中国中期(000996)捷利股份2003年年度报告

捷利股份 二零零三年年度报告 捷利实业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长姜新先生、总会计师刘维先生、财务管理部经理张纯先生声明：保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： J I E L E E I N D U S T R Y C O .， L T D 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 姜 新 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 电 话： 0451— 53608158 53608168 传 真： 0451— 53608944 电 子 信 箱 ： xuchaowu@jielee.com 4． 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 邮 政 编 码 ： 150001 公 司 电 子 信 箱 ： jielee@jielee.com 5． 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： htt p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n 公司年度报告备置地点：证券部 １ 捷利股份 二零零三年年度报告 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票名称：捷利股份 股 票 代 码 ： 000996 7． 其 他 有 关 资 料 ： ① 公司首次注册登记日期、地点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 ② 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 ③ 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 ④公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址 ： 武 汉 市 解 放 大 道 单 洞 路 口 武 汉 国 际 大 厦 B 栋 16 层 ２ 捷利股份 二零零三年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 项 目 2003 年度 利润总额 1,928,885.36 净利润 2,930,930.12 扣除非经常性损益后的净利润 -14,877,727,98 主营业务利润 17,897,318.93 其他业务利润 -666,471.90 营业利润 -16,161,107.73 投资收益 19,573,643.81 补贴收入 营业外收支净额 -1,483,650.72 经营活动产生的现金流量净额 -50,754,391.88 现金及现金等价物净增加额 -48,520,524.35 注：非经常性损益明细 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、非经常性收益 赔款收入 59,602.70 处理固定资产净收益 80,000.00 无效申购发行新股利息 转让长期股权投资收益 19,308,331.12 5,075.09 短期投资收益 转回短期投资跌价准备 财政奖励资金 864,975.44 小 计 19,388,331.12 929,653.23 二、非经常性损失 处理固定资产净损失 1,492,145.76 32,807.89 其他 21,928.30 68,089.58 罚款支出 31,394.84 197,215.25 滞纳金 34,204.12 84,946.59 固定资产减值准备 15,248,805.95 小 计 1,579,673.02 15,631,865.26 非经常性损益合计 17,808,658.10 -14,702,212.03 ３ 捷利股份 二零零三年年度报告 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 149,365,086.03 138,158,988.45 187,993,590.00 净利润 2,930,930.12 -23,452,453.13 13,452,981.07 总资产 560,821,883.07 578,936,529.28 545,081,394.35 股东权益（不含少数股东权益） 399,036,451.50 395,849,749.27 418,625,914.02 每股收益（全面摊薄） 0.030 -0.20 0.12 每股收益（加权平均） 0.030 -0.20 0.12 扣除非经常性损益后的 -0.130 -0.08 0.08 每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后的 -0.130 -0.08 0.08 每股收益（加权） 每股净资产 3.470 3.44 3.64 调整后的每股净资产 3.63 每股经营活动产生的现 -0.441 -0.25 0.04 金流量净额 净资产收益率（摊薄） 0.007 -0.06 3.21 净资产收益率（加权） 0.007 -0.06 3.24 扣除非经常性损益后的净资产收益 -0.037 -0.02 2.31 率（全面摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产收益 -0.037 -0.02 2.32 率（加权平均） 利润表附表 净资产收益率% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.49% 4.50% 0.16 0.16 营业利润 -4.05% -4.07% -0.14 -0.14 净利润 0.73% 0.74% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -3.73% -3.74% -0.13 -0.13 ４ 捷利股份 二零零三年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 259,639,290.26 18,617,521.29 1,371,262.51 10,680,023.16 -3,144,867.63 402,163,229.59 本期增加数 255,772.11 2,930,930.12 3,186,702.23 本期减少数 4,208,986.88 2,104,493.44 6,313,480.32 期末数 115,000,000.00 259,895,062.37 14,408,534.41 1,371,262.51 8,575,529.72 -213,937.51 399,036,451.50 注：股东权益变动原因 （1） 资本公积金增加系 1)关联交易差价本期增加 240,397.11 元，系母公司向子公司广州 美捷汽车贸易有限公司转让长期股权投资形成的内部股权转让收益；2）其他资本公 积本期增加 15,375.00 元系无法支付款项转入所致； （2） 盈余公积金本期减少系合并报表范围发生变化,公司不再补提以前年度按持股比例应 享有的子公司盈余公积所致； （3） 法定公益金本期减少系合并报表范围发生变化,公司不再补提以前年度按持股比例应 享有的子公司盈余公积所致； （4） 未分配利润本期增加系 1)合并报表范围发生变化,公司不再补提以前年度按持股比例 应享有的子公司盈余公积;2)本年净利润转入增加所致。 ５ 捷利股份 二零零三年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、 股 本 变 动 情 况 （ 1） 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 47,200,000 32,200,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 47,200,000 -15,000,000 -15,000,000 32,200,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 32,800,000 15,000,000 15,000,000 47,800,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三.股份总数 115,000,000 115,000,000 注：股权变动情况说明 2003 年 12 月 17 日，公司发起人之一哈尔滨广信新型材料开发公司（以下简称“广信公 司”）与广州骏益投资有限公司签署《股权转让协议》，哈尔滨广信新型材料开发公司将持有 的本公司 1500 万股股份，按每股 1.20 元的价格转让给广州骏益投资有限公司，股份转让总 价款 1800 万元，广州骏益投资有限公司自愿受让该股权。转受让双方及本公司董事会已于 2003 年 12 月 17 日在《证券时报》刊登股权转让公告。股权转让手续在报告期内办理完毕， ６ 捷利股份 二零零三年年度报告 哈尔滨广信新型材料开发公司不再持有本公司股份，广州骏益投资有限公司持有本公司股份 1500 万股，占公司总股本的 13.04%，依法成为本公司第三大股东。 （2）股票发行与上市情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文件批准，于 2000 年 7 月 3 日通过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式首次向社会公开发行人民币普通股 （A 股）3500 万股，每股面值 1 元，发行价格为 8.28 元/股，此次发行社会公众股后，本公 司股本总额增至 11500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。 2、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为 23，985 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 拥有股数 1 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000 2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000 3 广州骏益投资有限公司 15,000,000 4 方凤珠 176,800 5 左元秦 151,200 6 王士海 143,699 7 徐素波 139,000 8 刘 永 126,189 9 邓 宏 113,400 10 许志明 100,000 注 A：前十名股东中第 1-3 名为公司法人股,持有本公司非上市流通股份 80,000,000 股， 其中哈尔滨嘉利科技发展有限公司与北京恒利创新投资有限公司存在关联关系，北京北方华 信投资有限公司为其共同主要出资人之一。第 4-10 名股东所持股份为本公司上市流通股，持 有股数为 950,288 股，关联关系不详。 B：以上持有本公司 5%以上股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。 C：北京恒利创新投资有限公司为本公司第一大股东成立于 2000 年 12 月 1 日，注册地址： 北京市大兴县礼贤镇政府东 25 米。法定代表人：姜维。注册资本：1 亿元人民币，经营范围： 投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等。北京恒利创新投资有限公司主要二个出资 ７ 捷利股份 二零零三年年度报告 人为： 广州时代华信投资有限公司 4500 万元人民币，占公司总股本 45%； 北京北方华信投资有限公司 2800 万元人民币，占公司总股本 28%。 （三）持股 10%以上法人股东情况 1．哈尔滨嘉利科技发展有限公司，成立于 1998 年 3 月 2 日，法定代表人：穆淑云，注 册资本 11800 万元。 公司经营范围：从事高新技术项目的投资及投资管理，投资咨询服务（以上项目国家有 专项规定的除外）。该公司现有两个股东：北京北方华信投资有限公司出资 8260 万元，占 70%； 哈尔滨广信新型材料开发公司 3540 万元，占 30%。其中北京北方华信投资有限公司法定代表 人：赵洪业，注册资本 1000 万元，成立于 2000 年 9 月 11 日，主要经营范围：投资管理、投 资咨询。 2．广州骏益投资有限公司，成立于 2003 年，法定代表人：刘润红，注册资本 1000 万元。 公司经营范围：利用自有资金投资，销售汽车及其生产销售汽车零部件。 （四）前十名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 序号 股 东 名 称 拥有股数 1 方凤珠 176,800 2 左元秦 151,200 3 王士海 143,699 4 徐素波 139,000 5 刘 永 126,189 6 邓 宏 113,400 7 许志明 100,000 8 隋玉华 94,500 9 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 88,700 10 周 毅 81,600 注:前十名流通股股东之间关联关系不祥. ８ 捷利股份 二零零三年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高管人员基本情况（见下表） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 姜 新 男 40 董事长、总经理 2001、4—2004、3 魏洪波 男 42 董事、副总经理 2001、4—2004、3 刘润红 女 37 董事 2001、4—2004、3 熊道平 男 42 独立董事 2001、4—2004、3 刘晓秋 女 31 董事 2001、4—2004、3 田印国 男 33 监事召集人 2001、4—2004、3 高 江 女 36 监事 2001、4—2004、3 孙怡丹 女 33 监事 2001、4—2004、3 刘 维 男 48 总会计师 2001、4—2004、3 徐朝武 男 36 董事会秘书 2001、4—2004、3 说明： (1)以上董事、监事及高级管理人员在报告期内均未持有本公司股份。 (2)刘润红为本公司第三大股东单位法人代表。 （二）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1．报酬决策程序：董事、监事报酬由公司董事会、监事会分别提出报酬金额，股东大会 确定；高管人员报酬由公司总经理提出报酬金额，董事会确定。 2．报酬确定依据：根据所从事工作在公司人力资源配置中所起的作用及效果性等予以综 合确定。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 36 万元，其中，金额最高前三 名董事报酬总额 18 万元，年度报酬金额最高前三名高级管理人员的报酬总额 18 万元。独立 董事熊道平、董事刘润红不在本公司领取报酬。熊道平、刘润红分别在北京世纪开元投资有 限公司、广州骏益投资有限公司领取报酬。年度报酬数额 5 万元以上的董事、监事、高管人 员 5 人，3 万元—5 万元共 3 人，独立董事熊道平年度津贴为 3 万元。 ９ 捷利股份 二零零三年年度报告 （三）公司员工的数量、专业构成及教育程度情况。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 304 人，其中：业务人员 155 人，技术人员 9 人，财务人员 79 人，行政后勤人员 61 人。 在册员工中大学本科学历 100 人，专科学历 120 人，中专、中技、高中学历共 84 人。 公司无退休职工。 １０ 捷利股份 二零零三年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 对照中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》及其它有关法律法规的要求， 本公司治理的实际情况与规定要求还存在差距如下： 1、公司按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事能依法行使职责，但独立董事只有 一名，尚未达到规定要求的人数，即占董事总数的 1/3 以上。 2、监事会和监事作用有待提高和加强； 3、公司正在逐步建立公正、透明的董事、监事和高管人员绩效评价标准与激励约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事熊道平先生自任职以来，能够遵守法律、法规和公司章程的规定，履行独 立董事职责。 （三）“五分开”情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大 股东北京恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业 务，本公司主营物流业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系独立于第一大 股东之外，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内部机构独立 运作，第一大股东从未对公司生产经营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干预。 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地 产开发；房地产投资信息咨询等业务。 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物 流服务及货运汽车连锁销售服务等业务。 因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重 任职，公司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 １１ 捷利股份 二零零三年年度报告 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产 经营系统及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下 级业务指导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度， 有独立的银行账户，并独立依法纳税。 １２ 捷利股份 二零零三年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会 （一）捷利实业股份有限公司二 OO 二年度股东大会于二 OO 三年六月三十日上午 9：00 在 公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表共３人，持有和代表股份数 8000 万股，占公司 股份总额的 69.57%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会审议并以记名投票表 决方式通过了如下决议： 一、审议通过《2002 年度董事会报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 二、审议通过《2002 年度监事会报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 三、审议通过《2002 年度财务决算报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 四、审议通过《2002 年度利润分配方案》 2002 年度利润分配方案：利润不分配，资本公积金也不转增股本。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 五、审议通过《修改公司章程的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 六、审议通过《捷利物流有限公司出资 3515 万元向恒通卫星通信导航有限公司购买导航 设备网络系统的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 七、审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》 拟继续聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司负责本公司 2003 年度的审计工作。2002 年本公司支付武汉众环会计师事务所有限公司审计报酬 60 万元人民币。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 本次会议由黑龙江高盛律师事务所王琦律师现场见证并出具了《法律意见书》。见证律师 认为：本次大会的召集、召开程序、与会股东的资格、表决方式和结果均符合《公司法》、 《上 市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的规定。本次大会的决议合法、有效。 本次股东大会决议公告于 2003 年 7 月 1 日在《证券时报》刊登。 １３ 捷利股份 二零零三年年度报告 （二）捷利实业股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 23 日上午在 公司会议室召开。出席会议的股东及股东代表 3 人，代表股份 8000 万股，占本公司总股本 11500 万股的 69.57%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长姜新先生主持，部份 监事和高管人员列席了会议。会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下决议： 1．《关于韩凤志先生辞去公司董事职务的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议股东代表股份的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 2．《关于出售深圳市美捷实业有限公司 90%股权的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议股东代表股份的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 本次股东会的有关股东到会人数，参会股东持有的股份数额，授权委托书、表决项的表 决结果、会议程序等事项经黑龙江孟繁旭律师事务所姜蕊律师见证，并出具律师意见书，会 议全部程序合法，表决结果真实有效。 本次股东大会决议公告于 2003 年 12 月 24 日在《证券时报》上刊登。 １４ 捷利股份 二零零三年年度报告 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况 1．公司主营业务范围 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物 流服务及货运汽车连锁销售服务等业务。 2、公司经营情况 2003 年，在董事会、经理层和全体员工的共同努力下，公司克服了突如其来的”非典疫 情”和运营成本居高不下、市场竞争不断加剧等诸多不利因素所带来的经营发展中的压力和 困难，坚持改革与发展并重，经营与重组互动，一边抓好老业务第三方物流的巩固和新业务 全国汽车连锁销售业务拓展，另一边积极推进公司业务重组步伐，成功实现公司非核心业务 ——工业生产从母体剥离，为公司轻装上阵，集中精力发展现代物流及相关产业铺平了道路。 报告期内，公司以战略伙伴关系为切入点，积极塑造捷利物流的品牌运营，大力实施名牌战 略，保持了公司物流业务的稳步发展。目前公司物流客户群体已经成熟和稳固，深圳创维电 器、三星电子、LG 电器、美的空调、奥的斯电梯、北京宝洁、广州天马摩托车等一大批优质 客户成为我们稳定的业务合作伙伴，为公司物流业务发展提供了强有力的支撑，使公司物流 业务连续二年保持稳步增长的态势。2003 年公司实现主营物流收入 11578 万元，分别比去年 和前年同期增长了 1.70 %和 18.63 %。主营物流业务得到进一步的巩固和提高。紧紧依托全 国物流网络，于期初逐步建立起来的全国货运汽车销售网络体系已渐成熟，经过一年的规划 运作，也取得了较大的发展，2003 年全国共设立主要网点十二个，销售网络遍及华南、华北、 东北等广大地区，全年实现销售收入 2466 万元。 2、主营业务收入、主营业务利润构成及分析 主营业务收入构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2003 年 营 业 收 入 占总收入比例 物 流 115,781,401.48 77.52% 汽车销售 24,656,222.89 16.51% 合 计 140,437,624.37 94.02% １５ 捷利股份 二零零三年年度报告 主营业务利润构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2003 年 主 营 业 务 利 润 占利润总额比例 物 流 17,032,701.31 883.03% 汽车销售 167,797.34 8.70% 合 计 17,200,498.65 891.73% 主导产品经营指标表 单 位 :元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利润 物 流 115,781,401.48 97,777,585.26 18,003,816.22 汽 车 24,656,222.89 24,452,277.30 203,945.59 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司共有二家控股子公司，公司控股情况如下表： 捷利实业股份有限公司 90% 90% 捷 利 物 流 有 限 公 司 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 １６ 捷利股份 二零零三年年度报告 表一：经营业绩 单 位 :元 单位 捷利物流 美捷汽车贸易 项 目 有限公司 有限公司 总资产 366,755,644.03 160,741,012.72 负 债 272,155,031.94 112,451,489.64 股东权益 94,600,612.09 48,289,523.08 主营业务收入 115,781,401.48 24,656,222.89 主营业务利润 17,032,701.31 167,797.34 4、公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 18,423,640.00 元,年度采购总额为 100,006,082.10 元，占年度采购总额的比例为 18.42%。前五名客户销售额合计 70,050,852.42 元，年度销售 总额为 115,162,846.70 元，占公司销售总额的比例为 60.83%。 （二）报告期公司投资情况 1．公司募集资金使用情况 （1）募集资金投资进度表 本年度已使用募集资金总额 0 万元 募集资金总额 27,720.11 万元 已累计使用募集资金总额 24426.11 万元 是否变 产生效益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入资金额 实际投入金额 更项目 金额 度和预计收益 物流项目 20970.11 万元 否 20970.11 万元 否 深圳市美捷佳化学建材有 6750 万元 否 3456 万元 否 限公司增资扩建项目 合计 27720.11 万元 24426.11 万元 未达到计划进度和收益的 截止 2003 年 12 月 31 日，物流项目已按计划进度完成投入，但未达到预 说明(分具体项目) 期收益，主要原因物流市场竞争激烈，大型物流基地购建刚刚完成，“非典” 影响，效益尚未显现。深圳市美捷佳化学建材有限公司（现更名为深圳市美捷 实业有限公司）增资扩建项目，未按承诺完成计划投入，亦未达到预期收益， 主要原因是市场发生变化，按原计划继续投入经营规模不够，也不能达到预期 收益，公司下步拟转投公司物流或汽车销售相关产业链项目。 变更原因及变更程序说明 未变更 (分具体项目) １７ 捷利股份 二零零三年年度报告 (2)募集资金使用情况说明 本报告期内公司未投入使用募集资金，截止本报告期末，公司募集资金累计使用 24426.11 万元，完成募集资金项目进度的 88%，剩余募集资金 3294 万元存放在指定银行帐户上。拟用 于物流主业或相关产业链项目。 2．非募集资金投资情况 报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。 （三）报告期实际经营成果与期初计划比较 期初公司提出 2003 年经营计划报告期内基本实现。 （四）公司财务状况 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减幅度 总资产 560,821,883.07 578,936,529.28 -3% 长期负债 股东权益 399,036,451.50 395,849,749.27 1% 主营业务利润 17,897,318.93 22,248,412.10 -20% 净利润 2,930,930.12 -23,452,453.13 -112% 财务状况变动说明： 1）股东权益增加主要是报告期内公司盈利所致； 2）主营业务利润减少主要是本期主营业务成本中商品流通成本增加所致； 3）净利润的增加主要是投资收益增加所致。 （五）公司 2004 年经营计划 1．加速实现物流管理与运营全面信息化、数字化、网络化的步伐，提升管理水准和运营 效率，扩大企业知名度，进一步提高市场占有率，提高盈利能力。 2．加快货运汽车连锁销售业务发展，尽早形成规模效益。 3、加快国内外大型企业合作的步伐，积极开拓国际国内物流等各类市场。 4、根据市场情况和公司经营战略需要，加快募集资金项目的实施力度，保证公司业务稳 步增长。 １８ 捷利股份 二零零三年年度报告 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 ①2003 年 4 月 17 日，公司董事会召开二 OO 三年第一次会议，会议审议并通过以下决议: A、审议通过《2002 年度报告正文及摘要》； B、审议通过《2002 年度董事会工作报告》； C、审议通过《2002 年度财务决算报告》； D、审议通过《2002 年度利润分配预案》 ； 2002 年度利润分配预案：利润不分配，资本公积金也不转增股本。 此议案尚需提交 2002 年度股东大会审议批准。 E、审议通过《修改公司章程的议案》； F、审议通过《工业生产拟转型至物流相关产业链经营的议案》； 目前，公司主营物流业务所占比重已升至 82%，成为公司发展的重要支柱产业，为进一步 提升公司在物流领域的核心竞争力，公司拟进一步强化物流业的投入力度，介入为物流业配 套的相关产业经营，在做大做强物流主业的同时，促进物流相关产业的配套发展。属于化学 建材行业的公司工业生产业务，因受规模、技术、资金和市场因素限制，在目前的条件下， 无法达到预期的经济规模和盈利水平，且与公司未来的物流投资方向不相一致，股份公司同 时发展物流和建材两个行业，会削弱公司核心竞争力，所以公司决定退出与物流业务无关的 工业生产行业，加大对现代物流的投入，同时充分利用已建成的全国物流网络体系的优势， 大力发展全国连锁的与物流运输相关的货运汽车的销售业务和卫星定位 GPS 通信导航服务业 务。 G、审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》： 拟继续聘请武汉众环会计师事务所有限公司负责本公司 2003 年度的审计工作。 2002 年本公司支付武汉众环会计师事务所有限公司审计报酬 60 万元。 此续聘方案及报酬事宜须经股东大会批准。 H、审议通过《决定召开公司 2002 年年度股东大会，召开时间和审议事项另行通知》。 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《证券时报》上） ②2003 年 4 月 28 日，公司董事会召开二 OO 三年第二次会议，会议审议通过以下决议： A、审议通过《公司 2003 年第一季度报告》； B、审议通过《捷利物流有限公司出资 3515 万元向恒通卫星通信导航有限公司购买导航 设备网络系统的议案》； １９ 捷利股份 二零零三年年度报告 与会董事一致认为：通过与恒通卫星通信导航有限公司购买物流专用的导航设备网络系 统的合作，可以进一步改善物流运作的信息化水准，加快建设捷利物流全球卫星定位 GPS 物 流车辆调度信息系统，提高运营效率，增强物流业务核心竞争力，对物流未来发展将起到积 极的推动作用，该议案是必要的，也是可行的。本次交易构成关联交易，须提请股东大会审 议通过。 C、审议通过《拟转让公司所持宁都创业投资有限公司股权的议案》 鉴于公司产业结构调整和经营发展需要，公司董事会决定：拟转让其持有的宁都创业投 资有限公司（其注册资本 1.2 亿元人民币）8.33%的股权，转让股权所得资金用于物流主业及 相关产业链经营。 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时报》上） ③2003 年 7 月 30 日，公司董事会召开二 OO 三年第三次会议，会议审通过如下决议： A、审议通过《转让公司持有哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 98%股权的议案》 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司为公司控股子公司，公司持股 98%，该公司注册 资本 1730 万元，主要从事进出口货物的集装箱订仓、配载、拼装、运输等业务。截止 2003 年 6 月 30 日， 帐面净资产为 19,505,966.07 元，占公司最近一期经审计的净资产总额的 4.92%。 鉴于公司产业结构调整，转型发展现代物流和汽车连锁销售业务，哈尔滨捷利国际集装 箱货运报关有限公司集装箱订仓、配载等业务已不符合公司总体经营发展要求，公司决定以 该公司截止 2003 年 6 月 30 日帐面净资产为基数协议转让持有该公司的 98%的股权，受让方为 哈尔滨中兴新型材料有限公司，转受双方不构成关联关系，转让股权所得用于发展现代物流 和汽车连锁销售主业。 B、审议通过《转让公司持有广州捷利现代物流有限公司 90%股权的议案》 广州捷利现代物流有限公司为公司控股子公司，持股比例为 90%，该公司注册资本 300 万元，主要从事仓储服务，代办运输手续等业务。截止 2003 年 6 月 30 日，帐面净资产为 1,706,658.20 元，占公司最近一期经审计的净资产的 0.43%。 该公司为本公司转型现代物流业务开拓华南市场而设立较早的物流公司，当时受地方政 策和本公司物流体系尚为完善等因素影响，其经营范围和权限受到限制，随着公司物流体系 的日臻完善和管理的统一，公司设立了捷利物流有限公司广州分公司，承揽广州及周边地区 物流业务，该公司自然完成了其历史使命，因此公司决定以该公司截止 2003 年 6 月 30 日帐 面净资产为基数协议转让持有的 90%的股权，受让方为深圳市天立铭焊料制品有限公司，转受 双方不构成关联关系，转让股权的所得用于所需现代物流项目或汽车连锁销售项目。 ２０ 捷利股份 二零零三年年度报告 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日《证券时报》上） ④2003 年 8 月 22 日，公司董事会召开二 OO 三年第四次会议，会议审议通过如下决议： A、为进一步理顺公司经营业务格局，突出发展现代物流及汽车连锁销售、卫星定位 GPS 通讯导航服务等物流相关产业，根据公司 2003 年第一次董事会决议《工业生产拟转型至物流 相关产业链经营的议案》 ，公司决定：出让主要从事工业生产的深圳市美捷实业有限公司股权， 集中发展现代物流及相关产业链经营，该公司注册资本 11600 万元，住所：深圳市宝安区石 岩镇黄峰岭工业区，经营范围：兴办实业、新型化学建材开发、生产和销售等。本公司持股 比例为 90%，具体出让方案和运作方式由经理层负责制订和实施，并依法定程序审批，同时按 照深交所上市规则等有关规定及时履行信息披露义务。 B、《韩凤志先生辞去公司董事职务的议案》，本议案尚须提请股东大会审议批准。 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《证券时报》上） ⑤2003 年 8 月 25 日，公司董事会召开二 OO 三年第五次董事会，会议审议通过如下决议： 会议审议通过公司《二 OO 三年半年度报告正文》及《二 OO 三年半年度报告摘要》。 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《证券时报》上） ⑥2003 年 10 月 28 日，公司董事会召开二 OO 三年第六次董事会，会议审议通过如下决议： 会议审议通过公司《二 OO 三年第三季度报告》 ⑦2003 年 11 月 5 日，公司董事会召开二 OO 三年第七次董事会，会议审议通过如下决议： 审议通过《关于转让公司所持宁都创业投资有限公司股权的议案》。同意公司与熊道平先 生签订《股权转让协议》 ，即由熊道平先生有偿受让公司所持宁都创业投资有限公司 8.33%的 股份，转让总金额为本公司原始出资额，即人民币 1,000 万元。熊道平先生为本公司独立董 事，因此本次交易构成关联交易。熊道平先生回避表决，其余与会董事全票通过该议案，占 出席会议董事人数的 80%，该决议有效。 本次关联交易无须股东大会批准，详细情况详见《捷利实业股份有限公司关于转让所持 宁都创业投资有限公司股权的关联交易公告》。 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 11 月 6 日《证券时报》上） ⑧2003 年 11 月 19 日，公司董事会召开二 OO 三年第八次董事会，会议审议通过如下决议： A、审议通过《关于受让深圳市美捷实业有限公司所持七家公司股权的议案》 根据公司工业转型及总体经营发展战略要求，公司决定受让公司控股子公司深圳市美捷 实业有限公司所持北京美捷时代汽车贸易有限公司（持股 90%）、廊坊美捷汽车贸易有限公司 （持股 95%）、天津美捷汽车贸易有限公司（持股 90%）、广州美捷汽车贸易有限公司（持股 90%） 、 ２１ 捷利股份 二零零三年年度报告 佛山市美捷汽车有限公司（持股 80%）、北京美捷时代科技发展有限公司（持股 80%） 、广州美 捷物业管理公司（持股 20%）七家公司的股权，受让价格依据经具有证券从业资格的湖北众联 咨询评估有限公司出具的鄂众联评报字[2003]第 117 号《深圳市美捷实业有限公司整体资产 价值咨询项目资产评估报告》中七家公司长期投资的评估价值，合计为 2368.84 万元（详见 《资产评估报告资产评估明细表》），基准日为 2003 年 7 月 31 日。 本公司以银行转帐方式一次性支付。 B、审议通过《关于出售深圳市美捷实业有限公司 90%股权的议案》。 与会董事一致同意公司受让深圳市美捷实业有限公司所持的七家公司股权后，将公司持 有的深圳市美捷实业有限公司 90%的股权全部转让予广州海源建华投资有限公司，基准日为 2003 年 7 月 31 日，转让价格依据经具有证券从业资格的资产评估机构评估的深圳市美捷实业 有限公司截止 2003 年 7 月 31 日的资产负债的评估结果。经由湖北众联咨询评估有限公司出 具的鄂众联评报字[2003]第 117 号《资产评估报告》深圳市美捷实业有限公司截至 2003 年 7 月 31 日的净资产帐面值为人民币 11568.76 万元，评估值为 11,570.74 万元。转让价格以深 圳市美捷实业有限公司净资产评估值为基准，按股权比例折算，转让金额为 10,413.67 万元， 广州海源建华投资有限公司以银行转帐方式分二次付清。（详见出售股权交易公告）。 本议案尚须提请股东大会批准。 C、审议通过《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 11 月 20 日《证券时报》上） ⑨2003 年 12 月 3 日，公司董事会召开二 OO 三年第九次董事会，会议审议通过如下决议： A、审议通过《成立美捷汽车贸易有限公司的议案》 B、审议通过《美捷汽车贸易有限公司（筹建）受让深圳市美捷实业有限公司及本公司所 持七家公司股权的议案》 （本次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 4 日《证券时报》上） （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。 （八）报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 （九）会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 发[2003]56 号）要求，武汉众环会计师事务所有限责任公司对控股股东及其他关联方占用资 金情况发表专项意见如下： ２２ 捷利股份 二零零三年年度报告 关于捷利实业股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 我所接受捷利实业股份有限公司全体股东的委托，对捷利实业股份有限公司 2003 年度财 务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将捷利实业股份有限公司控股股东及其他关 联方资金占用情况以及对外担保情况说明如下： 2003 年捷利实业股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 91,507,448.67 元，其中 2003 年全年累计经营性占用上市公司资金 4,980,000.00 元，2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金 86,527,448.67 元。截止 2003 年 12 月 31 日，捷利实 业股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 46,507,068.01 元，其中经营性 占用上市公司资金 509,342.00 元，非经营性占用上市公司资金 45,997,726.01 元。具体情况 如附表： 2003 年度捷利实业股份有限公司无对外担保事项。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 2004 年 4 月 19 日 附送： 1． 捷利实业股份有限公司资金占用情况表 2． 捷利实业股份有限公司特殊担保情况表 ２３ 捷利股份 二零零三年年度报告 特殊担保情况表 2003 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 金额单位：万元 公司代码 公司简称 担保人（上市公 被担保对 被担保对象与 担保金额 担保开 担保结 目前是否仍存 担保 备注 司/上市公司子 象名称 上市公司关系 始日 束日 在担保责任 方式 公司） A B C D E F G H I J K 000996 捷利股份 无 - - - - - - - - ２４ 捷利股 二零零三年年度 资金占用情况表 2003 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 资金占用方与 资金占用 资金占用 公司 公司 相对应的会计报 资金占用方 上市公司的关 期末余额 期初余额 资金占用期初时点金额 资金占用期末时点金额 资金占用借方累计发 代码 简称 表科目 系 截止时点 截止时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 000996 捷利 北京恒利创新投资 控股股东 2003-12-31 2002-12-31 其他应 股份 有限公司 收款 6,409,780.33 1,909,867.35 1,905,425.92 000996 捷利 北京北方华信投资 对公司第一大股 2003-12-31 2002-12-31 其他应 股份 有限公司 东重大影响，控制 收款 12,000,000.00 12,000,000.00 第二大股东 000996 捷利 恒通卫星通信导航 受同一股东控制 2003-12-31 2002-12-31 其他应 股份 有限公司 收款 1,236,130.17 29,294,086.57 000996 捷利 深圳市美捷实业有 原控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 预付 股份 限公司 帐款 509,342.00 4,9 000996 捷利 深圳市美捷实业有 原控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应 股份 限公司 收款 26,054,151.92 43,327,936.18 000996 捷利 深圳市美捷佳窗业 原控股子公司 2003-12-31 2002-12-31 其他应 股份 有限公司 收款 4,797,576.57 4,797,576.57 11,207,356.90 - 45,997,726.01 509,342.00 86,527,448.67 4,9 ２５ 捷利股份 二零零三年年度报告 十、独立董事《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保苦干问题的通知》 提及情况的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保苦 干问题的通知》，我对捷利实业股份有限公司的关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细核 查。我认为： 1．捷利实业股份有限公司 2003 年度发生的大股东及其他关联方之间的资金往来事项，属 于正常经营过程中形成的资金往来。 2．捷利实业股份有限公司自上市以来，严格遵守《公司法》、 《证券法》、 《上市规则》及中 国证监发[2003]56 号文的有关规定，没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保，且该公司累计和当期对外担保额为零。 26 捷利股份 二零零三年年度报告 八、监事会报告 （一）2003 年监事会的会议情况及决议内容 2003 年，公司监事会共召开二次会议。 1、公司二 OO 三年第一次监事会于 2003 年 4 月 17 日在公司会议室召开，应到监事 3 人， 实到监事 3 人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司监事会监事召集 人田印国先生主持，与会监事审议并一致通过了如下决议： (1) 公司 2002 年度年报及摘要 监事会认为公司 2002 年年报及摘要客观、真实地反映了公司 2002 年经营情况和财务状况。 (2) 公司 2002 年度监事会工作报告 (3) 公司 2002 年度财务决算报告 (4) 公司 2002 年利润分配预案 (5) 公司《关于修改公司章程的议案》 (6) 关于续聘武汉众环会计师事务所有限公司为公司 2003 年度的审计机构及其报酬的议案 (7) 关于对公司 2002 年度经营业绩亏损的独立意见 公司 2002 年业绩出现亏损,监事会认为：董事会对公司经营业绩亏损的原因分析和判断准 确，解释说明科学、客观，合理，符合公司生产经营的实际情况。 (8) 关于对公司工业生产拟转型至物流相关产业链经营的独立意见。 监事会认为：公司工业生产拟转型至物流相关产业链经营，符合公司发展现代物流为主的 总体经营战略目标，实施转型条件和时机成熟，虽然对 2002 年度业绩造成了一定的影响，但对 公司未来长远发展是积极有益的。 （本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《证券时报》上） 2、公司二 OO 三年第二次监事会会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会议室召开。应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过公司《二 OO 三年半 年度报告正文》及《二 OO 三年半年度报告摘要》。 （本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《证券时报》上） （二）公司依法运作情况 公司决策符合程序，建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职 务时违反法律、法规或损害公司利益的行为。 27 捷利股份 二零零三年年度报告 （三）检查公司财务情况 监事会对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了检查，认为公司的业务范围和内容符 合国家的政策、法律和法规，也符合公司章程规定，公司的财务运作状况良好，均按照财务制 度，会计准则要求执行。 监事会一致通过了公司 2003 年度财务决算报告和利润分配预案，认为本公司会计报告属实， 利润分配方案既有利于公司的长远发展，也有利于各位股东的切身利益。武汉众环会计师事务 所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了本公司的财务状况和经营成果。 （四）募集资金使用情况 公司于 2000 年 7 月 3 日在深交所上网定价发行 A 股股票 3500 万股，发行价格 8.28 元/股， 扣除发行费用后共募集资金 27720.11 万元。 公司根据市场形势变化，在充分搞好市场调查的基础上，二 OO 一年第一次董事会会议和二 OOO 年度股东大会审议通过了《关于改变公司募集资金投向的预案》，将原项目变更投向捷利物 流项目。并及时依法履行了信息披露义务。监事会认为，公司注重从市场实际出发，根据市场 变化及时变更投资项目，变更程序合法，符合广大股东的切身利益和公司的长远发展。变更后 最近一次募集资金实际投入项目与依法变更后承诺投入一致，实际投资项目在 2003 年度内未发 生变更。截止报告期末公司募集资金共投入 24426.11 万元，剩余募集资金 3294 万元存放在指 定银行账户上。有待持续投入，但募集资金投入速度较为迟缓，希望董事会在 2004 年抓紧募集 资金的使用，使募集资金项目早上马、早创造经济效益。 （五）公司于 2003 年 11 月 19 日与广州海源建华投资有限公司签订了《深圳市美捷实业有 限公司股权转让协议》，协议转让本公司持有的深圳市美捷实业有限公司 90%的股权，并以人民 币 10,413.67 万元的价格转让给广州海源建华投资有限公司，在此交易过程中，本次转让价格 定价依据为具有证券从业资格的湖北众联咨询评估有限公司的评估结果，未发现内募交易，没 有损害股东权益或造成公司资产流失的行为，并依法履行了法定审批程序和及时进行了披露。 （六）在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。 监事会在二 OO 四年工作中，将继续严格按照《公司法》和《公司章程》及其它法津、法规 的规定，按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东大会 决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司二 OO 四年各项经济指标的顺利实现。 28 捷利股份 二零零三年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司出售资产情况 公司于 2003 年 11 月 19 日与广州海源建华投资有限公司签订了《深圳市美捷实业有限公司 股权转让协议，协议转让本公司持有的深圳市美捷实业有限公司 90%的股权，并以人民币 10,413.67 万元的价格转让给广州海源建华投资有限公司，在此交易过程中，本次转让价格定价 依据为具有证券从业资格的湖北众联咨询评估有限公司的评估结果，并依法履行了法定审批程 序，及时进行了披露，报告期内已执行完股权转让事项。 其他出售资产情况详见会计报表附注. （三）重大关联交易事项 本公司与熊道平于 2003 年 11 月 5 日签订了《股权转让协议》 ，即本公司持有的宁都创业投 资有限公司 1000 万元出资额（占公司注册资本 8.3%）转让给熊道平，转让总价额 1000 万元人 民币，并依法履行了审批程序和信息披露义务。截止报告期末，相关股权过户手续尚在办理中， 具体内容详见第七次董事会决议公告和《捷利实业股份有限公司公司关于转让所持宁都创业投 资有限公司股权的关联交易公告》。 其它关联交易详见会计报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同事项和对外担保事项，其它合同情况详见会计报表附注. （五）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项 （六）报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司审计机构，其为公司 提供审计服务连续年限为 4 年，报告期内公司支付给该会计师事务所的报酬为 60 万元人民币。 29 捷利股份 二零零三年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 武众会(2004)350 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的捷利实业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负 债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量表及合并现金 流量表。这些会计报表的编制是捷利实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了捷利实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的 经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：雷 闻 中国注册会计师：李建树 中国 武汉 2004 年 4 月 19 日 30 捷利股份 二零零三年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（2003 年 12 月 31 日） 一、公司的基本情况 捷利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改复 [1994]172 号”文批准，以发起方式设立的股份有限公司，并于 1994 年 8 月 28 日在哈尔滨市工 商行政管理局登记注册。 1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人捷利集 团、恒利公司、远达公司定向增发 3,000 万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱货 运报关有限公司 98%的股权出资，按照 1.55:1 的比例折成法人股 3,000 万股，公司总股本增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准，本公司采用 上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万 股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月 12 日，经本公司 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司名称由“哈 尔滨捷利实业股份有限公司”变更为“捷利实业股份有限公司”。 2001 年 3 月 22 日，北京恒利创新投资有限公司按每股 1.15 元的价格受让公司原发起人哈 尔滨恒利高新技术发展公司持有的本公司 10.44%法人股计 1,200 万股，股份转让总价款 1,380 万元。 2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司按每股 1.20 元的价格受让公司原发起人哈尔 滨嘉利科技发展有限公司持有的本公司 18.09%法人股 2,080 万股，股份转让总价款 2,496 万元。 本次股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有本公司法人股 3,280 万股，占公司总股 本的 28.52%，成为本公司第一大股东；哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有本公司法人股 3,220 万股，占公司总股本的 28%，为本公司第二大股东。 2003 年 12 月 17 日，广州骏益投资有限公司按每股 1.2 元的价格受让公司原发起人哈尔滨 广信新型材料有限公司持有的本公司 13.04%法人股 1,500 万股，股份转让总价款 1,800 万元。 公司原经营范围为：国际集装箱公路运输及对俄过境运输；经营海关监管货场相关配套服 务；国内外物流配送分拨业务；经营货物的包装、运输、仓储及口岸中转业务；生产、销售新 型材料、新型包装材料和化学建材及其制品；机电一体化类产品；根据省外贸厅核准的进出口 经营范围从事进出口业务，国内贸易。 31 捷利股份 二零零三年年度报告 经 2003 年第一次董事会审议并经 2002 年度股东大会决议通过，公司经营范围变更为：从 事物流、商品分销、高新技术等项目的投资与管理（以上项目需国家专项审批的除外）。 公司企业法人营业执照注册号为 2301091330247。 公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街 1 号。 法定代表人：姜新。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2．会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5．外币业务的核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民 币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6．外币财务报表的折算 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文 发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人 民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价） 折算为人民币金额； “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折 算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在 32 捷利股份 二零零三年年度报告 “未分配利润”项目后单独列示。 2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价折 算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未 分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示； “未分配利润”项目按 折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 公司报告期内无以外币编制的子公司会计报表。 7．现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 8．短期投资核算方法 1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已计入应收项目的现金股利或利 息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。 如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准 备，计入当年度损益类账项。 9．坏账核算方法 1）应收款项坏账的确认标准为： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项确认为坏账。 2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾 期 1 年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年 的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 20%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 40% 计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 33 捷利股份 二零零三年年度报告 10．存货核算方法 1）本公司存货包括：材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品。 2）存货购进时按实际成本计价，发出和领用时按先进先出法计价，其中，汽车发出时按个 别计价法计价。 3） 低值易耗品领用时按五五摊销法摊销。 4） 存货盘存制度采用永续盘存制。 5） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货 可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11．长期投资的核算方法 1）长期股权投资 A.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B.以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价 值加上应支付的相关税费确定。 C.以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 D.短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 E.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法 核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 F.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共 同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算 的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 G.长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 H.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 34 捷利股份 二零零三年年度报告 2）长期债权投资 A.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 B.债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直 线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折 价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 C.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 D.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 3）长期投资减值准备 A.公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位 经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 B.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12．委托贷款的核算方法 1） 公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2） 委托贷款利息按期计提，计入损益，按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 13．固定资产计价及其折旧方法 1）固定资产的确认标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 35 捷利股份 二零零三年年度报告 4）固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 类 别 估计使用年限(年) 残值率 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 5% 2.38-9.50 机器设备 5-12 5% 7.92-19.00 运输设备 5-12 5% 7.92-19.00 其他设备 5-8 5% 11.88-19.00 5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中 较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可 收回金额。 8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 14．在建工程核算方法 1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 36 捷利股份 二零零三年年度报告 15．借款费用的核算方法 1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当 期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积。 16．无形资产核算方法 1）无形资产的计价方法： A.购入的无形资产，按实际支付的全部价款作为实际成本。 B.通过非货币性交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税 费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币 性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的 无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类 似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存 37 捷利股份 二零零三年年度报告 在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 计价。 2）无形资产的摊销方法： 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 3）无形资产减值准备： A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账 面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除 购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账 项。 18．应付债券的核算方法 1）应付债券按照实际的发行价格总额作为负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差额，作为债券溢价或折价。 2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处 理原则处理。 19．收入确认的方法 1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经 济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 38 捷利股份 二零零三年年度报告 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关 的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入 企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20．所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算企业所得税。 21．主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明 公司报告期内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 22．合并会计报表的编制方法 1）公司合并会计报表是以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按 照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》及补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 2）少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的 份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对 子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 三、税项 1．公司适用的主要税种及税率 1）增值税一般纳税人销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2）营业税：运输业务、装卸业务、配送业务税率为 3%；联运收入税率为 3%，按联运收入 扣除联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理业务税率为 5%。 3）城市维护建设税：按应纳流转税额的 1%-7%计缴。 4）教育费附加：按应纳流转税额的 3%-4%计缴。 5）堤防建设维护费：按应纳流转税额的 2%计缴。 6）江新联围防护费：按联运净收入的 0.12%计缴。 7）防洪费：按应纳流转税额的 1%计缴。 8）河道整治费：按应纳流转税额的 1%计缴。 39 捷利股份 二零零三年年度报告 9）企业所得税： A.母公司所得税税率为 15%； B.子公司捷利物流有限公司所得税税率为 15%； 除上述公司外其他公司企业所得税税率均为 33%。 2．公司享受的减免税政策及批文 1）母公司注册地位于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开发区管理 委员会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%； 2）子公司捷利物流有限公司属于从事货运、仓储、货代等服务的服务性企业，根据《深圳 市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》 （深府（1998）232 号）第十条的规定， 经深圳市地方税务局第二检查分局深地税二函（2003）184 号文批准，从首个获利年度起，第一 年免征企业所得税，第二年和第三年减半征收企业所得税，该公司 2002 年度为第一个获利年度， 免征企业所得税，本年度按 7.5%减半征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司名称 业务性质 经营范围 (万元) 捷利物流有限公司 物流仓储 10,000 兴办物流实业（具体项目另行申报）；道路集装箱运输、道 路普通货运、仓储、搬运装卸（不含危险品）；公路货代、 铁路货代（不含危险品）；承办海运、空运进出口货物的国 际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱 拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运 输服务及运输咨询业务。 广州美捷汽车贸易 经销汽车 5,000 销售：汽车（进口小汽车除外）及零配件。 有限公司 哈尔滨捷利国际物 物流仓储 1,000 承办陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托 流有限公司 运、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报 关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国 际多式联运业务。 北京捷利物流有限 物流仓储 500 仓储服务；普通货物运输；包装服务；电子商务；信息咨询 公司 （不含中介服务）；计算机软件开发及网络技术服务；物流 技术开发。 廊坊开发区捷利物 物流仓储 600 货物的仓储服务、物流配送与分拨、包装加工（国家法律、 流有限公司 行政法规禁限经营的商品除外）。 40 捷利股份 二零零三年年度报告 注册资本 控股子公司名称 业务性质 经营范围 (万元) 广州捷利物流现代 物流仓储 300 代办运输手续。代办仓储，商品配送服务，产品包装设计。 有限公司 江门市捷利物流有 物流运输 50 货物受理、货物配载、联托运；物流技术及运输信息咨询（不 限公司 含中介服务）。 佛山市美捷汽车贸 经销汽车 100 销售：汽车（不含小汽车）及零配件。 易有限公司 廊坊开发区美捷汽 商品流通 500 建筑材料、装饰材料、化工产品（不含化学危险品）、化工 车贸易有限公司 机械、金属加工机械、塑料机械、汽车（不含小轿车）电子 产品、计算机及外部设备、五金、百货、纺织品、服装的批 发、零售、代购、代销。 北京美捷时代汽车 经销汽车 500 销售汽车（不含小轿车）。法律、法规禁止的，不得经营； 贸易有限公司 应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 哈尔滨美捷汽车贸 经销汽车 3,000 经销汽车（不含小轿车）、工程机械设备、汽车配件；汽车 易有限公司 美容 天津美捷汽车贸易 经销汽车 500 汽车（小轿车除外）、汽车配件批发兼零售；汽车装俱装饰； 有限公司 汽车维修 广州美捷物业管理 物业管理 100 物业管理（凭有效资质证经营），场地出租（仅限白云区石 有限公司 潭西路 12 号自编 7 栋）。 北京美捷时代科技 在法定范围 500 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不 发展有限公司 内自主经营 得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 开展经营活动 本公司 本公司所持权益比例 是否纳入 控股子公司名称 投资额(万 合并报表 元) 直接 间接 捷利物流有限公司 9,000 90% 是 广州美捷汽车贸易有限公司 4,950 90% 9% 是 哈尔滨捷利国际物流有限公司 950 50% 45% 是 北京捷利物流有限公司 460 20% 72% 是 廊坊开发区捷利物流有限公司 543 5% 85..5% 是 广州捷利物流现代有限公司 273 10% 81% 是 江门市捷利物流有限公司 27 54% 是 41 捷利股份 二零零三年年度报告 本公司 本公司所持权益比例 是否纳入 控股子公司名称 投资额(万 合并报表 元) 直接 间接 佛山市美捷汽车贸易有限公司 99.2 20% 79.2% 是 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 495.25 5% 94.05% 是 北京美捷时代汽车贸易有限公司 496 20% 79.2% 是 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 2,910.60 97.02% 是 天津美捷汽车贸易有限公司 495.50 10% 89.1% 是 广州美捷物业管理有限公司 99.2 20% 79.2% 是 北京美捷时代科技发展有限公司 496 20% 79.2% 是 注 1：公司直接持有广州美捷汽车贸易有限公司 90%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 9% 的股权； 注 2：公司直接持有哈尔滨捷利国际物流有限公司 50%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 45%的股权； 注 3：公司直接持有北京捷利物流有限公司 20%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 72%的 股权； 注 4：公司直接持有廊坊开发区捷利物流有限公司 5%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 85.5%的股权； 注 5：公司直接持有广州捷利现代物流有限公司 10%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 81% 的股权； 注 6：公司通过捷利物流有限公司间接持有江门市捷利物流有限公司 54%的股权； 注 7：公司直接持有佛山市美捷汽车贸易有限公司 20%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限公司 间接持有 79.2%的股权； 注 8：公司直接持有廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 5%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限 公司间接持有 94.05%的股权； 注 9：公司直接持有北京美捷时代汽车贸易有限公司 20%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限公 司间接持有 79.2%的股权； 注 10：公司通过广州美捷汽车贸易有限公司间接持有哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 97.02%的股 权； 注 11：公司直接持有天津美捷汽车贸易有限公司 10%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限公司 间接持有 89.1%的股权； 42 捷利股份 二零零三年年度报告 注 12：公司直接持有广州美捷物业管理有限公司 20%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限公司 间接持有 79.2%的股权； 注 13：公司直接持有北京美捷时代科技发展有限公司 20%的股权，通过广州美捷汽车贸易有限 公司间接持有 79.2%的股权； 注 14：廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司原名“廊坊开发区顺泰贸易有限公司”。 注 15：哈尔滨美捷汽车贸易有限公司原名“哈尔滨捷利资产管理有限公司”。 注 16：广州美捷汽车贸易有限公司 2004 年 2 月更名为“美捷汽车贸易有限公司”。 2．报告期内合并范围的变动情况： 公司名称 上年是否 本年是否 变动原因 变动基准日 合并 合并 深圳市美捷实业有限公司 是 否 股权转让 2003 年 12 月 深圳市美捷佳窗业有限公司 是 否 股权转让 2003 年 12 月 深圳市美捷塑胶型材有限公司 是 否 股权转让 2003 年 12 月 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 是 否 股权转让 2003 年 9 月 天津捷利物流有限公司 是 否 公司清算 2003 年 6 月 广州美捷汽车贸易有限公司 否 是 新设成立 2003 年 2 月 天津美捷汽车贸易有限公司 否 是 新设成立 2003 年 3 月 佛山市美捷汽车贸易有限公司 否 是 新设成立 2003 年 4 月 北京美捷时代汽车贸易有限公司 否 是 新设成立 2003 年 2 月 北京美捷时代科技发展有限公司 否 是 新设成立 2003 年 2 月 广州美捷物业管理有限公司 否 是 新设成立 2003 年 2 月 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1．货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 319,805.65 520,705.88 银 行 存 款 44,808,993.87 93,296,147.99 其他货币资金 172,600.00 5,070.00 合 计 45,301,399.52 93,821,923.87 43 捷利股份 二零零三年年度报告 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 银行存款 其中：USD 2,464.62 8.2767 20,067.85 2,424.62 8.30 20,124.34 合 计 2,464.62 8.2767 20,067.85 2,424.62 8.30 20,124.34 注 1：货币资金 2003 年 12 月 31 日余额比期初数下降 51.71%，主要是本期转让部分公司股权， 合并报表范围发生变化所致。 注 2：其他货币资金系汇票存款。 2．应收票据 种 类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,350,352.90 270,540.00 合 计 1,350,352.90 270,540.00 3．应收款项 1）应收账款按账龄列示如下： 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 29,942,524.46 74.22 5 1,497,126.22 1-2 年 9,102,736.05 22.56 10 910,273.61 2-3 年 890,468.70 2.21 20 178,093.74 3-4 年 406,036.20 1.01 40 162,414.48 合 计 40,341,765.41 100 2,747,908.05 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 31,922,575.70 87.93 5 1,596,128.79 1-2 年 3,404,625.39 9.38 10 340,462.54 2-3 年 913,995.27 2.52 20 182,799.05 3-4 年 63,481.52 0.17 40 25,392.61 合 计 36,304,677.88 100 2,144,782.99 44 捷利股份 二零零三年年度报告 2）其它应收款按账龄列示如下： 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 90,167,713.73 89.98 5 4,508,385.68 1-2 年 9,408,004.46 9.39 10 940,800.45 2-3 年 626,853.50 0.62 20 125,370.70 3-4 年 5,705.73 0.01 40 2,282.29 合 计 100,208,277.42 100 5,576,839.12 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 85,814,787.35 98.18 5 4,290,739.37 1-2 年 1,582,664.46 1.81 10 158,266.45 2-3 年 6,305.73 0.01 20 1,261.15 合 计 87,403,757.54 100 4,450,266.97 注 1：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 广州海源建华投资有限公司 24,293,965.05 2003 年 股权转让款 北京北方华信投资有限公司 12,000,000.00 2003 年 往来款 宁波奥克斯营销有限公司 5,000,000.00 2003 年 业务保证金 美的空调营销有限公司 2,500,000.00 2003 年 业务保证金 天马摩托车营销有限公司 500,000.00 2003 年 业务保证金 注 2：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 20,630,904.26 51.14% 其他应收款项目欠款金额前五名 44,293,965.05 44.20% 注 3：应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款情况，详见附注七.2.4）。 45 捷利股份 二零零三年年度报告 4．预付账款 预付账款按账龄列示如下： 账龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 98,639,344.65 86.52 56,700,309.59 100 1-2 年 15,367,907.29 13.48 合计 114,007,251.94 100 56,700,309.59 100 注 1：预付账款中欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京乔新腾达经贸有限公司 31,000,000.00 2003 年 商品尚未收到 北京元天大发商贸有限公司 28,000,000.00 2003 年 商品尚未收到 深圳市泛英网信实业有限公司 14,625,364.00 2002 年 劳务尚未结算 北京世纪都贸易有限公司 12,000,000.00 2003 年 商品尚未收到 北京世华伟业科技发展公司 5,000,000.00 2003 年 商品尚未收到 注 2：预付账款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数上升 101.07%，主要是本期公司支付了部分汽 车采购款所致，详见附注八.3）.4）.5）.6）.7）； 注 3：1-2 年的预付账款系尚未结算的物流运输款及尚未验收的 ERP 软件预付款。 注 4：预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 5．存货 1）存货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 材料采购 350.00 原材料 6,611,871.57 394,538.49 低值易耗品 146,185.53 269,963.08 库存商品 8,812,540.56 85,314.29 18,259,807.35 2,928,948.94 合 计 8,958,726.09 85,314.29 25,141,992.00 3,323,487.43 2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 原材料 394,538.49 394,538.49 库存商品 2,928,948.94 85,314.29 2,928,948.94 85,314.29 合 计 3,323,487.43 85,314.29 3,323,487.43 85,314.29 46 捷利股份 二零零三年年度报告 注 1：存货可变现净值确定依据：公司根据 2003 年 12 月 31 日账面实际结余存货，对各项期末 存货的实际成本与可变现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，存货 可变现净值系公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用 后的价值。 注 2：存货跌价准备的本期减少数系转让部分子公司股权，合并报表范围发生变化所致。 6．待摊费用 费用项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期末结存原因 取暖费 10,924.68 房租 26,500.98 保险费 21,436.85 网络服务费 2,331.00 尚在受益期内 合 计 2,331.00 58,862.51 7．长期股权投资 1）长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 1,570,343.33 1,570,343.33 25,139,603.43 25,139,603.43 其中：股权投资差额 1,570,343.33 1,570,343.33 -3,660,396.57 -3,660,396.57 其他股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 11,570,343.33 11,570,343.33 35,139,603.43 35,139,603.43 2）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 宁都创业投资有限公司 永久 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33% 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33% 47 捷利股份 二零零三年年度报告 3）股权投资差额 A.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 期限 北京捷利物流有限公司 95,607.20 10 年 76,485.76 9,560.72 66,925.04 深圳市美捷实业有限公 司 -4,295,482.48 10 年 -3,436,385.95 -214,774.14 -3,221,611.81 哈尔滨捷利资产管理有 限公司 -300,496.38 5年 -300,496.38 -60,099.27 -240,397.11 廊 坊 开 发区 美 捷汽 车 贸 易有限公司 1,503,418.29 10 年 1,503,418.29 1,503,418.29 合 计 -2,996,953.37 -3,660,396.57 1,503,418.29 -265,312.69 -3,462,008.92 1,570,343.33 B.股权投资差额形成原因说明 注 1：北京捷利物流有限公司股权投资差额系由于公司 2000 年度实施股权置换时，母公司按置 出资产的账面价值作为长期股权投资成本入账，与实际享有子公司账面权益的差额； 注 2：廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司（原名：廊坊开发区顺泰贸易有限公司）股权投资差额 系母公司及子公司共同受让原深圳市美捷实业有限公司及深圳市美捷佳窗业有限公司共同持有 的廊坊开发区顺泰贸易有限公司股权，受让价与实际应享有账面权益的差额，此股权转让系关 联交易，详见附注七.2.2)。 注 3：深圳市美捷实业有限公司股权投资差额本期减少系母公司转让持有的深圳市美捷实业有限 公司股权所致。 注 4：哈尔滨捷利资产管理有限公司股权投资差额本期减少系母公司转让持有的哈尔滨捷利资产 管理有限公司股权所致。 注 5：廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司股权转让基准日为 2003 年 12 月 30 日，故本期未进行 摊销，自 2004 年 1 月 1 日起摊销。 4）长期股权投资未发生减值事项。 48 捷利股份 二零零三年年度报告 8．固定资产及累计折旧 1）固定资产原值 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 168,340,134.04 1,810,399.00 170,150,533.04 机器设备 53,974,208.49 53,824,243.49 149,965.00 运输设备 29,381,079.36 192,436.30 20,795,216.10 8,778,299.56 其 他 5,863,100.81 1,150,428.77 2,920,522.64 4,093,006.94 合 计 257,558,522.70 3,153,264.07 77,539,982.23 183,171,804.54 2）累计折旧 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 1,258,870.50 6,668,541.22 7,927,411.72 机器设备 19,411,529.33 14,246.64 19,386,572.90 39,203.07 运输设备 11,550,116.27 923,846.88 9,865,658.46 2,608,304.69 其 他 3,291,225.87 718,499.12 2,380,869.92 1,628,855.07 合 计 35,511,741.97 8,325,133.86 31,633,101.28 12,203,774.55 净 值 222,046,780.73 170,968,029.99 注 1：固定资产中本期由在建工程转入房屋建筑物原值为 15,000.00 元； 注 2：固定资产本期减少中因出让子公司股权，合并范围发生变化而减少固定资产原值 74,763,905.87 元，净值 43,782,388.15 元； 注 3：固定资产中子公司捷利物流有限公司以 36,000,000.00 元购入的天津物流中心土地使用权 证尚在办理中。 注 4：固定资产中子公司捷利物流有限公司以 1,500,833.00 元购入的房屋建筑物相关产权证明 尚在办理中。 3）固定资产减值准备增减变动情况 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 机器设备 15,248,805.95 15,248,805.95 合 计 15,248,805.95 15,248,805.95 注：固定资产减值准备的本期减少系本期转让部分子公司股权，合并范围发生变化所致。 49 捷利股份 二零零三年年度报告 9．工程物资 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 设备预付款 35,150,000.00 35,150,000.00 合 计 35,150,000.00 35,150,000.00 注：系子公司捷利物流有限公司向恒通卫星通信导航有限公司购买“GPS 导航设备”预付款。 10．在建工程 在建工程明细情况 a： 2002 年 12 月 31 本期转入 2003 年 12 月 31 利息资 工程项目名称 本期增加额 其他减少额 日 固定资产额 日 本化率 廊坊物流中心场地改造 2,153,481.00 2,153,481.00 天津物流中心场地改造 3,060,000.00 400,000.00 3,460,000.00 广州物流中心场地改造 2,535,564.04 15,000.00 2,520,564.04 哈尔滨物流中心购地款 8,000,000.00 8,000,000.00 天津美捷汽车城购地款 19,000,000.00 19,000,000.00 合 计 5,213,481.00 29,935,564.04 15,000.00 35,134,045.04 在建工程明细情况 b: 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 廊坊物流中心场地改造 4,000,000.00 自筹 54% 天津物流中心场地改造 4,000,000.00 自筹 87% 广州物流中心场地改造 5,000,000.00 自筹 50% 哈尔滨物流中心购地款 15,000,000.00 自筹 54% 天津美捷汽车城购地款 32,000,000.00 自筹 59% 合 计 68,000,000.00 注 1：在建工程 2003 年 12 月 31 日余额比期初数上升 573.91%，主要是公司本期在哈尔滨购置 物流中心场地及在天津购置汽车城场地所致，详见附注八.1）2）； 注 2：在建工程无利息资本化事项； 注 3：在建工程期末余额未出现减值迹象。 50 捷利股份 二零零三年年度报告 11．无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 2002 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 2003 年 12 月 31 日 土地使用权-哈尔滨 4,017,000.00 91,295.40 3,925,704.60 土地使用权-廊坊 2,064,529.09 43,311.84 2,021,217.25 用友 NC 财务软件 325,000.00 32,499.96 292,500.04 合 计 6,081,529.09 325,000.00 167,107.20 6,239,421.89 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权-哈尔滨 购入 4,017,000.00 91,295.40 43 年 土地使用权-廊坊 购入 2,165,590.00 144,372.75 46 年 8 个月 用友 NC 财务软件 购入 325,000.00 32,499.96 9年 合 计 6,507,590.00 268,168.11 注：无形资产期末余额未出现减值迹象。 12．长期待摊费用 长期待摊费用明细情况 a: 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 2003 年 12 月 31 日 开办费 303,956.12 613,532.66 917,488.78 装修费 466,458.86 466,458.86 合 计 770,414.98 613,532.66 1,383,947.64 长期待摊费用明细情况 b: 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 开办费 3,364,628.88 3,364,628.88 装修费 583,073.58 583,073.58 合 计 3,947,702.46 3,947,702.46 51 捷利股份 二零零三年年度报告 13．短期借款 借款条件 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证借款 70,000,000.00 95,000,000.00 合 计 70,000,000.00 95,000,000.00 短期借款明细情况 借款单位 借款金额 到期时间 交通银行哈尔滨和平支行 30,000,000.00 2004 年 3 月 交通银行哈尔滨和平支行 20,000,000.00 2004 年 11 月 工商银行哈尔滨开发区支行 20,000,000.00 2004 年 11 月 注 1：短期借款均由哈尔滨嘉利科技发展有限公司提供担保。 注 2：交通银行哈尔滨支行借款 30,000,000.00 元已于 2004 年 3 月 19 日偿还，并于当日续签借 款合同，展期至 2005 年 3 月。 14．应付票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,270,000.00 12,700,000.00 合 计 2,270,000.00 12,700,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15．应付账款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 1 年以内 4,345,937.98 7,728,842.91 1-2 年 873,552.98 229,793.41 2-3 年 8,250.00 合 计 5,227,740.96 7,958,636.32 注：应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 52 捷利股份 二零零三年年度报告 16．预收账款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 1 年以内 518,159.40 5,535,856.42 1-2 年 93,098.80 13,480.00 合 计 611,258.20 5,549,336.42 注：预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17．应付工资 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 556.93 130,230.82 注：应付工资 2003 年 12 月 31 日余额系尚未支付的零星工资。 18．应付股利 主要投资者 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 欠付股利原因 尚未流通股份股东 社会公众股东 子公司少数股东 93,851.23 合 计 93,851.23 19．应交税金 税 种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定税率 增值税 -1,290,410.69 -688,345.63 17% 营业税 650,403.18 599,370.64 3%-5% 城市维护建设税 46,346.18 63,600.01 1%-7% 企业所得税 1,221,160.45 1,708,716.15 15%-33% 个人所得税 3,136.79 15,212.77 房产税 3,471.00 合 计 634,106.91 1,698,553.94 53 捷利股份 二零零三年年度报告 20．其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定费率 教育费附加 38,664.95 54,331.20 3%-4% 防洪费 546.13 644.75 1% 江新联围防护费 417.77 0.12% 堤围防护费 21,888.96 0.13% 河道整治费 -51.63 48.08 0.25%-1% 合 计 61,048.41 55,441.80 21．其他应付款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 1 年以内 58,922,425.21 18,774,691.38 1-2 年 8,829,352.65 4,580,792.62 2-3 年 95,622.45 合 计 67,847,400.31 23,355,484.00 注 1：其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数上升 190.5%，主要系公司收到部分往来款所致。 注 2：其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，详见附注七.2.4)。 22．预计负债 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 未决诉讼 1,104,866.59 1,104,866.59 注：系子公司广州捷利现代物流有限公司根据广州市天河区人民法院（2002）天法民初字第 1764 号《民事判决书》计提的房屋租赁欠付款及滞纳金。 54 捷利股份 二零零三年年度报告 23．股本 数量单位：万元 本次变动增减（＋、－） 2003 年 2002 年 12 项 目 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 12 月 31 月 31 日 转 股 日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 4,720 -1,500 -1,500 3,220 其中：国家股 境内法人股 4,720 -1,500 -1,500 3,220 境外法人股 其他 2、募集法人股份 3,280 1,500 1,500 4,780 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 8,000 8,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3,500 3,500 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3,500 3,500 三、股份总数 11,500 11,500 注：2003 年 12 月 17 日，广州骏益投资有限公司按每股 1.2 元的价格受让公司原发起人哈尔滨 广信新型材料有限公司持有的本公司 13.04%法人股 1,500 万股，股份转让总价款 1,800 万元。 24．资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 258,729,572.61 258,729,572.61 股权投资准备 120,151.92 120,151.92 其他资本公积 789,565.73 15,375.00 804,940.73 关联交易差价 240,397.11 240,397.11 合 计 259,639,290.26 255,772.11 259,895,062.37 55 捷利股份 二零零三年年度报告 注 1：其他资本公积本期增加 15,375.00 元系无法支付款项转入。 注 2：关联交易差价本期增加 240,397.11 元系母公司向子公司广州美捷汽车贸易有限公司转让长 期股权投资形成的内部股权转让收益。 25．盈余公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 18,617,521.29 4,208,986.88 14,408,534.41 公益金 10,680,023.16 2,104,493.44 8,575,529.72 任意盈余公积 1,371,262.51 1,371,262.51 合计 30,668,806.96 6,313,480.32 24,355,326.64 注：盈余公积本期减少数系合并报表范围发生变化，公司不再补提以前年度按持股比例应享有 的子公司盈余公积所致。 26．未分配利润 1）未分配利润变动情况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年初未分配利润 -3,144,867.63 14,549,610.58 加：本年净利润转入 2,930,930.12 -23,452,453.13 减：提取法定盈余公积 370,336.93 提取法定公益金 185,168.47 期末未分配利润 -213,937.51 -9,458,347.95 注：年初未分配利润的增加系本期合并报表范围发生变化，公司不再补提以前年度按持股比例 应享有的子公司盈余公积 6,313,480.32 元所致。 2）公司利润分配政策 A.弥补上一年度的亏损； B.按净利润的 10%提取法定盈余公积； C.按净利润的 5%-10%提取法定公益金； D.根据股东大会决议提取任意盈余公积金； E.支付股东股利。 3）经公司 2004 年度第一次董事会决议通过，本公司 2003 年度利润分配预案为：不分配，不转 增，此议案尚需提交 2003 年度股东大会审议批准。 56 捷利股份 二零零三年年度报告 27．主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 工业生产 8,927,461.66 22,193,351.24 商品流通 24,656,222.89 2,205,128.20 物流运输 115,781,401.48 113,760,509.01 合 计 149,365,086.03 138,158,988.45 注：公司前五名客户销售收入及占全部销售收入的比例： 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 67,145,787.58 63,797,306.01 占当年收入比例 44.95% 46.18% 28．主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 工业生产 8,227,280.79 16,182,968.74 商品流通 24,452,277.30 960,683.77 物流运输 97,777,585.26 97,644,957.39 合 计 130,457,143.35 114,788,609.90 29．主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 营业税 917,586.58 1,009,605.36 3%、5% 城市维护建设税 27,663.25 51,680.40 1%-7% 教育费附加 32,435.52 58,993.75 3%-4% 防洪费 29,758.74 981.81 1% 河道整治费 583.62 381.36 1% 堤防费 2,596.04 249.05 2% 义务兵优待金 74.72 合 计 1,010,623.75 1,121,966.45 57 捷利股份 二零零三年年度报告 30．其他业务利润 2003 年度 2002 年度 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 销售材料 221,380.81 911,701.37 -690,320.56 1,383,291.44 1,358,122.59 25,168.85 房屋租赁 28,925.00 5,076.34 23,848.66 209,710.50 11,638.95 198,071.55 合 计 250,305.81 916,777.71 -666,471.90 1,593,001.94 1,369,761.54 223,240.40 31．财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 4,266,016.21 4,776,629.89 减：利息收入 717,521.14 1,156,231.74 汇兑损失 56.49 365.28 减：汇兑收益 手续费 60,714.69 70,447.03 合 计 3,609,266.25 3,691,210.46 32．投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 590,000.00 股权投资差额摊销 265,312.69 419,987.56 股权投资转让收益 19,308,331.12 合 计 19,573,643.81 1,009,987.56 注：股权投资转让收益系母公司本期转让深圳市美捷实业有限公司股权和哈尔滨捷利国际集装 箱货运报关有限公司股权所致。 33．补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政奖励资金 2,621,137.71 58 捷利股份 二零零三年年度报告 34．营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 80,000.00 赔款收入 59,602.70 其他 16,022.30 5,075.09 合 计 96,022.30 64,677.79 35．营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产减值准备 15,248,805.95 处理固定资产净损失 1,492,145.76 32,807.89 罚款支出 31,394.84 197,215.25 滞纳金 34,204.12 84,946.59 其他 21,928.30 68,089.58 合 计 1,579,673.02 15,631,865.26 36．所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 企业所得税 33,468.47 1,091,770.79 注：企业所得税税率及有关减免政策详见附注 3。 37．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 12 月 31 日 收到其他现金 46,845,553.93 合 计 46,845,553.93 38．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 12 月 31 日 营业费用支付现金 3,247,697.62 管理费用支付现金 5,812,544.37 财务费用支付现金 60,771.18 支付其他现金 11,234,854.45 合 计 20,355,867.62 59 捷利股份 二零零三年年度报告 39．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年 12 月 31 日 收到存款利息 717,521.14 合 计 717,521.14 40．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年 12 月 31 日 处置子公司减少现金 14,954,610.88 合 计 14,954,610.88 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1．应收款项 1）应收账款按账龄列示如下： 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 3-4 年 406,036.20 100 40 162,414.48 合 计 406,036.20 100 162,414.48 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1-2 年 156,146.69 13.77 10 15,614.67 2-3 年 913,995.27 80.63 20 182,799.05 3-4 年 63,481.52 5.60 40 25,392.61 合 计 1,133,623.48 100 223,806.33 2）其他应收款按账龄列示如下： 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 294,612,739.92 99.99 5 14,730,637.00 2-3 年 80.00 0.01 20 16.00 合 计 294,612,819.92 100 14,730,653.00 60 捷利股份 二零零三年年度报告 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 122,953,947.32 99.99 5 1,013.81 1-2 年 3,401.95 0.009 10 340.20 2-3 年 600.00 0.001 20 120.00 合 计 122,957,949.27 100 1,474.01 注 1：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 捷利物流有限公司 196,279,006.78 2003 年 往来款 广州美捷汽车贸易有限公司 59,525,598.20 2003 年 往来款 广州海源建华投资有限公司 24,293,965.05 2003 年 股权转让款 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 8,870,754.60 2003 年 往来款 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 4,720,000.00 2003 年 往来款 注 2：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 406,036.20 100% 其他应收款项目欠款金额前五名 293,689,324.63 99.68% 注 3：其他应收款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数上升 139.60%，主要是本期增加应收转让长 期股权投资款及拨付下属子公司往来款所致。 注 4：应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款情况，详见附注七.2.4）。 2．长期股权投资 1）长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 133,796,637.15 133,796,637.15 319,335,076.63 319,335,076.63 其中:股权投资差额 142,095.96 142,095.96 -3,660,396.57 -3,660,396.57 其他股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 143,796,637.15 143,796,637.15 329,335,076.63 329,335,076.63 61 捷利股份 二零零三年年度报告 2）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 捷利物流有限公司 20 年 90,000,000.00 90% 广州美捷汽车贸易有限公司 永久 45,000,000.00 90% 哈尔滨捷利国际物流有限公司 永久 5,000,000.00 50% 北京捷利物流有限公司 10 年 1,001,161.53 20% 廊坊开发区捷利物流有限公司 20 年 300,000.00 5% 广州捷利现代物流有限公司 永久 300,000.00 10% 天津美捷汽车贸易有限公司 50 年 500,000.00 10％ 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 20 年 241,965.83 5% 北京美捷时代汽车贸易有限公司 10 年 1,000,000.00 20% 佛山市美捷汽车贸易有限公司 2年 200,000.00 20% 广州美捷物业管理有限公司 永久 200,000.00 20% 北京美捷时代科技发展有限公司 10 年 1,000,000.00 20% 宁都创业投资有限公司 永久 10,000,000.00 8.33% 小 计 154,743,127.36 3）权益法核算的其他股权投资 A.明细情况 被投资单位名称 初始投资额 累计追 本期被投资单 本期分得的 累计增减额 加投资 位权益增减额 现金红利额 捷利物流有限公司 90,000,000.00 -3,706,408.85 -5,707,722.08 广州美捷汽车贸易有限公司 45,000,000.00 -4,429,269.17 -4,429,269.17 哈尔滨捷利国际物流有限公司 5,000,000.00 -540,864.59 -551,591.92 北京捷利物流有限公司 1,001,161.53 -170,598.71 -260,424.91 廊坊开发区捷利物流有限公司 300,000.00 -1,206.81 108,819.95 广州捷利现代物流有限公司 300,000.00 -13,313.70 -248,398.04 天津美捷汽车贸易有限公司 500,000.00 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 241,965.83 北京美捷时代汽车贸易有限公司 1,000,000.00 佛山市美捷汽车贸易有限公司 200,000.00 广州美捷物业管理有限公司 200,000.00 北京美捷时代科技发展有限公司 1,000,000.00 小 计 144,743,127.36 -8,861,661.83 -11,088,586.17 B.被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 62 捷利股份 二零零三年年度报告 4）股权投资差额 A.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 期限 北京捷利物流有限公司 95,607.20 10 年 76,485.76 9,560.72 66,925.04 深圳市美捷实业有限公司 -4,295,482.48 10 年 -3,436,385.95 -214,774.14 -3,221,611.81 哈尔滨捷利资产管理有限公司 -300,496.38 5年 -300,496.38 -60,099.27 -240,397.11 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 75,170.92 10 年 75,170.92 75,170.92 合 计 -4,425,200.74 -3,660,396.57 75,170.92 -265,312.69 -3,462,008.92 142,095.96 B.股权投资差额形成原因说明 注 1：北京捷利物流有限公司股权投资差额系由于公司 2000 年度实施股权置换时，母公司按置 出资产的账面价值作为长期股权投资成本入账，与实际享有子公司账面权益的差额； 注 2：廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司（原名：廊坊开发区顺泰贸易有限公司）股权投资差额 系母公司受让原深圳市美捷佳窗业有限公司持有的廊坊开发区顺泰贸易有限公司股权，受让价 与实际应享有账面权益的差额，此股权转让系关联交易，详见附注七.2.2)。 注 3：深圳市美捷实业有限公司股权投资差额本期减少系母公司转让持有的深圳市美捷实业有限 公司股权所致。 注 4：哈尔滨捷利资产管理有限公司股权投资差额本期减少系母公司转让持有的哈尔滨捷利资产 管理有限公司股权所致。 注 5：廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司股权转让基准日为 2003 年 12 月 30 日，故本期未进行 摊销，自 2004 年 1 月 1 日起摊销。 3．投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 590,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -14,757,210.96 -16,427,954.04 股权投资差额摊销 265,312.69 419,987.56 股权投资转让收益 19,308,331.12 合 计 4,816,432.85 -15,417,966.48 注：股权投资转让收益系母公司本期转让深圳市美捷实业有限公司股权和哈尔滨捷利国际集装 箱货运报关有限公司股权所致。 63 捷利股份 二零零三年年度报告 七、关联方关系及其交易 1．关联方 1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定 业关系 或类型 代表人 北京恒利创新 北京市大兴县 投资管理；房地产开发；房地产、投资 第一大 有限责任 姜维 投资有限公司 礼贤镇政府东 信息咨询（中介除外） 股东 25 米 哈尔滨嘉利科 哈尔滨市南岗 从事高新技术项目的投资及投资管理、 第二大 有限责任 刘润红 技发展有限公 区宣义街 1 号 投资咨询服务（以上项目国家有专项规 股东 司 定的除外） 捷利物流有限 深圳市福田区 兴办物流实业（具体项目另行申报）； 子公司 有限责任 姜新 公司 滨河大道联合 道路集装箱运输、道路普通货运、仓储、 广场 4301 室 搬运装卸（不含危险品）；公路货代、 铁路货代（不含危险品）；承办海运、 空运进出口货物的国际运输代理业务， 包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装 箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险、相关的短途运输服务及运输咨询 业务。 广州美捷汽车 广州市白云区 销售：汽车（进口小汽车除外）及零配 子公司 有限责任 刘润红 贸易有限公司 石井镇石潭西 件 路 12 号自编 7 栋 哈尔滨捷利国 哈尔滨市南岗 从事进出口货物的集装箱订仓、配载、 子公司 有限责任 刘润红 际集装箱货运 区平公街 38 号 拼装、运输业务及咨询。跨省、区和对 报关有限公司 俄罗斯、香港地区的国际集装箱公路运 输业务 哈尔滨捷利国 哈尔滨市南岗 承办陆运进出口货物的国际运输代理 子公司 有限责任 魏洪波 际物流有限公 区学府路 402 业务，包括：揽货、托运、订舱、仓储、 司 号 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、保险、相关的短途运输服 务及咨询业务；经营国际多式联运业务 北京捷利物流 北京市大兴区 仓储服务；普通货物运输；包装服务； 子公司 有限责任 魏洪波 有限公司 安定镇工业开 电子商务；信息咨询（不含中介服务） ； 发区 98 号 计算机软硬件开发及网络技术服务；物 流技术开发。 （未取得专项审批许可权， 不得开展经营活动） 天津捷利物流 西青经济开发 承办海运、空运进出口货物的国际运输 子公司 有限责任 姜新 有限公司 区七支路 8 号 代理业务（包括：揽货、订舱、仓储、 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 64 捷利股份 二零零三年年度报告 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定 业关系 或类型 代表人 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、保险、相关的短途运输服 务及运输咨询业务）、联合运输 廊坊开发区捷 廊坊经济技术 货物的仓储服务、物流配送与分拨、包 子公司 有限责任 徐朝武 利物流有限公 开发区金源道 装加工（国家法律、行政法规禁限经营 司 的商品除外） 广州捷利现代 广州市天河区 代办运输手续、代办仓储。商品配送服 子公司 有限责任 姜新 物流有限公司 吉山村西大陂 务。产品包装设计 （西部吓内） 江门市捷利物 江门市良花新 货物受理、货物配载、联托运；物流技 子公司 有限责任 韩凤志 流有限公司 村东 33 号 101 术及运输信息咨询（不含中介服务） 铺位 哈尔滨美捷汽 哈尔滨市南岗 经销汽车（不含小轿车）、工程机械设 子公司 有限责任 刘润红 车贸易有限公 区新苑小区 1 备、汽车配件；汽车美容 司 栋 4 单元 5 层 2 号 北京美捷时代 北京市海淀区 销售汽车（不含小轿车）。法律、法规 子公司 有限责任 刘润红 汽车贸易有限 知春路 63 号卫 禁止的，不得经营；应经审批的，未获 公司 星大厦 1109 室 审批前不得经营；法律、法规未规定审 批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动 天津美捷汽车 东丽区金钟河 汽车（小轿车除外）、汽车配件批发兼 子公司 有限责任 刘润红 贸易有限公司 大街东赵沽里 零售；汽车装俱装饰；汽车维修 仓库北 廊坊开发区美 廊坊经济技术 建筑材料、装饰材料、化工产品（不含 子公司 有限责任 刘润红 捷汽车贸易有 开发区金源道 化学危险品）、化工机械、金属加工机 限公司 械、塑料机械、汽车（不含小轿车）电 子产品、计算机及外部设备、五金、百 货、纺织品、服装的批发、零售、代购、 代销 佛山市美捷汽 南海区桂城叠 销售：汽车（不含小轿车）及零配件 子公司 有限责任 刘润红 车贸易有限公 滘西接海八路 司 口 北京美捷时代 北京市海淀区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 子公司 有限责任 刘润红 科技发展有限 知春路 63 号卫 批的，未获审批前不得经营；法律、法 公司 星大厦 1110 室 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动 65 捷利股份 二零零三年年度报告 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定 业关系 或类型 代表人 广州美捷物业 广州市白云区 物业管理（凭有效资质证经营），场地 子公司 有限责任 姜维 管理有限公司 石井镇石潭西 出租（仅限白云区石潭西路 12 号自编 7 路 12 号自编 7 栋） 栋 2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本年增加数 本年减少数 2003 年 12 月 31 日 北京恒利创新投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 118,000,000.00 118,000,000.00 捷利物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 广州美捷汽车贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 哈尔滨捷利国际物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京捷利物流有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 天津捷利物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 廊坊开发区捷利物流有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 广州捷利现代物流有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 江门市捷利物流有限公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京美捷时代汽车贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 天津美捷汽车贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 佛山市美捷汽车贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京美捷时代科技发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广州美捷物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 66 捷利股份 二零零三年年度报告 3）存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加(减少) 2003 年 12 月 31 日 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000.00 28.52 32,800,000.00 28.52 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000.00 28 32,200,000.00 28 捷利物流有限公司 90,000,000.00 90 90,000,000.00 90 广州美捷汽车贸易有限公司 49,500,000.00 99 49,500,000.00 99 哈尔滨捷利国际物流有限公司 9,500,000.00 95 9,500,000.00 95 北京捷利物流有限公司 4,600,000.00 92 4,600,000.00 92 天津捷利物流有限公司 90,000,000.00 90 90,000,000.00 90 廊坊开发区捷利物流有限公司 5,430,000.00 90.5 5,430,000.00 90.5 广州捷利现代物流有限公司 2,730,000.00 91 2,730,000.00 91 江门捷利物流有限公司 270,000.00 54 270,000.00 54 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 29,400,000.00 98 -294,000.00 -0.98 2,910,600.00 97.02 北京美捷时代汽车贸易有限公司 4,960,000.00 99.2 4,960,000.00 99.2 天津美捷汽车贸易有限公司 4,955,000.00 99.1 4,955,000.00 99.1 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 4,477,500.00 89.55 475,000.00 9.50 4,952,500.00 99.05 佛山市美捷汽车贸易有限公司 992,000.00 99.2 992,000.00 99.2 北京美捷时代科技发展有限公司 4,960,000.00 99.2 4,960,000.00 99.2 广州美捷物业管理有限公司 992,000.00 99.2 992,000.00 99.2 4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 恒通卫星通信导航有限公司 受同一股东控制 北京北方华信投资有限公司 对公司第一大股东重大影响，控制第二大股东 熊道平 本公司独立董事 深圳市美捷实业有限公司 原控股子公司 深圳市美捷佳窗业有限公司 原控股子公司 深圳市美捷塑胶型材有限公司 原控股子公司 5）与本公司控股股东存在控制关系的企业均为本公司的关联方 67 捷利股份 二零零三年年度报告 2．关联方交易事项 1）担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日，哈尔滨嘉利科技发展有限公司为本公司向中国工商银行哈尔滨开 发区支行和交通银行哈尔滨和平支行贷款提供保证担保，担保借款本金 7,000 万元，担保期限 自 2003 年 4 月至 2005 年 3 月。 2）股权转让 A.2003 年 11 月 5 日，公司与本公司独立董事熊道平达成协议，协议约定，本公司将持有的 宁都创业投资有限公司 8.33%的股权计 1,000 万股以每股 1.00 元的价格转让给熊道平，转让总 额 10,000,000.00 元。 B.2003 年 12 月 8 日，原控股子公司深圳市美捷佳窗业有限公司与母公司签署《股权转让合 同》，深圳市美捷佳窗业有限公司将持有的廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司（原名：廊坊开发 区顺泰贸易有限公司）5%的股权作价 317,136.75 元转让给母公司，股权转让基准日为 2003 年 12 月 30 日。 C. 2003 年 12 月 8 日，原控股子公司深圳市美捷实业有限公司与广州美捷汽车贸易有限公 司签署《股权转让合同》 ，深圳市美捷实业有限公司将持有的廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 （原名：廊坊开发区顺泰贸易有限公司）95%的股权作价 6,025,598.20 元转让给广州美捷汽车 贸易有限公司，股权转让基准日为 2003 年 12 月 30 日。 3）支付给关键管理人员报酬 项 目 2003 年度 2002 年度 支付给关键管理人员报酬总额 360,000.00 421,200.00 4）关联方往来款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款： 北京恒利创新投资有限公司 1,909,867.35 10,008,284.33 北京北方华信投资有限公司 12,000,000.00 恒通卫星通信导航有限公司 1,236,130.17 深圳市美捷实业有限公司 26,054,151.92 深圳市美捷佳窗业有限公司 4,797,576.57 预付账款： 深圳市美捷实业有限公司 509,342.00 68 捷利股份 二零零三年年度报告 其他应付款： 北京恒利创新投资有限公司 3,598,504.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 1,285,863.41 1,292,224.89 恒通卫星通信导航有限公司 1,425,638.59 1,216,253.92 深圳市美捷实业有限公司 38,309,060.72 深圳市美捷佳窗业有限公司 844,302.64 深圳市美捷塑胶型材有限公司 4,799,000.00 八、承诺事项 尚在执行重大合同 1）2003 年 11 月 10 日，子公司天津美捷汽车贸易有限公司与北京嘉华盛威建筑工程有限公 司签署《场地及房屋购买协议书》，协议约定天津美捷汽车贸易有限公司以 32,000,000.00 元购 买北京嘉华盛威建筑工程有限公司所有的天津市东丽区内京津塘高速公路天津出口处场地，该 场地占地面积 20,000 平方米，库房及办公用房建筑面积 4,000 平方米，相关产权过户手续尚在 办理中，截止 2003 年 12 月 31 日，天津美捷汽车贸易有限公司已付款 19,000,000.00 元。 2）2003 年 8 月 17 日，子公司捷利物流有限公司与哈尔滨中兴材料有限公司签署《共同建 立哈尔滨物流基地》的协议，捷利物流有限公司委托哈尔滨中兴材料有限公司在哈尔滨代其建 立哈尔滨物流基地，协议约定，捷利物流有限公司在协议签订之日起 1 个月内，支付购置物流 基地启动资金 8,000,000.00 元，在上述基地购置完毕后，捷利物流有限公司按基地购置价款的 5%向哈尔滨中兴材料有限公司支付手续费，最高不超过 200 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，捷 利物流有限公司已付款 8,000,000.00 元。 3）2003 年 4 月 1 日，子公司广州美捷汽车贸易有限公司与北京元天大发商贸有限公司签署 《购销协议书》，协议约定，广州美捷汽车贸易有限公司向北京元天大发商贸有限公司购买北汽 生产的欧曼牌及福田牌汽车（包括底盘车及整车），采购金额合计 28,000,000.00 元；2003 年 4 月 8 日，经广州美捷汽车贸易有限公司、捷利物流有限公司及北京元天大发商贸有限公司共同 签署《委托付款协议》，广州美捷汽车贸易有限公司委托捷利物流有限公司向北京元天大发商贸 有限公司预付上述购车款，截止 2003 年 12 月 31 日，捷利物流有限公司已代付款 28,000,000.00 元。 4）2003 年 12 月 20 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司与北京世华伟业科技发展公司 签署《福田卡车购销协议》，协议约定，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司经销北京世华伟业科技发 展公司总代理的福田欧曼产品系列和时代轻卡系列，采购金额合计 5,186,750.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司已付款 5,000,000.00 元。 69 捷利股份 二零零三年年度报告 5）2003 年 12 月 18 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司与北京乔新腾达贸易有限公司 签署《购销协议书》，协议约定，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司向北京乔新腾达贸易有限公司购 买一汽生产的解放牌汽车（包括底盘车、整车） ，采购金额合计 12,984,420.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司已付款 13,000,000.00 元。 6）2003 年 12 月 28 日，子公司天津美捷汽车贸易有限公司与北京乔新腾达贸易有限公司签 署《购销协议书》，协议约定，天津美捷汽车贸易有限公司向北京乔新腾达贸易有限公司购买一 汽生产的解放牌汽车（包括底盘车、整车），采购金额合计 17,822,340.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，天津美捷汽车贸易有限公司已付款 18,000,000.00 元。 7）2003 年 12 月 15 日，子公司广州美捷汽车贸易有限公司与北京世纪都贸易有限公司签署 《购销协议书》，协议约定，广州美捷汽车贸易有限公司向北京世纪都贸易有限公司购买一汽生 产的解放牌汽车（包括底盘车、整车），采购金额合计 12,463,050.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，广州美捷汽车贸易有限公司已付款 12,000,000.00 元。 九、或有事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 1．未执行完股权转让事项 2003 年 11 月 5 日，经本公司 2003 年第七次董事会审议并通过，本公司将持有的宁都创业 投资有限公司 8.33%的股权计 1,000 万股以每股 1.00 元的价格转让给本公司独立董事熊道平先 生，转让总额 1,000 万元，并约定在协议生效后 20 天内熊道平先生以现金方式付清全部转让款， 截止 2003 年 12 月 31 日，相关股权转让过户手续尚在办理中。 2．已执行完股权转让事项 1）2003 年 11 月 18 日，经本公司 2003 年第八次董事会决议并经 2003 年第一次临时股东大 会审议通过，本公司与广州海源建华投资有限公司签署《股权转让协议》，协议约定本公司将持 有的深圳市美捷实业有限公司 90%的股权按 2003 年 7 月 31 日的评估值作价 10,413.67 万元转让 给广州海源建华投资有限公司，广州海源建华投资有限公司已分别于 2003 年 12 月 15 日及 12 月 30 日支付股权受让款 6,000 万元，本次股权转让基准日为 2003 年 12 月 30 日，深圳市美捷 70 捷利股份 二零零三年年度报告 实业有限公司截止股权转让基准日的利润表纳入本年度公司合并报表范围，此次股权转让行为 对本公司的影响为： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 184,249,096.36 166,223,621.68 负 债 84,904,747.12 65,252,027.23 所有者权益 99,344,349.24 100,972,594.45 收 入 33,270,708.09 24,398,479.44 费 用 36,401,371.59 39,231,029.07 利 润 -3,130,663.50 -14,832,549.63 2）2003 年 7 月 30 日，经本公司 2003 年第三次董事会决议通过，本公司与哈尔滨中兴新型 材料有限公司签署《股权转让协议》 ，协议约定本公司将持有的哈尔滨捷利国际集装箱货运报关 有限公司 98%的股权按 2003 年 6 月 30 日账面净资产作价转让给哈尔滨中兴新型材料有限公司， 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 2003 年 6 月 30 日账面净资产（未经审计）为 19,505,966.07 元，本次股权转让总额为 19,115,846.75 元，哈尔滨中兴新型材料有限公司已于 2003 年 9 月 9 日支付上述股权转让款，本次股权转让基准日为 2003 年 9 月 30 日，哈尔滨捷利 国际集装箱货运报关有限公司截止股权转让基准日的利润表纳入本年度公司合并报表范围，此 次股权转让行为对本公司的影响为： 项 目 2003 年 9 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 19,910,278.44 20,076,202.72 负 债 411,309.47 431,478.14 所有者权益 19,498,968.97 19,644,724.58 收 入 费 用 165,924.28 -446,330.28 利 润 -165,924.28 446,330.28 71 捷利股份 二零零三年年度报告 3．清算公司 2003 年 5 月 10 日，经本公司与北京恒利创新投资有限公司协议约定，并经子公司天津捷利 物流有限公司股东会决议通过，双方决定清算共同投资设立的天津捷利物流有限公司，清算基 准日为 2003 年 6 月 30 日。天津捷利物流有限公司注册资本为 10,000 万元，其中本公司直接持 有 90%的权益，北京恒利创新投资有限公司持有 10%的权益。经双方清算，本公司收回长期股权 投资 88,306,138.28 元，累计投资损失 1,693,861.72 元，天津捷利物流有限公司截止清算基准 日的利润表纳入本年度合并报表范围。目前，天津市工商行政管理局西青分局已注销天津捷利 物流有限公司企业法人营业执照。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 72 捷利股份 二零零三年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五.1 45,301,399.52 35,569,105.02 93,821,923.87 26,373,309.83 短期投资 应收票据 五.2 1,350,352.90 270,540.00 应收股利 1,568,703.10 6,341,121.93 应收利息 应收账款 五.3 37,593,857.36 243,621.72 34,159,894.89 909,817.15 其他应收款 五.3 94,631,438.30 279,882,166.92 82,953,490.57 122,956,475.26 预付账款 五.4 114,007,251.94 56,700,309.59 应收补贴款 存货 五.5 8,873,411.80 21,818,504.57 待摊费用 五.6 2,331.00 58,862.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 301,760,042.82 317,263,596.76 289,783,526.00 156,580,724.17 长期投资 长期股权投资 五.7 11,570,343.33 143,796,637.15 35,139,603.43 329,335,076.63 长期债权投资 长期投资合计 11,570,343.33 143,796,637.15 35,139,603.43 329,335,076.63 固定资产 固定资产原价 五.8 183,171,804.54 4,500,236.24 257,558,522.70 14,930,069.24 减：累计折旧 五.8 12,203,774.55 1,422,174.61 35,511,741.97 2,245,595.20 固定资产净值 170,968,029.99 3,078,061.63 222,046,780.73 12,684,474.04 减：固定资产减值准备 五.8 15,248,805.95 固定资产净额 170,968,029.99 3,078,061.63 206,797,974.78 12,684,474.04 工程物资 五.9 35,150,000.00 35,150,000.00 在建工程 五.10 35,134,045.04 5,213,481.00 固定资产清理 固定资产合计 241,252,075.03 3,078,061.63 247,161,455.78 12,684,474.04 无形资产及其他资产 无形资产 五.11 6,239,421.89 6,081,529.09 长期待摊费用 五.12 770,414.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,239,421.89 6,851,944.07 递延税项 递延税款借项 资产总计 560,821,883.07 464,138,295.54 578,936,529.28 498,600,274.84 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 73 捷利股份 二零零三年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五.13 70,000,000.00 70,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 应付票据 五.14 2,270,000.00 12,700,000.00 应付账款 五.15 5,227,740.96 7,958,636.32 预收账款 五.16 611,258.20 5,549,336.42 应付工资 五.17 556.93 130,230.82 应付福利费 3,160,765.59 1,325,820.79 3,016,447.86 1,296,936.91 应付股利 五.18 93,851.23 应交税金 五.19 634,106.91 -28,574.12 1,698,553.94 -28,476.22 其他应交款 五.20 61,048.41 55,441.80 其他应付款 五.21 67,847,400.31 12,020,808.89 23,355,484.00 6,882,247.08 预提费用 预计负债 五.22 1,104,866.59 1,104,866.59 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 150,917,743.90 83,318,055.56 150,662,848.98 103,150,707.77 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 150,917,743.90 83,318,055.56 150,662,848.98 103,150,707.77 少数股东权益 10,867,687.67 32,423,931.03 股 本 五.23 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 五.24 259,895,062.37 261,101,775.91 259,639,290.26 259,639,290.26 盈余公积 五.25 24,355,326.64 22,634,637.69 30,668,806.96 22,634,637.69 其中：法定公益金 8,575,529.72 8,001,966.73 10,680,023.16 8,001,966.73 未分配利润 五.26 -213,937.51 -17,916,173.62 -9,458,347.95 -1,824,360.88 股东权益合计 399,036,451.50 380,820,239.98 395,849,749.27 395,449,567.07 负债及股东权益合计 560,821,883.07 464,138,295.54 578,936,529.28 498,600,274.84 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 74 捷利股份 二零零三年年度报告 利 润 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五.27 149,365,086.03 138,158,988.45 减：主营业务成本 五.28 130,457,143.35 114,788,609.90 主营业务税金及附加 五.29 1,010,623.75 1,121,966.45 二、主营业务利润 17,897,318.93 22,248,412.10 加：其他业务利润 五.30 -666,471.90 -533,928.25 223,240.40 减：营业费用 7,172,990.50 10,069,477.68 管理费用 22,609,698.01 16,143,551.08 21,313,488.14 3,299,167.12 财务费用 五.31 3,609,266.25 4,185,513.91 3,691,210.46 4,187,202.86 三、营业利润 -16,161,107.73 -20,862,993.24 -12,602,523.78 -7,486,369.98 加：投资收益 五.32 19,573,643.81 4,816,432.85 1,009,987.56 -15,417,966.48 补贴收入 五.33 2,621,137.71 营业外收入 五.34 96,022.30 64,677.79 减：营业外支出 五.35 1,579,673.02 45,252.35 15,631,865.26 35,357.89 四、利润总额 1,928,885.36 -16,091,812.74 -24,538,585.98 -22,939,694.35 减：所得税 五.36 33,468.47 1,091,770.79 减：少数股东损益 -1,035,513.23 -2,177,903.64 五、净利润 2,930,930.12 -16,091,812.74 -23,452,453.13 -22,939,694.35 补充资料： 2003 年度 2002 年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 19,308,331.12 19,308,331.12 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 75 捷利股份 二零零三年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 2,930,930.12 -16,091,812.74 -23,452,453.13 -22,939,694.35 加：年初未分配利润 五.26 -3,144,867.63 -1,824,360.88 14,549,610.58 21,115,333.47 其他转入 二、可供分配的利润 -213,937.51 -17,916,173.62 -8,902,842.55 -1,824,360.88 减：提取法定盈余公积 370,336.93 提取法定公益金 185,168.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -213,937.51 -17,916,173.62 -9,458,347.95 -1,824,360.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -213,937.51 -17,916,173.62 -9,458,347.95 -1,824,360.88 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 76 捷利股份 二零零三年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 171,815,407.51 777,587.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 46,845,553.93 现金流入小计 218,660,961.44 777,587.28 购买商品、接受劳务支付的现金 240,284,594.13 支付给职工以及为职工支付的现金 6,135,068.59 309,201.19 支付的各项税费 2,639,822.98 38,179.59 支付的其他与经营活动有关的现金 五.38 20,355,867.62 112,531,677.87 现金流出小计 269,415,353.32 112,879,058.65 经营活动产生的现金流量净额 -50,754,391.88 -112,101,471.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 79,096,081.45 193,296,378.45 取得投资收益所收到的现金 4,772,418.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 694,916.00 299,916.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.39 717,521.14 87,369.49 现金流入小计 80,508,518.59 198,456,082.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,984,722.33 投资所支付的现金 47,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.40 14,954,610.88 现金流出小计 48,939,333.21 47,900,000.00 投资活动产生的现金流量净额 31,569,185.38 150,556,082.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,335,317.85 4,258,816.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 29,335,317.85 29,258,816.21 筹资活动产生的现金流量净额 -29,335,317.85 -29,258,816.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,520,524.35 9,195,795.19 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 77 捷利股份 二零零三年年度报告 2003 年度 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,930,930.12 -16,091,812.74 加：少数股东本期收益 -1,035,513.23 计提的资产减值准备 1,233,217.87 14,085,993.51 固定资产折旧 8,325,133.86 703,862.62 无形资产摊销 167,107.20 长期待摊费用摊销 1,383,947.64 待摊费用的减少(减：增加) 56,531.51 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,412,145.76 45,252.35 固定资产报废损失 财务费用 3,548,495.07 4,171,446.72 投资损失（减：收益） -19,573,643.81 -4,816,432.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 274,255.80 581,793.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,811,914.05 -115,964,297.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -62,288,913.72 5,182,722.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 -50,754,391.88 -112,101,471.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 45,301,399.52 35,569,105.02 减：现金的期初余额 93,821,923.87 26,373,309.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物等价物净增加额 -48,520,524.35 9,195,795.19 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 78 捷利股份 二零零三年年度报告 合并资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 会企 01 表附表 1 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 年末余额 其他原因转出数 合 计 升转回数 一、坏账准备合计 6,595,049.96 1,729,697.21 8,324,747.17 其中：应收账款 2,144,782.99 603,125.06 ××× ××× 2,747,908.05 其他应收款 4,450,266.97 1,126,572.15 ××× ××× 5,576,839.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,323,487.43 85,314.29 3,323,487.43 3,323,487.43 85,314.29 其中：库存商品 2,928,948.94 85,314.29 2,928,948.94 2,928,948.94 85,314.29 原材料 394,538.49 394,538.49 394,538.49 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,248,805.95 15,248,805.95 15,248,805.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,248,805.95 15,248,805.95 15,248,805.95 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 25,167,343.34 1,815,011.50 18,572,293.38 8,410,061.46 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 79 捷利股份 二零零三年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 会企 01 表附表 1 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 225,280.34 14,729,178.99 61,391.85 14,893,067.48 其中：应收账款 223,806.33 ××× ××× 61,391.85 162,414.48 其他应收款 1,474.01 14,729,178.99 ××× ××× 14,730,653.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 581,793.63 581,793.63 581,793.63 其中：库存商品 581,793.63 581,793.63 581,793.63 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 807,073.97 14,729,178.99 581,793.63 643,185.48 14,893,067.48 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 80 捷利股份 二零零三年年度报告 利 润 表 附 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 主营业务利润 4.49% 4.50% 0.16 0.16 营业利润 -4.05% -4.07% -0.14 -0.14 净利润 0.73% 0.74% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -3.73% -3.74% -0.13 -0.13 2002 年度 主营业务利润 5.62% 5.47% 0.19 0.19 营业利润 -3.18% -3.10% -0.11 -0.11 净利润 -5.92% -5.76% -0.20 -0.20 扣除非经常性损益后的净利润 -2.21% -2.15% -0.08 -0.08 非经常性损益: 项 目 2003 年度 2002 年度 一、非经常性收益 赔款收入 59,602.70 处理固定资产净收益 80,000.00 转让长期股权投资收益 19,308,331.12 其他 5,075.09 短期投资收益 转回短期投资跌价准备 财政奖励资金 864,975.44 小 计 19,388,331.12 929,653.23 二、非经常性损失 处理固定资产净损失 1,492,145.76 32,807.89 其他 21,928.30 68,089.58 罚款支出 31,394.84 197,215.25 滞纳金 34,204.12 84,946.59 固定资产减值准备 15,248,805.95 小 计 1,579,673.02 15,631,865.26 非经常性损益合计 17,808,658.10 -14,702,212.03 扣除所得税影响后合计 17,808,658.10 -14,702,212.03 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 81 捷利股份 二零零三年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加额 其中：资本公积转入 盈余公积转入 新增股本 本年减少数 年末余额 115,000,000.00 115,000,000.00 二、资本公积 年初余额 259,639,290.26 258,963,001.88 本年增加额 1,462,485.65 676,288.38 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,462,485.65 676,288.38 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 261,101,775.91 259,639,290.26 三、法定和任意盈余公积 年初余额 19,988,783.80 19,618,446.87 本年增加数 370,336.93 其中：从净利润中提取数 370,336.93 其中：法定盈余公积 370,336.93 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 4,208,986.88 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利 分派股票股利 年末余额 15,779,796.92 19,988,783.80 其中：法定盈余公积 18,617,521.29 18,617,521.29 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 10,680,023.16 10,494,854.69 本年增加数 185,168.47 其中：从净利润中提取数 185,168.47 本年减少数 2,104,493.44 其中：集体福利支出 年末余额 8,575,529.72 10,680,023.16 五、未分配利润 年初未分配利润 -3,144,867.63 14,549,610.58 本年净利润（净亏损以“-”号列示） 2,930,930.12 -23,452,453.13 本年利润分配 555,505.40 年末未分配利润 -213,937.51 -9,458,347.95 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 82 捷利股份 二零零三年年度报告 83