凯乐科技(600260)2003年年度报告

KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 二 OO 三年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长朱弟雄先生、总会计师苏忠全先生、总经理助理兼财务部长刘莲春女士声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：KAILE NEW MATERIAL SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. HUBEI 英文名称缩写：KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY （二）公司法定代表人：朱弟雄 （三）公司董事会秘书：陈杰 董事会证券事务代表：王政 罗忠杰 联系地址：湖北省公安县斗湖堤镇城关 联系电话：0716-5209491 传 真：0716-5209433 电子信箱：kailegroup@163.net （四）公司注册及办公地址：湖北省公安县斗湖堤镇城关 邮政编码：434300 国际互联网网址：http://www.kailegroup.com 电子信箱：kailegroup@163.net （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：凯乐科技 股票代码：600260 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记地点：湖北省公安县斗湖堤镇城关 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 28 日 企业法人营业执照注册号：4200001000106 税务登记号：421022181966380 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7—8 号 -1- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 二、 会计数据及业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币 元） 项 目 金 额 利润总额 64,900,984.68 净利润 42,755,060.13 扣除非经常性损益后的净利润 36,543,599.80 主营业务利润 94,899,516.88 其他业务利润 1,050.10 营业利润 55,136,832.20 投资收益 3,456,183.33 补贴收入 5,120,000.00 营业外收支净额 1,187,969.15 经营活动产生的现金流量净额 83,688,516.33 现金及现金等价物净增加额 73,057,692.96 注：2003 年元至 12 月扣除的非经常性损益和涉及金额为 ：6,211,460.33 元，其中政府挖潜改造补 贴收入 5,120,000.00 元，处理固定资产损益-660,546.12 元，根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其它各项营业外收入、支出净额 1,848,515.27 元，计入当期损益的资金占用费 942,311.72 元，短期投资收益 2,020,555.44 元，非经常损益项目所得税影响 3,059,375.98 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、截止报告期末公司前三年巡查调整前主要会计数据和财务指标 （单位：人民币 元） 项 目 2003 2002 2001 主营业务收入（元） 420,276,119.60 363,013,669.05 430,840,854.82 净利润（元） 42,755,060.13 53,341,594.49 88,175,149.45 总资产（元） 1,186,163,246.70 1,020,014,641.43 1,048,604,486.59 股东权益（不含少数股东权益） （元） 924,266,304.80 881,991,212.19 828,649,587.14 每股收益（元/股） 0.24 0.30 0.50 净资产收益率（%） 4.63 6.05 10.64 每股净资产（元/股） 5.26 5.01 4.71 调整后的每股净资产(元/股) 5.25 5.00 4.70 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.48 -0.37 0.24 2、截止报告期末公司前三年巡查调整后主要会计数据和财务指标 （单位：人民币 元） 项 目 2003 2002 2001 主营业务收入（元） 420,276,119.60 351,200,021.51 383,700,854.82 净利润（元） 42,755,060.13 48,204,128.97 82,123,310.95 总资产（元） 1,186,163,246.70 1,020,230,896.69 1,057,741,321.59 股东权益（不含少数股东权益） （元） 924,266,304.80 881,507,525.97 833,303,366.89 每股收益（元/股） 0.24 0.27 0.47 净资产收益率（%） 4.63 5.47 9.46 每股净资产（元/股） 5.26 5.01 4.74 调整后的每股净资产(元/股) 5.25 5.01 4.73 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.48 -0.37 0.24 -2- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 注： （1）、按月平均加权法计算的每股收益：0.24 元/股； （2）、扣除非经常性损益后的每股收益：0.21 元/股； （3）、扣除非经常性损益后的净资产收益率：3.95%。 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币 元） 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 175,880,000.00 - - 175,880,000.00 资本公积 478,810,711.58 3,718.70 - 478,814,430.28 盈余公积 65,169,116.09 10,688,765.03 - 75,857,881.12 法定公益金 17,378,790.71 2,137,753.01 - 19,516,543.72 未分配利润 161,647,698.30 42,755,060.13 10,688,765.03 193,713,993.40 股东权益 881,507,525.97 53,447,543.86 10,688,765.03 924,266,304.80 合 计 1,780,393,842.65 109,032,840.73 21,377,530.06 1,868,049,153.32 报告期内，公司将本年度实现的净利润按 10%提取法定盈余公积金，按 5%提取法定公益金，按 10%提取任意盈余公积金。 三、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、 股本变动情况表 （单位：万股） 本次变动增减(+,-) 项目 期初数 期末数 发行新股 配股 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 9,070.40 9,070.40 其中： 国家持有股份 1,500.00 1,500.00 境内法人持有股份 7,570.40 7,570.40 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 600.00 600.00 3、内部职工股 2,417.60 -2,417.60 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12,088.00 -2,417.60 9,670.40 二、已上市流通股份 、境内上市人民币普通股 5,500.00 +2,417.60 7,917.60 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,500.00 +2,417.60 7,917.60 三、股份总数 17,588.00 17,588.00 -3- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 2、 股票发行及上市情况 （1） 2000 年 6 月 7 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]70 号文件核准，公司获准向 社会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股，每股发行价格为 9.48 元。本次发行采用向法 人投资者网下竞价配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式，其中向社会公众上网发行 2,750 万股，向一般法人投资者配售 2,750 万股。 （2） 2000 年 6 月，经上海证券交易所上证上字[2000]43 号文件核准，公司向社会公众发行的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所上市交易，公司向一般法人投资 者配售的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市交易。 （3） 公司 1993 年 2 月经湖北省体改委以鄂改生[1993]40 号文批准以定向募集方式发行内部职工股 604.4 万股，发行价格为 1.00 元/股，经过数次送配后，公司内部职工股为 2,417.6 万股。根据 《中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干规定的通知》的有关规定，经中国证券监督 管理委员会（证监发行字[2003]139 号）文批准，公司内部职工股于 2003 年 11 月 26 日获准上 市流通。 （二） 股东情况介绍 1、 报告期末公司股东总数 23,570 户。 2、 公司前十名股东持股情况 （单位：股） 序 年度内 年末 比例 质押或冻 股份 股东名称 号 增减 持股数 (%) 结的股份 类别 1 荆州市科达商贸投资有限公司 67,704,000 38.49 2,000 万 法人股 2 公安县国有资产管理局 15,000,000 8.53 国家股 3 湖北长信投资有限责任公司 6,000,000 3.41 法人股 4 北海银河高科技产业股份有限公司 3,000,000 1.71 法人股 5 广西银河集团有限公司 2,000,000 1.14 法人股 6 武汉华工创业投资有限责任公司 1,000,000 0.57 法人股 7 深圳市天成投资有限公司 1,000,000 0.57 法人股 8 沈阳裕鹏实业投资有限责任公司 1,000,000 0.57 法人股 9 东风汽车股份有限公司 686,470 0.39 流通股 10 上海市上投投资管理有限公司 443,470 0.25 流通股 （1） 荆州市科达商贸投资有限公司为本公司主要发起人，与其他股东不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。 （2） 公安县国有资产管理局为公司国有股股东。 -4- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （3） 湖北长信投资有限公司、北海银河高科技产业股份有限公司、广西银河集团有限公司、武汉 华工创业投资有限责任公司、深圳市天成投资有限公司、沈阳裕鹏实业投资有限责任公司为 公司法人股股东，其他为流通股股东。公司未知其是否存在关联关系、质押、冻结或是一致 行为人情况。 3、 公司控股股东简介 公司控股股东为荆州市科达商贸投资有限公司，持有 6,770.4 万股，占总股本的 38.49%。 荆州市科达商贸投资有限公司基本情况简介： 法定代表人：邝永华 成立日期：1982 年 10 月 注册资本：3,101 万元 经营范围：商贸信息咨询服务、技术引进、开发，化工原料批发、零售，建筑材料零售。 荆州市科达商贸投资有限公司股权质押情况： 公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2003 年 4 月 2 日与中国建设银行公安县支行签定 了股权质押协议，将其所持有公司法人股 1,200 万股质押给中国建设银行公安县支行，用于向中国 建设银行公安县支行贷款，补充公司流动资金，质押期限为 2003 年 4 月 2 日至 2004 年 4 月 2 日。 于 2003 年 5 月 17 日与华夏银行武汉分行签订了质押协议，将其所持有公司法人股 800 万股质押给 华夏银行武汉分行贷款，质押期限为 2003 年 5 月 19 日至 2004 年 5 月 19 日。 3、 公司前十名流通股股东持股情况 （单位：股） 序 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 号 1 东风汽车股份有限公司 686,470 A 2 上海市上投投资管理有限公司 443,470 A 3 吴潮平 411,900 A 4 昆明云内动力股份有限公司 396,800 A 5 湖北安琪酵母股份有限公司 350,000 A 6 黄亮 287,000 A 7 肇庆市盈信创业投资有限公司 230,200 A 8 宁波银慧技术发展有限公司 185,000 A 9 张锤保 152,100 A 10 海宁市华海房地产开发有限公司 146,250 A 公司未知其是否存在关联关系。 -5- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 公司董事、监事、高级管理人员情况 年初持股 年末持股数 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 数（股） （股） 朱弟雄 男 48 董事长 2002.05-2005.05 64,000 64,000 王 政 男 45 副董事长 2002.05-2005.05 18,000 18,000 李立凡 男 36 董事 2003.05-2005.05 0 0 周新林 男 45 董事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 邹祖学 男 37 董事 2002.05-2005.05 0 0 潘文富 男 56 董事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 杨克华 男 39 董事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 陈 杰 男 42 董事、董事会秘书 2002.05-2005.05 8,000 8,000 胡章学 男 42 董事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 高家菊 女 49 监事会召集人 2002.05-2005.05 8,000 8,000 华银远 男 61 监事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 张启爽 男 39 监事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 邹 勇 男 45 监事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 刘先平 男 39 监事 2002.05-2005.05 8,000 8,000 王明元 男 63 总经理 2002.05-2005.05 5,000 5,000 宗大全 男 39 副总经理 2002.05-2005.05 8,000 8,000 杨宏林 男 41 副总经理 2002.05-2005.05 8,000 8,000 姚长清 男 39 副总经理 2002.05-2005.05 8,000 8,000 刘炎发 男 41 副总经理 2002.05-2005.05 0 0 程序桥 男 39 副总经理 2002.08-2005.08 0 0 张建强 男 49 总工程师 2002.12-2005.05 0 0 苏忠全 男 40 总会计师 2002.05-2005.05 14,000 14,000 刘莲春 女 41 总经理助理兼财务部长 2002.05-2005.05 2,000 2,000 林汉川 男 55 独立董事 2002.05-2005.05 0 0 廖正品 男 64 独立董事 2002.05-2005.05 0 0 2、 董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 公司没有在股东单位任职的董事、监事及高级管理人员。 3、 年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办法已于 2000 年第二次临时股东大会审议通过并已实 施，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 462 万元，其中奖励年薪和效益年薪未发放。 公司金额最高的前三名董事报酬总额为 72 万元。年度报酬在 20 万元以上的有 8 人，年度报酬在 16-20 万元的有 23 人，年度报酬在 16 万元以下的有 2 人。 -6- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 4、 独立董事情况 公司 2001 年股东大会选举廖正品先生、林汉川先生为公司独立董事。其年度津贴为 3 万元（含 税），独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 5、 董事、监事及高级管理人员任职情况 2002 年度股东大会审议通过陈忠嵛先生由于工作变动原因辞去公司董事职务，并采取累积投票 方式选举李立凡先生为公司董事。 6、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 公司年末职工总人数 1,406 人，其中生产工人 913 人，营销人员 121 人，技术人员 474 人，财务 人员 68 人，行政人员 92 人，退休职工 116 人，大专以上学历的有 421 人，中专学历的有 840 人， 高中以下文化程度的有 145 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断建立和完善法人治 理结构，建立现代企业制度，相继制定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》 、《独立董事制度》、《信息披露制度》等一系列规章 制度并遵章守纪、规范运作，保障了公司法人治理结构的高效运作，符合中国证监会发布的《上市 公司治理准则》的规范要求。 1、 股东与股东大会 公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。确保所有股东能充分行使自己的权利， 在股东大会的选时选址时，选择尽可能多的股东参加会议。在审议并安排股东大会审议各事项时， 给予每个提案合理的讨论时间行使股东表决权。公司关联交易公平、合理并严格按照有关规定予以 披露。 2、 控股股东与上市公司 公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动。控股股东与上市公司严格实行人员、资产、财务分开，机构、业务独 立并各自独立核算独立承担责任和风险。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作和自主经营。 3、 董事和董事会 公司严格按《公司章程》选举董事，公司的董事选聘公开 、公平、公正、独立。董事会的构成 符合法律、法规的要求。董事会会议记录完整、真实并已妥善保管。董事会成员具备履行职务所必 需的知识技能和素质，确保董事会高效运作和科学决策，符合有关规定。 -7- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 4、 监事与监事会 公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求，公司监事能认真履行自已的职责，对公 司财务及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护了公司及股东 的合法权益。 5、 绩效评价与激励约束机制 公司董事、监事、高级管理人员年薪实施办法已由股东大会审议通过并实施，为此，公司制定 了《高管人员责任年薪月考核办法》 ，对董事、监事及高级管理人员的薪酬有严格的考评办法及绩效 评价标准和激励约束机制并严格遵照执行。 6、 相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、用户、供应商等其他相关利益者的合法权 益，在经济交往中，互惠互利，共同推动公司持续健康发展。 7、 信息披露与透明度 公司指定董事会秘书和董事会证券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，严格按 照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 （二）独立董事履行职责的情况 报告期内，公司制定了《独立董事制度》，聘请了两名独立董事。独立董事严格按《公司法》 、 《证券法》、《股票上市规则》和有关法律法规要求，认真履行职责，对公司的重大事项能客观、公 正地发表自己的独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了广大股东特别是中小股东的利益。 （三）公司高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立了高级管理人员考核办法，对各自分管的工作制订了详细的考核目标和标准，并与高 管人员薪酬进行绩效挂钩，考核方式采取干部述职，集体评议及职工民主监督相结合，并参照其经 济指标、工作管理目标进行严格的考核与考评。 六、股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次股东大会，即 2002 年年度股东大会。会议的通知、召集、召开完全按 照《上市公司股东大会规范意见》规定的程序进行。 （二）股东大会通过的决议及信息披露情况 公司 2002 年年度股东大会通过的决议情况 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 12 日在公司二楼会议室召开，出席会议的股东大会及 股东代理共 46 人，代表股份数 99,200,470 股，占公司总股本 175,880,000 股的 56.4%，大会由副董 事长王政先生主持，本次大会的召集、召开符合《公司法》 、《股东大会议事规则》及《公司章程》 的规定。经出席会议的股东及股东代理逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案： -8- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 1、 审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 2、 审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 3、 审议通过了《2002 年年度报告及摘要》； 4、 审议通过了《2002 年度财务决算报告》； 5、 审议通过了《2002 年度利润分配方案》； 6、 审议通过了《关于董事变更的议案》。 7、 审议通过了《关于续聘公司财务审计机构的议案》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2002 年年度股东大会审议通过同意陈忠嵛先生由于工作变动原因辞去公司董事职务。并采取累 积投票方式，选举李立凡先生为公司董事，任期起止时间为：2003 年 5 月至 2005 年 5 月。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 公司主要从事塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护 套材料、新型建材装饰材料、光纤、光缆产品、化工新材料的制造与销售。 1、 报告期内，董事会全体董事勤勉尽责、积极工作，进一步完善法人治理结构，积极消化因全球 原油价格急剧上扬而带来的原材料涨价因素，努力克服非典带来的经营困扰等，较好地完成了 本年初制定的各项工作目标。本年度，公司实现主营业务收入 42,028 万元，比同期增加 19.7%； 实现主营业务利润 9,490 万元，比同期增加 17.6%；实现利润总额 6,490 万元，较上年降低 3.8%。 2、 报告期内主营业务收入构成情况 （单位：人民币 万元） 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 收入 成本 （%） 减（％） 减（％） （％） （1） 按行业 邮电通讯 17,473 12,291 29.65 26.76 34.76 -12.34 化工建筑 19,024 16,250 14.58 18.37 15.31 18.44 农田水利 5,229 3,545 32.20 -0.67 -3.64 6.93 其他 302 278 7.98 - - - （2） 按产品 网络信息护套材料 13,994 10,085 27.93 14.53 23.82 -16.22 塑料管材 6,704 5,117 23.67 100.11 96.15 6.97 土工合成材料 5,023 3,381 32.69 -0.69 -4.64 9.32 塑料异型材 16,004 13,503 15.63 10.43 7.22 19.25 其他 302 278 7.98 - - - 公司无控股公司及参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 -9- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 3、 主要供应商及客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为 71.35%，前五名客户销售额合计 占公司本年度销售总额的比例为 22.78%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，因国际形势变化，国家宏观经济调整及国家对交通运输管理的规范要求等，对主营 业务收入及利润造成如下影响： （1） 由于美国对伊拉克发动的战争，石油价格上涨，使与之密切相关的原材料价格不断上涨，每 吨最高价格比正常水平高出 3,000 多元，面对如此严峻的上游产品形势，公司管理层反复讨 论研究。一方面决定削减部分原材料耗用大、产品附加值低的产品，抓住部分厂家关门停产 的有利时机，发挥公司设备、技术、资金优势，积极开拓邮电通讯、化工建筑市场、西部市 场。另一方面，对内成立技术攻关领导小组，从设备改造、成本配方、工艺管理等方面入手， 努力消化原材料涨价因素。 （2） 积极响应国家对交通运输中出台的限制货物运输超长、超宽、超高、超重等规范管理的要求， 成立货物运输领导小组及货物运输信息部，建立外地车辆信息卡，及利用水路批量运输等， 尽量降低因此而带来的运输费用涨价因素。 （3） 努力改变营销政策，积极寻求销售代理，压缩运营开支，消化不利因素。 （二） 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 （单位：人民币 万元） 本年度已使用募集资金总额 13,398.08 募集资金总额 50,471 已累计使用募集资金总额 42,642.08 是否变 实际投 产生收 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 更项目 入金额 益金额 度和预计收益 单向拉伸土工格栅工程 4,980 否 4,980 1,475 是 双向拉抻土工格栅工程 4,990 否 3,981 1,924 是 大口径管材工程 16,963 否 16,963 - 是 PVC 缠绕管工程 4,006 是 4,006 1,652 是 铝塑管、复合管工程 19,451 是 - - - 合计 50,390 - 29,930 5,051 - 原定的拟实施铝塑复合管和铝塑复合板引进工程，国内已有 40 多 条引进生产线，市场竞争相当激烈，且售价已由立项时的 300 元/m2 降 至 150-180 元/m2，已基本无利可图，投资风险日益增大。2001 年 3 月 16 日经公司第三届董事会十六次会议审议，将该项目变更为 PP-R 管工 程和 HDPE 硅芯管工程。PP-R 管工程变更后，设备价格急聚下降，至 变更原因及变更程序说 2002 年 5 月该生产线由计划初的 200 万元左右一台降到 50 万元左右一 明（分具体项目） 台，设备投入降低造成全国各地一哄而上投资该项目，且该项目原料全 依靠进口，风险大。 2002 年 5 月公司 2001 年度股东大会将 PP-R 管工程项目变更为通 信光缆工程项目。 以上变更公告分别刊登在 2001 年 3 月 16 日及 2002 年 5 月 26 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 -10- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 变更项目情况 变更投资项目的资金总额 19,451 对应的原承诺项 变更项目拟 实际投入 产生收 是否符合计划进 变更后的项目 目 投入金额 金额 益金额 度和预计收益 HDPE 硅管一期 铝塑板项目 4,733.56 3,617.00 7,985 是 HDPE 硅管二期 铝塑板项目 4,587.08 4,587.08 已完工 是 通信光缆工程 铝塑板项目 9,880.00 4,508.00 未完工 按计划实施 合计 - 19,200.64 12,712.08 - - 2、 非募集资金项目情况 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况 超五类电缆线工程 421.3 21% 按计划施工 合资公司格栅工程 1,155.4 5.3% 按计划施工 合计 1,576.7 - - 3、 其他投资情况 （1）2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署 《汉宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 7,607,906.00 元。2002 年因中国网 通与中国电信合并成立新的通信公司，其人员编制、组织结构、人事安排等尚未完全到位，致使电 信营运商购买管线工程工作拖延。目前，该项目工程的有关销售事宜正在洽谈，按合作协议及目前 市场实际情况预测，该工程届时可实现收入 2,700 万元左右。 （2）2002 年，公司与成都信息港有限责任公司签署协议,公司投资参与由成都信息港有限责任 公司承建的成都市集约化信息管道部分建设项目（全程 522 公里 5 孔 HDPE 硅芯管通信管道），成都 信息港有限责任公司负责提供政府授权使用的资源、优惠政策并负责整个项目的建设管理。截止报 告期末止，公司以现金投资方式提供该项目所需全部管材和施工资金 3,210 万元。管道销售后先收 回投资成本，其余销售利润双方约定按比例分成，成都信息港有限责任公司分成 40%，公司分成 60%。 双方同时约定上述项目所需的全部管道材料必需全部使用公司的产品。该项目 2003 年度无投资收 益。 （3）2002 年 7 月，公司与广东中人管线工程有限公司签署协议，公司投资参与由广东中人管 线工程有限公司承建的常德市城区通信网管工程。公司提供该项目所需的管材和施工所需部分资金 800 万元，并自公司现金投资到达之日起 18 个月内保证公司收回投资。协议同时约定上述项目所需 管材必需购买公司的产品。该项目 2003 年度未收投资收益。 （4）99 年，公司持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 2,000 万股，2,200 万元，2003 年度 共收到分配的税后现金股利 20 万元。 -11- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （三） 公司财务状况 （单位：人民币 元） 项目 2003 年 2002 年 增减% 总资产 1,186,163,246.70 1,020,230,896.69 16.26 流动负债 253,095,656.91 138,723,370.72 82.45 股东权益 924,266,304.80 881,507,525.97 4.85 主营业务利润 94,899,516.88 80,693,350.84 17.61 净利润 42,755,060.13 48,204,128.97 -11.30 现金及现金等价物净增加额 73,057,692.96 -159,657,948.63 - 报告期内，公司充分发挥规模优势，开拓西部市场，使公司主营业务收入较同期增长。 报告期内，公司应付票据及短期借款增加使流动负债较同期大幅增加。 报告期内，同于原材料价格急剧上升，及国家对货物运输中的规范管理，使公司生产成本及营 业成本不断上升，致使净利润较同期下降。 现金及现金等价物净增加额较同期增加的主要原因为：货款回收及应付款项的增加。 （四）生产经营业环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响： 报告期内，公司生产经营环境发生了较大变化，其主要表现在以下两个方面 1、 由于美国对伊拉克发动战争，石油价格上扬，使与之紧密相连的公司原材料价格不断上涨。 2、 由于国家对运输行业的规范管理，及公司西部市场的开发，使公司运输成本不断增加。 针对公司生产经营环境变化的不利因素，公司管理层反复讨论研究，加强了技术更新改造 和产品生产过程中的工艺控制，优化了产品配方，狠抓节能降耗，成立了货物运输领导小组， 建立外地车辆信息卡及利用水路批量运输，积极寻求销售代理商等相关措施，积极消化成本上 涨带来的负面影响。 （五）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 7 次董事会，会议的主要内容及摘要报告如下： （1）2003 年 1 月 13 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了关于与英国坦萨集团有限公 司合资成立坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司的议案。合资公司总投资额为人民币 22,000 万元，注册资本人民币 12,000 万元。中方以自有资金出资人民币 6,120 万元，英方出资人民币 5,880 万元。该决议刊登在 2003 年 1 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）2003 年 2 月 25 日召开第四届董事会 2003 年第一次临时会议，会议审议通过了将 4,000 万 元暂闲资金购买国债的议案：在与会董事认真审议，充分发表意见的前提下，为保障资金安全、合 理运作资金、提高资金使用效率，一致同意公司将 4,000 万元暂闲资金购买国债，期限为 2003 年 2 月 25 日至 2003 年 12 月 27 日止。该决议于 2003 年 2 月 27 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 （3）2003 年 4 月 3 日召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了《2002 年度董事会工作 报告》、《2002 年度报告及其摘要》、 《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、《关于 -12- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 董事变更的议案》、 《关于 2003 年 5 月 12 日召开 2002 年年度 《关于续聘公司财务审计机构的议案》、 股东大会议案》。该决议于 2003 年 4 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 （4）2003 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十次会议，会议审议通过了《公司 2003 年第一季 度报告》，该决议于 2003 年 4 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （5）2003 年 8 月 18 日召开第四届董事会第十一次会议，会议审议通过了《公司 2003 年中期 报告》。该决议内容于 2003 年 8 月 19 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上。 （6）2003 年 10 月 19 日召开第四届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于中国证监会 ，该决议内容于 2003 年 10 月 22 日刊登在《中国证 武汉证管办对我公司巡检发现问题的整改报告》 券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （7）2003 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议，会议审议通过了《公司 2003 年第三 季度报告》，该决议内容于 2003 年 10 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》 上。 2、 董事会对股东大会的执行情况 根据 2003 年 5 月 12 召开的股东大会的决议，公司董事会认真履行自己的职责，全面落实股东 大会决议，按法定程序进行决策，无任何越权现象。 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 1、2003 年 1 月 13 日，公司召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了关于与英国坦萨集 团有限公司合资成立坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司议案。该会议决议内容刊登于 2003 年 1 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 3 日，公司召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了《2002 年度监事会工 作报告》、 《2002 年度报告及其摘要》、 《2002 年度财务决算报告》、 《2002 年度利润分配预案》。该会 议决议内容刊登于 2003 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、2003 年 4 月 21 日，公司召开了第四届监事会第六次会议，审议通过了《公司 2003 年第一 季度报告》。该会议决议内容刊登于 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》 上。 4、2003 年 8 月 18 日，公司召开了第四届监事会第七次会议，审议通过了《公司 2003 年中期 。该会议决议内容刊登于 2003 年 8 月 19 日《中国证券报》、 报告及摘要》 《上海证券报》和《证券时 报》上。 5、2003 年 10 月 28 日，公司召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了《公司 2003 年第 。该会议决议内容刊登于 2003 年 10 月 29 日《中国证券报》 三季度报告》 、《上海证券报》和《证券 时报》上。 -13- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （四） 监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、 《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依 法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议、决策能够得到很 好的落实；能够本着审慎经营、有效化解资产损失风险的原则，通过建立健全完善的内部控制制度， 保证了资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对《2003 年财务报告》进行了认真审核后认为：公司年度财务报告真实、恰当地 反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》和财务 报表编制要求。我们同意中勤万信会计师事务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 3、募集资金项目情况 本年度公司募集资金承诺投资项目未发现有变化情况，没有挤占和挪用项目资金的情况。 4、收购、出售资产情况 本报告期内，公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易情况 经监事会审查，公司与关联方发生的关联的交易遵守公平、公开、公允的原则，未发现有损害 股东利益或造成公司损失的情况发生。 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 （三） 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （四） 报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的重要事项。 （五） 报告期内，公司无重大担保事项。 （六） 重大关联交易事项：公司与荆州市科达商贸投资有限公司（公安县凯乐塑管厂）于 1999 年 7 月 12 日签订《商标使用许可合同》，公安县凯乐塑管厂将拥有的“凯乐牌”注册商标无偿提 供给本公司使用，并承诺在商标有效期届满（2008 年 3 月 9 日）后，放弃续展注册，由本公 司提出申请注册。 （七） 本公司与控股股东在运作过程中，在资产、人员、财务方面严格遵照证监会提出的“三分开” 原则，实现了人员独立，资产完整，财务独立。 （八） 报告期内公司续聘中勤万信会计师事务所有限公司担任本公司财务审计工作； 本年度支付其财务审计费 38 万元，该审计机构已连续五年为公司提供审计服务。 -14- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （九） 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （十） 报告期内，中国证监会武汉证券监管办公室根据中国证监会《上市公司检查办法》的要求， 于 2003 年 6 月 30 日至 7 月 4 日对我公司进行了巡查，并对我公司在《公司章程》， “三会” 运作，募集资金使用、信息披露，财务检查中存在的问题提出了限期整改通知，对此公司成 立了整改工作领导小组，对整改时间及对整改内容拿出了具体措施。公司将严格按照《上市 公司治理准则》尽快完善《公司章程》，规范三会会议记录，制定并实行内部审计制度。及 时履行募集资金变更相关法定程序和信息披露义务，及时准确规范地披露有关信息。严格按 《企业会计制度》合理规范地核算企业成本，正确处理相关业务，加强法律法规知识学习， 完善法律手续和工作责任，提高规范运作水平，维护广大投资者利益。2003 年 10 月 19 日， 我公司已将《整改结果》报送中国证监会武汉证券监管办公室。该报告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 十、财务报告 （一） 审计意见 审 计 报 告 勤信审字[2004]第 44 号 湖北凯乐新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北凯乐新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配 表，2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新 中国注册会计师：邹 杰 中国·北京 报告日期：2004 年 3 月 25 日 -15- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （二）会计报表 资产负债表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 合 并 母 公 司 资 产 附注号 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 348,454,575.52 275,396,882.56 339,793,379.71 275,396,882.56 短期投资 2 44,115,581.56 44,115,581.56 应收票据 3 37,626,526.64 5,138,450.42 37,626,526.64 5,138,450.42 应收股利 应收利息 应收账款 4 183,305,158.21 149,981,016.98 183,070,437.91 149,981,016.98 其他应收款 5 14,570,939.00 9,071,097.36 14,304,736.65 9,071,097.36 预付账款 6 2,078,406.01 2,544,799.45 1,978,510.70 2,544,799.45 应收补贴款 存 货 7 110,223,687.90 104,082,862.73 108,559,433.38 104,082,862.73 待摊费用 68,155.05 一年内到期长期债权投资 365.00 882.00 365.00 882.00 其他流动资产 流动资产合计 696,327,813.33 590,331,573.06 685,333,389.99 590,331,573.06 长期投资： 长期股权投资 8 69,707,906.00 38,505,339.84 85,199,427.13 38,505,339.84 长期债权投资 长期投资合计 69,707,906.00 38,505,339.84 85,199,427.13 38,505,339.84 固定资产： 固定资产原价 9 447,532,112.31 333,786,554.28 447,109,189.31 333,786,554.28 减：累计折旧 95,809,465.30 78,379,844.30 95,795,942.05 78,379,844.30 固定资产净值 351,722,647.01 255,406,709.98 351,313,247.26 255,406,709.98 减：固定资产减值准备 4,740,021.66 4,740,021.66 4,740,021.66 4,740,021.66 固定资产净额 346,982,625.35 250,666,688.32 346,573,225.60 250,666,688.32 工程物资 10 25,090,898.37 15,769,538.22 16,408,182.62 15,769,538.22 在建工程 11 35,756,966.50 114,141,909.31 32,888,064.86 114,141,909.31 固定资产清理 1,783,347.94 1,783,347.94 固定资产合计 407,830,490.22 382,361,483.79 395,869,473.08 382,361,483.79 无形资产及其他资产： 无形资产 12 12,297,037.15 9,032,500.00 8,817,500.00 9,032,500.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,297,037.15 9,032,500.00 8,817,500.00 9,032,500.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,186,163,246.70 1,020,230,896.69 1,175,219,790.20 1,020,230,896.69 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -16- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 资产负债表（续表） 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 合 并 母 公 司 资 产 附注号 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 13 55,000,000.00 45,000,000.00 55,000,000.00 45,000,000.00 应付票据 14 167,702,379.26 56,898,927.20 167,702,379.26 56,898,927.20 应付账款 15 23,812,381.69 15,973,994.58 21,714,406.03 15,973,994.58 预收账款 16 2,712,074.92 13,350,256.28 2,712,074.92 13,350,256.28 应付工资 17 3,859,017.30 5,949,634.70 3,859,017.30 5,949,634.70 应付福利费 1,646,598.85 692,889.30 1,646,598.85 692,889.30 应付股利 18 600,000.00 600,000.00 应交税金 19 -8,926,715.26 -6,303,509.55 -8,711,802.96 -6,303,509.55 其他应交款 20 -1,340,189.69 -1,261,755.88 -1,340,189.69 -1,261,755.88 其他应付款 21 8,126,498.98 7,378,362.59 7,867,390.83 7,378,362.59 预提费用 22 503,610.86 444,571.50 503,610.86 444,571.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 253,095,656.91 138,723,370.72 250,953,485.40 138,723,370.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 253,095,656.91 138,723,370.72 250,953,485.40 138,723,370.72 少数股东权益 8,801,284.99 股东权益: 股本 23 175,880,000.00 175,880,000.00 175,880,000.00 175,880,000.00 减：已归还投资 股本净额 175,880,000.00 175,880,000.00 175,880,000.00 175,880,000.00 资本公积 24 478,814,430.28 478,810,711.58 478,814,430.28 478,810,711.58 盈余公积 25 75,857,881.12 65,169,116.09 75,857,881.12 65,169,116.09 其中：法定公益金 19,516,543.72 17,378,790.71 19,516,543.72 17,378,790.71 未分配利润 26 193,713,993.40 161,647,698.30 193,713,993.40 161,647,698.30 其中：现金股利 股东权益合计 924,266,304.80 881,507,525.97 924,266,304.80 881,507,525.97 负债及股东权益合计 1,186,163,246.70 1,020,230,896.69 1,175,219,790.20 1,020,230,896.69 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -17- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 利润表及利润分配表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 合 并 母 公 司 项 目 附注号 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 27 420,276,119.60 351,200,021.51 417,256,369.02 351,200,021.51 减：主营业务成本 28 323,643,881.72 268,929,196.27 320,865,043.01 268,929,196.27 主营业务税金及附加 29 1,732,721.00 1,577,474.40 1,732,721.00 1,577,474.40 二、主营业务利润 94,899,516.88 80,693,350.84 94,658,605.01 80,693,350.84 加：其他业务利润 1,050.10 -6,543.79 1,050.10 -6,543.79 减：营业费用 30 24,600,746.91 12,350,224.37 24,415,367.78 12,350,224.37 管理费用 17,301,802.88 14,522,286.75 17,037,354.57 14,522,286.75 财务费用 31 -2,138,815.01 -2,225,306.42 -2,113,399.88 -2,225,306.42 三、营业利润 55,136,832.20 56,039,602.35 55,320,332.64 56,039,602.35 加：投资收益 32 3,456,183.33 2,165,249.00 3,432,985.76 2,165,249.00 补贴收入 33 5,120,000.00 8,800,000.00 5,000,000.00 8,800,000.00 营业外收入 34 1,868,329.17 609,936.69 1,850,314.17 609,936.69 减：营业外支出 35 680,360.02 132,435.33 680,360.02 132,435.33 四、利润总额 64,900,984.68 67,482,352.71 64,923,272.55 67,482,352.71 减：所得税 36 22,168,212.42 19,278,223.74 22,168,212.42 19,278,223.74 少数股东损益 -22,287.87 五、净利润 42,755,060.13 48,204,128.97 42,755,060.13 48,204,128.97 加：年初未分配利润 161,647,698.30 125,494,601.56 161,647,698.30 125,494,601.56 其他转入 六、可供分配的利润 204,402,758.43 173,698,730.53 204,402,758.43 173,698,730.53 减：提取法定盈余公积 4,275,506.01 4,820,412.89 4,275,506.01 4,820,412.89 提取法定公益金 2,137,753.01 2,410,206.45 2,137,753.01 2,410,206.45 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 197,989,499.41 166,468,111.19 197,989,499.41 166,468,111.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,275,506.01 4,820,412.89 4,275,506.01 4,820,412.89 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 193,713,993.40 161,647,698.30 193,713,993.40 161,647,698.30 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - -18- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 现金流量表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 项 目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 414,452,030.78 411,165,996.60 收到的税费返还 120,000.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 37 1,828,813.54 1,325,284.74 现金流入小计 416,400,844.32 412,491,281.34 购买商品、接受劳务支付的现金 238,947,915.68 235,766,695.75 支付给职工以及为职工支付的现金 18,634,385.35 18,548,269.45 支付的各项税费 49,220,346.63 49,218,186.95 支付的其他与经营活动有关的现金 38 25,909,680.33 25,086,985.50 现金流出小计 332,712,327.99 328,620,137.65 经营活动产生的现金流量净额 83,688,516.33 83,871,143.69 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 41,080,517.00 41,080,517.00 取得投资收益所收到的现金 1,853,110.77 1,853,110.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,009,863.90 1,009,863.90 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 43,943,491.67 43,943,491.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 46,964,816.02 31,470,347.63 投资所支付的现金 24,100,000.00 39,611,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 71,064,816.02 71,081,347.63 投资活动产生的现金流量净额 -27,121,324.35 -27,137,855.96 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 8,820,000.00 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 28,820,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,336,790.58 2,336,790.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 12,336,790.58 12,336,790.58 筹资活动产生的现金流量净额 16,483,209.42 7,663,209.42 四、汇率变动对现金的影响 7,291.56 - 五、现金及现金等价物净增加额 73,057,692.96 64,396,497.15 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -19- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 现金流量表（续表） 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 补 充 资 料 附注号 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 42,755,060.13 42,755,060.13 加： 少数股东本期损益 -22,287.87 计提的资产减值准备 2,314,177.73 2,287,813.38 固定资产折旧 17,625,192.20 17,611,668.95 无形资产摊销 255,390.85 215,000.00 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） -68,155.05 - 预提费用增加（减：减少） 59,039.36 59,039.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 660,546.12 660,546.12 固定资产报废损失 - - 财务费用 -1,196,503.29 -1,171,088.16 投资损失（减：收益） -3,456,183.33 -3,432,985.76 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -6,140,825.17 -4,476,570.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -73,111,610.93 -72,484,428.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 104,014,675.58 101,847,088.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 83,688,516.33 83,871,143.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 348,454,575.52 339,793,379.71 减：现金的期初余额 275,396,882.56 275,396,882.56 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 73,057,692.96 64,396,497.15 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -20- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 财务指标分析 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 指 标 名 称 计 算 公 式 2003年 2002年 流动资产 1. 流动比率 2.75 4.26 流动负债 流动资产-存货 2. 速动比率 2.32 3.51 流动负债 股东权益总额 3. 股东权益比率 ────────×100% 77.92 86.40 资产总额 净利润 4. 每股净利润 0.24 0.27 股本总额 股东权益 5. 每股净资产 5.26 5.01 股本总额 净利润 6. 净资产收益率 ───────×100% 4.63 5.47 净资产总额 负债总额 7. 资产负债率 ──────×100% 21.34 13.60 资产总额 利润总额 8. 销售利润率 ───────—×100% 15.44 19.21 主营业务收入 主营业务收入 9.应收账款周转率 ────────（次） 2.52 2.71 应收账款平均余额 主营业务成本 10.存货周转率 ───────（次） 3.02 2.61 存货平均余额 -21- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （三）会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北凯乐新材料科技股份有限公司原名为湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司，是于 1993 年 2 月经湖北省体改委以鄂改生[1993]40 号文批准，由湖北省荆州地区塑料管材厂、湖北省荆州板 纸厂、湖北省公安纺纱厂、公安县国资局作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，设立 时公司股本总额为 3,022 万元。1994 年公司按 10：2.5 的比例向全体股东送股，股本增至 3,777.50 万股。1996 年公司实施 10 送 7 配 3 的增资扩股方案，送配股后股本增至 7,555.00 万股。1996 年 12 月 23 日经湖北省体改委以鄂体改[1996]361 号文批复同意，公司根据《中华人民共和国公司法》及 其有关法规和国务院国发[1995]17 号文件的规定予以规范。1998 年公司实施 10 送 3 配 3 方案，送配 股后股本总额 12,088 万元，其中：国家股 1,500 万股，占总股本的 12.4%，法人股 8,170.4 万股，占 总股本的 67.6%，内部职工个人股 2,417.6 万股，占总股本的 20%。2000 年 6 月 7 日，经中国证券监 督管理委员会证监发行字[2000]70 号文件核准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司获准向 社会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股，每股发行价格为 9.48 元。本次发行采用向法人投 资者网下竞价配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式，其中向社会公众上网发行 2,750 万 股，向一般法人投资者配售 2,750 万股。发行后公司股本总额为 17,588 万股。2000 年 6 月，经上海 证券交易所上证上字[2000]43 号文件核准，公司向社会公众发行的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所上市交易，公司向一般法人投资者配售的 2,750 万股人民币普通 股获准于 2000 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市交易。2000 年 9 月，经公司临时股东大会决议和 湖北省工商行政管理局批准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司更名为湖北凯乐新材料科 技股份有限公司。2003 年 11 月 26 日公司内部职工股 2,417.6 万股。根据《中国证券监督管理委员 会关于股票发行工作若干规定的通知》的有关规定，经中国证券监督管理委员会（证监发行字 [2003]139 号）文批准上市流通。 营业执照注册号:4200001000106 注册资本：壹亿柒仟伍佰捌拾捌万元 注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇 法定代表人：朱弟雄 成立日期：1993 年 2 月 28 日 企业类型：上市股份有限公司 登记机关：湖北省工商行政管理局 经营范围：塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆护套材料、 新型建材装饰材料、通信光缆、特种光缆及化工新材料的生产、销售。 -22- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 二、会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 1、会计准则与会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项财产在取得时按实际成本计价。其后，对各项财产进行定期检 查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为 人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计 入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为 现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货 币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、短期投资计价及收益确认方法 (1)短期投资指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债 券投资及其他投资等。 (2)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已 到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或 利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (3)处置短期投资时，短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价，按各投资项目比较成本与市价，市价低于成本 的差额作为短期投资跌价准备，确认为当期投资损益。 8、应收款项坏账准备 (1)应收款项坏帐的确认标准为： a、 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。 (2)坏帐损失采用备抵法核算。经公司董事会决议批准,公司应收款项（包括其他应收款和应收帐 款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，确认为当期损益。 坏帐准备计提比例如下： -23- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 帐 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1至2年 10％ 2至3年 30％ 3 年以上 50％ 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品。 (2)本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。 (3)取得和发出存货的计价方法：原材料按实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法。 (4)低值易耗品摊销方法：低值易耗品按实际成本计价，采用分次摊销法。 (5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查，对由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使公司存货成本高于可变现净值，预计存货成本 不可收回的部分，根据实际情况提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现 净值计量，对某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将 其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。对已霉烂变质的存货、已过期且无转让价值 的存货、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货，期末将存货账面价值全部转入 当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际 成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资在取得时以初始投资成本计价。对 公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成 本法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权 益法核算。 (3)公司采用权益法核算长期股权投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内推销，无投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，于发生时一 次性记入资本公积。 (4)长期投资在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于长期投资帐 面价值的差额，提取长期投资减值准备。 公司根据下列迹象判断是否应当计提长期投资减值准备： 影响被投资单位经营的政治或法律环 境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 被投资单位所 -24- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资 单位财务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去 竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质 上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 11、固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器 设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借 款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固定资产成本。与固 定资产有关的后续支出，如果预计使可能流入本公司的经济利益超过原先估计，则计入固定资产的 帐面价值，其他后续支出在其发生时计入当期费用。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限、预 计净残值等因素确定计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 年 5 2.76 机器设备 15 年 5 6.60 运输工具 10 年 5 9.36 其 他 6年 5 14.40 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因、导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，计提固定资产减值准备。提取时按单个固定 资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且 已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用， 但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资 产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。 已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 12、借款费用的核算方法 （1）借款费用是指本公司因借款而发生的利息，折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资 本化，计入该资产的成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计人当期损益。 -25- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （4）借款费用中的每期包括溢价摊销的利息费用按截至当期末的购建固定资产的累计支出加权 平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化 金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 13、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚 未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支 出转入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予 以利息资本化。公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建 工程，计提资产减值准备。 14、无形资产 公司无形资产指专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。无形资产在取得时， 应按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； (二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； (三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两 者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司现有无形资产系土地使用权，按 50 年期限采用直线法平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 当公司某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等情形时，计提无形资产的减值准备： 当某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；某项 无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；其他足以证明某项无形资产已经 丧失了使用价值和转让价值的情形时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销年限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益 期内分期平均摊销。 16、收入的确认原则 (1)销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认收入实现。 -26- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 (2)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产取得的收入按合同或有关协议规定的收费时间及 方法计算确定，上述收入的确认应同时满足： a、 与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠的计量。 (3)提供劳务：公司按照实际已经提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已经提供， 与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠地计量为前提。 17、所得税会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 19、主要会计政策、会计估计变更说明 根据财会（2003）12 号文，财政部修订的《企业会计准则-资产负债表日后事项》的有关规定， 本公司对于资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中分配给投资者的 现金股利，由原作为调整事项确认为应付股利改为在股东权益中列示。此次会计政策变更采用追溯 调整法。本公司对 2002 年度的比较会计报表亦进行了重新表述。由于 2002 年度无分配现金股利预 案，该项会计政策变更仅影响 2002 年期初未分配利润。该项会计政策变更的累积影响数如下列示： 年初未分配利润 2003 年 2002 年 原报列示金额 161,647,698.30 125,494,601.56 会计政策变更之影响 35,176,000.00 重新表述之金额 161,647,698.30 160,670,601.56 该项会计政策的变更对 2003 年和 2002 年度的净利润并无影响。 20、合并会计报表的编制方法 合并会计报表编制方法是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》以及财政部关于合并会 计报表范围请示的复函〔财会二字（1996）2 号〕中的有关规定，对拥有超过 50%以上股权，或虽 然拥有不足 50%以上的股权，但具有实质控制权的被投资单位，均纳入合并范围。所有重大的公司 及子公司内部交易及余额在合并时冲抵。 2003 年 1 月,公司与英国坦萨集团有限公司签订合资协议，共同成立坦萨—凯乐土工合成材料（武 汉）有限公司。合资公司总投资额为人民币 22,000 万元,注册资本人民币 12,000 万元。本公司以自 有资金出资人民币 6,120 万元，占合资公司注册资本 51%。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已投资 1,551.1 万元，报告期将其纳入合并报表。 -27- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 21、会计差错更正 2003 年本公司接受中国证监会武汉证券监管办公室（以下简称武汉证管办）的检查，随后武汉 证管办对本公司下达了限期整改通知书（武证监巡查字[2003]16 号），本公司按整改通知书的要求对 以前年度的跨期收入等进行了调整，累计调整减少期初净资产 483,686.22 元，调整减少 2002 年度净 利润 5,137,465.97 元。 三、主要税项 1、增值税、营业税及其附加税 公司产品增值税销项税率为 17%。城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依 应缴的流转税计征 3%，堤防费依应缴的流转税计征 2%。 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司系中外合资企业，城市建设维护税和教育费附加暂 时免征。 2、所得税 公司所得税税率为 33%。 2、其它税费按国家的有关规定计缴。 四、控股子公司及联营公司 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司概况如下： 控股子公司名称：坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 业务性质：生产型 注册资本：12,000 万元 经营范围：开发、生产及销售，包括单向、双向土工格栅的土工合成材料产品及工程塑料并提 供产品的售后及相关技术服务 本公司投资额：1,551.1 万元 本公司所占权益比例：51% 是否纳入合并会计报表：是（2003 年度新增） 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现 金 4,364,094.99 4,054,372.16 银行存款 343,929,752.57 271,142,510.40 其他货币资金 160,727.96 200,000.00 合 计 348,454,575.52 275,396,882.56 -28- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 2、短期投资 投资项目 2003-12-31 2002-12-31 投入时间 汉宜高速公路通信管道工程 — 7,607,906.00 2001.9.30 武汉奥林匹克花园 — 8,507,675.56 2002.4.16 成都市集约化信息管道项目 — 28,000,000.00 2002 年下半年 合 计 — 44,115,581.56 — 说明：1、汉宜高速公路通信管道工程及成都市集约化信息管道项目按《企业会计制度》的规定 转入长期投资核算。 2、武汉奥林匹克花园 8,507,675.56 元投资本期已收回。该项目 2003 年度取得投资收益 1,444,444.44 元。 3、应收票据 票据性质 2003-12-31 2002-12-31 款项性质 商业承兑汇票 33,636,526.64 2,467,119.20 货款 银行承兑汇票 3,990,000.00 2,671,331.22 货款 合 计 37,626,526.64 5,138,450.42 货款 （1）应收票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 到期日 金 额 2004 年 1 月至 3 月到期 8,541,565.24 2004 年 3 月至 6 月到期 29,084,961.40 合 计 37,626,526.64 （2）截止 2004 年 3 月 22 日，应收票据到期已收回 8,541,565.24 元，尚有 29,084,961.40 元在办 理中。 （3）期末数比期初数增加 632.25%，主要因为报告期内公司对信用好而资金周转确实困难的部 分客户在签订合同时给予了付款时间及付款方式上的优惠。 4、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 186,778,441.07 96.30 9,338,922.05 152,565,441.93 96.16 7,628,272.10 1至2年 5,092,348.48 2.63 509,234.85 4,532,144.89 2.86 453,214.49 2至3年 1,226,095.02 0. 63 367,828.51 916,758.38 0. 58 275,027.51 3 年以上 848,518.11 0. 44 424,259.06 646,371.77 0. 40 323,185.89 合 计 193,945,402.68 100 10,640,244.47 158,660,716.97 100 8,679,699.99 -29- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （1）应收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）2003 年，公司应收账款较同期增长，主要系公司产品政府采购增加及西部市场的开发， 公司对部分客户延长了信用期限所致。2003 年末应收账款净额为 183,305,158.21 元。 （3）应收账款前五家单位情况如下： 前五家款项合计 44,181,056.90 应收账款总额 193,945,402.68 前五家所占比例 22.78% 5、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,611,404.53 94.07 730,570.23 9,337,266.01 96.21 466,863.30 1至2年 553,378.52 3.56 55,337.85 41,730.40 0.43 4,173.04 2至3年 41,323.90 0. 27 12,397.17 — — — 3 年以上 326,274.60 2.10 163,137.30 326,274.60 3.36 163,137.31 合 计 15,532,381.55 100 961,442.55 9,705,271.01 100 634,173.65 （1）其他应收款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）其他应收款前五家单位情况如下： 前五家款项合计 3,098,356.24 其他应收款总额 15,532,381.55 前五家所占比例 19.95% （3）2003 年末其他应收款净额如下： 项目 其他应收款帐面金额 坏账准备 其他应收款净额 2002 年 9,705,271.01 634,173.65 9,071,097.36 2003 年 15,532,381.55 961,442.55 14,570,939.00 6、预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,808,970.26 87.04 2,258,620.70 88.75 1至2年 247,567.64 11.91 247,585.34 9.73 2至3年 21,868.11 1.05 38,593.41 1.52 合 计 2,078,406.01 100 2,544,799.45 100.00 -30- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （1） 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2） 帐龄在 1 年以上的预付账款合计 269,435.75 元，未收回的原因为发票未回。 7、存货 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 87,416,974.35 — 75,555,000.27 — 分期收款发出商品 — — — — 低值易耗品 640,859.76 — 626,307.76 — 在产品 1,057,887.78 — 1,805,846.99 — 库存商品 21,182,102.92 74,602.21 26,136,405.62 74,602.21 委托加工物资 465.30 — 33,904.30 — 合 计 110,298,290.11 74,602.21 104,157,464.94 74,602.21 8、长期股权投资 投资账 股权 核算 本期收 减值 被投资单位名称 面价值 比例 方法 益金额 准备 — 长江证券有限责任公司 22,000,000.00 2% 成本法 200,000.00 成都信息港有限责任公司 32,100,000.00 — 成本法 — — 常德市城区通信网管工程 8,000,000.00 — 成本法 — — 汉宜高速公路通信管道工程 7,607,906.00 — 成本法 — — 合 计 69,707,906.00 — — 200,000.00 — 说明： （1）2002 年，公司与成都信息港有限责任公司签署协议,公司投资参与由成都信息港有限责任公 司承建的成都市集约化信息管道部分建设项目（全程 522 公里 5 孔 HDPE 硅芯管通信管道）.成都信 息港有限责任公司负责提供政府授权使用的资源，优惠政策并负责整个项目的建设管理，截止报告 期末止，公司以现金投资方式提供该项目所需全部管材和施工资金 3,210 万元。管道销售后先收回 投资成本，其余销售利润双方约定按比例分成，成都信息港有限责任公司分成 40%，公司分成 60%。 双方同时约定上述项目所需的全部管道材料必需全部使用公司的产品。该项目 2003 年度无投资收 益。 （2）2002 年 7 月，公司与广东中人管线工程有限公司签署协议，公司投资参与由广东中人管 线工程有限公司承建的常德市城区通信网管工程。公司提供该项目所需的管材和施工所需部分资金 800 万元，并自公司现金投资到达之日起 18 个月内保证公司收回投资。协议同时约定上述项目所需 管材必需购买公司的产品。该项目 2003 年度未收投资收益。 -31- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 （3）2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署 《汉宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 7,607,906.00 元。2002 年因中国网 通与中国电信合并成立新的通信公司，其人员编制、组织结构、人事安排等尚未完全到位，致使电 信营运商购买管线工程工作拖延。目前，该项目工程的有关销售事宜正在洽谈，按合作协议及目前 市场实际情况预测，该工程届时可实现收入 2,700 万元左右。该项目 2003 年度无投资收益。 （4）期末长期投资余额占公司净资产的 7.54%。 （5）长期投资收回不受重大限制。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 2002-12-31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003-12-31 房屋及建筑物 85,547,581.21 12,638,121.52 124,850.00 98,060,852.73 机器设备 243,585,096.89 100,718,203.51 740,800.00 343,562,500.40 运输工具 2,754,213.00 800,355.00 — 3,554,568.00 其 他 1,899,663.18 454,528.00 — 2,354,191.18 合 计 333,786,554.28 114,611,208.03 865,650.00 447,532,112.31 (2) 累计折旧 项 目 2002-12-31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003-12-31 房屋及建筑物 11,322,533.83 2,362,892.75 — 13,685,426.58 机器设备 64,918,678.71 14,734,132.28 195,571.20 79,457,239.79 运输工具 1,256,478.35 223,216.80 — 1,479,695.15 其 他 882,153.41 304,950.37 — 1,187,103.78 合 计 78,379,844.30 17,625,192.20 195,571.20 95,809,465.30 （3）固定资产本期增加 34%，主要因为大口径技改工程和硅芯管二期工程完工交付使用所致。 10、工程物资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 款项性质 工程物资 25,090,898.37 15,769,538.22 预付工程设备款 工程物资主要系预付工程设备款，其中预付前五家单位情况如下： 前五家款项合计 15,947,736.62 工程物资总额 25,090,898.37 前五家所占比例 63.56% 工程物资期末数比期初数增长 59%，主要因为通信光缆工程设备预付款增加。 -32- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 11、在建工程 本期转入 其它 减值 工程名称 2002-12-31 本期增加 2003-12-31 资金来源 固定资产额 减少额 准备 大口径技改工程 4,391,625.42 87,740,606.03 —- — 83,348,980.61 — 募集资金 超五类电缆工程 4,213,607.00 — — — 4,213,607.00 — 自筹资金 硅芯管二期工程 5,682,844.28 25,853,902.00 — — 20,171,057.72 — 募集资金 通信光缆工程 6,408,263.98 22,266,193.88 — — 28,674,457.86 — 募集资金 格栅工程 — 2,868,901.64 — 2,868,901.64 — 自筹资金 合 计 35,209,565.22 113,594,508.03 — — 114,141,909.31 35,756,966.50 — （1）在建工程中无利息资本化金额。 （2）在建工程期末余额比期初下降 69%，主要因为大口径技改工程和硅芯管二期工程完工交付 使用所致。 12、无形资产 2002-12-31 本期 2003-12-31 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 剩余摊销年限 余额 转出 余额 土地使用权* 3,750,000.00 3,012,500.00 — — 75,000.00 812,500.00 2,937,500.00 39 年 2 个月 土地使用权** 7,000,000.00 6,020,000.00 — — 140,000.00 1,120,000.00 5,880,000.00 42 年 土地使用权** 3,519,928.00 _ 3,519,928.00 40,390.85 40,390.85 3,479,537.15 49 年 5 个月 合 计 14,269,928.00 9,032,500.00 3,519,928.00 — 255,390.85 1,972,890.85 12,297,037.15 — （1）*取得方式为作价入股； **取得方式为出让。 （2）无形资产期末比期初增长 36%，主要因为合资公司土地使用权转入。 13、短期借款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 担保、抵押借款 — — 信用借款 55,000,000.00 45,000,000.00 合 计 55,000,000.00 45,000,000.00 短期借款明细如下： 贷款银行 借款期限 月利率 金 额 备注 建行公安县支行 2003.4.28-2004.4.28 4.425‰ 10,000,000.00 信用 建行公安县支行 2003.6.12-2004.6.12 4.425‰ 10,000,000.00 信用 建行公安县支行 2003.12.2-2004.12.2 4.425‰ 5,000,000.00 信用 光大银行武汉江汉支行 2003.4.25-2004.4.25 4.425‰ 10,000,000.00 信用 华夏银行硚口支行 2003.9.25-2004.9.25 4.425‰ 20,000,000.00 信用 合 计 — — 55,000,000.00 — -33- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 14、应付票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑票据 — — 商业承兑票据 167,702,379.26 56,898,927.20 合 计 167,702,379.26 56,898,927.20 票据性质 到 期 日 金 额 款项性质 银行承兑商业票据 1 至 3 月到期 92,403,318.99 购货款 银行承兑商业票据 3 至 6 月到期 75,299,060.27 购货款 合 计 — 167,702,379.26 购货款 （1）应付票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。截止 2004 年 3 月 22 日,公司已承付到期票据 92,403,318.99 元。 （2）应付票据期末比期初增长 194.74%，主要因为报告期末，公司针对原材料供应紧张的市场 行情签订了部分原材料供应合同。 15、应付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 23,607,823.09 99.14 14,862,491.93 93.00 1至2年 62,605.59 0.26 766,202.62 5.00 2至3年 77,793.01 0.32 4,296.00 0.01 3 年以上 64,160.00 0.28 341,004.03 1.99 合 计 23,812,381.69 100.00 15,973,994.58 100.00 （1）应付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）前五家采购客户情况（单位人民币千元） 项 目 2003 年度 2002 年度 前五家采购金额 257,082 120,684 采购总金额 360,300 288,162 前五家比例 71.35% 41.90% （3）3 年以上应付款 64,160.00 元因对方未催收。 （4）应付帐款期末比期初增长 49%，主要因为报告期内，公司采用材料招标方式延长了部分货 款支付期限及合资公司应付款项转入。 -34- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 16、预收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 2,632,465.53 97.07 13,270,178.89 99.40 1至2年 900.00 0.03 1,669.39 0.01 2至3年 1,669.39 0.06 78,408.00 0.59 3 年以上 77,040.00 2.84 — — 合 计 2,712,074.92 100 13,350,256.28 100.00 （1）预收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）预收账款中超过 1 年的款项为 79,609.39 元，因结算不及时暂未结清。 （3）预收账款期末比期初下降 79.69%，主要因为客户单位采用应收票据方式支付部分货款。 17、应付工资及应付福利费 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应付工资 3,859,017.30 5,949,634.70 应付福利费 1,646,598.85 692,889.30 根据公司 2000 年度第二次临时股东大会审议通过的公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办 法，2003 年度公司提取高管人员激励奖金 4,027,138.00 元，2002 年度提取高管人员激励奖金 2,353,929.00 元，目前该项激励奖金尚未全部支付。 18、应付股利 股东单位 2003-12-31 2002-12-31 备注 湖北长信投资有限公司 — 600,000.00 — 19、应交税金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 增值税 4,273,077.28 4,597,336.83 企业所得税 -11,930,878.08 -10,099,090.50 城市维护建设税 -1,318,805.27 -801,755.88 个人所得税 49,634.68 — 其它 256.13 — 合 计 -8,926,715.26 -6,303,509.55 -35- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 20、其他应交款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 -995,283.13 -915,053.52 堤防费 -413,522.12 -346,702.36 地方教育发展费 68,615.56 — 合 计 -1,340,189.69 -1,261,755.88 公司教育费附加按应缴纳的流转税计征 3%；堤防费按应缴纳的流转税计征 2%；教育发展费按 营业收入计征 1‰。 21、其他应付款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 6,916,211.82 85.11 6,155,129.63 83.42 1至2年 291,397.95 3.59 822,036.70 11.14 2至3年 25,670.00 0.32 352,662.00 4.78 3 年以上 893,219.21 10.98 48,534.26 0.66 合 计 8,126,498.98 100.00 7,378,362.59 100.00 （1） 其他应付款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2） 其他应付款中超过 3 年的款项为 893,219.21 元，因结算手续不健全尚未结清。 22、预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 水 电 费 503,610.86 406,309.00 利息费用 — 38,262.50 合 计 503,610.86 444,571.50 23、股本 （单位：万股） 本次变动增减(+,-) 项 目 2002-12-31 发行 配 送 2003-12-31 其他 小计 新股 股 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 9,070.40 9,070.40 其中： 国家持有股份 1,500.00 1,500.00 -36- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 境内法人持有股份 7,570.40 7,570.40 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 600.00 600.00 3、内部职工股 2,417.60 -2,417.60 -2,417.60 0.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12,088.00 -2,417.60 -2,417.60 9,670.40 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 5,500.00 +2,417.60 +2,417.60 7,917.60 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,500.00 +2,417.60 +2,417.60 7,917.60 三、股份总数 17,588.00 17,588.00 公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2003 年 4 月 2 日与中国建设银行公安县支行签定 了股权质押协议，将其所持有本公司法人股 1,200 万股质押给中国建设银行公安县支行，用于向中 国建设银行公安县支行贷款，补充该公司流动资金，质押期限为 2003 年 4 月 2 日至 2004 年 4 月 2 日。于 2003 年 5 月 17 日与华夏银行武汉分行签订了质押协议，将其所持有本公司法人股 800 万股 质押给华夏银行武汉分行贷款，质押期限为 2003 年 5 月 19 日至 2004 年 5 月 19 日。此次质押股份 占其所持本公司股份的 29.5%，占公司总股本的 11.4%。 24、资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 478,810,681.47 — — 478,810,681.47 其他资本公积 30.11 — — 30.11 股权投资差额 — 3,718.70 — 3,718.70 合 计 478,810,711.58 3,718.70 — 478,814,430.28 25、盈余公积 法定盈余公积 2003 年度 2002 年度 期初余额 34,757,581.40 29,937,168.51 本期增加数 4,275,506.01 4,820,412.89 本期减少数 — — 期末余额 39,033,087.41 34,757,581.40 -37- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 法定公益金 2003 年度 2002 年度 期初余额 17,378,790.71 14,968,584.26 本期增加数 2,137,753.01 2,410,206.45 本期减少数 — — 期末余额 19,516,543.72 17,378,790.71 任意盈余公积 2003 年度 2002 年度 期初余额 13,032,743.98 8,212,331.09 本期增加数 4,275,506.01 4,820,412.89 本期减少数 — — 期末余额 17,308,249.99 13,032,743.98 26、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 期初余额 161,647,698.30 160,670,601.56 加：本年净利润 42,755,060.13 48,204,128.97 减：提取法定公积金 4,275,506.01 4,820,412.89 提取法定公益金 2,137,753.01 2,410,206.45 分配普通股股利 — 35,176,000.00 提取任意盈余公积 4,275,506.01 4,820,412.89 期末余额 193,713,993.40 161,647,698.30 27、主营业务收入 2003、2002 年度主营业务收入按产品品种大类划分如下： 产品品种 2003 年度 2002 年度 塑料管材 67,042,121.61 33,502,342.44 塑料异型材 160,038,923.72 144,921,915.03 土工合成材料 50,234,084.11 50,585,429.08 网络信息护套材料 139,941,239.58 122,190,334.96 其 它 3,019,750.58 — 合 计 420,276,119.60 351,200,021.51 -38- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 2003、 2002 年度主营业务收入按产品所应用的行业划分如下： 产品所服务行业 2003 年度 2002 年度 邮电通讯行业 174,726,403.58 137,842,017.15 农田水利行业 52,286,766.37 52,640,291.56 化工建筑行业 190,243,199.07 160,717,712.80 其 它 3,019,750.58 — 合 计 420,276,119.60 351,200,021.51 主营业务收入分部资料 (单位：人民币千元) 项 目 2003 年度 2002 年度 广东省 49,039 14,769 四川省 54,370 99,522 湖北省 53,450 129,632 福建省 13,816 17,096 河南省 6,517 9,735 广西省 21,445 9,580 湖南省 33,742 33,495 贵州省 40,617 6,746 其他省份 147,280 30,625 国内市场小计 420,276 351,200 前五家客户销售情况 (单位：人民币千元) 项 目 2003 年度 2002 年度 前五家客户销售金额 82,631 147,871 销售总额 420,276 351,200 前五家销售占比例 19.66% 42.10% 报告期内公司加大了西部开发的力度，使收入较上年度大幅度增长。 -39- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 28、主营业务成本 2003、2002 年度主营业务成本按产品品种大类划分如下： 产品品种 2003 年度 2002 年度 塑料管材 51,172,945.76 26,088,739.23 塑料异型材 135,028,103.17 125,929,704.60 土工合成材料 33,810,567.87 35,456,747.48 网络信息护套材料 100,853,426.21 81,454,004.96 其 它 2,778,838.71 — 合 计 323,643,881.72 268,929,196.27 2003、 2002 年度主营业务成本按产品所应用的行业划分如下： 产品所服务行业 2003 年度 2002 年度 邮电通讯行业 122,912,496.83 91,211,376.43 农田水利行业 35,448,930.75 36,786,631.45 化工建筑行业 162,503,615.43 140,931,188.39 其 它 2,778,838.71 — 合 计 323,643,881.72 268,929,196.27 29、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城市建设维护税 1,082,950.61 985,921.50 教育费附加 649,770.39 591,552.90 合 计 1,732,721.00 1,577,474.40 城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依应缴的流转税计征 3%。 30、营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 金 额 24,600,746.91 12,350,224.37 报告期营业费用比上期增长 97.69%，主要因为运输费用和业务费用的增长。 31、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 2,679,102.30 2,704,375.25 减：利息收入 5,020,954.84 5,104,775.14 银行手续费用 203,037.53 175,093.47 合 计 -2,138,815.01 -2,225,306.42 -40- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 32、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 200,000.00 2,000,000.00 债权投资收益 — — 委托理财收益 — — 其他投资收益 3,256,183.33 165,249.00 合 计 3,456,183.33 2,165,249.00 （1） 股权投资收益:公司共持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 22,000,000 万元，2003 年度共收到其分配的税后现金股利 200,000.00 元。 （2） 其他投资收益明细如下： 投资收益明细 投 资 金 额 国库券收益 27.89 荆州市中小企业信用担保有限公司 1,235,600.00 海通证券股份有限公司 576,111.00 湖北人信房地产有限公司 1,444,444.44 合 计 3,256,183.33 33、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政补贴款 5,120,000.00 8,800,000.00 合 计 5,120,000.00 8,800,000.00 2003 年度公司取得挖潜改造财政补贴收入 5,000,000.00 元。 34、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 77,339.50 62,752.00 赔款收入 1,442,032.69 67,793.29 处理固定资产收益 — 12,937.32 其 他 348,956.98 466,454.08 合 计 1,868,329.17 609,936.69 2003 年度营业外收入比上年增长 206.31%，主要因为收供应商违约赔偿金增加所致。 -41- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 35、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理损失 660,546.12 — 其他支出 19,813.90 132,435.33 合 计 680,360.02 132,435.33 2003 年营业外支出比上年增长 413.73%，主要因为清理一批报废固定资产所致。 36、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 金 额 22,168,212.42 19,278,223.74 37、收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度公司收到的其他与经营活动有关的现金 1,828,813.54 元。主要系收供应商违约赔偿金 增加的部分。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度公司收到的其他与经营活动有关的现金 25,909,680.33 元。主要系管理费用、营业费 用和制造费用中当期用现金支付的运输费、业务费、差旅费等。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 186,531,367.07 96.30 9,326,568.35 152,565,441.93 96.16 7,628,272.10 1至2年 5,092,348.48 2.63 509,234.85 4,532,144.89 2.86 453,214.49 2至3年 1,226,095.02 0. 63 367,828.51 916,758.38 0. 58 275,027.51 3 年以上 848,518.11 0. 44 424,259.06 646,371.77 0. 41 323,185.89 合 计 193,698,328.68 100 10,627,890.77 158,660,716.97 100 8,679,699.99 2、其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,331,191.53 93.96 716,559.58 9,337,266.01 96.21 466,863.30 1至2年 553,378.52 3.63 55,337.85 41,730.40 0.43 4,173.04 2至3年 41,323.90 0. 27 12,397.17 — — — 3 年以上 326,274.60 2.14 163,137.30 326,274.60 3.36 163,137.31 合 计 15,252,168.55 100 947,431.90 9,705,271.01 100 634,173.65 -42- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 3、长期股权投资 投资账 股权 核算 实收收 减值 被投资单位名称 面价值 比例 方法 益金额 准备 长江证券有限责任公司 22,000,000.00 2% 成本法 200,000.00 — 坦萨-凯乐土工合成材料武汉有限公司 15,491,521.13 51% 权益法 — — 成都信息港有限责任公司 32,100,000.00 — 成本法 — — 常德市城区通信网管工程 8,000,000.00 — 成本法 — — 汉宜高速公路通信管道工程 7,607,906.00 — 成本法 — — 合 计 85,199,427.13 — — 200,000.00 — 4、主营业务收入 2003、2002 年度主营业务收入按产品品种大类划分如下： 产品品种 2003 年度 2002 年度 塑料管材 67,042,121.61 33,502,342.44 塑料异型材 160,038,923.72 144,921,915.03 土工合成材料 50,234,084.11 50,585,429.08 网络信息护套材料 139,941,239.58 122,190,334.96 合 计 417,256,369.02 351,200,021.51 5、主营业务成本 2003、2002 年度主营业务成本按产品品种大类划分如下： 产品品种 2003 年度 2002 年度 塑料管材 51,172,945.76 26,088,739.23 塑料异型材 135,028,103.17 125,929,704.60 土工合成材料 33,810,567.87 35,456,747.48 网络信息护套材料 100,853,426.21 81,454,004.96 合 计 320,865,043.01 268,929,196.27 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方(单位：人民币万元) 公司名称 注册地址 注册资本 与公司关系 经济性质 荆州市科达商贸投资有限公司 公安县斗湖堤镇 3,101 控股股东 股份经济 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 武汉经济技术开发区 12,000 控股子公司 中外合资 -43- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元) 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 荆州市科达商贸投资有限公司 3,101 — — 3,101 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 — 12,000 — 12,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 本年 期初数 本年增加数 期末数 公司名称 减少数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 荆州市科达商贸投资有限公司 6,770.40 38.49 — — — — 6,770.40 38.49 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 — — 1,551.10 51 — — 1,551.10 51 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 公安县国资局 公司股东 8.53 — 5、关联方交易 2003 年度无关联方交易发生。 八、或有事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无因已贴现商业承兑汇票形成的或有负债、未决诉讼 或仲裁形成的或有负债、为其他单位提供债务担保形成的或有负债、及其他或有负债。无应予披露 而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。公司无因 对外提供担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证等项目计提的预计负债。无可能给公 司带来经济利益的或有资产。 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及行政处罚的事项。本公司也没有可以预见 的重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事项。 九、承诺事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及 有关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行的租赁合同及其他 重大财务承诺事项。不存在对外债务担保等承诺事项，无需要说明的具有重大财务影响的其他重大 承诺事项。 -44- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 十、资产负债表日后事项 根据董事会决议 2003 年度暂不分配，也不进行公积金转增股本。预计在 2004 年实现分配及公 积金转增方案一次。拟定方案时间届时再定。 十一、补充资料 1、会计数据和业务数据摘要 栏 目 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 420,276,119.60 351,200,021.51 总资产（元） 1,186,163,246.70 1,020,230,896.69 股东权益（元） 924,266,304.80 881,507,525.97 每股净资产（元/股） 5.26 5.01 调整后的每股净资产 5.25 5.01 经营活动产生的现金流量净额 83,688,516.33 -65,570,406.44 投资活动产生的现金流量净额 -27,121,324.35 -81,311,942.08 筹资活动产生的现金流量净额 16,483,209.42 -12,775,600.11 每股经营活动产生的现金流量净额 0.48 -0.37 净利润 42,755,060.13 48,204,128.97 非经常性损益扣除项目 6,211,460.33 9,587,148.62 扣除非经常性损益后的净利润 36,543,599.80 38,616,980.35 2、净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和 每股收益的计算及披露》计算的净资产收益率如下： 净资产收益率% 净资产收益率% 报告期利润 2003 年度 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.27 10.51 9.15 9.13 营业利润 5.97 6.11 6.36 6.34 净利润 4.63 4.73 5.47 5.45 扣除非经常性损益后净利润 3.95 4.05 4.38 4.37 -45- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和 每股收益的计算及披露》计算的每股收益如下： 每股收益 每股收益 报告期利润 2003 年度 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.54 0.54 0.46 0.46 营业利润 0.31 0.31 0.32 0.32 净利润 0.24 0.24 0.27 0.27 扣除非经常性损益后净利润 0.21 0.21 0.22 0.22 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损 益》，非经常性损益项目扣除明细如下： 扣除非经常性损益项目： 2003 年度 2002 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其它长 -660,546.12 期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 5,120,000.00 8,800,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 942,311.72 短期投资收益 2,020,555.44 委托投资收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 1,848,515.27 477,501.36 其它各项营业外收入、支出 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其它 697,347.33 非经常性损益项目合计 9,270,836.31 9,974,848.69 减:非经常性损益项目所得税影响金额 3,059,375.98 387,700.07 非经常性损益扣除项目合计 6,211,460.33 9,587,148.62 -46- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 3、资产减值准备明细表（合并） 本年减少 项 目 年初余额 本年增加 因资产价值 年末余额 其它原因转出数 合 计 回升转回数 一、坏帐准备合计 9,313,873.64 2,562,827.08 275,013.70 275,013.70 11,601,687.02 其中：应收账款 8,679,699.99 2,235,558.18 275,013.70 275,013.70 10,640,244.47 其他应收款 634,173.65 327,268.90 961,442.55 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 74,602.21- - 74,602.21 其中：库存商品 74,602.21 74,602.21 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,740,021.66 - 4,740,021.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合 计 14,128,497.51 2,562,827.08 275,013.70 275,013.70 16,416,310.89 4、资产减值准备明细表（母公司） 本年减少 项 目 年初余额 本年增加 年末余额 因资产价值 其它原因转出数 合 计 回升转回数 一、坏帐准备合计 9,313,873.64 2,536,462.73 275,013.70 275,013.70 11,575,322.67 其中：应收账款 8,679,699.99 2,223,204.48 275,013.70 275,013.70 10,627,890.77 其他应收款 634,173.65 313,258.25 947,431.90 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 74,602.21- - 74,602.21- 其中：库存商品 74,602.21 74,602.21 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,740,021.66 - 4,740,021.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合 计 14,128,497.51 2,536,462.73 275,013.70 275,013.70 16,389,946.54 -47- KAILE SCIENCE AND TECHNOLOGY·凯乐科技 十一、重要事项 （一） 载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 （二） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （四） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （五） 公司章程。 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年三月二十五日 -48-