 创造资产效益、产品效益和经营效益，全力实现营业利润盈利”的战略目标，采取了严格控制财务预算， 积极强化产品优势，主动捕捉市场机遇，全力提升管理水平等一系列措施，经过全公司员工团结一致，扎 实工作，公司的经济总量和经营效益取得了历史性突破，圆满完成了各项工作目标，切实为加速公司步入 可持续发展的道路创造了基础优势。 经过一年的努力，公司各项经济指标呈现稳定增长的良好态势。完成主营业务收入 81,530.24 万元， 比 2000 年增长了 75 %；实现主营业务利润 15,113 万元； 完成净利润 1,389.63 万元，比 2000 年增长了 76 %。 其中：纺纱类机械业务收入 61,840.24 万元，实现主营业务利润 11,801 万元；化纤类机械业务收入 5,737 万元，实现主营业务利润 617 万元；其他类机械业务收入 13,953 万元，实现主营业务利润 3,077 万 元。另外公司出口业务收入 13,391 万元，占主营业务收入 16.42 %。 (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 子公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 上海良基实业有限公司 贸易 １２，４１８，０００．００ １５，９１０，０００．００ １，２２４，５７３．３９ 上海二纺机汽车服务公司 运输及车辆维修 ２，０００，０００．００ ３，３２０，０００．００ ５８０，１１０．３９ 上海良基塑料制品有限公司 塑料的制造及销售 ８，８２７，８００．００ ２，６６０，０００．００ －２５４，０１４．５６ 上海良基建筑装饰工程有限公司 建造及装修 ２，５００，０００．００ ４５，１００，０００．００ ４３７，２０４．４６ 上海奥依光电子有限公司 光电子制品之制造及销售 ３２，０００，０００．００ ３１，９００，０００．００ －９５４，５７０．５４ 10 上海良基机械有限公司 机械维修及保养 １，５００，０００．００ ８，６１０，０００．００ －１，０３１，３８６．５４ 上海良基房地产有限公司 房地产发展 １５，０００，０００．００ １１，６００，０００．００ －３４０，６９２．４５ 上海良基电脑印刷有限公司 印刷服务 ８，０００，０００．００ ２，５８０，０００．００ －７３１，８１８．３３ 上海良基金属制品有限公司 金属制品的制造及销售 １４，５００，０００．００ ２２，３１０，０００．００ ３，２９４，２１８．５５ 上海良纺纺织机械专件有限公司 锭子、罗拉制造 ２２，０００，０００．００ ４９，２８０，４１４．７２ ３７３，２００．５６ 上海普恩伊进出口有限公司 进出口业务 ３０，０００，０００．００ ６１，７８５，４３１．８２ ６２３，８８４．８４ （三）、主要供应商、客户情况 本公司 2001 年前五名供应商合计采购额为 12560.68 万元，占公司采购总额的 34.8 %。 本公司 2001 年前五名客户合计主营业务收入为 37158.93 万元，占公司主营业务收入的 45.48 %。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在 ２００１ 年经营出现的主要问题和困难表现在：化纤类产品在销售总量中的比例还不高，在扩展化纤机 械市场中的竞争能力还不够；企业依然承担着较多非生产职能。 针对上述情况公司采取了以下措施：统一规划化纤类产品的设计、制造、销售，以提高对化纤机械市 场的快速反应能力，扩大对化纤机械市场的占有率，并将组建工程公司。 （五）、报告期内，公司投资情况 １、根据太平洋机电（集团）有限公司第二届六次董事会通过的《关于审议划转上海良纺纺织机械专件 有限公司股权》决议。为妥善解决《长期投资股权转让协议》尚欠的余款，经本公司与太平洋机电（集团） 有限公司协商，太平洋机电（集团）以原投资上海良纺纺织机械专件有限公司的 ９００ 万元股权中的 ５７０ 万 元股权转让给本公司，用以冲抵太平洋机电（集团）对本公司的欠款。经本次转让与受让，在上海良纺纺 织机械专件有限公司 ２２００ 万元的注册资本中，本公司出资额由原来的 １３００ 万元调整为 １８７０ 万元，占注 册资本的 ８５％，新增投资额 ５７０ 万元。此信息已在本公司 ２００１ 年中期报告中披露。 ２、经太平洋机电（集团）有限公司与本公司协商，为妥善解决尚余欠款，已将太平洋机电（集团）有限 公司投资上海普恩伊进出口有限公司 １１７０ 万股（３９％），涉及金额 １２３１．０４７ 万元转让给本公司，用以冲抵 太平洋机电（集团）有限公司对二纺机的欠款。经本次转让与受让，在上海普恩伊进出口有限公司 ３０００ 万 元的注册资本中，本公司出资额由原来的 １５３０ 万元调整为 ２７００ 万元，占注册资本由原来的 ５１％增加到 ９０％， 新增投资额 １１７０ 万元。此信息已在 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日的《上海证券报》、香港《大公报》予以披露。 （六）、报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 （七）、报告期内，公司财务状况 项目 2001 年 2000 年（调整后） 变动数量 变动幅度（%） 总资产 142,296.72 143,555.21 -1,258.49 -0.88 长期负债 408.53 2,550.77 -2,142.24 -83.98 股东权益 67,728.32 65,912.43 1,815.89 -2.75 主营业务利润 15,112.99 3,714.19 11,398.80 306.90 净利润 1,389.63 789.52 600.11 76.00 变动原因：长期负债减少是因为长期应付款减少，股东权益增加是因为本公司利润增加，主营业务利润增加是 11 因为主营业务收入、毛利率增加，净利润增加是因为主营业务利润增加。 （八）、 生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，对公司的影响 1、 本年度生产经营环境及宏观政策、法规没有发生重大变化。 2、 纺机行业与宏观经济环境密切相关，如果世界经济条件或国内经济条件发生大的变化，公司经营将受 到影响。 3、中国加入 WTO 后，对公司而言，机遇大于挑战。加入 WTO 将对纺机行业起到有力地推动作用，有利 于拓展高技术附加值纺机产品的市场容量和发展空间。创造公司营运所需的规范、透明的宏观环境，更好 地参与国际竞争。 （九）、新年度的业务发展计划 2002 年，公司将继续坚持以市场为导向，以效益为中心，具体做好以下方面的工作： １、 按照《上市公司治理准则》的要求，继续完善公司治理结构，切实保障全体股东的合法权益； 2、推进生产要素重组和整合，进一步降低运营成本，提高企业的赢利能力； 3、加快新产品的商品化，加速形成企业的核心技术，形成中高档并举，产品配套成龙的整体优势； 4、加强企业信息化建设，实现营销信息化管理，进一步扩大市场网络，内外销并举，提高公司产品市场占 有率； 5、优化管理，提高质量，降低成本，增强企业的竞争能力； 6、加大企业文化建设力度，加强人才培养和人力资源开发工作，提高企业的综合竞争力。 （十）、董事会日常情况 1、本报告期内董事会的情况及决议内容 ① 公司第三届董事会第十次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审议并通过了以下决议： Ａ、审议《公司 ２０００ 年度经营回顾和 ２００１ 年度工作展望报告》； Ｂ、审议《公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要》； Ｃ、审议《公司 ２０００ 年年度财务决算 ２００１ 年度财务预算报告》； Ｄ、审议《公司 ２０００ 年度利润分配预案及预计公司 ２００１ 年利润分配政策》； Ｅ、审议《关于公司固定资产、在建工程等资产减值的报告》 Ｆ、审议《关于公司与上海界龙实业股份有限公司互为担保的报告》 Ｇ、审议《关于核销应收账款坏帐的报告》 此次会议公告刊登于 2001 年 4 月 25 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 ② 公司第三届董事会第十一次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开会议审议并通过了以下决议： Ａ、《公司第三届董事会报告》； Ｂ、《公司第四届董事、独立董事候选人提案》； Ｃ、《关于修改公司章程的提案》；； Ｄ、《关于聘任境内外审计会计师事务所的提案》； Ｅ、《关于聘请常年法律顾问的提案》； 12 Ｆ、《关于召开公司第十二次股东大会的有关事项》； Ｇ、《关于用公益金、盈余公积和资本公积弥补期初未分配利润的提案》。 此次会议公告刊登于 2001 年 5 月 26 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 ③ 公司第四届董事会第一次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日召开，董事会一致选举张文卿先生为第四届董事会董 事长；马嘉俊先生、程 颖先生为第四届董事会副董事长；经董事长提名，董事会聘任程 颖先生为公司总经 理、聘任朱建忠先生为公司董事会秘书、财务总监，吴 涛女士为董事会助理秘书；根据程 颖总经理的提 名，聘任韦保荣先生、潘荣高先生、龚建平先生、崔 翎先生为公司副总经理，聘任崔 翎先生为公司总工 程师。 会议审议通过了关于修改《公司董事会章程》的说明和关于修改《董事会议事规则》的说明。 此次会议公告刊登于 2001 年 6 月 27 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 ④ 公司第四届董事会第二次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２ 日召开。会议审议并通过了以下决议： Ａ、公司 ２００１ 年上半年经营回顾和下半年工作展望； Ｂ、公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要； Ｃ、关于建立公司独立董事制度细则（试行）的议案； 此次会议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ３ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 ⑤ 公司第四届董事会第三次会议于 ２００１ 年 ９ 月 ２６ 日以通讯表决方式召开，应参加表决董事、独立董事九 人，实际参加表决董事、独立董事九人。会议审议通过了下述决议： 关于受让太平洋机电（集团）有限公司投资上海普恩伊进出口有限公司股权的议案。 此次会议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。同时，根据中国证监会 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，本公司公告了对倪迪 先生、朱勇先生任公司第四届董事会独立董事的任职资格及独立性发表意见；倪迪先生、朱勇先生任分 别就任职独立董事发表声明。 ⑥ 公司第四届董事会第四次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日以通讯表决方式召开，会议审议并一致通过了下述 决议： 《关于聘用会计师事务所的议案》 此次会议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 ⑦公司第四届董事会第五次会议于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日，以通讯表决方式召开，审议并通过了关于上海巴马 格机械有限公司停业清算的决议： 上海巴马格机械有限公司（以下简称：上海巴马格）系由上海二纺机股份有限公司（以下简称：公司） 与（德国）巴马格股份有限公司、（香港）巴马格远东股份有限公司共同投资组建的中德合资企业。上海巴 马格于 １９９５ 年 １２ 月成立，投资总额为 ６５０ 万美元，公司占 ４９％，（德国）巴马格股份有限公司占 ４０％，（香 港）巴马格远东股份有限公司占 １１％。注册资本 ４５０ 万美元。 上海巴马格经营期为五十年，从事生产、销售人造纤维机械。由于国内外市场竞争激烈，自成立以来， 该公司经济效益连续滑坡，没有达到投资目标。 13 鉴于上海巴马格销售额、利润逐年下降，市场份额逐渐萎缩的状况，经公司董事会审议表决，一致同 意上海巴马格停业清算。 此次会议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 （十一）、２００１ 年度利润分配预案及预计 ２００２ 年利润分配政策 １、 ２００１ 年度利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现净利润为 １，３８９．６３ 万元，加上年初未分配利 润－３８，３０１．４７ 万元，加其他收入 ３，９２６．４５ 万元，提取盈余公积金、公益金 ７５．９２，则本年度可供股东分 配利润为－３３，０６１．３２ 万元； 经浩华中国上海会计师事务所审计，年初未分配利润－３８，６２２．１０ 万元，公司 ２００１ 年实现净利润为 ３，０９５．３０ 万元，从资本公积、盈余公积中转回 ３，９２６．４５ 万元至未分配利润，弥补由于住房周转金余额转 入而产生的亏损，提取两金 ７５．９０ 万元，则本年度可供股东分配利润为－３１，６７６．３０ 万元。 由于公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为－３３，０６１．３２ 万元 和－３１，６７６．３０ 万元。因此，２００１ 年度的利润分配预案为不分配，并不以资本公积金转增形式送股。 ２、预计 ２００２ 年度利润分配政策： 公司 ２００２ 年度实现利润继续用于弥补以前年度亏损。 以上 ２００２ 年度利润分配政策在实施时需经董事会以分配预案形式提交股东大会审议通过后方能实 施，且公司董事会保留根据公司实际发展和盈利情况对该利润分配政策进行调整的权利。 （十二）、 报告期内，公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》、香港《大公报》。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 ２００１ 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法 律法规所赋予的职责，报告期内公司监事会共召开四次会议，列席董事会共七次会议。 １、 第三届监事会第六次会议 会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日召开，审议通过了《公司监事会 ２０００ 年度工作报告》、《公司 ２０００ 年度报告》。本 次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２５ 日《上海证券报》和香港《大公报》。 ２、 第三届监事会第七次会议 会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开，审议通过了《公司第三届监事会工作报告》、《关于公司第三届监事会换届改 选及第四届监事会侯选人的提案》。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日《上海证券报》和香港《大公报》 。 ３、 第四届监事会第一次会议 会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日召开。会议以投票表决的方式，选 举产生了郑克钦先生为公司第四届监事会监事长， 夏彩娥女士为公司第四届监事会副监事长。本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日《上海证券报》和香港《大 公报》。 ４、 第四届监事会第二次会议 会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２ 日召开，审议通过了《公司 ２００１ 年中期报告》 、关于对公司《监事会章程》进行修订。 14 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ３ 日《上海证券报》和香港《大公报》。 （二）、监事会独立意见 １、公司依法运作情况 监事会通过列席董事会会议和日常工作沟通等多种形式对公司依法运作情况进行了监督，监事会全体成员认 为公司在管理运作方面遵照法律、法规和公司章程进行，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时无 违反法律、法规和公司章程或损害公司利益及股东权益的行为。 ２、公司财务情况 监事会对 ２００１ 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真实合法的。上海立信长江会计师事务所对 公司 ２００１ 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了 本公司的财务状况和经营成果。 ３、关联交易情况 报告期内，公司在受让太平洋机电（集团）有限公司投资上海普恩伊进出口有限公司 １１７０ 万股权，和受让 太平洋机电（集团）有限公司投资上海良纺纺织机械专件有限公司 ５７０ 万股权中，能遵守《公司法》和国家有关 政策法规，能执行本公司章程中的有关决策运作程序，没有发现内幕交易和损害公司及股东利益的行为。 九、重大事项 （一）、报告期内，公司应披露的重大诉讼、仲裁事项 1、 子公司上海良基建筑装饰工程有限公司与被执行人上海恒昌房地产发展有限公司之间强制执行案件情 况：上海良基建筑装饰工程有限公司已于 2001 年 11 月 2 日依法取得由上海市第二中级人民法院核发的 《申请执行债权凭证》，对被执行人上海恒昌房地产发展有限公司享有债权 10,076,253.30 元。目前此案 仍在进一步处理之中。 2、 龙元建设集团股份有限公司诉上海良基建筑装饰工程有限公司及本公司建设工程施工合同纠纷案，诉讼 标的为 12,977,093.00 元及利息，此案正在上海市第一中级人民法院审理过程中。 3、 子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案 件情况：上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的 股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库（总面积为 57420 平方米）进行了查封并将进一 步拍卖兑现。现正进行拍卖工作前的准备工作。 4、 公司于 2000 年 12 月 12 日与中国农业银行东台支行签订《执行和解协议》的执行情况：协议规定公司 债权总额为 1,823 万元。报告期内，公司已收到 1,723 万元。 5、 2001 年 3 月公司诉新疆京城面纺织厂设备欠款，案号（2001）虹经初字第 293 号。经一审法院判决： 新疆京城面纺织厂支付本公司货款 482.12 万元。 15 6、 2001 年 6 月，东方汇理银行上海分行诉我公司借款纠纷，诉讼标的 260.55 万美元，香港高等法院以诉 讼案第 14569 字受理。公司已聘请上海段和段律师事务所代理此案。2001 年 11 月 30 日，香港高等法 院判决未支持东方汇理上海分行的诉讼请求，2001 年 12 月 13 日东方汇理银行上海分行已提出上诉， 目前此案还在审理中。 （二）、报告期内，公司无收购及出售资产情况 （三）、报告期内公司发生关联交易事项 公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日，在《上海证券报》披露的《公司 ２０００ 年度报告摘要》中“重要事项”关于 长期投资股权转让后，太平洋机电（集团）尚欠本公司 ４，９０５ 万元将于 ２００１ 年 ６ 月底之前结清。本报告期 内执行情况如下： １、２００１ 年 ６ 月，公司与太平洋机电（集团）有限公司达成还款计划协议。太平洋机电（集团）有限公司用 我公司长期应付款中应付太平洋机电（集团）有限公司款额 ２，２５６ 万元、上海良纺纺织机械专件有限公司 股权 ５７０ 万元，共计 ２，８２６ 万元，用于冲抵股权转让欠款。余额 ２，０７９ 万元已在 ２００１ 年 ９ 月底支付完毕。 ２、为妥善解决尚余欠款，规范与履行信息披露，太平洋机电（集团）有限公司以投资上海普恩伊进出口有 限公司 １，１７０ 万股（３９％），涉及金额 １，２３１．０４７ 万元转让给本公司，用以冲抵太平洋机电（集团）有限公 司对二纺机的欠款。 太平洋机电（集团）有限公司分别于 ２００１ 年 ８ 月 １９ 日、２００１ 年 ９ 月 ２６ 日以现金支付方式归还本公司 ８４７．９２６ 万元。 截止 ２００１ 年 ９ 月 ２６ 日，太平洋机电（集团）有限公司所欠本公司 ２，０７９ 万元长期投资股权额全部结清。 此项公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 （四）、公司托管、承包、租赁及重大担保情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 ２、重大担保 截至 2001 年 12 月 31 日止，我公司对外提供担保情况如下： 被担保对象 担保金额（万元） 担保期限 上海化纤（集团）有限公司 ２７０（万美元） １９９９／０６－－－２００２／０６ 中国纺织机械股份有限公司 ３４５０ ２００１／１１－－－２００２／０６ 中国纺织机械股份有限公司 ４５０ ２００１／０５－－－２００２／０５ 中国纺织机械股份有限公司 ３２０ ２００１／１０－－－２００２／０８ 上海普恩伊进出口有限公司 ２４９０ ２００１／０４－－－２００２／１２ 上海界龙实业股份有限公司 ５００ ２００１／１２－－－２００２／１２ ３、报告期内，公司利用自有资金 ３０００ 万元，委托上海东创投资管理公司进行投资理财，期限从 ２００１ 年 １ 月 ４ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日，并于规定期限收回本息 ３１３４．５０ 万元，上述委托理财事项经过有关规定的法 定程序审议。此事项在 ２００１ 年中期报告中予以披露（２００１ 年 ８ 月 ３ 日《上海证券报》）。 （五）、公司聘用会计师事务所情况 16 公司第四届董事会第四次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日以通讯表决方式召开，会议审议并一致通过了关于 聘用上海立信长江会计师事务所的决议：由于深圳中天勤会计师事务所已被吊销执业资格，根据《公司章 程》第一百七十一条规定，公司董事会决定委托上海立信长江会计师事务所、浩华中国上海会计师事务所 为公司 ２００１ 年度审计事务所。 上海立信长江会计师事务所、浩华中国上海会计师事务所 ２００１ 年审计费用为 ６５ 万元（含差旅费等）。 ２０００ 年公司聘用大华会计师事务所和浩华国际会计师事务所（中国 ？ 深圳）审计费用为 ６５．６０ 万元，另负 担差旅费 ２．４ 万元。根据有关规则，。本次聘用上海立信长江会计师事务所、浩华中国上海会计师事务所及 相关审计费，将提交公司股东大会追认通过。此项公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日的《上海证券报》和香港 《大公报》。 （六）、公司资产抵押和质押情况如下： 1、抵押项目名称 金额 抵押期 抵押银行 化工仓库 700 万元 2001/12---2002/6 建行三支行 ２、质押名称 数量 质押期 质押银行 辽源得亨股份有限公司（法人股）１４，２０８，４８０ 股 ２００１／１２－－－２００２／１２ 上海银行 美元存单 ７０ 万美元 ２００１／１０－－－２００２／１０ 光大银行 （七）、公司第四届董事会第五次会议于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日，以通讯表决方式召开，审议并通过了关于上海 巴马格机械有限公司停业清算的决议。 鉴于上海巴马格机械有限公司销售额、利润逐年下降，市场份额逐渐萎缩的状况，经公司董事会审议 表决，一致同意上海巴马格机械有限公司停业清算。２００１ 年 １２ 月 １４ 日成立了上海巴马格机械有限公司停 业清算小组，目前正在进行之中。 此次会议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。 （八）、2001 年公司按照《企业会计制度》的有关规定，共计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备 201,959,002.84 元，已追溯调整年初未分配利润。 十、财务报告 （一）审计意见 公司 2001 年度经上海立信长江会计师事务所以信长会师报字（2002）第 10747 号，注册会计师钱志 昂、林璐审计，并出具无保留意见的审计报告。 1、会计报表（附后） 2、 会计政策、会计估计的变更： （1） 会计政策、会计估计未有重大变更。 （2） 合并报表范围变化：本报告期合并报表增加以下二家公司：上海普恩伊进出口有限公司和上 海良纺纺织机械专件有限公司。 17 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2001 年度 编制单位：上海二纺机股份有限公司 金额单位： 元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 41683206.50 6205673.40 16205863.65 31683016.25 其中：应收帐款 2 34587642.02 6205673.40 11487514.18 29305801.24 其他应收款 3 7095564.48 4718349.47 2377215.01 二、短期投资跌价准备合计 4 6023.32 6023.32 其中：股票投资 5 债券投资 6 6023.32 6023.32 三、存货跌价准备合计 7 45188496.92 3318454.68 1438287.70 47068663.90 其中：库存商品 8 27097780.20 3090856.61 1423866.08 28764770.73 原材料 9 18090716.72 227598.07 14421.62 18303893.17 四、长期投资减值准备合计 10 223754.23 259200.00 223754.23 259200.00 其中：长期股权投资 11 223754.23 259200.00 223754.23 259200.00 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 130094645.55 53870.74 130148516.29 其中：房屋、建筑物 14 24977417.41 24977417.41 机器设备 15 105117228.14 53870.74 105171098.88 六、无形资产减值准备合计 16 7300000.00 7300000.00 其中：专利权 17 7300000.00 7300000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 66634421.81 66634421.81 八、委托贷款减值准备 20 其中：短期 长期 18 财务报表项目变动情况表（年度间数据变动幅度超过 30%的项目） 编制单位：上海二纺机股份有限公司 合并资产负债表 2001-12-31（人 2000-12-31（人 变动率 主要变动原因 项目 民币，元） 民币，元） 货币资金 238515071.07 139351605.26 71.16% 期末增加并表单位 2 户 短期投资 19982134.80 0 100% 增加国债投资 应收票据 2500000.00 200000.00 1150% 系银行承兑汇票 其他应收款 20079097.94 63068813.14 -68.16% 大股东上海太平洋机电 （集团）有限公司期初 欠款通过股权转让等方 式予以收回。 长期借款 4085306.64 2940000.00 38.96% 预提历年的利息转入。 合并利润及利润 2001-12-31（人 2000-12-31（人 变动率 主要变动原因 分配表项目 民币，元） 民币，元） 主营业务收入 815302392.28 465295602.97 75.22% 销售扩大 主营业务成本 660362016.62 427912477.84 54.32% 销售扩大引起 主营业务税金及 3810494.01 241202.29 1479.79% 销售收入增多 附加 其他业务利润 4781663.23 12182439.35 -60.75% 本公司减少其他业务的 经营活动。 财务费用 24445660.83 15215815.38 60.66% 借款增加使利息支出比 去年增加。 投资收益 8072001.22 102306885.68 -92.11% 2000 年度将持有的中 国华源集团有限公司股 权帐面价值协议转让给 太平洋机电（集团）有 限公司 19 审 计 报 告 信长会师报字（２００２）第 １０７４７ 号 上海二纺机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的母公司及合并资产负债表、２００１ 年度的母 公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，本报告所附已审的会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００１ 年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 钱志昂 林 璐 南京东路 ６１ 号 新黄浦金融大厦四楼 电话：（０２１）６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ ２００１ 年 ４ 月 １８ 日 20 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 公司系于 １９９１ 年 １２ 月 １０ 日经上海市人民政府办公厅以沪府办［１９９１］１５５ 号文批准设立的股份 有限公司。１９９２ 年 ２ 月，经中国人民银行上海市分行以（９２）沪人金股字第 ５ 号文批准，向社 会公众公开发行境内上市内资股（Ａ 股）股票并上市交易；１９９２ 年 ５ 月，经中国人民银行上海 市分行以（９２）沪人金 Ｂ 股字第 １ 号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（Ｂ 股）股 票并上市交易。１９９５ 年 １０ 月 ４ 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为 ０１９００３ 号，法定代表人张文卿。公司注册资本为人民币 ５６６，４４９，１８９．４６ 元，业经大华会计师 事务所验证并出具华业字（９７）第 １０４７ 号验资报告。所属行业为工业制造业。 经营范围：生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、 塑料制品；非出版物的印刷及包装装璜印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售 自产产品。 （一）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司及控股子公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （三）、记账本位币：人民币。 （四）、记账原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 （五）、外币业务核算方法： 外币业务核算方法：外币业务按业务发生当月月初的市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人 民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借 款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以 资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的 折算差额，均计入财务费用。 （六）、现金等价物的确定标准： 21 公司将持有的同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金和价值变动风险很小四个条件的短期投资，确认为现金等价物。 （七）、短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、 相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项 目。 （八）坏账的核算方法： １、坏账的确认标准： （１）、因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项。 （２）、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并且具有明显特征表明无法 收回的应收款项。 ２、坏账损失核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收款项（应收账款和 其他应收款）。具体比例如下： 应收款项账龄 坏账准备比率（％） １ 年以下 ５ １～２ 年 １０ ２～３ 年 ２０ ３ 年以上 ５０ 个别认定特殊准备 ５０－１００ （九）、存货核算方法： １、公司存货分类为在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、 委托加工物资、工程施工、材料成本差异等。 ２、各种存货按取得时的实际成本记账；存货日常核算采用计划成本法，按月 初成本差异率，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。 ３、存货盘存制度：采用永续盘存制度。 22 ４、根据公司董事会决议，对于部分陈旧过时和市价低于成本的存货按单个存货项目可变现价 值与成本的差额提取存货跌价准备。 （十）、长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易 换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施 控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均 摊销；若合同未规定投资期限的按 １０ 年平均摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢 价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）、委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规 定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）、固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过两年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 ２、固定资产分类为：生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生 产用机器设备。 ３、固定资产计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 ３０％的，则按最低租赁付款额作 为入帐值。 23 ４、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除 残值（原值的 ４％）确定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 生产用房屋及建筑物 ３０－４５ ２．１－３．２ 非生产用房屋及建筑物 ３０－４５ ２．１－３．２ 生产用机器设备 ８～２０ ４．８～１２ 非生产用机器设备 ８～２０ ４．８～１２ ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）、在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产 核算，尚未办理竣工决算的， 按估计价 值 转 账，待办理竣工决算手续后再作调整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技 术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）、无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按 不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不 超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响 或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减 值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）、长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十六）、借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 24 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接 计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已 经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产 项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 ２、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权 平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）、收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量 时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据 时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按 合同或协议规定确认为收入。 （十八）、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）、本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： １、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、 无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计 政策变更，进行追溯调整。 ２、本年度会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 开办费 合计 减值准备 减值准备 减值准备 一次转销 对 ２０００ 年初留存 －１３０，４７４，８５０．６０ －６６，６３４，４２１．８１ －５，４７５，０００．００ －１，８７５，０８１．１６ －２０４，４５９，３５３．５７ 收益影响 其中：对 ２０００ 年初 －１３０，４７４，８５０．６０ －６６，６３４，４２１．８１ －５，４７５，０００．００ －１，８７５，０８１．１６ －２０４，４５９，３５３．５７ 未分配利润影响 对上年净利润影响 ３２５，２６９．６０ ２９９，９９９．９７ ３５２，８０５．７２ ９７８，０７５．２９ 对 2001 年初留存 －１３０，１４９，５８１．００ －６６，６３４，４２１．８１ －５，１７５，０００．０３ －１，５２２，２７５．４４ －２０３，４８１，２７８．２８ 收益影响 其中：对 2001 年初 －１３０，１４９，５８１．００ －６６，６３４，４２１．８１ －５，１７５，０００．０３ －１，５２２，２７５．４４ －２０３，４８１，２７８．２８ 未分配利润影响 对本年净利润影响 ３２５，２６９．６０ ２９９，９９９．９７ ３５２，８０５．７２ ９７８，０７５．２９ （二十）、合并会计报表编制方法： １、合并报表的合并范围：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本 25 部和纳入合并范围的子公司 ２００１ 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 ２、母公司与子公司采用的会计政策及会计处理方法基本一致。 三、税项 税种 税率（％） 计税基数 所得税 １５ 应纳税所得额 增值税 １７ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５ 营业额 城建税 ７ 应纳营业税额和增值税额 教育费附加 ３ 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 是否 注册资本 实际投资额 公司持股 被投资单位全称 经营范围 是否合并 权益 备注 （元） （元） 比例（％） 法 上海良基实业有限 国际国内贸易 １２，４１８，０００．００ １１，１７６，２００．００ ９０．００ 是 是 公司 上海二纺机汽车服 汽车出租、修理货运 ２，０００，０００．００ １，２００，０００．００ ６０．００ 是 是 务有限公司 上海良基塑料制品 生产销售纺织塑料 ３，１８０，０００．００ ３，１８０，０００．００ １００．００ 是 是 有限公司 件 上海良基建筑装饰 建筑装饰 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ １００．００ 是 是 工程有限公司 上海奥依光电子有 生产销售变色薄膜 ３２，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ ７５．００ 是 是 限公司 上海良基机械有限 生产销售纺纱机械 １，５００，０００．００ １，３５０，０００．００ ９０．００ 是 是 公司 上海良基房地产有 房地产开发经营 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ １００．００ 是 是 限公司 上海良基电脑印刷 印刷照排 ８，０００，０００．００ ６，４００，０００．００ ８０．００ 是 是 有限公司 上海良基金属制品 生产销售冷拉型钢 １０，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ ７０．００ 是 是 有限公司 海南良基投资发展 工业投资物业管理 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ １００．００ 否 是 有限公司 上海良纺机件有限 销售、安装纺织机械及零配件 ６００，０００．００ ５１０，０００．００ ８５．００ 否 是 公司 上海普恩伊进出口 经营自产产品和与之配套的商 ３０，０００，０００．００２７，０００，０００．００ ９０．００ 是 是 有限公司 品及相关技术出口和进口业务 26 上海良纺纺织机械 生产、销售纺机的锭子 ２２，０００，０００．００ １８，７００，０００．００ ８５．００ 是 是 专件有限公司 罗拉、钢领及其他纺机配件 上海逸杰信息科技 计算机软硬件，系统集 ２，０００，０００．００ １，６７５，０００．００ ８３．７５ 否 是 有限公司 成专业领域四技服务 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并报表的子公司共 3 家（详见附注四（一））。 ２、上海良纺机件有限公司、上海逸杰信息科技有限公司加总的资产总额、销售收入和当期净 利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在 １０％以下，因此不予列入合并范 围。该二家子公司加总的资产总额为 ３，６７１，４９７．６８ 元，占母、子公司资产总额的 ０．２６％；销售收 入为 ２，９７９，１８９．６４ 元，占母、子公司收入的 ０．３７％；净利润 ２６，２５０．２１ 元，占母公司净利润的 ０．１９ ％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 ２１，２０８．９５ 元。 ３、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭 ，因此不予列入合并范围。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： 1、２０００ 年公司对上海普恩伊进出口有限公司持股 ４９％；２００１ 年该子公司增资到股本为 ３，０００ 万元，公司持股 ５１％；２００１ 年 ６ 月该子公司另一投资方太平洋机电（集团）有限公司将其部分股权 转让给本公司，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日对该子公司持股 ９０％。２００１ 年纳入合并范围。 2、上海良纺纺织机械专件有限公司系 ２００１ 年度投资新设的控股子公司，本期纳入合并范围。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况： 上海普恩伊进出口有限公司 2000 年股本 1000 万元，公司投资 490 万元，持股 49%；2001 年该子公司增资到 股本为 3,000 万元，公司投资 1,470 万元，持股 51%；2001 年 6 月该子公司另一投资方太平洋机电（集团）有限 公司将其 1,170 万股股权以 1.0522 元转让给本公司，截止 2001 年 12 月 31 日该子公司股本 3,000 万元，公司投资 2,700 万元，持股 90%。2001 年纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位除有特别注明外均为人民币元） （一）、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 原币 折合人民币 原币 折合人民币 现金 ８７，６８９．６８ １９６，８３３．６７ 银行存款 ２０３，２７３，９８０．２４ １２１，０４３，７５２．９３ 银行存款 ＵＳＤ ９７７，６１６．８９ ８，０９１，３４３．９５ ＵＳＤ１２５，０９３．６０ １，０３５，５３７．３０ 银行存款 ＪＰＹ ４１８，９６９．００ ２６，３９７．１４ ＪＰＹ４１８，９６９．００ ３０，３４２．５７ 银行存款 ＤＭ １９９，９７８．４８ ７５０，６１８．１９ ＤＭ２９６，３０４．００ １，１６７，７２９．３９ 其他货币资金 ２６，２８５，０４１．８７ ５，９４３，６８９．４０ 其他货币资金 ＵＳＤ１，２００，０００．００ ９，９３３，７２０．００ 合 计 ２３８，５１５，０７１．０７ １３９，３５１，６０５．２６ 27 １）、货币资金期末数比期初数增加 ９９，１６３，４６５．８１ 元，增加比例为 ７１．１６％，系期末增加并表单位 ２ 户。 ２）、期末银行存款中 ７０ 万美元定期存款已质押给中国光大银行上海分行。 （二）、短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 账面余额 跌价准备（ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 交 易 市 价 ） 账面余额 跌价准备 国债投资 １９，９８８，１５８．１２ ６，０２３．３２ １９，９８２，１３４．８０ － － （１）、债券投资期末数： 债券名称 面值 投资成本 期末市价总额 （ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 交 易 市 价 ） ０１０１１２２１ 国债 １２ １９，７５３，０００．００ １９，９８８，１５８．１２ １９，９８２，１３４．８０ （２）、短期投资跌价准备增减变动的原因： 根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日国债交易收盘价确定。 （３）、短期投资期末数比期初数增加 １９，９８２，１３４．８０ 元，增加比例为 １００％。 （４）、投资变现无重大限制。 （三）、应收票据： 种类 金额 银行承兑汇票 ２，５００，０００．００ （１） 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已背书转让未到期的银行承兑汇票 １４，２６０，０００．００ 元．其中 １３，９６０，０００．００ 元已于本报告日前到期。 （四）、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准备计 坏账准 账龄 金额 比例（％） 提比例％ 坏账准备 金额 比例（％） 备计提 坏账准备 比例％ １ 年以内 ５ ２２，１５８，３４８．２０ ２５．３１％ ０－５ ８８６，４０５．８０ ３０，６１９，１１２．４８ ３５．９１ １，５３０，９００．４１ １～２ 年 １０ ４，２６０，５８０．９５ ４．８７％ ５－２０ ４０８，５９１．５０ ８，３１３，４０１．９６ ９．７５ ８３１，３４０．２０ ２０ ２０－１００ ６０８，５９４．９６ ０．７１ １２１，７１８．９９ １，１６９，０８２．１１ １．３３％ ３１９，３１７．１５ ２～３ 年 ３ 年以上 ５０ ５９，９５７，８５２．２９ ６８．４９％ ３０－１００ ３２，９７３，３２７．５７ ３１，３５６，４１３．７２ ３６．７９ １５，６７８，２０６．８７ 个别认定 ５０－１００ １４，３５７，３８４．６８ １６．８４％ １１，１４３，６３４．７７ 特殊准备 合计 ８５，２５４，９０７．８０ １００．００ ２９，３０５，８０１．２４ ８７，５４５，８６３．５５ １００．００ ３４，５８７，６４２．０２ （２）、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２５，０８２，８９７．２６ 元，占应收账款总金额的 ２９．４２％。 （３）、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 ４０％及以上的说明： 28 欠款人户数 欠款金额 计提比例 理由 是否关联方 ２户 １４３，５８５．０２ １００％ 账龄较长收回可能较小 否 １户 ６，７９４，０００．００ ８０％ 账龄 ８ 年以上 否 ４户 ７，４１９，７９９．６６ ７５％ 有收不回的可能 否 ３６ 户 ３１，３５６，４１３．７２ ５０％ 账龄 ３ 年以上 否 （４）、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的说明： 欠款人名称 收回金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 江苏东台丝织厂 １７，０００，０００．００ 货币资金 以前年度已作坏账核销 通过诉讼收回，原计提合理 （５）、本年度实际冲销的应收账款： 欠款人户数 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 ３７６ 户 货款 １５，５７８，８１９．０３ 账龄长无法收回 否 （６）、应收账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （７）、应收账款期末数比期初数减少 ２，２９０，９５５．７５ 元，减少比例为 ２．６２％。 （五）、其他应收款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准 坏账准备 金额 比例 坏账准 坏账准 备计提 备计提 （％） （％） 备 比例％ 比例％ １ 年以内 ７，７４３，３３１．８０ ３４．４８ ５ ３８７，１６６．５９ ６２，４８５，６８２．６０ ８９．０６ ０－５ ４１４，９３０．１３ １～２ 年 ５９６，９７１．６９ ２．６６ １０ ５９，６９７．１７ ７３８，４７４．３６ １．０５ ５－２０ ７３，２６０．０６ ２～３ 年 ５０４，７９１．１６ ２．２５ ２０ １００，９５８．２３ １６，０００．００ ０．０２ ２０－１００ ３，３００．００ ３ 年以上 ５２５，１６１．７０ ２．３３ ５０ ２６２，５８０．８５ ６，９２４，２２０．６６ ９．８７ ３０－１００ ６，６０４，０７４．２９ 个别认定 １３，０８６，０５６．６０ ５８．２８ ５０－１００ １，５６６，８１２．１７ 特殊计提 １００．００ ７，０９５，５６４．４８ 合计 ２２，４５６，３１２．９５ １００．００ ２，３７７，２１５．０１ ７０，１６４，３７７．６２ （２）、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 １８，０７９，２３５．８６ 元，占其他应收款总金额的比例 为 ８０．５１％。 29 （３）、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人户数 欠款金额 计提比例 理由 １户 １，３７８，７３６．１７ １００％ 账龄长收回可能很小 １户 ２３５，０９５．００ ８０％ 诉讼 １２ 户 ５２５，１６１．７０ ５０％ 账龄 ３ 年以上 （４）、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 ５％及以下的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提的理由 上海良联房地产经营有限公司 ９，５００，０００．００ 非控股孙公司 其他 １，９７２．２２５．４２ 控股及非控股子公司 （５）、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 ３１ 户 往来款 １，３６０，７９５．０７ 账龄长无法收回 否 （６）、期末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海良联房地产经营有限公司 ９，５００，０００．００ 往来款 （７）、其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （８）、其他应收款期末数比期初数减少 ４７，７０８，０６４．６７ 元，减少比例为 ６８．００％，减少原因为：大股东上海 太平洋机电（集团）有限公司期初欠款 ４７，７５１，０５４．３２ 元通过股权转让等方式予以收回。 （六）、预付账款 （１）、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 １０，５１３，６４２．３５ ２４．３７％ ２１，８８３，３３４．８１ ４２．５３％ １－２ 年 ３，２５３，３７０．７８ ７．５４％ ７５，６６２．３２ ０．１５％ ２－３ 年 ４３，４３３．４２ ０．１０％ １５４，６６９．３７ ０．３０％ ３ 年以上 ２９，３２６，１６８．９６ ６７．９９％ ２９，３３５，３１１．４８ ５７．０２％ 合 计 ４３，１３６，６１５．５１ １００．００％ ５１，４４８，９７７．９８ １００．００％ （２）、预付账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （３）、预付账款期末数比期初数减少 ８，３１２，３６１．４７ 元，减少比例为 １６．１６％。 （七）、存货及存货跌价准备： 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项目 账面余额 跌价准备 跌价准备 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 １２，３５２，２３７．８０ ９，０２４，５１４．５３ 原材料 ７８，９８０，８５６．２４ １８，０９０，７１６．７２ ２２７，５９８．０７ １４，４２１．６２ ８０，０８８，５１０．６４ １８，３０３，８９３．１７ 在产品 １６６，０１６，８３１．８９ １４，３３６，８３３．７０ ５８６，１３８．０１ ９２，５８３，７８６．０３ １３，７５０，６９５．６９ 包装物 ５１，９１９．９５ 低值易耗品 ２，０９７，２５３．００ ３３，６３５．８５ ８，１５６．２５ ３３，６３５．８５ ２，５２２，００５．３７ ８，１５６．２５ 产成品 １８４，５４７．０９ ８８，０８４．６２ ８８，０８４．６２ ８０１，９２１．２４ 库存商品 ５９，３６７，１１３．７９ １２，４０３，９５０．５８ ３，０８２，７００．３６ ４８０，７３２．１５ ８４，９４８，９９９．３５ １５，００５，９１８．７９ 30 委托加工物资 －２，７０６．９１ ３３，７０２．３２ ３３，７０２．３２ １６５，６０８．９７ 工程施工 １，７６２，２５２．９７ ２０１，５７３．１３ ２０１，５７３．１３ ２，２３３，８５３．７７ 材料成本差异 －２，７４１，１９９．４３ 合计 ３２０，７５８，３８５．８７ ４５，１８８，４９６．９２ ３，３１８，４５４．６８ １，４３８，２８７．７０ ２６９，６７９，９２０．４２ ４７，０６８，６６３．９０ 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：期末市价 （八）、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 ４１，０４２．６２ ３０，０００．００ ７１，０４２．６２ ０．００ 其他 ２８，５９５．５５ ３４６，２１５．０５ ３７３，４３８．６０ １，３７２．００ ２００２ 年度的报刊费 合计 ６９，６３８．１７ ３７６，２１５．０５ ４４４，４８１．２２ １，３７２．００ （九）、长期投资 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 108,235,011.34 259,200.00 113,519,340.73 223,754.23 长期债权投资 78,780.00 157,560.00 259,200.00 223,754.23 合 计 108,313,791.34 113,676,900.73 （１）、长期股权投资 ①股票投资 被投资公司 股份类 股票数量 占被投资 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 名称 别 公司注册 资本比例 % 第一百货 法人股 １，２６８，４６７ ２．１８ ４，２１７，２３２．００ ４，２１７，２３２．００ １０，８９６，１３１．５３ 丰华股份 法人股 ３８８，８００ ２．５８ １，２６６，０００．００ １，２６６，０００．００ ５，０５０，５１２．００ 联通国脉 法人股 ４７７，３６０ ０．１３ １，１０７，３６０．００ １，１０７，３６０．００ ８，６４０，２１６．００ 华联商厦 法人股 １６６，６１６ ０．０４ ４２４，３５０．００ ４２４，３５０．００ １，５５４，５２７．２８ 嘉宝实业 法人股 ８３６，７８４ ２．５０ ２，３９０，１６８．３２ ２，３９０，１６８．３２ ７，４１３，９０６．２４ 爱建股份 法人股 ２，０８３，３８８ ０．４５ ７，５８４，０００．００ ７，５８４，０００．００ ２１，３９６，３９４．７６ 宏盛科技 法人股 １５４，０００ ０．１８ ３０６，０００．００ ３０６，０００．００ ２，９２６，０００．００ 31 交大南洋 法人股 ６１，７１０ ０．０４ １７０，４００．００ １７０，４００．００ １，０８６，０９６．００ 申达股份 法人股 ２３２，３２０ ０．０６ ４９５，４４０．００ ４９５，４４０．００ ２，４９７，４４０．００ 申能股份 法人股 ３００，０００ ０．０２ ８４０，０００．００ ８４０，０００．００ ３，９６６，０００．００ 水仙电器 法人股 ８８０，０００ ３，０４０，０００．００ ３，０４０，０００．００ ２５９，２００．００ ２，７８０，８００．００ 新世界 法人股 ３０２，４０５ ０．１１ ４４０，９８８．８０ ４４０，９８８．８０ ２，７５１，８８５．５０ 豫园商城 法人股 ５９４，５９４ ０．１３ １，９１１，２１０．００ １，９１１，２１０．００ ５，７０８，１０２．４０ 辽源得亨 法人股 １４，２０８，４８０ ８．０３ １６，５００，０００．００ １６，５００，０００．００ １１３，２４１，５８５．６０ ＳＴ 同达 法人股 ５３５，５００ １．００ １，６０５，０００．００ １，６０５，０００．００ ５，０８７，２５０．００ 海通证券 法人股 ７，２２１，６００ ６，１２０，０００．００ ６，１２０，０００．００ － 浦东发展 法人股 ５，０００，０００ ０．２１ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ７８，４５０，０００．００ 银行 合计 ５３，４１８，１４９．１２ ５３，４１８，１４９．１２ ２５９，２００．００ 注：上列辽源得亨法人股已被质押处于冻结状态。 ②其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 备注 华申公司 １０，０００．００ －１０，０００．００ － 注１ 桐庐宾馆 ３０，０００．００ －３０，０００．００ － 注１ 纺机销售技术 ２０，０００．００ －２０，０００．００ － 注１ 服务中心 远东集团 ５０，０００．００ －５０，０００．００ － 注１ 天津纺织机械 １０，０００．００ －１０，０００．００ － 注１ 公司 工贸公司 ５３，７５４．２３ －５３，７５４．２３ － 注１ 双菱纺机(集 ５０，０００．００ －５０，０００．００ － 注１ 团)联合公司 上海八方纺织 ２２５，０００．００ － ２２５，０００．００ 机械有限公司 上海银行 ７１，０００．００ － ７１，０００．００ 工贸公司 ５３，７５４．０３ －５３，７５４．０３ － 注２ 洪鑫公司 １，０４１．３２ －１，０４１．３２ － 注２ 合计 ５７４，５４９．５８ －２７８，５４９．５８ ２９６，０００．００ 注 １：经营情况不佳于 １９９９ 年度计提减值准备，２００１ 年度核销。 注 ２：对工贸公司、洪鑫公司的投资已于本期收回。 32 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期合计 其中：投资 确认收益 股权投资差 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 起止期 注册资本比例 成本 额 海南良基投资发 1995.12-2002.12 100.00% 14,973,095.69 -1,409,727.22 -1,409,727.22 20,000,000.00 -6,436,631.53 13,563,368.47 展有限公司 上海逸杰信息科 2001.4-2021.3 83.75% 1,748,949.80 1,675,000.00 73,949.80 1,675,000.00 73,949.80 1,748,949.80 技有限公司 上海良纺机件公 2000.12-2020.11 100.00% 600,000.00 -52,740.85 -52,740.85 600,000.00 -52,740.85 547,259.15 司 上海纺织机械专 1995-2004 55.00% 5,310,220.05 253,300.20 1,220,353.93 373,731.24 1,220,573.98 122,057.40 -242,268.39 6,530,573.98 -967,053.73 5,563,520.25 件总厂罗拉厂 上海良联房地产 50.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 经营有限公司 上海良联房地产 50.00% 208,847.20 510.57 510.57 250,000.00 -40,642.23 209,357.77 物业有限公司 小计 26,092,162.94 540,292.50 2,895,353.93 -1,014,276.46 1,220,573.98 122,057.40 -242,268.39 34,055,573.98 -7,423,118.54 26,632,455.44 C．权益法核算的对合营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海巴马格机械 2000.9- 49.00% 28,094,089.69 -394,079.56 -394,079.56 26,496,396.27 1,203,613.86 27,700,010.13 有限公司 2009-3 上海良基经营服 2000.4- 40.00% 495,283.17 356,570.56 356,570.56 400,000.00 451,853.73 851,853.73 务公司 2050.3 上海良基物资有 30.00% 192,101.27 -161,942.43 -161,942.43 150,000.00 -119,841.16 30,158.84 限公司 小计 28,781,474.13 -199,451.43 0.00 -199,451.43 0.00 0.00 27,046,396.27 1,535,626.43 28,582,022.70 注：上海巴马格机械有限公司经公司董事会决定，并经上海市外经贸委沪外资委电气字（２００１）第 ２０８２ 号批复同意提前终止经营， 已于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日进入清算程序。 2、长期债权投资： （1）债券投资： 债券种类 期末余额 97 国债 68,780.00 87 电力债券 10,000.00 小计 78,780.00 3、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期增减原因 华申公司 １０，０００．００ － １０，０００．００ － 核销 桐庐宾馆 ３０，０００．００ － ３０，０００．００ － 核销 纺机销售技术服务 ２０，０００．００ ２０，０００．００ ４０，０００．００ － 核销 中心 远东集团 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ － 核销 天津纺织机械公司 １０，０００．００ － １０，０００．００ － 核销 工贸公司 ５３，７５４．２３ － ５３，７５４．２３ － 核销 双菱纺机(集团)联合 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ － 核销 公司 水仙股份 － ２５９，２００．００ － ２５９，２００．００ 按期末收盘价计提 小计 ２２３，７５４．２３ ２７９，２００．００ ２４３，７５４．２３ ２５９，２００．００ 33 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海良纺纺织专件公司 －1,381,424.36 投资时产生 十年 138,142.44 －1,243,281.92 上海普恩伊进出口有限公司 610,740.00 股权转让产生 十年 －61,074.00 549,666.00 小计 －770,684.36 77,068.44 －693,615.92 （十）、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本年增加 本年减少 期末数 １、固定资产原值 非生产用房屋及建筑物 １８０，９７７，８７４．９６ ５，２２４，９４７．２７ ２，３８８，８８７．００ １８３，８１３，９３５．２３ 生产用房屋及建筑物 ２２４，６３０，３２７．１８ ２６，７４７，８４２．１３ １，１６９，５６７．０１ ２５０，２０８，６０２．３０ 非生产用机器设备 ７，７０７，３５７．５６ １，０８４，５４２．６３ ２３４，１３７．１９ ８，５５７，７６３．００ 生产用机器设备 ６４９，３５３，２９０．７２ ３８，９０８，１３４．４８ ７７，９９３，２５５．４９ ６１０，２６８，１６９．７１ 合 计 １，０６２，６６８，８５０．４２ ７１，９６５，４６６．５１ ８１，７８５，８４６．６９ １，０５２，８４８，４７０．２４ ２、累计折旧 非生产用房屋及建筑物 １７，００７，３２９．３６ ４，１１２，８１６．５６ ２５５，５６３．０９ ２０，８６４，５８２．８３ 生产用房屋及建筑物 ４９，７３６，３９２．４７ ７，０９０，２７９．２２ ８９７，４７３．８３ ５５，９２９，１９７．８６ 非生产用机器设备 ３，７７８，２６４．２７ ５５７，１２１．０１ ６０，７３４．８１ ４，２７４，６５０．４７ 生产用机器设备 ２４５，４７４，２３３．６８ ２６，３３８，３０１．４１ ４０，６９７，２９７．５５ ２３１，１１５，２３７．５４ 合 计 ３１５，９９６，２１９．７８ ３８，０９８，５１８．２０ ４１，９１１，０６９．２８ ３１２，１８３，６６８．７０ ３、净 值 ７４６，６７２，６３０．６４ ３３，８６６，９４８．３１ ３９，８７４，７７７．４１ ７４０，６６４，８０１．５４ 其中：在建工程转入固定资产原值为 ２４，４６６，７８８．９４ 元。 抵押和担保的固定资产原值为 ４６，１０９，９７４．３８ 元。 ４、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 非生产用房屋及建筑物 １４，５２５，５７５．６９ １４，５２５，５７５．６９ 市价持续下跌 生产用房屋及建筑物 １０，４５１，８４１．７２ １０，４５１，８４１．７２ 市价持续下跌 非生产用机器设备 ０．００ 生产用机器设备 １０５，１１７，２２８．１４ ５３，８７０．７４ １０５，１７１，０９８．８８ 技术陈旧、损坏、长期闲置 合计 １３０．０９４，６４５．５５ ５３，８７０．７４ １３０，１４８，５１６．２９ 34 ５、经营租出固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 柳林大厦 ７３，８４６，４００．００ ４，７４４，２５７．４９ ６９，１０２，１４２．５１ 化工仓库 ４６，１０９，９７４．３８ ３，７４４，５０５．９３ ４２，３６５，４６８．４５ 培训大楼 １８，１３９，８８６．９３ １，０３５，７６７．３６ １７，１０４，１１９．５７ 行政大楼 ７，６６６，１８４．６７ ２，２１１，７５０．８９ ５，４５４，４３３．７８ 生产用设备 ７７５，６２９．５０ ９５，８００．４０ ６７９，８２９．１０ 合计 １４６，５３８，０７５．４８ １１，８３２，０８２．０７ １３４，７０５，９９３．４１ （十一）、在建工程 工程项目 本期转入固定资 资 金 来 工程投入占 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 名称 产 源 预算比例 金桥电子 ７，０６０ 万 贷款、自 ７８，７４２，４７７．５５ ６１４，０００．００ ７９，３５６，４７７．５５ ７０％ 电气分厂 元 筹 热处理多 １，１５４ 万 用炉 １２，５２０，０８６．７７ ８５．６６ １２，５２０，１７２．４３ 自筹 ７５％ 元 富士贴片 生产线 ９８８ 万 元 ９，１４６，７６３．５４ ９，１４６，７６３．５４ 自筹 ７５％ 其他 ３３，２３８，０４６．９５ １２，８９２，１２９．３７ ２４，４６６，７８８．９４ ２，１３６，７１７．００ １９，５２６，６７０．３８ 合计 １３３，６４７，３７４．８１ １３，５０６，２１５．０３ ２４，４６６，７８８．９４ ２，１３６，７１７．００ １２０，５５０，０８３．９０ 1、其中借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 期末数 金桥电子电气分厂 ２，４５３．６６ 万元 ２，４５３．６６ 万元 本期资本化金额为 0.00。 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 期初数 期末数 计提原因 金桥电子电气分厂 ４７，８７３，９９２．８９ ４７，８７３，９９２．８９ 长期停工 热处理多用炉 ５，７３４，４２９．６２ ５，７３４，４２９．６２ 长期未使用 富士贴片生产线 ３，０９８，３８２．２０ ３，０９８，３８２．２０ 长期未使用 其他 ９，９２９，６１７．１０ ９，９２９，６１７．１０ 长期未使用 合计 ６６，６３４，４２１．８１ ６６，６３４，４２１．８１ （十二）、无形资产 １、无形资产原值 类别 取得 原值 期初数 本 期 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 方式 增加 土地使用权 股 东 ３５，９２７，０１７．４７ ３３，０１４，６６９．２３ ６，８４２，９４１．２０ ５７８，３６４．０２ ３，４９０，７１２．２６ ２５，５９３，３６４．０１ ４５ 年 投入 专有技术 股 东 ８，０００，０００．００ ７，３００，０００．００ － ７００，０００．００ ７，３００，０００．００ ３年 投入 土地使用权 购入 １９，５８５，１０５．００ １６，３２５，１０５．００ ３９１，２００．００ ３，６５１，２００．００ １５，９３３，９０５．００ ４１ 年 35 其他 转让 ５１８，４７５．００ ５１８，４７５．００ ５１４，３６０．０８ ４，１１４．９２ ４，１１４．９２ － 合计 ６４，０３０，５９７．４７ ５７，１５８，２４９．２３ ７，３５７，３０１．２８ ９７３，６７８．９４ ７，８４６，０２７．１８ ４８，８２７，２６９．０１ ２、无形资产减值准备： 类别 期初数 期末数 计提原因 专有技术 ７，３００，０００．００ ７，３００，０００．００ 无使用价值 （十三）、长期待摊费用 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 建筑物 ５，８６１，５５２．７５ １２６，６７６．００ ５３８，６０２．５７ ５，４４９，６２６．１８ 其他 １２１，０５９．９６ ７９２，０４４．４６ １８４，０４２．３０ ７２９，０６２．１２ 合计 ５，９８２，６１２．７１ ９１８，７２０．４６ ７２２，６４４．８７ ６，１７８，６８８．３０ （十四）、短期借款 １、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ３０，０００，０００．００ １０８，８５０，０００．００ 抵押借款 ７，０００，０００．００ ４５，６００，０００．００ 保证借款 ３１３，２３０，０００．００ ２０２，４３１，９５２．８５ 质押借款 １５，０００，０００．００ １３，１００，０００．００ 合 计 ３６５，２３０，０００．００ ３６９，９８１，９５２．８５ ２、期末外币借款的外币金额为 ３，０７８，５５８．８３ 美元，折算汇率 ８．２７６６，折合人民币 ２５，４８０，０００．００ 元。 ３、抵押与质押事详见本附注十。 （十五）、应付账款 期末数 期初数 １５５，１４１，３２８．６４ １５５，２５３，１３１．３９ 期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项 （十六）、预收账款 期末数 期初数 １７０，５９４，６４８．９８ １６１，３８４，５９６．９５ １、期末余额中欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东太平洋机电（集团）有限公司欠款为 １，６８１，４８０．００ 元。 ２、账龄超过一年的预收账款： 36 付款单位名称 金额 未结转原因 江苏裕纶纺织公司 ２，４３４，４８４．００ 合同尚未执行完成 上海申新纺织五金机电供应站 １，３５２，０００．００ 合同尚未执行完成 湖北天门纺织总厂 １，２５０，０００．００ 合同尚未执行完成 （十七）、应交税金 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 －８，４２７，２５９．４２ －１１，４９２，３１５．２５ １７％ 营业税 ９５，８１８．８２ １４４，９５０．８６ ５％ 城建税 ３４５，２１４．７８ －３４２，０５５．５６ ７％ 企业所得税 ２，３９４，７８３．２１ １１８，３５２．５８ 个人所得税 １３，３９９．８３ ６２５．７６ 其他 ２，１０９．０４ －６８５．００ 合 计 －５，５７５，９３３．７４ －１１，５７１，１２６．６１ 应交税金期末数比期初数增加 ５，９９５，１９２．８７ 元，增加比例为 ５１．８１％，增加主要原因为：２００１ 年销量增加， 销项税相应增多所致。 （十八）、其他应付款 期末数 期初数 ３０，２７７，４６１．０５ ４１，２１５，８０１．４５ １、期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２、账龄超过三年的大额其他应付款：无 （十九）、预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 房租租金 ９１７，８５３．９８ １３３，５８５．３８ 发票未到 利息支出 １，５０６，３２８．１１ １，５３４，８３９．５７ 尚未支付 奖励基金 １，６７６，６００．００ ２，３８４，１００．００ ２００２ 年 １ 月发放 其他 ６２，２０６．２８ １００，０００．００ 合计 ４，１６２，９８８．３７ ４，１５２，５２４．９５ （二十）、长期借款 借款条件 期末数 期初数 已到期未偿还原因 信用借款 ４，０８５，３０６．６４ ２，９４０，０００．００ 子公司财务状况困难 长期借款期末数比期初数增加 １，１４５，３０６．６４ 元，增加比例为 ３８．９６％，增加原因为：预提历年的利息转入。 37 （二十一）、股本 本年增减变动（＋、－） ２０００－１２－３１ 比例（％） ２００１－１２－３１ 比例（％） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通部份 发起人股份 ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ 其中：国家拥有股份 ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ 尚未流通股份合计 ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ 二、已流通股份 １．境内上市的人民币普 ７１，１８１，８８０．００ １２．５７ ７１，１８１，８８０．００ １２．５７ 通股 ２．境内上市的外资股 ２３２，９２５，０００．００ ４１．１２ ２３２，９２５，０００．００ ４１．１２ 已流通股份合计 ３０４，１０６，８８０．００ ５３．６９ ３０４，１０６，８８０．００ ５３．６９ 三、股份总数 ５６６，４４９，１８９．４６ １００．００ ５６６，４４９，１８９．４６ １００．００ （二十二）、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２８３，４７８，９９５．７８ ２３，５４９，６１８．９６ ２５９，９２９，３７６．８２ 接受损赠非现金资产准备 ２１８，２０１．００ ２１８，２０１．００ 接受现金捐赠 股权投资准备 ３３，６２６，５０３．２７ ３，１８４，８３８．３９ ３６，８１１，３４１．６６ 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 ３８４，８３０．０４ ３８４，８３０．０４ 合计 ３１７，３２３，７００．０５ ３，５６９，６６８．４３ ２３，５４９，６１８．９６ ２９７，３４３，７４９．５２ 资本公积期末数比期初数减少 １９，９７９，９５０．５３ 元，减少比例为 ６．３０％，减少原因为：公司于 ２０００ 年将住房 周转金借方余额 ３９，２６４，４７４．６４ 元转入期初未分配利润，引起未分配利润负数。公司 ２００１ 年根据财政部财会 （２００１）５ 号文《关于印发（企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定）的通知》的精神和公司第二十次（暨 ２０００ 年度）股东大会决议用资本公积 ２３，５４９，６１８．９６ 元弥补未分配利润。另有无法支付的应付账款 ３８４，８３０．０４ 元核销使资本公积增加。子公司核销应付账款 ３，１８４，８３８．３９ 计入资本公积，母公司相应计入资本公积－股权投 资准备。 38 （二十三）、盈余公积： 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 １５４，６６７，５１８．１４ ５０６，１６２．１４ １１，３４３，１４７．５０ １４３，８３０，５３２．７８ 公益金 ５，１８７，５８８．１０ ２５３，０８１．０７ ４，３４３，４９８．２８ １，０９７，１７０．８９ 任意盈余公积 ２８，２０９．９０ ２８，２０９．９０ 合计 １５９，８８３，３１６．１４ ７５９，２４３．２１ １５，７１４，８５５．６８ １４４，９２７，７０３．６７ 盈余公积期末数比期初数减少 １４，９５５，６１２．４７ 元，减少比例为 ９．３５％，减少原因为：公司于 ２０００ 年将住房 周转金借方余额 ３９，２６４，４７４．６４ 元转入期初未分配利润，引起未分配利润负数。公司 ２００１ 年根据财政部财会 （２００１）５ 号文《关于印发（企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定）的通知》的精神和公司第二十次（暨 ２０００ 年度）股东大会决议，用盈余公积 １５，７１４，８５５．６８ 元弥补未分配利润。 （二十四）、未分配利润 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 －１７９，５３３，４００．８３ 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） －２０３，４８１，２７８．２８ 调整后期初未分配利润 －３８３，０１４，６７９．１１ 加：本期净利润 １３，８９６，２６３．２０ 其他转入 ３９，２６４，４７４．６４ 减：提取法定盈余公积 ５０６，１６２．１４ 提取法定公益金 ２５３，０８１．０７ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 －３３０，６１３，１８４．４８ 注 １、调整期初未分配利润－２０３，４８１，２７８．２８ 元，主要依据《企业会计制度》对固定资产、在建工程、无形资产、 长期待摊费用采用追溯调整，影响期初未分配利润 －２０３，４８１，２７８．２８ 元（详见附注二 （十九））。 注 ２、公司第四届第六次董事会通过了关于 ２００１ 年不进行利润分配的预案决议。 （二十五）、主营业务收入、主营业务成本： 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 分 １．工业制造业 ６７６，２６５，１３７．１２ ４１１，７８１，２１１．８８ ５３３，５９２，１６６．８２ ３７７，０８９，８３０．５９ １４２，６７２，９７０．３０ ３４，６９１，３８１．２９ 部 ２．房地产业 ７４５，８９６．７７ ２８５，３１５．３５ ６８４，５４４．７７ ４１２，９７３．３５ ６１，３５２．００ －１２７，６５８．００ ３．建筑业 ６，６４２，１５９．９８ ６，６３６，２５９．０４ ４，５８８，６４２．５６ ５，４８２，４４５．３０ ２，０５３，５１７．４２ １，１５３，８１３．７４ ４．服务业 ４，３６４，３１６．０１ ８，４１８，０２８．８６ ３，０４５，３５８．０８ ７，１３６，３９２．８５ １，３１８，９５７．９３ １，２８１，６３６．０１ ５．贸易业 １２７，２８４，８８２．４０ ３８，１７４，７８７．８４ １１８，４５１，３０４．３９ ３７，７９０，８３５．７５ ８，８３３，５７８．０１ ３８３，９５２．０９ 小计 ８１５，３０２，３９２．２８ ４６５，２９５，６０２．９７ ６６０，３６２，０１６．６２ ４２７，９１２，４７７．８４ １５４，９４０，３７５．６６ ３７，３８３，１２５．１３ 公司内各业务分部相互抵销 39 合计 ８１５，３０２，３９２．２８ ４６５，２９５，６０２．９７ ６６０，３６２，０１６．６２ ４２７，９１２，４７７．８４ １５４，９４０，３７５．６６ ３７，３８３，１２５．１３ 亚洲 １０９，４２５，６４３．９３ １０４，３５８，６４０．９３ ０ ５，０６７，００３．００ 北美洲 ５９５，８００．００ ５６８，２１２．９７ ０ ２７，５８７．０３ 东北 １０，４５０，０６０．５４ ９，３３６，４７８．１４ ９，９７９，２７１．７１ ８，５５１，７９６．３５ ４７０，７８８．８３ ７８４，６８１．７９ 上海 ７１４，２４０，９５０．５１ ４０８，４２２，８０５．２１ ５９２，４０１，２１７．３６ ３７９，９９２，７４８．４８ １２１，８３９，７３３．１５ ２８，４３０，０５６．７３ 华东 １１２，４６９，５７９．１０ ５５，１５３，１１４．４８ ９４，３１０，０９４．６２ ５１，４１８，３１４．８８ １８，１５９，４８４．４８ ３，７３４，７９９．６０ 地 华南 ３１９，５８１．５４ ８１７，０８０．８０ ２０８，９４５．７０ ７６０，１２４．６９ １１０，６３５．８４ ５６，９５６．１１ 区 西南 １０，３９８，９７６．９９ ９，２２３，１５１．２１ ８，３７６，１５８．７０ ９，１４７，１１５．９９ ２，０２２，８１８．２９ ７６，０３５．２２ 分 华北 １８，７０８，０３８．８４ ４８，７９５，２７３．０７ １２，８５３，４４０．７０ ４４，５０９，４４９．９６ ５，８５４，５９８．１４ ４，２８５，８２３．１１ 部 华中 ５，３１８，０３４．３３ ２３６，８９４．７７ ３，９３０，３０７．４３ ２２２，１２２．２０ １，３８７，７２６．９０ １４，７７２．５７ 小计 ９８１，９２６，６６５．７８ ５３１，９８４，７９７．６８ ８２６，９８６，２９０．１２ ４９４，６０１，６７２．５５ １５４，９４０，３７５．６６ ３７，３８３，１２５．１３ 公司内各地区分部相互抵销 １６６，６２４，２７３．５０ ６６，６８９，１９４．７１ １６６，６２４，２７３．５０ ６６，６８９，１９４．７１ 合计 ８１５，３０２，３９２．２８ ４６５，２９５，６０２．９７ ６６０，３６２，０１６．６２ ４２７，９１２，４７７．８４ １５４，９４０，３７５．６６ ３７，３８３，１２５．１３ 公司向前五名客户销售总额为 ３７１，５８９，２６１．４２ 元，占公司全部主营业务收入的 ４５．５８％。 （二十六）、主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 ３９７，８９７．２９ ７２，８７１．６６ 城建税 ７％ ２，３３４，６０８．１２ ８５，２８１．１７ 教育附加费 ３％ １，０６９，３１０．５６ ８０，５４９．６３ 其 他 ８，６７８．０４ ２，４９９．８３ 合 计 ３，８１０，４９４．０１ ２４１，２０２．２９ 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 ３，５６９，２９１．７２ 元，增加比例为 １，４７９．７９％，增加原因为：销 售收入增多。 （二十七）、其他业务利润 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售收入 ３７，７６１，７１６．６０ ３６，１０２，０５１．６５ １，６５９，６６４．９５ ４１，１６９，４４４．７１ ３７，９６４，７５０．８３ ３，２０４，６９３．８８ 租赁收入 ４，７３５，９３９．００ ４，０３９，２３５．１９ ６９６，７０３．８１ ５，２３８，３８９．７５ ３４７，００２．２６ ４，８９１，３８７．４９ 加工收入 ４８４，４３５．１８ ３７６，７６７．４７ １０７，６６７．７１ 四技收入 ６１５，９６５．４３ ２１，１２９．１７ ５９４，８３６．２６ ８３２，６６１．６４ ６２１，４５９．３３ ２１１，２０２．３１ 其他收入 ３，８０２，０３４．８５ １，９７１，５７６．６４ １，８３０，４５８．２１ ２４，９２３，４０１．０７ ２１，１５５，９１３．１１ ３，７６７，４８７．９６ 合计 ４６，９１５，６５５．８８ ４２，１３３，７９２．６５ ４，７８１，６６３．２３ ７２，６４８，３３２．３５ ６０，４６５，８９３．００ １２，１８２，４３９．３５ 其他业务利润期末数比期初数减少 ７，４００，７７６．１２ 元，减少比例为 ６０．７５％，减少原因为：本公司减少其他业 务的经营活动。 （二十八）、财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ２５，６５４，０５６．４７ １９，０９７，７９３．３８ 减：利息收入 １，３７５，８４０．０９ ４，１２５，７５６．９８ 汇兑损失 ２４３，７９２．１８ １３６，３９８．６６ 减：汇兑收益 １７７，６１８．１６ 其他 １０１，２７０．４３ １０７，３８０．３２ 合计 ２４，４４５，６６０．８３ １５，２１５，８１５．３８ 财务费用期末数比期初数增加 ９，２２９，８４５．４５ 元，增加比例为 ６０．６６％，增加原因为：借款增加使利息支出比 40 去年增加。 （二十九）、投资收益： １、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 委托理财收益 权益法下确认的 股权投资 长期股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 减值准备 短期投资 ８１２，３４６．４１ ３，０８２，１９２．００ １，３４５，０００．００ ５，２３９，５３８．４１ 长期股权投资 ３，８０４，９８４．２６ －９３２，４４７．２９ １９９，１２５．８４ －２３９，２００．００ ２，８３２，４６２．８１ 合计 ４，６１７，５１２．６７ ３，０８２，１９２．００ １，３４５，０００．００ －９３２，４４７．２９ １９９，１２５．８４ －２３９，２００．００ ８，０７２，００１．２２ ２、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 减值 股权转 合计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 准备 让收益 短期投资 ３，２８８，８３６．００ ３，２８８，８３６．００ 长期股权投资 ５，８３６，９３０．６５ －１，４３０，５８１．７４ １，２４５．７７ ９４，６１０，４５５．００ ９９，０１８，０４９．６８ 长期债权投资 合计 ９，１２５，７６６．６５ －１，４３０，５８１．７４ １，２４５．７７ ９４，６１０，４５５．００ １０２，３０６，８８５．６８ ３、对本年所获得的收益占报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易收益金额 备注 长期股权投资－股票投资 ５３，４１８，１４９．１２ ３，７９６，４６４．２６ 公司本部法人股投资 短期投资－国债 ５０，０００，０００．００ ３，０８２，１９２．００ 国债投资 ４、投资收益汇回一般无限制。 ５、投资收益本年发生数比上年发生数减少 ９４，２３４，８８４．４６ 元，减少比例为 ９２．１１％，原因为：２０００ 年 度将持有的中国华源集团有限公司股权账面价值 １０，６８９，５４５．００ 元协议作价 １０５，３００，０００．００ 元转让给太平洋机 电（集团）有限公司，获得投资收益 ９４，６１０，４５５．００ 元。 （三十）、补贴收入： １、内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 批准文件 批准机关 文件时效 财政补贴 １，０００．００ 浦东新区财政局 增值税退税 ５，２１６．０５ ８１，０００．００ 申请书复函 上海卢湾区税务局 １９９９－２００１ 年 税费奖励 ６１，９４２．８５ ８０，９８４．１５ 上海淞南经济发展有限公司 能源补贴款 ２０，０００．００ 上海普陀区环保局 企业扶持补贴款 １６，０９９．００ 崇明开发有限公司 出口商品贴息 １１９，２３８．５７ 上海财政局 合计 ２２３，４９６．４７ １６１，９８４．１５ （三十一）、营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 １，１９５，１１５．６０ １８７，８５０．２０ 赔偿及罚款收入 ２，０７７，５６８．０９ ５，７１５．６３ 无法支付的应付款项 １，５９３，１９２．６２ 其他 １６８，４９５．４６ ９５１，７１８．３０ 合计 ３，４４１，１７９．１５ ２，７３８，４７６．７５ 占报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 备注 上海上实南开地产有限公司违约金收入 ２，０４５，１２１．００ 经法院判决后执行 41 （三十二）、营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 ２，１７２，１８５．８５ ３，６２０，９８２．２０ 固定资产盘亏 １７２，３３９．４６ 捐赠 １０，０００．００ 罚款支出 １２８，４９３．１０ ６５，０８４．６０ 其他 ７４４，８２７．４９ ４６１，８００．３６ 合计 ３，２２７，８４５．９０ ４，１４７，８６７．１６ 营业外支出期末数比期初数减少 ９２０，０２１．２６ 元，减少比例为 ２２．１８％，减少原因为：２００１ 年固定资产的清 理损失减少。 （三十三）、支付的其他与经营活动有关的现金 １０８，５６３，０９７．３３ 元。 其中： 项目 金额 管理部门费用 ３９，２６６，５６０．５９ 非控股子公司往来 １１，５００，０００．００ （三十四）、支付的其他与筹资活动有关的现金 １３０，０００．００ 元。 其中：子公司缩资少数股东收回投资款 １３０，０００．００ 元。 六、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收账款 １、账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准 坏账准备 金额 比例 坏账准 坏账准备 （％） 备计提 （％） 备计提 比例％ 比例％ １ 年以内 ９，５４４，８７８．７５ １９．２６ ５ ４７６，４３４．８５ １５，３３３，１７８．３３ ２３．７４ ０－５ ５３５，５２５．６７ １～２ 年 ７，６１２，６０１．１６ １５．３６ ７６１，２６０．１２ ３，３９１，７４５．０４ ５．２５ ５－２０ ３３９，１７４．５０ ２～３ 年 ５６７，４２６．８０ １．１４ １１３，４８５．３６ ２６５，５６２．７９ ０．４１ ２０－ ５３，１１２．５６ １００ ３ 年以上 ２４，４１６，９７８．９６ ４９．２７ １２，２０８，４８９．４８ ４５，５９９，７０２．７０ ７０．６０ ３０－ ２２，７９９，８５１．３５ １００ 特殊准备 ７，４１９，７９９．６６ １４．９７ ５，５６４，８４９．７５ 合计 ４９，５６１，６８５．３３ １００．００ １９，１２４，５１９．５６ ６４，５９０，１８８．８６ １００．００ ２３，７２７，６６４．０８ ２、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２５，０８２，８９７．２６ 元，占应收账款总金额的 ５０．６１％。 ３、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人户数 欠款金额 计提比例 理由 ４户 ７，４１９，７９９．６６ ７５％ 预计难以收回 ２３ 户 ２４，４１６，９７８．９６ ５０％ 账龄 ３ 年以上 ４、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的说明： 欠款人名称 收回金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 江苏东台丝织厂 １７，０００，０００．００ 货币资金 以前年度已作坏账核销 通过诉讼收回，原计提合理 42 ５、本年度实际冲销的应收账款： 欠款人户数 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 ８７ 户 货款 ９，７６７０９７．４８ 账龄长无法收回 否 ６、期末应收账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： １、账龄分析： 期末数 期数初 账龄 金额 比例 坏账准 坏账准备 金额 比例 坏账准备 坏账准备 （％） 备计提 （％） 计提比例 比例％ ％ １ 年以内 ２３，８４７，４４４．２５ ８９．５１ ５ ２３４，３１３．０７ ６４，６９６，６３５．４３ ９５．７４ ０－５ ９４８，６４４．９９ １～２ 年 ５９３，９２３．６９ ２．２３ １０ ５９，３９２．３７ ７３０，５６０．３９ １．０８ ５－２０ ７３，０５６．０４ ２～３ 年 ５０４，７９１．１６ １．８９ ２０ １００，９５８．２３ １５，０００．００ ０．０２ ２０－１００ ３，０００．００ ３ 年以上 ３１８，１１７．００ １．１９ ５０ １５９，０５８．５０ ３５２，５０３．１５ ０．５２ ３０－１００ １７６，２５１．５８ 特殊准备 １，３７８，７３６．１７ ５．１８ １００ １，３７８，７３６．１７ １，７８０，０００．００ ２．６４ １００ １，７８０，０００．００ 计提 合计 ２６，６４３，０１２．２７ １００．００ １，９３２，４５８．３４ ６７，５７４，６９８．９７ １００．００ ２，９８０，９５２．６１ ２、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 １８，０７９，２３５．８６ 元，占其他应收款总金额的比例为 ６７．８６％。 ３、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 １户 １，３７８，７３６．１７ １００％ 预计无法收回 １户 ３１８，１１７．００ ５０％ 账龄 ３ 年以上 ４、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 ４户 ６２４，５３８．８６ 账龄长，无法收回 否 ５、期末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海良基房产有限公司 １１，３１０，５２６．３９ 暂借款 上海良基金属制品有限公司 ２，４６１，４６８．７９ 暂借款 上海良基塑料制品有限公司 ２，０９６，５０４．６０ 暂借款 ６、期末其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 ７、其他应收款期末数比期初数减少 ４０，９３１，６８６．７０ 元，减少比例为 ６０．５７％，减少原因为：大股东上海太平 洋机电（集团）有限公司期初欠款 ４７，７５１，０５４．３２ 元通过股权转让等方式予以收回。 43 （三）、长期投资 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 １９９，１５９，１５５．０８ ２５９，２００．００ １６３，４５６，８４２．５７ 长期债权投资 ６８，７８０．００ １３７，５６０．００ 合 计 １９９，２２７，９３５．０８ ２５９，２００．００ １６３，５９４，４０２．５７ １、长期股权投资 （１）股票投资 被投资公司 股份类 股票数量 占被投资 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 名称 别 公司注册 资本比例 １０，８９６，１３１．５３ 第一百货 法人股 １，２６８，４６７ ２．１８ ４，２１７，２３２．００ ４，２１７，２３２．００ ５，０５０，５１２．００ 丰华股份 法人股 ３８８，８００ ２．５８ １，２６６，０００．００ １，２６６，０００．００ ８，６４０，２１６．００ 联通国脉 法人股 ４７７，３６０ ０．１３ １，１０７，３６０．００ １，１０７，３６０．００ １，５５４，５２７．２８ 华联商厦 法人股 １６６，６１６ ０．０４ ４２４，３５０．００ ４２４，３５０．００ ７，４１３，９０６．２４ 嘉宝实业 法人股 ８３６，７８４ ２．５０ ２，３９０，１６８．３２ ２，３９０，１６８．３２ ２１，３９６，３９４．７６ 爱建股份 法人股 ２，０８３，３８８ ０．４５ ７，５８４，０００．００ ７，５８４，０００．００ ２，９２６，０００．００ 宏盛科技 法人股 １５４，０００ ０．１８ ３０６，０００．００ ３０６，０００．００ １，０８６，０９６．００ 交大南洋 法人股 ６１，７１０ ０．０４ １７０，４００．００ １７０，４００．００ ２，４９７，４４０．００ 申达股份 法人股 ２３２，３２０ ０．０６ ４９５，４４０．００ ４９５，４４０．００ ３，９６６，０００．００ 申能股份 法人股 ３００，０００ ０．０２ ８４０，０００．００ ８４０，０００．００ 259,200.00 ２，７８０，８００．００ 水仙电器 法人股 ８８０，０００ ３，０４０，０００．００ ３，０４０，０００．００ ２，７５１，８８５．５０ 新世界 法人股 ３０２，４０５ ０．１１ ４４０，９８８．８０ ４４０，９８８．８０ ５，７０８，１０２．４０ 豫园商城 法人股 ５９４，５９４ ０．１３ １，９１１，２１０．００ １，９１１，２１０．００ １１３，２４１，５８５．６０ 辽源得亨 法人股 １４，２０８，４８０ ８．０３ １６，５００，０００．００ １６，５００，０００．００ ５，０８７，２５０．００ ＳＴ 同达 法人股 ５３５，５００ １．００ １，６０５，０００．００ １，６０５，０００．００ 44 － 海通证券 法人股 ７，２２１，６００ ６，１２０，０００．００ ６，１２０，０００．００ ７８，４５０，０００．００ 浦东发展 法人股 ５，０００，０００ ０．２１ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 银行 ５３，４１８，１４９．１２ ５３，４１８，１４９．１２ 259,200.00 合计 注：上列辽源得亨法人股已被质押处于冻结状态。 （2）其他股权投资： A．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 投资 单位 本期合计 其中：投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 股权投资准 分得利润 初始投资 累计增减 合计 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本 备 比例 上海奥依光电子 1998.11-20 ７５．００％ １８，３９４，４４８．７５ ４９１，８８８．８７ －７１５，９２７．９０ １，２０７，８１６．７７ ２４，０００，０００．００ －５，１１３，６６２．３８ １８，８８６，３３７．６２ 有限公司 05.12 海南良基投资发 1995.12-20 100.00% 14,973,095.69 -1,409,727.22 -1,409,727.22 20,000,000.00 -6,436,631.53 13,563,368.47 展有限公司 02.12 上海良基金属制 70.00% 12,348,824.70 -2,054,606.15 -5,303,250.00 3,294,218.55 -45,574.70 7,000,000.00 3,294,218.55 10,294,218.55 品有限公司 上海良基房地产 100.00% 9,981,735.41 -340,692.45 -340,692.45 15,000,000.00 -5,358,957.04 9,641,042.96 有限公司 上海良基实业有 2000.12-20 90.00% 11,338,420.80 1,102,116.07 1,102,116.07 11,176,200.00 1,264,336.87 12,440,536.87 限公司 20.11 上海良纺纺织机 2001.6-202 85.00% 17,896,700.69 18,919,458.40 220,524.21 -1,381,424.36 138,142.44 18,919,458.40 -1,022,757.71 17,896,700.69 械专件有限公司 1.5 上海普恩伊进出 1998.11-20 90.00% 4,706,759.00 22,787,709.35 22,100,000.00 138,043.35 610,740.00 -61,074.00 27,000,000.00 494,468.35 27,494,468.35 口有限公司 13.17 上海良基塑料制 1999.1-201 100.00% 0.00 322,843.93 -509,809.51 832,653.44 8,827,800.00 -8,504,956.07 322,843.93 品有限公司 9.1 上海良基电脑印 1998.11-20 80.00% 1,463,128.24 -731,818.33 -731,818.33 6,400,000.00 -5,668,690.09 731,309.91 刷有限公司 08-4 上海良 基工程建 无限 100.00% 0.00 0.00 2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00 筑装饰公司 1998－12 上海良基机械有 －2014－ 90.00% 653,359.86 1,423,936.84 -928,248.11 2,352,184.95 1,350,000.00 727,296.70 2,077,296.70 限公司 12 上海逸杰信息科 2001.4-202 83.75% 0.00 1,748,949.80 1,675,000.00 73,949.80 1,675,000.00 73,949.80 1,748,949.80 技有限公司 1.3 上海二纺机汽车 2000.9－ 60.00% 1,577,226.82 27,423.44 27,423.44 1,200,000.00 404,650.26 1,604,650.26 服务公司 2009.3 上海良纺机件公 2000.12-20 100.00% 510,000.00 -52,740.85 -52,740.85 510,000.00 -52,740.85 457,259.15 司 10.11 上海纺织机械专 55.00% 5,310,220.05 -5,310,220.05 -5,310,220.05 件总厂罗拉厂 合 计 81,257,219.32 35,901,763.94 32,080,988.35 167,311.05 -770,684.36 77,068.44 3,184,838.39 1,162,242.07 145,558,458.40 -28,399,475.14 117,158,983.26 B．权益法核算的对合营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海巴马格机械 1995- 49.00% 28,094,089.69 -394,079.56 -394,079.56 26,496,396.27 1,203,613.86 27,700,010.13 有限公司 2003 上海良基经营服 1985- 40.00% 495,283.17 356,570.56 356,570.56 400,000.00 451,853.73 851,853.73 务公司 2050 上海良基物资有 无限 30.00% 192,101.27 -161,942.43 -161,942.43 150,000.00 -119,841.16 30,158.84 限公司 小计 28,781,474.13 -199,451.43 0.00 -199,451.43 0.00 0.00 27,046,396.27 1,535,626.43 28,582,022.70 注：上海巴马格机械有限公司经公司董事会决定，并经上海市外经贸委沪外资委电气字（２００１）第 ２０８２ 号批复同意提前中止经营， 已于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日进入清算程序。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 期末余额 87 国债 68,780.00 45 3、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 水仙股份 259,200.00 259,200.00 根据期末收盘价计提 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业制造类 ７１５，３２０，４５９．０９ ４３２，３８２，５１２．４５ ５８９，９４９，９２５．２４ ４０３，８９７，１８３．２７ １２５，３７０，５３３．８５ ２８，４８５，３２９．１８ 合计 ７１５，３２０，４５９．０９ ４３２，３８２，５１２．４５ ５８９，９４９，９２５．２４ ４０３，８９７，１８３．２７ １２５，３７０，５３３．８５ ２８，４８５，３２９．１８ （五）投资收益： １、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 委托理财收益 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ３，０８２，１９２．００ １，３４５，０００．００ ４，４２７，１９２．００ 长期股权投资 ３，７９６，４６４．２６ ３６０，４０７．１９ ７７，０６８．４４ －２５９，２００．００ ３，９７４，７３９．８９ 长期债权投资 合计 ３，７９６，４６４．２６ ３，０８２，１９２．００ １，３４５，０００．００ ３６０，４０７．１９ ７７，０６８．４４ －２５９，２００．００ ８，４０１，９３１．８９ ２、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ３，０９３，８３６．００ ３，０９３，８３６．００ 长期股权投资 ３，９１７，５４７．１０ ２，２１６，０３３．４０ ９４，６１０，４５５．００ １００，７４４，０３５．５０ 长期债权投资 合计 ３，９１７，５４７．１０ ３，０９３，８３６．００ ２，２１６，０３３．４０ ９４，６１０，４５５．００ １０３，８３７，８７１．５０ ３、对本年所获得的收益占报告期利润总额的 １０％（含 １０％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易收益金额 备注 长期股权投资－股票投资 ５３，４１８，１４９．１２ ３，７９６，４６４．２６ 法人股投资 短期投资－国债 ５０，０００，０００．００ ３，０８２，１９２．００ 国债投资 ４、投资收益汇回一般无限制。 ５、投资收益本年发生数比上年发生数减少 ９５，４３５，９３９．６１ 元，减少比例为 ９１．９１％，原因为：２０００ 年 度公司将持有的中国华源集团有限公司股权账面价值 １０，６８９，５４５．００ 元协议作价 １０５，３００，０００．００ 元转让给太平 洋机电（集团）有限公司，获得投资收益 ９４，６１０，４５５．００ 元。 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、 存在控制关系的关联方 与本公司 法定 公司名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 关系 代表人 太平洋机电（集团）有 凯旋路 ５５４ 号 纺织机械、机电产品 大股东 国有企业 朱域 限公司 等 上海良基实业有限公 外高桥保税区美盛路 １７９ 国际国内贸易 子公司 有限责任公司 朱建忠 司 号 46 上海二纺机汽车服务 崇明县城桥镇秀山路 ８ 号 修理、货运 子公司 有限责任公司 王国祥 有限公司 ２２０ 室 上海良基塑料制品有 上海市澳门路 ７１５ 号 生产销售纺织、塑料 子公司 有限责任公司 吴继伟 限公司 件 上海良基建筑装饰工 崇明县城桥镇秀山路 ８ 号 建筑装饰 子公司 有限责任公司 董耀进 程有限公司 ２１８ 室 上海奥依光电子有限 宝山区长逸路 ６ 号 生产销售变色薄膜 子公司 有限责任公司 程颖 公司 上海良基机械有限公 西藏南路 １３７１ 弄 ３ 号 １０２ 生产销售纺纱机械 子公司 有限责任公司 侯金源 司 室 上海良基房地产有限 西康路 １３７１ 弄 ３０ 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 何国标 公司 上海良基电脑印刷有 宝山区长逸路 ６ 号 印刷照排 子公司 有限责任公司 李新民 限公司 上海良基金属制品有 江杨南路 ６５ 号 生产销售冷拉型钢 子公司 有限责任公司 龚建平 限公司 海南良基投资发展有 海口市海甸岛 ３３６ 号 工业投资物业管理 子公司 有限责任公司 朱建忠 限公司 上海良纺机件有限公 场中路 ６８７ 号 销售安装纺织机械及 子公司 有限责任公司 韩建平 司 零配件 上海纺织机械专件总 临海市大田镇方家弄 罗拉制造 子公司 全民与集体联营 徐积源 厂罗拉制造厂 上海普恩伊进出口有 淮海中路 １ 号柳林大厦 自产产品及配套商品 子公司 外商投资企业 张文卿 限公司 ２５０６ 室 进出口业务 上海良纺纺织机械专 南大路 ３０３０ 号 生产、销售纺机的锭 子公司 有限责任公司 程颖 件有限公司 子、罗拉、钢领其其 他纺机配件 上海逸杰信息科技有 场中路 ６８７ 号 计算机软硬件、系统 子公司 有限责任公司 崔翎 限公司 集成领域四技服务 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 增加数 减少数 期末数 太平洋机电（集团）有 １，０００，０００，０００．００ １，０００，０００，０００．００ 限公司 上海良基实业有限公 １２，４１８，０００．００ １２，４１８，０００．００ 司 上海二纺机汽车服务 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 有限公司 上海良基塑料制品有 ３，１８０，０００．００ ３，１８０，０００．００ 限公司 上海良基建筑装饰工 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 程有限公司 47 上海奥依光电子有 ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 限公司 上海良基机械有限 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 公司 上海良基房地产有 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 限公司 上海良基电脑印刷 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 有限公司 上海良基金属制品 １４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ １０，０００，０００．００ 有限公司 海南良基投资发展 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 有限公司 上海良纺机件有限 ６００，０００．００ ６００，０００．００ 公司 上海纺织机械专件 ８，８８３，０００．００ ８，８８３，０００．００ 总厂罗拉制造厂 上海普恩伊进出口 １０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 有限公司 上海良纺纺织机械 ２２，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ 专件有限公司 上海逸杰信息科技 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 有限公司 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 ２０００－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００１－１２－３１ 金额 （％） 金额 金额 金额 （％） 太平洋机电（集团）有限公司 ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ ２６２，３４２，３０９．４６ ４６．３１ 上海良基实业有限公司 １１，１７６，２００．００ ９０ １１，１７６，２００．００ ９０ 上海二纺机汽车服务有限公司 １，２００，０００．００ ６０ １，２００，０００．００ ６０ 上海良基塑料制品有限公司 ３，１８０，０００．００ １００ ３，１８０，０００．００ １００ 48 上海良基经营服务有限公司 ４００，０００．００ ４０ ４００，０００．００ ４０ 上海良基建筑装饰工程有限公司 ２，５００，０００．００ １００ ２，５００，０００．００ １００ 上海奥依光电子有限公司 ２４，０００，０００．００ ７５ ２４，０００，０００．００ ７５ 上海良基机械有限公司 １，３５０，０００．００ ９０ １，３５０，０００．００ ９０ 上海良基房地产有限公司 １５，０００，０００．００ １００ １５，０００，０００．００ １００ 上海良基电脑印刷有限公司 ６，４００，０００．００ ８０ ６，４００，０００．００ ８０ 上海良基金属制品有限公司 １２，３０３，２５０．００ ８４．８５ ５，３０３，２５０．００ ７，０００，０００．００ ７０ 海南良基投资发展有限公司 ２０，０００，０００．００ １００ ２０，０００，０００．００ １００ 上海良纺机件有限公司 ６００，０００．００ １００ ６００，０００．００ １００ 上海纺织机械专件总厂罗拉制造厂 ５，３１０，２２０．０５ ５５ ５，３１０，２２０．０５ ５５ 上海普恩伊进出口有限公司 ４，９００，０００．００ ４９ ２２，１００，０００．００ ２７，０００，０００．００ ９０ 上海良纺纺织机械专件有限公司 １８，９１９，４５８．４０ １８，９１９，４５８．４０ ８５ 上海逸杰信息科技有限公司 １，６７５，０００．００ １，６７５，０００．００ ８３．７５ ４、存在控制关系的关联方交易 （１）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司的交 易已作抵销。 （２）与不纳入合并报表的存在控制关系的关联方交易： ①、销售货物 公司 ２００１ 年度和 ２０００ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： ２００１ 年 ２０００ 年 占年度销售 计价 占年度销售 计价 公司名称 发生额 发生额 比重（％） 标准 比重（％） 标准 太平洋机电（集团）有限公司 ２，０６０，１４８．００ ０．２９ ＊ －１０，５８１，３８１．２０ ＊ ＊２００１ 年度实际向太平洋机电（集团）有限公司销售货物为人民币 ２，０６０，１４８．００ 元，按市场价格销售。 ＊２０００ 年度实际向太平洋机电（集团）有限公司销售货物为人民币 ２，０９１，６９５．７４ 元，１９９７ 年 ６ 月的销货退 49 回人民币 １２，６７３，０７６．９４ 元，由此增加 ２０００ 年度利润 １，６０５，２６０．４１ 元（按原销售价格、成本冲回）。 ②公司与关联方应收预收款项余额 占全部应收、预收款项 年末数 项目 余额的比重（％） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 预收账款： 太平洋机电（集团）有限公司 １，６８１，４８０．００ ２，４８３，６４８．００ ０．９９ １．５４ ③公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 占全部其他应收、应付款项 年末数 项目 余额的比重（％） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 其他应收款： 太平洋机电（集团）有限公司 ４７，７５１，０５４．３２ ６８．０６ 其他应付款： 海南良基投资发展公有限公司 ８，８２０，６８７．１９ ８，７８０，９８８．０５ ２９．０３ ２１．３０ ④其他应披露的关联交易事项 Ａ． ２００１ 年 ６ 月大股东太平洋机电（集团）有限公司与本公司达成协议，以其原投资上海良纺 纺织机械专件有限公司的 ９００ 万元股权中的 ５７０ 万股，以每股 １ 元价格转让给本公司，用 以冲抵太平洋机电（集团）有限公司对本公司的欠款，经本次转让与受让，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日在上海良纺纺织机械专件有限公司 ２，２００ 万元的注册资本中，本公司出资额由 １，３００ 万元调整为 １，８７０ 万元，太平洋机电（集团）有限公司出资额由 ９００ 万元调整为 ３３０ 万元。 Ｂ． ２００１ 年 １２ 月大股东太平洋机电（集团）有限公司将持有上海普恩伊进出口有限公司 ４６％的 股权（折人民币 １，３８０ 万元），以每股 １．０５２２ 元的溢价转让出 ３９％（１，１７０ 万股）的股权给 本公司，交易价 １，２３１，０７４．００ 元。经本次转让与受让，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日在上海普 恩伊进出口有限公司 ３，０００ 万元的注册资本中，本公司出资额由 １，５３０ 万元调整为 ２，７００ 万元，太平洋机电（集团）有限公司出资额由 １，３８０ 万元调整为 ２１０ 万元。 （二）不存在控制关系的关联方情况 50 １、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司的关系 上海巴马格机械有限公司 联营企业 上海良基经营服务有限公司 联营企业 上海良基物资有限公司 联营企业 ２、不存在控制关系的关联方交易 （１）销售货物 公司 ２００１ 年度和 ２０００ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： ２００１ 年 ２０００ 年 占年度销售 计价 占年度销售 计价 公司名称 发生额 发生额 比重（％） 标准 比重（％） 标准 上海巴马格机械有限公司 ２３，６０９，８４７．００ ２．１３ 市价 ７，４３８，５５２．７４ １．６０ 市价 上海良基经营服务有限公司 １，８２８，０３４．１９ ０．１６ 市价 上海良基物资有限公司 ２１，６３２，４７８．６３ １．９４ 市价 ３３，３８１，６４１．００ ７．１７ 市价 （２）采购货物 公司 ２００１ 年度和 ２０００ 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： ２００１ 年 ２０００ 年 占年度采 计价 占年度采购 计价 公司名称 发生额 发生额 购比重（％） 标准 比重（％） 标准 上海巴马格机械有限公司 ２，９２２，４０６．００ ００ 市价 市价 上海良基经营服务有限公司 １４，７８６．３２ ００ 市价 市价 （３）公司与关联方应收预收款项余额 占全部应收、预收款项 年末数 项目 余额的比重（％） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 应收账款： 上海巴马格机械有限公司 ２，２９１，０６５．００ １，１０１，０００．００ ２．７０ １．２５ 预收账款： 上海良基物资有限公司 １１６，６００．００ ４，２５７，５１８．７１ ０．０７ ２．６４ 51 （４）公司与关联方应付预付款项余额 占全部应付、预付款项 年末数 项目 余额的比重（％） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 应付账款： 上海巴马格机械有限公司 ４６，０７５．００ ０．０３ 上海良基物资有限公司 ４，９２９，７５４．７９ ３，８１４，６１９．０２ ３．１８ ２．４６ （５）公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 占全部其他应收、应付款项 年末数 项目 余额的比重（％） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 其他应收款： 上海良基物资有限公司 ９，５３６．１０ ０．０４ 其他应付款： 上海良基物资有限公司 ６２７，６４９．８２ ３４２，３８２．９６ ２．０７ ０．８３ 八、或有事项 １、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司为其他单位提供贷款担保人民币 ７１２０ 万元、美元 ２７０ 万元折 合人民币 ２２３５ 万元，情况如下： 担保期限 金额 折合人民币 被担保方 （万元） （万元） 上海化纤集团有限公司 １９９９．０６－２００２．０６ ＵＳＤ２７０ ２２３５ 中国纺织机械股份有限公司 ２００１．１１－２００２．０６ ＲＭＢ３４５０ ３４５０ 中国纺织机械股份有限公司 ２００１．０５－２００２．０５ ＲＭＢ４５０ ４５０ 中国纺织机械股份有限公司 ２００１．１０－２００２．０８ ＲＭＢ３２０ ３２０ 上海界龙股份有限公司 ２００１．１２－２００２．１２ ＲＭＢ５００ ５００ 上海普恩伊进出口有限公司 ２００１．０４－２００２．１２ ＲＭＢ２４９０ ２４９０ ２、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，母公司应收账款中新泽普棉纺厂 １４２．５１ 万元和新京城棉纺厂 ５４９．７３ 52 万元正处于诉讼之中。 ３、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，子公司上海良基建筑装饰工程有限公司有价值 １０，１７６，２５３．３０ 元 的工程项目经上海市第二中级人民法院于 １９９９ 年 １２ 月 ２３ 日以（１９９８）沪二中民初字第 １３４ 号民事判决书判决，应由债务人上海恒昌房地产发展有限公司于 ２０００ 年 １ 月偿还。截至 ２００１ 年 １ 月 ９ 日止共收款 １００，０００．００ 元。 ４、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，子公司上海良基房地产有限公司应收账款中有应收上海饶建实业 公司（上海健民实业总公司、上饶毛纺织厂共同投资）６，７９４，０００．００ 元为 １９９３ 年支付的房屋 参建款，２０００ 年 ８ 月 １４ 日经上海市第一中级人民法院一审判决获胜。上海市第一中级人民法 院已依法将上饶毛纺织厂对江西上饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器 设备及该厂自有厂房、仓库进行了查封将进一步拍卖兑现。现正进行拍卖工作前的准备工作。 ５、２００１ 年 ６ 月，东方汇理银行上海分行诉本公司借款纠纷案，诉讼标的 ２６０．５５ 万美元，香港高 等法院以讼案第 １４５６９ 字受理。２００１ 年 １１ 月 ３０ 日香港高等法院判决，东方汇理银行上海分行 的诉讼请求未获支持。２００１ 年 １２ 月 １３ 日，东方汇理银行上海分行提出上诉，目前此案正在审 理中。 九、资产负债表日后事项： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日共有 １４，２６０，０００．００ 元未到期应收票据已背书转让。截至本报告日，其中 １３，９６０，０００．００ 已到期兑现，尚有 ３０ 万元银行承兑汇票未到期。 十、承诺事项 公司资产抵押和质押情况如下： 借款银行 本金 性质 抵押或质押物 （人民币万元） 中国建设银行第三 ７００ 抵押 化工仓库（场中路 ６８５ 弄 １５１ 号土地及建 支行 筑物）面积 ３５０５３Ｍ２ ，抵押期限自 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ２０ 日 上海银行新市支行 １０００ 质押 辽源得亨 １４，２０８，４８０ 股法人股 中国光大银行静安 ５００ 质押 柒拾万美元定期存单 支行 十一、其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 53 核数师报告书 致上海二纺机股份有限公司列位股东 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 本核数师已审计了后附的第 ２ 页至 ２６ 页会计报表。这些会计报表是按照国际会计准则编制的。 董事与核数师之各自责任： 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵 循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对 贵公司的财务报表发表独立之意见。 意见之基础： 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时，就该等财 务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括抽查方式查核与财务报表所 载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所 作的重大估计及财务报表的整体列报。 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据，就该 等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过程中，吾等还对会计报 表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基 础。 核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映 贵集团于二零零一年十二月三十一日的财政状况 及 贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华上海会计师事务所 二零零二年四月十六日 54 综合利润表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 ２００１ ２０００ 附注 ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 营运收入 ４ ８１５，３０２ ４６５，２９６ 营运成本 （６６０，３６２） （４２８，１５５） 营运净利润 １５４，９４０ ３７，１４１ 其他收入 ５ ２１，２７７ ２３，９６６ 销售和管理费用 （９０，８１４） （１２８，６１５） 固定资产及在建工程减值损失 （２２，８０１） － 主营业务溢利／（亏损） ６ ６２，６０２ （６７，５０８） 财务费用 ７ （２５，８２１） （１９，３４２） 联营公司与未合并附属公司亏损 （２，３４８） （１，４６９） 特别项目 ８ － ９４，６１０ 税前溢利／（亏损） ３４，４３３ ６，２９１ 税项 ９ （３，５７５） （４２８） 税后溢利／（亏损） ３０，８５８ ５，８６３ 少数股东损益 ９５ （７８８） 股东应占溢利 ３０，９５３ ５，０７５ 基本每股盈利 １０ ＲＭＢ０．０５５ ＲＭＢ０．００９ 会计报表附注第 ７ 至 ２６ 页。 55 综合资产负债表 二零零一年十二月三十一日 ２００１ ２０００ 附注 ＲＭＢ’ ０００ ＲＭＢ’０００ 非流动资产 固定资产 １１ ６５７，４５１ ６４９，７１４ 在建工程 １２ ５３，９１６ １１５，０７０ 联营公司及未合并附属公司之投资 １４ ５５，２１４ ６０，８５４ 其他投资 １５ ５３，５３５ ５４，７０９ 长期摊销费用 － ２，２８１ ８２０，１１６ ８８２，６２８ 流动资产 短期投资 １６ １９，９８２ － 存货 １７ ２２２，６１１ ２４９，８４７ 应收账款与票据 ５６，１５８ ４６，０６３ 其他应收款与预付款 ６３，２０６ ５４，４７９ 应收联营及关联公司 １８ ２，３００ ５１，５６６ 应收税金 ５，５７６ １１，５７１ 现金及现金等价物 ２３８，５１５ １３９，３５２ ６０８，３４８ ５５２，８７８ 资产总计 １，４２８，４６４ １，４３５，５０６ 流动负债 银行贷款 １９ ３６５，２３０ ３６９，９８２ 应付账款及票据 １５０，１６５ １７２，０４９ 其他应付款及预提费用 ２６，８５６ ３７，６３７ 预收货款 １６８，７９６ １５８，９０１ 应付联营公司 １８ １６，２２２ １１，６０７ ７２７，２６９ ７５０，１７６ 流动负债净额 （１１８，９２１） （１９７，２９８） 总资产减流动负债 ７０１，１９５ ６８５，３３０ 56 综合资产负债表 二零零一年十二月三十一日 ２００１ ２０００ 附注 ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 总资产减流动负债 ７０１，１９５ ６８５，３３０ 非流动负债 长期银行贷款 １９ ４，０８５ ２，９４０ 其他长期应付款 － ２２，５６８ 递延收入 １３ ６９４ － 少数股东权益 １９，６６３ １４，４５７ ２４，４４２ ３９，９６５ 净资产合计 ６７６，７５３ ６４５，３６５ 股本 ２０ ５６６，４４９ ５６６，４４９ 储备 ２１ １１０，３０４ ７８，９１６ 股东权益合计 ６７６，７５３ ６４５，３６５ 该会计报表已获下列董事会股东批准与授权公开： 股东 股东 会计报表附注第７至２６页。 57 综合股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 股本 股本溢价 盈余公积 累积亏损 合计 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 于 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 566,449 286,163 179,576 (392,121) 640,067 本年溢利 - - - 5,075 5,075 分拨至盈余公积 - - 397 (397) - 公积金转入 - - （1,222） 1,222 - 其他 - - 223 - 223 于 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 566,449 286,163 178,974 (386,221) 645,365 本年溢利 - - - 30,953 30,953 分拨至盈余公积(附注 20(c)) - - 758 （758） - 转入至累计亏损(附注 20(c)) - (23,550) （36,065） 59,615 - 其他 - - 435 - 435 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日之结余 566,449 262,613 144,102 (296,411) 676,753 会计报表附注第 7 至 26 页。 58 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 ２００１ ２０００ 附注 ＲＭＢ’ ０００ ＲＭＢ’０００ 营业活动现金流量 营业活动之现金流入 ２２ １４４，３４６ ９２，３３４ （已付所得稅）／税金退还 （１，２９９） ２１１ 营业活动之现金净流入量 １４３，０４７ ９２，５４５ 投资活动现金流量 （增加）／减少其他投资项目及联营公司投资 － ６，１６４ 购买固定资产，在建工程及开发房地产 （４２，０６５） （１７，１３３） 出售固定资产及开发房地产 ２４，４５２ ３，０９４ 其他投资收益 １，７１５ ４，４３３ 所得利息 １，３７６ ４，１２６ 投资活动现金净流入量 （１４，５２２） ６８４ 融资活动现金流量 偿还银行贷款 （５８６，０３１） － 银行及其他贷款增加／（减少） ６２８，９７９ ３０，４２５ 支付利息 （２５，７５５） （１９，２０５） 融资活动现金净流入量 （１７，９１３） １１，２２０ 现金及现金等价物之净增加 １４５，７１８ １０４，４４９ 现金及现金等价物年初结存数 ７４，７９７ （２９，６５２） 现金及现金等价物年末结存数 ２２０，５１５ ７４，７９７ 现金及现金等价物分析： 现金及银行存款余额 ２３８，５１５ １３９，３５２ 三个月内到期的银行贷款 （１８，０００） （６４，５５５） ２２０，５１５ ７４，７９７ 会计报表附注第 ７ 至 ２６ 页。 59 会计报表附注 截至二? ? 一年十二月三十一日止年度 １． 公司基本经营情况及编制基准 上海二纺机股份有限公司（本公司）于一九二三年在中华人民共和国（中国）建厂，主要从事纺织 机械制造业。本公司的 Ａ 股股票及 Ｂ 股股票分别在一九九二年三月及七月于上海证券交易所上市。 附属公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的详细资料列示于财务报表附注 ２７ 中。 ２． 主要会计政策 本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则（“ＩＡＳ”）进行编制的。本集 团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据 国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注 ２９ 中。 所采用的主要会计政策如下： （ａ） 合并会计报表 本集团的合并会计报表合并了母公司和所有控股附属公司的财务报表。母公司开始 或终止对一个经济实体的控股，该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入合并会计报 表或从控股终止日期开始不再纳入合并会计报表。 本集团内部之重大交易，结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵 销。 （ｂ） 附属公司 附属公司即母公司可以控制其财务和经营结果进而从它的经营活动中获取利益，同样，还包括 从附属公司净利润中获取的利益。 60 （ｃ） 联营公司 联营公司不同于附属公司，集团对联营公司长期拥有 ２０％至 ５０％的表决权资本。集团可以通过 在董事会中派有代表，参与公司管理决策的制定。 在综合资产负债表中，对联营公司的投资列示于集团对联营公司所拥有的净资产中，连同购置 时付出的还未转销或摊销的溢价。综合利润表中应包括集团本年度在联营公司中应得的利润。 （ｄ） 商誉 商誉是指集团对附属公司，联营公司及共同控制实体所支付之购买价超出所购可分割净资产之 公平价值之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示，并用直线摊销法在 １０ 年中平均摊销。 若产生负商誉即收购当日可分资产之公平价值高于付出的收购报酬之差额视为递延收入以直 线法按十年时间确认为收入。 商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。 在出售附属公司或联营公司时，任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出 售利润或亏损时包括在内。 （ｅ） 其他投资 本集团除附属公司及联营公司以外之其他长期投资是以成本减除管理层认为所需 的永久减值准备列示。 短期拥有的上市股票在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在本年净 损益中。 61 （ｆ） 固定资产 （Ｉ） 固定资产 固定资产以原值减去累积折旧列示。一项资产的成本包括购买价格和为是其达到可使用状态前 所发生的一切合理必要的支出。在资产投入使用后发生的费用支出，例如维修、大修理费用通 常于发生当期计入当期损益。对于可以明确证明该项费用支出可以使资产在今后的使用中增加 其经济收益的情况下，该项费用可予以资本化，增加固定资产原值。当固定资产被出售或报废 时，其成本及累积折旧应从资产负债表中转出，同时固定资产清理的收入或支出应在损益表中 得到反映。 （ＩＩ） 折旧 固定资产是按成本值列示。固定资产的折旧乃将其成本减除残值后以直线法按本集团估计可使 用年限摊销。主要折旧年率如下： 建筑物 ２．２５％ 厂房，机械及汽车 ８．５％至 １０％ 家具，固定装置及办公室设备 １２．５％至 ２０％ （ｇ） 在建工程 在建工程表示建筑物、固定资产及其他固定资产尚在构建之中，并以成本列示。其成本包括构 建固定资产发生的直接成本，也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试费和相关借入资金 的汇兑损益。当固定资产达到预计可使用状态后，利息费用应停止资本化。当资产构建完成准 备投入使用时，在建工程应全部转入固定资产，即便由中华人民共和国授权发行的相关委托证 书被延误。 （ｈ） 待售开发房地产 用于出售或在建的物业按成本与可变现净值孰低列示。其成本包括购买价格、土地使用权，在 建期间发生的发展成本、相关利息费用和借入资金的外币折算差额。可变现净值是根据在资产 负债表日以后的正常商业情况下出售该物业所得到的收入或根据最普通的市场条件计算的经 营估计所得出的。 开发房地产以成本扣除任何减值准备列示。开发房地产包括作销售及持作投资用途发展中物业 之成本包括土地成本、构建成本、利息费用和其他本集团支付之发展开支。 62 （ｉ）存货 存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括直接材料和 劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费用。可变现净值由 公司管理层估计，根据出售价格扣除全部完工成本和销售所发生的支出计算。 低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。 （ｊ） 应收帐款 应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时，须计提存疑呆帐准备。坏账则 已在其被发现年度冲销。 （ｋ）现金及现金等价物 在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金、银行存款、在银行及财务公司之存款扣除银行 透支款。在综合资产负债表中，银行透支款包括在流动负债的借款中。 （ｌ）退休金责任 根据政府有关部门对定额退休金的有关规定，本公司及附属公司必须支付薪金总额的 ２５．５％作为 其雇员的退休金。该退休金在利润表中反映。 （ｍ） 外币换算 本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人民银行公布 的市场汇率换算为人民币入帐。 以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率换算成 人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。 （ｎ）金融资产和负债 投资和应收帐款乃是分别按上文附注 ２（ｅ）和（ｊ）所述之准则以帐面价值列示。其他金融资产与负 债都以成本列示。 63 （ｏ）收入的确认 （ｉ） 营运收入是于产品所有权转移时确认，这一般发生在商品送出之时。 （ｉｉ） 利息收入以未提取之本金及使用利率按时间比例基准计算。 （ｉｉｉ） 房产销售收入之入帐乃按房产建筑已经完工并且相关文件已经批准为基准。这段时间之 前所收的有关款项皆确认为预收货款。 （ｐ） 递延税项 递延税款采用债务法． 在采用此方法下， 由于在税法和会计上对收入与支出计算的应交税款存 在时间上的差异，于是产生了递延税金。递延税项资产只有在确实变现的情况下才予以确认。 ３．分部讯息 （ａ） 基本报告——行业分部 ２００１ 年，本集团 ９０％以上之产品及资产净值为制造和销售纺织机械和相关配件所得。 （ｂ） 中级报告——地区分部 下列报表为截至二零零一年十二月三十一日之年度有关地区分布之收入： ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 国内收入 ７０５，２８１ ４６５，２９６ 国外收入 １１０，０２１ － ８１５，３０２ ４６５，２９６ 本集团主要资产均在中华人民共和国境内，所以本年度并未按地区划分之资产及支出进行分布资料 分析。 ４．营运收入 营运收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。 64 ５．其他收入 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 银行利息收入 １，３７６ ４，１２６ 非上市股票红利收入 ２２３ １６２ 短期投资收益 ８１２ ３，２８８ 租金收入 ６９７ ４，８９１ 原材料销售收入 １，６６０ ３，２０５ 固定资产清理净收益 １，１９５ １８８ 赔偿及罚款收入 ２，０７８ ６ 加工收入 － １０８ 四技收入 ５９５ ２１１ 长期股权投资收益 ３，７９６ ５，８３７ 长期债权投资收益 ４，４２７ － 长期应付款项注销 ３，５７０ － 其他 ８４８ １，９４４ ２１，２７７ ２３，９６６ ６．主营业务溢利／（亏损） ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 主营业务溢利／（亏损）已计入及扣除下列项目： 固定资产折旧 ３７，０１２ ５９，０８９ 商誉的摊销 ６１ － 员工成本（等客户资料） 坏帐准备 １６，０４７ ６，０８９ 固定资产及在建工程转销 ２２，０８１ － 存货跌价准备 ４７，０６９ ２２，０１３ 其他投资减值准备 ２５９ ２２４ 其他投资的撇销 ２４３ － 开办费的撇销 ２，６４５ － 确认负商誉之收入 （１３８） － 65 ７．财务费用 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 银行贷款利息费用 ２５，６５４ １９，０９９ 其他 １０１ １０６ ２５，７５５ １９，２０５ 净汇兑损益 ６６ １３７ ２５，８２１ １９，３４２ ８． 特别项目 本集团于二零零零年转让所持有的中国华源集团有限公司法人股 1,350 万股予太平洋机电（集团） 有限公司，转让价格为每股人民币 7.80 元，该等交易事项涉及总金额为人民币 105,300 千元。 本 集团从该交易事项中获利人民币 94,610 千元。 ９．税项 （ａ） 计入综合利润表中的税项为： ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 公司税项 ３，５６４ ３３６ 联营公司所占税项 １１ ９２ ３，５７５ ４２８ 中华人民共和国的所得税计算是根据中国相关税收条例与规定，以预计可得的本年利润为基础计算 得出。本公司所适用的所得税税率为 １５％。适用于附属公司的所得税税率为 １５％—３３％。 （ｂ） 递延税项 公司董事认为递延税项资产产生的临时性差异具有不确定性，因此该财务报表未确认递延税项。 66 １０．每股盈利 每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币 ３０，９５３，０００ （２０００ 年溢利：人民币 ５，０７５，０００） 及已发行的 ５６６，４４９，０００ 股（２０００ 年： ５６６，４４９，０００ 股）计算。 １１．固定资产 家具，固定 厂房，机械 建筑物 装置，办公室设 总数 及汽车 备 ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 原值： ２０００．１２．３１ 结存 ３８，３１９ ６７９，９２７ ９８３，２８８ 添置 １，１２６ １８８ １１，３４７ 转自在建工程 － ２３，１７３ ２４，４６６ 出售 （２３４） （４３，９１８） （５１，９１９） 重分类 － （１１７，６８９） － ２００１．１２．３１ 结存 ３８６，２９０ ３９，２１１ ５４１，６８１ ９６７，１８２ ２０００．１２．３１ 结存 ９，３９３ ２９３，３０５ ３３３，５７４ 本年折旧 ５９３ ２８，９２３ ３７，０１２ 出售转出 （５８） （３６，８２０） （３７，５５８） 重分类 １４，８１１ － （１４，８１１） － 重分类转销 － － （２３，２９７） （２３，２９７） ２００１．１２．３１ 结存 ５２，５０３ ９，９２８ ２４７，３００ ３０９，７３１ 67 账面净值 年 末 余 额 ３３３，７８７ ２９，２８３ ２９４，３８１ ６５７，４５１ （２００１．１２．３１） 年 初 余 额 ２３４，１６６ ２８，９２６ ３８６，６２２ ６４９，７１４ （２０００．１２．３１） 68 １２．在建工程 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 成本： 期初结存 １１５，０７０ ９８，１７８ 增加 １１，５４７ ６３，７８０ 转入其它费用 （２，１３７） － 转销 （４６，０９８） － 转入固定资产 （２４，４６６） （４６，８８８） 期末结存 ５３，９１６ １１５，０７０ １３．递延收入 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 本年确认负商誉 ７７１ － 本年度摊销 ６１ － 本年度确认负商誉之收入 （１３８） － 年末结存 ６９４ － 69 １４．对联营公司之投资 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 应占联营公司净资产 ５５，２１４ ６０，８５４ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日对联营公司及未合并附属子公司投资的详细资料如下： 持有的股权比例 ２００１ ２０００ ％ ％ 主要业务 直接持有： 上海巴马格机械有限公司 ４９ ４９ 生产及销售化纤机械和塑 料加工机械及配件 ＊ 上海逸杰信息科技有限公司 ８４ － 计算机及软件销售 ＊ 海南良基投资发展有限公司 １００ １００ 投资 ＊ 上海良纺机件有限公司 ８５ ８５ 纺织机械及零配件的销售 及安装 上海良基经营服务有限公司 ４０ ４０ 零售制造服务 上海良基物资有限公司 ３０ ３０ 批发零售 间接持有： 上海纺织机械专件总厂罗拉 ３３ ５５ 罗拉制造 制造厂 上海良联房地产经营有限公 ５０ ５０ 房地产开发经营 司 上海良联物业管理有限责任 ５０ ５０ 物业管理 公司 ＊ 上海良纺机件有限公司 １５ １５ 纺织机械及零配件的销售 及安装 ＊ 董事认为这些附属公司很小，不重要，所以没有合并。 70 １５．其他投资 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 非上市公司投资成本 ２９８ － 中国境内非上市公司之法人股，按成本计 ９，１６０ ９，１６０ 中国境内上市公司之法人股，按成本计 ４４，２５８ ４５，７７３ 长期债权投资 ７８ － 减：减值准备 （２５９） （２２４） ５３，５３５ ５４，７０９ 上市股份投资原市值 ７８，４５０ ３７９，７０６ １６．短期投资 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 上市国家债券投资之原值 １９，９８８ － 减：减值准备 （６） － １９，９８２ － １７．存货 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 发展中物业 ２，２３４ １，５６０ 原材料 ６１，７７５ ６２，５４９ 在产品 ７８，８３２ １３２，２６８ 产成品 ７９，７７０ ５３，４７０ ２２２，６１１ ２４９，８４７ 以可变现净值计的存货的账面价值为 ＲＭＢ８７，２９４０００。 １８．应收／应付联营及关联公司 此结余额无抵押，免息及无固定还款期限。 71 １９．银行借款 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 银行及其他借款 － 有抵押 ２２，０００ ５７，７００ － 未抵押 ３４７，３１５ ３１５，２２２ ３６９，３１５ ３７２，９２２ 减：列示于流动负债中的一年之内到期之借款 （３６５，２３０） （３６９，９８２） 列示于非流动负债的一年以后到期的借款 ４，０８５ ２，９４０ 截止二零零一年十二月三十一日，集团以原值约人民币 ４６，１１０，０００ 的土地，建筑物，价值人民币 １６，５００，０００ 的辽源得亨法人股，和 ７００，０００ 美元定期存单向银行抵押取得借款。 该等银行借款利率由年息 ３．９％至 ８．２５％不等（二零零零年：５．９４％至 １０．５３ ％不等）。 ２０．股本 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 注册，已发行及缴足每股面值人民币 １ 元 已上市的 Ａ 股 ３３３，５２４ ３３３，５２４ 已上市的 Ｂ 股 ２３２，９２５ ２３２，９２５ ５６６，４４９ ５６６，４４９ 根据公司章程第四章第十二条，Ａ 股及 Ｂ 股均为注册普通股并享有同等股权。 72 ２１．储备 储备之变动已列示于综合股东权益变动表 （ａ） 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司税后溢利应按照以下顺序进行分配： （ｉ） 弥补亏损 （ｉｉ） １０％转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的 ５０％可以停止提取。 （ｉｉｉ） ５％至 １０％转入法定公益金。 （ｉｖ） 根据股东会议中所批准，转入任意盈余公积金。 （ｖ） 向股东派发股息。 （ｂ） 资本公积 根据中华人民共和国有关法规，资本公积和盈余公积可以转增资本。 （ｃ） 法定盈余公积金和任意盈余公积金 根据中华人民共和国有关法规，法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损和转增资本。除 了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得少于注册资本 ２５％。 根據之董事會決議，从法定盈余公积和任意盈余公积中转回金额人民币 ５９，６１６，０００ 元至本集團未 分配利潤以弥补因固定资产及在建工程减值准备而產生之虧損。 （ｄ） 法定公益金 根据中华人民共和国有关法规，法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。本集团拥有 此等福利设施的所有权。除非公司清算，法定公益金不能分配给股东。 （ｅ） 利润分配 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司的利润分配需按照中华人民共和国会计准则 与按照国际会计准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。 根据中华人民共和国法定财务报表，截止二零零一年十二月三十一日，留存亏损的总额为人民币 ３３０，６１３，０００ （二零零零年： 人民币 １７９，５３３，０００）。 73 ２２．经营溢利／（虧損）舆营业活动之现金流入量之间的调节 ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 税前经营溢利／（亏损）和 在联营公司所占股份 ３６，７８１ （８８，３１９） 股利收入 － （４，４３３） 利息收入 （１，３７６） （４，１２６） 利息费用 ２５，７５５ １９，２０５ 折旧与摊销 ３９，６５７ ５９，０８９ 联营公司与未合并附属公司亏损 ２，３４８ － 处置固定资产及开发房地产收益 （１，１９５） － 固定资产转销 ２２，８０１ － 商誉冲销 ６１ － 确认的负商誉收益 （１３８） － 存货减少／（增加） ２７，２３６ （９４，０９０） 应收帐款及票据增加 （１０，０９５） － 其他应收款及预付款减少／（增加） （８，７２７） ５３，５２７ 待摊费用转销至费用 （３６４） － 少数股东权益 ５，３０１ － 转入资本公积 ４３５ － 应收联营及关联公司之增加 ４９，２６６ － 应付联营公司之增加／（减少） ４，６１５ － 应付票据及帐款增加／（减少） （２１，８８４） － 预付货款，其他应付款及预提费用增加／（减少） （８８６） １５１，４８１ 在建工程转入费用 ２，１３７ － 短期债权投资收益 （８１２） － 短期投资收益 （８，２２３） － 长期应付款的减少 （２２，５６８） 其他投资减值损失 ２５９ － 其他投资转销 ２４３ － 其他稅項之减少 ３，７１９ 营业活动之现金流入量 １４４，３４６ ９２，３３４ 74 ２３．关联方交易 （ａ） 本会计年度，本集团在正常业务情况下，按市场价格，与关联公司进行了下列的重大 交易： ２００１ ２０００ RMB’000 RMB’000 向联营公司售货 49,129 158,990 从联营公司购货 2,937 - （ｂ） 本年度本集团从关联公司以每股 １．０５２２ 元（总计 １，２３１，０００ 元）获得了上海普恩伊进 出口公司 ４６％的股权。 本公司以每股一元价格从关联公司获得了上海良纺纺织专件有 限公司约 ２６％的股权，以冲抵关联公司对本集团的欠款。 （ｃ） 董事酬金 截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度， 并无支付任何酬金予董事。 ２４．资本承担 （ａ） 截止二零零一年十二月三十一日，本集团承担购买如下机器及设备： ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 已订约但未拨备（等客户资料） 巳获董事授权但未订约 ２５．或有负债 担保 截止二零零一年十二月三十一日，本集团为第三方之银行借款提供担保： ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 担保额 ６９，５５０ ９７，８５０ 75 ２６．退休金计划 本集团参与由上海市政府所安排的定额供款退休金计划。 本集团有责任每年支付薪金总数 ２５．５％ （二 ＯＯＯ 年：２５．５％）作为退休金。本集团该年度缴纳的退休金总额为人民币 ［ ］ （二 ＯＯＯ 年： ＲＭＢ １０，５１０，０００）。 ２７．主要的附属公司 于二零零一年十二月三十一日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为于中国成立之非上 市企业： 持有股份比例 ２００１ ２０００ 名称 ％ ％ 主要业务 直接持有： 上海良基房地产有限公司 １００ １００ 房地产发展 上海良基金属制品有限公司 ７０ ８４．８５ 金属制品的制造及销售 上海良基实业有限公司 ９０ ９０ 贸易 上海良基塑料制品有限公司 １００ １００ 塑料的制造及销售 上海良基电脑印刷有限公司 ８０ ８０ 印刷服务 上海良基建筑装饰工程有限 １００ １００ 建筑物之建造及装修 公司 上海良基机械有限公司 ９０ ９０ 机械维修及保养 二纺机汽车服务有限公司 ６０ ６０ 运输及车辆维修 上海奥依光电子有限公司 ７５ ７５ 光电子制品及制造及销售 上海普恩伊进出口有限公司 ９０ ４９ 经营自产产品和与之配套 的商品及相关技术出口和 进口业务 上海良纺纺织专件公司 ８５ － 生产、销售纺机的锭子，罗 拉、钢领及其他纺机配件 76 ２８．金融资产和负债 （ａ） 利率风险 如附注 １９ 所示，无抵押贷款包含固定利率。其他财务资产和负债不存在重大利率风险。 （ｂ） 信贷风险 本集团的应收帐款及其他应收款分散于中国的多家客户。除此之外，本集团的其他金融资产 和负债无任何集中的信贷风险。 于资产负债表结算日，金融资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。 （ｃ） 公平价值 现金，银行存款，应收帐款，其他应收款及与联营公司、关联公司的往来款， 应 付帐款和其他应付款的公允价值与它们的帐面金额不存在重大的差异。 金融务资产及负债之公平价值以一般可接受的方法及基於一些假设来决定。如计算价值的方 法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。 77 ２９．国际会计准则调整对税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐户。这些会计准则 在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二零零一年十二月三十一日止年度税后 亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下： 税后亏损和 少数股东收益 股东权益 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ ＲＭＢ’０００ 根据中国会计准则 先前列报 １３，８９６ ６，９１７ ６７７，２８３ ８６２，８６１ －固定资产及在建工程 减值 － － － （１９３，３１６） －附属公司投资收益调整 － ６５３ － （１０，４９０） －多计已提减值准备房屋 之折旧 － ３２５ － ３２５ －其他 － － － （２５６） 根据中国会计准则 重新列报 １３，８９６ ７，８９５ ６７７，２８３ ６５９，１２４ 计入本年度的以前年度调整 －固定资产及在建工程减值（３，４１２） － － １９３，３１６ － 长期待摊费用摊销 （７，３５０） － － － －投资收益调整 （４６７） （６５３） － １０，４９０ －其他 １，０６４ （３２５） － （３２５） 固定资产及在建工程减值 （１５，７７１） － － ２５６ 冲回长期投资未实现的 汇兑损益 （１，３５７） － － － 长期待摊费用 （７７１） － （７７１） － 少计固定资产折旧费用 － － － （１３，１３３） 冲回已计提的坏帐准备 １５，６３６ ７，０１７ － （１７，８０２） （少记的）／冲回已计提的 存货跌价准备 ２５，７２３ （８，９０８） － （２５，７２３） 应付帐款注销转入损益 ３，５７０ － － （３１，１６０） 少数股东收益 １９２ － ２４１ － 冲回已入账之汇兑溢利 － － － （９０，８４８） 多计在建工程利息资本化 金额 － － － （３９，８２９） 其他 － ４９ － ９９９ 根据国际会计准则列报 ３０，９５３ ５，０７５ ６７６，７５３ ６４５，３６５ 78 ３０．比较数字 考虑到重新修订或新的国际会计准则（本集团从二零零一年开始实行）对会计报表披露的要求， 本集团已对二零零零年的比较数据进行调整，并为符合本年对会计报表列示要求进行改变。 ３１．会计报表的认可 此会计报表已于二零零? 年四月十六日得董事会的认可。 十一、备查文件 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 79 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F,No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone: 86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 http://www.pcpa.com.cn AUDITORS’REPORT Consolidated Financial Statements for the year ended 31 December 2001 SHANGHAI ERFANGJI CO., LTD. 上海二纺机股份有限公司 (a joint stock limited company incorporated in the People’ s Republic of China) CONTENTS PAGES Auditor’s Report 1&2 Consolidated Income Statement 3 Consolidated Balance Sheet 4&5 Statement of Changes in Shareholders’Equity 6 Consolidated Statement of Cash Flow 7 Notes to Financial statements 8-30 80 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F,No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone: 86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 http://www.pcpa.com.cn AUDITORS’REPORT TO THE SHAREHOLDERS OF SHANGHAI ERFANGJI CO., LTD. (incorporated in the People’s Republic of China with limited liability) We have audited the financial statements of Shanghai Erfangji Co., Ltd. (the “Company”) and its subsidiaries (the “Group”) on pages 3 to 30 which have been prepared in accordance with International Accounting Standards. RESPECTIVE RESPONSIBILITIES OF DIRECTORS AND AUDITORS The Company’s directors are responsible for the preparation of financial statements which give a true and fair view. In preparing financial statements which give a true and fair view, it is fundamental that appropriate accounting policies are selected and applied consistently. It is our responsibility to form an independent opinion, based on our audit, on those statements and to report our opinion to you. BASIS OF OPINION We conducted our audit in accordance with International Standards on Auditing. An audit includes examination, on a test basis, of evidence relevant to the amounts and disclosures in the financial statements. It also includes an assessment of the significant estimates and judgements made by the Directors in the preparation of the financial statements and of whether the accounting policies are appropriate to the Group’s circumstances, consistently applied and adequately disclosed. We planned and performed our audit so as to obtain all the information and explanations which we considered necessary in order to provide us with sufficient evidence to give reasonable assurance as to whether the financial statements are free from material misstatement. In forming our opinion we also evaluated the overall adequacy of the presentation of information in the financial statements. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. 81 OPINION In our opinion the financial statements give a true and fair view, in all material respects, of the state of affairs of the Group as at 31 December 2001 and of its profit and cash flows for the year then ended. HORWATH CHINA SHANGHAI 17 April 2002 CONSOLIDATED INCOME STATEMENT FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 （Ｅｘｐｒｅｓｓｅｄ ｉｎ Ｒｅｎｍｉｎｂｉ ｔｈｏｕｓａｎｄｓ） 2001 2000 Notes RMB’000 RMB’000 Turnover 4 815,302 465,296 Cost of sales (660,362) (428,155) Gross profit 154,940 37,141 Other revenue 5 20,082 23,778 Selling and administrative expenses (89,619) (128,427) Over provision of depreciation on property, plant and equipment and written off of construction in progress (22,801) - Profit/(loss) from operations 6 62,602 (67,508) Finance costs 7 (25,821) (19,342) Share of results of associates and unconsolidated subsidiaries (2,348) (1,469) Exceptional item 8 - 94,610 Profit before taxation 34,433 6,291 Taxation 9(a) (3,575) (428) Profit after taxation 30,858 5,863 Minority interests 95 (788) Profit attributable to shareholders 30,953 5,075 Basic earnings per share 10 RMB0.055 RMB0.009 The notes on pages 7 to 29 form part of these financial statements. 82 CONSOLIDATED BALANCE SHEET AS AT 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi thousands) 2001 2000 Notes RMB’000 RMB’000 Non-current assets Property, plant and equipment 11 657,451 649,714 Construction in progress 12 53,916 115,070 Investments in associates and unconsolidated subsidiaries 14 55,214 60,854 Other investments 15 53,535 54,709 Long term deferred expenses - 2,281 820,116 882,628 Current assets Short term investments 16 19,982 - Inventories 17 222,611 249,847 Trade and notes receivables 56,158 46,063 Other receivables and prepayments 63,206 54,479 Amounts due from an associate and related companies 18 2,300 51,566 Tax recoverable 5,576 11,571 Cash and bank balances 238,515 139,352 608,348 552,878 Total assets 1,428,464 1,435,506 Current liabilities Bank loans 19 365,230 369,982 Trade and notes payables 150,165 172,049 Other payables and accrued expenses 26,856 37,637 Advances from customers 168,796 158,901 Amounts due to associates 18 16,222 11,607 727,269 750,176 Net current liabilities (118,921) (197,298) Total assets less current liabilities 701,195 685,330 83 CONSOLIDATED BALANCE SHEET (CONTINUED) AS AT 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi thousands) 2001 2000 Notes RMB’000 RMB’000 Total assets less current liabilities 701,195 685,330 Non-current liabilities Long term bank loans 19 4,085 2,940 Other long term payables - 22,568 Deferred income 13 694 - Minority interests 19,663 14,457 24,442 39,965 Net assets 676,753 645,365 Representing: Share capital 20 566,449 566,449 Reserves 21 110,304 78,916 Shareholders’funds 676,753 645,365 The financial statements were approved and authorized for issue by the board of directors on 17 April 2002. Ｄｉｒｅｃｔｏｒ Ｄｉｒｅｃｔｏｒ The notes on pages 7 to 29 form part of these financial statements. 84 CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN SHAREHOLDERS’EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi thousands) Share Share Surplus Accumulated capital premium reserves losses Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Balance at 31 December 1999 566,449 286,163 179,576 (392,121) 640,067 Profit for the year - - - 5,075 5,075 Transfer to reserves - - 397 (397) - Transfer from reserves - - (1,222) 1,222 - Others - 223 - 223 Balance at 31 December 2000 566,449 286,163 178,974 (386,221) 645,365 Profit for the year - - 30,953 30,953 Transfer to reserve - 759 (759) - Transfer to accumulated losses (Note 21(b)) - (23,550) (15,714) 39,264 - Others - 435 - 435 Balance at 31 December 2001 566,449 262,613 164,454 (316,763) 676,753 The notes on pages 7 to 29 form part of these financial statements. 85 CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOW FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2001 (Expressed in Renminbi thousands) 2001 2000 Notes RMB’000 RMB’000 Cash flows from operating activities Cash inflow generated from operations 22 148,233 92,334 Tax (paid)/refunded (1,299) 211 Net cash inflow from operating activities 146,934 92,545 Cash flows from investing activities Proceeds from disposal of other investments and associates - 6,164 Purchase of property, plant and equipment, construction in progress and property under development (10,885) (17,133) Payment to acquire short term investments (119,173) - Receipt from sales of short term investments 80,076 - Proceeds from disposal of property, plant and equipment and property under development 3,040 3,094 Receipt of cash from acquisition of subsidiaries 13,659 - Other investment income 5,921 4,433 Interest received 1,376 4,126 Net cash (outflow)/inflow from investing activities (25,986) 684 Cash flows from financing activities Repayment of bank loans (539,167) - Draw down of new bank loans 589,692 30,425 Interest paid (25,755) (19,205) Net cash inflow from financing activities 24,770 11,220 Net increase in cash and cash equivalent 145,718 104,449 Cash and cash equivalent at beginning of year 74,797 (29,652) Cash and cash equivalent at end of year 220,515 74,797 Analysis of cash and cash equivalent: Cash and bank balances 238,515 139,352 Bank loans mature within 3 months (18,000) (64,555) 220,515 74,797 The notes on pages 7 to 29 form part of these financial statements. 86 NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS （Ｅｘｐｒｅｓｓｅｄ ｉｎ Ｒｅｎｍｉｎｂｉ ｔｈｏｕｓａｎｄｓ） １． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＴＩＶＩＴＩＥＳ ＡＮＤ ＢＡＳＩＳ ＯＦ ＰＲＥＰＡＲＡＴＩＯＮ Shanghai Erfangji Co., Ltd. (the “Company”) was established as a manufacturing enterprise engaged in manufacture of textile machinery in the People’s Republic of China (the “PRC”) in 1923. The Company’s “A” shares and “B” shares were listed on the Shanghai Stock Exchange in March 1992 and July 1992 respectively. Details of the Company’s principal subsidiaries as of 31 December 2001 are set out in Note 27 to the financial statements. ２． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＣＯＵＮＴＩＮＧ ＰＯＬＩＣＩＥＳ The financial statements of the Company and its subsidiaries (the “Group”) have been prepared in accordance with International Accounting Standards (“IAS”). The Group also prepares a set of financial statements which comply with accounting regulations in the People’s Republic of China. A reconciliation of the Group’ s results and shareholders’equity under IAS and PRC accounting regulations is presented in Note 29. The principal accounting policies adopted are as follows: (a) Consolidation The consolidated financial statements of the Group incorporate the financial statements of the Company and operating subsidiaries that are controlled by the Company. Where an entity either begin or cease to be controlled by the Company during the year, the results are included only from the date control commenced or up to the date control ceased. All material intra-group transactions and balances are eliminated on consolidation. (b) Subsidiary A subsidiary is a company in which the Group has the power to govern the financial and operating policies of the subsidiary so as to obtain benefits from its activities. 87 ２． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＣＯＵＮＴＩＮＧ ＰＯＬＩＣＩＥＳ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (c) Associate An associate is a company over which the Group is in a position to exercise significant influence, through participation in the financial and operating policy decisions of the investee. In the consolidated balance sheet, investments in associates are stated at the Group’ s share of associates’net assets together with any premium paid on acquisition in so far as it has not been written off or amortized. The consolidated income statement includes the Group’s share of result of its associates for the year. (d) Goodwill Goodwill represents the excess of the cost of an acquisition over the fair value of the Group’ s share of the net assets of the acquired subsidiary or associate at the date of acquisition. Goodwill on acquisition is reported in the balance sheet as an intangible asset and amortized using the straight line method over a period of 10 years. Negative goodwill, whic h represents the excess of the fair value ascribed to the separable net assets acquired over the purchase consideration is treated as deferred income and recognized as income on a straight line basis over 10 years. The carrying amount of goodwill is reviewed annually and written down for permanent impairment where it is considered necessary. The gain or loss on disposal of an entity includes the unamortized balance of goodwill relating to that entity. (e) Other investments Investments held on long term basis, other than investment in subsidiaries and associates are stated at cost, less any provision for impairment loss deemed necessary by the directors. Listed shares held for short term dealing purpose are stated at market value at balance sheet date. Unrealized gains and losses are included in net profit or loss for the year. 88 ２． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＣＯＵＮＴＩＮＧ ＰＯＬＩＣＩＥＳ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (f) Property, plant and equipment (i) Property, plant and equipment Property, plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation. The cost of an asset comprises its purchase price and any directly attributable costs of bringing the asset to its present working condition and location for its intended use. Expenditure incurred after assets have been put into operation, such as repairs and maintenance and overhaul costs, is normally charged to the income statement in the period in which it is incurred. In situations where it can be clearly demonstrated that the expenditure has resulted in an increase in the future economic benefits expected to be obtained from the use of the asset, the expenditure is capitalized as an additional cost of the asset. When assets are sold or retired, their cost and accumulated depreciation are eliminated from the financial statements and any gain or loss resulting from their disposal is included in the income statement. (ii) Depreciation All property, plant and equipment is recorded at cost. Depreciation is calculated on the straight line method to write off the cost of each asset to their residual value over their estimated useful life as follows: Buildings 2.25% Plant, machinery and motor vehicles 8.5% to 10% Furniture, fixtures and others 12.5% to 20% (g) Construction in progress Construction in progress represents buildings, plant and machinery and other fixed assets under construction and is stated at cost. Cost comprises direct costs of construction as well as interest charges during the period of construction, installation and testing and certain exchange differences on any related borrowed funds. Capitalization of interest charges ceases when substantially all the activities necessary to prepare the asset for its intended use are complete. Construction in progress is transferred to property, plant and equipment when it is completed and ready for its intended use, notwithstanding any delays in the issue of the relevant commissioning certificates by the appropriate PRC authorities. 89 ２． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＣＯＵＮＴＩＮＧ ＰＯＬＩＣＩＥＳ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (h) Development properties for resale Development properties for resale are stated at the lower of cost and net realizable value. Cost comprises purchase cost of land use rights, development costs and an appropriate proportion of interest expense and foreign currency translation difference in respect of borrowed funds during the development period. Net realizable value is determined by reference to the proceeds of properties sold in the ordinary course of business subsequent to the balance sheet date or management estimates based on prevailing market condition. Where the properties are under development, they are stated at cost less provision for any possible loss. Cost of properties under development includes land cost, construction cost, interest charges and other development expenditure attributable to the property development project. (i) Inventories Inventories comprise raw materials, work in progress and finished goods. Inventories are stated at the lower of cost and net realizable value. Cost includes direct materials, direct labour costs and overheads that have been incurred in bringing the inventories and work in progress to their present location and condition and is calculated using the weighted average method. Net realizable value is estimated by the management and is determined by reference to the selling price less all costs to completion and costs to be incurred in selling and distribution. Spare parts and consumables are stated at cost less any provision for obsolescence. (j) Trade receivables Trade receivables are carried at anticipated realizable value. An estimate is made for doubtful receivables based on a review of all outstanding amounts at the year end. Bad debts are written off during the year in which they are identified. (k) Cash and cash equivalents For the purposes of the cash flow statement, cash and cash equivalents comprise cash in hand, deposits held at call with banks, and investments in money market instruments, net of bank overdrafts. In the consolidated balance sheet, bank overdrafts are included in borrowings in current liabilities. 90 ２． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＡＣＣＯＵＮＴＩＮＧ ＰＯＬＩＣＩＥＳ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (l) Pension obligations As a statutory requirement, the Company and its subsidiaries have to contribute 25.5% of total salaries as retirement benefits for employees to a government agency. All contributions are dealt with in the income statement. (m) Foreign currencies The Group’s maintains its books and records in RMB. Foreign currency transactions during the year are translated into RMB at the rates of exchange prevailing at the transaction dates as quoted by the People’s Bank of China (“PBOC”). Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into RMB at the rates prevailing at the balance sheet date as quoted by the PBOC. Exchange differences arising are included in consolidated income statement. (n) Financial assets and liabilities Investments, marketable securities and trade receivables are stated at carrying amounts determined in accordance with notes 2(e) and (j) respectively. Other financial assets and financial liabilities are stated at cost. (o) Revenue recognition (i) Sales are recognized upon delivery of products and customer acceptance. (ii) Interest income is recognized on a time proportional basis, taking into account the principal amounts outstanding and the interest rates applicable. (iii) Revenue from sales of development properties is recognized either on the date of completion of contract or on the date of issue of the relevant occupation permit by the Authorities, whichever is the later. Payments received from the purchasers prior to this stage are recorded as advances from customers. (p) Deferred taxation Deferred taxation is provided using the liability method. Under the liability method, deferred taxation is recognized for all significant timing differences arising from the inclusion of items of income and expenditure in tax computations in periods different from those in which they are included in the financial statements. A deferred tax asset is not recognized until its realization is assured beyond reasonable doubt. 91 ３． ＳＥＧＭＥＮＴ ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮ (a) Primary reporting format - business segments In 2001, the major products of the Group are manufacture and trading of textile machinery and accessories, which represents over 90% of sales. (b) Secondary reporting format - geographical segments The following table presents revenue regarding geographical segments for the year ended 31 December 2001: 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Domestic revenue 705,281 465,296 Overseas revenue 110,021 - 815,302 465,296 The principal assets employed by the Group are located in the PRC, accordingly, no segmental analysis of assets and expenditure is prepared for the year. ４． ＴＵＲＮＯＶＥＲ Turnover represents the gross value of goods and services invoiced to customers, net of value-added tax and allowances for discounts and returns. 92 ５． ＯＴＨＥＲ ＲＥＶＥＮＵＥ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Bank interest income 1,376 4,126 Dividend income from unlisted investments 223 162 Returns on short term investments 812 3,288 Gross rental income 697 4,891 Gross gain on sales of raw materials 1,660 3,205 Gain from fine and compensation 2,078 6 Revenue from processing - 108 Revenue from “four-skills” 595 211 Returns on long term investments 3,796 5,837 Returns on long term debt investments 4,427 - Long term payables written off 3,570 - Others 848 1,944 20,082 23,778 ６． ＰＲＯＦＩＴ／（ＬＯＳＳ） ＦＲＯＭ ＯＰＥＲＡＴＩＯＮＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Profit/(loss) from operations is stated after charging/(crediting):- Depreciation of property, plant and equipment 37,012 59,089 Amortization of goodwill 61 - Staff costs 47,198 36,875 Provision for bad and doubtful debts 16,047 6,089 Over provision of depreciation of property, plant and equipment and written off of construction in progress 22,081 - Provision for inventories to net realizable value 47,069 22,013 Provision for impairment in value of other investments 259 224 Other investments written off 243 - Net loss on disposal of property, plant and equipment 977 3,433 Pre-operating expenses written off 2,645 - Income recognized on negative goodwill (138) - 93 ７． ＦＩＮＡＮＣＥ ＣＯＳＴＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Interest expenses on bank loans 25,654 19,099 Others 101 106 25,755 19,205 Net exchange gains 66 137 25,821 19,342 ８． ＥＸＣＥＰＴＩＯＮＡＬ ＩＴＥＭ In 2000, the Group disposed its legal person shares of Huayuan Joint Stock Company Limited (“Huayuan”) to its holding company, Pacific Mechatronic (Group) Co., Ltd. According to the agreement between the Company and its holding company, 13,500,000 shares of Huayuan would be transferred at RMB7.80 per share. The proceed of the above transfer was RMB105,300,000 and profit thereon was RMB94,610,000. ９． ＴＡＸＡＴＩＯＮ (a) Taxation in the consolidated income statement represents: 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Current year taxation 3,564 336 Share of tax charge of associates 11 92 3,575 428 Provision for PRC income taxes is calculated based on the estimated assessable profits for the year determined in accordance with the relevant tax rules and regulations applicable in the PRC. The Company is subject to income tax at the rate of 15%. The income tax rates applicable to subsidiary companies range from 15% to 33%. 94 ９． ＴＡＸＡＴＩＯＮ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (b) Deferred taxation No provision for deferred taxation has been made in the financial statements as the directors are of opinion that the recognition of deferred tax assets arising on the temporary differences are uncertain. １０． ＥＡＲＮＩＮＧＳ ＰＥＲ ＳＨＡＲＥ Earnings per share is calculated based on the profit attributable to shareholders for the year of approximately RMB30,953,000 (2000: profit of RMB5,075,000) by the average number of shares in issue during the year of 566,449,000 shares (2000: 566,449,000 shares). １１． ＰＲＯＰＥＲＴＹ， ＰＬＡＮＴ ＡＮＤ ＥＱＵＩＰＭＥＮＴ Furniture, Plant, fixed assets machinery Buildings and others and vehicles Total RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 Cost: At 31 December 2000 265,042 38,319 679,927 983,288 Additions 689 126 188 1,003 Transfer from construction in progress 1,293 - 23,173 24,466 Disposals (7,767) (234) (33,574) (41,575) Reclassification 117,689 - (117,689) - At 31 December 2001 376,946 38,211 552,025 967,182 Accumulated depreciation: At 31 December 2000 30,876 9,393 293,305 333,574 Charge for the year 7,496 593 28,923 37,012 Written back on disposal (680) (58) (36,820) (37,558) Reclassification 14,811 - (14,811) - Prior years over provision written back - - (23,297) (23,297) At 31 December 2001 52,503 9,928 247,300 309,731 Net book value: At 31 December 2001 324,443 28,283 304,725 657,451 At 31 December 2000 234,166 28,926 386,622 649,714 95 １２． ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＩＮ ＰＲＯＧＲＥＳＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Cost: Balance at 1 January 115,070 98,178 Additions 11,547 63,780 Transfer to other expenses (2,137) - Amount written off (46,098) - Transfer to property, plant and equipment (24,466) (46,888) Balance at 31 December 53,916 115,070 １３． ＤＥＦＥＲＲＥＤ ＩＮＣＯＭＥ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Negative goodwill recognized this year 771 - Amortization for the year 61 - Income recognized on negative goodwill for the year (138) - At 31 December 694 - 96 １４． ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ ＩＮ ＡＳＳＯＣＩＡＴＥＳ ＡＮＤ ＵＮＣＯＮＳＯＬＩＤＡＴＥＤ ＳＵＢＳＩＤＩＡＲＩＥＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Share of net assets of associates and unconsolidated subsidiaries 55,214 60,854 Details of associates and unconsolidated subsidiaries as of 31 December 2001 are as follows: Percentage holding 2001 2000 Name % % Nature of business Share held directly:- Shanghai Barmag Machinery Co., 49 49 Manufacture and sales of textile Ltd. and plastic Shanghai Yijie Information 84 - Sales of computer and software Technology Co., Ltd.* Hainan Liangji Investment and 100 100 Investment Development Co., Ltd.* Shanghai Liangfang Work Co., 85 85 Sales and installment of textile Ltd.* machinery and accessories Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｌｉａｎｇｊｉ 40 40 Retail, manufacture and service Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ａｎｄ Ｓｅｒｖｉｃｅ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． Shanghai Liangji Materials Co., 30 30 Wholesales and retail Ltd. Share held indirectly: 上海纺织机械专件总厂罗拉制 47 55 Manufacture of accessories of 造厂 textile machinery Shanghai Lianglian real estates 50 50 Property development and Management Co., Ltd. management Shanghai Lianglian Property 50 50 Property management Management Co., Ltd. Shanghai Liangfang Work Co., 15 15 Sales and installment of textile Ltd.* machinery and accessories The names of the above associates and unconsolidated subsidiaries are a direct translation of their registered names in Chinese. * The directors are of the opinion that these subsidiaries are so immaterial that disproportionate cost would be resulted in consolidating them. Hence, these subsidiaries are not consolidated. 97 １５． ＯＴＨＥＲ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Unlisted investments, at cost 298 - Unlisted legal personal shares in PRC, at cost 9,160 9,160 Listed legal personal shares in PRC, at cost 44,258 45,773 Long term debt investments 78 - Less: provision for impairment in value (259) (224) 53,535 54,709 Market value of listed security 273,446 379,706 １６． ＳＨＯＲＴ ＴＥＲＭ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Unlisted investments, at cost 19,988 - Less: provision for impairment in value (6) - 19,982 - １７． ＩＮＶＥＮＴＯＲＩＥＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Construction in process 2,234 1,560 Raw materials 61,775 62,549 Work in progress 78,832 132,268 Finished goods 79,770 53,470 222,611 249,847 The carrying amount of inventories which are carried at net realizable value is RMB87,294,000. 98 １８． ＡＭＯＵＮＴＳ ＤＵＥ ＦＲＯＭ／（ＴＯ） ＡＳＳＯＣＩＡＴＥＳ ＡＮＤ ＲＥＬＡＴＥＤ ＣＯＭＰＡＮＩＥＳ The balances are unsecured, interest free and have no fixed terms of repayment. １９． ＢＡＮＫ ＬＯＡＮＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Bank loans - secured 22,000 57,700 - unsecured 347,315 315,222 369,315 372,922 Less: amount due within one year shown under current liabilities (365,230) (369,982) Amount due after one year shown under under non-current liabilities 4,085 2,940 At 31 December 2001, the Group has pledged certain of its land and buildings with an original amount of RMB46,110,000, legal personal shares in Liaoyuan Deheng Co Ltd with a carrying amount of RMB16,500,000 and time deposit with an amount of USD700,000 to secure bank loans granted to the Group. Interest rates for bank loans are charged at the range 3.9% to 8.25% per annum (2000: 5.94% to 10.53% per annum). ２０． ＳＨＡＲＥ ＣＡＰＩＴＡＬ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Registered, issued and fully paid shares of RMB1 each A shares –PRC investors 333,524 333,524 B shares –PRC and foreign investors 232,925 232,925 566,449 566,449 Pursuant to articles 4(12) of the Company’s articles of association, “A” shares and “B” shares are both registered as ordinary shares with equal voting rights. 99 ２１． ＲＥＳＥＲＶＥＳ Movements in reserves are set out in the consolidated statement of changes in shareholders’equity. (a) Pursuant to the relevant PRC regulations and the Articles of Association of the Company, profit after taxation shall be appropriated in the following sequence: (i) Make up accumulated losses. (ii) Transfer 10% of which to the statutory surplus reserve. When the balance of the statutory surplus reserve reaches 50% of the paid up share capital, such transfer needs not be made. (iii) Transfer 5% to 10% of which to the statutory public welfare fund. (iv) Transfer to the discretionary surplus reserves as approved by the shareholders in general meetings. (v) Distribute dividends to shareholders. The amounts of transfer to the statutory surplus reserve and statutory public welfare fund shall be based on profit after tax in the statutory accounts prepared in accordance with PRC accounting standards. (b) Share premium According to the relevant PRC regulations, share premium can be used to increase share capital. Pursuant to the resolution of the Board of Directors on 25 May 2001, capital reserve, statutory surplus reserve, discretionary surplus reserve and statutory public welfare fund of RMB39,264,000 were transferred to retained profit of the Group to make up losses caused by the transfer of housing fund during the year. (c) Statutory surplus reserve and discretionary surplus reserve According to the relevant PRC regulations, statutory surplus reserve and discretionary surplus reserve can be used to make up losses or to increase share capital. Except for the reduction of losses incurred, other usage should not result in the statutory surplus reserve falling below 25% of the registered capital. 100 ２１． ＲＥＳＥＲＶＥＳ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） (d) Statutory public welfare fund According to the relevant PRC regulations, statutory public welfare fund is restricted to capital expenditure for employees’collective welfare facilities. Staff welfare facilities are owned by the Group. The statutory public welfare fund is not normally available for distribution to shareholders except in liquidation. (e) Profit distribution Pursuant to the relevant PRC regulations and the Articles of Association of the Company, profit distributable to shareholders shall be the lower of the amount determined in accordance with the PRC accounting standards as stated in the statutory financial statements and that adjusted in accordance with IAS. In the PRC statutory financial statements as at 31 December 2001, retained loss carried forward amounted to RMB330,613,000 (2000: RMB179,533,000). 101 ２２． ＲＥＣＯＮＣＩＬＩＡＴＩＯＮ ＯＦ ＯＰＥＲＡＴＩＮＧ ＰＲＯＦＩＴ／（ＬＯＳＳ） ＴＯ ＣＡＳＨ ＩＮＦＬＯＷ ＧＥＮＥＲＡＴＥＤ ＦＲＯＭ ＯＰＥＲＡＴＩＯＮＳ 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Operating profit/(loss) before taxation and share of results of associates 34,433 (88,319) Dividend income - (4,433) Interest income (1,376) (4,126) Interest expenses 25,755 19,205 Depreciation and amortization 39,657 59,089 Loss on associates and unconsolidated subsidiaries 2,348 - Loss on disposal of property, plant and equipment and construction in progress 977 - Over provision of depreciation of property, plant and equipment and construction in progress written off 22,801 - Goodwill written off 61 - Negative goodwill recognized as income (138) - Decrease/(increase) in inventories 27,236 (94,090) Increase in trade and notes receivables (10,095) - (Increase)/decrease in other receivables and prepayments (8,727) 53,527 Deferred expenses written off (364) - Minority interests 5,301 - Transfer to reserves 435 - Decrease in amounts due from associates and related companies 49,266 - Increase in amount due to associates 4,615 - Decrease in trade and notes payables (21,884) - Decrease in investment in associates 3,292 - Unrealized investment loss 771 - (Decrease)/increase in advances from customers, other payables and accrued expenses (886) 151,481 Construction in progress recognized as expenses 2,137 - Short term bond investments income (812) - Short term investments income (8,223) - Decrease in long term payables (22,568) - Provision for impairment in value of other investments 259 - Other investment written off 243 - Decrease in other taxation 3,719 - Cash inflow generated from operations 148,233 92,334 102 ２３． ＲＥＬＡＴＥＤ ＰＡＲＴＹ ＴＲＡＮＳＡＣＴＩＯＮＳ (d) During the year, the Group had the following significant related party transactions which were carried out on commercial terms: 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Sales to an associate 49,129 158,990 Purchases from an associate 2,937 - (e) During the year, the Group acquired from a related company 46% of the paid up capital of Shanghai PNE Importation and Exportation Company, Limited for RMB1.0522 per share (Total: RMB1,231,000). The Group acquired from a related company 26% of paid up capital of Shanghai Liangfang Textile Works Company, Limited by writing off the amount of amount due from the related company. (f) Directors’remuneration During the years ended 31 December 2001, remuneration of RMB635,000 (2000: Nil) has been paid to the directors of the company. ２４． ＣＯＭＭＩＴＭＥＮＴＳ (a) As of 31 December 2001, the Group did not have any material capital commitment. (b) Future minimum commitments payable under non-cancellable operating leases for land use rights and buildings are as follows 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Within one year 561 575 In the second to fifth year inclusive 1,000 1,011 Over five years 2,147 2,420 3,708 4,006 103 ２５． ＣＯＮＴＩＮＧＥＮＴ ＬＩＡＢＩＬＩＴＩＥＳ (a) Guarantee As at 31 December 2001, guarantees granted by the Group to the banks as securities for loans to the third parties were as follows: 2001 2000 RMB’000 RMB’000 Extent of guarantees 69,550 97,850 ２６． ＰＥＮＳＩＯＮ ＳＣＨＥＭＥＳ The Group participates in a defined contribution retirement scheme (the “Scheme”) arranged by the Shanghai Municipal Government. The Group is obligated to make an annual contribution based on 25.5% (2000: 25.5%) of the aggregate payroll. Total contributions made by the Group under the Scheme during the year amounted to RMB12,472,000 (2000: RMB10,510,000). 104 ２７． ＰＲＩＮＣＩＰＡＬ ＳＵＢＳＩＤＩＡＲＩＥＳ At 31 December 2001, the Company held shares in the following subsidiaries, all of which are unlisted and incorporated in the PRC:- Percentage holding 2001 2000 Name % % Nature of business Share held directly:- Shanghai Liangji Real Estate Co., 100 100 Property development Ltd. Shanghai Liangji Metalworks 70 84.85 Manufacture and sales of Co., Ltd. metallic products Shanghai Liangji Industrial Co., 90 90 General trading Ltd. Shanghai Liangji Plastic Products 100 100 Manufacture and sales Co., Ltd. Shanghai Liangji Computer 80 80 Printing Printing Co., Ltd. Shanghai Liangji Construction 100 100 Building construction and and Decoration Engineering Co., decorations Ltd. Shanghai Liangji Machinery Co., 90 90 Machinery maintenance and Ltd. repairs Erfangji Vehic le Services Co., 60 60 Provision of transportation and Ltd. vehicle repair services Shanghai O&E Photo Co., Ltd. 75 75 Manufacture and sales of photogenic products Shanghai PNE Importation and 90 49 General imports and exports Exportation Co., Ltd. Shanghai Liangfang Textile 85 - Manufacture and sales of Works Co., Ltd. accessories of textile machinery The names of the above subsidiaries are a direct translation of their registered names in Chinese. 105 ２８． ＦＩＮＡＮＣＩＡＬ ＡＳＳＥＴＳ ＡＮＤ ＬＩＡＢＩＬＩＴＩＥＳ (a) Interest rate risk The unsecured bank loans carrying fixed interest rate are shown in Note 19 to the financial statements. Other financial assets and liabilities do not have material interest rate risk. (b) Credit risk Trade receivables of the Group are spread among a number of customers in the PRC. Other than that, financial assets of the Group do not represent a concentration of risk. The carrying amount of financial assets best represents their maximum credit risk exposure at the balance sheet date. (c) Fair value The fair value of cash and bank balances, trade receivables, other receivables, amounts due from/to associated/related companies, trade payables and other payables are not materially different from their carrying amounts. Fair value of financial assets or financial liabilities have been determined by generally acceptable accounting principles and are subject to assumptions. Changes in valuation methods and assumptions may significantly affect the estimates. 106 ２９． ＩＭＰＡＣＴ ＯＦ ＩＡＳ ＡＤＪＵＳＴＭＥＮＴＳ ＯＮ ＰＲＯＦＩＴ ＡＦＴＥＲ ＴＡＸＡＴＩＯＮ ＡＮＤ ＭＩＮＯＲＩＴＹ ＩＮＴＥＲＥＳＴＳ ＡＮＤ ＳＨＡＲＥＨＯＬＤＥＲＳ’ ＥＱＵＩＴＹ The statutory accounts of the Group are prepared in accordance with PRC accounting regulations applicable to joint stock limited companies. These accounting principles differ in certain significant respects from IAS. The effects of these differences on the profit after taxation and minority interests for the year ended 31 December 2001 and shareholders’equity at that date are summarized as follows: Profit after taxation and minority interests Shareholders’equity 2001 2000 2001 2000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 As determined pursuant to PRC accounting regulations, as previously stated 13,896 6,917 677,283 862,861 Impairment loss on property, plant and equipment and construction in progress - - - (193,316) Adjustment of investment income on subsidiaries - 653 - (10,490) Overstatement of depreciation of land and buildings - 325 - 325 Others - - - (256) As determined pursuant to PRC accounting regulations, as restated 13,896 7,895 677,283 659,124 107 ２９． ＩＭＰＡＣＴ ＯＦ ＩＡＳ ＡＤＪＵＳＴＭＥＮＴＳ ＯＮ ＰＲＯＦＩＴ ＡＦＴＥＲ ＴＡＸＡＴＩＯＮ ＡＮＤ ＭＩＮＯＲＩＴＹ ＩＮＴＥＲＥＳＴＳ ＡＮＤ ＳＨＡＲＥＨＯＬＤＥＲＳ’ ＥＱＵＩＴＹ （ｃｏｎｔｉｎｕｅｄ） Profit after taxation and minority interests Shareholders’equity 2001 2000 2001 2000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 As determined pursuant to PRC accounting regulations, as restated 13,896 7,895 677,283 659,124 Prior year adjustments recognized in the year - Amortization of long term deferred expenses (7,350) - - - - Adjustment of investment income (467) (653) - 10,490 - Others 1,064 (325) - (69) Impairment loss on property, plant and equipment and construction in progress - - - 193,316 Over provision of depreciation on property, plant and equipment 23,297 - - - Written off of construction in progress (46,098) - - - Reversal of deferred expenses written off in prior year 3,618 - - - Reversal of unrealized exchange difference on long term investment (1,357) - - - Long term deferred expenses (771) - (771) - Understatement of depreciation of property, plant and equipment - - - (13,133) Reversal of bad debts provision already made in prior years 15,636 7,017 - (17,802) (Under provision)/reversal of provision for slow moving inventories 25,723 (8,908) - (25,723) Payables written off recognized as income 3,570 - - (31,160) Minority interest 192 - 241 - Reversal of foreign exchange gain - - - (90,848) Overstatement of interest capitalized in construction in progress - - - (39,829) Others - 49 - 999 As determined pursuant to IAS 30,953 5,075 676,753 645,365 108 ３０． ＣＯＭＰＡＲＡＴＩＶＥ ＦＩＧＵＲＥＳ Certain comparative figures for 2000 have been reclassified to conform with changes in presentation in the current year to take into account the disclosure requirements of the revised or new International Accounting Standards which the Group implemented in 2001. ３１． ＡＰＰＲＯＶＡＬ ＯＦ ＴＨＥ ＦＩＮＡＮＣＩＡＬ ＳＴＡＴＥＭＥＮＴＳ The financial statements were approved by the board of directors on 17 April 2002. 32. LANGUAGE The English text of the consolidated financial statement is a translated version for the convenience of English readers and for reference only. The Chinese text of the financial statements will prevail over the English text. 109 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（母公司） 金额单位：元 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 104,525,659.52 180,190,394.64 短期借款 ６１ 368,131,952.85 341,230,000.00 短期投资 2 19,982,134.80 应付票据 ６２ 16,800,000.00 应收票据 ３ 200,000.00 应付账款 ６３ 144,182,239.32 121,107,302.02 应收股利 ４ 预收账款 ６４ 119,584,342.68 134,090,860.35 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 6 40,862,524.78 30,437,165.77 应付福利费 ６６ 其他应收款 7 64,593,746.36 24,710,553.93 应付股利 ６７ 预付账款 ８ 20,113,791.71 2,402,984.68 应交税金 ６８ -12,672,621.37 4,933,137.44 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 569,644.15 1,006,629.61 存货 10 264,613,137.38 189,609,916.06 其他应付款 ７０ 30,742,272.31 29,405,685.70 待摊费用 １１ 27,533.55 预提费用 ７１ 4,052,524.95 4,077,877.77 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ 494,936,393.30 447,333,149.88 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 671,390,354.89 635,851,492.89 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 163,456,842.57 198,899,955.08 长期借款 ８１ 1,720,000.00 长期债权投资 32 137,560.00 68,780.00 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 163,594,402.57 198,968,735.08 长期应付款 ８３ 22,567,693.42 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 24,287,693.42 固定资产原价 ３９ 1,012,674,620.89 992,038,004.29 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 297,265,450.42 293,144,821.39 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 715,409,170.47 698,893,182.90 负 债 合 计 ９０ 695,678,048.31 635,851,492.89 减：固定资产减值准备 ４２ 126,681,816.10 126,681,816.10 固定资产净额 ４３ 588,727,354.37 572,211,366.80 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 66,199,887.50 53,897,057.09 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 566,449,189.46 566,449,189.46 固定资产合计 ５０ 654,927,241.87 626,108,423.89 资本公积 ９３ 317,323,700.05 297,343,749.52 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 157,327,153.05 141,612,297.37 无形资产 ５１ 42,740,477.15 41,277,544.21 其中：法定公益金 ９５ 4,343,498.28 长期待摊费用 ５２ 121,059.96 271,098.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列）９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ -380,458,516.02 -327,297,778.18 无形资产及其他资产合计 ５４ 42,861,537.11 41,548,642.21 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 660,641,526.54 678,107,458.17 资 产 总 计 ６０ 1,356,319,574.85 1,313,958,951.06 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 1,356,319,574.85 1,313,958,951.06 上海市财政局会计报表监制章 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１年度 会企地年０２表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（母公司） 金额单位：元 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ 432,382,512.45 715,320,459.09 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -380,458,516.02 -327,297,778.18 减：主营业务成本 ２ 403,897,183.27 589,949,925.24 减：提取法定盈余公积 ２６ 主营业务税金及附加 ３ 66,348.23 3,208,374.20 提取法定公益金 ２７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 28,418,980.95 122,162,159.65 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 10,431,906.23 1,954,560.04 减：营业费用 ６ 10,897,767.34 10,158,488.32 管理费用 ７ 106,939,145.47 85,473,130.46 财务费用 ８ 15,042,873.14 23,716,228.35 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -380,458,516.02 -327,297,778.18 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ -94,028,898.77 4,768,872.56 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ 103,837,871.50 8,401,931.89 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 81,000.00 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ 1,722,065.31 2,761,296.08 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ 2,046,184.97 2,001,441.96 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -380,458,516.02 -327,297,778.18 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 9,565,853.07 13,930,658.57 减：所得税 １６ 34,395.37 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 9,565,853.07 13,896,263.20 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -350,759,894.45 -380,458,516.02 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ -39,264,474.64 39,264,474.64 ６．其 他 ４６ 上海市财政局会计报表监制章 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（母公司） 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 893,707,365.41 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 43 13,896,263.20 收到的税费返还 2 6,430,762.08 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 38,498,108.79 借款所收到的现金 28 576,050,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 938,636,236.28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 7,541,552.59 筹资活动现金流入小计 30 576,050,000.00 固定资产折旧 47 32,133,827.89 购买商品、接受劳务支付的现金 6 603,568,128.65 无形资产摊销 48 958,572.86 支付给职工以及为职工支付的现金 7 63,823,202.00 偿还债务所支付的现金 31 576,400,000.00 长期待摊费用摊销 49 151,171.96 支付的各项税费 8 32,948,773.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 24,641,302.19 待摊费用的减少（减：增加） 50 27,533.55 支付的其他与经营活动有关的现金 9 104,673,260.28 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 25,352.82 经营活动现金流出小计 10 805,013,364.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -260,391.55 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 1,162,273.27 经营活动产生的现金流量净额 11 133,622,872.11 筹资活动现金流出小计 36 601,041,302.19 财务费用 54 24,661,920.91 筹资活动产生的现金流量净额 40 -24,991,302.19 投资损失（减：收益） 55 -8,401,931.89 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 75,003,221.32 四、汇率变动对现金的影响 41 49,130.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 13,887,635.45 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -27,164,130.27 收回投资所收到的现金 12 80,000,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 75,664,735.12 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 4,656,451.34 经营活动产生的现金流量净额 65 133,622,872.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2,257,148.13 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 444,145.09 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 87,357,744.56 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 9,985,551.42 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 110,388,158.12 现金的期末余额 69 180,190,394.64 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 104,525,659.52 投资活动现金流出小计 22 120,373,709.54 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -33,015,964.98 现金及现金等价物净增加额 73 75,664,735.12 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（合并） 金额单位：元 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 139,351,605.26 238,515,071.07 短期借款 ６１ 369,981,952.85 365,230,000.00 短期投资 2 19,982,134.80 应付票据 ６２ 16,800,000.00 应收票据 ３ 200,000.00 2,500,000.00 应付账款 ６３ 155,253,131.39 155,141,328.64 应收股利 ４ 预收账款 ６４ 161,384,596.95 170,594,648.98 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 1,173.05 应收账款 6 52,958,221.53 55,949,106.56 应付福利费 ６６ 433,046.90 其他应收款 7 63,068,813.14 20,079,097.94 应付股利 ６７ 482,709.74 预付账款 ８ 51,448,977.98 43,136,615.51 应交税金 ６８ -11,571,126.61 -5,575,933.74 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 907,202.96 1,430,871.06 存货 10 275,569,888.95 222,611,256.52 其他应付款 ７０ 41,215,801.45 30,277,461.05 待摊费用 １１ 69,638.17 1,372.00 预提费用 ７１ 4,152,524.95 4,162,988.37 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ 582,667,145.03 602,774,654.40 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 738,607,966.73 721,694,411.26 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 113,295,586.50 107,975,811.34 长期借款 ８１ 2,940,000.00 4,085,306.64 长期债权投资 32 157,560.00 78,780.00 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 113,453,146.50 108,054,591.34 长期应付款 ８３ 22,567,693.42 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 25,507,693.42 4,085,306.64 固定资产原价 ３９ 1,062,668,850.42 1,052,848,470.24 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 315,996,219.78 312,183,668.70 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 746,672,630.64 740,664,801.54 负 债 合 计 ９０ 764,115,660.15 725,779,717.90 减：固定资产减值准备 ４２ 130,094,645.55 130,148,516.29 固定资产净额 ４３ 616,577,985.09 610,516,285.25 少数股东权益（合并报表填列） 91 12,312,137.54 19,904,207.58 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 67,012,953.00 53,915,662.09 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 566,449,189.46 566,449,189.46 固定资产合计 ５０ 683,590,938.09 664,431,947.34 资本公积 ９３ 317,323,700.05 297,343,749.52 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 159,883,316.14 144,927,703.67 无形资产 ５１ 49,858,249.23 41,527,269.01 其中：法定公益金 ９５ 5,187,588.10 1,097,170.89 长期待摊费用 ５２ 5,982,612.71 6,178,688.30 减：未确认的投资损失（合并报表填列）９６ 1,517,232.67 824,233.26 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ -383,014,679.11 -330,613,184.48 无形资产及其他资产合计 ５４ 55,840,861.94 47,705,957.31 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 659,124,293.87 677,283,224.91 资 产 总 计 ６０ 1,435,552,091.56 1,422,967,150.39 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 1,435,552,091.56 1,422,967,150.39 上海市财政局会计报表监制章 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１年度 会企地年０２表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（合并） 金额单位：元 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ 465,295,602.97 815,302,392.28 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -382,617,726.71 -329,853,941.27 减：主营业务成本 ２ 427,912,477.84 660,362,016.62 减：提取法定盈余公积 ２６ 264,634.93 506,162.14 主营业务税金及附加 ３ 241,202.29 3,810,494.01 提取法定公益金 ２７ 132,317.47 253,081.07 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 37,141,922.84 151,129,881.65 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 12,182,439.35 4,781,663.23 减：营业费用 ６ 12,278,626.52 15,090,304.98 管理费用 ７ 113,299,580.48 106,633,820.49 财务费用 ８ 15,215,815.38 24,445,660.83 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -383,014,679.11 -330,613,184.48 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ -91,469,660.19 9,741,758.58 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ 102,306,885.68 8,072,001.22 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 161,984.15 223,496.47 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ 2,738,476.75 3,441,179.15 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ 4,147,867.16 3,227,845.90 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -383,014,679.11 -330,613,184.48 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 9,589,819.23 18,250,589.52 减：所得税 １６ 427,754.72 3,564,465.46 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 1,043,907.01 96,861.45 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 -222,994.50 -692,999.41 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 7,895,163.00 13,896,263.20 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -352,469,951.99 -383,014,679.11 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ -38,042,937.72 39,264,474.64 ６．其 他 ４６ 上海市财政局会计报表监制章 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海二纺机股份有限公司（合并） 金额单位：元 \ 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 962,209,837.28 吸收投资所收到的现金 26 13,659,000.00 净利润（亏损以“－”号表示） 43 13,896,263.20 收到的税费返还 2 17,386,084.40 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 13,659,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 96,861.45 收到的其他与经营活动有关的现金 3 39,722,967.20 借款所收到的现金 28 606,450,000.00 减：未确定的投资损失 45 692,999.41 经营活动现金流入小计 5 1,019,318,888.88 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 9,843,222.14 筹资活动现金流入小计 30 620,109,000.00 固定资产折旧 47 36,215,563.00 购买商品、接受劳务支付的现金 6 638,172,491.81 无形资产摊销 48 1,132,499.86 支付给职工以及为职工支付的现金 7 75,240,991.00 偿还债务所支付的现金 31 601,550,000.00 长期待摊费用摊销 49 753,462.01 支付的各项税费 8 38,355,477.19 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 26,349,153.59 待摊费用的减少（减：增加） 50 29,099.55 支付的其他与经营活动有关的现金 9 138,667,496.99 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 10,463.42 经营活动现金流出小计 10 890,436,456.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 130,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -1,208,812.60 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 1,193,117.51 经营活动产生的现金流量净额 11 128,882,431.89 筹资活动现金流出小计 36 628,029,153.59 财务费用 54 19,276,461.19 筹资活动产生的现金流量净额 40 -7,920,153.59 投资损失（减：收益） 55 -8,004,920.86 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 73,655,052.63 四、汇率变动对现金的影响 41 55,443.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 7,109,794.94 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -56,619,157.77 收回投资所收到的现金 12 80,076,040.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 99,167,465.81 其 他 60 30,810,462.81 取得投资收益所收到的现金 13 5,477,317.75 经营活动产生的现金流量净额 65 127,496,433.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 3,040,300.99 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 444,145.09 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 89,037,803.83 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 10,884,901.20 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 100,003,158.12 现金的期末余额 69 238,519,071.07 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 139,351,605.26 投资活动现金流出小计 22 110,888,059.32 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -21,850,255.49 现金及现金等价物净增加额 73 99,167,465.81