吉林敖东(000623)2002年年度报告

吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 吉林敖东药业集团股份有限公司 ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐｓ Ｃｏ． ，Ｌｔｄ ２００２ 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容 的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本公司董事长李秀林先生 总经理朱雁先生 财务 总监张志安先生声明 保证本年度报告中的财务报告真 实 完整 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司 出具了无保留意见和无解释性说明的审计报告 1 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 目 录 一 公司基本情况简介………………………………………………３ 二 会计数据和业务数据摘要………………………………………４ 三 股本变动及股东情况……………………………………………５ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况………………………７ 五 公司治理结构……………………………………………………１ ２ 六 股东大会情况简介………………………………………………１ ３ 七 董事会报告………………………………………………………１ ５ 八 监事会报告………………………………………………………２ ３ 九 重大事项…………………………………………………………２ ５ 十 财务报告…………………………………………………………２ ６ 十一 备查文件目录……………………………………………………６５ 2 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 一 公司简介 公司法定中文名称 吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写：吉林敖东 公司法定英文名称 ＪｉＬｉｎ ＡｏＤｏｎｇ Ｍｅｄｉｃｉｎｅ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｒｏｕｐｓ Ｃｏ． ，Ｌｔｄ 公司法定代表人 李秀林 先生 公司董事会秘书： 陈永丰 先生 证券事务代 表 李利平 先生 联 系 地 址 吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 联 系 电 话 ０４３３ ６２３８９７３ 传 真 ０４３３ ６２３８９７３ 电 子 信 箱 ｄｈａｄｍｓｂ４＠ｐｕｂｌｉｃ．ｙｊ．ｊｌ．ｃｎ 公司注册地址 吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 公司办公地址 吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 邮 政 编 码 １３３７００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｌａｏｄ．ｃｏｍ 公司选定的信息披露报刊名称 证券时报 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室 电 话 ０４３３ ６２３８９７３ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简 称 吉林敖东 股 票 代 码 ０００６２３ 其他有关资料 公司首次注册或变更登记日期 １９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 地点 吉林省敦化市敖东大街 ８８ 号 企业法人营业执照注册号 ２２００００１０３０００９ 税 务 登 记 号 码 ２２２４０３２４３８０５７８６ 公司聘请的会计师事务所名称 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址 中国北京 3 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 公司本年度的利润总额及其构成 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 １０４ １７９ ９３２．５３ 净利润 ７５ ５６１ ９８５．８２ ＊ 扣除非经常性损益后的净利润 ５１ ９２０ ２２１．１１ 主营业务利润 ３４７ ２８８ ９３８．９１ 其他业务利润 －２ ３０６ ２７４．９６ 营业利润 ８１ ３３０ ８２２．３７ 投资收益 －１ １５９ ６８６．８５ 补贴收入 １９ ９４９ ０００．００ 营业外收支净额 ４ ０５９ ７９７．０１ 经营活动产生的现金流量净额 －４ ５７５ ８３１．２４ 现金及现金等价物净增加额 －１ １２５ ９２１．５６ ＊ 注 扣除非经常性损益的项目和涉及金额 金额单位 元 项 目 金 额 补贴收入 １９ ９４９ ０００．００ 营业外收支净额 ４ ０５９ ７９７．０１ 股票投资收益 ４１ ８５０．００ 短期投资跌价损失 －４０８ ８８２．３０ 小计 ２３ ６４１ ７６４．７１ 近三年的主要会计数据及财务指标 单位 人民币元 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ５７３，８１６，２６９．７４ ３５９，６３４，４９８．７５ ４４５，７６２，８００．３１ ３１４，１８３，０３４．４９ ３１４，１８３，０３４．４９ 净利润 ７５，５６１，９８５．８２ ７６，１６８，４９２．０５ ３２，４３７，４８８．２７ ８２，６１６，３４２．１７ ８１，０７０，８４９．４８ 总资产 １，８８１，５３０，０７８．６７ １，５５２，１６６，３２４．９２ １，６９１，８８７，２４８．２４ １，４３２，６６７，８０１．４６ １，４２６，０７２，９２６．４２ 股东权益 １，０６１，０１１，５４５．２０ １，１４４，２７７，０８９．０１ １，０３０，８１４，７８２．９３ １，０７４，７４３，９４０．８３ １，０６８，１０８，５９６．９６ 摊薄后每股收益 ０．３２３ ０．３２６ ０．１３９ ０．３５４ ０．３４６ 加权平均每股收益 ０．３２３ ０．３２６ ０．１３９ ０．４２８ ０．４２０ 扣除非经常性损益 后的每股收益 ０．２２２ ０．２５８ ０．０８７ ０．３３８ ０．３３０ 每股净资产 ４．５４ ４．９０ ４．４１ ４．６０ ４．５７ 调整后的每股净资产 ４．４２ ４．８４ ４．２９ ４．４４ ４．５１ 每股经营活动产生的 现金流量净额 －０．０２ ０．５９４ ０．５９４ ０．３３ ０．５６ 净资产收益率 ７．１２％ ６．６６％ ３．１５％ ７．６９％ ７．５９％ 加权净资产收益率 ７．０７％ ６．６６％ ３．１５％ １０．６１％ １０．５０％ 扣除非经常性损益后 的加权净资产收益率 ４．８９％ ３．８９％ １．９７％ ７．３４％ ７．３４％ 4 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 利润表附表 净资产收益率 每股收益 元 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３４７ ２８８ ９３８．９１ ３２．７３ ３２．５０ １．４８６ １．４８６ 营业利润 ８１ ３３０ ８２２．３７ ７．６７ ７．６１ ０．３４８ ０．３４８ 净利润 ７５ ５６１ ９８５．８２ ７．１２ ７．０７ ０．３２３ ０．３２３ 扣除非经常性损益后的 ５１ ９２０ ２２１．１１ ４．８９ ４．８６ ０．２２２ ０．２２２ 净利润 报告期内股东权益的变动情况 单位 万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期 初 数 ２３，３６６ ５３，２９２ ８，６５５ １，９８６ １５，７８２ １０３，０８１ 本期增加 ０ １５２ １，５４２ ７６３ ７，５５６ １０，０１３ 本期减少 ６，９９４ ６，９９４ 期 末 数 ２３，３６６ ５３，４４４ １０，１９７ ２，７４９ １６，３４４ １０６，１００ 变动原因 １ 资本公积增加 股权投资准备增加所致 ２ 盈余公积增加是本年度按净利润提取所致 ３ 未分配利润增加是净利润转入 减少是调整以前年度利润及提取二金所致 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 １ 股份变动情况表 单位数量 万股 本次变动增减 期初数 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 其它 小 计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 其中 国家持有股份 ７１１６．２ －３ ８００ ３ ３１６．２ 境内法人持有股份 １０９９．８ １ ０９９．８ 其他 ２ 募集法人股份 ２６２０．８ ＋３ ８００ ６ ４２０．８ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 １０ ８３６．８ 二 已上市流通股份 人民币普通股 １２ ５２９．６６ １２ ５２９．６６ 其中 高管人员持股 ３５．３３７８ －１７．５９２８ １７．７４５ 已上市流通股份合计 １２ ５２９．６６ 三 股份总数 ２３ ３６６．４６ 说明 １ 国有股转让给敦化市金诚实业有限责任公司 ３８００ 万股 5 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ２ 董事会 监事会换届 离任人员解冻股份 １７５ ９２８ 股 ２ 前三年股票发行与上市情况 股票种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易量 交易终止日 Ａ 股配股 ２０００．８．２９—９．１１ 日 １０ 元／股 ３８１９．６６ 万股 ２０００．９．２６ ２５５５．２８ 万股 股东情况介绍 １ 报告期末公司股东总数为 ５１ ４９５ 户 其中董事 监事 高级管理人员股东 ５ 户 持有本公司股票 １７７ ４５０ 股 冻结 无内部职工股股东 ２ 公司前 １０ 名股东情况 序 本期末持股数 本期持股增减 持股占总股本 持有股份的质 股 东 名 称 股份性质 号 股 情况 ＋ － 比例 押或冻结情况 １ 敦化市金诚实业有限责任公司 ３８ ０００ ０００ ＋３８ ０００ ０００ １６．２６ 无 法人股 ２ 延边国有资产经营总公司 ３３ １６２ ０００ －３８ ０００ ０００ １４．１９ 无 国家股 ３ 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２４ ２５８ ０００ １０．３８ 无 法人股 工会委员会 ４ 吉林省信托投资公司 １０ ９９８ ０００ ４．７１ 无 法人股 ５ 广发证券股份有限公司 ８ ２１７ ４５９ －３ ４３５ ８４１ ３．５２ 无 流通股 ６ 科瑞证券投资基金 ３ ８２３ ９７４ ＋３ ８２３ ９７４ １．６３ 不详 流通股 ７ 南方稳健成长证券投资基金 ２ ７１６ ２２３ ＋２ ７１６ ２２３ １．１６ 不详 流通股 ８ 易方达平衡增长证券投资基金 ２ ３１３ ５０９ ＋２ ３１３ ５０９ ０．９９ 不详 流通股 ９ 富国动态平衡证券投资基金 ２ ０１３ ８２７ ＋２ ０１３ ８２７ ０．８６ 不详 流通股 １０ 延边永嘉经贸有限公司 １ ９５０ ０００ ０．８３ 无 法人股 说明 敦化市金诚实业有限责任公司为本公司控股股东 其代表法人股持有股份 所持股份未上市流通 前 １０ 名股东中法人股股东不存在关联关系 也不属于 上市公司持股变动信息 披露管理办法 中规定的一致行动人 未知其他流通股股东间是否存在关联关系 也未知其 他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 报告期内 持有本公司股份 ５ 含５ 以上国家股股东仅延边国有资产经营 总公司 １ 家 持有本公司股份 ５ 含５ 以上法人股股东有敦化市金诚实业有限责任公 司 吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会 ２ 家 其他股东之间没有关联关系 ３ 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 敦化市金诚实业有限责任公司 法定代表人 刘增秀 成立日期 ２０００ 年 ５ 月 １８ 日 注册资本 ２．３５ 亿元 6 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 经营范围 梅花鹿饲养 梅花鹿系列产品加工 药材种植 建筑材料 煤炭及制品 化 工品批发 包装材料 玻璃制品 塑料制品 铝塑包装制品等 注 报告期内 本公司的控股股东发生变更 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日经国家财政部批准 延边国有资产经营总公司国有股转让给敦化市金诚实业有限责任公司 ３８００ 万股 敦化市金 诚实业有限责任公司成为本公司的第一大股东 ４ 其他持股 １０ 含 １０ 以上的法人股东情况 延边国有资产经营总公司是公司的第 ２ 大股东 系国家机关 地址为吉林省延吉市解放 路 ９４ 号 总经理为张彤彪 吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会是公司的第 ３ 大股东 工会委员会系社团法 人 其所持股份为公司职工持股会所有 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 基本情况 １ 董事 监事 高级管理人员 姓 名 性别 职务 任 期 起 止 日 期 年龄 年初年末持股数 股东单位任职 李秀林 男 董事长 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ５０ 岁 ７０ ９８０ 朱 雁 男 副董事长兼总经理 ２００２ 年 ４ 月—２００５ 年 ４ 月 ４８ 岁 ３５ ４９０ 郭淑芹 女 董 事 ２００２ 年 ４ 月—２００５ 年 ４ 月 ３９ 岁 １７ ７４５ 邱荣生 男 董 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ４８ 岁 ０ 副总经理 李利平 男 执行董事 ２００２ 年 ４ 月—２００５ 年 ４ 月 ４８ 岁 ３５ ４９０ 姜昌植 男 独立董事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ５８ 岁 ０ 王秀宏 女 独立董事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３４ 岁 ０ 郭仁堂 男 监事长 ２００２ 年 ４ 月—２００５ 年 ４ 月 ５１ 岁 １７ ７４５ 杨久全 男 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３９ 岁 ０ 副局长 冯 波 女 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３９ 岁 ０ 郭 丽 女 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ３８ 岁 ０ 赵大龙 男 监 事 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ２９ 岁 ０ 陈永丰 男 董事会秘书 ２００２ 年 ４ 月—２００５ 年 ４ 月 ３６ 岁 ０ 张志安 男 财务总监 ２００２ 年 ４ 月－－２００５ 年 ４ 月 ４２ 岁 ０ ２ 以上董事 监事及高级管理人员年度内持股无变化 二 年度报酬情况 ２００２ 年度 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬均依据公司制 定的有关年薪制的规定将年薪总额的 ４０ 按月发放 年末根据公司效益情况及考核结果决 定是否发放剩余 ６０ 7 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 现任董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 ５９ 万元 其中 在本 公司领取报酬的董事 ３ 名 不含独立董事 金额 ３４ 万元 金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 ３４ 万元 独立董事的津贴为 每年 ２ 万元 公司现任董事 监事 高级管理人员共 １４ 人 在公司领取报酬的 ７ 人 不含独立董事 年度报酬数额区间 数 额 区 间 人 数 １００ ０００．００ 元以上 ２人 ８０ ０００．００—９０ ０００．００ 元 ４人 ２０ ０００．００ 元以下 １人 注 未在本公司领取报酬的董事 监事有 郭淑芹 邱荣生 姜昌植 王秀宏 郭丽 赵大龙 郭淑芹 郭丽 赵大龙在吉林敖东延边药业股份有限公司领取报酬 邱荣生在吉林 省信托投资公司领取报酬 杨久全在延边州财政局领取报酬 姜昌植 王秀宏为独立董事 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 １ 因第三届董事会任期届满 经 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日公司 ２００１ 年度股东大会通过 公司 上届董事会董事郭荣先生 吴德战先生 石卫东先生 关德状先生 苏秀芬女士 刘德胜先 生 杨米沙女士任期届满报告期已离任 ２ 因第三届监事会任期届满 公司上届监事会监事许昌奎先生 卢成才先生 李忠国 先生任期届满报告期已离任 ３ 公司高管人员卢 钧先生 解钧秀先生 王坤女士 许加胜先生因调任子公司工作 报告期内已离任 高管人员徐伟林因退休 报告期内已离任 四 公司员工情况 吉林敖东药业集团股份有限公司已转型为集医药工业 医药商业 医药科研开发为一体 的控股性集团公司 原有厂房与设备已租赁给吉林敖东延边药业股份有限公司 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司共有人员 ２６ 人 其中高级管理人员 ６ 人 １５ 人具有大 专以上文化 ７ 人具有高中专以上文化程度，具有中高级职称的有 ５ 人，有退休人员 ４ 人 控股子公司吉林敖东延边药业股份有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东延边药业股份有限公司在册员工 １１０８ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ５２ ６９１ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ６２ 其 中 １６３ 人具有大专学历 ３４ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中 高级职称的有 ４１ 人 占员工总数的 ４ 有离退休职工 ４１８ 人 8 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ５９３ ５３ 销售人员 ２７７ ２５ 技术人员 ６８ ６ 财务人员 １９ ２ 管理及其他人员 １５１ １４ 合 计 １１０８ １００ 控股子公司吉林敖东药业集团延吉股份有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，吉林敖东药业集团延吉股份有限公司在册员工 ６１０ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ４７ ５１９ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ８５ 其 中 １５５ 人具有大专学历 ４０ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高 级职称的有 １０ 人 占员工总数的 ２ 有离退休职工 ４８ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ３８９ ６４ 销售人员 ３８ ６ 技术人员 ７９ １３ 财务人员 １０ ２ 管理及其他人员 ９４ １５ 含退休人员 合 计 ６１０ １００ 控股子公司延边敖东保益生化制剂有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 公司延边敖东保益生化制剂有限公司在册员工 ７２ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ７５ ２５ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ３５ 其中 ２０ 人具有大专学历 ５ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称 的有 １３ 人 占员工总数的 １８ 有离退休职工 ０ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ２９ ４０．３ 销售人员 １３ １８ 技术人员 １２ １６．７ 财务人员 ３ ４．２ 管理及其他人员 １５ ２０．８ 合 计 ７２ １００ 控股子公司吉林敖东实业有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东实业有限公司在册员工 ５４５ 名，其中 ３５ 岁以下员工 约占总人数的 ３８ ４４ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ８ 其中 人具有大 专学历 ２ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称的有 ２９ 人 占员工总数的 ５．３ 有离退休职工 ０ 人 9 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ４６３ ８５％ 销售人员 ６ １％ 技术人员 ３２ ６％ 财务人员 １３ ２％ 管理及其他人员 ３１ ６％ 合 计 ５４５ １００％ 控股子公司吉林敖东洮南药业股份有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东洮南药业股份有限公司在册员工 ６７６ 名，其中 ３５ 岁 以下员工约占总人数的 ５３ １４８ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数 ２２ 其中 ４８ 人具有大专学历 １９ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称的 有 ３２ 人 占员工总数的 ５ 有离退休职工 ９０ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ２８３ ４２ 销售人员 ４１ ８ 技术人员 １５ ２ 财务人员 ８ １ 管理及其他人员 ３１９ ４７ 含预留 待岗人员 合 计 ６７６ １００ 控股子公司吉林敖东集团金海发药业股份有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东集团金海发药业股份有限公司在册员工 ３３１ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ５２ １６１ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ４９ 其 中 ６０ 人具有大专学历 １２ 人具有大学本科学历 ２０ 人具有硕士 博士学位 具有中高 级职称的有 ６７ 人 占员工总数的 ２０ 有离退休职工 ３５ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 １９９ ６０ 销售人员 ２３ ７ 技术人员 １５ ５ 财务人员 １０ ３ 管理及其他人员 ８４ ２５ 合 计 ３３１ １００ 控股子公司吉林敖东集团大连药业股份有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东集团大连药业股份有限公司在册员工 １５０ 名，其中 ３５ 岁以下员工约占总人数的 ３０ ．６０ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ４０ 其 中 ４６ 人具有大专学历 １２ 人具有大学本科学历 ２ 人具有硕士 博士学位 具有中高 级职称的有 ６ 人 占员工总数的 ４ 有离退休职工 ７０ 人 10 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ９３ ６２ 销售人员 ２０ １３．３ 技术人员 ２６ １７．３ 财务人员 ６ ４ 管理及其他人员 ５ ３．４ 合 计 １５０ １００ 控股子公司吉林敖东玻璃制品有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东玻璃制品有限公司在册员工 ２１６ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ７６ １２６ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ５８．３ 其中 １３ 人具有大专学历 １ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称 的有 ２ 人 占员工总数的 １ 有离退休职工 ５ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 １６１ ７４．５ 销售人员 ３ １．４ 技术人员 ２４ １１．１ 财务人员 ４ １．９ 管理及其他人员 ２４ １１．１ 合 计 ２１６ １００ 控股子公司吉林省敖东药业有限责任公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林省敖东药业有限责任公司在册员工 １８ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ６７ １８ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 １００ 其中 ６ 人具有大专学历 ３ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称的有 １人 占员工总数的 ６ 有离退休职工 ０ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 销售人员 ４ ２２ 技术人员 １ ６ 财务人员 ５ ２８ 管理及其他人员 ８ ４４ 合 计 １８ １００ 控股子公司吉林敖东珠海药业有限公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东珠海药业有限公司在册员工 １０６ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ８０ ３９ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 ３６ 其中 １９ 人具有大专学历 ２０ 人具有大学本科学历 １ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称的 有 １６ 人 占员工总数的 １５ 有离退休职工 ２ 人 11 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ５３ ５０ 销售人员 １０ ９ 技术人员 ６ ６ 财务人员 ７ ７ 管理及其他人员 ３０ ２８ 合 计 １０６ １００ 控股子公司吉林敖东医药有限责任公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 吉林敖东医药有限责任公司在册员工 ２０８ 名，其中 ３５ 岁以下 员工约占总人数的 ９８ ２０８ 人具有高中专以上文化程度 占员工总数的 １００ 其中 １０４ 人具有大专学历 ３４ 人具有大学本科学历 ０ 人具有硕士 博士学位 具有中高级职称的 有５人 占员工总数的 ２ 有离退休职工 ０ 人 专业构成如下 类 别 人 数 比 例 生产人员 ０ ０ 销售人员 １８８ ９０ 技术人员 ０ ０ 财务人员 １０ ５ 管理及其他人员 １０ ５ 合 计 ２０８ １００ 五 公司治理结构 公司治理情况 上市以来 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见 中国证监会有关规定和 深圳证券交易所股票上市规 则 等法律 法规的要求 不断完善公司法人治理结构建设 规范公司运作 逐步建立了 较完备的股东大会 董事会 监事会及经营管理体系 引进了独立董事 制定并实施了 公 司章程 信息披露管理规定 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事 规则 信息披露制度 等一系列制度加强信息披露工作 报告期内 公司按照中国证监 会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 股东大会规范意见 等的要求 修改了公司章程 建立了董事会专门委员会 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 12 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 的规定要求 本公司修改了 公司章程 并于 2002 年 4 月 8 日召开 2001 年度股东大会 选举了两名独立董事 并在 2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度 独立董 事能充分履行职责 关注公司经营管理 财务状况和法人治理结构 并出席了 2002 年本 公司召开的董事会和股东大会 对重大资产收购等事项发表了独立意见 公司与控股股东在人员 资产 财务 业务 机构等方面情况 1 人员方面 本公司与控股公司在劳动 人事及工资管理等方面相互独立 公司董 事长 总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬 未在股东 单位担任任何职务 2 资产方面 本公司与控制人产权关系明确 3 财务方面 本公司财务完全独立 设立了财务结算中心 并建立了独立会计核算 体系和财务管理制度 独立在银行开户 独立缴税 4 机构方面 本公司机构完整 不存在与控股股东合署办公的情况 5 业务方面 本公司在业务方面独立于控股股东 综上所述 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已做到完全独立 形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力 六 股东大会情况简介 公司本年度共召开两次股东大会 根据 公司法 和 公司章程 的规定 公司已经在 证券时报 上进行了公告 2001 年度股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司董事会于 2002 年 3 月 8 日在 证券时报 上刊登了 吉林敖东药业集团股份有 限公司第三届董事会第十一会议决议公告及召开 2001 年度股东大会的通知 2002 年 4 月 8 日 本公司 2001 年度股东大会在公司三楼会议室召开 出席本次会议的 股东及授权代表 8 名 代表 108,545,450 股 占公司股份总数 23 366.46 万股的的 46.45% 2 股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案 1 审议通过了公司董事会 2001 年度工作报告 13 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 2 审议通过了公司监事会 2001 年度工作报告 3 审议通过了公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告 4 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策 5 审议通过了公司 修改公司章程方案 6 审议通过了公司董事会换届选举及公司独立董事候选人选举提案 7 审议通过了监事会换届选举提案 8 审议通过了关于独立董事报酬的提案 9 审议通过了续聘中鸿信建元会计师事务所的方案 10 审议通过了给予李秀林同志奖励的方案 11 审议通过了资产减值准备计提与资产损失处理的内部控制制度 12 审议通过了生产许可转让合同 13 审议通过了房屋租赁合同 14 审议通过了机器设备租赁合同 15 审议通过了品种 商标 冠名权许可使用合同 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的 证券时报 上 2002 年第一次临时股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司董事会于 2002 年 8 月 10 日在 证券时报 上刊登了 吉林敖东药业集团股份有 限公司第四届董事会第三次会议决议公告及召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知 2002 年 9 月 9 日 本公司 2002 年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开 出席本 次会议的股东及授权代表 14 名 代表 108,545,450 股 占公司股份总数 23 366.46 万股的 的 46.45% ２ 股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项 １ 审议通过了股东大会议事规则 ２ 审议通过了关于公司章程修改的议案 ３ 审议通过了变更募股资金用途方案 4 审议通过了年薪制实施方案 本次股东大会决议公告登在 2002 年 9 月 9 日的 证券时报 上 14 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 七 董事会报告 经营情况的讨论与分析 报告期经营情况的讨论与分析 公司以做大医药集团 拓展世界市场 与国际惯例接轨为发展战略 以突出主业 发展 敖东特色经济 技术创新 市场创新为指导思想 以信息化带动中药现代化为目标 努力实 现企业生产规模跳跃式发展 为此 为有效整合吉林敖东的医药产业资源 寻求新的发展思 路 实现公司向信息化 现代化 国际化的医药产业集团发展 年度内公司果断进行了体制 上的改革 将原传统的中药生产型企业转变为集医药工业 医药商业及医药科研与开发为一 体的控股型集团公司 抽出时间与精力抓股权的管理 抓股权代表的管理 抓投资项目 抓 投资收益 抓销售体制改革 抓新产品开发等壮大集团公司的发展新思路 经过一年的改革 及经营 使公司的主营业务得到了长足发展 本年度公司实现主营业务收入 ５７，３８２ 万元 比去年 ４４，５７６ 万元增加 １２ ８０６ 万元 实现利润总额为 １０ ４１８ 万元 比上年 ９ ５７０ 万元 增加 ８４８ 万元 在广发证券没有分红的情况下 各项指标都超过了去年 年度内 公司经农业部等九部委文件－－－－农经发［２００２］１４ 号 关于公布第二批农业产 业化国家重点龙头企业名单的通知 本公司获第二批农业产业化国家重点龙头企业资格 公司将获得有关农业产业化国家重点龙头企业相关政策的扶持 这将使公司得到更大的发 展 １ 主营业务的范围及其经营状况 １ 主营业务范围 医药加工 种植养殖 商业 国家专项控制 专营除外 机械修 理 仓储 运输 梅花鹿茸 安神补脑液 健脑灵口服液 颐和春胶囊 人参鹿尾巴精口服 液 梅花鹿粉 茸片等商品的出口 本企业生产 科研所需要的原辅材料 机械设备 仪器 仪表 零配件 国家实行核定公司经营的 １２ 种进口商品除此之外 进口 经销酒类 中药 饮片 ２ 报告期内 主营业务收入构成情况如下 按行业列示 行 业 主营业务收入 元 主营业务利润 元 医药商业 １９４ ３１８ ０６５．４６ ８８ ４７６ ８５６．９７ 医药工业 ３７９ ４９８ ２０４．２８ ２５８ ７６２ ０８１．９４ 合 计 ５７３ ８１６ ２６９．７４ ３４７ ２３８ ９３８．９１ 15 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 按产品列示 本 年 数 上 年 数 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中 成 药 ５４８ ０８６ ６６３．７９ ２０３ ５９８ ４５３．８４ ４２１ ０４３ ４７９．５９ １３９ ２１１ ４９９．４３ 药用包装 ２５ ７２９ ６０５．５９ １６ ５７７ ３４６．２７ ２４ ７１９ ３７０．７２ １８ ６５６ ４０３．８９ 合 计 ５７３ ８１６ ２６９．７４ ２２０ １７５ ８００．１１ ４４５ ７６２ ８００．３１ １５７ ８６７ ９０３．３２ 按地区列示 本年数 上年数 按地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北 ４９ ９２２ ０１５．４７ １９ １５５ ２９４．６１ ４７ ９６４ ０７７．３１ １６ ９８６ ５８６．４０ 华北 １３２ ２６４ ６５０．１８ ５０ ７５０ ５２１．９３ ９８ ８７０ １８９．１１ ３５ ０１５ １００．９６ 华东 ９８ ８１１ １６１．６５ ３７ ９１４ ２７２．７８ ８４ ７８４ ０８４．６２ ３０ ０２６ ４７５．２１ 华南 ６７ ３０８ ６４８．４４ ２５ ８２６ ６２１．３５ ４８ ９００ １７９．１９ １７ ３１８ １０８．９９ 西北 ３４ ９４５ ４１０．８３ １３ ４０８ ７０６．２３ ２５ ３１９ ３２７．０６ ８ ９６６ ８９６．９１ 西南 ３０ ３３７ ６６６．１８ １１ ６４０ ６９４．５５ ４０ ６０８ ９９１．１１ １４ ３８１ ７６５．９９ 江苏 ９８ ２９４ ７２７．０１ ３７ ７１６ １１４．５６ ５８ ４３９ ５０３．１２ ２０ ６９６ ４８２．１３ 江西 ６１ ９３１ ９８９．９８ ２３ ７６３ ５７４．１０ ４０ ８７６ ４４８．７９ １４ ４７６ ４８６．７３ 合 计 ５７３ ８１６ ２６９．７４ ２２０ １７５ ８００．１１ ４４５ ７６２ ８００．３１ １５７ ８６７ ９０３．３２ ３ 占公司主营业务收入和主营业务利润 １ ０ 以上的经营活动为医药制造和销售 ２ 主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司注册资本为 １．１ 亿元 我公司投资 １ 亿元 占该公司总 股本的 ９０．９ 该公司经营范围为 中成药 西药生产 中药饮片加工 保健食品生产 中药材种植 畜牧养殖 玻璃制品 铝制品生产 该公司 ２００２ 年度销售收入 ３０ １５２ 万元 实现利润 ５ ９６４ 万元 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司注册资本为 ５ ０００ 万元 我公司投资 ２７２０ 万元 占该公司总股本的 ５４．４ 该公司经营范围为 化学药品制剂 生化制剂及滋补保健品制 造 中药材及中成药加工 食品 饮料 家庭日用品 医疗器械 建筑材料 金属材料 机 电电子设备 无线设备及小轿车除外 经销 该公司 ２００２ 年度销售收入 ５ ７４９ 万元 实现 利润 ９３７ 万元 吉 林 敖 东 实 业 有 限 公 司注册资本 ２ ８００ 万元 我公司投资 ２ ０４２ 万元 占该公司总股 16 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 本的 ７２．９３ 该公司经营范围为 包装装潢印刷 日用玻璃制品 其他塑料制品 纸张及 油墨批发 中药材种植 梅花鹿饲养 梅花鹿产品的加工 销售 铝塑包装制品制造 该公 司 ２００２ 年度销售收入 ２ ２４７ 万元 实现利润 ５１０ 万元 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司注册资本为 ４ ６９８ 万元 我公司投资 ２ ３６０ 万元 占 该公司总股本的 ５０．２４ 该公司经营范围为 化学药制刘 中成药 片剂 胶囊 冲剂 口服液 该公司 ２００２ 年度销售收入 ４ ７４３ 万元 实现利润 １ ０７５ 万元 吉 林 敖 东 珠 海 药 业 有 限 公 司 注册资本为 ７ ６００ 万元 我公司投资 ２５５３．７ 万元 占该公 司总股本的 ２８ 该公司经营范围为 生产和销售自产的中药胶囊剂 口服液剂 产品 ７０％ 外销 该公司 ２００２ 年度销售收入 ４ １６０ 万元 实现利润 ２９６ 万元 吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 注册资本为 １ ０００ 万元 我公司投资 ７００ 万元 占该公司 总股本的 ７０ 该公司经营范围为 中药 中成药 中药饮片 化学原料药及制剂等 该 公司 2002 年度销售收入 19 432 万元 实现利润 2 162 万元 参股公司经营情况如下 广发证券股份有限公司为我公司参股公司 该公司总股本为 ２０ 亿元 我公司共参股 ２９９ ６２２ １６４ 股 占该公司总股本的 １４．９８ 该公司主要经营范围为 证券的代理买卖 代理 还本付息和分红派息 证券代保管 鉴证 代理登记开户 证券的自营买卖 证券的承销和 上市推荐 证券投资咨询和财务顾问业务 资产管理 发起设立证券投资基金和基金管理公 司 ３ 主要供应商 客户情况 前五名供应商采购金额合计 ３１ ９３７ ３７０．７２ 占采购总额比重 １５．２１ 前五名销售客户金额合计 ８３ ０６４ ２８５．００ 占销售总额比重 １４．４８ ４ 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 ２００２ 年虽然取得了一些成绩 但经营中也存在着困难 主要有 行业竞争更加激烈 利润空间越来越小 ＧＭＰ 认证使成本加大 多头面对市场 使市场有一定的影响 新产品开发步伐较慢 高素质的管理人才和科研型人才较少 针对上述情况 公司采取以下措施 严格实施 ＧＭＰ 管理规范 强化生产管理 质量管理和成本管理 挖潜降耗 加强对外投资的管理 着力培养企业家队伍 进一步探索和积累统一大销售的经验 待时机成熟时统一敖东销售市场 17 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 加强新产品的开发工作 做到生产一批 销售一批 储备一批 使敖东的新产品源 源不断的推向市场 培养并引进高素质人才 为敖东的大发展奠定坚实的基础 公司投资情况 １ 对外投资 报告期内 公司投资组建了 吉林敖东延边药业股份有限公司 该公司总股本为 １．１ 亿元 本公司投入 １ 亿元 占总股本的 ９０．９ 投资组建了 吉林敖东医药有限责任公司 该公司总股本 １０００ 万元 本公司投入 ７００ 万元 占其股本的 ７０ 投资组建了 吉林敖东 集团金海发药业股份有限公司 该公司总股本 ３ ０００ 万元 本公司投入 ２ ６００ 万元 占 其股本的 ８６．６８ 投资组建了 吉林敖东集团大连药业股份有限公司 该公司总股本 ２ ６００ 万元 本公司投入 ２ ０００ 万元 占其股本的 ７６．９２ 投资组建了 吉林敖东玻璃制品 有限公司 该公司总股本 ４００ 万元 本公司投入 300 万元 其中 资产 212.64 万元 现金 87.36 万元 占该公司总股本的 75 ２ 募集资金使用情况 单位：万元 报告期内 公司没有进行融资 ２０００ 年配股资金的使用连续到本报告期内 具体情况如 下 项 目 名 称 计划投资 已投入金额 项目进度 ％ 完成情况 绿色药材基地 ２ ０００ １ ８７６ １００ 已完工 梅花鹿基地 ３ ０００ １ ６５５ １００ 已完工 加工绿色药材生产线 ５ ０００ ４ ２６５ １００ 已完工 投资延吉公司 ３ ０００ ３ ０００ １００ 已完工 投资金海发公司 ２ ６００ ２ ６００ １００ 已完工 投资大连公司 ２ ０００ ２ ０００ １００ 已完工 药用包装材料生产线 ４ ０００ ３ ７６８ １００ 已完工 中药提取车间 ３ ２９０ ４ ２８６ １００ 已完工 技 术 中 心 ５ ０００ ４ ４９２ ９０ 未完工 净 料 库 ２ ０００ １ ８４６ １００ 已完工 自动化立体仓库 １ ２７５ ２ ０５０ １００ 已完工 辅助设施改造 ２ ６６４ ３ ２２０ １００ 已完工 补充流动资金 １ ２４６．３ １ ２４６．３ １００ 合 计 ３７ ０７５．３ ３６ ３０４．３ 说明 公司 ２０００ 年共计募集资金 ３７ １０１．５５ 万元 原计划投资 １０ 个项目 由于公司已改制 18 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 成控股管理型集团公司 经 ２００２ 年第一次临时股东大会批准 将冻干粉针项目转给吉林敖 东药业集团延吉股份有限公司管理使用 其中 ３０００ 万元做为该公司的股权投资 节余资 金 ５０００ 万元用于以下用途 １ ２ ６００ 万元发起设立吉林敖东集团金海发药业股份有限公司 ２ ２ ０００ 万元发起设立吉林敖东集团大连药业股份有限公司 ２ ４００ 万元用于补充公司流动资金 另 技术中心项目已完成投资额的 ９０ 其主体工程已基本完工 剩余金额继续用于 人才的引进及仪器设备的选购 其他项目已全部完工 根据公司股东大会决议 节余全部用于补充公司流动资金 超计 划投资利用自有资金解决 公司财务状况 单位 万元 ２００２ 年 ２００１ 年 增减变动 主要原因 总 资 产 １８８ １５３ １６９ １８９ １１ ２１ 流动资产增加 股东权益 １０６ １０１ １０３ ０８１ ２．９３ 净利润增加 长期负债 ０ ５．４ －１００ 偿还借款 主营业务利润 ３４ ７２９ ２８ ２５６ ２２．９１ 销售收入增加 净 利 润 ７ ５５６ ３ ２４４ １３２．９２ 追溯调整年初留存收益 非募集资金和投资情况 １ 报告期内 投资组建了 吉林敖东医药有限责任公司 本公司投资 ７００ 万元 占该 公司总股本的 ７０ ２ 报告期内 投资组建了 吉林敖东延边药业股份有限公司 本公司投资 １０ ０００ 万元 占该公司总股本的 ９０．９ ３ 受让上海振九实业公司持有的吉林敖东洮南药业股份有限公司股份 ６００ 万股 追加 投资 ５００ 万股 公司现持有该公司股份 ２ ３６０ 万股 占该公司股份的 ５０．２３ 新年度的业务发展计划 2003 年 公司成功的从传统的中药生产企业向集医药工业 医药商业 医药科研开发 为一体的控股性集团公司 有效整合了吉林敖东医药产业资源 努力实现公司向现代化 信 息化 国际化的医药产业集团发展 1 深化企业改革 转化经营机制 加强对外投资管理 公司成为控股性集团后 根据法人治理结构的要求 维护和保障股东的合法权益 加强 投资的管理和服务工作 追求效益最大化 19 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 2 搞好科研开发 增强企业竞争力 公司将以博士后工作站及国家级技术中心为依托 诚招医药领域内高科技人才 搞好公 司科研开发工作 多开发国家级新药及现有品种的换代升级 为企业储备力量 增强企业竞 争力 3 搞好企业转型后的工作 适时进军新医药领域 公司要努力做好转型后的工作 加强管理工作 找准时机和项目 适时进军新医药领域 为公司增加新的利润增长点 为股东创造更大利益 ４ 加强对外投资的管理 着力培养企业家队伍 ５ 进一步探索和积累统一大销售的经验 待时机成熟时统一敖东销售市场 董事会日常工作情况 １ 董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司相继召开了第三届董事会第十一次会议 第四届董事会第一次会议 第 二次会议 第三次会议 第四次会议 并根据有关规定 在 证券时报 上予以及时公告 公司董事会的通知 召集 召开 公告均符合 公司法 公司章程 和 董事会议事规则 的相关规定 １ 公司第 三 届 董 事 会 第 十 一 次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日在延吉市吉林敖东药业集团延 吉股份有限公司会议室召开 会议由董事长李秀林先生主持 会议应到董事 １１ 名 实到董 事 ９ 名 其中杨米莎董事委托李秀林董事 石卫东董事委托郭荣董事出席会议 公司监事列 席了会议 会议符合 公司法 及公司章程的有关规定 会议审议并通过了如下决议 1 审议通过了董事会工作报告 2 审议通过了 2001 年度报告及摘要 3 审议通过了 2001 年度财务工作报告 4 审议通过了 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策 5 审议通过了修改公司章程草案 ６ 审议通过了关于董事会换届选举及推荐独立董事候选人的提案 ７ 审议通过了关于独立董事报酬的提案 ８ 审议通过了关于续聘中鸿信建元会计师事务所的议案 ９ 审议通过了关于给予李秀林同志特殊奖励的方案 １０ 审议通过了资产减值准备计提与资产损失处理内部控制制度 １１ 审议通过了生产许可转让合同 １２ 审议通过了房屋租赁合同 20 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 １３ 审议通过了机器设备租赁合同 １４ 审议通过了品种 商标 冠名权许可使用合同 １５ 审议通过了成立吉林敖东医药有限责任公司方案 １６ 审议通过了关于出售吉林敖东宾馆部分资产的方案 １７ 审议通过了召开二 ００ 一年度股东大会事宜 ２ 公司第 四届 董 事 会 第一 次 会 议于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日在公司四楼会议室召开 应参加 会议董事 ７ 名 实际参加董事 ７ 名 会议由李秀林先生主持 会议符合 公司法 和公司章 程的规定 经与会董事认真研究 通过如下决议 １ 选举李秀林先生为本届董事会董事长 选举朱雁先生为副董事长 选举李利平先 生为董事会执行董事 ２ 经董事长提名 聘任朱雁先生为公司总经理 ３ 经董事长提名 聘任陈永丰先生为公司董事会秘书 ４ 经朱雁总经理提名 聘任张志安先生为公司财务总监 ５ 下列人员为公司高级管理人员 李秀林 朱雁 郭仁堂 李利平 陈永丰 张志安 ６ 审议通过了增加合并报表范围的方案 （７） 审议通过了设立公司董事会下属各专业委员会的议案 ３ 公司第 四届 董 事 会 第二 次 会 议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在公司三楼会议室召开 应参加 会议董事 ７ 名 实际参加董事 ７ 名 会议由李秀林先生主持 会议符合 公司法 和公司章 程的规定 经与会董事认真研究 通过如下决议 审议通过了 ２００２ 年第一季度季度报告 ４ 公司第 四届 董 事 会 第三 次 会 议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在三楼会议室召开 会议由董事长 李秀林先生主持 会议应到董事 ７ 名 实到董事 ７ 名 公司监事列席了会议 会议符合 公 司法 及公司章程的有关规定 会议审议并通过了如下协议 １ 审议通过了 ２００２ 年半年度报告及摘要 ２ 审议通过了股东大会议事规则 ３ 审议通过了董事会议事规则 ４ 审议通过了董事会专门委员会实施细则 ５ 审议通过了信息披露制度 ６ 审议通过了独立董事制度 ７ 审议通过了董事会秘书工作细则 21 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ８ 审议通过了关于公司章程修改的议案 ９ 审议通过了关于对吉林敖东洮南药业股份有限公司进行股本调整换方案 １０ 审议通过了年薪制实施方案 １１ 审议通过了延边敖东保益生化制剂有限公司增资扩股方案 １２ 审议通过了关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会事宜 ５ 公司第 四届 董 事 会 第四 次 会 议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在三楼会议室召开 会议由董事 长李秀林先生主持 会议应到董事 ７ 名 实到董事 ７ 名 公司监事列席了会议 会议符合 公 司法 及公司章程的有关规定 会议审议通过了如下决议 审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会按照股东大会的决议和授权 认真履行职责 董事会对股东大会 决议的执行情况如下 董事会认真执行了年度内两次股东大会的总决议 使年度内两次股东大会的各项决议都 落到实处 ３ 本次利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计 母公司 2002 年度实现净利润 68 964 981.32 元 按 公司章程 有关规定 提取 10 的法定公积金 6 896 498.13 元和 5 的 法定公益金 3 448 249.07 元 加年初未分配利润 165 484 103.13 元 本年度可供股东 分配的利润为 224 104 337.25 元 本次利润分配预案为 按 2002 年末总股本 23 366.46 万股为基数 每 10 股派发红利现金 2.00 元 含税 共计派发 46 732 920.00 元 剩余 177 371 417.25 元利润转入下一年度 本次利润分配不进行利润转送红股也不进行资本公 积金转增股本 ４ 预计 ２ ０ ０ ３ 年度的利润分配政策 本公司预计 2003 年度以现金方式进行一次利润分配 分红比例不低于 0.1 元/股 不进 行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本 以上分配政策为预计方案 不构成对投资者 的承诺事项 本公司董事会将根据公司实际情况对该政策进行调整 八 监事会报告 22 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ２００２ 年 本公司监事会按照 公司法 和 公司章程 授予的职权 对公司本年度经 营情况忠实履行了监督职能 认真维护了股东的利益 本监事会参加了公司 ２００１ 年度及 ２００２ 年第一次临时股东大会 并派有关监事列席了公司第三届董事会第十一次会议 第四届董事 会第三 四次会议 监事会在报告期内召开了三次监事会会议 并对公司财务 执行股东大 会决议情况 经营决策 依法运作情况 董事 经理及高级管理人员的经营行为 关联交易 等情况进行了认真检查和监督 监事会召开情况 １ 本公司第 三 届 监 事 会 第 九 次 会 议于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日在延吉市吉林药业集团延吉股份 有限公司会议室召开 会议应到监事 ５ 名 实到 ４ 名 会议符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议由监事会主席郭仁堂先生主持 会议审议通过了如下议案 １ 审议通过了监事会工作报告 ２ 审议通过了 ２００１ 年度报告及摘要 ３ 审议通过了监事会换届的提案 ４ 审议通过了成立吉林敖东医药有限责任公司方案 ５ 董事会关于 ２００１ 年度财务工作报告 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年利润分 配政策 修改公司章程草案 关于董事会换届选举及推荐独立董事候选人的提案 关 于独立董事报酬的提案 关于续聘中鸿信建元会计师事务所的议案 关于给予李秀林同 志特殊奖励的方案 资产减值准备与资产损失处理内部控制制度 生产许可转让合同 房屋租赁合同 机器设备租赁合同 商标 冠名权许可使用合同 对外投资若干规 定 劳动关系合同 购买存货合同 投资回报合同 关于出售吉林敖东宾馆部分资 产的方案 程序合法 ２ 本公司第 四 届 监 事 会 第 一 次 会 议于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日在公司三楼会议室召开 会议应 到监事 ５ 名 实际到会 ５ 名 会议由郭仁堂先生主持 会议符合 公司法 和公司章程的规 定 经与会监事认真讨论 形成如下决议 会议选举郭仁堂先生为本届监事会监事长 ３ 本公司第 四 届 监 事 会 第 二 次 会 议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司三楼召开 会议应到监事 ５名 实际到会 ５ 名 会议由郭仁堂先生主持 会议符合 公司法 和公司章程的规定 经 与监事认真讨论 形成如下决议 １ 会议通过了 ２００２ 年半年度报告及摘要 ２ 会议通过监事会议事规则 23 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ３ 董事会关于 股东大会议事规则 董事会议事规则 董事会专门委员会实施细 则 信息披露制度 独立董事制度 董事会秘书工作细则 关于公司章程修改的议 案 配股资金投资项目改变方案 延吉公司增加 ３０００ 万元投资方案 对吉林敖东洮 南药业股份有限公司进行股本调整的方案 设立吉林敖东集团金海发药业股份有限公司方 案 设立吉林敖东大连药业股份有限公司方案 年薪制实施方案 无形资产管理办法 保益公司增资扩股方案 延边敖翔房地产开发有限公司投资方案 关于召开 ２００２ 年 第一次临时股东大会事宜 程序合法 对于本公司依法运作情况 监事会认为 ２００２ 年度 公司监事会列席了公司召开的董事会 股东大会 并根据有关法律 法规 对董事会 股东大会的召开程序 决议事项 决策程序 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事 经理执行公司职务的情况等进行了监督 监事会认为 公司董事会能按照 公司 法 证券法 公司章程 及其他法律 法规进行规范运作 严格执行股东大会的各项决 议和授权 决策程序科学 合法 公司本着审慎经营的态度 建立和完美了各项内部控制制 度 本公司董事 总经理及其他高级管理人员在执行职务 行使职权时未发现有违反法律 法规 公司章程及损害公司和股东权益的行为 对公司财务情况 监事会认为 公司监事会对公司的财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 ２００２ 年度报告真实 客观 准确地反映了公司的财务状况和经营成果 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审 计所出具的审计报告是客观公正的 公司募集资金使用情况 报告期内 公司严格按照 招股说明书 中关于募集资金使用的承诺 根据变化的市场 谨慎科学地投入募集资金 进行承诺的项目投资 监事会认为 公司对募集资金的使用是合 理科学 谨慎严谨的 公司募集资金变更使用项目经过了法定程序 使变更后的募集资金使 用合理 合法 并发挥了更大的经济价值 收购 出售资产情况 报告期内 公司无重大收购 出售资产行为 关联交易情况 报告期内 公司未有关联交易的发生 24 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 九 重大事项 报告期内公司的重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 报告期内公司收购资产情况 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并事项 重大关联交易事项 报告期内 公司无重大关联交易事项 重大合同及其履行情况 １ 报告期内 公司无重大托管 承包 已租赁其他公司资产的事项 本公司控股子公司吉林敖东延边药业股份有限公司租赁公司资产 ２ ６３１ 万元 租赁费 ４ ７４８ 万元已按合同规定及时交付公司 ２ 报告期内 公司无重大担保事项 ３ 报告期内 公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项 ４ 报告期内 无公司或持股 ５ 以上股东承诺事项 聘请会计师事务所情况 报告期内 经董事会提请审议 股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为 财务审计机构 公司年度内支付会计师事务所报酬 ２０ 万元 包括中期报告审计 另支付会 计师事务所差旅费中的宿费 该事务所为本公司连续提供审计服务 ３ 年 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评 证券交易所公开谴责等情形 25 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 十 财务报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字 ２００３ 第［２０２３］号 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了吉林敖东药业集团股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的资产负债表 合并资产负债表 ２００２ 年度的利润及利润分配表 合并利润及 利润分配表 ２００２ 年度现金流量表 合并现金流量表 这些会计报表由吉林敖 东药业集团股份有限公司管理当局负责 我们的责任是在审计的基础上对这些会 计报表发表意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表按照 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了吉林敖东药业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成果和现金流量 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 长春 ２００３ 年 １ 月 １５ 日 26 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 会计报表附注 附注一 公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会批准 于 １９９３ 年 ３ 月 ２０ 日 改 制 为 股 份公司 公 司 Ａ 股 股 票 于 １９９６ 年 １０ 月 ２８ 日 在 深 交 所 正 式 挂 牌 交 易 公 司 于 １９９８ 年 ９ 月 ９ 日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司 公 司 在 吉 林 省 工 商 行政 管 理 局 注 册 登 记 具有法人资格 企业法人营业执照注 册号为 ２２００００１０３０００９ 公司法定代表人 李秀林 注册地址 吉林省敦化市胜利南大街八十八号 公司经营范围 医药加工 种植养殖 房地产开发 商业 国家专项控制 专 营除外 机械修理 仓储 饮食服务 运输 梅花鹿茸 安神补脑液 健脑灵口服 液 颐和春胶囊 人参鹿尾巴精口服液 梅花鹿粉 茸片等商品的出口 本企业生 产 科研所需要的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件 国家实行核定公司经 营的１ ２ 种进口商品除外 进口 经销酒类 附注二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 公司执行 企业会计制度 具体会计准则及其相关补充规定 ２ 会计年度 公司会计年度采用公历制 即 自 每 年 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 ３ 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础及计价原则 公 司 采 用 权 责 发 生 制 为 记 账 原 则 ，以 历 史 成 本 为 计 价 基 础 ５ 外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务 按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价 中间价 折合人民币入账 月末将外币账户余额按月末市场汇价 中间 价 进行调整 发生的差额作为汇兑损益 分别下列情况处理 Ａ 筹建期间发生的汇兑损益 计入长期待摊费用 Ｂ 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益 在所购建固定资产达到预定 可使用状态前 符合资本化条件的 予以资本化 计入所购建固定资产成本 Ｃ 除上述情况外 汇兑损益均计入当期财务费用 ６ 合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按 企业会计制度 和 合并会计报表暂行规定 等有关 27 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 规定编制而成 对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％ 不 含 ５０％ 以上权益的控股公司的 会 计 报 表 以 及 投 资 比 例 虽 未 超 过 ５０％但 公 司 对 其 有 实 质 控 制 权 的 子 公 司 予 以 合 并 ， 合并时以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据 合并项目数额编制而成 合并时 公司的内部交易和资金往来均相互抵销 母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致 若不一致时 已按母公司 会计政策对子公司会计政策进行了调整 根据以上编制方法 本年度将敖东延吉药业股份有限公司 敖东保益生化制剂 有限公司 敖东实业有限公司 敖东玻璃制品有限公司 敖东延边药业股份有限 公司 吉林敖东郑州药业有限公司 吉林敖东医药有限公司 吉林敖东金海发药 业股份有限公司 吉林敖东洮南药业股份有限公司 敖东珠海有限责任公司 吉 林长白鹿业股份有限公司纳入合并范围 ７ 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 以及价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物 ８ 短期投资的核算方法 １ 短期投资的计价及其收益的确认方法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账 短期投资持有 期间所收到的股利 利息等收益作冲减投资成本处理 处置短期投资所获得的价 款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利 利息等后的余额 作为 投资收益或损失计入当期损益 ２ 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 将短期投资市价低于成本的差额按单 项计提短期投资跌价准备 ９ 坏账核算方法 公司坏账采用备抵法核算 对应收款项按账龄分析法计提坏账准备 账龄及计 提坏账准备比例为 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至两年 ８％ 两至三年 １０％ 三至四年 ２０％ 四至五年 ５０％ 五年以上 ８０％ 28 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 公司坏账确认标准 Ａ 债务单位撤消或死亡 破产 资不抵债 以其破产财产或遗产清偿后 仍 不足以偿还债务 现金流量严重不足 致使公司应收款项不能收回或收回的可能 性不大 Ｂ 其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期五年以上 １０ 存货核算方法 Ａ 公司存货包括原材料 产成品 在产品 低值易耗品 包装物 Ｂ 公司存货核算方法 按取得时的实际成本记账 并采用永续盘存制 原材 料 包装物的日常核算 采用计划成本计价 月末结转成本差异 并计划成本调 整为实际成本 产成品 库存商品按加权平均法结转成本 低值易耗品采用五五 摊销法核算 Ｃ 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使 存货成本不可收回的部分 在期末按成本与可变现净值孰低计价 按存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 １１ 长期投资核算方法 Ａ 长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 对外投资额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％以 下 的 或虽占 ２０％以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 采 用 成 本 法 核 算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上 或虽占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以上的 或 投 资 比 例 不 超 过 ５０％ 但 有 实 质 性 控 制 权 的，采 用 权 益 法 核 算并编制合并会计报表 Ｂ 长期债权投资 以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息 后的余额记账 溢价或折价在债券存续期间内 按直线法予以摊销 Ｃ 长期投资减值准备的确认标准为 （１）对 于 有 市 价 的 长 期 投 资 出现以下情况之一时 即计提长期投资减值准备 １）市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ２）该 项 投 资 暂 停 交 易 １ 年 ３）被 投 资 单 位 当 年 发 生严重亏损 ４）被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损 ５ 被投资单位进行清理整顿 清 算或出现其他不能持续经营的迹象 （２）对 于 无 市 价 的 长 期 投 资 出现以下迹象之一时 即计提长期投资减值准备 １） 政 治 或 法 律 环 境 出 现 了 不 利 于 被 投 资 单 位 的 重 大 变 化 ２） 被 投 资 单 位 所 供 应 的 商 品 或 所 提 供 的 劳 务 不 能 适 应 市 场 需 求 的 变 化 从而 29 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 导致被投资单位财务状况发生严重恶化 ３） 被 投 资 单 位 失 去 竞 争 能 力 从而导致财务状况发生严重恶化 ４） 被 投 资 单 位 的 财 务 状 况 现金流量发生严重恶化 如进行清理整顿 清算 被投资单位的所有者权益为负数等 （３）长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 期末公司对其长期投资进行逐项检查 由 于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因 导致其可收回金额低于投资 账面价值 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准 备 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 应在原已确认的投资损失的范 围内转回 １２ 固定资产计价 折旧方法和固定资产减值准备 Ａ 公司固定资产标准为 使用年限在一年以上 单 位 价 值 在 人 民 币 ２，０００ 元 以上 含 ２，０００ 元 的房屋及建筑物 机器设备 运输设备 成鹿等做为固定资 产 固定资产以实际成本计价 固定资产折旧采用直线法计算 按各类固定资产 的原值和预计使用年限扣除净残值后确定其基本折旧率 固定资产的预计可使用 年限及折旧率如下 固定资产类别 使用年限 年 预计净残值率 ％ 年折旧率 ％ 房屋及建筑物 １０－４０ ３－５ ２．４－９．５ 机器设备 １２ ４ ８ 运输设备 １２ ４ ８ 成 鹿 ８－１２ ２３ ８－９．６ Ｂ 固定资产减值准备 公司于期末对固定资产逐项进行检查 如果由于技术 陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的 计提固定资 产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 （１）长 期 闲 置 不 用 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 （２）由 于 技 术 进 步 等 原 因 已不可使用的固定资产 （３）虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 （４）已 遭 毁 损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 （５）其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 已全额计提固定资产减值准备的固定资产 不再计提折旧 １３ 在建工程核算方法 公司在建工程投入使用前办理竣工决算 则在决算时结转固定资产 投入使用 30 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 时未办理竣工决算 则据工程账面价值估转固定资产 待决算后相应调整固定资 产原值及已计提的累计折旧 公司于每期期末对在建工程进行全面检 查 当存在下列一项或若干项情况的 计提在建工程减值准备 （１）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 （２）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 （３）其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 １４ 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额及 发生的辅助费用 在符合资本化条件的情况下 在所购建的固定资产达到预定可 使用状态之前发生的 予以资本化 计入该项资产的成本 在以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用 如果固定资产的构建发生非正常中断 并且中断时间 连续超过 ３ 个 月 暂停借款费用的资本化 直至资产的构建活动重新开始 如果 中断是使构建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序 则借款费用的资本 化继续进行 为构建固定资产进行借款所发生的借款费用 公司以月数作为加权 平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率 并相应确定利息资本化 金额 １５ 无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 在有效使用期内分期平均摊销 公司于期末对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行逐项 检查 对预计可收回金额低于账面价值的 计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 将无形资产的账面价值全部转入当期损益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 31 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 １６ 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际成本计价并按受益期限平均摊销 如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ，先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ，待 企 业 开 始 生 产 经 营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益 １７ 收入确认原则 销 售 商 品 ： 以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认营业收入的实现 １８ 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 １９ 本年度主要会计政策 会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 事项 １ 公司按照财政部财会［２００２］１８ 号 关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准 则有关问题解答 的通知精神 对应收款项中各期有变动的应收款项的帐龄分析方法进 行了更正 并对坏帐准备的影响数相应进行了追溯调整 相应的调整了坏帐准备的年初 数和年初留存收益 其中 调减 ２００１ 年年初留存收益 ４４，７２２，３１２．２２ 元 调减 ２００１ 年 净利润 ３，３０１，０３７．０９ 元 事项 ２ 公司按照财政部财会［２００２］１８ 号 关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准 则有关问题解答 的通知精神 对企业支付的广告费的核算方法进行了更正 对没有确 凿证据表明各期发生的广告费是为了在以后年度取得有关广告服务的广告费按见诸于媒 体时计入各期损益 并对由此产生的影响数进行了追溯调整 相应调整了年初留存收益 其中 调减 ２００１ 年年初留存收益 ２２，８２９，８５３．０１ 元 调减 ２００１ 年净利润 ２８，３２２，５８５．４６ 元 事项 ３ 公司对 ２００２ 年年初存货中因 药品管理法 的施行而无法销售的药品进行 了处理 并对由此产生的影响数进行了追溯调整 相应调整了年初留存收益 即调减 ２００１ 年净利润 １２，０９２，４８４．４５ 元 事项 ４ 公司按照财政部财会［２００１］６２ 号 外商投资企业执行＜企业会计制度＞有关 问题的规定 的通知精神 对控股中外合资企业的开办费进行了追溯调整 调减 ２００１ 年年初留存收益 １，６４６，７８３．８３ 元 32 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 事项 ５ 公司控股子公司补提企业所得税，其中 调减 ２００１ 年年初留存收益 ２，１９４，１４３．７８ 元 调减 ２００１ 年净利润 １，５５８，４５６．４３ 元 附注三 税项 本公司适用的税种与税率 税 种 税 率 增值税 ６％ １７％ 营业税 ５％ １０％ 农业特产税 ５％ 城建税 ７％ 消费税 １０％ 教育费附加 ３％ ＊所 得 税 １５％ ＊根 据 吉 地 税 法 字 ［２００１］１０１ 号 文 件 转 发 省 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部 大 开 发 有 关 问 题 的 通 知 及 吉 政 办 函［２００１］４４ 号 文 吉 林 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实施西部大开发有关问题的复函 吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点 鼓励发展的产业 产品和技术目录中的国家一 二 三类新药生产企业 可以享 受 减 按 １５％的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ３－５ 年 的 税 收 优 惠 政 策 附注四 控股子公司及合营企业 本公司 占权益 是否 公 司 名 称 注册资本 经营范围 投资额 比 例 合并 敖东保益生化制剂公司 ３１５０ 万 元 制药 ２９５０ 万 元 ９３．６５％ 是 吉林敖东延边药业股份有限公司 １１００５ 万 元 制药 １００００ 万 元 ９０．８６７％ 是 吉林敖东医药经销公司 １０００ 万 元 商业 ９５０ 万 元 ９５．００％ 否 ＊＊吉 林 敖 东 医 药 发 展 有 限 公 司 ６００ 万 元 商业 ５５０ 万 元 ９１．６７％ 否 吉林敖东郑州药业有限公司 １０００ 万 元 商业 ６００ 万 元 ６０．００％ 是 吉林敖东金海发药业股份有限公司 ３０００ 万 元 制药 ２６００ 万 元 ８６．６７％ 是 ＊＊吉 林 敖 东 大 连 药 业 有 限 公 司 ２６００ 万 元 制药 ２０００ 万 元 ７６．９３％ 否 延边敖翔房地产开发有限公司 ５３０．３ 万 元 房地产 ３４．６８ 万 元 ６．５０％ 否 长春国际信托投资公司 ７５００ 万 元 信托 １５０ 万 元 ２．００％ 否 敖东建筑有限公司 ４１０ 万 元 建筑 ５０ 万 元 １２．２０％ 否 ＊＊吉 林 敖 东 医 药 有 限 公 司 １０００ 万 元 制药 ７００ 万 元 ７０．００％ 是 ＊＊珠 海 市 吉 林 敖 东 药 品 经 营 公 司 ５００ 万 元 制药 ２６０ 万 元 ５２．００％ 否 ＊＊珠 海 吉 林 敖 东 大 药 房 有 限 公 司 ５０ 万 元 制药 ４０ 万 元 ８０．００％ 否 吉林敖东玻璃制品有限公司 ４００ 万 元 制药 ３００ 万 元 ７５．００％ 是 敖东延吉药业股份有限公司 ５０００ 万 元 制药 ２７２０ 万 元 ５４．４０％ 是 敖东洮南药业股份有限公司 ４６９８ 万 元 制药 ２７００ 万 元 ５０．２３％ 是 吉林敖东实业有限公司 ２８００ 万 元 印刷 鹿业 ２０４２ 万 元 ７２．９０％ 是 吉林长白鹿业股份有限公司 ４０２４ 万 元 制药 １７８０ 万 元 ４４．２３１％ 是 敖东珠海有限责任公司 ７６００ 万 元 制药 ２５５３．７ 万 元 ２８．００％ 是 敖东长春药业有限责任公司 ６５０ 万 元 商业 ３００ 万 元 ４６．００％ 否 ＊敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 ８６．５ 万 元 商业 ８０ 万 元 ９２．５０％ 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 １５００ 万 元 制药 ５９．１１４ 万 元 ３．９４％ 否 广发证券股份有限公司 ２０００００ 万 元 证券业务 ２９９６２ 万 元 １４．９８％ 否 33 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ＊敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 由于其投资额较小 本年度未纳入合并范围 ＊＊吉 林 敖 东 大 连 药 业 有 限 公 司 吉林敖东医药经销有限公司 吉林敖东医药 发展有限公司 珠海市吉林敖东药品经营公司 珠海吉林敖东大药房有限公司于 ２００２ 年 年 末 成 立 也未纳入合并范围 附注五 合并会计报表主要项目注释 注释 １ 货币资金 货 币 资 金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２８１，５７４，４５６．２１ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２８２，７００，３７７．７７ 元 项 目 币 种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）现 金 人民币 １２９，８５９．９０ １４，４３０．２３ （２）银行存款 人民币 ２８０，０４４，０６９．００ ２８１，６２１，５３８．６６ （３）其他货币资金 人民币 １，４００，５２７．３１ １，０６４，４０８．８８ 合 计 ２８１，５７４，４５６．２１ ２８２，７００，３７７．７７ 注释 ２ 短期投资 短 期 投 资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４，４６４，１９８．８１ 元 项 目 投资金额 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日市值 短期投资跌价准备 资料来源 股票投资 ５，３２０，８５５．０９ ４，４６４，１９８．８１ ８５６，６５６．２８ 中国证券报 ＊短 期 投 资 的 变 现 不 存 在 重 大 限 制 注释 ３ 应收票据 应 收 票 据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５４，９０５，６６６．００ 元 ，２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １８，９９４，４００．００ 元 出 票 单 位 票据种类 出票日期 到期日期 金 额 陕西省康健医药有限公司 银行承兑 ２００２－７－８ ２００３－１－８ ５９６，０００．００ 陕西省药材公司城区医药采购站 银行承兑 ２００２－７－４ ２００３－１－３ ５９６，０００．００ 湖北省新龙药业有限公司 银行承兑 ２００２－７－１９ ２００３－１－１９ ３，７２５，０００．００ 陕西省药材公司城区采购站 银行承兑 ２００２－７－２６ ２００３－１－２５ ５９６，０００．００ 嘉兴市大明钛工有限公司 银行承兑 ２００２－７－１２ ２００３－１－１２ ２１４，０００．００ 陕西省药材公司城区采购站 银行承兑 ２００２－９－６ ２００３－３－６ ５９６，０００．００ 北京市京新龙医药销售有限公司 银行承兑 ２００２－９－１２ ２００３－３－１３ ３，７２５，０００．００ 潍坊柴油机厂 银行承兑 ２００２－９－２６ ２００３－３－２６ ４５０，０００．００ 陕西省药材公司城区采购站 银行承兑 ２００２－１０－１１ ２００３－４－１１ ５９６，０００．００ 江阴市无缝钢管总厂 银行承兑 ２００２－９－５ ２００３－３－５ ５００，０００．００ 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－９－２５ ２００３－１－１４ １，２６０，５００．００ 辽宁科翔医药有限公司 银行承兑 ２００２－１０－１８ ２００３－４－１８ ７４５，０００．００ 衡水市医药药材有限公司新华批发部 银行承兑 ２００２－１０－１４ ２００３－１－１４ ５５４，０５６．００ 重庆桐君阁医药批发分公司 银行承兑 ２００２－１０－１８ ２００３－１－１７ ２，８６２，２９０．００ 南京医药淮安天颐有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１ ２００３－１－２８ ７４０，０００．００ 34 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 陕西省药材公司城区医药采购站 银行承兑 ２００２－１１－１３ ２００３－５－１３ ５９６，０００．００ 辽宁科翔医药有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１５ ２００３－５－１４ １，５００，０００．００ 成都西部医药经营有限公司 银行承兑 ２００２－１０－３１ ２００３－４－３０ ６１７，５００．００ 攀枝花煤业 集团 有限责任公司 银行承兑 ２００２－１０－２２ ２００３－４－２２ ５００，０００．００ 安徽省阜阳新特药业有限责任公司 银行承兑 ２００２－９－２７ ２００２－１２－２７ ５００，０００．００ 太和县医药公司第八批发部 银行承兑 ２００２－１０－１５ ２００３－１－１５ ３１０，０００．００ 太和县医药公司药品经营部 银行承兑 ２００２－１０－２４ ２００３－４－２４ ２００，０００．００ 莱阳市江波医药有限责任公司 银行承兑 ２００２－９－１７ ２００３－３－１７ １００，０００．００ 陕西省康健医药有限公司 银行承兑 ２００２－１０－２５ ２００３－４－２４ ５９６，０００．００ 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－１０－３１ ２００３－２－１０ １，９３７，０００．００ 国药集团西北医药有限公司 银行承兑 ２００２－１０－２８ ２００３－１－２８ ２５２，３００．００ 唐河县吉利摩托有限责任公司南阳 银行承兑 ２００２－１０－１８ ２００３－４－１７ ２００，０００．００ 长沙双鹤医药有限公司 银行承兑 ２００２－１０－３１ ２００３－３－２２ ５００，０００．００ 襄樊市医药物资供应站 银行承兑 ２００２－１０－８ ２００３－４－８ ２００，０００．００ 唐山市新华医药贸易有限公司 银行承兑 ２００２－１０－２４ ２００３－４－２４ １２０，０００．００ 湘潭市药材有限责任公司 银行承兑 ２００２－１０－２８ ２００３－４－２８ ３００，０００．００ 河南华益药业有限责任公司 银行承兑 ２００２－１０－２８ ２００３－１－２８ ２５２，３００．００ 中国第一汽车集团哈尔滨变速箱厂 银行承兑 ２００２－９－２４ ２００３－３－２４ １５０，０００．００ 哈尔滨市益滨医药有限公司 银行承兑 ２００２－１１－２８ ２００３－２－２８ １，４９０，０００．００ 合肥市医药公司 银行承兑 ２００２－１１－２６ ２００３－５－２６ １，５００，０００．００ 河南安彩高科股份有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１１ ２００３－５－１１ １００，０００．００ 陕西汉中钢铁有限公司 银行承兑 ２００２－１１－４ ２００３－５－４ ２００，０００．００ 鲁英 济宁 塑料制品有限公司 银行承兑 ２００２－１０－１８ ２００３－４－１８ ３００，０００．００ 唐山国丰钢铁有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１２ ２００３－５－２０ ６３１，１２０．００ 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－１１－２８ ２００３－３－２１ １，８８４，０００．００ 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－１１－２８ ２００３－３－２８ １，８８４，０００．００ 烟台东方麒麟药业有限公司 银行承兑 ２００２－１０－２３ ２００３－１－２２ １４９，０００．００ 庆丰 福建 塑胶有限公司 银行承兑 ２００２－９－１０ ２００３－３－１０ ５００，０００．００ 扬州医药集团有限公司中药经营部 银行承兑 ２００２－１１－２７ ２００３－２－２７ ３００，０００．００ 重庆桐君阁医药批发分公司 银行承兑 ２００２－１１－２９ ２００３－５－２９ ２，２３５，０００．００ 中国第一汽车集团哈尔滨变速箱厂 银行承兑 ２００２－１１－２７ ２００３－５－２７ １，６００，０００．００ 商丘市医药公司中药销售部 银行承兑 ２００２－１２－２ ２００３－６－２ ２００，０００．００ 浙江东阳市三星实业有限公司 银行承兑 ２００２－１１－２１ ２００３－５－２０ ２００，０００．００ 内江方向液晶显示设备有限公司 银行承兑 ２００２－８－２８ ２００３－２－２８ ２００，０００．００ 郑州市顺龙家电贸易有限公司 银行承兑 ２００２－８－３０ ２００３－２－２８ １００，０００．００ 合肥市医药公司 银行承兑 ２００２－１２－１２ ２００３－６－１１ ３００，０００．００ 合肥市医药公司 银行承兑 ２００２－１２－１２ ２００３－６－１１ １，５００，０００．００ 新乡市永昌家电有限公司 银行承兑 ２００２－１０－１５ ２００３－４－１５ １００，０００．００ 鹰鹏化工有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１８ ２００３－５－１２ ５００，０００．００ 重庆桐君阁医药批发分公司 银行承兑 ２００２－１２－１９ ２００３－６－１９ ２，９８０，０００．００ 湘潭市药材公司海城药材批发部 银行承兑 ２００２－１２－１０ ２００３－３－１０ ３００，０００．００ 湖南省邰阳市振威医药有限公司 银行承兑 ２００２－１１－２６ ２００３－５－２６ ７５０，０００．００ 陕西省康健医药有限公司 银行承兑 ２００２－１２－１８ ２００３－６－１８ ５９６，０００．００ 南方万方变压器有限公司 银行承兑 ２００２－１２－１０ ２００３－６－１０ ３００，０００．００ 洛阳长仑农业机械有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１５ ２００３－５－１５ １００，０００．００ 35 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－１２－２０ ２００３－４－４ ２，２３５，０００．００ 华东医药股份有限公司 银行承兑 ２００２－１２－２０ ２００３－２－２８ ２，２３５，０００．００ 潍坊柴油机厂 银行承兑 ２００２－１２－１０ ２００３－６－１０ ５９０，０００．００ 北京市京新龙医药销售有限公司 银行承兑 ２００２－１２－２６ ２００３－６－２６ ２，２３５，０００．００ 安徽省蚌埠康民医药有限公司 银行承兑 ２００２－１１－１３ ２００３－２－１４ １２４，６００．００ 合 计 ５４，９０５，６６６．００ ＊应 收 票 据 比 上 年 增 加 ３５，９１１，２６６．００ 元 原因是销售增加 注释 ４ 应收股利 应收股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ０ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １８，９８１，１０７．４５ 元 单 位 名 称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ０．００ ４，０００，０００．００ 广发证券有限责任公司 ０．００ １４，９８１，１０７．４５ 合 计 ０．００ １８，９８１，１０７．４５ 注释 ５ 应收账款 应 收 账 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２３８，２３５，９０８．８８ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １９１，７０７，３５４．２７ 元 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 一年以内 １７８，５４５，０１０．５９ ６２．８７％ ８，９２７，２５０．５３ ９９，１２９，３９５．１５ ３８．８１％ ４，９５６，４６９．７６ 一至二年 ２０，９１９，４６２．１４ ７．３６％ １，６７３，５５６．９７ ５０，５５０，０６０．８５ １９．７９％ ４，０４４，００４．８７ 二至三年 ２６，６３４，５２４．２３ ９．３８％ ２，６６３，４５２．４２ ２７，１８２，４８４．９８ １０．６４％ ２，７１８，２４８．５０ 三年以上 ５７，８９８，８２６．４４ ２０．３９％ ３２，４９７，６５４．６０ ７８，５８９，０８２．９２ ３０．７６％ ５２，０２４，９４６．５０ 合 计 ２８３，９９７，８２３．４０ １００．００％ ４５，７６１，９１４．５２ ２５５，４５１，０２３．９０ １００．００％ ６３，７４３，６６９．６３ ＊１ 前 五 名 合 计 金 额 ２２，５６７，１９５．２８ 元 占 应 收 账 款 的 比 例 为 ７．９５％ ＊２ 应收账款期末余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位的欠款 ＊３ 本 年 度 公 司 核 销 呆 死 账 ２３，３８２，９２７．１５ 元 经公司董事会第四届六次会 议通过决议核销呆死帐的决议 注释 ６ 其他应收款 其 他 应 收 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １６９，２７６，０８６．２６ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １０４，８３６，２１０．８９ 元 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金额（ 元） 比例％ 坏账准备 金额（ 元） 比例％ 坏账准备 一年以内 １４４，３８０，７３７．０９ ７７．５０％ ７，２１９，０３６．８６ ９１，４０６，５４８．６５ ７８．５８％ ４，５７０，３２７．４３ 一至二年 ２３，２５２，４１５．９０ １２．４８％ １，８６０，１９３．２８ ７，５１６，０８５．０３ ６．４６％ ６０１，２８６．８０ 二至三年 ３，１４９，１３０．７９ １．６９％ ３１４，９１３．０８ ６，０２８，５４８．２６ ５．１８％ ６０２，８５４．８４ 三年以上 １５，５１７，５５８．０４ ８．３３％ ７，６２９，６１２．３４ １１，３７３，０６０．８２ ９．７８％ ５，７１３，５６２．８０ 合 计 １８６，２９９，８４１．８２ １００．００％ １７，０２３，７５５．５６ １１６，３２４，２４２．７６ １００．００％ １１，４８８，０３１．８７ 36 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ＊１ 前 五 名 合 计 ８７，２３６，９９９．４９ 元 占 其 他 应 收 款 的 比 例 为 ４６．８３％ ＊２ 本 年 度 公 司 核 销 呆 死 账 １４３，８３３．４１ 元 ＊３ 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 含 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位延 边 朝 鲜 族 自 治 州 国 有 资 产 经 营 管 理 总 公 司 欠 款 ２０，３３６，８５５．１７ 元 款项性质为预 付购买延边公路建设股份有限公司的股权款 ＊４ 本 年 较 上 年 增 加 ６９，９７５，５９９．０６ 元 ，系 预 付 收 购 股 权 款 以 及 出 售 固 定 资 产 增加债权所致． 注释 ７ 预付账款 预 付 账 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １２，３２０，３５０．７９ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １３，１２４，３８１．３４ 元 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金额（ 元） 比例％ 金 额（ 元） 比例％ 一年以内 ２，６５２，６４４．９５ ２１．５３％ ６，３８８，２８６．２７ ４８．６８％ 一至二年 ３，０５６，３６４．１２ ２４．８１％ ６，６３０，４９４．６５ ５０．５２％ 二至三年 ６，５０５，７４１．３０ ５２．８０％ １０５，６００．４２ ０．８０％ 三年以上 １０５，６００．４２ ０．８６％ 合 计 １２，３２０，３５０．７９ １００．００％ １３，１２４，３８１．３４ １００．００％ ＊１ 预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠款 注释 ８ 存货及存货跌价准备 存 货 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １１１，０３１，０２０．８２ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １２１，１０１，９８９．２１ 元 其构成如下： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 金额（ 元） 存货跌价准备 金额（ 元） 存货跌价准备 原 材 料 １９，５３２，２５９．８９ １，９７９，４７２．８５ ２１，０８９，２７３．０３ １，８８６，９１１．４４ 包 装 物 ５，８６２，４２０．５２ ９，９４８，８５７．２５ ０．００ 低值易耗品 １，６４５，５８０．３４ ２，１１４，８４９．６８ ０．００ 库存商品 ７０，１４４，６６４．２９ ５，１９８，５７３．１８ ７５，５２９，５６６．１７ ４，８８１，１７８．５４ 在 产 品 １４，６８９，０７７．４３ ６，０８２，５８８．６１ ０．００ 材料物资 ６１，４１７．０７ ０．００ 自制半成品 ６，１３３，４７４．３４ １，９２８，５６２．９８ ０．００ 受托加工 ２０１，５９０．０４ ０．００ ０．００ 发出商品 １１，１１４，９６４．４０ ０．００ 合 计 １１８，２０９，０６６．８５ ７，１７８，０４６．０３ １２７，８７０，０７９．１９ ６，７６８，０８９．９８ 37 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释 ９ 待摊费用 待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ９８８，４３２．００ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ４１０，７８３．７３ 元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 ２９１，９５５．５１ １，９６８，００５．１３ １，５９４，９４２．１７ ６６５，０１８．４７ 实 验 费 １００，７９１．４５ ２５，７９１．４５ ７５，０００．００ 大 修 理 ６６，７１８．４４ １３９，４１３．２７ １２７，２２４．０８ ７８，９０７．６３ ＧＭＰ咨询费 ２３０，０００．００ １６４，１６６．７０ ６５，８３３．３０ 绿化工程 ４８，０００．００ ４８，０００．００ 筹建新公司费用 ５５，６７２．６０ ５５，６７２．６０ 报刊杂志费 １０，４０６．８０ １０，４０６．８０ 抵押贷款手续登记保险费 １５，３６９．９８ １５，３６９．９８ 取 暖 费 ２６，３３３．００ ２６，３３３．００ 合 计 ４１０，７８３．７３ ２，５４１，８８２．４５ １，９６４，２３４．１８ ９８８，４３２．００ 注释 １ ０ 长期投资 １ 长期投资增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ３０８，７８１，７４６．１０ ３２，４５０，８１３．４５ － ３４１，２３２，５５９．５５ 合 计 ３０８，７８１，７４６．１０ ３２，４５０，８１３．４５ － ３４１，２３２，５５９．５５ ２ 长期股权投资 Ａ 股票投资 股票数量 占被投资单位注 被投资公司名称 股份性质 投资成本 元） 权益累计增减变动额 （ 万 股） 册资本比例 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １４．９８％ ２９９，６２２，１６３．７５ 合 计 ２９９，６２２，１６３．７５ Ｂ 其他股权投资 投 资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资成本 元 权益累计增减变动额 起止期 册资本比例 敖东长春有限公司 长期 ４６．００％ ３，０００，０００．００ －３，０００，０００．００ 长春国际信托投资公司 长期 ２．００％ １，５００，０００．００ 敖东建筑安装有限公司 长期 １２．２０％ ５００，０００．００ 敖东医疗器械有限公司 长期 ９２．５０％ ８００，０００．００ －２８１，４１７．３３ 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 ２３．３０％ ５９１，１４０．００ 吉林敖东大连药业有限公司 长期 ７８．８５％ ２０，５００，０００．００ 吉林敖东医药经销有限公司 长期 ２７．１８％ ２，７１８，０００．００ 吉林敖东医药发展有限责任公司 长期 ９１．６７％ ６，０００，０００．００ 珠海市吉林敖东药品经营公司 长期 ５２．００％ ２，６００，０００．００ 珠海吉林敖东大药房有限公司 长期 ８０．００％ ４００，０００．００ 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 ６．５４％ ３４６，８１０．９６ 延边百奥医用材料有限公司 长期 ７０．００％ ３，１１０，０００．００ １，８９９，１５５．７８ 合 计 ４２，０６５，９５０．９６ －１，３８２，２６１．５５ 38 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ２ 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ９５８，６６１．７８ 增加投资 １０年 ３１，９５５．３９ ９２６，７０６．３９ 合 计 ９５８，６６１．７８ ３１，９５５．３９ ９２６，７０６．３９ 注释 １ １ 固定资产及累计折旧 １ 固定资产原值 固 定 资 产 原 值 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ７００，３４０，２９５．１７ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５４１，１９０，３５９．０５ 元 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 ２６７，６９２，２１６．７０ １４０，３６５，８８４．７２ ３３，７１２，９１６．７４ ３７４，３４５，１８４．６８ 机器设备 ２３６，２９５，０２２．４７ ６１，１３６，０３３．２６ １６，１１６，００１．３４ ２８１，３１５，０５４．３９ 运输工具 ３０，９４９，１９４．６１ ５，００５，４５３．００ ２，２５６，９２１．７５ ３３，６９７，７２５．８６ 鹿 ５，５３２，２６０．７７ １０，３６６，３６０．０９ ７，１８３，４００．６８ ８，７１５，２２０．１８ 办公设备 １７６，８５２．００ ８３６，５１５．５６ １８，５２０．００ ９９４，８４７．５６ 其 他 ５４４，８１２．５０ ７２７，４５０．００ １，２７２，２６２．５０ 合 计 ５４１，１９０，３５９．０５ ２１８，４３７，６９６．６３ ５９，２８７，７６０．５１ ７００，３４０，２９５．１７ ２ 固定资产累计折旧 固定资产累计折旧２００２年１２月３１日余额１２０，０７１，３２８．１７元 ２００１年１２月３１日余额９６，９９９，４８１．７６ 元 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 ２９，８４４，３５７．２６ １２，２５９，７１９．０５ ８，１５６，９６５．５３ ３３，９４７，１１０．７８ 机器设备 ５７，２６９，４６３．７６ ２２，８３８，８５０．８９ ７，６３６，１１６．４６ ７２，４７２，１９８．１９ 运输工具 ７，９３５，８８６．９６ ３，２０６，１３５．４５ ８００，１８６．９０ １０，３４１，８３５．５１ 鹿 １，８９４，１５０．９０ ３，３１５，８０７．７５ ２，２２４，３８１．００ ２，９８５，５７７．６５ 办公设备 ５５，６２２．８８ ２２９，０４１．１７ ２８４，６６４．０５ 其 他 ３９，９４１．９９ ３９，９４１．９９ 合 计 ９６，９９９，４８１．７６ ４１，８８９，４９６．３０ １８，８１７，６４９．８９ １２０，０７１，３２８．１７ 净值： ４４４，１９０，８７７．２９ ５８０，２６８，９６７．００ ＊１ 固 定 资 产 本 期 增 加 中 在 建 工 程 转 入 １６３，８７２，４６４．６７ 元 ． ＊２ 固 定 资 产 中 用 作 抵 押 贷 款 的 房 屋 ４２２８ 万 元 机 器 设 备 为 １８７２ 万 元 注释 １ ２ 固定资产减值准备 固 定 资 产 减 值 准 备 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２，６２０，９９７．２８ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２，６２０，９９７．２８ 元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 ５６７，４０７．８４ ５６７，４０７．８４ 机器设备 １，８７２，４４７．２３ １，８７２，４４７．２３ 电子设备 １８１，１４２．２１ １８１，１４２．２１ 合 计 ２，６２０，９９７．２８ ２，６２０，９９７．２８ ＊计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 系 闲 置 的 固 定 资 产 固定资产净额： 39 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ４４１，５６９，８８０．０１ ５７７，６４７，９６９．７２ 注释 １ ３ 在建工程 在 建 工 程 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ６３，４７７，８５２．２７ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １６１，２４２，８９３．０２ 元 工程 项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 进度 彩印新厂房工程 １５１，６５０．００ １８，１０６，３７５．７０ ７，７５０，０００．００ １０，５０８，０２５．７０ 自筹 ９０％ 移地改造 ５４，２８８，０３９．７５ ３，２６６，３１３．９５ ５７，５３０，７５７．１５ ５，５６０．００ １８，０３６．５５ 自筹 １００％ 物流中心 ２１，３１３，７２８．９６ ２０，０００，０００．００ １，３１３，７２８．９６ 自筹 ９０％ 金海发药业ＧＭＰ建设项目 ２５，１６６，４０２．６０ ５４９．２３ ２５，１６５，８５３．３７ 自筹及募股 ９５％ 办公楼装饰工程 １，１１８，１１９．９０ ９４０，４１３．４８ １７７，７０６．４２ 自筹 ７０％ 综合楼工程 １，７４９，４０５．２０ １，６５１，７０７．８４ ３，４０１，１１３．０４ － 自筹 １００％ ＧＭＰ改造 １３，６２２，４１６．４４ ５，６３１，９４６．７４ １７，３４６，８３２．０８ １，８１５，６７９．０４ ９１，８５２．０６ 自筹 １００％ 四期改造 ３２，０９０，８７７．４８ ４７３，５９３．３５ １４，６２５，９５２．２６ １７，９３８，５１８．５７ － 自筹 辅 助 １，９７１，５４７．６６ ３２１，７３４．００ １，２８９，３９６．６６ １，００３，８８５．００ － 募股资金 净 料 库 １，４８０，０７３．００ － ４００，０００．００ １，０８０，０７３．００ － 募股资金 包装材料生产线 １９，６８３，０００．００ ５００，０００．００ ２０，０８８，０００．００ ９５，０００．００ － 募股资金 自动化立体仓库 ２０，５００，０００．００ － ２０，５００，０００．００ － － 募股资金 技术中心 １５，３７８，００８．９９ １０，６３０，２２８．７２ － １０６，０７９．００ ２５，９０２，１５８．７１ 募股资金 ９０％ 绿色药材生产线 ２２５，６７４．５０ １，９８５，５１１．００ － ２，２１１，１８５．５０ － 募股资金 冷 库 １０２，２００．００ － － － １０２，２００．００ 自筹 ５０％ 污水池改造工程 ３０，９９０．５０ － － ３０，９９０．５０ 自筹 设备安装 １６７，３００．００ － － １６７，３００．００ 自筹 合计 １６１，２４２，８９３．０２ ９０，３６３，９５３．２６ １６３，８７２，４６４．６７ ２４，２５６，５２９．３４ ６３，４７７，８５２．２７ ＊其 他 减 少 系 在 建 工 程 内 部 调 整 明 细 项 目 注释 １ ４ 无形资产 无 形 资 产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２３，９３４，６４８．６９ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２２，０３２，１１２．５０ 元 取得 剩余摊 项 目 原值 期初余额 本期增加额 本期减少 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 销年限 水权 购入 ８０，０００．００ １０，０００．００ １０，０００．００ ８０，０００．００ － － 街道冠名费 购入 １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ １６，６６６．６６ １６，６６６．６６ ９８３，３３３．３４ 9.8３年 电权 购入 １，８５４，６８８．００ ５７，７２０．００ ５７，７２０．００ １，８５４，６８８．００ － 土地使用权 购入 １０，１２３，５７２．００ ８，４５９，１７０．５１ － － ４６７，４８５．２７ ２，１３１，８８６．７６ ７，９９１，６８５．２４ ５年 工业专有技术 购入 ７，１５２，３０７．１０ １，９６９，９３３．７５ ４，６９０，６９０．００ － ５０２，０３５．２７ ９９３，７１８．６２ ６，１５８，５８８．４８ 8.６年 商标 购入 １０，２７８，０００．００ ３，０８３，４００．００ １，０２７，８００．００ ８，２２２，４００．００ ２，０５５，６００．００ ２年 新产品开发费 购入 ５，１７８，２７７．００ ４，４１１，７０８．３０ １０１，５２２．００ １，８２８，４１５．３０ ２７０，１２１．２７ ２，７６３，５８３．２７ ２，４１４，６９３．７３ 4--6年 技术转让费 购入 ２，３２０，０００．００ １，２５２，５００．００ ６５０，０００．００ １０４，３７６．００ ５２１，８７６．００ １，７９８，１２４．００ 14.１年 软件 购入 ２００，６４０．００ ２００，６４０．００ ３０，０９６．００ ３０，０９６．００ １７０，５４４．００ 4.1６年 专利 购入 ４，２５６，０００．００ ２，７８７，６７９．９４ ４２５，６００．０４ １，８９３，９２０．１０ ２，３６２，０７９．９０ 5.5５年 合计 ４２，４４３，４８４．１０ ２２，０３２，１１２．５０ ６，６４２，８５２．００ １，８２８，４１５．３０ ２，９１１，９００．５１ １８，５０８，８３５．４１ ２３，９３４，６４８．６９ 40 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ＊新 产 品 开 发 费 其 他 减 少 系 将 药 品 配 方 作 为 投 资 转 出 注释 １ ５ 长期待摊费用 长 期 待 摊 费 用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １，６２８，３０７．９９ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ２，２６８，７８０．８６ 元 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 装饰装璜费 ２，５７９，５５１．７８ ５３３，４４２．７１ ２６６，０６７．２７ １１６，２０３．１６ １，８９６，２４４．９６ ６８３，３０６．８２ 9.83年 95年广告费 ５８７，１９８．１６ － ５８７，１９８．１６ － ０ 设备大修费 １，１５５，４１６．６５ ７６４，７８２．１９ ７６４，７８２．１９ １，１５５，４１６．６５ － ０ 安瓶车间技术改造费 ３２２，２３６．００ １７６，０００．００ １７６，０００．００ ３２２，２３６．００ － ０ 固定资产改良支出 ４，７１７，０５１．８９ ４５，２５４．３５ ４５，２５４．３５ ４，７１７，０５１．８９ － 网络制作费 ４８，６００．００ ２９，１６０．００ ２９，１６０．００ ４８，６００．００ － ０ 证券托管费 ８２，８００．００ ３７，１００．００ ２５，６００．００ ７１，３００．００ １１，５００．００ ０．５年 筹建费用 ４１１，３１４．９１ － ４１１，２１０．３４ １０４．５７ ４１１，２１０．３４ 1年 厂房修理费 ３２５，４３８．４８ ４５，３５０．７８ ４５，３５０．７８ ３２５，４３８．４８ － GMP改造 １，１４１，０７１．６３ １１５，４００．００ ６１８，７８０．８０ ５２２，２９０．８３ 4.58年 ６３７，６９０．８３ 合计 １１，３７０，６７９．５０ ２，２６８，７８０．８６ ６７７，２７７．６１ １，３１７，７５０．４８ ９，７４２，３７１．５１ １，６２８，３０７．９９ 注释 １ ６ 短期借款 短 期 借 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４０４，７９０，０００．００ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ３００，９３０，０００．００ 元 借款类别 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 抵押借款 ３１，２００，０００．００ ２０１，５００，０００．００ 担保借款 ７８，０００，０００．００ ４９，４３０，０００．００ 信用借款 ２９５，５９０，０００．００ ５０，０００，０００．００ 合 计 ４０４，７９０，０００．００ ３００，９３０，０００．００ 注释 １ ７ 应付票据 应 付 票 据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ５，０８９，１８８．５４ 元 出 票 单 位 票据种类 出票日期 到 期 日 金 额 河北安国城信中药材公司 ３００，０００．００ ２００２．１２．２６ ２００３．０４．２０ 银行承兑汇票 上海正伟印刷有限公司 １９０，０００．００ ２００２．１２．２６ ２００３．０６．２０ 银行承兑汇票 苏州胶囊有限公司 ２７９，３０９．５８ ２００２．０７．１３ ２００３．０１．１０ 银行承兑汇票 河北安国市四通药材栈 ２９９，６２８．１４ ２００２．０７．２２ ２００３．０１．１７ 银行承兑汇票 北京邦特广告公司 ２，０００，０００．００ ２００２．１１．１４ ２００３．０５．１０ 银行承兑汇票 亳州天成药业有限责任公司 ２００，０００．００ ２００２．０７．２２ ２００３．０１．１０ 银行承兑汇票 四川蜀卫药业有限责任公司 ２６５，９５０．８２ ２００２．０７．２２ ２００３．０１．１７ 银行承兑汇票 上海石化安装公司 １，０００，０００．００ ２００２．１１．１６ ２００３．０５．１２ 银行承兑汇票 大连风神空调设备公司 ４０７，５００．００ ２００２．１１．１６ ２００３．０５．１２ 银行承兑汇票 江苏宏泰集团公司 １４６，８００．００ ２００２．０７．１２ ２００３．０１．１２ 银行承兑汇票 合 计 ５，０８９，１８８．５４ 41 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释 １ ８ 应付账款 预收账款 其他应付款 应付账款 预收账款 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上 股份的单位欠款 注释 １ ９ 应付股利 应 付 股 利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ４９，４６９，３３３．５４ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ９，９４６，３８７．４７ 元 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 深圳恒安信托 ６６９，６１８．６４ 浙江金华信托股份公司 ２４７，３６３．６１ ２４７，３６３．６１ 吉林省安图制药厂 ４８１，４１８．８２ ４８５，０１１．３９ 吉发饲料股份公司 １３３，８３０．７４ １３３，８３０．７４ 法人股 ９，０７６，０００．００ 自然人股 ４，１８１．７３ ４，１８１．７３ 国家股 ７，８３２，４００．００ ０ 吉林信托投资公司 ２，１９９，６００．００ 吉林敖东工会 ４，８５１，６００．００ 延边永嘉经贸有限公司 ３９０，０００．００ 敦化市金诚实业有限责任公司 ７，６００，０００．００ 社会公众股 ２５，０５９，３２０．００ ０ 合 计 ４９，４６９，３３３．５４ ９，９４６，３８７．４７ ＊１ 吉林敖东药业集团股份有限公司第 ４ 届 ６ 次董事会通过股利分配预案 按 净 利 润 的 １０％计 提 法 定 盈 余 公 积 按 净 利 润 的 ５％计 提 法 定 公 益 金 发放现金股 利 每 股 ０．２０ 元 注释 ２ ０ 应交税金 应 交 税 金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２７，９２０，１６８．６０ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 ２１，８４１，８１２．２０ 元 税 种 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 未交增值税 ７，１５４，１００．２８ ２，４６２，４３６．４０ 应交营业税 ４，０２０，４３１．３３ ６４８，７２２．７０ 应交城市维护建设税 ４，６１０，６１６．９５ ２，０８７，８２５．０４ 应交企业所得税 ７，８８０，０４５．６２ １３，２７８，５７８．７３ 应交房产税 ２，０８３，０５２．８７ １８５，６６８．４９ 应交土地使用税 １４６，２５２．２７ ３３，３４６．３９ 应交个人所得税 ２，０８０，１９８．１５ ３，３５１，９３９．８６ 应交农业特产税 １３１，０００．５９ ９３，４３６．３３ 应交农业税 ２４，３０７．００ ０．００ 应交车船使用税 －３９０．００ －２４６．００ 应交土地增值税 －４，２２９．３６ ０．００ 应交消费税 －３２２，００８．５３ －３３４，２５０．９２ 应交印花税 １１６，７９１．４３ ３４，３５５．１８ 合 计 ２７，９２０，１６８．６０ ２１，８４１，８１２．２０ 42 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释 ２ １ 其他应交款 项 目 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 教育费附加 １，６７５，２５２．０９ ５７５，８０８．４２ 防洪基金 ２１，７９５．５６ ０．００ 其 他 ３７，５７８．８７ ４８．１３ 合 计 １，７３４，６２６．５２ ５７５，８５６．５５ 注释 ２ ２ 股本 Ａ 年度内公司股本变动情况： 单位 万股 本次变动增减 ＋ － 项 目 本次变动前 送 配 公积金 期 末 数 其 他 小 计 股 股 转 股 一 尚未流通股份 １发起人股份 其中： 国家股 ７１１６．２０００ －３８００．００００ －３８００．００００ ３３１６．２０２０ 发起人法人股 １０９９．８０００ ３８００．００００ ３８００．００００ ４８９９．８０００ 募集法人股 ２６２０．８０００ ２６２０．８０００ 转配股 尚未流通股份合计 １０８３６．８０００ １０８３６．８０００ 二 已流通股份 境内上市的 １２５２９．６６００ １２５２９．６６００ 人民币普通股 其中 高管人员股 ３５．３３７８ ３５．３３７８ 三 股份总数 ２３３６６．４６００ ２３３６６．４６００ ＊２００２ 年 １０ 月 ２２ 日公司的原第一大股东延边州国有资产经营总公司与敦化市金诚实业 有限责任公司签订了股份转让协议书 将持有的本公司国家股 ７１１６．２ 股中的 ３８００ 万股转让 给敦化市金诚实业有限责任公司 合计转让价款 １９３，８００，０００．００ 元 现敦化市金诚实业有 限责任公司已成为本公司的第一大股东 注释 ２ ３ 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ５１２，９９５，４７０．０２ ５１２，９９５，４７０．０２ 接受捐赠资产准备 ５７１，０４８．００ ５７１，０４８．００ 资产评估增值准备 １８，７６１，００２．１２ １８，７６１，００２．１２ 股权投资准备 ６，２２０．１１ ６，２２０．１１ 被投资单位接受捐赠准备 － 被投资单位评估增值准备 － 被投资单位股权投资准备 ５７０，１９０．００ ＊１，５２３，９８２．１７ ２，０９４，１７２．１７ 其他资本公积转入 １６，１５６．８０ １６，１５６．８０ 合 计 ５３２，９２０，０８７．０５ １，５２３，９８２．１７ ０．００ ５３４，４４４，０６９．２２ 43 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 ＊本 年 增 加 的 股 权 投 资 准 备 明 细 如 下 被投资单位 资本公积数 投资比例 应计股权投资准备 吉林敖东洮南药业股份有限公司 １，９００，０００．００ ３０．０１％ ５７０，１９０．００ 长白鹿业股份有限公司 ３，２２７，４７６．９１ ４４．２３１％ １，４２７，５４５．３１ 延吉药业股份有限公司 １７７，２７３．６４ ５４．４０％ ９６，４３６．８６ 合 计 ２，０９４，１７２．１７ 注释 ２ ４ 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ６５，７１６，８１９．４６ １５，４１９，３４１．８７ ８１，１３６，１６１．３３ 公益金 １９，８５５，２８６．８６ ７，６３１，５２８．０８ ２７，４８６，８１４．９４ 任意盈余公积 ２０，８３６，７１０．６４ － ２０，８３６，７１０．６４ 合 计 １０６，４０８，８１６．９６ ２３，０５０，８６９．９５ １２９，４５９，６８６．９１ 注释 ２ ５ 未分配利润 项 目 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 年初未分配利润 １５７，８２１，２７８．９２ １３１，６８２，４８８．３５ 加 ：本 期 净 利 润 转 入 ７５，５６１，９８５．８２ ３２，４３７，４８８．２７ 可供分配的利润 ２３３，３８３，２６４．７４ １６４，１１９，９７６．６２ 减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 １５，２６３，０５６．１５ ４，１９９，１３１．８０ 提取法定公益金 ７，６３１，５２８．０８ ２，０９９，５６５．９０ 提取职工奖励及福利基金 １５６，２８５．７２ 提取储备基金 １５６，２８５．７２ 可供股东分配的利润 ２１０，１７６，１０９．０７ １５７，８２１，２７８．９２ 减 ：付 普 通 股 股 利 ４６，７３２，９２０．００ 未分配利润 １６３，４４３，１８９．０７ １５７，８２１，２７８．９２ 注释 ２ ６ 主营业务收入 主营业务成本 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 ５７３，８１６，２６９．７４ ２２０，１７５，８００．１１ ４４５，７６２，８００．３１ １５７，８６７，９０３．３２ 合 计 ５７３，８１６，２６９．７４ ２２０，１７５，８００．１１ ４４５，７６２，８００．３１ １５７，８６７，９０３．３２ ＊前 五 名 销 售 商 销 售 总 额 合 计 ７７，９０１，１８８．１８ 元 ，占 总 销 售 收 入 的 １３．５８％ 注释 ２ ７ 主营业务税金及附加 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 营业税 ３０８．０８ 特产税 ２８３，５３６．０４ ２９４，５６３．２４ 消费税 １２，２４２．３９ －３３１，３２２．８８ 城建税 ４，２３２，９６１．５０ ３，７２２，７５９．４７ 教育费附加 １，８２２，７９０．７９ １，６４７，５１３．０１ 合 计 ６，３５１，５３０．７２ ５，３３３，８２０．９２ 注释 ２ ８ 营业费用 本 期 累 计 发 生 额 １７１，８１０，４８０．５２ 元 ，上 年 同 期 累 计 发 生 额 １３７，５８３，０４０．９０ 元 ， 44 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 本 期 较 上 年 同 期 上 浮 ２４．８８％ 原因是销售收入增加 费用增加 注释 ２ ９ 财务费用 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 利息支出 １８，１３０，８４３．０１ １３，７２８，６９６．７６ 应收票据贴现息支出 ７２，７６０．００ ２３７，１５７．１２ 减 利息收入 ８６４，２９５．０１ ３，６９０，７６９．４５ 手续费支出 ２４８，３６５．０１ ５０，３１６．６６ 汇兑损失 ０．００ 减 汇兑收益 ０．００ 利息补贴 ＊８，５７２，０００．００ １，９４０，０００．００ 其 他 ０．００ 合 计 ９，０１５，６７３．０１ ８，３８５，４０１．０９ ＊利 息 补 贴 系 据 安 政 函 ［２００２］６０ ６１ 号 文 由 安 图 县 人 民 政 府 财 政 贴 息 ２５７．２０ 万元 其 余 ６００ 万 元 系 据 敦 政 函 ［２００２］７７ 号 文 由 敦 化 市 人 民 政 府 财 政 贴 息 注释 ３ ０ 投资收益 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 股权投资收益 其中 敖东长春有限责任公司 －１，０８６，９７３．３９ 吉林敖东医疗器械有限责任公司 －２８１，４１７．３３ 吉林敖东建筑安装有限公司 ６００，０００．００ 延边敖翔房地产开发有限公司 ４２，０００．００ 延边百奥医用材料有限公司 －３４，３０８．４４ 股权投资差额 －３１，９５５．３９ 股票投资收益 ４１，８５０．００ 短期投资跌价损失 －４０８，８８２．３０ 合 计 －１，１５９，６８６．８５ ＊１ 投资收益的汇回不存在重大限制 注释 ３ １ 补贴收入 批 准 机 关 批 准 文 件 来 源 金 额 洮南市人民政府 洮政函［２００１］２７号 地方财政 １，８００，０００．００ 延吉市人民政府 延政纪要［２００２］２４号 地方财政 ４，０００，０００．００ 延吉市人民政府 申请批复 地方财政 ２，０００，０００．００ 延吉市财政局 申请批复 地方财政 １，８４９，０００．００ 吉林省经济贸易委员会 吉经贸技术字［２００２］１０６９号 地方财政 １，０００，０００．００ 延边州政府 延州政函［２００２］３６５号 地方财政 ９，３００，０００．００ 合 计 １９，９４９，０００．００ 45 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释 ３ ２ 营业外收入 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 处理固定资产净收益 ９，５１６，７６０．９４ １２，７０８，７３４．５７ 废旧物品收入 ７，７３２．５０ ３７，４８３．０６ 租金收入 ４０，４２８．２３ ５８，０４０．００ 罚没收入 ２３，４１０．００ ２５０，９６８．０４ 其他收入 １４８，６９９．６８ １９，８７４．７５ 合 计 ９，７３７，０３１．３５ １３，０７５，１００．４２ 注释 ３ ３ 营业外支出 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 处理固定资产净损失 ３，５０２，８５１．８０ ７１６，１９９．２０ 罚 款 ２４，３０７．３６ １２３，５３０．００ 捐 赠 １，４２８，６４１．５１ ２９９，９０７．５６ 防洪基金 ２２０，０００．００ １６５，０２５．００ 公检经费 ５，０００．００ ２２，７４１．７０ 其他支出 ４９６，４３３．６７ ２８２，９５９．５４ 固定资产减值损失 ３１１，５８３．６４ 停工损失 １，３６２，１９７．１３ 合 计 ５，６７７，２３４．３４ ３，２８４，１４３．７７ 注释 ３ ４ 所得税 ２００２ 年 度 所 得 税 为 １５，４６７，８１９．９６ 元 根 据 吉 地 税 法 字 ［２００１］１０１ 号 文 件 转 发 省 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实 施 西 部 大 开 发 有 关 问 题 的 通 知 及 吉 政 办 函［２００１］４４ 号 文 吉 林 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 延 边 州 实施西部大开发有关问题的复函 吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点 鼓励发展的产业 产品和技术目录中的国家一 二 三类新药生产企业 可以享 受 减 按 １５％的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ３－５ 年 的 税 收 优 惠 政 策 注释 ３ ５ 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 补贴收入 １９９５ 万 元 注释 ３ ６ 支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 广告宣传费 ６２２０ 万 元 销售提成奖 １３６４０ 万 元 预付股权转让款 ２０１０ 万 元 修理费 ５８０ 万 元 运输费 ９７０ 万 元 保险费 ４２０ 万 元 差旅费 ７２０ 万 元 46 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释 ３ ７ 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 财政贴息 ８５７ 万 元 附注六 母公司会计报表主要项目注释 注释 １ 应收账款 应 收 账 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ５８，４２９，６９７．５２ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余 额 １２６，１１４，５２４．７４ 元 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 账 龄 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 金 额（ 元） 比例％ 坏账准备 一年以内 ６，５３４，４４０．８８ ６．９６％ ３２６，７２２．０４ ４９，１５３，７５０．９２ ２６．６７％ ２，４５７，６８７．５５ 一至二年 ６，４７１，９１７．４０ ６．８９％ ５１７，７５３．３９ ３４，１９５，９４５．９５ １８．５５％ ２，７３５，６７５．６８ 二至三年 ２３，７１６，３３５．１６ ２５．２５％ ２，３７１，６３３．５２ ２５，１３４，４２８．２５ １３．６４％ ２，５１３，４４２．８３ 三年以上 ５７，２０１，４９０．５４ ６０．９０％ ３２，２７８，３７７．５１ ７５，８２１，８４６．７７ ４１．１４％ ５０，４８４，６４１．０９ 合 计 ９３，９２４，１８３．９８ １００．００％ ３５，４９４，４８６．４６ １８４，３０５，９７１．８９ １００．００％ ５８，１９１，４４７．１５ 注释 ２ 其他应收款 其 他 应 收 款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 １０９，１３０，２８１．６２ 元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 ４２，０６０，６２１．２０ 元 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 账 龄 金 额 元 比例％ 坏账准备 金额 元 比例％ 坏账准备 一年以内 ８８，３４０，５９８．０８ ７２．６７％ ４，４１７，０２９．９０ ２６，２１４，１５３．３６ ５０．７８％ １，３１０，７０７．６７ 一至二年 １７，０６３，４１１．４８ １４．０４％ １，３６５，０７２．９２ ４，６９９，９１７．４１ ９．１０％ ３７５，９９３．３９ 二至三年 ３，０５８，４４６．６２ ２．５２％ ３０５，８４４．６６ ５，３４４，２４５．６０ １０．３５％ ５３４，４２４．５６ 三年以上 １３，１０１，４０１．４３ １０．７８％ ６，３４５，６２８．５１ １５，３６２，６０２．９５ ２９．７６％ ７，３３９，１７２．５０ 合计 １２１，５６３，８５７．６１ １００．００％ １２，４３３，５７５．９９ ５１，６２０，９１９．３２ １００．００％ ９，５６０，２９８．１２ 注释 ３ 长期投资 长期股权投资 Ａ 股票投资 股票数量 占被投资单位 权益累计 被投资公司名称 股份性质 投资成本 元 （ 万 股） 注册资本比例 增减变动额 吉林省长白鹿业股份公司 法人股 １，７８０ ４４．２３％ １７，８００，０００．００ －６，７８９，２７４．４１ 敖东洮南药业股份有限公司 法人股 ２，３６０ ５０．２３％ ２７，３５０，０００．００ ６，０４５，１８０．２４ 敖东延吉药业股份有限公司 法人股 ２，７２０ ５４．４０％ ２７，２００，０００．００ ８，２４６，７７７．１０ 广发证券股份有限公司 法人股 ２９，９６２ １４．９８％ ２９９，６２２，１６３．７５ － 吉林敖东延边药业股份有限公司 法人股 １０，０００ ９０．８６８％ １００，０００，０００．００ ４５，６５８，２１５．５６ 吉林敖东金海发药业股份有限公司 法人股 ２，６００ ８６．６７％ ２６，０００，０００．００ － 合 计 ４９７，９７２，１６３．７５ ５３，１６０，８９８．４９ ＊母 公 司 今 年 新 增 的 股 票 投 资 公 司 ２００２ 年 对 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 新 投 入 ３４０ 万 元 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 共 增 资 ５００ 万 元 公司今年 新出资组建了敖东金海发药业股份有限公司 敖东延边药业股份有限公司 47 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 Ａ 其他股权投资 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 投资成本 元 权益累计增减变动额 止期 注册资本比例 敖东珠海药业有限公司 长期 ２８．００％ ２５，５３６，０００．００ －２０２，１８６．６２ 敖东长春有限公司 长期 ４６．００％ ３，０００，０００．００ －３，０００，０００．００ 敖东保益制剂有限公司 长期 ９３．６５％ ２９，５００，０００．００ －１３，５８３，３６４．２１ 吉林敖东实业有限公司 长期 ７２．９３％ ２０，４２０，０００．００ ３，１５１，４３６．７７ 长春国际信托投资公司 长期 ２．００％ １，５００，０００．００ 敖东建筑安装有限公司 长期 １２．２０％ ５００，０００．００ 敖东医疗器械有限公司 长期 ９２．５０％ ８００，０００．００ －２８１，４１７．３３ 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 ２３．３０％ ５９１，１４０．００ 吉林敖东医药有限责任公司 长期 ７０．００％ ７，０００，０００．００ １１，５５４，１８３．００ 吉林敖东玻璃制品有限公司 长期 ７５．００％ ３，０００，０００．００ ３０８，７７１．４２ 吉林敖东大连药业有限公司 长期 ７６．９３％ ２０，０００，０００．００ － 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 ６．５４％ ３４６，８１０．９６ 合 计 １１２，１９３，９５０．９６ －２，０５２，５７６．９７ ＊母 公 司 今 年 新 增 加 的 其 他 股 权 投 资 情 况 如 下 公司原分厂吉林 敖东玻璃制品 有限公司变更为法人 同时 增加了母公司对其的投资 另外 公司 ２００２ 年出资组建了敖 东医药有限责任公司 ＊公 司 报 告 期 内 无 应 计 提 之 长 期 投 资 减 值 准 备 注释 ４ 主营业务收入 主营业务成本 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 ６０，５４３，２１５．５４ ４４，７５５，３８５．６７ ２８４，２８６，３８２．７５ １０６，１５２，０４１．３９ 合 计 ６０，５４３，２１５．５４ ４４，７５５，３８５．６７ ２８４，２８６，３８２．７５ １０６，１５２，０４１．３９ ＊２００２ 年 母 公 司 主 营 业 务 收 入 较 ２００１ 年 大 幅 下 降 的 原 因 系 母 公 司 ２００２ 年 ２ 月 将经营性业务转给新成立的吉林敖东延边医药股份有限公司所致 详见附注十 注释 ５ 投资收益 项 目 ２ ０ ０ ２ 年度 股权投资收益 ６５，５５６，５４８．５２ 短期投资跌价损失 －３２４，２６０．３０ 联营公司分配来的利润 ６４２，０００．００ 合 计 ６５，８７４，２８８．２２ 48 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 注释六 所得税 母 公 司 ２００２ 年 度 所 得 税 －５，７００，２６０．００ 元 系 根 据 国 税 发 ［２０００］１３ 号 文 国 家 税务总局关于印发 技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法 延边 州 地 税 局 核 定 公 司 国 产 设 备 抵 免 所 得 税 额 度 为 ５，７００．２６０．００ 元 附注七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企 业 名 称 注册地址 主营业务 法定代表人 关 系 或类型 敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 股份制 李秉安 敖东保益制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司 有限责任 杨铁军 敖东金海发药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 王兆华 吉林敖东玻璃制品有限公司 吉林省敦化市 玻璃制品 子公司 有限责任 苏秀芬 吉林敖东医疗器械有限公司 吉林省敦化市 商业 子公司 有限责任 王志强 吉林敖东珠海药业有限公司 广东省珠海市 制药 子公司 有限责任 金明和 敖东医药有限责任公司 吉林省延吉市 制药 子公司 有限责任 应 刚 敖东延边药业股份有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司 股份制 郭淑芹 吉林省长白鹿业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 王兆华 吉林敖东洮南药业股份有限公司 吉林省洮南市 制药 子公司 股份制 柳 祥 吉林敖东集团实业有限公司 吉林省敦化市 彩色印刷 子公司 有限责任 于建全 二 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位 元 本期 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 期 末 数 减少 吉林敖东洮南药业股份有限公司 ４１，９８０，０００．００ ５，０００，０００．００ ４６，９８０，０００．００ 敖东延吉药业股份有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 敖东珠海有限责任公司 ７６，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ 吉林敖东玻璃制品有限公司 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 敖东金海发药业股份有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １１０，０５０，０００．０ 敖东延边药业股份有限公司 ０ １１０，０５０，０００．００ 敖东医药有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 吉林敖东医疗器械有限公司 ８６５，０００．００ ８６５，０００．００ 吉林长白鹿业股份有限公司 ４０，２４３，０００．００ ４０，２４３，０００．００ 敖东保益制剂公司 ３１，５００，０００．００ ３１，５００，０００．００ 吉林敖东集团实业有限公司 １３，３００，０００．００ １４，７００，０００．００ ２８，０００，０００．００ 49 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位 万元 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 吉林敖东洮南药业股份有限公司 １２６０ ３０．０１ １４４０ ２０．２２ ２７００ ５０．２３ 吉林敖东玻璃制品有限公司 ３００ ７５．００ ３００ ７５．００ 敖东金海发药业股份有限公司 ２６００ ８６．６７ ２６００ ８６．６７ 敖东延边药业股份有限公司 １００００ ９０．８６７ １００００ ９０．８６７ 敖东医药有限责任公司 ７００ ７０．００ ７００ ７０．００ 敖东延吉药业股份有限公司 ２７２０ ５４．４０ ２７２０ ５４．４０ 敖东保益制剂公司 ２９５０ ９３．６５ ２９５０ ９３．６５ 吉林敖东集团实业有限公司 ９７２ ７３．０８ １０７０ －０．１８ ２０４２ ７２．９０ 敖东医疗器械有限公司 ８０ ９２．５０ ８０ ９２．５０ 四 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 敖东长春药业有限公司 参股子公司 敖东建筑安装有限公司 参股子公司 广发证券股份有限公司 相互参股 长春国际信托投资公司 参股子公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股子公司 五 关联交易 公司报告期内无关联交易 附注八 或有事项 截至本会计报表签发日止 本公司无应予披露的重大或有事项 附注九 承诺事项 截至本会计报表签发日止 公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺 事项 附注十 重大事项 公司 ２００１ 年 １０ 月 １９ 日第一次临时股东大会通过了关于 公司法人治理结构方案 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日公司投资 １ 亿元人民币组建吉林敖东延边药业股份有限公司 公司将 生产型业务转给吉林敖东延边药业股份有限公司经营 自身转变为以投资管理为主要 职能的控股公司 附注十一 资产负债表日后事项 ２００３ 年 １ 月 ６ 日本公司与延边州国有 资 产 经 营 公 司 签 署 了 股 权 转 让 协 议 书 ，延 边 州 国 有 资 产 经 营 公 司 拟 将 其 持 有 的 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 国 有 股 ４８，９２１，５７６ 股 （占 延 边 公 路 总 股 份 的 ２６．５７％）转 让 给 本 公 司 ，每 股 转 让 价 格 ２．２８７ 元 ，转 让 价 款 计 人 民 币 １１１，８８３，６４４．３１ 元 ．国 家 财 政 部 于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日 州 财 企［２００３］５３ 号 文批复同意该转让事项 本次转让登记过户手续完成后 本 公司 将 成 为 延 边 公 路 建设股份有限公司的第一大股东 50 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 资 产 注 释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 注释五-1 281,574,456.21 282,700,377.77 短期投资 注释五-2 4,464,198.81 4,057,282.00 应收票据 注释五-3 54,905,666.00 18,994,400.00 应收股利 注释五-4 - 18,981,107.45 应收利息 - - 应收账款 注释五-5 238,235,908.88 191,707,354.27 其他应收款 注释五-6 169,276,086.26 104,836,210.89 预付账款 注释五-7 12,320,350.79 13,124,381.34 应收补贴款 - - 存货 注释五-8 111,031,020.82 121,101,989.21 待摊费用 注释五-9 988,432.00 410,783.73 一年内到期长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 872,796,119.77 755,913,886.66 长期投资 - - 长期股权投资 注释五-10 341,232,559.55 308,781,746.10 其中 合并价差 注释五-10 926,709.39 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 341,232,559.55 308,781,746.10 固定资产 - - 固定资产原价 注释五-11 700,340,295.17 541,190,359.05 减 累计折旧 注释五-11 120,071,328.17 96,999,481.76 固定资产净值 注释五-11 580,268,967.00 444,190,877.29 减 固定资产减值准备 注释五-12 2,620,997.28 2,620,997.28 固定资产净额 注释五-12 577,647,969.72 441,569,880.01 工程物资 812,620.68 - 在建工程 注释五-13 63,477,852.27 161,242,893.02 固定资产清理 - 77,949.09 固定资产合计 641,938,442.67 602,890,722.12 无形资产及其他资产 - - 无形资产 注释五-14 23,934,648.69 22,032,112.50 长期待摊费用 注释五-15 1,628,307.99 2,268,780.86 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 25,562,956.68 24,300,893.36 递延税款 - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,881,530,078.67 1,691,887,248.24 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 51 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合 并 资 产 负 债 表 续 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 负债及所有者权益 注 释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 注释五-16 404,790,000.00 300,930,000.00 应付票据 注释五-17 5,089,188.54 9,140,000.00 应付账款 注释五-18 50,357,042.46 49,929,725.37 预收账款 注释五-18 20,012,023.24 7,433,448.96 应付工资 2,180,718.82 1,298,353.66 应付福利费 5,311,370.60 4,721,202.40 应付股利 注释五-19 49,469,333.54 9,946,387.47 应交税金 注释五-20 27,920,168.60 21,841,812.20 其他应交款 注释五-21 1,734,626.52 575,856.55 其他应付款 注释五-18 89,117,886.70 103,583,908.15 预提费用 112,170.70 5,346.20 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 656,094,529.72 509,406,040.96 长期负债 - - 长期借款 附注五-23 - 54,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 580,489.97 3,120,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 580,489.97 3,174,000.00 递延税项 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 656,675,019.69 512,580,040.96 少数股东权益 163,843,513.78 148,492,424.35 所有者权益 - - 股本 注释五-22 233,664,600.00 233,664,600.00 减 已归还投资 - - 股本净额 233,664,600.00 233,664,600.00 资本公积 注释五-23 534,444,069.22 532,920,087.05 盈余公积 注释五-24 129,459,686.91 106,408,816.96 其中 法定公益金 注释五-24 27,486,814.94 19,855,286.86 未分配利润 注释五-25 163,443,189.07 157,821,278.92 所有者权益合计 1,061,011,545.20 1,030,814,782.93 负债与股东权益总计 1,881,530,078.67 1,691,887,248.24 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 52 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合并利润表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 注释五-26 573,816,269.74 445,762,800.31 减:主营业务成本 注释五-26 220,175,800.11 157,867,903.32 主营业务税金及附加 注释五-27 6,351,530.72 5,333,820.92 二 主营业务利润 347,288,938.91 282,561,076.07 加 其他业务利润 -2,306,274.96 1,028,913.81 减 营业费用 注释五-28 171,810,480.52 137,583,040.90 管理费用 82,825,688.05 99,077,719.31 财务费用 注释五-29 9,015,673.01 8,385,401.09 三 营业利润 81,330,822.37 38,543,828.58 加 投资收益 注释五-30 -1,159,686.85 11,408,446.78 补贴收入 注释五-31 19,949,000.00 2,325,000.00 营业外收入 注释五-32 9,737,031.35 13,075,100.42 减 营业外支出 注释五-33 5,677,234.34 3,284,143.77 四 利润总额 104,179,932.53 62,068,232.01 减 所得税 注释五-34 15,467,819.96 18,053,580.36 少数股东收益 13,150,126.75 11,577,163.38 五 净利润 75,561,985.82 32,437,488.27 补充资料 项 目 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或补投资单位所得收益 2,220,000.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 53 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合并利润分配表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注 释 2002 年度 2001 年度 一 净利润 75,561,985.82 32,437,488.27 加 年初未分配利润 157,821,278.92 131,682,488.35 其他转入 - - 二 可供分配的利润 233,383,264.74 164,119,976.62 减 提取法定盈余公积 15,263,056.15 4,199,131.80 提取法定公益金 7,631,528.08 2,099,565.90 提取职工奖励及福利基金 156,285.72 - 提取储备基金 156,285.72 - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三 可供投资者分配的利润 210,176,109.07 157,821,278.92 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 46,732,920.00 - 转作股本的普通股股利 - - 四 未分配利润 163,443,189.07 157,821,278,92 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 54 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合并现金流量表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 548,942,852.57 收到的税费返还 1,800,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 注释五-35 25,118,729.81 现金流入小计 575,861,582.38 购买商品 接受劳务支付的现金 157,147,445.46 支付给职工以及为职工支付的现金 54,737,900.68 支付的各项税费 89,247,819.07 支付的其他与经营活动有关的现金 注五释-36 279,304,248.41 现金流出小计 580,437.413.62 经营活动产生的现金流量净额 -4,575,831.24 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所受到的现金 14,981,108.20 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,703,762.35 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,684,870.55 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,897,532.26 投资所支付的现金 28,775,140.40 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 109,672,672.66 投资活动产生的现金流量净额 -82,987,802.11 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 8,050,000.00 借款所收到的现金 473,460,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 注释五-37 9,955,117.33 现金流入小计 491,465,117.33 偿还债务所支付的现金 375,800,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29,165,684.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 61,720.72 现金流出小计 405,027,405.54 筹资活动产生的现金流量净额 86,437,711.79 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -1,125,921,56 ＊所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 55 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 合并现金流量表补充资料 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 75,561,985.82 加 少数股东收益 13,150,126.75 加 计提的资产减值准备 13,097,980.69 固定资产折旧 37,406,756.58 无形资产摊销 2,911,900.51 长期待摊费用摊销 1,317,855.05 待摊费用的减少(减 增加) -577,648.27 预提费用的增加 减 减少 106,824.50 处理固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 -7,966,709.01 固定资产报废损失 3,502,851.80 财务费用 11,455,701.92 投资损失 减 收益 - 递延税款贷项 减 借项 0.00 存货的减少 减 增加 21,904,095.43 经营性应收项目的减少 减 增加 -188,673,854.55 经营性应付项目的增加 减 减少 12,226,301.54 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -4,575,831.24 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3 现金及现金等价物净增加情况 0.00 现金的期末余额 281,574,456.21 减 现金的期初余额 282,700,377.77 现金等价物的期末余额 0.00 减 现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -1,125,921 .56 ＊所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 56 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 资 产 附 注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 145,377,494.09 223,014,695.24 短期投资 4,348,188.81 3,898,500,00 应收票据 - 18,994,400.00 应收股利 2,349,600.00 23,850,707.45 应收利息 - - 应收账款 注释六-1 58,429,697.52 126,114,524.74 其他应收款 注释六-2 109,130,281.62 42,060,621.20 预付账款 - - 应收补贴款 - - 存货 - 47,982,921.08 待摊费用 263,580.12 - 一年内到期长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 319,898,842.16 485,916,369.71 长期投资 长期股权投资 注释六-3 661,274,436.23 420,927,986.52 长期债权投资 - - 长期投资合计 661,274,436.23 420,927,986.52 固定资产 固定资产原价 453,122,960.26 418,335,574.20 减 累计折旧 70,825,378.63 59,643,278.25 固定资产净值 382,297,581.63 358,692,295.95 减 固定资产减值准备 2,071,999.86 2,071,999.86 固定资产净额 380,225,581.77 356,620,296.09 工程物资 - - 在建工程 26,202,649.21 91,431,381.63 固定资产清理 - - 固定资产合计 406,428,230.98 448,051,677.72 无形资产及其他资产 无形资产 5,749,627.07 7,946,828.30 长期待摊费用 - 1,078,466.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,749,627.07 9,025,295.13 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,393,351,136.44 1,363,921,329.08 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 57 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 资 产 负 债 表 续 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 负债及股东权益 注 释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 278,635,000.00 220,400,000.00 应付票据 4,642,388.54 9,140,000.00 应付账款 1,608,266.63 22,573,997.71 预收账款 - - 应付工资 -200,000.00 184,803.00 应付福利费 1,454,914.82 1,035,629.60 应付股利 46,732,920.00 - 应交税金 -6,462,631.95 6,746,751.14 其他应交款 28,089.80 129,041.67 其他应付款 9,315,362.19 69,816,323.04 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 335,754,310.03 330,026,546.16 长期负债 - - 长期借款 54,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 54,000.00 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 335,754,310.03 330,080,546.16 所有者权益 股本 233,664,600.00 233,664,600.00 资本公积 534,444,069.22 532,920,087.05 盈余公积 112,116,739.94 101,771,992.74 其中 法定公益金 22,243,425.62 18,707,141.79 未分配利润 177,371,417.25 165,484,103.13 所有者权益合计 1,057,596,826.41 1,033,840,782.92 负债与股东权益总计 1,393,351,136.44 1,363,921,329.08 ＊所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 58 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 利 润 表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 注释六-4 60,543,215.54 284,286,382.75 减:主营业务成本 注释六-4 44,755,385.67 106,152,041.39 主营业务税金及附加 697,772.08 3,575,044.51 二 主营业务利润 15,090,057.79 174,559,296.85 加 其他业务利润 22,507,536.03 624,205.09 减 营业费用 9,724,257.04 92,693,375.10 管理费用 30,792,550.17 48,706,913.06 财务费用 6,441,224.48 7,782,156.87 三 营业利润 -9,360,437.87 26,001,056.91 加 投资收益 注释六-5 65,874,288.22 14,400,351.50 补贴收入 10,300,000.00 - 营业外收入 172,458,16 6,852,001.34 减 营业外支出 3,721,587.19 1,342,491.08 四 利润总额 63,264,721.32 45,910,918.67 减 所得税 注释六-6 -5,700,260.00 13,637,842.88 五 净利润 68,964,981.32 32,273,075.79 补充资料 项 目 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或补投资单位所得收益 2,220,000.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 59 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 利 润 分 配 表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一 净利润 68,964,981.32 32,273,075.79 加 年初未分配利润 165,484,103.13 138,051,988.72 其他转入 - - 二 可供分配的利润 234,449,084.45 170,325,064.51 减 提取法定盈余公积 6,896,498.13 3,227,307.58 提取法定公益金 3,448,249.07 1,613,653.80 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三 可供投资者分配的利润 224,104,337.25 165,484,103.13 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 46,732,920.00 - 转作股本的普通股股利 - - 四 未分配利润 177,371,417.25 165,484,103.13 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 60 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 现 金 流 量 表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 177,927,729.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,000,000.00 现金流入小计 178,927,729.14 购买商品 接受劳务支付的现金 32,850,308.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12,808,505.04 支付的各项税费 21,806,584.85 支付的其他与经营活动有关的现金 77,046,064.32 现金流出小计 144,511,462.25 经营活动产生的现金流量净额 34,416,266.89 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所受到的现金 17,958,645.35 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,645,840.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 19,604,485.35 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,600,761.93 投资所支付的现金 160,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 176,350,761.93 投资活动产生的现金流量净额 -156,746,276.58 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 326,635,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,683,331.76 现金流入小计 336,318,331.76 偿还债务所支付的现金 273,400,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 18,225,523.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 291,625,523.22 筹资活动产生的现金流量净额 44,692,808.54 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -77,637,201.15 ＊所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 61 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 现金流量表补充资料 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币.元 项 目 注 释 2002 年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 68,964,981.32 加 计提的资产减值准备 4,155,216.26 固定资产折旧 23,844,787.35 无形资产摊销 1,453,641.27 长期待摊费用摊销 902,466.83 待摊费用的减少(减 增加) 1,392,845.15 预提费用的增加 减 减少 处理固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 31,438.55 固定资产报废损失 6,362,371.43 财务费用 -65,874,288.22 投资损失 减 收益 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 60,075,405.53 经营性应收项目的减少 减 增加 7,325,279.11 经营性应付项目的增加 减 减少 -74,217,877.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,416,266.89 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 145,377,494.09 减 现金的期初余额 223,014,695.24 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -77,637,201.15 ＊所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 62 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２002 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 １ 233,664,600.00 233,664,600.00 本年增加数 ２ 其中 资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ 233,664,600.00 233,664,600.00 二 资本公积 年初余额 １６ 532,920,087.05 532,349,897.05 本年增加数 １７ 其中 股本溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 1,523,982.17 570,190.00 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 其中 转增股本 ４１ 年末余额 ４５ 534,444,069.22 532,920,087.05 三 法定和任意盈余公积 年初余额 ４６ 86,553,530.10 82,354,524.95 本年增加数 ４７ 15,263,056.15 4,199,131.80 其中 从净利润中提取数 ４８ 15,263,056.15 4,199,131.80 其中 法定盈余公积 ４９ 15,263,056.15 4,199,131.80 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 156,285.72 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 126.65 其中 弥补亏损 ５５ 转赠股本 ５６ 分派股票股利 ５７ 年末余额 ６２ 101,972,871.97 86,553,530.10 其中 法定盈余公积 ６３ 80,979,875.61 65,716,819.46 储备基金 ６４ 156,285.72 企业发展基金 ６５ 四 法定公益金 年初余额 ６６ 19,855,286.86 17,755,784.29 本年增加数 ６７ 7,631,528.08 2,099,565.90 其中 从净利润中提取数 ６８ 7,631,528.08 2,099,565.90 本年减少数 ７０ 63.33 其中 集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ 27,486,814.94 19,855,286.86 五 未分配利润 年初未分配利润 ７６ 157,821,278.92 131,682,488.35 本年净利润 ７７ 75,561,985.82 32,437,488.27 本年利润分配 ７８ 69,940,075.67 6,298,697.70 年末未分配利润 ８０ 163,443,189.07 157,821,278.92 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 63 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 75,231,701.50 5,535,723.69 17,981,755.11 62,785,670.08 其中 应收帐款 63,743,669.63 17,981,755.11 45,761,914.52 其他应收款 11,488,031.87 5,535,723.69 17,023,755.56 二 短期投资跌价准备合计 327,014.98 529,641.30 - 856,656.28 其中 股票投资 327,014.98 529,641.30 856,656.28 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 6,768,089.98 409,956.05 - 7,178,046.03 其中 库存商品 4,881,178.54 317,394.64 5,198,573.18 在产品 - 开发产品 - 原材料 1,886,911.44 92,561.41 1,979,472.85 四 长期投资减值准备 - - - - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备 2,620,997.28 2,620,997.28 其中 房屋 建筑物 567,407.84 567,407.84 机器设备 1,872,447.23 1,872,447.23 运输设备 - 电子设备 181,142.21 181,142.21 其他设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 64 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 十一 备查文件 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人员签名并盖章的会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 ４ 载有董事长亲笔签名的年报报告正文 ５ 公司章程 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长 2003 年 2 月 24 日 65