长春燃气(600333)2002年年度报告

长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2003 年 3 月 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王振先生、财务总监兼财务部经理梁永祥先生声明：保证本公司 2002 年年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节、重要提示及目录……………………………………… 2 第二节、公司基本情况简介…………………………………… 3 第三节、会计数据和业务数据摘要…………………………… 4 第四节、股本变动及股东情况………………………………… 6 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 8 第六节、公司治理结构…………………………………………10 第七节、股东大会情况简介……………………………………12 第八节、董事会报告……………………………………………13 第九节、监事会报告……………………………………………19 第十节、重要事项………………………………………………21 第十一节、财务报告……………………………………………22 第十二节、备查文件目录………………………………………68 第2页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：长春燃气股份有限公司 公司法定英文名称：Changchun Gas Co.,Ltd 二、公司法定代表人：王 振 三、公司董事会秘书：孙树怀 电话：0431— 5954615 传真：0431— 5954267 电子信箱：shuhuai0333@vip.sina.com 证券事务代表：赵勇 电话：0431-5954383 传真：0431-5954267 电子信箱：ccylm609@sina.com 四、注册地址：长春市朝阳区延安大路 3 号 办公地址：长春市朝阳区延安大路 3 号 邮政编码：130021 公司国际互联网址：http://www.ccrq.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市延安大路 3 号 六、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：长春燃气 股票代码：600333 七、其他有关资料： 首次注册时间和地点：1993 年 6 月 8 日 长春市通化路 9 号 最近一次变更注册时间和地点： 2002 年 7 月 23 日 长春市延安大路 3 号 企业法人营业执照注册号：2201071000768 税务登记号码：22010470257210X（国税） 第3页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 22010770257210X（地税） 公司未流通股份托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2002 年度公司主要经营指标 （单位：人民币元） 利润总额： 109,261,293.93 净利润： 90,099,683.05 扣除非经常性损益后的净利润： 93,301,431.46 主营业务利润： 140,959,457.95 其他业务利润： 14,008,620.21 营业利润： 110,471,560.27 投资收益： -97,511.11 补贴收入： 271,900.00 营业外支出： 1,384,655.23 经营活动产生的现金流量净额： 105,807,503.51 现金及现金等价物净增减额： 6,401,304.58 注：扣除非经常损益项目和涉及金额（扣除所得税后净额）： 单位：人民币元 委托投资损益 888,657.58 流动资产的盘盈盘亏 -2,913,449.04 营业外收入 16,339.11 营业外支出 1,193,296.05 合 计 -3,201,748.41 第4页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、截止 2002 年末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2002 2001 2000 主营业务收入 447,439,608.10 406,832,856.91 278,808,296.17 净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 43,563,635.90 总资产 1,154,337,715.07 1,051,906,214.93 842,148,579.07 股东权益（不含少数股东权益） 778,111,631.72 722,695,525.81 652,006,827.49 每股收益 0.22 0.35 0.18 每股净资产 1.91 3.02 2.78 调整后的每股净资产： 1.91 3.02 2.64 每股经营活动产生的现金流量净额： 0.26 0.22 0.07 全面摊薄净资产收益率（%） 11.58 11.58 6.68 三、报告期利润表附表 净资产收益率 (%) 每股收益 (元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １８．１２ １８．２９ ０．３５ ０．３５ 营业利润 １４．２ １４．３３ ０．２７ ０．２７ 净利润 １１．５８ １１．６９ ０．２２ ０．２２ 扣除非经营性损益后的净利润 １１．９９ １２．１１ ０．２３ ０．２３ 四、报告期内公司股东权益变动情况及变动原因 （单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 239,136,000.00 385,610,641.27 15,779,981.81 7,889,990.90 74,278,911.83 722,695,525.81 本期增加 167,395,200.00 5,969,542.86 9,009,968.31 4,504,984.16 90,099,683.05 276,979,378.38 本期减少 167,395,200.00 54,168,072.47 221,563,272.47 期末数 406,531,200.00 224,184,984.13 24,789,950.12 12,394,975.06 110,210,522.41 778,111,631.72 变动原因： 1、 本年公司股本增加 167,395,200 股，资本公积金减少 167,395,200 元，其原因是 公司执行 2001 年度分配政策以公积金每 10 股转增 7 股所至；资本公积金增加 第5页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5,969,542.86 元系债务重组收益。 2、盈余公积金、法定公益金增加部分系因公司年度盈利按规定提取所致； 3、未分配利润增加：是公司当年实现的利润未分配数； 第四节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 公司股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（+、-） 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变动后 小计 股 股 转增 发 一、未流通股份 1、发起人股份 144,000,000 100,800,000 100,800,000 244,800,000 其中：国家股 国有法人股 144,000,000 100,800,000 100,800,000 244,800,000 外资法人股 境内法人股 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 35,136,000 24,595,200 24,595,200 59,731,200 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 179,136,000 125,395,200 125,395,200 304,531,200 二、已流通股份 1、A 股 60,000,000 42,000,000 42,000,000 102,000,000 2、B 股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 60,000,000 42,000,000 42,000,000 102,000,000 三、股份总数 239,136,000 167,395,200 167,395,200 406,531,200 第6页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、股票发行与上市情况 1、公司 A 股股票于 2000 年 11 月 22 日公开发行，发行价格为 6.00 元/股，发行数 量为 6000 万股，上市日期为 2000 年 12 月 11 日。 2、根据公司 2002 年 4 月 19 日股东大会审议通过的《公司 2001 年度利润分配方案》， 以 2001 年 12 月 31 日的 239,136,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含 税），以资本公积金每 10 股转增 7 股，2002 年 5 月转增后，股本由 23,913.6 万股增至 40,653.12 万股。 3、公司内部职工股转增前为 3,513.6 万股，于 1993 年 5 月 18 日募集完毕，发行价 格为 1.5 元/股。转增后为 5,973.12 万股。内部职工股报告期内未上市流通。 三、股东情况 1、截止 2002 年末，公司股东总数为 40,282 户。 2、前十名股东情况 名 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占 持有股份 股份性质 次 数（股） 增减 情况 总股本 的质押或 （＋－） 比例（％） 冻结情况 １ 长春市建设投资公司 ２４４，８００，０００ ＋１００，８００，０００ ６０．２２ 国有法人股 ２ 方志伟 849,200 0.21 流通股 ３ 熊贵安 816.500 0.20 流通股 ４ 刘玉春 616,900 0.15 流通股 ５ 赵朝秀 510,000 0.13 流通股 ６ 金元基金 488,100 0.12 流通股 ７ 曹福昌 469,200 １９３，２００ 0.12 职工股 ８ 滕梅英 443,840 0.11 流通股 ９ 万谷成 400,350 0.10 流通股 １０ 王勇 362,210 0.09 流通股 注：前十名股东之间不知晓其关联关系。 报告期内，持本公司股份 5%以上股东只有长春市建设投资公司，其所持股份因公 司以公积金转增股本，由 14,400 万股增至 24,480 万股，该股份没有任何质押情况及其 他法律纠纷。 3、本公司控股股东（亦为唯一持有公司股份 10%以上的股东）长春市建设投资公 司情况： 法定代表人：曹鹈。 第7页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 成立时间： 1991 年 11 月。 注册资本： 45,000 万元人民币。 主营业务：固定资产投资、煤炭、橡胶、钢材、建材、木材、电器机械、普通机械、 汽车（除小轿车）、五金、交电。 长春市建设投资公司实际控制人长春城市开发（集团）有限公司情况。 法定代表人：于维联。 成立时间： 1999 年 9 月 27 日。 注册资本： 238,312 万元人民币。 主营业务：国有资产经营、城建资金管理、城市基础设施项目开发、投资、管理、 经营新建城建基础设施。 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： （一）基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 股数 王 振 男 59 董事长、总经理 2002.4——2005.4 李 志 男 53 董事、副总经理 2002.4——2005.4 赵英杰 男 53 董事、副总经理 2002.4——2005.4 梁永祥 男 39 董事、财务总监 2002.4——2005.4 王 毅 男 55 董事 2002.4——2005.4 曹 鹈 男 49 董事 2002.4——2005.4 张立杰 男 47 董事 2002.4——2005.4 郭 明 男 47 董事 2002.4——2005.4 孙树怀 男 38 董事、董秘 2002.4——2005.4 1000 1700 吴敏先 女 61 独立董事 2002.4——2005.4 辛宏志 男 49 监事长 2002.4——2005.4 沈 彦 男 46 监事 2002.4——2005.4 王春海 男 41 监事 2002.4——2005.4 （二）年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 453,708.90 元，金额最高的前 3 名董事报酬总额为 151,549.50 元，金额最高的前 3 名高级管理人员报酬总额为 第8页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 151,549.50 元。 2、公司董事、监事、高级管理人员共有 13 人，在公司领取报酬的有 11 人，其中， 年度报酬总额在 50,000 元以上的有 1 人；40,000-50,000 元之间的有 7 人；40,000 元以 下的有 3 人。 3、公司董事曹鹈在股东单位领取报酬，独立董事吴敏先在其所在单位领取报酬， 以上两名董事在本公司领取董事津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、由于公司二届董事会、监事会任期届满，公司于 2002 年 4 月 19 日召开 2001 年年度股东大会，选举产生了新一届的董事会、监事会。新一届董事会成员：王振、李 志、赵英杰、王毅、梁永祥、曹鹈、郭明、张立杰、孙树怀；独立董事为：吴敏先、张 继国。新一届监事会成员：辛宏志、王春海、沈彦。原董事张俊明、崔志强、张赫、赵 强先生任期已满自动离职。原监事项凤林、李忠民先生任期已满自动离职，独立董事张 继国提出辞职，公司董事会已经批准其辞职申请。 2、公司 2002 年 4 月 23 日召开三届一次董事会，选举王振先生为第三届董事会董 事长；聘请王振先生担任公司总经理职务，聘请李志先生、赵英杰先生为公司副总经理， 聘请孙树怀先生为公司董事会秘书，聘请梁永祥先生为公司财务总监； 公司于 2002 年 4 月 23 日召开三届一次监事会，选举辛宏志先生为公司第三届监事 会监事长。 二、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册职工 1053 人，其中生产人员 895 人，销售人 员 20 人，技术人员 25 人，财务人员 20 人，管理人员 93 人；高级职称 21 人，中级职 称 42 人，初级职称 54 人。公司员工中，本科以上学历 36 人，大、中专学历 167 人， 高中或以下 850 人。 第9页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六节 公 司 治 理 结 构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规的要求，特别针对国家经贸 委、中国证监会关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，不断完善公司法 人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了完善的公司章程、股东大 会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及总经理工作细则等规范性文件，具 体内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司按照股东大会规范意见的要求召集、召开 股东大会，尽可能方便股东到会行使表决权；公司股东大会均有律师出席，并出具法律 意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会行使其权利，没 有超越股东大会直接或者间接干预公司决策和经营管理活动。公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务五个方面作到相互独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。 公司董事会、监事会和内部机构设立完整、运作独立。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举和聘任公司的 董事，公司董事会董事人数和人员构成符合《公司法》的要求，公司制订了《董事会议 事规则》，并用其规范董事会的日常工作和公司董事的行为。公司董事能够认真履行自 己的职责，并以勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉国家有关法律法规，了解 作为董事的权利和义务，并知晓其所承担的责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章 程》的要求，公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务以及公司董事、公司经理和其他高管人 员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于效绩评价和激励约束机制：公司目前正着手建立公正、公开的董事、监事 以及高级管理人员的效绩评价标准和激励约束机制。 6、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人，以及员工、 客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益。 第 10 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露和接待股东来访及咨询，在《董事会议事规则》 中，规定了董事会秘书的职责范围以及权利、义务。公司能够按照各项有关法律法规以 及《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司有关信息，并能够保证公 司所有股东在同一时间内获得公司信息。 二、公司独立董事情况 公司于 2002 年 4 月 19 日召开的股东大会通过吴敏先女士、张继国先生为公司独 立董事，独立董事介入公司董事会工作以来，能够按照国家有关法律、法规的要求，履 行自己的职责，关心公司的经营活动，以认真负责的态度参与董事会的工作。张继国由 于工作地点变动，不能按时参加公司董事会，于 2002 年 8 月 15 日向董事会提出辞职， 董事会批准其已经批准其辞职的请求。目前，公司董事会已经提名丁宝库先生担任公司 独立董事，2002 年股东大会批准后 ，正式到任。 三、公司“五分开”情况 1、在人员方面：公司与控股公司在劳动人事、工资管理方面是独立的，设立独立 的人力资源管理部。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均 在本公司领取薪酬，且均未在控股公司领取任何报酬，亦未担任任何职务。 2、在资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，供 、产、 销联系紧密，自成体系。 3、在财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立健全了独立的会计核算体系和 财务管理制度，有独立的银行帐户。 4、机构独立方面：本公司组织机构完全独立于公司的控股股东，不存在与控股股 东及其职能部门的从属及关联关系。 5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务结构和完善 的生产经营体系。 第 11 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七节 股 东 大 会 情 况 简 介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司召开一次股东大会 （一）2001 年年度股东大会通知、召集情况。 2001 年年度股东大会会议召开通知刊登于 2002 年 3 月 19 日《中国证券报》和《上 海证券报》。参会股东的登记时间为 2002 年 4 月 17 日至 18 日。会议于 2002 年 4 月 19 日上午 9 时在长春宾馆礼堂主席团会议室召开。 到会股东及代理人 32 人，代表股份 14,415.5 万股，占公司总股本的 60.28%，符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司 8 名董事，3 名监事及 2 名高管人员出 席了会议，并以记名投票方式进行表决。 （二）会议通过如下决议： 1、审议通过 2001 年度公司董事会工作报告 2、审议通过 2001 年度公司监事会工作报告 3、审议通过公司 2001 年度公司财务决算报告 4、审议通过 2002 年度公司财务预算方案 5、审议通过 2001 年度公司利润分配及公积金转增股本预案 6、审议通过 2002 年度预计利润分配政策 7、审议通过关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为我公司审计机构的议 案 8、审议通过公司董事变更议案 9、审议通过公司监事变更议案 10、审议通过修改公司章程的议案 11、审议通过关于修改股东大会议事规则的议案 北京市同维律师事务所鲍卉芳律师对本次股东大会进行了见证并出具了法律意见 书，认为：公司 2001 年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程 序与相关事宜合法有效，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，股东大会通过的 决合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券 第 12 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 由于公司二届董事会、监事会任期届满，本次股东大会选举产生了新一届董事会、 监事会。新一届董事会成员：王振、李志、赵英杰、王毅、梁永祥、曹鹈、郭明、张立 杰、孙树怀；独立董事为：吴敏先、张继国。新一届监事会成员：辛宏志、王春海、沈 彦。原董事张俊明、崔志强、张赫、赵强先生任期已满自动离职。原监事项凤林、李忠 民先生任期已满自动离职。 第八节 董 事 会 报 告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及公司经营情况： 2002 年度公司经营范围无变化，主要业务包括：焦炉煤气、冶金焦炭、煤焦油的生 产、销售，天然气、液化石油气供应、燃气工程安装。公司（含下属控股子公司）经营 的管道燃气产品（包含焦炉煤气、天然气、液化石油气）供应长春、延吉两市市区用户， 占据两地燃气市场的 70%以上的份额；公司是长春市冶金焦炭和煤焦油唯一的生产厂 家， 80%以上产品异地销售；燃气安装业务系燃气供应的配套业务，本公司市场占有 率在 80%以上。本年度公司混合燃气生产量 1.15 亿立方米，比去年 1.14 亿立方米略有 增长；天然气供应量为 3,010 万立方米，比去年增加 610 万立方米；冶金焦碳与煤焦油 销售量与去年基本持平；燃气安装工程实现收入 9,760 万元，比去年增加 2,600 万元。 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 项 目 主营业务收入 占比例% 主营业务利润 占比例% 燃气 175,208,795.87 ３９．１６ 48,011,822.30 32.83 燃气管道改造及用户安装 97,604,924.50 ２１．８１ 68,352,884.46 46.73 冶金焦炭 160,268,580.04 ３５．８２ 22,635,468.23 15.47 煤焦油 14,357,307.69 ３．２１ 7,264,516.66 4.97 合 计 ４４７，４３９，６０８．１０ １００．００ 146,264,691.65 100.00 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及其所属行业、主要 产品： 第 13 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 所属行业 项 目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 公用事业 燃 气 175,208,795.87 127,196,973.57 27.40 公用事业 燃气管道改造及用户安装 97,604,924.50 29,252,040.04 70.03 公用事业 冶金焦炭 160,268,580.04 137,633,111.81 14.12 公用事业 煤 焦 油 14,357,307.69 7,092,791.03 50.60 合 计 447,439,608.10 301,174,916.45 32.69 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 主要控股公司经营情况及业绩： （1）延吉盛世光华燃气有限公司，法定代表人：李志，公司注册资本 3,500 万元人 民币，主营业务范围：管道燃气生产供应、燃气工程安装等。本公司投资 2,800 万元人 民币，占注册资本的 80%。该公司 2002 年末资产总额达到了 6,453 万元，净资产 4,055 万元。2002 年度主营业务收入 2,083 万元，净利润 423 万元。 （2）长春汽车燃气发展有限公司，法定代表人：殷乃勋，公司注册资本 5000 万元 人民币，主营业务范围：车用液化石油气的经销等。公司投资 4,521 万元，占注册资本 的 90.42%。该公司 2002 年末资产总额达到了 6,696 万元，净资产 6,037 万元。2002 年 度主营业务收入 3,508 万元，净利润 289 万元。 主要参股公司的经营情况及业绩 （1）北京中长石基信息技术股份有限公司，法定代表人：李仲初，注册资本 3300 万元，公司初始投资 2000 万元，折合 660 万股，占股本总额的 20%。2002 年度主营业 务收入 2,089 万元，净利润 685 万元。 （2）本溪北台铸管股份有限公司，法定代表人：于德富，注册资本 11400 万元， 公司初始投资 1940 万元，折合 1300 万股，占股本总额的 11.4%。 （二）产品主要供应及销售情况： 1、2002 年度前五名供应商采购金额：233,733,170.69，占采购总额 ７０％。 2、2002 年度前五名销售客户销售金额：197,616,907.63 占销售总额 44.17%。 （三）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，公司在经营中还存在的问题是：公司应收帐款余额虽然得到控制，并呈 下降趋势，但金额仍然居高不下，形势不容乐观，给公司正常生产经营和资金周转带来 第 14 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一定困难。 解决这个问题公司将继续加大应收帐款的清收力度，落实催收目标，确定具体责任 人；同时，调整产品销售策略、改变赊销政策。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况： 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （二）非募集资金投资项目 1、根据公司三届三次董事会决议，收购长春市煤气公司 ５０ 公里燃气管网及其配套 设施，预计使用资金 ４８００ 万元，经评估实际收购成本为 ５，１０７ 万元，收购长春市煤气 公司管网项目已经实施完毕，此投资已结转为公司固定资产。公司计划投资 ２，０３７ 万元 用于城市燃气管网扩建工程建设，到目前为止，公司已经完成该项目投资 １，３１９ 万元。 三、报告期内财务状况及经营成果分析 (单位：万元) 本期 上期 幅度 % 变动原因分析 总资产 115,433.77 105,190.62 9.74 利润和银行贷款增加 长期负债 10,000.00 7,514.90 33.07 银行贷款增加 股东权益 77,811.16 72,269.55 7.67 未分配利润和资本公积增加 主营业务利润 14,095.95 10,796.40 30.56 安装工程收入增加和焦碳价格上涨 净利润 9,009.97 8,368.94 7.66 同上 现金及现金等价 640.13 -18,804.29 报告期经营活动产生现金流量 物净增加额 净额增加所至 四、宏观经济形势、生产经营环境的变化对公司经营产生的影响 公司在报告期内，宏观经济形势及生产经营环境的变化对公司生产经营无重大影 响。 五、武汉众环会计师事务所有限责任公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 第 15 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、公司新年度经营计划 1、业务发展计划 ２００３ 年公司在经营发展计划的安排上，根据市场需求，本着满足社会效益的基础 上力争实现最好经济效益的原则，制定了 ２００３ 年生产营销计划，２００３ 年公司要继续发 展管道燃气用户 ３．５ 万户；由于 ２００３ 年焦炭市场比较紧缺，价格上涨幅度比较大，所以 公司全年煤制气力争达到满负荷生产，争取创造更好的收益。 ２、投资计划 （１）为适应国家拟引进俄罗斯天然气的战略计划，和适应公司用户发展计划需要， 公司拟在 ２００３ 年继续进行燃气输配管网改造和扩建，预计投资 ５０００ 万元。 （２）继续对吉林省内其他城市燃气市场进行可行性研究和考察立项工作，不断扩展 主业。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，公司共召开了七次董事会、二次临时董事会，具体情况如下： 1、公司于 2002 年 1 月 15 日上午 9 时召开临时董事会，会议地点为公司原办公楼 四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人。全体监事及财务负责人列席了会议。 符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过公司将 2001 年末盘盈原料煤 863.25 吨，价值 792,456.58 元，进入当期损益，冲减管理费用。 2、公司二届二十次董事会于 2002 年 2 月 20 日上午 9 时召开，会议地点为公司原 办公楼四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人。符合《公司法》和《公司章 程》有规定。会议审议通过了拟聘任吴敏先女士和张继国先生为公司独立董事。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 2 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、公司二届二十一次董事会于 2002 年 3 月 5 日上午 9 时召开，会议地点为公司原 办公楼四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，监事会代表列席了会议。符 合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过如下决议：基于稳健性原则，按照 《企业会议制度》的规定，对公司长期股权投资差额的摊销政策确定如下：投资合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按 5 年期限摊销；投资成本低于应享有投资单位所有 者权益份额之间的差额，按 10 年期限摊销，摊销金额计入当期收益。 第 16 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4、公司二届二十二次董事会于 2002 年 3 月 15 日上午 8：30 时召开，会议地点为 公司原办公楼四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，全体监事及高管人员 列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过了如下决议： （1）审议通过《2001 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《2001 年度总经理工作报告》； （3）审议通过《2001 年度公司财务决算报告》； （4）审议通过《2001 年年度报告》及其摘要； （5）审议通过《2001 年度利润分配及公积金转增股本的议案》； （6）审议通过《2002 年度预计红利分配政策》； （7）审议通过《修改公司章程议案》； （8）审议通过《修改公司董事会议事规则的议案》； （9）审议通过《修改公司股东大会议事规则的议案》； （10）审议通过《续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》； （11）审议通过《关于公司部分董事变更的议案》； （12）审议通过《关于召开 2001 年度股东大会议案》。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、公司三届一次董事会于 2002 年 4 月 23 日上午 9 时召开，会议地点为公司原办 公楼四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，监事会全体成员及高级管理人 员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过关于选举产生公司第三届董事会董事长的决议； （2）审议通过关于聘请公司总经理的决议； （3）审议通过关于聘请公司副总经理的决议； （4）审议通过关于聘请公司董事会秘书的决议； （5）审议通过关于聘请公司财务总监的决议； （6）审议通过公司 2002 年第一季度报告。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 6、公司三届二次董事会于 2002 年 7 月 3 日上午 9 时召开，会议地点为公司原办公 楼四楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，监事会代表及高级管理人员列席 了会议。符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过了《长春燃气股份有限 公司建立现代企业制度自查报告》以及《长春燃气股份有限公司自查情况说明》。 第 17 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 7、公司三届三次董事会于 2002 年 8 月 15 日 14 时召开，会议地点为公司办公大楼 7 楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人。符合《公司法》和《公司章程》有规 定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司上半年度报告及摘要； （2）审议通过上半年利润分配方案； （3）审议通过公司下半年投资计划； （4）收购长春市煤气公司 50 公里燃气管网及其配套设施，预计 4800 万元； （5）接受张继国先生辞去公司独立董事的请求； （6）同意丁宝库同先生担任公司独立董事，并报中国证监会审核，股东大会讨论 通过后正式任职。 上述董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》。 8、公司三届四次董事会于 2002 年 10 月 23 日上午 8：30 时召开，会议地点为公司 办公大楼 7 楼会议室，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人。符合《公司法》和《公司 章程》有规定。会议审议通过了公司第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等有关法规、法规的规定，按照《公司章程》 的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。 1、根据 2002 年 4 月 19 日公司 2001 年年度股东大会决议，公司 2001 年实现净利 润提取 10%法定公积金，5%法定公益金后，加上以前年度未分配利润 27,056,558.34 元， 以 2001 年度末总股本 239,136,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税）， 计向股东支付股利 23,913,600 元。未分配利润 74,278,911.83 元，暂不做分配；并用资本 公积金向股东每 10 股转增 7 股，转增后公司股本总额为 406,531,200 股。股权登记日为 2002 年 5 月 22 日，除权（除息）日为 2002 年 5 月 23 日，新增可流通股份上市流通日 为 2002 年 5 月 24 日，现金红利到帐日为 2002 年 5 月 30 日。相关公告刊登于 2002 年 5 月 16 日《中国证券报》与《上海证券报》。本公司已于 2002 年 7 月 24 日办理完工商变 更手续，顺利完成股东大会决议。 2、公司已续聘“武汉众环会计师事务所有限责任公司”为公司审计机构。 3、公司 2002 年 4 月 23 日召开三届一次董事会，完成了公司董事的变更。 4、公司 2002 年 4 月 23 日召开三届一次监事会，完成了公司监事的变更。 第 18 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5、公司已对《公司章程》的部份条款进行了修改。 6、公司已对《股东大会议事规则》的部份条款进行了修改。 八、利润分配预案 根据公司章程有关规定和公司 2002 年度盈利水平，经董事会研究，就本年度利润 分配事宜提出如下议案： 1、本年度公司实现净利润 90,099,683.05 元，提取 10%法定盈余公积 9,009,968.31 元。提取 5%法定公益金 4,504,984.16 元，加上以前年度未分配利润 74,278,911.83 元,本 年可供股东分配利润 150,863,642.41 元。 2、本年度拟作如下利润分配：拟以 2002 年度末总股本 406,531,200 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金 1 元(含税)，计应向股东支付股利 40,653,120.00 元。未分配 利润 110,210,522.41 元，暂不做分配。 以上议案需经公司 2002 年度股东大会批准。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）报告期内公司共召开三次监事会，具体情况如下： 1、公司二届八次监事会于 2002 年 3 月 15 日上午 10：00 时召开，会议地点为公司 原办公楼四楼会议室，会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。符合《公司法》和《公司章 程》的规定。会议对公司董事会成员 2002 年度工作、高级管理人员履行职责情况和公 司财务状况等进行了审议，形成如下决议： （1）审议通过公司 2001 年度报告及摘要； （2）审议通过《2001 年度监事会工作报告》； （3）审议通过公司 2001 年度董事会及总经理工作报告； （4）审议通过公司 2001 年度利润分配预案； （5）审议通过《关于修改监事会议事规则的议案》； （6）审议通过监事会成员变动方案。 第 19 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上述监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司三届一次监事会于 2002 年 4 月 23 日上午 9 时召开，会议地点为公司原办 公楼四楼会议室，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过关于选举公司第三届监事会监事会长的决议； （2）审议通过公司 2002 年第一季度报告。 上述监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、公司三届二次监事会于 2002 年 8 月 15 日上午 9 时召开，会议地点为公司办公 大楼六楼会议室，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司上半年报告及摘要； （2）审议通过公司上半年利润分配方案。 二、监事会对公司 2001 年度有关事项独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席 了各次董事会和出席股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制 制度，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 现象和行为。 （二）检查公司财务状况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 2001 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果。公司所做的各项工作，符合 公司的发展战略，维护了股东的长远利益。武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的 审计意见客观公正。 （三）公司最近一次募集资金为 2000 年 11 月，募集资金使用进度与招股说明书一 致，募集资金用途改变经股东大会审议通过，披露完整准确，符合法律法规要求。 第 20 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司资产收购、出售处置以及企业收购兼并事项。 为增强企业整体经营能力，提高市场占有率，公司经三届三次董事会审议通过了以 4800 万元收购长春市煤气公司 50 公里管网，实际收购价格 5,107 万元。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司 资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大担保合同事项。 3、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的委托理财事项。 五、报告期内无公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或以 前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。 六、在报告期内，公司续聘武汉众环会计师事务所有限公司担任本公司的审计工作， 2002 年度支付给会计师事务所的报酬为 40 万元，公司承担其差旅费及其他费用，以上 费用全部支付完毕。目前武汉众环会计师事务所有限公司已经连续为本公司提供审计服 务 4 年。 第 21 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 武众会[2003]156 号 长春燃气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢 峰 中国注册会计师 杨红青 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 3 月 21 日 第 22 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、会计报表 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 3.1(1) 99,969,841.30 95,262,343.02 短期投资 应收票据 3.1(2) 14,764,806.30 13,071,000.00 应收股利 3.1(3) 28,244.60 28,244.60 应收利息 应收帐款 3.1(4) 198,199,256.22 199,157,827.80 其他应收款 3.1(4) 9,853,152.69 4,905,070.70 预付帐款 3.1(5) 51,609,885.74 34,999,583.29 应收补贴款 存 货 3.1(6) 81,437,956.23 46,439,641.15 待摊费用 3.1(7) 113,222.73 365,555.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 455,976,365.81 394,229,265.77 长期投资: 长期股权投资 3.1(8) 34,270,400.41 35,413,391.02 长期债权投资 长期投资合计 34,270,400.41 35,413,391.02 固定资产: 固定资产原价 3.1(9) 733,175,004.63 584,605,151.59 减:累计折旧 3.1(9) 155,781,766.45 129,563,790.53 固定资产净值 577,393,238.18 455,041,361.06 减：固定资产减值准备 固定资产净额 577,393,238.18 455,041,361.06 工程物资 3.1(10) 289,780.95 835,199.98 在建工程 3.1(11) 5,588,361.83 75,057,120.69 固定资产清理 固定资产合计 583,271,380.96 530,933,681.73 无形资产及其他资产: 无形资产 3.1(12) 80,819,567.89 91,329,876.41 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 80,819,567.89 91,329,876.41 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,154,337,715.07 1,051,906,214.93 第 23 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并资产负债表（续表） 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 应付票据 应付帐款 3.1(13) 69,958,732.14 79,538,371.77 预收帐款 3.1(14) 118,210,488.05 81,133,417.99 应付工资 应付福利费 4,726,312.93 3,546,006.90 应付股利 3.1(16) 41,373,120.00 31,113,600.00 应交税金 3.1(17) 15,758,081.30 13,880,696.32 其他应交款 3.1(18) 1,066,063.37 436,046.60 其他应付款 3.1(15) 11,036,503.55 11,422,159.10 预提费用 3.1(19) 201,232.31 220,020.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 262,330,533.65 241,290,318.68 长期负债: 长期借款 3.1(20) 100,000,000.00 75,149,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 75,149,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 362,330,533.65 316,439,318.68 少数股东权益 13,895,549.70 12,771,370.44 股东权益: 股 本 3.1(21) 406,531,200.00 239,136,000.00 资本公积 3.1(22) 224,184,984.13 385,610,641.27 盈余公积 3.1(23) 37,184,925.18 23,669,972.71 其中:公益金 12,394,975.06 7,889,990.90 未分配利润 3.1(24) 110,210,522.41 74,278,911.83 股东权益合计 778,111,631.72 722,695,525.81 负债与股东权益总计 1,154,337,715.07 1,051,906,214.93 第 24 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 3.1(25) 447,439,608.10 406,832,856.91 减：主营业务成本 3.1(26) 301,174,916.45 294,050,160.38 主营业务税金及附加 3.1(27) 5,305,233.70 4,818,728.95 二、主营业务利润 140,959,457.95 107,963,967.58 加：其他业务利润 3.1(28) 14,008,620.21 19,691,586.29 减：营业费用 3.1(29) 12,392,257.36 4,147,791.55 管理费用 3.1(30) 26,560,601.21 18,330,951.52 财务费用 3.1(31) 5,543,659.32 2,384,848.38 三、营业利润 110,471,560.27 102,791,962.42 加：投资收益 3.1(32) -97,511.11 502,494.09 补贴收入 271,900.00 营业外收入 19,222.48 4,531.93 减：营业外支出 1,403,877.71 387,987.28 四、利润总额 109,261,293.93 102,911,001.16 减：所得税 18,037,431.62 18,939,460.21 少数股东本期收益 1,124,179.26 282,183.90 五、净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 8,247,953.68 -6,241,583.27 5、债务重组损失 6、其他 第 25 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 加：年初未分配利润 74,278,911.83 27,056,558.34 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 164,378,594.88 110,745,915.39 减：提取法定盈余公积 9,009,968.31 8,368,935.71 提取法定公益金 4,504,984.16 4,184,467.85 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 150,863,642.41 98,192,511.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,653,120.00 23,913,600.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 第 26 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５５６，１０４，３３０．９２ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,845,487.00 现金流入小计 558,949,817.92 购买商品、接受劳务支付的现金 372,659,595.48 支付给职工以及为职工支付的现金 22,708,316.07 支付的各项税费 46,369,888.11 支付的其他与经营活动有关的现金 3.1(33) 11,404,514.75 现金流出小计 453,142.314,41 经营活动产生的现金流量净额 105,807,503.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,045,479.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 820.00 收到的其他与投资活动有关的现金 542,738.18 现金流入小计 1,589,037.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 69,366,239.11 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 69,366,239.11 投资活动产生的现金流量净额 -67,777,201.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 45,000.000.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,628,997.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 76,628,997.50 筹资活动产生的现金流量净额 -31,628,997.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,401,304.58 第 27 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补充资料： 项 目 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 90,099,683.05 加：少数股东本期损益 1,124,179.26 计提的资产减值准备 -35,506.00 固定资产折旧 26,968,185.40 无形资产摊销 10,510,308.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 252,332.48 预提费用增加（减减少） -18,787.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 467,471.97 固定资产报废损失 财务费用 5,543,659.32 投资损失（减收益） 97,511.11 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -43,208,016.31 经营性应收项目的减少（减增加） 38,808,105.70 经营性应付项目的增加（减减少） -24,801,623.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 105,807,503.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 99,969,841.30 减：货币资金的期初余额 95,262,343.02 加: 现金等价物的期末余额 14,764,806.30 减: 现金等价物的期初余额 13,071,000.00 现金及现金等价物净增加额 6,401,304.58 第 28 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 表 附 表 编制单位:长春燃气股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄(元) 加权平均(元) 主营业务利润 18.12 18.29 0.35 0.35 营业利润 14.20 14.33 0.27 0.27 净利润 11.58 11.69 0.22 0.22 扣除非经营性损益后的净利润 11.99 12.11 0.23 0.23 注、计算说明: 1、全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 / 期末净资产 2、全面摊薄每股收益 = 报告期利润 / 期末股份总额 3、加权平均净资产收益率 = 报 告 期 利 润 期初净资产 + 报告期净利润 / 2 + 报告期发行新股或债 转股等新增净资产 * 新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份 / 报告期月份数 - 报告期回购或现金分红等减 少净资产 * 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告期月份数 4、加权平均每股收益 = 报 告 期 利 润 期初股份总额 + 报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 + 报告期因发行新股或债转股等增加股 份数 * 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 / 报 告期月份数 - 报告期因回购或缩股等减少股份数 * 减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数 / 报告期月份数 5、 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位:人民币元 项 目 金 额 A、委托投资损益 888,657.58 B、流动资产的盘盈盘亏 -2,913,449.04 B、营业外收入 16,339.11 C、营业外支出 1,193,296.05 合 计 -3,201,748.41 第 29 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2000 年 12 月 31 日 本年增加数 本年转回数2001 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 13,025,291.40 315,835.01 61,185.40 13,279,941.01 其中：应收账款 12,712,201.77 61,185.40 12,651,016.37 其他应收款 313,089.63 315,835.01 628,924.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 290,155.60 290,155.60 其中：库存商品 原材料 290,155.60 290,155.60 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第 30 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 239,136,000.00 239,136,000.00 本年增加数 167,395,200.00 其中：资本公积转入 167,395,200.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 406,531,200.00 239,136,000.00 二、资本公积 年初余额 385,610,641.27 374,697,700.00 本年增加数 5,969,542.86 10,912,941.27 其中：股本溢价 10,912,941.27 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,969,542.86 本年减少数 167,395,200.00 其中：转增股本 167,395,200.00 年末余额 224,184,984.13 385,610,641.27 三、法定和任意盈余公积 年初余额 15,779,981.81 7,411,046.10 本年增加数 9,009,968.31 8,368,935.71 其中：从净利润中提取数 9,009,968.31 8,368,935.71 其中：法定盈余公积 9,009,968.31 8,368,935.71 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 24,789,950.12 15,779,981.81 其中：法定盈余公积 24,789,950.12 15,779,981.81 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,889,990.90 3,705,523.05 本年增加数 4,504,984.16 4,184,467.86 其中：从净利润中提取数 4,504,984.16 4,184,467.86 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 12,394,975.06 7,889,990.90 五、未分配利润 年初未分配利润 74,278,911.83 27,056,558.34 本年净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 本年利润分配 54,168,072.47 36,467,003.56 年末未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 第 31 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 95,675,001.36 92,306,761.06 短期投资 应收票据 14,764,806.30 13,071,000.00 应收股利 28,244.60 28,244.60 应收利息 应收帐款 3.2(1) 192,375,998.71 198,663,665.17 其他应收款 3.2(1) 2,005,282.84 1,504,993.10 预付帐款 44,404,952.32 28,599,749.31 应收补贴款 存 货 74,676,755.44 40,544,000.27 待摊费用 323,166.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 423,931,041.57 375,041,580.17 长期投资: 长期股权投资 3.2(2) 121,309,159.24 116,448,695.86 长期债权投资 长期投资合计 121,309,159.24 116,448,695.86 固定资产: 固定资产原价 645,026,597.56 538,968,915.26 减:累计折旧 151,138,218.18 128,381,859.26 固定资产净值 493,888,379.38 410,587,056.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 493,888,379.38 410,587,056.00 工程物资 153,394.95 在建工程 3,787,617.01 40,600,362.75 固定资产清理 固定资产合计 497,829,391.34 451,187,418.75 无形资产及其他资产: 无形资产 80,819,567.89 91,329,876.41 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 80,819,567.89 91,329,876.41 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,123,889,160.04 1,034,007,571.19 第 32 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母公司资产负债表（续表） 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 应付票据 应付帐款 65,346,821.42 74,215,253.61 预收帐款 113,398,161.51 76,671,846.02 应付工资 应付福利费 4,363,098.87 3,287,022.82 应付股利 41,373,120.00 31,113,600.00 应交税金 12,062,421.06 12,008,176.58 其他应交款 578,916.92 383,600.50 其他应付款 8,654,988.54 18,483,545.85 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 245,777,528.32 236,163,045.38 长期负债: 长期借款 100,000,000.00 75,149,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 75,149,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 345,777,528.32 311,312,045.38 股东权益: 股 本 406,531,200.00 239,136,000.00 资本公积 224,184,984.13 385,610,641.27 盈余公积 37,184,925.18 23,669,972.71 其中:公益金 12,394,975.06 7,889,990.90 未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 股东权益合计 778,111,631.72 722,695,525.81 负债与股东权益总计 1,123,889,160.04 1,034,007,571.19 第 33 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母 公 司 利 润 表 会企 02 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 3.2(3) 391,520,360.47 394,621,988.95 减：主营业务成本 3.2(3) 261,263,474.72 287,097,016.40 主营业务税金及附加 4,620,779.30 4,658,538.95 二、主营业务利润 125,636,106.45 102,866,433.60 加：其他业务利润 10,724,995.34 19,691,347.65 减：营业费用 7,343,104.88 1,911,200.17 管理费用 22,009,562.37 17,363,803.89 财务费用 5,579,622.42 2,392,953.18 三、营业利润 101,428,812.12 100,889,824.01 加：投资收益 3.2(4) 5,905,942.88 1,728,587.38 补贴收入 营业外收入 7,021.28 3,810.57 减：营业外支出 789,623.76 353,991.17 四、利润总额 106,552,152.52 102,268,230.79 减：所得税 16,452,469.47 18,578,873.74 五、净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 7,520,842.96 -6,386,168.96 5、债务重组损失 6、其他 第 34 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 90,099,683.05 83,689,357.05 加：年初未分配利润 74,278,911.83 27,056,558.34 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 164,378,594.88 110,745,915.39 减：提取法定盈余公积 9,009,968.31 8,368,935.71 提取法定公益金 4,504,984.16 4,184,467.85 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 150,863,642.41 98,192,511.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,653,120.00 23,913,600.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 第 35 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 493,894,902.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 506,021.28 现金流入小计 494,400,924.24 购买商品、接受劳务支付的现金 322,870,343.40 支付给职工以及为职工支付的现金 19,466,729.63 支付的各项税费 43,515,923.08 支付的其他与经营活动有关的现金 12,820,629.34 现金流出小计 398,673,625.45 经营活动产生的现金流量净额 95,727,298.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,045,479.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 820.00 收到的其他与投资活动有关的现金 506,775.08 现金流入小计 1,553,074.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 60,589,329.27 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 60,589,329.27 投资活动产生的现金流量净额 -59,036,254.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 45,000,000.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,628,997.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 76,628,997.50 筹资活动产生的现金流量净额 -31,628,997.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,062,046.60 第 36 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补充资料： 项 目 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 90,099,683.05 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 -586,480.04 固定资产折旧 23,470,331.39 无形资产摊销 10,510,308.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 323,166.66 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 345,741.98 固定资产报废损失 财务费用 5,579,622.42 投资损失（减收益） -5,905,942.88 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -42,442,456.40 经营性应收项目的减少（减增加） 42,810,016.65 经营性应付项目的增加（减减少） -28,476,692.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 95,727,298.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 95,675,001.36 减：货币资金的期初余额 92,306,761.06 加: 现金等价物的期末余额 14,764,806.30 减: 现金等价物的期初余额 13,071,000.00 现金及现金等价物净增加额 5,062,046.60 第 37 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、会计报表附注 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 长春燃气股份有限公司（以下简称“公司”），是经长春市体改委 1993 年 3 月 15 日 “长体改[1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委 1993 年 5 月 21 日“长体改[1993]162 号”文批准正式组建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有 限公司。总股本为 17,913.60 万股，其中：国有法人股 14,400.00 万股，内部职工股 3,513.60 万股，公司于 1993 年 6 月 8 日在长春市工商局登记注册，设立时名称为长春投资集团 股份有限公司。 1996 年 9 月 25 日经公司股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文” 批准，公司更名为长春电力股份有限公司。 1998 年 12 月 31 日经公司临时股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号”文批准，公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司拥有的燃气资产进行了置 换，并更名为长春燃气股份有限公司。 2000 年 11 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准， 公司向社会公开发行 6,000 万股 A 股，并于 2000 年 12 月 11 日在上海证券交易所挂牌 交易，发行 A 股后，公司总股本增加至 23,913.60 万股。 2001 年 9 月公司收购了长春市煤气安装发展有限责任公司部份经营性净资产，并用 收购后的资产投资组建了长春燃气股份有限公司安装分公司，主要负责燃气管道的安装 业务。该公司成立后燃气管道安装业务成为公司主营业务之一。 2002 年 4 月 19 日经公司 2001 年度股东大会通过，公司以 2001 年末股本为基数向 全体股东按每 10 股转增 7 股的比例以资本公积转增股本，转增以后公司总股本增加至 40,653.12 万股。 公司经营范围为：煤气、冶金焦炭、煤焦油生产销售、天然气生产销售、电力项目 开发、燃气管理、燃气具生产销售、液化气供应、煤焦油深加工、燃气管道安装，公司 企业法人营业执照注册号为 2201071000768，公司注册地址：长春市延安大路 3 号，法 定代表人：王振。 第 38 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度： 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币： 公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记帐， 期末将货币性外币帐户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后 折合的人民币余额与原帐面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用” 、“在建 工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法： 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。 第 39 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 8、短期投资核算方法： （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领 取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现 金股利或利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 （3） 处置短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投 资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。 9、坏帐核算方法： （1） 坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明 确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2） 坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏帐损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备 外，年末按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的 6%计提坏帐准备，并 记入当年度损益。 10、 存货核算方法： （1） 公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发成本。 （2） 取得时的计价方法：外购存货均按实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：存货的发出和领用按先进先出法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 第 40 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低 计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资 A、 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资 成本。 B、 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的帐面价值确定。 C、 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本。 D、 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权 投资采用权益法核算。 E、 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单 位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本，投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权 益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响 时投资的帐面价值作为投资成本。 F、 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规 定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 5 年的 期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 10 年的期 限摊销，摊销金额计入当期收益。 G、 处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益。 （2） 长期债权投资 A、 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 第 41 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权 投资成本。 B、 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资 利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 C、 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 D、 处置长期债权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。 （3） 长期投资减值准备 A、 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 B、 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本 金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备， 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 第 42 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 类 别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 5 2.11-6.3 机器设备 8-10 5 9.5-11.875 专用设备 35 5 2.71 运输设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值中较低者，作为入帐价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 （6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取 固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固 定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐 面价值的差额，提取在建工程减值准备： A、 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 B、 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性。 C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A、 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的帐面价值加上应支付 的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价 第 43 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 值比例与非货币性资产之积；）计价。 C、 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D、 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的帐面价值计价。 E、 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场 的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价； 同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值计价。 F、 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A、 公司于期末对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可收回 金额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B、 无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 第 44 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A、 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B、 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 C、 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面 值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货 方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入 实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务 时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠 地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在 第 45 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利 益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用 公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 （1） 主要会计政策变更及其影响：公司本年度未发生会计政策变更。 （2） 会计估计变更及其影响：鉴于公司固定资产原采用的折旧年限系根据老 行业财务制度制定，已无法合理的反映公司现有资产的使用状况，故公司本年度根据《企 业会计制度》、《企业会计准则-固定资产》的规定，对现有固定资产的使用年限进行了 重新估计，变更了固定资产的折旧年限，从 2002 年 1 月 1 日起固定资产按变更后的折 旧年限计提折旧，由于会计估计变更调增当期利润总额 8,247,953.68 元。变更前后的固 定资产折旧年限如下表： 固定资产类别 变更前折旧年限 变更后折旧年限 一、房屋及建筑物 非生产用房屋 35 年 35 年-45 年 生产用房屋 30 年 25 年 建筑物 20 年 15 年 二、机器设备 通用设备 12 年 10 年 电气设备 12 年 10 年 仪器仪表 18 年 8年 三、专用设备 城市输配管网 16 年 35 年 第 46 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 固定资产类别 变更前折旧年限 变更后折旧年限 燃气储气柜（罐） 16 年 35 年 焦炉 16 年 35 年 四、运输设备 10 年 10 年 五、办公设备 10 年 5年 21、 合并会计报表的编制方法 公司将其控制的子公司纳入合并报表编制。合并会计报表是以母公司和纳入合并范 围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（ 1995）11 号《合并报表暂 行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相 关项目抵消后编制而成。 22、 税、费项 （3） 增值税： A、冶金焦炭、煤焦油产品销售的增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额 缴纳。 B、 燃气产品销售的增值税销项税率为 13%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （4） 营业税：燃气管道安装收入的营业税税率为 3%。 （5） 城市维护建设税：为应纳流转税额的 7%。 （6） 教育费附加：为应纳流转税额的 3%。 （7） 防洪基金：为上年营业收入的 1‰。 （8） 所得税：公司及其控股子公司长春汽车燃气发展有限公司系在国家级高 新技术产业开发区-长春高新技术产业开发区内并经长春高新技术产业开发区管委会及 长春市科委认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%；公司另一控股子公司延吉盛 世光华燃气有限公司属于在国家西部开发城市投资兴办的企业，根 据国办发[2001]73 号 文的规定从 2001-2010 年企业所得税按 15%征收。 第 47 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 23、 控股子公司及合营企业 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 本公司 注册资本 本公司投资 是否纳入合 公司名称 经 营 范 围 所占权 （万元） 额（万元） 并报表范围 益比例 延吉盛世光华 3,500.00 管道燃气生产 2,800.00 80% 是 燃气有限公司 供应、燃气工程 安装等。 长春汽车燃气 5,000.00 车用液化石油 4,521.00 90.42% 是 发展有限公司 气的经销等。 （三） 会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，单位均为人民币元） １、合并会计报表附注： （１） 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 9,299.32 2,770.03 银行存款 99,960,541.98 95,259,572.99 合 计 99,969,841.30 95,262,343.02 （２） 应收票据 票据种类 期末余额 银行承兑汇票 14,764,806.30 注：上述票据已于期后全部背书转让。 （３） 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 北京中长石基信息技术股份有限公司 28,244.60 应收 2000 年度红利分配 第 48 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４） 应收款项（含应收帐款和其他应收款） A、应收帐款按帐龄列示如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 205,950,458.34 97.68% 6% 12,357,027.51 211,598,228.76 99.87% 6% 12,695,893.72 1-2 年 4,764,933.25 2.26% 6% 285,895.99 271,800.81 0.13% 6% 16,308.05 2-3 年 134,881.00 0.06% 6% 8,092.87 合 计 210,850,272.59 100.00% 6% 12,651,016.37 211,870,029.57 100.00% 6% 12,712,201.77 B、 其它应收款按帐龄列示如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 7,154,127.12 68.25% 6% 429,247.63 4,489,631.81 86.04% 6% 269,377.92 1-2 年 2,622,788.22 25.02% 6% 157,367.29 513,448.63 9.84% 6% 30,806.92 2-3 年 503,499.63 4.80% 6% 30,209.98 3 年以上 201,662.35 1.93% 6% 12,099.73 215,079.89 4.12% 6% 12,904.79 合 计 10,482,077.32 100.00% 6% 628,924.63 5,218,160.33 100.00% 6% 313,089.63 第 49 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 C、 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春公共交通集团有限责任公司 3,862,864.41 2002 年 代垫款 长春市煤气公司 2,026,902.27 2001 年 代垫款 长春市液化气有限公司 1,395,848.04 2002 年 代垫款 延吉市燃气公司 830,563.53 2002 年 代垫款 长春市双阳区天然气总公司 500,000.00 2000 年 暂借款 D、 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收帐款项目欠款金额前五名 187,607,736.65 88.98% 其他应收款项目欠款金额前五名 8,616,178.35 82.20% 注1、 应收款项余额无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注2、 其他应收款期末余额较期初余额增长了 100.88%，主要是由于公司本年度根据 与长春公共交通集团有限责任公司签订的联建燃气汽车加汽站的协议，垫资建设燃气 加气站，截止至 2002 年 12 月 31 日尚有 3,862,864.41 元垫资款未收回，使得公司其 他应收帐款期末余额有了较大的增长。 （５） 预付帐款 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 49,801,219.58 96.50% 34,926,399.37 99.79% 1-2 年 1,808,666.16 3.50% 73,183.92 0.21% 合 计 51,609,885.74 100.00% 34,999,583.29 100.00% 注 1、预付帐款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注 2、预付帐款期末余额中超过 1 年以上的金额为 1,808,666.16 元，系支付的购材料 款，材料尚未收到故未冲销。 注 3、预付帐款期末余额较期初余额增长了 47.46%，主要是由于公司本年度焦炭销售 情况较好，为了保证原料煤供应充足，本年度增加了对煤矿的预付额，使得预付帐款 第 50 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 期末余额有了较大幅度的增长。 （６） 存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 30,966,877.22 24,370,834.73 290,155.60 库存商品 6,889,009.40 1,500,122.81 开发成本 43,474,776.18 20,815,573.93 低值易耗品 39,400.70 36,900.00 包 装 物 67,892.73 6,365.28 合 计 81,437,956.23 46,729,796.75 290,155.60 注：存货期末余额比期初余额增长了 75.36%，主要是原因是公司本年度承接燃气安 装工程量较上年有所增长，使得开发成本的投入有了较大幅度的增加；另外由于本年 度焦炭销售情况较好，公司根据生产调控的需要适当提高了原料煤的储备，使得原材 料的期末余额较期初余额有所增长。 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 材 料 290,155.60 290,155.60 0.00 存货可变现净值确认的依据：原材料可变现净值是依据本年同品种原材料的采购价格 加上预计的采购费用所确定；库存商品根据本年相同商品的售价减去预计的销售费用 和税金所确定；开发成本根据完工后合同收入减去预计的开发费用、税金和进一步的 开发成本所确定。 （７） 待摊费用 项 目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 90,333.66 365,555.21 尚未摊销完毕 脱硫剂 22,889.07 0.00 尚未摊销完毕 合 计 113,222.73 365,555.21 第 51 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （８） 长期股权投资 A、长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 股份性质/ 股票数量 占被投资公司 初始投 被投资公司名称 期末数 投资期限 （万股） 注册资本比例 资成本 本期增 计提 期末数 减变动 原因 一、长期股票投资： 北京中长石基信息技术股份有 17,624,976.90 法人股/无 660.00 20% 20,000,000.00 限公司 限期 本溪北台铸管股份有限公司 19,400,000.00 法人股/无 1,300.00 11.4% 19,400,000.00 限期 二、其他股权投资： 长春汽车燃气发展有限公司 -2,754,576.49 合 计 34,270,400.41 39,400,000.00 B、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本 分得的现金红 累计权益 会计政策有 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 期权益增减额 利额 增减额 无重大差异 北京中长石基信息技术股份有限公司 20,000,000.00 815,266.00 1,388,223.75 28,244.60 1,576,377.50 无 C、长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余价值 北京中长石基信息技术股份有限公司 14,215,266.00 溢价购买股权 2001/5-2006/5 12,319,897.20 2,843,053.20 9,476,844.00 长春汽车燃气发展有限公司 -3,118,388.47 折价购买股权 2001/11-2011/11 -3,066,415.33 -311,838.84 -2,754,576.49 合 计 11,096,877.53 2,531,214.36 6,722,267.51 注：长期投资未出现减值的迹象，故期末未计提长期投资减值准备。 第 52 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （９） 固定资产 A、 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 156,556,512.56 50,934,748.20 207,491,260.76 机 器 设 备 19,442,180.29 12,173,521.19 31,615,701.48 专 用 设 备 391,503,482.88 82,954,892.80 296,342.45 474,162,033.23 运 输 设 备 16,206,753.66 2,241,073.30 546,967.00 17,900,859.96 其 他 设 备 896,222.20 1,544,119.00 435,192.00 2,005,149.20 合 计 584,605,151.59 149,848,354.49 1,278,501.45 733,175,004.63 注1、 固定资产本期增加中由在建工程转入 90,405,491.09 元。 注2、 期末固定资产中无抵押担保资产。 注3、 期末固定资产中无融资租赁资产。 注4、 固定资产未出现减值的迹象，故期末未计提固定资产减值准备。 B、 累计折旧 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 35,278,987.37 9,871,637.69 45,150,625.06 机 器 设 备 8,792,860.91 3,505,683.79 12,298,544.70 专 用 设 备 77,632,688.02 11,644,631.57 81,224.63 89,196,094.96 运 输 设 备 7,450,957.33 1,697,145.90 321,468.53 8,826,634.70 其 他 设 备 408,296.90 249,086.45 347,516.32 309,867.03 合 计 129,563,790.53 26,968,185.40 750,209.48 155,781,766.45 净 值 455,041,361.06 122,880,169.09 528,291.97 577,393,238.18 （１０）工程物资 项 目 期末余额 期初余额 工程用原材料 289,780.95 835,199.98 注：工程物资期末余额较期初余额下降了 65.30%，主要是由于公司大部份在建工程 项目本年度已陆续完工投入使用，年末在建项目较少，故工程用原材料储备量降低。 第 53 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１１）在建工程 预算数 本期转入 其 他 资金 工程投入占 工程项目名称 期初余额 本期增加额 期末余额 （万元） 固定资产额 减少额 来源 预算的比例 燃气输配改造工程 2,037.70 4,407,536.00 15,884,118.01 13,504,037.00 3,000,000.00 3,787,617.01 其他 71.68% 车用燃气建设工程 4,521.00 8,812,396.67 3,679,432.08 9,822,948.60 917,063.33 1,751,816.82 募股/其他 30.39% 延吉燃气二期改造工程 3,400.00 25,644,361.27 5,283,345.47 30,878,778.74 0.00 48,928.00 募股/其他 90.82% 预付购房款 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00 0.00 其他 预付工程款 1,192,826.75 6,900.00 1,199,726.75 0.00 0.00 募股/其他 合 计 75,057,120.69 24,853,795.56 90,405,491.09 3,917,063.33 5,588,361.83 注1、 在建工程本期增加额中无利息资本化金额。 注2、 在建工程未出现需计提减值准备的迹象，故期末未计在建工程减值准备。 注3、 在建工程期末余额较期初余额下降了 92.55%，主要是由于延吉燃气二期改造工程及办公楼于本年度陆续完工投入使用所 致。 （１２）无形资产 取得 剩余摊 类 别 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 销期限 土地使用权 购买 17,860,800.00 16,329,874.41 510,308.52 2,041,234.11 15,819,565.89 31 年 买断项目优 购买 80,000,000.00 75,000,002.00 10,000,000.00 14,999,998.00 65,000,002.00 6.5 年 先受益权 合 计 97,860,800.00 91,329,876.41 10,510,308.52 17,041,232.11 80,819,567.89 注：期末无形资产均未出现减值情况，故期末未计提无形资产减值准备。 第 54 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１３）应付帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 69,958,732.14 79,538,371.77 注：应付帐款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （１４）预收帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 118,210,488.05 81,133,417.99 注1、 预收帐款期末余额中 1 年以上金额为 19,490,052 元，均为预收的燃气安装费， 由于一直未开栓供气，故一直未予结转。 注2、 预收帐款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 注3、 预收帐款期末余额较期初余额增长了 45.70%，主要是由于本年度承接燃气安装 业务量增加，使得预收的燃气安装费大幅度的增长。 （１５）其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 11,036,503.55 11,422,159.10 注 1、金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 吉化建筑公司长春分公司 745,018.78 暂收款 长春市国土局 736,673.12 应付土地出让金 长春市社会保险公司 722,487.21 应付社保费 长春市煤气公司 640,001.57 收购资产差额款 长春光华燃气管道有限公司 434,518.31 应付工程费 第 55 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 2、其他应付款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （１６）应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 长春市建设投资公司 25,200,000.00 21,600,000.00 尚未支付 社会公众股 10,200,000.00 6,000,000.00 尚未支付 内部职工股 5,973,120.00 3,513,600.00 尚未支付 合 计 41,373,120.00 31,113,600.00 注： 公司董事会 2002 年度利润分配预案为以 2002 年末总股本为基数按每 10 股 1 元 (含税 )向全体股东派发的现金股利，本年度已根据该利润分配预案调整 了会计报表，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 （１７）应交税金 执行的 税 种 期末余额 期初余额 法定税率 增 值 税 1,388,384.49 2,160,303.07 13%、17% 营 业 税 763,897.75 1,011,175.88 3% 城市维护建设税 148,187.44 521,476.82 7% 企 业 所 得 税 13,202,855.70 9,955,614.99 15% 房 产 税 52,840.86 54,113.00 城镇土地使用税 658.75 16,031.00 个 人 所 得 税 194,961.17 161,981.56 印花税 6,295.14 合 计 15,758,081.30 13,880,696.32 第 56 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１８）其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性 质 教育费附加 63,509.20 105,977.74 3% 教育费附加 价调基金 408,118.31 3,480.00 价调基金 防洪基金 35,084.86 30,118.36 防洪基金 住房公积金 559,351.00 296,470.50 住房公积金 合 计 1,066,063.37 436,046.60 （１９）预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 灶具费 145,755.61 220,020.00 尚未支付 电 费 55,476.70 尚未支付 合 计 201,232.31 220,020.00 （２０）长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 保证借款 信用借款 质押借款 100,000,000.00 75,149,000.00 合 计 100,000,000.00 75,149,000.00 注：公司以燃气收费权作为质押取得银行贷款 10,000 万元。 （２１）股本 股本总额为 406,531,200.00 股，每股面值 1 元，股本总金额为 406,531,200.00 元。其股份结构如下： 第 57 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 单位:万股 本次变动增减（+、-） 本 次 本 次 股份类别 配 送 公积金 增 变动前 小计 变动后 股 股 转增 发 一.尚未流通股份 1.发起人股份 14,400.00 10,080.00 10,080.00 24,480.00 其中:国家股 国有法人股 14,400.00 10,080.00 10,080.00 24,480.00 外资法人股 境内法人股 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 3,513.60 2,459.52 2,459.52 5,973.12 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 17,913.60 12,539.52 12,539.52 30,453.12 二.已流通股份 1.A 股 6,000.00 4,200.00 4,200.00 10,200.00 2.B 股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股份合计 6,000.00 4,200.00 4,200.00 10,200.00 三.股份总数 23,913.60 16,739.52 16,739.52 40,653.12 注：2002 年 4 月 19 日，经公司 2001 年度股东大会决议通过，公司以 2001 年末股本 为基数向全体股东按每 10 股转增 7 股的比例以资本公积转增股本，以上转增的股本 已经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2002）326 号《验资报告》验证， 转增以后公司总股本增加至 40,653.12 万股。 第 58 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２２）资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 384,590,641.27 167,395,200.00 217,195,441.27 其他资本公积转入 1,020,000.00 5,969,542.86 0.00 6,989,542.86 合 计 385,610,641.27 5,969,542.86 167,395,200.00 224,184,984.13 注 1、股本溢价本期减少额系本年度根据公司 2001 年度股东大会决议以资本公积的 转增股本。 注 2、其他资本公积增加额系本年度公司以低于债务帐面价值的现金清偿债务的方式 与数家供货商进行债务重组，取得的债务重组收益。 （２３）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 15,779,981.81 9,009,968.31 24,789,950.12 公益金 7,889,990.90 4,504,984.16 12,394,975.06 合 计 23,669,972.71 13,514,952.47 37,184,925.18 （２４）未分配利润 项 目 分配政策 金 额 当年净利润转入 90,099,683.05 年初未分配利润 74,278,911.83 提取法定盈余公积 按净利润 10 % 9,009,968.31 提取法定公益金 按净利润 5 % 4,504,984.16 应付普通股股利 40,653,120.00 期末未分配利润 110,210,522.41 注：公司董事会关于 2002 年度利润分配的预案为，以 2002 年末总股本为基数 按 每 10 股 1 元 (含税 )向全体股东派发现金股利，公司根据该项利润分配预案调 第 59 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 整了会计报表，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 （２５）主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 175,208,795.87 164,252,464.61 燃气管道改造及用户安装 97,604,924.50 71,605,897.00 冶金焦炭 160,268,580.04 158,555,777.33 煤 焦 油 14,357,307.69 12,418,717.97 合 计 447,439,608.10 406,832,856.91 注：公司前五名客户销售的收入总额为 197,616,907.63 元，占公司全部销售收入的比 例为 44.17%。 （２６）主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 127,196,973.57 102,630,718.01 燃气管道改造及用户安装 29,252,040.04 36,063,471.22 冶金焦炭 137,633,111.81 148,436,151.52 煤 焦 油 7,092,791.03 6,919,819.63 合 计 301,174,916.45 294,050,160.38 （２７）主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营 业 税 2,928,132.74 2,148,176.91 3% 城 建 税 1,663,970.67 1,869,386.42 7% 教育费附加 713,130.29 801,165.62 3% 合 计 5,305,233.70 4,818,728.95 第 60 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２８）其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 24,936,750.00 21,023,845.43 3,912,904.57 买断项目优先受益 17,500,000.00 10,000,000.00 7,500,000.00 车辆改装 881,282.05 784,588.09 96,693.96 租 赁 费 3,200,000.00 176,000.00 3,024,000.00 提供劳务 350,206.42 875,184.74 -524,978.32 合 计 46,868,238.47 32,859,618.26 14,008,620.21 （２９）营业费用 营业费用本年比上年同期增加了 824.45 万元，主要原因是由于本年度部份燃气 销售由原卖给煤气公司改为直接销售给燃气用户，为此公司新购入用户管网，增加累 计折旧 610.72 万元。 （３０）管理费用 管理费用本年比上年同期增加了 822.96 万元，主要原因如下: 1、本年度原料煤盘亏，较上年同期增加费用 392.18 万元。 2、公司上年度新增的二家控股子公司和一家分公司的会计报表纳入合并报表的 期间未到一个完整的会计年度，故上年同期分、子公司发生的费用发生与本期无 可比性。 （３１）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,086,397.50 4,423,683.32 减：利息收入 554,542.60 2,066,340.65 其 他 11,804.42 27,505.71 合 计 5,543,659.32 2,384,848.38 第 61 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３２）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 1,045,479.50 1,342,470.00 联营或合营公司分来利润 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,388,223.75 1,003,419.75 股权投资差额摊销 -2,531,214.36 -1,843,395.66 股权投资转让收益 合 计 -97,511.11 502,494.09 （３３）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 代 垫 款 4,246,864.41 差 旅 费 882,021.37 办 公 费 882,151.30 水 电 费 566,436.37 业务招待费 565,661.53 审计咨询费 528,000.00 宣 传 费 345,000.00 信 息 费 260,000.00 取 暖 费 251,699.70 其 他 2,876,680.07 合 计 11,404,514.75 第 62 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、母公司财务报表主要项目附注 （１）应收款项（含应收帐款和其他应收款） A、应收帐款按帐龄列示如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 200,598,456.28 98.02% 6% 12,035,907.38 211,045,330.96 99.89% 6% 12,594,022.21 1-2 年 3,967,870.22 1.94% 6% 238,072.21 225,911.09 0.11% 6% 13,554.67 2-3 年 88,991.28 0.04% 6% 5,339.48 合 计 204,655,317.78 100.00% 6% 12,279,319.07 211,271,242.05 100.00% 6% 12,607,576.88 B、其它应收款按帐龄列示如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额的 坏帐准备 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 838,131.31 39.29% 6% 50,287.88 885,976.61 55.34% 6% 53,158.60 1-2 年 593,485.95 27.82% 6% 35,609.15 500,000.00 31.23% 6% 30,000.00 2-3 年 500,000.00 23.44% 6% 30,000.00 3 年以上 201,662.35 9.45% 6% 12,099.74 215,079.89 13.43% 6% 12,904.80 合 计 2,133,279.61 100.00% 6% 127,996.77 1,601,056.50 100.00% 6% 96,063.40 注：应收款项余额无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 第 63 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 C、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春市双阳天然气总公司 500,000.00 2000 年 暂借款 吉林省能源交通总公司 201,662.35 1997 年 代收集资办电本金及利息 内部职工借款 287,920.06 2002 年 内部周转金 D、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收帐款项目欠款金额前五名 187,607,736.65 91.67% 其他应收款项目欠款金额前五名 1,191,022.41 55.83% （２）长期股权投资 A、长期股权投资明细情况 股份性 占被投资 长期投资减值准备 股票 初始投 被投资公司名称 期末余额 质/投资 公司注册 数量 资成本 期末 本期增 计 提 期限 资本比例 余额 减变动 原 因 一、长期股票投资 北京中长石基信息技术股份有限公司 17,624,976.90 法人股/ 660 万股 20.00% 20,000,000.00 无限期 本溪北台铸管股份有限公司 19,400,000.00 法人股/ 1,300 万股 11.40% 19,400,000.00 无限期 二、其他股权投资 延吉盛世光华燃气有限公司 32,445,627.24 无限期 80.00% 28,000,000.00 第 64 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股份性 占被投资 长期投资减值准备 股票 初始投 被投资公司名称 期末余额 质/投资 公司注册 数量 资成本 期末 本期增 计 提 期限 资本比例 余额 减变动 原 因 长春汽车燃气发展有限公司 51,838,555.10 无限期 90.42% 48,690,823.08 合 计 121,309,159.24 116,090,823.08 B、 采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本 分得的现金红 累计权益增减 会计政策有 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 期权益增减额 利额 额 无重大差异 北京中长石基信息技术股份有限公司 20,000,000.00 815,266.00 1,388,223.75 28,244.60 1,576,377.50 无 延吉盛世光华燃气有限公司 28,000.000.00 3,388,499.07 4,445,627.24 无 长春汽车燃气发展有限公司 48,690,823.08 2,614,954.92 2,783,920.04 无 合 计 96,690,823.08 7,391,677.74 28,244.60 8,805,924.78 C、长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余价值 北京中长石基信息技术股份有限公司 14,215,266.00 溢价购买 2001/5-2006/5 12,319,897.20 2,843,053.20 9,476,844.00 股权 长春汽车燃气发展有限公司 -3,118,388.47 折价购买 2001/11-2011/11 -3,066,415.33 -311,838.84 -2,754,576.49 股权 合 计 11,096,877.53 9,253,481.87 2,531,214.36 6,722,267.51 第 65 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 燃 气 135,782,488.24 94,052,707.91 155,145,596.65 96,569,995.72 燃 气 管 道 改 造 及 用 81,111,984.50 22,484,863.97 68,501,897.00 35,171,049.53 户安装 冶金焦炭 160,268,580.04 137,633,111.81 158,555,777.33 148,436,151.52 煤 焦 油 14,357,307.69 7,092,791.03 12,418,717.97 6,919,819.63 合 计 391,520,360.47 261,263,474.72 394,621,988.95 287,097,016.40 （４）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 1,045,479.50 1,342,470.00 其中：其他债权投资收益 1,045,479.50 1,342,470.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 7,391,677.74 2,229,513.04 股权投资差额摊销 -2,531,214.36 -1,843,395.66 合 计 5,905,942.88 1,728,587.38 （四） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 A、存在控制关系的关联方： 企业名称 注 册 主 营 业 务 与本企 经济 法 定 地 址 业关系 性质 代表人 长春市建设 长 春 市 朝 固定资产投资、煤炭、橡胶、钢 母公司 国有 曹 鹈 投资公司 阳 区 云 鹤 材、建材、 木材、 电器机械及 独资 街 11-1 号 器材、 普通机械、 汽车（除小 汽车）、五金、交电* 长春汽车燃 长 春 市 永 车用液化石油气的经销、两用双 子公司 有 限 殷乃勋 气发展有限 昌路 4 号 燃料汽车车用器具的改装、维 责任 公司 修，汽车用液化石油气气源、器 具的研究、开发，燃气汽车车用 器具的经销、维修。 延吉盛世光 延 吉 市 小 管道燃气生产供应、燃气工程安 子公司 有限 李 志 华燃气有限 营 乡 民 主 装、瓶组、瓶装液化气生产供应、 责任 公司 村 燃气器具生产销售。 第 66 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 B、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长春市建设投资公司 45,000.00 45,000.00 长春汽车燃气发展有限公司 5,000.00 5,000.00 延吉盛世光华燃气有限公司 3,500.00 3,500.00 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% （万元） % （万元） （万元） （万元） 长 春 市 建 设 投 14,400.00 60.22 10,080.00 60.22 24,480.00 60.22 资公司 长春汽车燃气 4,521.00 90.42 4,521.00 90.42 发展有限公司 延吉盛世光华 2,800.00 80.00 2,800.00 80.00 燃气有限公司 2、关联方交易 A、公司本年度与纳入合并报表范围的子公司交易均已抵销。 B、公司本年度与纳入合并报表外的其他关联方未发生任何关联交易。 （五） 或有事项 公司无需披露的或有事项。 第 67 页 长春燃气股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （六） 承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 （七） 资产负债表日后事项 公司 2002 年末应收票据 14,764,806.30 元已全部于期后背书转让。 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的 2002 年年度报告文本； 二、载有法定代表人、总会计师、财务机构负责人、会计经办人员签名并 盖章的会计报表； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本； 五、审计报告原文。 董事长：王 振 长春燃气股份有限公司 2003 年 3 月 23 日 第 68 页