石化油服(600871)仪征化纤2003年年度报告

中国石化仪征化纤股份有限公司 （在中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 二零零三年年度报告 重要提示：中国石化仪征化纤股份有限公司董事会(“董事会”)及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 本公司董事长傅兴堂先生、董事总经理徐正宁先生、总会计师周新华女士及财务部主 任尹家栋先生保证本年度报告中的财务报告真实完整。 1 目 录 一、公司基本情况简介 [3] 二、财务摘要 [5] 三、董事长报告书 [9] 四、业务回顾与展望 [11] 五、管理层讨论与分析 [16] 六、董事会报告 [22] 七、监事会报告 [40] 八、公司治理结构 [42] 九、股东大会简介 [43] 十、重要事项 [44] 十一、财务报告 按中国会计准则及制度编制 [49] 按国际财务报告准则编制 [94] 子公司 [134] 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的 本集团及本公司的财务报表之间重大差异 [135] 十二、公司的其他有关资料 [137] 十三、备查文件目录 [139] 2 一、公司基本情况简介 中国石化仪征化纤股份有限公司(“本公司”)及其子公司(“本集团”)是中华 人民共和国(“中国”)最大的现代化化纤和化纤原料生产基地，以二零零三年底 聚酯聚合装置产能计，本集团是世界第四大聚酯生产商，本公司一地聚酯聚合产 能居世界首位（资料来源：二零零三年 PCI 杂志）。 本公司位于江苏省仪征市，是原仪征化纤工业联合公司（现仪化集团公司-“仪 化”）改组后，以其全部聚酯生产单位和辅助生产单位注入，于一九九三年十二 月三十一日注册登记成立的。本公司于一九九四年三月、一九九五年一月和一九 九五年四月分别发行 10 亿 H 股、2 亿 A 股和 4 亿新 H 股。本公司的 H 股和新 H 股分别于一九九四年三月二十九日和一九九五年四月二十六日在香港联合交易 所有限公司（“香港联交所”）挂牌上市并开始交易。本公司的 A 股于一九九五 年四月十一日在上海证券交易所（“上交所”） 挂牌上市并开始交易。本公司 现控股股东为中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）。 本公司主要从事生产及销售聚酯切片和涤纶纤维业务，并配套生产聚酯主要原料 精对苯二甲酸（“PTA”） ，经营范围包括化纤及化工产品的生产及销售，原辅材料 与纺织机械的生产，纺织技术开发，自产产品运输及技术服务。 本公司是国家“六五”至“十五”计划期间重点建设项目，生产装置分别从德国、 日本、意大利和法国等国家引进，通过不断的技术改造，工艺技术达到业内先进 水平。本公司产品质量管理体系通过 ISO9001 国际标准认证，产品质量在业内处 于领先地位。ISO14001 环境管理体系通过国际认证。截至二零零三年底，本集 团具备了 131 万吨/年聚酯聚合能力、18.8 万吨/年瓶级切片固相缩聚（“SSP”） 能力、78.1 万吨/年涤纶纤维抽丝能力、10.5 万吨/年涤纶长丝加弹能力、85.5 万吨/年 PTA 氧化精制能力，以及相应的公用工程配套能力，规模效益显著。 1. 公司法定名称 ： 中国石化仪征化纤股份有限公司 公司英文名称 ： Sinopec Yizheng Chemical Fibre Company Limited 公司简称 ： 仪征化纤 英文缩写 ： YCF 2. 法定代表人 ： 傅兴堂先生 3. 注册和办公地址： 中国江苏省仪征市 邮政编码 ： 211900 电话 ： 86-514-3232235 传真 ： 86-514-3233880 互联网网址 ： http://www.ycfc.com 电子信箱 ： cso@ycfc.com 4. 董事会秘书 ： 吴朝阳先生 3 董事会助理秘书： 石敏小姐 联系地址 ： 中国江苏省仪征市 中国石化仪征化纤股份有限公司 董事会秘书室 电话 ： 86-514-3231888 传真 ： 86-514-3235880 电子信箱 ： cso@ycfc.com 5.信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《香港经济日报》、 《南华早报》 登载年度报告的中国证券监督管理委员会（“中国证监会”） 指定国际互联网网址 ： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点 ： 中国石化仪征化纤股份有限公司 董事会秘书室 6. 股票上市地点、股票简称和股票代码： H 股上市地点 ： 联交所 股票简称 ： 仪征化纤 股票代码 ： 1033 A 股上市地点 ： 上交所 股票简称 ： 仪征化纤 股票代码 ： 600871 4 二、财务摘要 1、按中国会计准则及制度编制的主要财务数据和指标 1.1 本集团截至二零零三年十二月三十一日止年度实现利润情况（节录自按中国 会计准则及制度编制之会计报表） 以人民币千元为单位 主营业务利润 1,020,927 其它业务收入 9,775 营业利润 341,642 投资净收益 5,658 营业外收支净支出额 56,169 利润总额 291,131 扣除非经常性损失的净利润 257,071 * 非经常性损失（除税后） 16,867 净利润 240,204 经营活动产生的现金流量净额 1,332,824 现金及现金等价物净增加 72,957 * 非经常性损失为： 以人民币千元为单位 营业外收入 6,539 营业外支出 (62,708) 处理固定资产净收益 472 存货准备冲回 35,854 所得税影响 2,976 合计 (16,867) 1.2 主要财务数据和指标(节录自按中国会计准则及制度编制之会计报表) 截至十二月三十一日止年度或于十二月三十一日 二零零三年 二零零二年 本年比 二零零一年 人民币千元 人民币千元 上年增/ 人民币千元 调整后 调整前 （减）% 主营业务收入 10,343,641 8,009,669 8,009,669 29 7,808,658 净利润 240,204 139,833 139,833 72 170,789 总资产 12,078,960 12,179,002 12,179,002 (1) 11,201,494 股东权益 （不含少数股东权益） 9,125,832 8,941,701* 8,881,701 2 8,801,868 每股收益 人民币 0.060 人民币 0.035 人民币 0.035 72 人民币 0.043 * 净资产收益率 2.63% 1.56% 1.57% 69 1.94% 扣除非经常性损益的净利润为基 2.85% 1.59%* 1.59% 79 2.80% 础计算的加权平均净资产收益率 每股净资产 人民币 2.281 人民币 2.235* 人民币 2.220 2 人民币 2.200 * 调整后的每股净资产 人民币 2.279 人民币 2.234 人民币 2.220 2 人民币 2.198 *由于资产负债表日后制定的现金股利的会计政策出现变更，该等数字已作出调 5 整。详情见按中国会计准则及制度编制之会计报表注释 2。 1.3 按中国会计准则及制度编制的利润表附表： 净资产收益率 % 每股收益(人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.19 11.30 0.255 0.255 营业利润 3.74 3.78 0.085 0.085 净利润 2.63 2.66 0.060 0.060 扣除非经常性损失 2.82 2.85 0.064 0.064 的净利润 1.4 报告期内股东权益变动情况（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报 表） 项目 股本 资本公积① 盈余公积② 法定公益金③ 未分配利润 ④ 股东权益合计 人民币千 人民币千 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 元 元 年初数 4,000,000 3,078,825 1,360,813 301,153 502,063⑤ 8,941,701⑤ 本期增加 - 3,927 48,623 23,974 240,204 292,754 本期减少 - - - - 108,623 108,623 年末数 4,000,000 3,082,752 1,409,436 325,127 633,644 9,125,832 ① 报告期内资本公积之变动为利用最终控股股东返还的安保基金补贴购置的固 定资产。 ② 报告期内盈余公积之变动是因为从利润表拨入人民币 48,623 千元所致。 ③ 法定公益金已包含在盈余公积内。 ④ 报告期内未分配利润变动，是因为本集团实现净利润人民币 240,204 千元，由 利润表拨入盈余公积人民币 48,623 千元，以及派发二零零二年末期现金股利人 民币 60,000 千元。 ⑤ 由于资产负债表日后批准的现金股利的会计政策出现变更，该等数字已作出调 整。详情见按中国会计准则及制度编制之会计报表注释 2。 1.5 合并资产减值准备明细表（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报表） 于二零零三年 于二零零三年 一月一日 本年增加数 本年减少数 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1. 呆坏帐准备合计 34,454 11,712 3,689 42,477 其中:应收账款 10,832 5,147 742 15,237 其它应收款 23,622 4,149 531 27,240 2. 存货跌价准备合计 47,186 19,440 35,854 30,772 其中:原材料 8,800 - 8,800 - 产成品 8,643 19,440 18,961 9,122 零配件及消耗品 29,743 - 8,093 21,650 3. 长 期 投 资 减值 准 备 274,210 8,947 - 283,157 6 合计 其中:长期股权投资* 274,210 8,947 - 283,157 * 根据中国证监会要求及一九九九年开始实施的企业会计准则 —— 投资的 精神，对本公司以往年度长期股权投资进行了相应的重分类。 1.6 财务报表项目变动情况表（节录自按中国会计准则及制度编制之会计报告） 项目 于二零零三年 于二零零二年 增／ 变化主要原因 十二月三十一日 十二月三十一日 （减） 人民币千元 人民币千元 % 应收账款 123,861 93,428 33 年底销售量增大 预付账款 74,624 50,712 47 年末对外结算预付款增加 在建工程 270,480 1,021,353 (74) 45 万吨/年 PTA 项目完工转固 工程物资 24,483 614,652 (96) 45 万吨/年 PTA 项目完工转固 无形资产 303,127 41,194 636 45 万吨/年 PTA 项目完工专利使用权转入 长期待摊费用 304 3,361 (91) 年内长期待摊费用摊销 从中国石化扬子石油化工股份有限公司 应付票据 420,239 683,528 (39) (“扬子”)采购原料减少 预收账款 231,428 153,184 51 预收货款增加 应交税金 224,652 142,246 58 营业额增加致应交增值税增加 其它应交款 19,969 10,697 87 教育费附加随应交增值税增加 预提费用 1,631 866 88 年底利息费用预提增加 项目 二零零三年 二零零二年 增／ 变化主要原因 人民币千元 人民币千元 （减） % 营业利润 341,642 147,604 营业税金及附加 46,485 32,389 44 营业额增加 其他业务收入/(亏损) 吊装、水销售收入增加及技术开发基金收 9,775 (1,657) 690 入 利润总额 291,131 151,465 92 营业额及销售毛利率增加 财务费用 71,860 34,360 109 45 万吨/年 PTA 项目完工资本化利息减少 所得税 45,312 6,364 612 利润增加及上年有国产设备税收抵免优惠 营业外支出 62,708 9,300 574 年末发生减员费用 2、节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 截至十二月三十一日止年度或于十二月三十一日 二零零三年 二零零二年 二零零一年 二零零零年 一九九九年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 10,343,641 8,009,669 7,808,658 9,014,472 7,075,579 除税前正常业务利润 313,398 156,745 985,493 921,454 213,375 所得税费用 48,652 7,156 40,087 139,391 129,211 少数股东权益 5,615 5,268 2,499 5,874 15,176 7 股东应占利润 259,131 144,321 170,789 840,228 777,067 总资产 11,921,981 12,003,096 11,021,100 11,368,442 11,509,922 总负债 2,899,673 3,179,823 2,265,706 2,233,757 2,775,946 股东权益 （不含少数股东权益） 8,968,853 8,765,795 8,701,474 9,078,433 8,678,205 少数股东权益 53,455 57,478 53,920 56,252 55,771 基本每股溢利 人民币 0.065 人民币 0.036 人民币 0.043 人民币 0.210 人民币 0.194 每股净资产 人民币 2.242 人民币 2.191 人民币 2.175 人民币 2.270 人民币 2.170 股东权益比例 75.23% 73.03% 78.95% 79.86% 75.40% 净资产收益率 2.89% 1.65% 1.96% 9.26% 8.95% 3. 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的净 利润之间的差异： 单位：人民币千元 中国会计准则及制度 国际财务报告准则 本集团 本公司 本集团 本公司 净利润 240,204 237,541 259,131 256,468 差异说明 见本年报“按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司的财务报告之 间重大差异”章节。 8 三、董事长报告书 本报告所述财务数据（如适用）均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 致列位股东： 本人谨此呈上本集团截至二零零三年十二月三十一日止经审核年度业绩，合并营 业额为人民币 10,343,641 千元（二零零二年：人民币 8,009,669 千元），增长了 29.1%；合并股东应占利润为人民币 259,131 千元（二零零二年:人民币 144,321 千元），基本每股盈利为人民币 0.065 元（二零零二年：人民币 0.036 元），分别 上升了 79.6%。 董事会建议派发截至二零零三年十二月三十一日止年度末期现金股利每股人民 币 0.025 元。截至二零零三年十二月三十一日止年度本公司建议派发的现金股利 总额为每股人民币 0.025 元（二零零二年派发现金股利为每股人民币 0.015 元）。 二零零三年，中国经济继续保持高速增长，全年国内生产总值（GDP）增幅达到 9.1％。中国纺织服装业进一步发挥比较优势，全年出口达到 804.8 亿美元，同 比上年增长 27.7％。上半年，受伊拉克战争和“非典”疫情影响，境内外聚酯 产品和主要原料价格大幅涨跌，给聚酯业生产经营带来巨大困难。六月份以后， 受 PTA、乙二醇（“MEG”）、对二甲苯（“PX”）等聚酯主要原料价格强势支撑和下 游纺织业进入旺季及纺织品需求恢复拉动，聚酯产品价格稳步走高。十月份以后， 受棉花价格大幅上涨影响，涤纶产品尤其是涤纶短纤维的价格亦大幅上扬，本集 团经营环境显著改善。 二零零三年，本集团认真实施“低成本、高附加值”战略，抓住机遇，发挥产能， 扩大经营，挖潜增效，合并营业额首次突破人民币 100 亿元，达到 103.4 亿元。 本集团结构调整项目按计划如期实现，45 万吨／年 PTA、9 万吨／年短纤、450 吨／天聚酯专用料（试生产)和 5K 中空改造项目相继建成投产，并迅速达到设计 要求，充分发挥投资效益。企业资源管理计划（“ERP”）系统从七月份起实现单 轨稳定运行，实现物流、资金流和信息流三流合一，提高了管理效率。本公司 ISO14001 环境管理体系顺利通过国际认证，荣获全国质量管理奖提名奖和全国 质量管理先进企业称号；继续推进减员工作，年内通过协议解除劳动合同方式减 少 912 名员工。 二零零三年，公司制定内部控制制度，从二零零四年初开始试行。二零零三年十 月份，公司接受了中国证监会江苏监管局（“江苏证监局”）对公司的巡回检查。 本公司将以这次检查为契机，进一步完善公司治理、信息披露和财务管理，维护 公司和全体股东的利益。 展望二零零四年，本集团面临着较为有利的经营环境。世界经济复苏步伐加快， 国际贸易进一步增长。全球石化业继续处于景气周期的上升通道。中国经济仍将 保持 7%以上的增长，石化和化纤产品继续保持旺盛消费需求。国家继续加强宏 观调控，引导聚酯行业健康发展。聚酯业推进技术进步、结构调整和产业升级， 9 差别化、专用料和非纤聚酯产品发展空间很大，发展前景看好。随着境内聚酯业 的快速发展，PX、MEG 和 PTA 等聚酯原料短缺矛盾日益突出，进口量有增无减， 将成为聚酯生产经营和发展的重要瓶颈。棉花等纺织原料价格上涨、国内纺织品 出口退税率调降和国际间贸易争端及保护加剧等因素将给下游纺织业发展增添 不确定性影响，并进而可能影响聚酯产品需求和价格。 预计二零零四年，受需求拉动和原料成本上升推动的双重影响，聚酯产品价格总 体看好，将有利于公司增加盈利。同时，受原油价格高位盘整和资源偏紧影响， 聚酯主要原料 PTA、MEG 及 PX 的价格会走高，将增加本集团生产经营的压力。 二零零四年，本集团近年来深化改革、结构调整的效果将进一步显现，去年投产 的 45 万吨/年 PTA 等四个项目将充分发挥效益贡献；同时持续数年的减员分流， 也将进一步降低人工成本，提高劳动生产率。本集团将继续发挥经济规模和技术 领先优势，努力挖潜增效，提高回报。主要措施有：1、认真抓好产品销售和原 料采购，努力做大营业额，降低采购成本。2、抓好安稳长满优生产，持续改进 产品质量，全面刷新各项技术经济指标，大力降本减费。3、加快产品技术创新， 建立和完善市场、生产和研发（MPR）协调机制，大力提高聚酯专用料率和纤维 差别化率，提高产品附加值。4、建立和完善内控制度，充分运用 ERP 系统，加 强财务管理和审计监督，提高管理效率。5、充分发挥新项目的效益贡献。去年 投产的 45 万吨／年 PTA 等四个项目和今年三季度进行的 45 万吨／年 PTA 扩容到 60 万吨／年技术改造项目及十二月份将投产的 20 万吨/年瓶级基础切片（“CP”） 及 SSP 项目年内将增产 18 万吨 PTA、5.7 万吨涤纶短纤维和 14.0 万吨聚酯专用 料，将对降低成本和增加盈利发挥重要作用。 展望未来，全球聚酯和纺织业的发展重心继续向中国转移，中国境内聚酯需求和 纤维加工能力持续增长。二零零五年一月一日起各国对中国纺织品进口的配额限 制将取消，进一步推进中国纺织业发展。预计今后中国聚酯需求仍将以 10％以 上的速度递增，尤其是随着人民生活水平的提高和聚酯技术应用领域的扩大，专 用料、差别化、非纤聚酯需求增长将更快。本集团将以提高投资回报、实现盈利 持续增长为目标，积极实施“十五”后两年发展项目，并抓紧编制和实施二零零 六年至二零一零年即“十一五”规划。重点发展聚酯专用料和纤维差别化产品， 增加附加值；发展非纤产品，提高产业和装饰用产品的比例，满足消费需求；进 一步加强原料配套，提高原料自给率，降低原料成本；突出核心业务，推进主辅 分离、辅业改制分流和合资合作，推进体制机制改革创新和减员增效，加快有效 发展，加快实现由大到强的重大转变。 最后，本人谨代表董事会向全体员工在过去一年的辛勤劳动，向各位股东对本公 司的鼎力支持表示崇高的敬意和衷心的感谢。 傅兴堂 董事长 二零零四年三月二十六日，南京 10 四、业务回顾与展望 本报告所述财务数据（如适用）均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 二零零三年，本集团克服伊拉克战争、“非典”等突发事件带来的不利影响，抓 住下半年行业复苏的机遇，扎实工作，生产经营、改革发展等各项工作取得了良 好的进展，实现近三年来最好的经营业绩。二零零三年，本集团实现合并股东应 占利润人民币 259,131 千元，其中仪化佛山聚酯有限公司（“佛山聚酯”）和佛山 化纤联合总公司（“佛山化纤”） （合称“佛化集团”）由于当年支付减员费用 13,970 千元，本年度亏损人民币 8,947 千元；仪化康祺化纤有限责任公司（ “康祺公司”） 及其子公司（“康祺集团”）实现盈利人民币 13,503 千元。 1、市场回顾 二零零三年，世界经济逐步复苏，中国经济继续保持强劲增长势头，全年 GDP 增幅达 9.1％，人均国内生产总值突破 1,000 美元，农村和城镇居民的收入普遍 增长。中国纺织品和服装出口快速增长，出口额达 804.8 亿美元，同比增长 27.7 ％，其中化纤纺织品及服装出口 279.0 亿美元，同比增长 32.1％。在内需方面， 境内居民衣着消费同比增长 9.2％，家用纺织品、产业用纺织品消费明显增加， 分别增长 10％和 13％。 二零零三年，境内聚酯产品供、需继续保持同步高速增长。年内聚酯总产能增加 约 300 万吨。境内涤纶纤维的总供应量达到 10,326.3 千吨，同比增长 16.0％， 其中产量同比增长 18.3％，进口量同比增长 6.4％。与此同时，境内纺织纤维加 工量增长 14.3%，带动境内涤纶纤维的总消费量达 9,959.5 千吨，同比增长 15.9%。 中国境内涤纶纤维供需状况 涤纶长丝 涤纶短纤维 涤纶纤维 二零零三 二零零二年 +/ - 二零零三年 二零零二 +/ - 二零零三年 二零零二年 +/ - 年 （%） 年 （%） （%） 千吨 千吨 千吨 千吨 千吨 千吨 产 量 5,642.2 4,770.4 18.3 3,491.3 2,951.2 18.3 9,133.5 7,721.6 18.3 进口量 407.7 325.6 25.2 577.1 600.2 -3.9 984.8 925.8 6.4 出口量 43.6 29.4 48.3 115.9 71.6 61.9 159.5 101 57.9 净进口量 364.1 296.2 22.9 461.2 528.6 -12.8 825.3 824.8 0.1 期初库存 131.6 187 -29.6 76.4 69 10.7 208 256 -18.8 期末库存 145.5 131.6 10.7 61.8 76.4 -19.1 207.3 208 -0.3 总供应量 6,181.5 5,283.0 17.0 4,144.8 3,620.4 14.5 10,326.3 8,903.4 16.0 总消费量 5,992.4 5,122.0 17.0 3,967.1 3,472.4 14.3 9,959.5 8,594.4 15.9 资料来源：中国化纤协会 二零零三年上半年，受伊拉克战争和“非典”疫情影响，境内外聚酯产品和主要 原料价格大幅涨跌，给聚酯业生产经营带来很大困难。六月份以后，受聚酯原料 价格强势支撑和下游纺织业进入旺季及纺织品需求恢复拉动，聚酯产品价格稳定 上行。十月份以后，受棉花价格大幅上涨影响，涤纶产品尤其是涤纶短纤维的价 11 格亦大幅上扬。本集团全年聚酯产品加权平均价格（不含增值税）比上年上升 16.5％，PTA、MEG、PX 等外购主要原料加权平均价格比上年上升 29.2%。 本公司产品报价（不含增值税）(人民币元/吨) 人民币元/吨 13 ,5 00 聚酯切片 涤纶短纤维 涤纶中空纤维 涤纶长丝 11 ,5 00 9 ,5 00 7 ,5 00 5 ,5 00 3 ,5 00 1月 3月 5月 7月 9月 月 1月 3月 5月 7月 9月 月 1月 3月 11 11 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 04 04 02 03 国际供应商合同报价（美元/吨） 美元/ 吨 1,000 900 PTA MEG PX 800 700 600 500 400 300 200 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 度 1季 2季 3季 4季 1季 2季 3季 4季 1季 2季 3季 4季 1季 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 01 01 01 01 02 02 02 02 03 03 03 03 04 2、生产经营回顾 （1）生产营销 二零零三年，本集团强化安全、质量、工艺和设备等现场管理，全力搞好安稳长 满优生产，努力增产增收。128 项主要生产技术经济指标中，有 84 项创历史最 好水平。共生产聚酯产品 1,498,762 吨，比上年的 1,424,899 吨增长 5.2%，聚 酯聚合产能利用率达 102.0%。生产 PTA719,828 吨，比上年同期的 342,474 吨增 长 110.2%。产品销售坚持贴近市场，全产全销，努力卖出当期最好价格。做好 新装置投产后的预销售工作，产品迅速投放市场。共销售聚酯产品 1,205,140 吨，比上年同期的 1,149,533 吨增长 4.8%，扣除自用量等因素，产销率达 99.9%。 全年共出口聚酯产品 35,767 吨。 （2）成本控制 二零零三年是本集团低成本战略三年规划纲要实施的第一年，本集团大力推行内 部挖潜，严格全面预算管理，强化成本费用的过程监控，全年吨产品综合能耗同 12 比下降 3.7％。通过增加产销量，摊薄固定成本，主产品单位加工成本进一步下 降。强化集中管理，抓好物资采购，防范风险。原料储备周转天数同比减少 3 天。由于受处置资产损失、科研费用增加和长期贷款停止利息资本化等因素影响， 管理费用和财务费用分别比上年同期上升 29.7%和 59.7%;由于加强内部管理,销 售费用比上年同期减少 0.2%。期间费用占营业额的比例有所下降。 （3）科研开发 二零零三年，本集团产品开发和技术进步取得新进展，差别化和专用料产品效益 贡献进一步提高。全年新开发品种 14 个，12 个实现工业化生产，共申请专利 22 项，获得专利授权 6 项。膜级切片、食用油瓶专用切片、长丝 P170／192－D110 ／192、轿车内装饰用长丝、油毡基布专用中长短纤等差别化产品实现批量生产， 特别是 1.33dtex 有光缝纫线短纤已实现常年生产，年内销售量达 5.4 万吨。吸 湿快干纤维、水刺专用短纤维、聚乳酸（ “PLA”）纤维等科研开发项目取得阶段 性成果。二零零三年，本公司共生产切片专用料 31.2 万吨，专用料比例达 62.8 ％，比上年提高了 6.5 个百分点；生产差别化纤维 28.7 万吨，差别化率为 45.0 ％，比上年提高了 4.1 个百分点。 （4）内部管理 二零零三年，本集团积极推进管理创新，不断深化内部改革。本公司 ERP 系统七 月份起实行单轨稳定运行，实现物流、资金流和信息流三流合一，提高了管理效 率。ISO14001 环境管理体系顺利通过国际认证，荣获全国质量管理奖提名奖和 全国质量管理先进企业称号。组织制定了适用于本公司各生产经营环节及其重要 业务部门的内部控制制度并开始试行。物资管理体制第二步改革顺利实施，物资 供应职能实现一级集中管理。继续推进减员工作，全年共有 912 名职工协议解除 了劳动合同。 （5）资本开支 二零零三年，本集团资本支出为人民币 931,308 千元，重大结构调整项目如期建 成投产，并迅速达到设计能力，充分发挥投资效益。45 万吨/年 PTA、5K 中空改 造、9 万吨／年短纤、450 吨／天聚酯专用料等结构调整项目分别于四月、七月、 七月建成投产和十月建成试生产。年产 20 万吨／年 CP 及 SSP 项目建设进展顺利。 3.二零零四年展望及工作安排 （1）市场分析 分析二零零四年的市场形势，本集团认为：一是世界经济复苏步伐加快，国际贸 易进一步增长，国际原油价格总体将在高位盘整，全球石化业继续处于景气周期 的上升通道。中国经济仍将保持高速增长，预计 GDP 增长仍将达 7%以上，石化、 化纤产品继续保持旺盛需求，将有力拉动我国聚酯、纺织行业持续增长。二是国 家继续加强宏观调控，收缩银行信贷，严格土地、环保等审批程序，同时国内电 力、运输等基础供应趋紧，对聚酯业产能扩张有所抑制。随着聚酯业加快技术进 步、结构调整和产业升级，聚酯市场竞争环境将得到改善，差别化、专用料和非 纤聚酯产品仍有广阔的市场发展空间。与此同时，我们也看到：随着境内聚酯行 业的不断发展，聚酯原料短缺矛盾日益突出，将成为二零零四年聚酯生产经营和 发展的重要瓶颈，棉花等纺织原料价格上涨、国内纺织品出口退税率调降和国际 13 间贸易争端及保护加剧等因素将给下游纺织业发展增添不确定性影响，并进而可 能影响聚酯产品需求和价格。 从二零零四年一月一日起，中国 PTA、MEG 和 PX 的进口关税将分别下调到 7％、 5.5％和 3％，而聚酯切片、涤纶短纤维和涤纶长丝的进口关税将分别下调到 10.7 ％、5％和 5％。同时，中国纺织品出口退税率将下降四个百分点。从二零零三 年十二月份起，美国开始对中国三类纺织品的进口实施 7.5%的配额限制，限制 将维持一年时间。 总体来说，二零零四年本集团面临着较为有利的经营环境。预计聚酯产品价格受 需求拉动和原料成本上升推动的双重影响将总体看好。与此同时，亚洲区内，聚 酯主要原料 PTA、MEG 及 PX 的价格受原油价格高位盘整和资源偏紧综合影响价位 走高，将增加本集团生产经营的压力。 （2）经营策略 二零零四年，本集团将抓住聚酯行业复苏的有利时机，继续发挥经济规模和技术 领先优势，加快改革发展，努力增产增收，挖潜增效，提高投资回报。计划生产 聚酯产品 163.1 万吨，其中自用量 32.1 万吨。计划销售聚酯产品 131.0 万吨， 产销率达到 100%。计划生产 PTA 87.6 万吨。全年计划开发新产品 13 项。在产 品产量增加的情况下，本集团计划生产差别化纤维 30.5 万吨，涤纶纤维差别化 率达 46.4%；计划生产聚酯切片专用料 34.5 万吨，专用料比率达 61.0%。 二零零四年，本集团将重点做好以下具体工作： （一）密切关注市场，强化经营决策，努力提高效益 二零零四年，本集团将按照“原料负相关，产品正相关”的原则，强化供产销衔 接。针对原料供应的新格局，统筹两个市场，精心组织资源，确保原料稳定供应。 继续贴近市场，全产全销，卖出当期最好价格。重点加强差别化产品和专用料产 品的销售，进一步扩大销量和效益贡献。继续坚持内销与外销相结合，全力拓展 国际市场。加快实施品牌战略，加强客户关系管理，搞好客户服务。 （二）抓好安稳长满优生产，全面刷新各项技术经济指标 二零零四年，本集团将继续强化安全及环保管理，认真落实安全责任制，进一步 抓好关键装置、重点设备的安全监控，控制和减少非计划停车。巩固 ISO14001 环境体系认证的成果，加快 HSE 体系建设，确保九月份 HSE 体系通过审核认证， 推进“三标一体化” ，进一步提升本集团安全、健康、环境管理的技术含量。努 力刷新各项技术经济指标，确保全年主要技术经济指标全面超历史最好水平。认 真抓好 45 万吨／年 PTA、9 万吨／年短纤、450 吨/天聚酯专用料等新投产装置 安全、稳定、优质、高负荷运行，计划增产 PTA18.0 万吨，增产短纤维 5.7 万吨， 增产聚酯专用料 14.0 万吨。继续强化产品质量管理，积极组织开展“顾客满意 小组”活动，全面促进生产、营销和顾客有机结合，继续抓好 6б管理，在主体 生产厂全面推行质量成本活动。 （三） 完善机制，加大投入，进一步推进产品开发和技术创新 14 二零零四年，本集团将大力开展产品技术创新活动。一是完善体制和机制，整合 研发资源，充实产品技术创新队伍。二是明确开发目标，提出创新计划和实施措 施，通过加大投入为实施“低成本和高附加值”两大战略提供支撑。二零零四年 计划完成新立项开发产品 8 项，继续开发产品 5 项，市场推广产品 13 项。重点 做好膜级切片、吸湿排汗短纤等品种的开发，完成 10 万吨/年聚酯 SSP 成套技术 开发并建成依托装置，开发形成 150 吨/天纺丝装置增容工艺技术，开发形成膜 级切片、吸湿快干纤维、海岛纤维服用面料的生产工艺技术及评价体系，继续推 进 PLA、高强芳纶、啤酒瓶用聚酯、工程塑料用聚酯等技术开发。三是注重效益 评估，研发、认定一批专有技术，形成良性循环。 （四）努力增收节支，降本增效 二零零四年，本集团将通过实施低成本战略进一步降本增效。进一步严格落实全 面预算管理，利用 ERP 系统的功能提升进一步完善成本费用核算体系。进一步抓 好资金管理，压缩资金占用，减少财务费用支出。切实加强投资管理，强化财务 稽查和审计监督。二零零四年，本集团将加强聚酯原料市场分析，充分发挥价格 谈判能力，努力压降采购成本。发挥物资体系改革的优势，集中采购，统一储备， 统一结算，加快资金周转，降低成本费用。 （五）抓好在建项目，启动后续发展项目，持续提升企业竞争力 二零零四年，本集团将全力抓好 20 万吨／年 CP 及 SSP 项目建设，力争十一月份 建成投产。精心组织 45 万吨／年 PTA 装置增容到 60 万吨／年的技术改造项目。 启动 16 万吨／年聚酯专用料项目、10 万吨／年直纺短纤项目开工建设工作。本 集团将组织编制二零零六年至二零一零年即“十一五”规划及二零二零年远景规 划。 （六）推进主辅分离、改制分流和合资合作，进一步深化内部运行机制改革 二零零四年，本集团将积极推进辅业重组、分离，组织实施运保和检维修人员的 专业化重组改革。坚持改革调整并进，积极推进与国外大公司和国内优秀民营企 业的合资合作工作。结合年度经济责任制考核，改进和完善绩效管理考核体系， 加大对关键绩效指标的管理考核力度，突出人均效益观念，进一步细化成本费用 指标。继续深化劳动用工、人事和分配制度改革，推动持续减员分流工作，着手 制订本集团中长期人才规划。 15 五、管理层讨论与分析 以下资料仅供参考之用，并不构成经毕马威会计师事务所或毕马威华振会计师事 务所分别审计的本年报财务报告的一部分。本讨论文件应结合年报中合并会计报 表及注释参阅。本报告所述财务数据（如适用）均按节录自按国际财务报告准则 编制之财务报告。 一、经营业绩 二零零三年，本集团克服伊拉克战争、“非典”等突发事件带来的不利影响，抓 住下半年行业复苏的机遇，全力搞好生产经营,努力降本增效，合并营业额首次 突破人民币 100 亿元，取得了近三年来的最好业绩。 1、营业额 二零零三年，本集团聚酯产品产量为 1,498，762 吨，较上年的 1,424,899 吨增 加了 5.2％。其中，瓶级切片、涤纶短纤和中空纤维的产量分别增长了 8.3％、 15.4％和 16.2%，主要是因为二零零二年二月份投产的 10 万吨/年 SSP 项目于年 内实现满负荷运行及 9 万吨/年直接纺短纤项目、5K 中空纤维改造等结构调整项 目陆续投产所致。由于加大产品结构调整力度，差别化、专用料产品产量增加， 纤维级切片、涤纶长丝等产品在全部产品组合中的比重有所下降。平均产能利用 率为 102.0％，而上年为 101.5％。PTA 产量为 719，828 吨，较上年的 342,474 吨增加了 110.2%，主要是因为二零零三年本公司 45 万吨／年 PTA 建成投产所致。 生产量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零三年 二零零二年 生产量 占生产量比重 生产量 占生产量比重% 吨 ％ 吨 聚酯产品 聚酯切片 712，595 47.54% 698，890 49.0% 其中：瓶级切片 168，554 11.25% 155，600 10.9% 涤纶短纤维 404，819 27.01% 350，953 24.6% 涤纶中空纤维 46，248 3.09% 39，816 2.8% 涤纶长丝 335，100 22.36% 335，240 23.6% 其中：DTY 99，596 6.65% 95，364 6.7% 总计 1,498，762 100.0% 1,424,899 100.0% 二零零三年，本集团由于产量增长及加强市场营销的力度，共销售聚酯产品 1,205,140 吨，较上年的 1,149,533 吨增长 4.8%。加大差别化和专用料产品的销 售工作，瓶级切片、涤纶短纤维和涤纶中空纤维的销售量分别增长了 9.2％、15.4 ％和 16.8%。产品出口 35,767 吨。产销率达到 99.9％。因具备较高品质和良好 的销售服务，二零零三年本集团各类产品价格继续保持境内市场较高价位。尽管 受四、五月份“非典”疫情影响，聚酯产品价格一度跌至历史最低点，但由于下 半年行业复苏，全年本集团聚酯产品加权平均价格（不含增值税）从上年的人民 币 6,882 元/吨上升到人民币 8,017 元/吨，增幅为 16.5%。 16 销售量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零三年 二零零二年 销售量 占销售量比重 销售量 占销售量比重% 吨 % 吨 聚酯产品 聚酯切片 515,908 42.8 515,134 44.8 其中：瓶级切片 169,247 14.0 154,926 13.5 涤纶短纤维 404,998 33.6 351,090 30.5 涤纶中空纤维 46,543 3.9 39,842 3.5 涤纶长丝 237,691 19.7 243,467 21.2 其 中 ： 加 工 丝 99,711 8.3 95,142 8.3 （“DTY”） 总计 1,205,140 100.0 1,149,533 100 产品价格（不含增值税） （人民币元／吨） 截至十二月三十一日止十二个月 聚酯产品 二零零三年 二零零二年 变动率% 聚酯切片 7,081 6,036 17.3 涤纶短纤维 8,172 6,938 17.8 涤纶中空纤维 8,269 7,556 9.4 涤纶长丝 9,737 8,479 14.8 加权平均售价 8,017 6,882 16.5 营业额 截至十二月三十一日止十二个月 二零零三年 二零零二年 营业额 占营业额比重 营业额 占营业额比重 人民币百万元 % 人民币百万元 % 聚酯产品 聚酯切片 3,653 35.3 3,109 38.8 涤纶短纤维 3,310 32.0 2,436 30.4 涤纶中空纤维 385 3.7 301 3.8 涤纶长丝 2,314 22.4 2,065 25.8 其他 682 6.6 99 1.2 总计 10,344 100.0 8,010 100.0 二零零三年，本集团营业额达至人民币 10,344 百万元，比上年的人民币 8,010 百万元上升了 29.1％，主要是因为产品价格上升、销量增加和销售结构变化综 合影响所致。 本集团在中国境内之市场占有率继续保持领先地位。 17 2、销售成本 二零零三年，本集团销售成本为人民币 9,320 百万元, 占营业额的 90.1%，比上 年下降 1.1 个百分点。原料总成本二零零三年为人民币 7,472 百万元，占销售成 本的 80.2%，比上年的人民币 5,636 百万元增加 1,836 百万元，主要由于原料采 购量增加和聚酯原料供应偏紧导致价格上升所致。本集团外购主要原料加权平均 价格同比上涨了 29.2％，其中外购 PTA、MEG 和 PX 的平均采购成本分别比上年 上升了 15.2％、48.8%和 45.2%。由于本集团 PTA 产量增加，减少了外购 PTA 数 量，在年内 PTA 价格上扬的情况下，为降低成本增加毛利作出突出贡献。同时， 通过组织生产装置长周期满负荷运行，增产增销，采取措施大力降本减费，以及 抓住机遇，适当加大 PTA 产品经营和增加上网电销售，使得本集团销售成本相对 有较大节约。 二零零三年，通过内部挖潜增效，有效抵消了因外部市场变化带来的不利影响， 本集团销售毛利与上年相比上升了人民币 319 百万元，毛利率为 9.9%，同比增 加１.1 百分点，其中下半年本集团毛利率达到 13.1％。 3、营业费用、管理费用、财务费用 截至十二月三十一日止十二个月 二零零三年 二零零二年 变动率 人民币千元 人民币千元 增/（减）％ 营业费用 167,269 167,646 (0.2) 管理费用 447,694 345,309 29.7 财务费用 54,873 34,360 59.7 合计 669,836 547,315 22.4 二零零三年，营业费用减少人民币 0.4 百万元，主要由于采取有效措施，内部加 强费用控制所致。管理费用增加人民币 102 百万元，主要由于处置资产损失、科 研费用增加以及新增 ERP 系统计提折旧等因素所致。财务费用增加人民币 21 百 万元，主要因为 45 万吨/年 PTA 等项目投产，长期贷款停止利息资本化，增加费 用所致。上述三项费用合计比上年增加了 22.4％。期间费用占营业额的比例有 所下降。 4、营业利润、除税前正常业务利润、股东应占利润 截至十二月三十一日止十二个月 二零零三年 二零零二年 变动率 人民币千元 人民币千元 增/（减）% 营业利润 368,271 191,105 1 92.7 除税前正常业务利润 313,398 156,745 99.9 所得税费用 48,652 7,156 579.9 股东应占利润 259,131 144,321 79.6 每股溢利（人民币元） 0.065 0.036 79.6 18 二零零三年，由于抓住下半年行业复苏机遇,充分发挥新投产项目效益贡献及内 部大力挖潜增效，有效扩撑了毛利空间，本集团营业利润和除税前正常业务利润 分别为人民币 368 百万元及人民币 313 百万元，较上年的人民币 191 百万元和人 民币 157 百万元分别上升了 92.7%和 99.9％。股东应占利润为人民币 259 百万元， 较上年的人民币 144 百万元上升了 79.6％。营业利润率和股东应占利润率分别 达至 3.6％及 2.5％，分别比上年上升 1.2 个百分点和 0.7 个百分点。 5、主营业务分行业情况表 占本集团主营业务收入和主营业务利润 10%以上的业务为聚酯产品。按中国会计 准则及制度，本集团二零零三年主营业务经营情况如下： 单位：人民币千元 分产品 主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年增 入 本 （%） 入比上年增 本比上年增 /(减)% /(减)% /(减)% 聚酯产品 9,661,964 8,707,405 9.9 22.1 21.4 增 0.5 个百分点 其中：关联交 931,214 835,174 10.3 28.0 21.5 增 1.7 个百分点 易 6、本集团主要子公司经营情况 1、 佛化集团。本公司直接持有佛山化纤 100%权益。佛山化纤注册资本为人民币 32,933 千元，主营业务为行政管理。本公司直接持有（59%）、间接持有（41%） 佛山聚酯 100%权益。佛山聚酯注册资本为美元 85,427 千元，主营业务为化工、 化纤、纺织品及其原辅材料的生产与公司自产产品的销售和售后服务。于二零零 三年十二月三十一日，佛化集团总资产为人民币 853,439 千元。截至二零零三年 十二月三十一日止年度，佛化集团由于当年支付减员费用 13,970 千元，亏损人 民币 8,947 千元。 2、康祺集团。本公司直接持有（95%）、间接持有（5%）康祺公司 100%权益。康 祺公司注册资本为人民币 60,000 千元，主营业务为生产、经营聚酯纤维等业务。 康祺公司透过在全国主要市场控股设立 13 个子公司，构筑了本公司辐射全国的 销售网络体系。于二零零三年十二月三十一日，康祺集团总资产为人民币 382,185 千元。截至二零零三年十二月三十一日止年度，康祺集团实现利润人民 币 13,503 千元。 7、收购、出售及投资 二零零三年，本集团没有任何有关子公司及联营公司的重大收购、出售及重大投 资。 二、财务分析 本集团实行审慎的财务政策，对投资、融资及现金管理均建立严格的风险控制体 系，并一贯保持稳健的资本结构。根据外部政策环境和内部资源能力变化，本集 团亦不时调整投资、融资和资本结构等财务政策，以实现本集团的长远持续发展 和股东价值的最大化。 19 1、流动资产与财务资源 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 营业活动现金流量净额 1,227,703 1,386,258 投资活动现金流量净额 (863,480) (1,414,677) 融资活动现金流量净额 (291,266) 74,046 现金及现金等价物变动 72,957 45,627 期初结存的现金及现金等价物 490,804 445,177 期末结存的现金及现金等价物 563,761 490,804 于二零零三年十二月三十一日，本集团现金及现金等价物达人民币 564 百万元， 比二零零二年十二月三十一日的人民币 491 百万元增加人民币 73 百万元。于二 零零三年，本集团营业活动所得现金流量净额为人民币 1,228 百万元。投资活动 和融资活动的现金流量净额分别主要包括资本开支人民币 931 百万元和偿还银 行借款人民币 6,184 百万元及新增借款人民币 5,957 百万元。由于上述原因，本 集团期末负债权益比（资产负债表日负债总额占股东权益的比率）由二零零二年 十二月三十一日的 36.3%下降至二零零三年十二月三十一日的 32.3%。 于二零零三年十二月三十一日，本集团银行贷款为人民币 1,159 百万元，二零零 二年底为人民币 1,386 百万元，减少主要因为适当减少短期银行贷款。在各类银 行贷款中，于二零零四年到期的短期贷款为人民币 719 百万元；长期贷款为人民 币 440 百万元，其中人民币 250 百万元于二零零五年到期，人民币 90 百万元于 二零零六年到期，其余于二零零四年到期。本集团拥有由其主要银行所提供数目 庞大的无指定用途短期借贷信用额度。 二零零三年，本集团存货、应收帐款及其它应收款分别为减少人民币 196 百万元 和减少人民币 53 百万元，而二零零二年则分别为增加人民币 189 百万元及增加 人民币 40 百万元。存货减少主要是因为强化物资采购，原料采购周转加快所致； 应收帐款及其它应收款减少主要是因为货款回笼率提高，期末应收票据减少所 致。报告期末，现金占流动资产总额的比例为 43.9%。 2、资本结构 于二零零三年十二月三十一日，本集团股东权益（不含少数股东权益）为人民币 8,969 百万元，负债为人民币 2,900 百万元，资产负债比率（负债总额除以资产 总额）为 24.3%（二零零二年十二月三十一日为 26.5%） 二零零三年十二月三十一日 二零零二年十二月三十一日 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 流动负债 2,559,673 21.5 2,879,823 24.0 长期负债 340,000 2.9 300,000 2.5 股东权益 8,968,853 75.2 8,765,795 73.0 少数股东权益 53,455 0.4 57,478 0.5 20 合计 11,921,981 100.0% 12,003,096 100.0% 流动负债同比减少 11.1%，主要为偿还银行贷款所致；长期负债同比增加 13.3%， 主要因为增加长期银行贷款所致。 于二零零三年十二月三十一日，本集团银行贷款的主要币种为人民币，全部是固 定利率贷款。本集团的借贷需要并无任何季节性变动。 截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集团并无使用任何金融工具作为对冲 用途。 3、资产押记 截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集团不存在资产押记情况。 4、外汇风险管理 本集团主要的应收应付项目大部分是以人民币计价，生产经营所需外汇主要以美 元结算，均于经常性项目下及时兑付，因此，汇率波动对本集团财务没有大的负 面影响。 5、或有负债 本集团或有负债详情见按国际财务报告准则编制的本年度财务报告之注释 28。 三、资本支出 二零零三年，本公司资本支出为人民币 931 百万元（不包括 36 百万元的资本化 利息）。下表所列为本年度内本集团有关资本支出项目投入金额和实现销售额情 况： 单位：人民币百万 元 主要项目名称 本年度投入金额 项目进度 主要项目收益情况(实现生产 （不包括资本化利息） 量) 45 万吨／年 PTA 项目 358 完成 365,716 吨 9 万吨/年短纤项目 218 完成 51,047 吨 450 吨/天聚酯专用料项目 86 试生产 27,461 吨 5K 中空改造项目 7 完成 - 20 万吨／年 CP 及 SSP 项目 15 在建 - 其它 247 - - 合计 931 444,244 吨 预计二零零四年本公司资本开支约为人民币 1,000 百万元，其中 20 万吨／年 CP 及 SSP 项目、45 万吨／年 PTA 增容至 60 万吨／年项目、10 万吨/年直纺短纤项 目和 16 万吨／年聚酯专用料项目支出分别为人民币 300 百万元、人民币 60 百万 元、人民币 160 百万元和人民币 100 百万元。计划中的资本开支将以自有资金及 通过银行融资解决。 21 六、董事会报告 董事会现谨呈上截至二零零三年十二月三十一日止年度报告及经审核财务报告， 以供审览。 董事会日常工作情况 本公司董事会全体成员遵照《中华人民共和国公司法》（“公司法”）及公司章程 的规定，认真履行公司章程赋予的职责，认真执行股东大会决议，积极开展工作。 本报告期内本公司共召开了十次董事会会议，具体情况如下： （1）第四届董事会第三次会议于二零零三年一月三十日以书面议案方式召开。 会议审议通过关于本公司副总经理李仁炎职务任免的决议案。 （2）第四届董事会第四次会议于二零零三年四月四日在中国江苏省仪征市本公 司仪化大酒店会议中心召开。共有十三位董事出席了会议，一位董事委托其他董 事代为出席。会议主要审议通过了：1、本公司二零零二年度利润分配预案；2、 本公司二零零二年度关联交易；3、本公司二零零二年度财务报告；4、本公 司二零零二年年报；5、本公司二零零二年年报摘要；6、本公司二零零二年度董 事、监事及高级管理人员薪酬的决议案；7、本公司二零零二年度境内外核数师 薪酬及建议续聘二○○三年度境内外核数师的决议案等。 有关公告刊登在二零零三年四月七日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时 报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 （3）第四届董事会第五次会议于二零零四年四月二十五日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过了关于批准公司二零零三年第一季度报告的决议案。 有关公告刊登在二零零三年四月二十八日的《中国证券报》、 《上海证券报》 、《证 券时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 （4）第四届董事会第六次会议于二零零三年五月十二日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过了本公司二零零二年股东年会通告。 有关公告刊登在二零零三年五月十三日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券 时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 （5）第四届董事会第七次会议于二零零三年六月十七日以书面议案方式召开。 会议审议通过了：1、二零零二年度董事会工作报告；2、提呈股东年会审议通过 的有关决议案。 （6）第四届董事会第八次会议于二零零三年八月十五日在中国江苏省仪征市本 公司仪化大酒店会议中心召开。共有十位董事出席了会议，四位董事委托其他董 22 事代为出席。会议主要审议通过了：1、总经理工作报告；2、关于不派发半年度 股利的决议案；3、二○○三年半年度报告；4、关于为佛山聚酯有关银行授信 额度提供担保的决议案；5、关于本公司 45 万吨／年 PTA 项目提取投资节约 奖的决议案。 有关公告刊登在二零零三年八月十八日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券 时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 （7）第四届董事会第九次会议于二零零三年十月十六日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过了关于批准公司向中国石化镇海炼油化工股份有限公司（“镇 海”）购买 PX 的关联交易的决议案及有关的协议和关联交易公告。 有关公告刊登在二零零三年十月十七日的《中国证券报》 、《上海证券报》、 《证券 时报》、 《香港经济日报》及《南华早报》。 （8）第四届董事会第十次会议于二零零三年十月二十四日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过：1、关于批准本公司二○○三年第三季度报告的决议案；2、 《董事会议事规则》。 有关公告刊登在二零零三年十月二十七日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 （9）第四届董事会第十一次会议于二零零三年十一月六日以书面议案方式召开。 会议主要审议通过：1、关于批准本公司向镇海购买 PX 的持续关联交易的决议案 及有关协议、公告;2、临时股东大会通告；3、关于批准本公司与关联方资金往 来及对外担保情况的自查报告的决议案。 有关公告刊登在二零零三年十一月七日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券 时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 （10）第四届董事会第十二次会议于二零零三年十二月二十四日在中国江苏省仪 征市本公司仪化大酒店会议中心召开。共有十位董事出席了会议，四位董事委托 其他董事代为出席。会议审议通过了：1、总经理工作报告；2、关于江苏证 监局对本公司巡回检查的整改报告；3、关于投资建设 16 万吨／年聚酯专 用料项目的决议案；4、关于投资建设 10 万吨／年涤纶短纤维项目的决议 案。 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，本公司董事会根据二零零二年度股东年会决议实施了二零零二年度 利润分配方案，于二零零三年七月二十八日向全体股东派发现金红利每股人民币 0.015 元（含税）。详情请见二零零三年六月二十七日的《香港经济日报》、《南 华早报》及二零零三年七月十六日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》。 23 本公司董事会将继续本着诚信、勤勉之原则，真诚地以本集团及股东最大利益为 出发点行事。 主要业务 本集团主要经营业务为生产、销售聚酯切片及涤纶纤维，及配套生产聚酯主要生 产原料 PTA。 财务摘要 本集团于过往五年之业绩及资产负债摘要（节录自按国际财务报告准则编制之财 务报告）列载于本年报财务摘要章节。 本集团于过往三年之业绩及资产负债摘要（节录自按中国会计准则及制度编制之 账项）列载于本年报财务摘要章节。 股本变动及股东情况 股本变动情况 1、股本结构 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本次变动前 本次变动增减（＋/－） 本次变动后 配股 送股 公积 增发 其他 小计 金转 股 一、未上市股份： 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 2,400,000 - - - - - - 2,400,000 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - 未上市股份合计 2,400,000 - - - - - - 2,400,000 24 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000 - - - - - - 200,000 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 1,400,000 - - - - - - 1,400,000 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 1,600,000 - - - - - - 1,600,000 三、股份总数 4,000,000 - - - - - - 4,000,000 于本报告期内本公司股份总数及股本结构均无变化。 2、股票发行与上市情况 本公司自成立以来，股票发行与上市情况如下： 股票种类 A股 H股 发行日期／ 1995 年 1994 年 1995 年 交付申请表日期 1 月 18 日至 26 日 3 月 14 日至 17 日 4 月 25 日至 26 日 发行价格 每股人民币 2.68 元 每股港币 2.38 元 每股港币 2.45 元 发行数量 200,000,000 股 1,000,000,000 股 400,000,000 股 上市日期 1995 年 4 月 11 日 1994 年 3 月 29 日 1995 年 4 月 26 日 上市地点 上海 香港 香港 获准上市交易数量 200,000,000 股 1,000,000,000 股 400,000,000 股 3、购买、出售或赎回本公司上市股份 于本报告期内，本公司或其子公司概无购买、出售或赎回任何本公司之上市证券。 4、优先购股权 根据中国法例及本公司章程，并无优先购股权之条款。 5、内部职工股 本公司未发行过内部职工股。 股东情况 1、股东数量 于二零零三年十二月三十一日，本公司之股东人数： 类别 股东人数 法人股(A 股) 2 社会公众股(A 股) 89,728 H股 1,485 合计 91,215 25 2、本公司前十名股东持股情况 于二零零三年十二月三十一日，本公司前十名股东、前十名流通股东之持股情况 分列如下： 报告期末股东总数 91,215 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内股数 年末持股数量 占总股 股份类别 质押或 股东性质 增减（股） （股） 本比例 冻结的 （％） 股份数 量* 中国石化 无 1,680,000,000 42.00 未流通 无 境内法人股 东 香港中央结算(代理 +2,786,401 1,347,813,199 33.70 已流通 无 外资股东 人 ) 有 限 公 司 (“ 香 港结算”) 中国中信集团公司 无 720,000,000 18.00 未流通 无 境内法人股 ** （“中信”） 东 NG HON LAM 不适用 2,000,000 0.05 已流通 不适用 外资股东 HSBC Nominees 无 1,800,000 0.045 已流通 不适用 (HONG KONG) Limited 外资股东 *** A/C BR-13 兴和基金 无 1,348,481 0.034 已流通 不适用 境内法人股 东 HSBC Nominees (HONG 无 1,200,000 0.03 已流通 不适用 外资股东 KONG) Limited A/C BR-12*** HSBC Nominees (HONG 无 1,200,000 0.03 已流通 不适用 外资股东 KONG) Limited A/C BR-16*** 雷善福 不适用 1,038,400 0.026 已流通 不适用 境内自然人 股东 HSBC Nominees (HONG 不适用 1,002,000 0.025 已流通 不适用 *** KONG) Limited 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动人的 据本公司所知，前十名股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人。 说明 前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它） 香港结算 1,347,813,199 H股 NG HON LAM 2,000,000 H股 26 HSBC Nominees 1,800,000 H股 (HONG KONG) Limited A/C BR-13*** 兴和基金 1,348,481 A股 HSBC Nominees (HONG 1,200,000 H股 KONG) Limited A/C BR-12*** HSBC Nominees (HONG 1,200,000 H股 KONG) Limited A/C BR-16*** 雷善福 1,038,400 A股 HSBC Nominees (HONG 1,002,000 H股 *** KONG) Limited 程补安 939,310 A股 崔忠民 750,000 A股 前十名流通股东关联关系说明 据本公司所知，前十名流通股东不存在关联关系。 注：*本报告期内持有本公司 5%以上股份的股东的股份质押或冻结数量。 **代表国家持有股份。 ***代理不同客户持有。 3、本公司控股股东情况 控股股东：中国石化，持有本公司 42％股份 法定代表人：陈同海 注册资本：人民币 86702439000 元 成立日期：二零零零年二月二十五日 主要业务：经营石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、化纤及 其它化工产品的生产、销售、储运；石油、天然气管道运输；技术及信息的研究、 开发及应用等。 本报告期内本公司控股股东并无变更。 4、公司控股股东的控股股东情况 控股股东的控股股东:中国石油化工集团公司(“中国石化集团公司”)* 法定代表人:陈同海 成立日期：一九九八年七月二十四日 注册资本:人民币 104912000000 元 主要业务:经营石油、天然气勘探和开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的 营销及分销、石油产品的进出口业务以及其他相关业务 * 是国家授权投资机构和国家控股公司 27 本报告期内本公司控股股东的控股股东并无变更。 5、其他主要股东情况 （1）中信 中信持有本公司 18%的股份； 法定代表人：王军 注册资本:人民币 3000000000 元 成立日期：一九七九年十月四日 主要业务：从事国内外投资业务，开展多种形式的经济合作；从事新技术的开发、 推广以及风险投资；从事国际国内金融业务和对外担保业务，在国内外投资或合 资开办银行、财务公司；在国内外发行和代理发行债券等各种有价证券；经营国 内外租赁业务；承办外商在华投资安全等保险业务，经营国际保险及再保险业务； 经营国际、国内贸易；开展国际工程承包、分包及劳务输出业务；经营房地产业 务，开展旅游服务；为国内外客户提供信托、咨询和承办其它代理业务。 （2）香港结算所持股份系代理客户持股。截至二零零三年十二月三十一日，本 公司未接获有个别本公司 H 股股东持股数量超过本公司总股份 10%的情况。 6、本公司的主要股东和其他人员在公司股份及相关股份的权益和淡仓 于二零零三年十二月三十一日，就本公司董事、监事及高级管理人员所知悉，除 本公司董事、监事及高级管理人员之外的下述人士拥有根据《证券及期货条例》 第 xv 部第 2 和第 3 分部之规定须向本公司及香港联交所披露的本公司任何之股 本权益： 股东名称 持股数目（股） 占 本 公 司 已 发 占本公司已发 占本公司已发 淡仓 行股本总数的 行内资股总数 行 H 股总数的 百分比 的百分比 百分比 中国石化＊ 1,680,000,000 42.00 64.62 - - 中信 720,000,000 18.00 27.69 - - J.P. Morgan 153,046,000 3.83 - 10.93 - Chase & Co.** HSBC Asset 99,488,000 2.49 - 7.11 - Management (Hong Kong) Limited** *于二零零三年十二月三十一日，中国石化集团公司持有中国石化 55.06％的权 益。 **该等股份乃透过香港中央结算(代理人)有限公司持有。 除本文披露外，就本公司董事、监事及高级管理人员所知悉，于二零零三年十二 月三十一日，没有其他任何人士于本公司股份或相关股份（视情况而定）中拥有 根据《证券及期货条例》第 xv 部第 2 和第 3 分部之规定须向本公司及香港联交 所披露的权益或淡仓，或者是本公司的主要股东（定义见香港联交所证券上市规 28 则（“上市规则”））。 董事、监事及高级管理人员 董事、监事及高级管理人员变动 本公司于二零零三年一月三十日召开的第四届董事会第三次会议决定，李仁炎先 生不再担任本公司副总经理。本公司董事会对其多年来恪尽职守、辛勤工作所取 得的成绩表示衷心的感谢。 现任董事、监事、高级管理人员简介 董事： 1、傅兴堂先生，现年 60 岁，本公司董事长、党委书记，仪化董事长、党委书记， 教授级高级经济师。傅先生从事石化行业三十余年，享受国务院颁发的特殊津贴。 一九八三年任大庆石化总厂计划处副处长，一九八四年任计划处处长、大庆石化 总厂副厂长，一九八七年任总经济师，一九九二年任巴陵石化公司副经理，一九 九三年任扬子石油化工公司副经理，一九九八年任扬子石油化工股份有限公司 （现扬子）董事、副总经理，扬子石油化工有限责任公司董事兼南京东方化工股 份有限公司董事长。一九九九年十月任本公司党委书记，仪化董事长、党委书记。 一九九九年十二月任本公司董事长。二零零二年十二月续任。具有特大型石化企 业计划、经营、生产、设备、供应和管理的丰富经验。傅先生一九六八年毕业于 北京石油学院炼制专业。 2、孙志鸿女士，现年 54 岁，本公司副董事长，中信财务部副主任，高级会计师， 中国注册会计师。一九九九年一月起任中信财务部副主任，一九九九年十二月任 本公司副董事长。二零零二年十二月续任。具有大型企业财务管理的丰富经验。 孙女士一九八六年毕业于中央广播电视大学会计专业，一九九五年结业于北京经 济学院涉外经济管理研究生班。 3、钱衡格先生，现年 53 岁，本公司副董事长，仪化董事总经理，高级政工师。 一九八四年加入仪化，历任仪化总经理办公室副主任和本公司总经理办公室主 任，一九九五年六月任本公司监事会主席、党委副书记兼纪委书记，一九九六年 十二月任本公司党委书记，续任本公司监事会主席。一九九八年一月任本公司执 行董事、副总经理，仪化董事。一九九八年三月任本公司及仪化党委副书记。一 九九九年十二月任本公司副董事长。二零零二年四月任仪化总经理。二零零二年 十二月续任本公司副董事长。具有特大型企业行政和人事管理的丰富经验。钱先 生一九八七年毕业于中央党校函授学院经济管理专业，二零零零年结业于南京大 学工商管理研究生课程进修班。 4、徐正宁先生，现年 46 岁，本公司董事总经理，高级工程师，仪化董事。一九 八三年加入仪化，历任研究所副所长、本公司涤纶四厂副厂长、厂长、总经理助 理，一九九五年四月任本公司副总经理，一九九六年十二月任本公司执行董事、 29 副总经理。一九九九年十二月续任本公司董事、副总经理。二零零一年六月任本 公司总经理。二零零二年十二月续任本公司董事总经理。二零零三年三月起任仪 化董事。具有特大型化纤企业生产、设备、基建、技改、营销的丰富经验。徐先 生一九八一年毕业于南京化工学院化学工程专业。一九九八年结业于南京大学工 商管理研究生课程进修班。 5、肖维箴先生，现年 50 岁，本公司董事、副总经理，高级工程师。享受国务院 颁发的特殊津贴。一九八二年加入仪化，历任涤纶二厂副厂长兼总工程师、本公 司涤纶四厂厂长，一九九六年十二月任本公司副总经理。一九九七年十一月调任 中国东联石化集团有限责任公司生产营销部主任。一九九八年一月任本公司执行 董事。一九九八年五月任本公司副总经理。二零零二年十二月续任本公司董事、 副总经理。具有大型化纤企业生产、技术和管理方面的丰富经验。肖先生一九八 二年毕业于浙江大学化工系高分子专业。二零零三年结业于南京大学工商管理研 究生课程进修班。 6、姚汉冲先生，现年 57 岁，本公司董事、工会主席，仪化董事、工会主席，高 级政工师。一九八五年加入仪化，历任宣传处副处长、教育培训中心副主任，一 九九五年起任仪化党委副书记兼纪委书记、工会主席，一九九八年三月任本公司 及仪化工会主席。一九九九年十二月任本公司董事。具有大型企业行政管理的丰 富经验。二零零二年四月获得全国五一劳动奖章。二零零二年十二月续任本公司 董事。姚先生一九八九年毕业于中国纺织政治函授学院党政管理专业。姚先生为 本公司职工代表推选的董事候选人。 7、龙幸平女士，现年 52 岁，本公司董事，中信综合计划部副主任，高级工程师。 一九九九年十二月任本公司董事。二零零二年四月起任中信综合计划部副主任。 二零零二年十二月续任本公司董事。曾从事化纤机械的设计和科研工作，具有大 型工业企业管理的丰富经验。龙女士一九七五年毕业于北京化工学院机械专业。 8、张鸿先生，现年 45 岁，本公司董事，中信稽核审计部二处处长，高级会计师， 中国注册会计师。二零零零年十二月起任中信稽核审计部二处处长，二零零二年 十二月任本公司董事。曾从事集团公司性质的财务管理及内部审计工作，对大型 企业内部管理制度、财务分析及审计具有丰富的经验。张先生一九八三年毕业于 中国人民大学二分校财务专业。 9、叶宗善先生，现年 57 岁，本公司董事，仪化董事、副总经理，教授级高级工 程师。一九八二年加入仪化，历任生产处副处长、仪征阿莫科织物有限公司总经 理、经营计划部经理，一九九八年任仪化董事、副总经理。一九九九年十二月任 本公司董事。二零零二年十二月续任。具有大型化纤企业生产、经营管理的丰富 经验。叶先生一九六九年毕业于华东化工学院有机合成专业。二零零三年结业于 南京大学工商管理研究生课程进修班。 10、官调生先生，现年 41 岁，本公司董事，中国石化化工事业部副主任，工学 硕士，高级工程师。官先生一九八五年起加入石化行业，一九八七年任辽阳石油 化纤公司技术处副处长，一九九五年任中国石油化工总公司生产部技术处副处 30 长，一九九八年任中国石化集团公司炼化部化纤处处长，二零零一年十二月任中 国石化化工事业部副主任，二零零二年六月任本公司董事。二零零二年十二月续 任。官先生具有丰富的化纤行业管理经验。官先生一九八五年毕业于中国纺织大 学化纤专业。 11、李中和女士＊，现年 62 岁，本公司独立董事，江苏省创业投资协会会长，研 究生学历。二零零二年十二月任本公司独立董事。李女士长期担任政府有关部门 领导职务，具有丰富的行业管理经验。李女士一九六八年毕业于清华大学数控机 床专业。 12、王化成先生＊，现年 41 岁，本公司独立董事，中国人民大学商学院副院长、 教授，博士研究生导师。二零零二年十二月任本公司独立董事。王先生长期从事 财务管理及会计的教学科研工作，在相关领域有深厚的研究。王先生一九九八年 毕业于中国人民大学会计系，获经济学（会计学）博士学位。 13、易仁萍女士＊，现年 60 岁，本公司独立董事，南京审计学院院长兼党委书记， 研究员、高级审计师、中国注册会计师。二零零二年十二月任本公司独立董事。 易女士长期从事会计、审计方面的教学、研究及相关部门的管理工作，在审计学 和会计学领域有深厚的研究。易女士为享受国务院特殊津贴专家，江苏省政协委 员。易女士一九六六年毕业于北京中央财政金融学院会计系。 ＊ 14、钱志泓女士 ，现年 62 岁，本公司独立董事，高级经济师。二零零二年十二 月任本公司独立董事。钱女士长期担任商业银行领导职务，在金融管理方面具有 丰富的经验。钱女士一九五九年肄业于苏州财经专科学校。 ＊ 为独立董事。 监事： 1、黄桂庚先生，现年 57 岁，本公司监事会主席、党委副书记兼纪委书记，仪化 监事会主席、党委副书记兼纪委书记，高级政工师。一九八二年加入仪化，一九 八四年十一月起历任仪化党委副书记兼纪委书记、工会主席、本公司工会主席， 一九九三年十二月任本公司监事，一九九六年十二月任本公司党委副书记兼工会 主席，续任本公司监事。一九九八年一月任本公司监事会主席。一九九八年三月 任本公司和仪化党委副书记兼纪委书记。二零零二年十二月续任本公司监事会主 席。具有大型企业行政管理的丰富经验。黄先生一九六九年毕业于北京大学技术 物理系放射化学专业。 2、周文飞先生，现年 45 岁，本公司监事，本公司及仪化纪委副书记、监察部主 任，政工师。一九八零年加入仪化，先后从事基层企业管理和人事劳资管理工作， 一九九六年任本公司涤纶五厂党委副书记兼纪委书记，一九九九年十二月任本公 司监事，本公司及仪化纪委副书记、监察部副部长。二零零二年十二月续任本公 司监事。周先生一九八九年毕业于中国纺织政治函授学院行政管理专业。二零零 三年毕业于江苏省委党校经济管理专业，取得研究生学历。周先生为本公司由职 31 工代表出任的监事。 3、陈健先生，现年 41 岁，本公司监事，中信综合计划部项目经理，工程师。陈 先生曾任化纤企业的技术员、工程师，一九九九年十二月任本公司监事。二零零 二年十二月续任。具有化纤生产、相关产品的国际贸易工作、对外投资项目管理 等方面的丰富经验。陈先生一九八四年毕业于华东纺织工学院化纤专业。 ＊＊ 4、黄志伟先生 ，现年 54 岁，本公司独立监事，中国银行上海分行行长，高级 经济师。一九九九年十二月任本公司独立监事。二零零二年十二月续任。长期担 任商业银行领导职务，在金融管理方面具有丰富的经验。黄先生一九八七年毕业 于南京大学党政干部管理专业。 ＊＊ 5、初苏华先生 ，现年 47 岁，本公司独立监事，中国工商银行江苏省分行副行 长，高级经济师。一九九九年十二月任本公司独立董事。二零零二年十二月任本 公司独立监事。初先生长期担任商业银行领导职务，在金融管理方面具有丰富的 经验。初先生一九八二年毕业于中国人民大学财政金融专业。 ＊＊ 为独立监事。 高级管理人员 1、凌爱宝女士，现年 58 岁，本公司副总经理，教授级高级经济师。一九七九年 加入仪化，历任仪化给排水厂副厂长、厂长、总经理助理，一九八八年任仪化副 总经理，一九九三年十二月任本公司副总经理，二零零二年十二月续任。具有大 型企业管理和组织供销的丰富经验。凌女士一九六七年毕业于同济大学给排水专 业。一九九八年结业于南京大学工商管理研究生课程进修班。 2、沈希军先生，现年 43 岁，本公司副总经理，高级工程师。一九八二年加入仪 化，历任涤纶三厂副厂长，仪化总经理助理，一九九六年一月任仪化副总经理。 一九九八年一月任本公司副总经理。二零零二年十二月续任。具有大型企业生产 管理和建设方面的丰富经验。先后被团中央、中国纺织总会、江苏省委组织部和 人事厅授予多种荣誉称号。沈先生一九八二年毕业于大连工学院化工系高分子化 学专业。一九九八年结业于南京大学工商管理研究生课程进修班。 3、周新华女士，现年 57 岁，本公司总会计师，教授级高级会计师。长期从事企 业财务管理工作，历任南京化学工业公司财务处副处长、审计处处长，南京化学 工业集团有限公司财务处处长、副总会计师兼财务处长，一九九六年九月任总会 计师，一九九八年十二月任南京化学工业有限公司总会计师。一九九九年十二月 任本公司总会计师。二零零二年十二月续任。具有大型化工企业财务管理的丰富 经验。周新华一九七零年毕业于中央财政金融学院财政专业。 4、吴朝阳先生，现年 42 岁，本公司董事会秘书、财务部副主任，高级经济师。 一九八二年加入仪化，先后从事生产技术、企业管理工作，参与了仪化一期、二 期、三期工程建设的全过程，熟悉本公司总体情况。一九九四年担任仪化聚酯薄 32 膜厂副厂长。二零零一年一月任本公司董事会秘书、财务部副主任。二零零二年 十二月续任本公司董事会秘书。一九八二年毕业于浙江大学化工系高分子专业， 二零零一年九月获得大连理工大学工商管理硕士学位。 董事、监事及高级管理人员之股本权益及薪酬 1、薪酬的决策程序及确定依据 根据二零零二年十二月二十日召开的临时股东大会通过的第四届董事和监事薪 酬的议案及于同日召开的第四届董事会第一次会议通过的关于高级管理人员薪 酬的议案，并根据本公司各董事、监事与本公司签订的《服务合约》，结合考虑 二零零三年度本公司的经营状况，按照公司有关的绩效评价及考核办法，本公司 于二零零四年三月二十六日召开的第四届董事会第十三次会议通过了关于二零 零三年度本公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案。 根据香港证券（公开权益）条例（“公开权益条例”）及中国有关信息披露的法 律法规须予以披露之本公司董事、监事和高级管理人员有关情况详列如下： （1）现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 持有属于个人权益 姓名 职务 任期起止日期 之 A 股股数 变动原因 年初数 年末数 傅兴堂 董事长 2002.12-2005.12 0 0 无变化 孙志鸿 副董事长 2002.12-2005.12 0 0 无变化 钱衡格 副董事长 2002.12-2005.12 2,000 2,000 无变化 徐正宁 董事总经理 2002.12-2005.12 2,600 2,600 无变化 肖维箴 董事副总经理 2002.12-2005.12 0 0 无变化 姚汉冲 董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 龙幸平 董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 张 鸿 董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 叶宗善 董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 官调生 董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 李中和 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 王化成 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 易仁萍 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 钱志泓 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 黄桂庚 监事会主席 2002.12-2005.12 2,300 2,300 无变化 周文飞 监事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 陈健 监事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 黄志伟 独立监事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 初苏华 独立监事 2002.12-2005.12 0 0 无变化 凌爱宝 副总经理 2002.12 起 2,600 2,600 无变化 沈希军 副总经理 2002.12 起 0 0 无变化 33 周新华 总会计师 2002.12 起 0 0 无变化 吴朝阳 董事会秘书 2002.12 起 0 0 无变化 （2）在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 是否在股东单位领取报 酬、津贴 孙志鸿 中信 财务部副主任 1999.1 起 是 龙幸平 中信 综合计划部副主任 2002.4 起 是 张鸿 中信 稽核审计部二处处长 2000.12 起 是 官调生 中国石化 化工事业部副主任 2001.12 起 是 陈健 中信 综合计划部项目经理 1999.12 起 是 （3）本公司第四届董事会各董事、第四届监事会各监事及高级管理人员二零零 三年度报酬情况 年度报酬总额 人民币 2,190,000 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 人民币 450,000 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 人民币 390,000 元 独立董事津贴 人民币 160,000 元 独立董事其它待遇 无 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 官调生 报酬区间 人数 人民币 10 万元以下 8 人民币 10 万元至 20 万元 14 除以上所述者外，于二零零三年十二月三十一日本公司各董事、监事及各高级管 理人员概无持有（不论以实益或非实益方式持有）本公司或其任何联营公司（释 义见公开权益条例）的股本的任何权益。 董事及监事购买股份及债券权利及淡仓 于二零零三年十二月三十一日，本公司各董事、监事及高级管理人员概无在本公 司及其／或在任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）的股份、相 关股份及／或债券证（视情况而定）中拥有任何需根据《证券及期货条例》第 XV 部的第 7 及第 8 分部知会本公司及香港联交所的权益或相关股份或债券的淡 仓（包括根据《证券及期货条例》该等章节的规定被视为或当作这些董事、监事 及高级管理人员拥有的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第 352 条规定 需记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓，或根据上市规则附录十中的《上市 公司董事进行证券交易的标准守则》须知会本公司及香港联交所的权益或淡仓。 本公司、本公司母公司、各子公司或同系子公司均没有在本报告期内任何时间参 与任何安排，让本公司董事、监事或高级管理人员或其配偶或其未满十八岁的子 女透过收购本公司或任何其它公司股份或债券而得益。 董事及监事服务合约 34 本公司第四届董事会各董事（不含独立董事）已分别于二零零二年十二月二十日 与本公司订立服务协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： 1.每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； 2.在本合约有效期内，各董事（不含独立董事）每年可获得不低于人民币五万元 的薪酬，而全体董事（不含独立董事）的年度总薪酬不高于人民币 280 万元。 第四届董事会各独立董事已分别于二零零二年十二月二十日与本公司订立服务 协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： 1.每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； 2.全体独立董事任期内每年之袍金合计为人民币 160,000 元。 第四届监事会各监事（不含独立监事）已分别于二零零二年十二月二十日与本公 司订立服务协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： 1.每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； 2.在本合约有效期内，各监事（不含独立监事）每年可获得不低于人民币五万元 的薪酬，而全体监事（不含独立监事）的年度总薪酬不高于人民币 80 万元。 第四届监事会各独立监事已分别于二零零二年十二月二十日与本公司订立服务 协议，此等协议之细则在具体方面完全相同，兹概列如下： 1.每份服务合约均由二零零三年一月一日起计为期三年； 2.全体独立监事任期内每年之袍金合计为人民币 60,000 元。 本公司各董事及监事概无与本公司签定任何一年内若由本公司终止合约时须作 赔偿之服务合约（法定赔偿除外）。 董事及监事之合约利益 于结算日或本年度任何时间内，本公司、母公司或其任何子公司概无订立重大合 约，致使本公司之董事或监事享有重大利益。 董事、监事及高级管理人员特殊待遇 于本报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员概无获享任何特殊待遇。 员工情况 35 本集团积极进行劳动、人事和薪酬制度改革。全面推进压扁管理层工作，逐步实 施管理机构重组、管理人员竞争上岗，有效地促进了工作质量和工作效率的提高。 本公司以岗位绩效工资为主的薪酬制度改革平稳实施。 截至二零零三年十二月三十一日止，本集团在册员工为 14,491 人，其中本公司 13,454 人，佛化集团 1,037 人。离退休职工 1,679 人。 本集团拥有硕士学位以上员工 42 人。学士学位以上员工 1,241 人，大专学历以 上员工 2,635 人，高中学历以上员工 9,724 人。 本集团拥有生产人员 9,953 人，销售人员 189 人，生产技术人员和产品开发中心 的科研人员 1,382 人，财务人员 169 人，行政管理人员 1,107 人。 本集团每年制定培训计划，确定培训项目及优先顺序，并对培训计划进行动态调 整。本集团将抓紧制定中长期人才规划，继续加大高级经营管理人才、高级专业 技术人才和高级技工人才的选拔培训力度。 本集团未实施认股期权计划。 重大诉讼、仲裁事项报告 本报告期内本集团无任何重大诉讼、仲裁事项。 本年度内发生的重大事件或须予披露的情况 本年度内发生的重大事件或须予披露的情况详见本年报“重要事项”。 关联交易 本报告期内本公司所发生的关联交易见本年报“重要事项”第五条。 业绩 本集团截至二零零三年十二月三十一日止年度的业绩，以及本公司与本集团于当 日的财政状况详列于按国际财务报告准则编制之财务报告及按中国会计准则及 制度编制之会计报表。 利润分配预案 按中国会计准则和制度，本公司二零零三年度净利润为人民币 237,541 千元(按 国际财务报告准则，本公司二零零三年度股东应占利润为人民币 256，468 千元)。 加上年初未分配利润 509,773 千元,扣除二零零三年度已派发末期股利人民币 60,000 千元，可分配利润为 687,314 千元。 建议提取法定公积金人民币 24,649 千元,法定公益金人民币 23,974 千元。其中， 36 根据中国有关法规和本公司之章程，以扣除子公司投资收益人民币 4,556 千元后 的计提基数人民币 232,985 千元，提取 10％法定公积金，为人民币 23,299 千元； 提取 10％法定公益金，为人民币 23,299 千元；另外，按有关子公司之可分配利 润，提取 10％法定公积金，为人民币 1,350 千元；提取 5% 法定公益金，为人民 币 675 千元。 可供股东分配利润为人民币 638,691 千元。 建议派发二零零三年度末期股利为每股人民币 0.025 元（含税），合计人民币 100,000 千元。 以上分配预案将提呈二零零三年度股东年会审议。 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 （1）本公司中国核数师对本公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明： 于二零零四年三月二十六日本公司中国核数师对公司二零零三年度控股股东及 其他关联方资金占用情况汇总表出具了审核意见。 中国石化仪征化纤股份有限公司 二零零三年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：元 资金占用情 拆借 委托 委托关联方 开具没有真实交易 代为偿 其他 (如垫支费用、账龄超过一年的应收账款 况 资金 贷款 进行投资 的商业承兑汇票 还债务 及其他应收款等) 关联方名称 深圳仪征化纤仪征化纤北方 － － － － － 仪化 南方贸易公司 实业公司 关联关系 同一最终 同一最终 同一最终 － － － － － 控股公司 控股公司 控股公司 会计科目 应收账款 其他应收款 其他应收款 － － － － － 年初余额 － － － － － 1,485,821.6 343398.9 122282.5 本年增加 － － － － － 本年减少 － － － － － 年末余额 － － － － － 1,485,821.6 343398.9 122282.5 备注 （2）本公司独立董事对担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联 37 （2）本公司独立董事对担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号） （“五 十六号文”）规定情况的专项说明及独立意见 本公司独立董事审阅了截至二零零三年底本公司与关联方的资金往来情况及对 外担保情况，认为有关资金往来款项和担保事项是在本公司正常经营业务过程中 所发生。本报告期内,本公司为全资子公司佛山聚酯提供担保,截至二零零三年十 二月三十一日，担保总额为人民币 84,951,000 元。佛山聚酯资产负债率高于 70 ％，但上述担保在五十六号文颁布前已存在。有关的担保均按规定履行了批准和 披露程序。本公司将根据五十六号文的要求在二零零三年度股东年会上对公司章 程进行相应的修改。 储备 本报告期内，本集团之储备变动详情列载于本年报按国际财务报告准则编制之财 务报告附注 24。 固定资产 本报告期内，本集团固定资产变动情况列载于本年报按国际财务报告准则编制之 财务报告附注 12 和 13。 银行贷款及其它借贷 于二零零三年十二月三十一日，本公司及本集团之银行贷款及其它借贷详情列载 于本年报按国际财务报告准则编制之财务报告附注 22。 子公司 于二零零三年十二月三十一日本公司的主要子公司资料列载于本年报按国际财 务报告准则编制之财务报告附注 15。 退休计划 有关本集团退休计划之运作详情列载于本年报按国际财务报告准则编制之财务 报告附注 26。 主要供应商及客户 截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集团最大之供应商占采购额（不包括 资本性质之采购）25.8%；最大供应商为中国石化的子公司。 前五名主要供应商和前五名主要客户情况如下： 38 前五名供应商采购金额合计 人民币 4,762,586 千元 占采购总额比重 63% 前五名销售客户销售金额合计 人民币 1,845,000 千元 占销售总额比重 18% 除以上所述外，本公司的董事及监事、其关联人士或任何股东（据董事或监事所 知，持有本公司股本多于 5%）并无于本年度任何时间拥有其它主要供应商的任 何权益。 核数师 毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所即将告退，惟愿膺选连任。 董事会建议续聘毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所分别为本公司 二零零四年度之境内及境外核数师之决议案将提呈二零零三年度股东年会通过。 根据中国财政部和中国证监会联合发布的《关于证券期货审计业务签字注册会计 师定期轮换的规定》，本公司中国核数师毕马威华振会计师事务所签字注册会计 师更换为金乃文和宋晨阳。 股东大会 本报告期内，本公司分别于二零零三年六月二十六日及于二零零三年十二月二十 七日在本公司注册地中国江苏省仪征市召开了二零零二年度股东年会及临时股 东大会。会议详情见“股东大会简介”。 遵守最佳应用守则 本公司在本报告期内均遵守香港联交所证券上市规则附录十四规定的最佳应用 守则。 本报告期内，本公司第四届董事会审核委员会共召开二次会议，审核委员会审阅 了本公司二零零二年度财务报告、二零零三年半年度报告并形成有关的审阅意见 等。 二零零四年三月二十六日，本公司第四届董事会审核委员会召开第三次会议，审 阅了本公司二零零三年度财务报告、《内部控制手册》等。 承董事会命 傅兴堂 董事长 二零零四年三月二十六日，南京 39 七、监事会报告 本报告所述财务资料均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 致列位股东： 本报告期内，本公司监事会全体监事遵照《公司法》、 《公司章程》及有关的法律 法规，认真履行职责，维护本公司利益，维护股东权益，遵守诚信原则，积极努 力地开展工作。 本报告期内，本公司监事会共召开三次会议： 1、第四届监事会第二次会议于二零零三年四月四日召开，四位监事出席会议， 一位监事因公请假。会议审议了公司二零零二年财务报告、二零零二年度利润分 配预案、董事、监事、高级管理人员薪酬的决议案等，会议听取了独立监事报告， 审议通过监事会工作报告等。 2、第四届监事会第三次会议于二零零三年八月十五日召开，四位监事出席会议， 一位监事因公请假。会议审议了关于不派发二零零三年半年度股利的决议案、二 零零三年半年度报告等。 3、第四届监事会第四次会议以书面议案方式召开，会议审议通过了《中国石化 仪征化纤股份有限公司监事会议事规则》。进一步明确了监事的责任、权利和监 事会工作的程序方法等。 本公司监事会成员通过列席董事会、参加本公司重要会议、专题调研及其他活动， 参与本公司的决策过程。本公司监事会重视发挥独立监事和外部监事的作用，外 部监事和独立监事参与本公司董事会下设的审核委员会、投资委员会的工作，了 解重要决策事项情况。本公司监事会按有关监管要求对本公司依法运作、董事会 和高级管理人员履行职责情况进行了监督。 二零零三年，面对严峻的市场竞争和伊拉克战争、“非典”等突发事件的影响， 在董事会的正确领导下，本公司外拓市场、内降成本，圆满实现了经营目标。本 公司生产继续保持安稳长满优，主要生产装置的产能利用率达 102.0％。全年共 生产聚酯产品 1,498,762 万吨，产品质量保持较高水平。全年公司合并营业额、 股东应占利润分别达到 10,343,641,000 元、259,131,000 元,同比分别增长 29.1% 和 79.6%。在聚酯产品市场竞争激烈的情况下，聚酯产品的综合产销率为 99.9%。 45 万吨／年 PTA、9 万吨／年直纺涤纶短纤维、450 吨／天聚酯专用料（试生产） 和 5K 中空改造等结构调整项目均如期建成投产，投资收益明显。二零零三年涤 纶纤维差别化率和聚酯专用料比率分别为 45.0%和 62.8%。本公司通过实施结构 调整、技术改造取得了明显的经济效益。 本公司不断推进管理创新，ERP 系统全面实行单轨运行；荣获全国质量管理奖提 名奖和全国质量管理先进企业称号。本公司不断深化内部改革，实施了压扁管理 层、完善物资管理体制改革，实行了以岗位绩效工资为主的分配制度改革，协议 40 解除劳动合同工作取得新进展。本公司强化基础管理工作，本报告期内，本公司 编制了《内部控制手册》，进一步规范了与本公司主要业务相关的 28 个业务流程。 本公司监事会认为，本报告期内，本公司董事和高级管理人员能自觉遵守法律法 规及有关制度，严格按国际上市公司规范运作。遵守诚信原则，忠实地履行公司 章程规定的职责，认真贯彻股东大会和董事会的各项决议。一年来公司无违反法 律法规和公司章程的行为，也未发生重大的诉讼事项。 本公司监事会认真检查了公司财务情况，审核了毕马威会计师事务所和毕马威华 振会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告。本公司监事会认为，本公司 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，各项支出合理，各项提留符合 有关规定。 本公司监事会认为，本公司严格按上市公司的有关规定进行关联交易，各项关联 交易按协议进行。本公司及时披露有关关联交易信息，做到程序完备、操作规范， 没有发现损害本公司股东利益或造成本公司资产流失的行为。 在新的一年中，本公司监事会将严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定， 认真履行职责，维护本公司和股东利益，为本公司的发展多做贡献。 承监事会命 黄桂庚 主席 二零零四年三月二十六日，南京 41 董事会秘书室 秘密 八、公司治理结构 本公司严格按照《公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治理准则》和 其他有关的法律、法规和规章的要求，积极推进公司规范运作，不断满足监管部 门及投资者的最新要求。 1.本公司注重内部规范运作的制度化，在系统修订《公司章程》、制订《股东大 会议事规则》的基础上，本报告期内，本公司结合境内外有关监管规定，制订了 《董事会议事规则》 ，进一步明确了董事会的职责和权限，不断完善公司法人治 理。 2.为进一步规范管理，加强风险控制，本公司根据有关财务准则和证券监管等方 面的要求，完善了内部控制机制，按照合规性原则、全面性与系统性原则、内部 牵制及不相容原则、可操作性原则、包容性原则、成本效益原则、权责明确奖惩 结合原则、信息反馈原则，编制了内部控制手册，并已于今年初开始试运行。 3.独立董事履行职责情况：本公司独立董事勤勉尽职，为本公司的发展和经营管 理出谋划策。本报告期内，本公司独立董事多次对本公司的关联交易发表独立意 见。本公司独立董事对董事会的规范运作及公司的发展经营起到了积极作用，切 实维护了中小股东的利益。 4.本公司与控股股东关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；没有占用公司资金或要求为 其提供担保或要求替他人担保。本公司拥有独立的采购和销售系统，公司高级管 理人员及员工均专职在本公司工作并领取报酬，本公司资产独立完整、产权明晰， 本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，本公 司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。本公司与控股股东在业务、人员、 资产、财务、机构方面做到了“五独立”。 5.关于绩效评价与激励约束机制：本公司在董事会薪酬与考核委员会的具体指导 下，进一步完善了对高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。高级管理人 员的聘任公开、透明，符合法律法规和规章的规定。 42 九、股东大会简介 1.本公司于二零零三年五月十二日发出召开二零零二年股东年会通告并于二零 零三年六月二十六日在中国江苏省仪征市本公司仪化大酒店会议中心召开了二 零零二年股东年会。出席会议的股东和股东授权代理人，共代表本公司股份 3,743,224,797 股，占本公司已发行股份的 93.58%，达到本公司章程和公司法规 定的有效股数。 股东年会审议通过了二零零二年度董事会工作报告、监事会工作报告、独立监事 工作报告、经审核财务报告及核数师报告书、利润分配方案、续聘毕马威华振会 计师事务所及毕马威会计师事务所分别为本公司二零零三年度之境内及境外核 数师，并授权董事会决定其酬金、关于公司在有关期间内可单独或同时配售或发 行不超过内资股、境外上市外资股各自发行在外股份的 20％股份的特别决议案 等。 股东年会决议公告刊登在二零零三年六月二十七日的《中国证券报》 、《上海证券 报》、《证券时报》、《香港经济日报》及《南华早报》。 2.本公司于二零零三年十一月十一日发出召开临时股东大会通告并于二零零三 年十二月二十七日在中国江苏省仪征市本公司仪化大酒店会议中心召开了临时 股东大会。出席会议的股东和股东授权代理人，共代表本公司股份 3,746,317,199 股，占本公司已发行股份的 93.66%，达到本公司章程和公司法规 定的有效股数。 临时股东大会批准公司与镇海于二○○三年十一月十日签订的对二甲苯购销协 议（“该协议”）及该协议项下之交易、授权公司董事作出所有有关该协议及其项 下所有交易之一切行为，包括向香港联交所申请有关的豁免。 临时股东大会决议公告刊登在二零零三年十二月二十九日的《香港经济日报》及 《南华早报》及十二月三十日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 43 十、重要事项 1.二零零三年，本公司根据境内外新的监管环境，系统制定了适用于本公司各生 产经营环节及其重要业务部门的内部控制制度，并于二零零四年年初开始试运 行。 2. 经于二零零三年六月二十六日召开的本公司二零零二年度股东年会批准，本 公司于二零零三年七月二十八日向全体股东派发了截至二零零二年十二月三十 一日止年度末期股利每股人民币 0.015 元（含税）。对境内股东派发股利具体事 项之信息刊登在二零零三年七月十六日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上；对境外股东派发股利之信息则一并刊登在本公司二零零二年度股东 年会决议公告内。 本公司二零零二年度股东年会决议公告登载于二零零三年六 月二十七日之《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、 《香港经济日报》和 《南华早报》。 根据本公司章程，董事会决议不派发截至二零零三年十二月三十一日止年度之中 期股利。 董事会建议派发二零零三年度末期股利每股人民币 0.025 元。 3．本报告期内本集团无重大诉讼、仲裁事项。 4. 本报告期内本集团无收购及出售资产、收购合并事项。 5. 关联交易情况: （a）本集团截至二零零三年十二月三十一日止十二个月进行的有关重大关联交 易如下： 本公司于二零零三年十月十六日与镇海签定一项购销协议，约定于十月三十一日 当日或之前向镇海采购 37,000 吨 PX。有关公告登载于二零零三年十月十七日之 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《香港经济日报》和《南华早报》 。 二零零三年十二月二十七日召开的本公司临时股东大会批准了本公司与镇海签 定的 PX 购销协议。据此，本公司将于二零零三年十一月一日至十二月三十一日 期间向镇海采购 30,000 吨 PX，及分别在二零零四年度和二零零五年度向镇海采 购不超过 250,000 吨和 300,000 吨 PX。香港联交所已就该持续关联交易在截至 二零零五年十二月三十一日止的三个年度内有条件豁免本公司严格遵守上市规 则有关披露和获得股东批准的义务。有关公告登载于二零零三年十一月十一日之 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《香港经济日报》和《南华早报》， 十二月二十九日之《香港经济日报》和《南华早报》和十二月三十日之《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 以下为本年度内本集团购销商品、提供劳务发生的重大关联交易： 44 董事会秘书室 秘密 交易性质分类 交易对象 交易金额 占同类交易金额比例 人民币千元 % 采购原材料 扬子 1,923,625 24.8 镇海 293,474 3.8 中国石化及其子公司（不包括扬子、镇海） 150,504 1.9 仪化及其子公司（“仪化集团”） 140,340 1.8 中国石化集团公司及其子公司（“中国石化 22,264 0.3 集团”） （不包括仪化集团、中国石化及其子 公司） 销售 仪化集团 1,109,627 10.7 杂项服务费支出 仪化集团 123,447 100 商标专利费 仪化 10,000 100 杂项服务费收入 仪化集团 30,313 100 工程服务费用 仪化集团 91,648 100 工程施工款 中国石化集团 37,542 46.4 本公司认为向上述关联人士购买产品将确保本集团原料等安全稳定的供应，向仪 化集团的销售将稳定本集团一定的销售渠道和销售额，因而对本集团是有利的， 上述交易乃按市场价格定价及主要以带款提货结算方式进行。向仪化支付杂项服 务费、商标专利费和收取杂项服务收入及向仪化属下的工程公司支付有关工程服 务费乃是严格按本集团于一九九四年二月八日、二零零一年十二月二十一日及二 零零二年十一月二十七日与其签定之协议进行的。向中国石化集团支付之工程施 工款乃是严格按照有关合约进行的。上述关联交易对本集团利润没有不利影响。 （b）本报告期内，本集团无资产及股权转让关联交易发生。 （c）关联方往来款项：于二零零三年十二月三十一日应收仪化集团款项为人民 币 48,176 千元，主要为应收票据及应收款；应付仪化集团款项为人民币 51,180 千元，主要为工程项目的质保金；应收及应付中国石化及其子公司账款共计人民 币 31,666 千元及人民币 481,736 千元，主要为应付扬子的应付票据。该等关联 交易对本公司没有不利影响。 关联债权债务往来 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 本年发生额 余额 本年发生额 余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 仪化集团 - 466 198,752 36,549 中国石化及其子公 - - 35,966 20,012 司(不包括扬子) 中国石化集团 930 930 13,707 13,707 合计 930 1,396 248,425 70,268 （d）其它重大关联交易：本公司存于中国石化财务公司之款项于截至二零零三 45 董事会秘书室 秘密 年十二月三十一日止年度利息为人民币 10,752 千元。该关联交易是按市场利率 计算利息的。 本公司于一九九九年十二月三十一日将一定款项存入中国石化财务有限责任公 司（“中国石化财务公司”），香港联交所当时有条件豁免本公司该存款交易按照 上市规则履行持续披露和取得股东批准的义务，豁免期限为三年，于二零零二年 底到期。经本公司申请，香港联交所已于二零零三年二月四日致函本公司，同意 继续有条件豁免本公司对该存款关联交易按照上市规则履行持续披露和取得股 东批准的义务。 本公司董事会认为本报告期内上述关联交易是在日常业务过程中按一般的普通 业务往来及基于普通的商业交易条件或有关交易的协议基础上进行的，有关的关 联交易均遵守两地交易所相关监管规定及香港联交所给予本公司有关关联交易 豁免的条件。 本公司于本报告期内进行的有关关联交易详情见按中国会计准则及制度编制的 本年度财务会计报表之注释 27。 6.本报告期内，本公司无托管、承包、租赁其它公司资产，亦无其它公司托管、 承包、租赁本公司资产的情况。 7.经本公司董事会批准，本公司为佛山聚酯提供了银行借款担保。除此之外，本 报告期内本公司并无其它重大担保或抵押等事项发生。具体事项如下: 担保对象名 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 称 议签署日） 完毕 联方担保 佛山聚酯 2003.6.30 人民币 连带责任 2003.6.30-2 否 是 350,000 千元 005.6.30 佛山聚酯 2003.7.26 美元 4，500 千元 连带责任 2003.7.26-2 否 是 005.7.26 担保发生额合计 人民币 471,539 千元 担保余额合计 人民币 181,311 千元 其中:关联担保余额合计 人民币 181,311 千元 二零零三年本公司对控股子公司担保发生额合计 471,539 千元，目前未有迹象表 明本公司有可能承担连带清偿责任。 截止二零零三年十二月三十一日，按照中国证监会五十六号文，以及江苏证监局 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的补充通 知》的要求，本公司进行了认真的自查，并于二零零三年十月三十日向江苏证监 局提交了自查报告。截至二零零三年十二月三十一日止，本公司不符合规定的担 保总额共为 181,311 千元，占本公司净资产的 4.2%，均于五十六号文颁布前已 发生。 46 董事会秘书室 秘密 8.截至二零零三年十二月三十一日止，本集团概无存于任何金融机构之委托存 款；本集团在收回到期存款方面概无任何困难。本集团于本报告期内无委托理财 事项。 9.于二零零三年四月四日召开的本公司第四届董事会第四次会议决议投资建设 20 万吨／年 CP 和 SSP 生产装置,主要用于生产高品质瓶级切片。该项目计划投 资人民币 382,770 千元，已于二零零三年九月开工建设，力争二零零四年十一月 份投产。 10.于二零零三年十二月二十四日召开的第四届董事会第十二次会议决议投资建 设 16 万吨／年聚酯专用料项目和 10 万吨/年直纺短纤维项目。两个项目分别计 划投资人民币 144,340 千元和人民币 335,820 千元，计划于二零零四年二季度开 工建设，二零零五年三季度投产。 11. 根据中国国务院和本公司所在地仪征市政府关于建立城镇职工基本医疗保 险的有关规定，本公司决定自二零零三年二月一日起开始按本公司职工工资总额 的 7%为职工缴纳基本医疗保险费，并按规定在职工福利费中列支。本公司过往 已按职工工资总额的 14%提取职工福利费并在成本中列支，基本医疗保险费包括 在上述成本之中，新制度的实施只是体系上的完善，不构成新的成本负担，故对 本公司综合损益表没有影响，对综合资产负债表项目影响很小。 12.根据国家有关税收法规规定，本公司的所得税率为 15%。该优惠所得税率截 至二零零三年十二月三十一日止仍然有效。本公司未接获税务部门关于改变该税 率的通知。 13.经本公司二零零二年度股东年会批准，本公司续聘毕马威华振会计师事务所 及毕马威会计师事务所分别为本公司二零零三年度之境内及境外核数师，并授权 董事会决定其酬金。 本公司近两年支付给境内外核数师的酬金情况如下： 二零零三年 二零零二年 毕马威华振会计师事务所审计费 人民币 2,075,000 元(全数未支付) 人民币 1,000,000 元 （已支付） 毕马威会计师事务所审计费 人民币 4,565,000 元 人民币 5,640,000 元 (人民币 2,490,000 元已支付) （已支付） 附注：差旅费等其它费用已包括在上述费用中。 毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所为本公司提供审计服务的连续 年限为 11 年。 14. 二零零三年十月份，本公司接受了江苏证监局对公司的巡回检查。本公司将 以这次检查为契机,进一步完善公司治理、信息披露和财务管理，维护本公司和 全体股东的利益。 47 董事会秘书室 秘密 15. 根据《中国加入 WTO 议定书》等法律文件，自二零零四年一月一日起，中国 政府按有关减税的进程表进一步下调了聚酯产品和聚酯主要原料的进口关税税 率。有关进程表如下： 品种 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 聚酯切片 16% 12.8% 11.8% 10.7% 9.7% 8.6% 7.6% 6.5% 涤纶短纤维 17% 10.6% 7.8% 5% 5% 5% 5% 5% 涤纶长丝 21% 14% 11% 8% 5% 5% 5% 5% PX 8% 5% 4% 3% 2% 2% 2% 2% MEG 12% 8.8% 7% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% PTA 14% 12.8% 8%* 7%* 9.7% 8.6% 7.6% 6.5% * 暂定最惠国税率，执行期限为当年度。 于加入 WTO 时，聚酯和涤纶纤维产品的进口配额全部取消。 16. 中国政府于二零零三年二月三日对原产于韩国的进口聚酯切片和涤纶短纤 维反倾销立案作出终裁。决定从二零零三年二月三日起，对原产于韩国的进口聚 酯切片和涤纶短纤维征收反倾销税，实施期限为 5 年，对韩国各公司征收的反倾 销税税率分别为 5%-52%和 2%-48%不等。 欧盟于二零零三年五月二十二日对原产于中国等三个国家的瓶级聚酯切片进行 反倾销立案调查。本案的初裁于二零零四年二月十九日作出,对本公司出口欧盟 该产品征收的反倾销税税率为从量税 180 欧元/吨(折合从价税约 23.2%)。本案 终裁将于二零零四年八月二十二日前作出，有关法律程序仍在进行中。二零零三 年本集团对欧盟的瓶级切片出口量占销售量的 2.1%。 欧盟于二零零三年十二月十九日对原产于中国等国的涤纶短纤维进行反倾销立 案调查。由于本年度本集团并未向欧盟出口该产品,本公司已向欧盟递交了有关 说明,并将密切关注该案的进展。 17.本集团及持股 5%以上的股东没有承诺事项需要披露。 18．除已根据《中华人民共和国证券法》第 62 条、 《股票发行与交易管理暂行条 例》第 60 条及《公开发行股票公司信息披露实施细则》(试行)第 17 条的规定所 列举的重大事件或须予披露的情况而予以披露的以外，本报告期内本集团无任何 重大事件或须予披露的情况发生。 48 董事会秘书室 秘密 十一、财务报告 （一）按中国会计准则及制度编制 审计报告 KPMG-AH (2004) AR. No. 0011 中国石化仪征化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司二零零三年十二月三十一日的合并资产负债表和资产负 债表、二零零三年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量 表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零三年十二月三十一 日的合并财务状况和财务状况，二零零三年度的合并经营成果和经营成果以及合并现 金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 金乃雯 中国北京市 东长安街 1 号 宋晨阳 东方广场东二办公楼 8 层 邮编：100738 二零零四年三月二十六日 49 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 资产 流动资产 货币资金 5 1,228,730 1,205,374 应收票据 6 352,205 445,294 应收账款 7 123,861 93,428 其他应收款 8 30,687 42,290 预付账款 9 74,624 50,712 存货 10 990,715 1,186,850 流动资产合计 2,800,822 3,023,948 ------------------ ------------------ 长期投资 长期股权投资 (其中：股权投资差额 人民币 29,341 千元 (二零零二年： 人民币 29,341 千元)) 11 33,159 33,159 ------------------ ------------------ 固定资产 固定资产原值 12 15,154,640 13,144,962 减：累计折旧 12 (6,508,055) (5,703,627) 固定资产净值 12 8,646,585 7,441,335 在建工程 13 270,480 1,021,353 工程物资 14 24,483 614,652 固定资产合计 8,941,548 9,077,340 ------------------ ------------------ 无形资产及其他资产 无形资产 15 303,127 41,194 长期待摊费用 16 304 3,361 无形资产及其他资产合计 303,431 44,555 ------------------ ------------------ 资产总计 12,078,960 12,179,002 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 50 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 流动负债 短期借款 17(a) 718,820 685,776 应付票据 18 420,239 683,528 应付账款 18 382,866 349,404 预收账款 18 231,428 153,184 应付工资 162,044 154,743 应付福利费 47,874 66,624 应交税金 4(d) 224,652 142,246 其他应交款 19,969 10,697 其他应付款 18 250,150 232,755 预提费用 19 1,631 866 一年内到期的长期负债 17(b) 100,000 400,000 流动负债合计 2,559,673 2,879,823 长期负债 长期借款 17(b) 340,000 300,000 负债总计 2,899,673 3,179,823 ------------------ ------------------ 少数股东权益 53,455 57,478 ------------------ ------------------ 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 51 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 (续) 股东权益 股本 20 4,000,000 4,000,000 资本公积 21 3,082,752 3,078,825 盈余公积 (其中：法定公益金人民币 325,127 千元 (二零零二年：人民币 301,153 千元)) 22 1,409,436 1,360,813 未分配利润 (其中：于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 100,000 千元 (二零零二年：人民币 60,000 千元)) 633,644 502,063 股东权益合计 9,125,832 8,941,701 ------------------ ------------------ 负债及股东权益总计 12,078,960 12,179,002 此会计报表已于二零零四年三月二十六日获董事会批准。 傅兴堂 徐正宁 周新华 尹家栋 董事长 董事总经理 总会计师 财务部主任 (法定代表人) 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 52 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 资产 流动资产 货币资金 5 984,253 992,653 应收票据 6 313,375 420,261 应收账款 7 81,938 32,085 其他应收款 8 156,842 253,667 预付账款 9 67,305 42,073 存货 10 820,332 1,012,206 流动资产合计 2,424,045 2,752,945 ------------------ ------------------ 长期投资 长期股权投资 (其中：股权投资差额 人民币 29,341 千元 (二零零二年： 人民币 29,341 千元)) 11 278,799 265,296 一年以上其他应收款 11(d) 516,843 525,790 长期投资合计 795,642 791,086 ------------------ ------------------ 固定资产 固定资产原值 12 13,999,044 12,041,168 减：累计折旧 12 (6,021,238) (5,280,711) 固定资产净值 12 7,977,806 6,760,457 在建工程 13 265,919 982,233 工程物资 14 24,483 614,652 固定资产合计 8,268,208 8,357,342 ------------------ ------------------ 无形资产及其他资产 无形资产 15 303,127 41,194 长期待摊费用 16 304 3,361 无形资产及其他资产合计 303,431 44,555 ------------------ ------------------ 资产总计 11,791,326 11,945,928 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 53 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 流动负债 短期借款 17(a) 633,869 611,000 应付票据 18 400,000 670,000 应付账款 18 324,535 286,288 预收账款 18 199,735 149,626 应付工资 147,647 143,538 应付福利费 38,688 57,519 应交税金 4(d) 219,310 147,694 其他应交款 19,969 10,644 其他应付款 18 235,293 219,342 预提费用 19 1,401 866 一年内到期的长期负债 17(b) 100,000 400,000 流动负债合计 2,320,447 2,696,517 长期负债 长期借款 17(b) 340,000 300,000 负债总计 2,660,447 2,996,517 ------------------ ------------------ 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 54 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 负债及股东权益 (续) 股东权益 股本 20 4,000,000 4,000,000 资本公积 21 3,082,752 3,078,825 盈余公积 (其中：法定公益金人民币 325,127 千元 (二零零二年： 人民币 301,153 千元)) 22 1,409,436 1,360,813 未分配利润 (其中：于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 100,000 千元 (二零零二年：人民币 60,000 千元)) 638,691 509,773 股东权益合计 9,130,879 8,949,411 ------------------ ------------------ 负债及股东权益总计 11,791,326 11,945,928 此会计报表已于二零零四年三月二十六日获董事会批准。 傅兴堂 徐正宁 周新华 尹家栋 董事长 董事总经理 总会计师 财务部主任 (法定代表人) 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 55 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并利润及利润分配表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 23 10,343,641 8,009,669 减： 主营业务成本 9,276,229 7,263,424 主营业务税金及附加 4(c) 46,485 32,389 主营业务利润 1,020,927 713,856 加： 其他业务利润 / (亏损) 9,775 (1,657) 减： 营业费用 167,269 167,646 管理费用 449,931 362,589 财务费用 24 71,860 34,360 营业利润 341,642 147,604 加： 投资净收益 25 5,658 6,293 营业外收入 6,539 6,868 减： 营业外支出 26 62,708 9,300 利润总额 291,131 151,465 减： 所得税 4(b) 45,312 6,364 少数股东权益 5,615 5,268 净利润 240,204 139,833 加： 年初未分配利润 502,063 468,806 可供分配的利润 742,267 608,639 减： 提取法定盈余公积 22 24,649 13,887 提取法定公益金 22 23,974 12,689 可供股东分配的利润 693,644 582,063 减：分配普通股股利 60,000 80,000 年末未分配利润 (其中：于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 100,000 千元 (二零零二年：人民币 60,000 千元)) 633,644 502,063 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 56 中国石化仪征化纤股份有限公司 利润及利润分配表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 注释 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 23 9,521,893 7,265,370 减： 主营业务成本 8,546,296 6,617,867 主营业务税金及附加 4(c) 45,495 30,364 主营业务利润 930,102 617,139 加： 其他业务利润 / (亏损) 4,118 (4,759) 减： 营业费用 140,208 139,269 管理费用 421,229 341,002 财务费用 24 64,221 24,776 营业利润 308,562 107,333 加： 投资净收益 25 8,056 30,263 营业外收入 5,220 6,626 减： 营业外支出 26 47,971 9,004 利润总额 273,867 135,218 减： 所得税 4(b) 36,326 (3,651) 净利润 237,541 138,869 加： 年初未分配利润 509,773 477,480 可供分配的利润 747,314 616,349 减： 提取法定盈余公积 22 24,649 13,887 提取法定公益金 22 23,974 12,689 可供股东分配的利润 698,691 589,773 减：分配普通股股利 60,000 80,000 年末未分配利润 (其中：于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 100,000 千元 (二零零二年：人民币 60,000 千元)) 638,691 509,773 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 57 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表 二零零三年 补充说明 人民币千元 经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 12,881,156 收到的税费返还 8,570 收到的其他与经营活动有关的现金 11,992 现金流入小计 12,901,718 --------------------------- 购买商品支付的现金 (9,943,880) 支付给职工以及为职工支付的现金 (695,184) 支付各项税费 (672,949) 支付的其他与经营活动有关的现金 (256,881) 现金流出小计 (11,568,894) --------------------------- 经营活动产生的现金流量净额 (a) 1,332,824 ------------------ 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的资金 3,500 处置固定资产所收到的现金净额 891 收到的其他与投资活动有关的现金 66,607 现金流入小计 70,998 --------------------------- 购建固定资产、在建工程及其他长期资产 所支付的现金 (931,308) 购买子公司所支付的现金 (3,170) 现金流出小计 (934,478) --------------------------- 投资活动产生的现金流量净额 (863,480) ------------------ 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 58 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表 二零零三年 补充说明 人民币千元 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 5,956,959 现金流入小计 5,956,959 --------------------------- 偿还债务所支付的现金 (6,183,915) 分配股利及偿付利息所支付的现金 (169,431) 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 (6,353,346) --------------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (396,387) ------------------ 现金及现金等价物净增加额 (b) 72,957 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 59 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 (续) 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 合并现金流量表补充说明 二零零三年 人民币千元 (a) 将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额 净利润 240,204 加： 计提的坏账准备或转销的坏账 8,023 (冲回) / 计提的存货准备 (16,414) 固定资产折旧 809,402 无形资产摊销 18,067 长期待摊费用摊销 3,057 投资收益 (5,658) 财务费用 70,086 处置固定资产净 (收益) / 损失 (472) 存货的减少 / (增加) 212,549 经营性应收项目的减少 / (增加) 42,324 经营性应付项目的 (减少) / 增加 (53,959) 少数股东损益 5,615 经营活动产生的现金流量净额 1,332,824 (b) 现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的年末余额 563,761 减：现金及现金等价物的年初余额 (490,804) 现金及现金等价物净增加额 72,957 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 60 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表 二零零三年 补充说明 人民币千元 经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 11,359,706 收到的税费返还 8,570 收到的其他与经营活动有关的现金 85,432 现金流入小计 11,453,708 --------------------------- 购买商品支付的现金 (8,671,086) 支付给职工以及为职工支付的现金 (649,509) 支付各项税费 (639,603) 支付的其他与经营活动有关的现金 (214,196) 现金流出小计 (10,174,394) --------------------------- 经营活动产生的现金流量净额 (a) 1,279,314 ------------------ 投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的资金 3,500 处置固定资产所收到的现金净额 499 收到的其他与投资活动有关的现金 56,999 现金流入小计 60,998 --------------------------- 购建固定资产、在建工程及其他 长期资产所支付的现金 (913,475) 现金流出小计 (913,475) --------------------------- 投资活动产生的现金流量净额 (852,477) ------------------ 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 61 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 (续) 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表 二零零三年 补充说明 人民币千元 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 5,562,832 现金流入小计 5,562,832 --------------------------- 偿还债务所支付的现金 (5,799,963) 分配股利及偿付利息所支付的现金 (163,106) 现金流出小计 (5,963,069) --------------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (400,237) ------------------ 现金及现金等价物净增加额 (b) 26,600 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 62 中国石化仪征化纤股份有限公司 现金流量表 (续) 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按中国会计准则及制度编制) 现金流量表补充说明 二零零三年 人民币千元 (a) 将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额 净利润 237,541 加： 计提的坏账准备或转销的坏账 5,519 (冲回) / 计提的存货准备 (16,414) 固定资产折旧 745,303 无形资产摊销 18,067 长期待摊费用摊销 3,057 投资收益 (8,056) 财务费用 62,866 处置固定资产净 (收益) / 损失 (472) 存货的减少 / (增加) 208,288 经营性应收项目的减少 123,089 经营性应付项目的 (减少) / 增加 (99,474) 经营活动产生的现金流量净额 1,279,314 (b) 现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的年末余额 374,253 减：现金及现金等价物的年初余额 (347,653) 现金及现金等价物净增加额 26,600 刊载于第 64 页至第 93 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 63 中国石化仪征化纤股份有限公司 会计报表注释 (按中国会计准则及制度编制) (以人民币千元为单位) 1 公司概况 中国石化仪征化纤股份有限公司 (以下简称「本公司」) 于一九九三年十二月三十 一日在中华人民共和国 (以下简称「中国」) 注册成立为股份有限公司。本公司为 国有企业仪化集团公司 (以下简称「仪化」) 重组的一部分。同日，仪化经营的主 要业务连同有关资产及负债均由本公司接收。 于一九九七年十一月十九日，根据国务院以及中国政府有关部门发布的对本公司 和仪化在内的有关公司进行重组的指示，中国东联石化集团有限责任公司 (以下 简称「东联集团公司」) 持有以前由仪化持有的本公司 1,680,000,000 股 A 股股份 (占本公司现已发行总股份的 42%) ，成为本公司的最大股东。中国国际信托投资 公司 (以下简称「中信」) 继续持有其在重组前已持有的占本公司现已发行总股份 18% 的 A 股股份，而余下的 40% 股份由国内外公众 A 股股东和 H 股股东持有。 根据国务院于一九九八年七月二十一日批准的有关对中国石油化工集团公司 (以 下简称「中国石化集团公司」) 的重组，东联集团公司已加入中国石化集团公司。 重组完成后，仪化取代东联集团公司持有本公司已发行股本的 42% ，而东联集团 公司则已解散。 中国石化集团公司已于二零零零年二月二十五日完成了重组，并在中国成立了中 国石油化工股份有限公司 (以下简称「中国石化」) 。自该日起，以前由仪化持有 的本公司 1,680,000,000 股 A 股股份 (占本公司现已发行总股份 42%) 转让给中国 石化，中国石化成为本公司的最大股东。 根据在二零零零年十月十八日股东大会通过的一项特别决议案，本公司的名称已 由「仪征化纤股份有限公司」改为「中国石化仪征化纤股份有限公司」。 本公司及其子公司 (以下简称「本集团」) 主要经营业务为生产及销售化纤及化纤 原料。 64 2 会计政策变更 本集团的会计政策变更是由于执行修订后的《企业会计准则 —— 资产负债表日 后事项》(「准则」) 导致的。根据修订前的准则，资产负债表日后董事会制定的 利润分配方案中与财务报告所述期间有关的利润分配，应作为调整事项。根据财 政部于二零零三年四月十四日印发的修订后的《企业会计准则 —— 资产负债表 日后事项》(财会字 [2003] 12 号) ，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间 由董事会所制定的利润分配方案中的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单 独列示。本集团按照修订后的准则对现金股利分配进行了追溯调整。 上述会计政策变更导致本集团及本公司二零零三年度年初未分配利润增加人民币 60,000 千元，对以前年度的累积影响列示如下： 本集团 调整前 调整数 调整后 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零二年年初未分配利润 388,806 80,000 468,806 二零零二年年末未分配利润 442,063 60,000 502,063 二零零二年年末应付股利科目余额 60,000 (60,000) - 本公司 调整前 调整数 调整后 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零二年年初未分配利润 397,480 80,000 477,480 二零零二年年末未分配利润 449,773 60,000 509,773 二零零二年年末应付股利科目余额 60,000 (60,000) - 65 3 主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定而制定的。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (b) 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报 表暂行规定》 (财会字 [1995] 11 号) 编制的。 合并会计报表的范围包括本公司及其所有主要子公司。子公司指本公司通过 直接及间接占被投资公司 50% 以上 (不含 50%) 权益性资本的公司，或本公 司虽然占被投资公司权益性资本不足 50% 但对其具有实质控制权的公司。 只有在本公司对子公司占 50% 以上权益性资本或虽占其权益性资本不足 50% 但对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润 表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策和本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计 政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括 集团间未实现利润及往来余额均已抵销。 (c) 记账基础和计价原则 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (d) 记账本位币及外币折算 本集团的记账本位币为人民币。 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。 年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外 汇牌价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益 (包括由购建 固定资产专门借款所产生的汇兑损益) ，在所购建资产达到预定可使用状态 前发生的予以资本化，其他外币折算差异作为汇兑损益计入当期利润表。 66 3 主要会计政策 (续) (e) 现金等价物 现金等价物指本集团持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 (f) 坏账准备 坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款，并根据 其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他无迹象表明回收困难的应收 账款按账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的 坏账比例是根据以往经验确定的。其他应收款的坏账准备是根据其性质及相 应回收风险估计而计提的。对于金额较大的特殊应收款项应计提的坏账准备， 需要经管理层特别批准。 (g) 存货 除零配件及消耗品外，存货以成本与可变现净值孰低计量。按单个存货项目 计算的成本与可变现净值的差额计入存货跌价准备。 存货成本包括按加权平均法计算的原材料采购成本。存货在取得时按实际成 本入账，在发出时按加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成 品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。可变现净值指在正 常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计 的销售费用以及相关税金后的金额。 零配件及低值易耗品按原值减可预计陈旧存货准备列账。低值易耗品于领用 时一次性摊销。 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 (h) 长期股权投资 长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，本集团按个别投资项目计 算的可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。 本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权 益法核算，即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权 益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额 作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 67 3 主要会计政策 (续) (h) 长期股权投资 (续) 初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的，按直线法摊销。合 同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按十年摊 销。当期摊销金额计入投资损益。 投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本公积 — 股权投资准备。在财政部二零零三年四月七日发布《关于执行〈企业会计制 度〉和相关会计准则有关问题解答 (二) 》(财会 [2003] 10 号) 以前已做摊 销处理的股权投资差额仍按十年按直线法摊销。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投 资损益。 (i) 固定资产 固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单 位价值较高的资产。 固定资产是以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。评估 指按规定进行并按评估值相应进行账务调整的评估。 本集团固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限和预 计净残值率分别为： 折旧年限 净残值率 土地及建筑物 25 至 50 年 3% 厂房、机器及设备 8 至 22 年 3% 汽车及其他固定资产 5 至 20 年 3% (j) 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备，以成本减减值准备记 入资产负债表内。在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购建或建造固 定资产有关的一切直接或间接成本、包括在购建期间利用专门借款进行购建 所发生的借款费用，全部资本化为在建工程 (见注释 3(m)) 。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程不提折旧。 68 3 主要会计政策 (续) (k) 无形资产及长期待摊费用 i) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销及减值准备记入资产负债表内。无形资产的 成本按直线法摊销。合同或法律规定年限的，按合同规定的受益年限与 法律规定的有效年限的较短者摊销；合同与法律均没有规定年限的，按 10 年摊销。 ii) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期限内平均摊销。 (l) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量 时，根据下列方法确认： i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予 以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的 收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确 认。 ii) 利息收入 利息收入是按资本金和适用利率计算，并按时间比例为基准确认。 (m) 借款费用 用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所 必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 除上述借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为财务费用。 (n) 维修及保养开支 维修及保养开支 (包括大修费用) 于发生时列为支出入账。 69 3 主要会计政策 (续) (o) 研究及开发费用 研究及开发费用按实际发生时在利润表中列支。 (p) 退休福利 退休计划的应付供款是根据退休计划所规定并已到期的供款额记入当期利 润表。 (q) 长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值准备 本集团对各项资产的账面值会定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至 低于账面值。当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收回，这些资产便 需进行减值测试。若出现减值情况，账面值会减低至可收回金额。可收回金 额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产 产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备应按单项项 目计算计入当期利润表。 本集团在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值 可能不再存在。假若用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则 资产减值准备便会冲回，冲回的资产减值准备计入当期利润表。 (r) 税项 所得税是按纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应 交所得税及递延税项。 i) 当期税项 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 ii) 递延税项 递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算 递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时 间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。 在税率变动或开征新税时，该法对原已确认的时间性差异的所得税影 响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行 所得税率计算转回。 70 3 主要会计政策 (续) (r) 税项 (续) ii) 递延税项 (续) 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损 (在同一法定纳税单位及 司法管辖区内) 会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税 务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产净额将相应减少至其预 期可实现的数额。 (s) 股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计 报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独 列示。 (t) 利润分配 利润是按照中华人民共和国《公司法》的有关规定，以及本公司及其子公司 的公司章程作出分配。 (u) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大 影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重 大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方 可为个人或企业。 4 税项 (a) 本集团所适用的与产品销售和提供服务相关的税金有增值税、营业税、城市 维护建设税及教育费附加。 增值税税率为 17% 。 营业税率为 3% 或 5% 。 城市维护建设税按应交营业税额及增值税额的 7% 计缴。 教育费附加按应交营业税额及增值税额的 4% 计缴。 71 4 税项 (续) (b) 所得税 根据中国财政部及国家税务总局于一九九四年四月十八日发出的财税字 (1994) 17 号文件，本公司所得税率按 15% 计算。由于尚未收到国家税务总 局通知该税率于以后期间是否依然生效，因此本公司所适用税率有可能会上 调。 于中国境内的主要子公司所适用之所得税率为 15% 至 33%，其中一家子公 司为中外合资企业并获得两免三减半的税务优惠。 根据中国财政部及国家税务总局于一九九九年十二月八日发出的财税字 (1999) 290 号文件，本公司可以享受技术改造项目购买国产设备相关的所得 税抵免。于二零零二年度，本公司所得税准备已扣除购买国产设备相关的所 得税抵免人民币 25,141,000 元。 (c) 主营业务税金及附加 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 城市维护建设税 29,550 19,968 28,941 19,309 教育费附加 16,845 11,406 16,554 11,055 其他 90 1,015 - - 46,485 32,389 45,495 30,364 (d) 应交税金 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付所得税 82,224 89,951 75,617 84,730 应付主营业务税金及 附加 156 157 156 157 应付增值税 109,823 34,808 111,675 49,043 其他应付税金 32,449 17,330 31,862 13,764 224,652 142,246 219,310 147,694 72 4 税项 (续) (e) 递延税项 所有暂时差异或子公司可用作抵销未来应课税利润的待弥补税务亏损的影响 并不重大，故会计报表中并无任何递延税项准备。 5 货币资金 本集团 二零零三年 二零零二年 原货币 汇率 等值人民币 等值人民币 千元 千元 千元 现金 人民币 159 109 银行存款 人民币 385,889 325,020 港币 140 1.06 149 2,522 美元 4,491 8.35 37,501 44,313 现金及银行存款 423,698 371,964 关联公司定期存款 − 三个月内到期 140,063 118,840 − 超过三个月到期 664,969 714,570 1,228,730 1,205,374 本公司 二零零三年 二零零二年 原货币 汇率 等值人民币 等值人民币 千元 千元 千元 现金 人民币 19 48 银行存款 人民币 176,556 163,170 港币 135 1.06 144 143 美元 4,308 8.35 35,970 43,212 现金及银行存款 212,689 206,573 关联公司存款 771,564 786,080 984,253 992,653 关联公司存款指存于中信实业银行和存于中国石化财务有限责任公司 (以下简称 「中国石化财务」) 的款项。详情已于注释 27 中列出。 73 6 应收票据 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 银行承兑汇票 329,314 94 390,074 88 285,484 91 365,041 87 商业承兑汇票 22,891 6 55,220 12 27,891 9 55,220 13 352,205 100 445,294 100 313,375 100 420,261 100 于二零零三年十二月三十一日，以上的应收票据并无用于质押。 余额中持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的汇票已于注释 27 中列出。 7 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 应收账款 一年以内 121,227 87 82,696 79 81,998 87 28,737 68 一至二年 3,438 3 7,069 7 526 1 2,145 5 二至三年 3,198 2 7,100 7 1,244 1 4,617 11 三年以上 11,235 8 7,395 7 10,136 11 6,651 16 139,098 100 104,260 100 93,904 100 42,150 100 -------------- -------------- -------------- -------------- 减：坏账准备 一年以内 (60) - - - (60) - - - 一至二年 (1,429) 42 (644) 9 (526) 100 (644) 30 二至三年 (2,513) 79 (2,793) 39 (1,244) 100 (2,770) 60 三年以上 (11,235) 100 (7,395) 100 (10,136) 100 (6,651) 100 (15,237) 11 (10,832) 10 (11,966) 13 (10,065) 24 -------------- -------------- -------------- -------------- 应收账款净额 123,861 93,428 81,938 32,085 74 7 应收账款 (续) 应收账款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日余额 10,832 16,563 10,065 9,122 本年增加 5,147 5,143 2,510 1,323 本年转回 - (884) - - 本年冲销 (742) (9,990) (609) (380) 于 12 月 31 日余额 15,237 10,832 11,966 10,065 本年度本集团及本公司并没有个别重大实际冲销或收回以前年度已全额或比较大 比例计提坏账准备的应收账款。 余额中应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 27 中列 出。 二零零三年 二零零二年 人民币千元 % 人民币千元 % 应收账款 金额前五名合计 68,640 55 29,802 32 8 其他应收款 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 其他应收款 一年以内 20,810 36 26,233 40 150,548 66 17,272 5 一至二年 1,375 2 2,752 4 905 1 2,131 1 二至三年 383 1 14,290 22 383 - 45,037 14 三年以上 35,359 61 22,637 34 74,829 33 255,432 80 57,927 100 65,912 100 226,665 100 319,872 100 -------------- -------------- -------------- -------------- 减：坏账准备 一年以内 - - - - - - - - 一至二年 - - - - - - - - 二至三年 - - (2,592) 18 - - (2,592) 6 三年以上 (27,240) 77 (21,030) 93 (69,823) 93 (63,613) 25 75 (27,240) 47 (23,622) 36 (69,823) 31 (66,205) 21 -------------- -------------- -------------- -------------- 其他应收款净额 30,687 42,290 156,842 253,667 8 其他应收款 (续) 其他应收账款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日余额 23,622 35,414 66,205 66,481 本年增加 4,149 - 4,149 - 本年转回 - (11,792) - (276) 本年冲销 (531) - (531) - 于 12 月 31 日余额 27,240 23,622 69,823 66,205 截至二零零三年十二月三十一日止年度内，本集团及本公司并没有个别重大实际 冲销或收回以前年度已全额或比较大比例计提坏账准备的其他应收款。 余额中应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 27 中列 出。 二零零三年 二零零二年 人民币千元 % 人民币千元 % 其他应收款 金额前五名合计 6,106 20 8,116 19 9 预付账款 余额中预付予持有本公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 27 中 列出。 预付账款账龄均在一年内。 76 10 存货 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 成本 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 522,109 727,591 449,121 666,969 在产品 65,666 56,473 59,802 52,820 产成品 180,645 199,038 136,385 113,232 在途材料 24,494 32 - 32 零配件及消耗品 228,573 250,902 203,396 223,939 1,021,487 1,234,036 848,704 1,056,992 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 减：存货跌价准备 原材料 - (8,800) - (7,000) 产成品 (9,122) (8,643) (6,722) (8,043) 零配件及消耗品 (21,650) (29,743) (21,650) (29,743) (30,772) (47,186) (28,372) (44,786) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 990,715 1,186,850 820,332 1,012,206 存货跌价准备分析如下： 本集团 本公司 零配件 零配件 原材料 产成品 及消耗品 原材料 产成品 及消耗品 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零三年 一月一日 8,800 8,643 29,743 7,000 8,043 29,743 本年计提 - 19,440 - - 17,640 - 本年转回 (8,800) (18,961) (8,093) (7,000) (18,961) (8,093) 于二零零三年 十二月三十一日 - 9,122 21,650 - 6,722 21,650 以上存货均为购买或自行生产形成的。 截至二零零三年十二月三十一日止年度内，本集团及本公司确认为成本及费用的 存货成本分别为人民币 9,276,229 千元 (二零零二年：人民币 7,263,424 千元) 及人 民币 8,546,296 千元 (二零零二年：人民币 6,617,867 千元) 。 77 11 长期股权投资 本集团 股权投资 非上市 差额 股权投资 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 注释(b) 注释(c) 于二零零三年一月一日及十二月 三十一日 (29,341) 62,500 33,159 本公司 已合并的 股权投资 非上市 子公司的权益 差额 股权投资 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 注释(a) 注释(b) 注释(c) 于二零零三年一月一日 232,137 (29,341) 62,500 265,296 按权益法核算 13,503 - - 13,503 于二零零三年十二月三十一日 245,640 (29,341) 62,500 278,799 (a) 对本集团业绩、资产和负债有主要影响的子公司详情如下： 本公司直接 透过子公司 公司名称 注册资本 持有股权 持有股权 企业性质 主要业务 (千元) (%) (%) 佛山化纤联合 人民币 100 - 全资拥有 行政管理 总公司 2,933 企业法人 仪化佛山聚酯 美元 59 41 有限公司 化工、化纤纺 有限公司 85,427 织品及其原 (「佛山聚酯」) 辅材料的生 产与公司自 产品的销售 和销后服务 仪化康祺化纤 人民币 95 5 有限公司 投资及销售聚 有限责任公司 60,000 酯切片及涤 纶纤维 所有上述主要子公司均在中国境内成立和经营。 78 11 长期股权投资 (续) (b) 本公司于一九九五年因兼并子公司而产生的初始投资成本与子公司资产净 值中本公司所持有的份额之差额计入股权投资差额。股权投资差额在十五年 内按直线法摊销。由于被投资子公司发生净亏损使长期股权投资账面价值减 至零，尚未摊销的股权投资差额不再摊销。剩余摊销年限约为十年。 (c) 其他非上市股权投资 于二零零三年十二月三十一日，本集团及本公司的其他非上市股权投资的情 况如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 人民币千元 % 人民币千元 中国石化财务 - 62,500 3.3 - (d) 一年以上其他应收款 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 应收子公司款 800,000 800,000 减：减值准备 (283,157) (274,210) 516,843 525,790 本公司向子公司投入人民币 8 亿元作为支持其持续经营的营运资金，并预计 在一年内不会收回此款项。本公司已按其可收回性计提相应的减值准备。 根据中国证监会要求及一九九九年开始实施的企业会计准则 —— 投资的精 神，对本公司以往年度长期股权投资进行了相应的重分类。 79 12 固定资产 本集团 土地及 厂房、 汽车及其他 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零三年一月一日 2,560,382 9,978,095 606,485 13,144,962 本年增加 242 248 4,928 5,418 在建工程转入 (注释 13 ) 22,123 1,945,790 41,740 2,009,653 处理变卖 - (385) (5,008) (5,393) 重新分类 - 23,300 (23,300) - 于二零零三年十二月三十一日 2,582,747 11,947,048 624,845 15,154,640 --------------- --------------- --------------- --------------- 累计折旧： 于二零零三年一月一日 612,517 4,710,077 381,033 5,703,627 本年计提折旧 82,533 643,382 83,487 809,402 处理固定资产冲回 - (383) (4,591) (4,974) 重新分类 - 842 (842) - 于二零零三年十二月三十一日 695,050 5,353,918 459,087 6,508,055 --------------- --------------- --------------- --------------- 账面净值： 于二零零三年十二月三十一日 1,887,697 6,593,130 165,758 8,646,585 于二零零二年十二月三十一日 1,947,865 5,268,018 225,452 7,441,335 80 12 固定资产 (续) 本公司 土地及 厂房、 汽车及其他 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值： 于二零零三年一月一日 2,246,806 9,230,229 564,133 12,041,168 本年增加 80 - 3,120 3,200 在建工程转入 (注释 13 ) 20,898 1,897,610 40,970 1,959,478 处理变卖 - (347) (4,455) (4,802) 重新分类 - 23,300 (23,300) - 于二零零三年十二月三十一日 2,267,784 11,150,792 580,468 13,999,044 --------------- --------------- --------------- --------------- 累计折旧： 于二零零三年一月一日 553,290 4,367,936 359,485 5,280,711 本年计提折旧 73,901 592,445 78,957 745,303 处理固定资产冲回 - (352) (4,424) (4,776) 重新分类 - 842 (842) - 于二零零三年十二月三十一日 627,191 4,960,871 433,176 6,021,238 --------------- --------------- --------------- --------------- 账面净值： 于二零零三年十二月三十一日 1,640,593 6,189,921 147,292 7,977,806 于二零零二年十二月三十一日 1,693,516 4,862,293 204,648 6,760,457 本集团的所有建筑物均位于中国。 于二零零三年十二月三十一日，本集团并无个别重大闲置的固定资产。 81 13 在建工程 在建工程包括尚未投产的建筑物、厂房、机器及设备所产生的开支。 于二零零三年十二月三十一日尚未完工的工程如下： 于二零零三年 于二零零三年 十二月 工程投入 一月一日 三十一日 占预算 资本化 项目 预算数 余额 增加 转出 余额 资金来源 的比例 利息支出 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 (注释 12) 四期工程 1,800,000 887,504 662,496 (1,550,000) - 银行贷款 / - 49,186 自有资金 450 吨 / 天 聚酯专用料项目 147,000 9,700 87,421 - 97,121 银行贷款 / 66% 1,761 自有资金 现有厂房更新 535,471 67,541 476,745 (378,022) 166,264 自有资金 31% - 其他在建工程 6,547 17,488 16,502 (31,456) 2,534 自有资金 39% - 本公司总计 982,233 1,234,164 (1,959,478) 265,919 子公司之杂项工程 39,120 15,616 (50,175) 4,561 自有资金 本集团总计 1,021,353 1,258,780 (2,009,653) 270,480 本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 4.9% (二零零二年： 5.1%) 。 14 工程物资 本集团及本公司 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 器材及设备 15,007 613,659 其他工程物资 9,476 993 24,483 614,652 82 15 无形资产 本集团及本公司 技术使用权 专利使用权 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 - 141,097 141,097 本年增加 280,000 - 280,000 年末余额 280,000 141,097 421,097 ---------------- ---------------- ---------------- 累计摊销： 年初余额 - 99,903 99,903 本年摊销 7,000 11,067 18,067 年末余额 7,000 110,970 117,970 ---------------- ---------------- ---------------- 净额： 年末余额 273,000 30,127 303,127 年初余额 - 41,194 41,194 本公司分别于一九九五年及一九九九年购得专利使用权，以十年期限摊销。剩余 摊销年限分别为一年及五年。 本公司于二零零三年购入有关生产 450,000 吨精对苯二甲酸的技术使用权，以十年 期限摊销。剩余摊销年限为九年。 16 长期待摊费用 本集团及本公司 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 年初余额 3,361 8,426 本年摊销 3,057 5,065 年末余额 304 3,361 长期待摊费用摊销年限为五年。 83 17 短期及长期借款 (a) 短期借款： 除注释 28(a) 中列示的短期借款外，本集团的短期借款为人民币银行信用借 款。于二零零三年十二月三十一日，本集团及本公司的短期借款加权平均年 利率分别为 4.3% (二零零二年：4.4%) 及 4.5% (二零零二年：4.5%) 。于二 零零三年十二月三十一日，本集团及本公司没有重大未按期偿还的短期借款 (二零零二：无) 。 (b) 长期借款： 本集团及本公司 借款单位 期限 利率 利息类别 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 中国工商银行 于二零零三年到期 4.94% 固定 - 400,000 中国工商银行 于二零零四年到期 4.94% 固定 100,000 150,000 中国工商银行 于二零零五年到期 4.94% 固定 200,000 150,000 中国银行 于二零零五年到期 4.94% 固定 50,000 - 中国工商银行 于二零零六年到期 4.94% 固定 90,000 - 长期银行借款合计 440,000 700,000 减：长期银行借款 (一年内到期部分) 100,000 400,000 长期银行借款 (长期部分) 340,000 300,000 以上长期银行借款均为人民币借款。 长期借款还款期如下： 本集团及本公司 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 一年内到期 100,000 400,000 一年至两年 250,000 150,000 两年至三年 90,000 150,000 银行借款合计 440,000 700,000 (c) 于二零零三年十二月三十一日，本集团的长期借款为信用借款。 84 18 应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款 应付票据主要是本集团购买材料、商品或产品而发出的，还款期限一般为三至六 个月。 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 人民币 比例 千元 % 千元 % 千元 % 千元 % 应付票据 商业承兑汇票 420,239 100 683,528 100 400,000 100 670,000 100 应付账款及其他应付款中无特别重大账龄超过三年的款项。 预收账款中无特别重大账龄超过一年的款项。 在应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款账户余额中，应付或预收持有本 公司 5% 或以上表决权股份的主要股东的款项已于注释 27 中列出。 应付票据、应付账款及预收账款的账龄均为一年以内。 19 预提费用 预提费用为预提利息。 20 股本 本集团及本公司 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足股本： 2,400,000,000 股 A 股法人股、 每股人民币 1 元 2,400,000 2,400,000 200,000,000 股 A 股社会公众股、 每股人民币 1 元 200,000 200,000 1,400,000,000 股 H 股、每股人民币 1 元 1,400,000 1,400,000 4,000,000 4,000,000 所有 A 股法人股、A 股社会公众股及 H 股在所有重大方面均享有完全同等之权益。 85 21 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年未余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本溢价 3,078,825 - - 3,078,825 其他资本公积 - 3,927 - 3,927 合计 3,078,825 3,927 - 3,082,752 本年增加的资本公积为利用控股公司返还的安保基金补贴购置的固定资产。 22 盈余公积 本集团及本公司 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零二年 一月一日 451,226 288,464 594,547 1,334,237 从可分配利润拨入 13,887 12,689 - 26,576 于二零零二年 十二月三十一日 465,113 301,153 594,547 1,360,813 于二零零三年 一月一日 465,113 301,153 594,547 1,360,813 从可分配利润拨入 24,649 23,974 - 48,623 于二零零三年 十二月三十一日 489,762 325,127 594,547 1,409,436 由可分配利润拨入的以上各项公积金是按照中国《公司法》及本公司与子公司的 公司章程的有关规定而进行的。 23 主营业务收入 二零零三年度，本集团向前五名客户销售的收入总额为人民币 1,845,000,000 元 (二零零二年度：人民币 1,671,000,000 元) ，占本集团全部销售收入总额的 18% (二 零零二年度：21%) 。 86 24 财务费用 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 发生的利息支出 105,886 81,477 103,641 78,775 减： 资本化的利息 支出 (18,794) (28,501) (18,794) (28,501) 利息支出 87,092 52,976 84,847 50,274 利息收入 (17,006) (22,626) (21,981) (29,092) 净汇兑 (收入) / 损失 (1,429) 16 (1,717) (297) 其他财务费用 3,203 3,994 3,072 3,891 71,860 34,360 64,221 24,776 25 投资收益 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按权益法核算 子公司投资利润 - - 13,503 11,383 一年以上应收账款减值 准备 (计提) / 转回 - - (8,947) 12,587 长期股权投资差额 摊销 2,158 3,043 - 3,043 其他股权投资股利 3,500 3,250 3,500 3,250 5,658 6,293 8,056 30,263 87 26 营业外支出 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 处置固定资产损失 6 1,760 1 1,715 防洪基金 2,000 - 2,000 - 减员及补偿分流员工 费用 54,786 - 40,812 - 其他 5,916 7,540 5,158 7,289 62,708 9,300 47,971 9,004 根据本集团的减员计划，本集团于截至二零零三年十二月三十一日止年度对总共 912 名自愿离职及分流的员工计提的减员费用为人民币 54,786,000 元 (二零零二 年：无) 。 27 关联方及关联交易 (a) 存在控制关系的关联方 企业名称 ： 中国石油化工股份有限公司 注册地址 ： 北京市朝阳区惠新东街甲六号 主营业务 ： 石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、 化纤及其他化工产品的生产、销售、储运；石油、天然 气管道运输；技术及信息的研究、开发、应用 与本企业关系 ： 控股公司 经济性质 ： 股份有限公司 法定代表人 ： 陈同海 注册资本 ： 人民币 867 亿元 上述存在控制关系的关联方的注册资本为人民币 86,702,439 千元，在本年度 内无变化。 存在控制关系的关联方所持本公司股份情况如下： 股份 比例 于二零零三年及二零零二年十二月 三十一日 1,680,000,000 42% 88 27 关联方及关联交易 (续) (b) 不存在直接控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 中国石化集团公司 最终控股公司 中信 股东 仪化 同一最终控股公司 中国石化扬子石油化工股份有限公司 (以下简称「扬子」) 同一控股公司 中国石化财务公司 同一最终控股公司 中信实业银行 中信子公司 南京化学工业集团有限公司 (以下简称「南化」) 同一最终控股公司 中国石化集团茂名石油化工公司 (以下简称「茂名」) 同一最终控股公司 中国石化镇海炼油化工股份有限公司 (以下简称「镇海」) 同一控股公司 (c) 本集团与关联方于本年度内进行的重大交易如下： 扬子 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 采购原材料 1,923,625 2,082,970 镇海 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 采购原材料 293,474 - 仪化及其子公司 (以下简称「仪化集团」) 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 销售 1,109,627 921,641 采购 140,340 109,218 杂项服务费支出 (见注释如下) 123,447 132,487 杂项服务费收入 (见注释如下) 30,313 28,947 商标专利费 (见注释如下) 10,000 10,000 支付施工工程及维修保养之款项 91,648 102,501 89 27 关联方及关联交易 (c) 本集团与关联方于本年度内进行的重大交易如下：(续) 注释：以上服务收入及支出是根据本公司在一九九四年二月八日、二零零一 年十二月二十一日及二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议而 支付和收取的。 中国石化及其子公司 (不包括扬子及镇海) 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 采购境外设备所支付之服务费 5,435 2,594 采购设备 34,983 4,000 采购原材料 150,504 168,127 技术开发补贴 12,270 5,400 中国石化集团公司及其子公司 (但不包括杨子、镇海、仪化集团、中国石化 及其子公司) 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 支付施工工程之款项 37,542 127,726 采购设备 12,707 12,832 采购原材料 22,264 41,890 保险费 25,672 13,834 中国石化财务 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 利息收入 10,752 11,362 90 27 关联方及关联交易 (续) (c) 本集团与关联方于本年度内进行的重大交易如下：(续) 中信实业银行 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 利息收入 800 557 利息支出 1,115 - 本公司董事认为上述与关联方进行的交易是根据在正常的业务过程中按一 般商业条款或根据有关交易所签订的协议条款进行的。 (d) 存于中国石化财务的存款： 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 银行存款及现金 754,217 772,439 (e) 存于中信实业银行的存款及借款： 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 银行存款及现金 50,815 60,971 短期借款 - 45,000 (f) 应收 / (应付) 中国石化及其子公司之详情如下： 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 预付账款 30,736 8,291 其他应收款 930 1,791 应付账款 (55,924) (30,024) 其他应付款 (25,812) (37,105) 应付票据 (400,000) (670,000) (450,070) (727,047) 91 27 关联方及关联交易 (续) (g) 应收 / (应付) 仪化集团之详情如下： 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 应收账款 9,675 4,434 应收票据 38,035 43,841 其他应收款 466 917 应付账款 - (2,548) 预收账款 (14,631) (8,126) 其他应付款 (36,549) (17,217) (3,004) 21,301 28 或有负债 (a) 于二零零三年十二月三十一日，本公司就集团内一全资子公司所获得的信用 贷款向银行提供的担保为人民币 181,311,000 元 (二零零二年：人民币 74,776,000 元) 。 (b) 于二零零三年十二月三十一日，本集团就已贴现商业承兑汇票形成的或有负 债为人民币 17,804,000 元 (二零零二年：42,900,000 元) 。 29 资本承担 本集团及本公司于二零零三年十二月三十一日的资本承担如下： 本集团 本公司 二零零三年 二零零二年 二零零三年 二零零二年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已获授权及已签约 17,520 455,682 - 451,262 已获授权但未签约 991,461 740,849 991,461 740,849 1,008,981 1,196,531 991,461 1,192,111 这些资本承担是关于建造 160,000 吨聚酯专用料、100,000 吨直纺短纤项目及年产 200,000 吨聚酯固相缩聚项目及现有厂房之更新。 92 30 退休福利 根据中国法规，本公司及在中国之子公司分别参加了所在地政府统筹的基本定额 供款退休福利计划。本公司及其主要子公司佛山聚酯的退休福利计划详情如下： 统筹人 受益人 供款比率 二零零三年 二零零二年 江苏省仪征市政府 本公司员工 17% 17% 广东省佛山市政府 佛山聚酯员工 15% 19% 所有员工将会在退休之后得到相当于其退休时工资总额的固定比例的退休福利。 本集团每年须以工资、奖金及若干补贴总额为基准，按上述供款比率提取上交。 除此以外，本集团无需承担其他基本退休福利方面的重大支出。 此外，根据中国劳动部于一九九五年十二月二十九日发布的劳部发 [1995] 464 号 文，本公司设立一补充定额供款养老保险计划，此计划之资产由员工及公司代表 所组成的委员会管理，与本公司的资金分开管理。此计划的资金来自本公司按员 工基本工资的一定比率提取的供款。二零零三年的供款比率为 9% (二零零二年： 9% ) 。 31 资产负债表日后重大事项 截至本会计报表批准日，本集团并无任何重大事项发生。 32 扣除非经常性损失的净利润 二零零三年 人民币千元 净利润 240,204 加/（减）：非经常性损失项目 营业外收入 （6,539） 营业外支出 62,708 处理固定资产净收益 （472） 存货准备冲回 （35,854） 非经常性损失的所得税影响数 （2,976） 非经常性损失的总影响数 16,867 扣除非经常性损失的净利润 257,071 32 上年比较数字 为方便作出相应的比较，本集团对二零零二年度会计报表中的某些项目进行了重 新分类。 93 （二）按国际财务报告准则编制 致中国石化仪征化纤股份有限公司各位股东 (于中华人民共和国注册成立的有限公司) 我们已审核刊于第 2 页至第 39 页按照国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准则》 编制的财务报告。 董事及核数师的责任 贵公司董事须负责编制真实与公平的财务报告。在编制该等财务报告时，董事必须贯彻 采用合适的会计政策，作出审慎及合理的判断和估计，并说明任何重大背离现行会计准 则的原因。 我们的责任是根据我们审核工作的结果，对该等财务报告作出独立意见，只向作为法人 团体的股东报告。除此以外，我们的报告书不可用作其他用途。我们概不就本报告书的 内容，对任何其他人士负责或承担法律责任。 意见的基础 我们是按照香港会计师公会颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查 核与财务报告所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报告时 所作的主要估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵公司及贵集团的具体情况、及有 否贯彻运用并足够披露该等会计政策。 我们在策划和进行审核工作时，均以取得一切我们认为必需的资料及解释为目标，使我 们能获得充分的凭证，就该等财务报告是否存有重大的错误陈述，作合理的确定。在作 出意见时，我们亦已衡量该等财务报告所载资料在整体上是否足够。我们相信，我们的 审核工作已为下列意见建立合理的基础。 意见 我们认为，上述的财务报告均真实与公平地反映贵公司及贵集团于二零零三年十二月三 十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的利润和现金流量，并已按照国际会计准则 委员会颁布的《国际财务报告准则》及香港公司条例的披露规定适当编制。 毕马威会计师事务所 执业会计师 中国香港 二零零四年三月二十六日 94 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并利润表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 营业额 4 10,343,641 8,009,669 销售成本 (9,319,671) (7,304,770) 毛利 1,023,970 704,899 销售费用 (167,269) (167,646) 管理费用 (447,694) (345,309) 其它业务收入 21,972 10,118 其它业务支出 (7,922) (10,957) 减员费用 5 (54,786) - 营业利润 368,271 191,105 财务费用净额 6(a) (54,873) (34,360) 除税前正常业务利润 6 313,398 156,745 所得税费用 7(b) (48,652) (7,156) 除税后正常业务利润 264,746 149,589 少数股东权益 (5,615) (5,268) 股东应占利润 9 259,131 144,321 年度股利: 于资产负债表日后批准的拟派期末股利 10(a) 100,000 60,000 基本每股溢利 (以人民币元计) 11 0.065 0.036 第 102 页至第 133 页所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 95 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 于二零零三年十二月三十一日 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 12 8,525,854 7,031,796 在建工程 13 294,963 1,636,005 预付租赁 14 208,538 213,146 非上市投资 16 62,500 62,500 递延税项资产 7(d) 29,000 32,340 9,120,855 8,975,787 ------------------ ------------------ 流动资产 存货 17 990,715 1,186,850 应收账款及其它应收款 18 581,681 635,085 银行及其它金融机构存款 19 664,969 714,570 现金及现金等价物 20 563,761 490,804 2,801,126 3,027,309 --------------------------- --------------------------- 流动负债 应付账款及其它应付款 21 1,658,629 1,704,096 银行贷款 22(a) 818,820 1,085,776 应付所得税 7(c) 82,224 89,951 2,559,673 2,879,823 --------------------------- --------------------------- 流动资产净额 241,453 147,486 -------------------- ------------------- 总资产减流动负债 9,362,308 9,123,273 非流动负债 银行贷款 22(a) 340,000 300,000 少数股东权益 53,455 57,478 资产净额 8,968,853 8,765,795 96 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本 23 4,000,000 4,000,000 股本溢价 2,518,833 2,518,833 储备 24 1,188,963 1,136,413 留存利润 25 1,261,057 1,110,549 8,968,853 8,765,795 上述财务报告于二零零四年三月二十六日获董事会审批及授权签发。 董事长 董事 傅兴堂 徐正宁 第 102 页至第 133 页所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 97 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 于二零零三年十二月三十一日 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 12 7,958,415 6,457,281 在建工程 13 290,402 1,596,885 预付租赁 14 126,142 128,770 所占附属公司之权益 15 694,937 687,338 非上市投资 16 62,500 62,500 递延税项资产 7(d) 29,000 32,340 9,161,396 8,965,114 ------------------ ------------------ 流动资产 存货 17 820,332 1,012,206 应收账款及其它应收款 18 668,366 800,049 银行及其它金融机构存款 19 610,000 645,000 现金及现金等价物 20 374,253 347,653 2,472,951 2,804,908 --------------------------- --------------------------- 流动负债 应付账款及其它应付款 21 1,510,961 1,600,787 银行贷款 22(a) 733,869 1,011,000 应付所得税 7(c) 75,617 84,730 2,320,447 2,696,517 --------------------------- --------------------------- 流动资产净额 152,504 108,391 ------------------ ------------------ 总资产减流动负债 9,313,900 9,073,505 非流动负债 银行贷款 22(a) 340,000 300,000 资产净额 8,973,900 8,773,505 98 中国石化仪征化纤股份有限公司 资产负债表 (续) 于二零零三年十二月三十一日 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本 23 4,000,000 4,000,000 股本溢价 2,518,833 2,518,833 储备 24 1,188,963 1,136,413 留存利润 25 1,266,104 1,118,259 8,973,900 8,773,505 上述财务报告于二零零四年三月二十六日获董事会审批及授权签发。 董事长 董事 傅兴堂 徐正宁 第 102 页至第 133 页所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 99 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 2003 2002 附注 人民币千元 人民币千元 营业活动现金流量 营业所得现金 31 1,385,863 1,532,615 已付利息 (105,121) (81,766) 已付所得税 (53,039) (64,591) 营业活动所得现金净额 1,227,703 1,386,258 ------------------- ------------------ 投资活动现金流量 购入物业、厂房及设备和在建工程 (931,308) (1,531,165) 处理物业、厂房及设备之收入 891 1,535 已收利息及投资收入 20,506 40,929 购入附属公司少数股东权益所支付 的现金 (3,170) - 银行及其它金融机构存款减少 49,601 74,024 投资活动所用现金净额 (863,480) (1,414,677) ------------------- ---- -------------- 融资活动现金流量 新增短期贷款 5,236,959 2,728,285 新增长期贷款 720,000 750,000 偿还短期贷款 (5,203,915) (2,622,529) 偿还长期贷款 (980,000) (700,000) 已付股利 (60,000) (80,000) 已付少数股东股利 (4,310) (1,710) 融资活动所得现金净额 (291,266) 74,046 ------------------- ------------------ 现金及现金等价物增加净额 72,957 45,627 于 1 月 1 日结存的现金及现金等价物 490,804 445,177 于 12 月 31 日结存的现金及现金等价物 20 563,761 490,804 第 102 页至第 133 页所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 100 中国石化仪征化纤股份有限公司 合并股东权益变动表 截至二零零三年十二月三十一日止年度 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 股本 股本溢价 储备 留存利润 合计 附注 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零二年 一月一日 4,000,000 2,518,833 1,109,837 1,072,804 8,701,474 本年净利润 - - - 144,321 144,321 利润分配 24 - - 26,576 (26,576) - 股利 10 - - - (80,000) (80,000) 于二零零二年 十二月三十一日 4,000,000 2,518,833 1,136,413 1,110,549 8,765,795 于二零零三年 一月一日 4,000,000 2,518,833 1,136,413 1,110,549 8,765,795 本年净利润 - - - 259,131 259,131 利润分配 24 - - 48,623 (48,623) - 股利 10 - - - (60,000) (60,000) 其它 - - 3,927 - 3,927 于二零零三年 十二月三十一日 4,000,000 2,518,833 1,188,963 1,261,057 8,968,853 第 102 页至第 133 页所载财务报告附注为本财务报告组成部分。 101 中国石化仪征化纤股份有限公司 财务报告附注 (按国际财务报告准则编制) (以人民币为单位) 1 公司背景 中国石化仪征化纤股份有限公司 (「本公司」) 于一九九三年十二月三十一日在中 华人民共和国 (「中国」) 注册成立为股份有限公司。 本公司及其附属公司 (「本集团」) 主要经营业务为在中国生产及销售化纤及化纤 原料。 2 主要会计政策 本集团所采用的主要会计政策摘要列载如下。 (a) 遵例声明 本报告已按照国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准则》编制。 《国际 财务报告准则》包括《国际会计准则》及相关的解释公告。 此财务报告亦符合香港《公司条例》的披露要求及香港联合交易所有限公司 证券上市规则适用的披露要求。 本公司亦编制了一套符合《中国会计准则及制度》的会计报表。按《国际财 务报告准则》和按《中国会计准则及制度》编制的本集团及本公司的业绩及 股东权益的调节表刊于第 42 页至第 43 页。 (b) 编制基准 本财务报告以人民币千元为单位。本财务报告按历史成本及根据部分物业、 厂房及设备 (见会计政策 h) 评估修改后作为计价基准编制。本集团已贯彻运 用会计政策，与以往年度所采用的会计政策一致。 根据《国际财务报告准则》编制财务报表时，管理层需要作出估计和假设， 这些估计和假设会影响于财务报表的截止日资产及负债的汇报数额和或有资 产及负债披露以及报告期间的收入和支出汇报数额。实际业绩可能有别于这 些估计。 102 2 主要会计政策 (续) (c) 合并基准 i) 附属公司 合并财务报表包括本公司及主要附属公司的财务报告。附属公司是指由 本公司控制的企业。如果本公司有能力直接或间接控制另一家企业的财 务及经营政策，从其业务取得利益，则对该企业具有控制权。由控制生 效当日至控制停止当日的附属公司的业绩已包括在合并财务报告内，少 数股东应占数额是从除税后正常业务利润中扣除或加上。 ii) 合并时抵销的交易 与集团内部往来的重大交易及结余，以及由本集团内部往来交易产生的 任何未实现利润，均在合并时抵销。 iii) 商誉 合并所产生的商誉是指收购成本超过已购入可分辨净资产公平价值的 部分。商誉是以成本减累计摊销及减值损失入账 (见会计政策 q) 。 iv) 负商誉 收购事项所产生的负商誉是指已购入可分辨净资产的公平价值超过收 购成本之部分。 负商誉 (不超过已收购非货币性资产的公平价值) 是按可折旧 / 可摊 销的有关资产的加权平均可使用年期于利润表中确认。超过已收购非货 币性资产的公平价值的负商誉须及时在利润表中确认。 (d) 外币换算 外币交易按交易日中国人民银行颁布的适用汇率 (「人行汇率」) 换算为人民 币。 于资产负债表日之外币货币性资产及负债按当日之适用的人行汇率换算为人 民币。 除可资本化为在建工程的汇兑差额外，所有其它汇兑差额均记入利润表 (见 会计政策 m) 。 103 2 主要会计政策 (续) (e) 现金等价物 现金等价物包括原存款期少于三个月的定期存款。现金等价物以成本入账， 与公平价值没有重大差异。 (f) 应收账款及其他应收款 应收账款及其他应收款以其原值减坏账准备入账。坏账准备的提取是根据董 事对于资产负债日可收回这些账项的可能性的评估。 (g) 存货 除零配件及消耗品外，存货按成本或可变现净值两者中的较低者入账。 成本包括以加权平均法计算的采购成本。对于在产品及产成品，则包括直接 劳工及按正常生产能力计算所得的适当份额的间接费用。可变现净值是在日 常业务中估计所得的售价减估计完成生产成本及销售费用。 存货出售时，其账面值会在确认相关收入期间确认为支出。存货跌价准备及 存货损失在损失期间计入利润表中。因可变现净值增加而需逆转的存货跌价 准备在发生期间冲减存货减值支出。 零配件及消耗品以原值减任何陈旧存货准备列账。 (h) 物业、厂房及设备 i) 物业、厂房及设备是以成本或评估值 (见附注 12(c)) 减累计折旧及减值 损失入账 (见会计政策 q) 。定期的评估会进行以确保于资产负债表日资 产的账面值与公平价值没有重大差异。资产的成本包括采购价及任何将 资产变成现状及运往现址作拟定用途的直接成本。资产投产后所发生的 费用，只会在其使物业、厂房及设备项内所包含的未来经济效益增加时 才会被资本化。所有其它费用会在发生时记入该期的利润表内。 ii) 报废或出售物业、厂房及设备所产生的盈亏是以资产的净出售收入与账 面价值之间的差额确定，并在报废或出售日在利润表确认为收入或支出。 104 2 主要会计政策 (续) (h) 物业、厂房及设备 (续) iii) 折旧是按以下各项物业、厂房及设备的预计可使用年限，或经计其估计 残值后，以直线法计入利润表以撇销其成本或评估值： 建筑物 25 至 40 年 厂房、机器及设备 8 至 22 年 汽车及其它固定资产 5 至 20 年 iv) 预付租赁为缴付中国国土机关的土地使用权。土地使用权以成本减摊销 及减值损失基准列示，摊销是按其使用年限以直线法分摊。 (i) 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备，并按成本减减值损失 入账 (见会计政策 q) 。成本包括直接建筑成本、利息费用及相关借入资金的 汇兑差额 (见会计政策 m) 。 在资产实质上可作拟定用途时，在建工程会转入物业、厂房及设备项目内。 在建工程不提折旧。 (j) 投资 i) 在本公司的资产负债表中，附属公司的投资按权益法入账。 ii) 非上市股权投资在资产负债表中以原值减减值损失入账 (见会计政策 q) 。 105 2 主要会计政策 (续) (k) 准备及或有负债 当本集团或本公司因过去事项而承担了现时的法定义务或推定义务，而履行 该义务时含有经济利益的资源流出及可作出可靠估计时，才会确认不可确定 时间或数额的负债之准备。当时间对履行该义务所涉及金额的价值有重大影 响时，便以履行该义务所需支出的现值计提准备。 当履行该义务要求含有经济利益的资源流出的可能性不大，或不可对其金额 作出可靠估计时，该义务便会被披露为或有负债，除非该资源流出之可能性 低。当可能需要承担的义务之存在与否只可由一个或多个未来事项的发生与 否确认时，该义务亦会披露为或有负债，除非该资源流出之可能性低。 (l) 收入确认 i) 销售货品 销售货品收入在买方收到货品及在拥有权的重大风险及回报转至买方 时在利润表内确认。销售收入的计算不包括增值税并已扣除任何折扣及 退货。假如出现有关收回未偿付价款、相关成本或可能退货的重大不明 确因素或不能可靠地计算收入金额及相关已产生或将产生的成本时便 不会确认收入。 ii) 利息收入 银行存款的利息收入以时间比例为基准，按尚余本金及适用利率计算。 iii) 股利收入 股利收入在股东拥有收取股利的权利时确认。 (m) 财务费用净额 财务费用净额包括应付借款利息、应收银行存款利息、汇兑损益及其它借贷 成本。 除直接用作收购、建设或生产需要相当长时间才可投入原定用途或销售的资 产的借贷利息及其它成本予以资本化外，其它借贷利息及其它成本在发生的 期间内列作开支，以作为财务费用净额的一部分。 106 2 主要会计政策 (续) (n) 维修及保养开支 维修及保养开支 (包括大修费用) 在发生时列为支出入账。 (o) 研究及开发费用 研究及开发费用包括所有直接为研究及开发活动而支出的费用，或按合理基 础分摊的与研究及开发活动有关的间接费用。鉴于本集团的研究及开发活动 的性质，有关费用未能符合确认为资产的准则，故会按实际发生法在利润表 中列支。 (p) 退休福利 本集团的退休福利计划的应付供款按计划所定供款额计入利润表内。其它详 情载于附注 26 中。 (q) 减值 除应收账款及其他应收款 (见会计政策 f) ，存货 (见会计政策 g) 和递延税项 资产 (见会计政策 s) 以外，本集团资产的账面值会于资产负债表日作出审阅， 以确定是否有任何减值迹象。若出现减值迹象，则对其可收回值作出估计。 当资产或其产生现金单位的账面值高于可收回值时，则确认其减值损失。减 值损失在利润表中确认。 i) 可收回金额 资产的可收回金额按净售价与使用价值两者中的较高者计算。在评估使 用价值时，预期未来产生的现金流量以反映当时市场对金钱的时间价值 及对资产的特定风险的评估的税前折扣率贴现至有关资产的现值。就没 有产生大量独立现金流入的资产而言，则就有关资产所属的产生现金单 位计算可收回金额。 ii) 转回减值损失 假如用以计算可收回金额的估计有有利改变，则减值损失便会转回。 减值损失转回后的资产账面值不应高于没有确认减值损失时的账面值 (已扣除折 旧或摊销) 。转回的减值损失会在转回当年的利润表中确认。 107 2 主要会计政策 (续) (r) 股利 股利会在宣告发放或批准时确认为负债。 (s) 所得税 所得税包括即期税项及递延税项。除却与直接确认为股东资金的项目有关的 所得税是在股东资金账内确认外，所得税均在利润表内确认。 即期税项是根据年内应课税收入以在资产负债表日施行或实质上施行的税率 计算的预计应付税项，以及就以往年度应付税项作出的有关调整。 递延税项是以资产负债表负债法计算，就资产及负债在财务报告的账面金额 与计税所用金额之间的暂时性差异计提准备。递延税项数额的计算是根据资 产与负债账面值的预期变现或结算情况，及在资产负债表日施行或实质上施 行的税率计算的。 递延税项资产只会在未来应课税溢利有可能用作抵销未用税务亏损及退还税 款时才会确认。如相关的税项利益不再可能实现，则会将递延税项资产减记 至相符的数额。 预期可用作抵销未来应课税利润的亏损税值在适用情况下会抵销在相同法定 纳税单位及司法管辖区内的递延税项负债，但并不可用以抵销另一个法定纳 税单位的应课税利润。 (t) 关连人士 就本财务报告而言，如果本集团有能力直接或间接控制另一方人士或对另一 方人士的财务及经营决策作出重大影响，或另一方人士有能力直接或间接控 制本集团或对本集团的财务及经营决策作出重大影响，或本集团与另一方人 士或多方人士同受制于共同的控制或共同的重要影响下，均被视为关连人士。 关连人士可为个人或企业。 (u) 经营租赁 经营租赁付款按相关租赁期以直线法确认为开支。 108 3 分部报告 本集团的溢利差不多全部来自在中国生产、销售化纤及化纤原料。因此，不用提供 分部分析。 4 营业额 营业额是指扣除增值税、折扣及退货后销售予顾客货品的销售金额。 5 减员费用 根据本集团的员工削减计划，本集团于截至二零零三年十二月三十一日止年度对总 共 912 名自愿离职的员工所计提的减员费用为人民币 54,786,000 元 (二零零二年： 无) 。 6 除税前正常业务利润 除税前正常业务利润已扣除 / (计入) ： (a) 财务费用净额 本集团 2003 2002 人民币千元 人民币千元 利息及其它借贷成本 105,886 81,477 减：在建工程资本化之金额* (35,781) (28,501) 利息净支出 70,105 52,976 利息收入 (17,006) (22,626) 净汇兑 (收入) / 亏损 (1,429) 16 其它 3,203 3,994 财务费用净额 54,873 34,360 * 借贷成本已就在建工程按每年平均 4.9% (二零零二年：5.1%) 的比率资 本化。 109 6 除税前正常业务利润 (续) (b) 其它 本集团 2003 2002 人民币千元 人民币千元 存货成本# 9,316,628 7,301,727 职工成本： − 工资及薪金、福利及其它费用 # 561,048 520,871 − 定额退休福利供款计划供款 # 74,963 63,778 职工总成本 636,011 584,649 折旧 # 817,581 769,089 维修及保养费用 # 116,113 151,198 研究及开发费用 # 26,281 18,357 预付租赁摊销 4,608 4,604 核数师酬金 6,617 6,617 # 存 货 成 本 包 括 人 民 币 1,347,212,000 元 ( 二 零 零 二 年 ： 人 民 币 1,295,490,000 元 ) 为工资及薪金、福利及其它费用、定额退休福利供款 计划供款、折旧、维修及保养费用以及研究及开发费用。有关数额亦已 记入各类费用在上文分开列示的数额中。 7 所得税 (a) 根据有关所得税法规，本公司所得税率按 15% 计算 (二零零二年：15%) 。 由于本公司尚未收到财政部通知该税率于二零零四年是否依然生效，因此本 公司于二零零四年所适用税率有可能会上调。 于中国境内的主要附属公司所适用之所得税率为 15% 至 33% ，及一家附属 公司获得不超过五年的免税优惠期。本集团并没有收入来自中国境外，故并 不需要为中国境外的所得税作出准备。 110 7 所得税 (续) (b) 合并利润表中的所得税费用包括： 本集团 2003 2002 人民币千元 人民币千元 本年度应付所得税 46,798 26,758 递延税项 (见附注 d) 3,340 792 50,138 27,550 所得税抵免 # - (25,141) (多提) / 少提以前年度所得税 (1,486) 4,747 48,652 7,156 # 根据中国财政部及国家税务总局于一九九九年十二月八日发出的财税字 (1999) 290 号文件，本公司于二零零二年已申报技术改造项目购置国产 设备相关的所得税抵免。 以本公司适用税率计算的所得税款与所得税费用的调节如下： 本集团 2003 2002 人民币千元 人民币千元 除税前正常业务利润 313,398 156,745 以本公司适用的 15% 税率计算的中国所得税 47,010 23,512 按附属公司利润以差别税率计算的税项 4,503 3,805 未确认附属公司亏损的递延税项 1,341 (1,888) 所得税抵免 - (25,141) (多提) / 少提以前年度所得税 (1,486) 4,747 不可扣减的开支 1,467 3,065 不须缴付所得税的收入 (4,183) (944) 所得税费用 48,652 7,156 111 7 所得税 (续) (c) 资产负债表上的所得税包括： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本年度应付所得税 46,798 26,758 37,812 17,718 本年度已付暂缴所得税 (41,586) (13,819) (39,207) (10,000) 5,212 12,939 (1,395) 7,718 以前年度所得税 准备余额 77,012 77,012 77,012 77,012 应付税项 82,224 89,951 75,617 84,730 (d) 递延税项资产为下表详列的项目： 本集团及本公司 2003 2002 人民币千元 人民币千元 非流动 土地使用权 31,548 32,340 利息费用资本化 (2,548) - 29,000 32,240 在附注 24(d) 中所述，由二零零二年一月一日起，土地使用权以成本减摊销 及减值损失基准列示。土地使用权重估增值扣除递延税项资产冲回股东权益。 并无其他重大递延税项资产或负债未在财务报告中计提。 递延税项资产变动如下: 本集团及本公司 于 2003 年 于利润表 于 2003 年 1月1日 中确认 12 月 31 日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (见上附注 b) 非流动 土地使用权 32,340 (792) 31,548 利息费用资本化 - (2,548) (2,548) 32,340 (3,340) 29,000 112 8 董事及监事酬金 董事及监事酬金： 2003 2002 人民币千元 人民币千元 袍金 220 48 薪金及其它酬金 607 769 奖金 912 770 退休金供款 336 315 2,075 1,902 董事及监事的酬金包括本年度已付独立非执行董事及监事的袍金为人民币 220,000 元 (二零零二年：人民币 48,000 元) 。 董事及监事酬金可归纳为以下组别： 港币 2003 2002 董事及 董事及 监事人数 监事人数 0 – 1,000,000 18 17 二零零三年与二零零二年五位最高酬金之人士均为本集团执行董事，其酬金亦已在 上述披露。 9 股东应占利润 已包括在本公司财务报告之股东应占利润为人民币 256,468,000 元 (二零零二年： 人民币 143,357,000 元) 。 113 10 股利 (a) 年度股利 2003 2002 人民币千元 人民币千元 于资产负债表日期后批准的拟派 期末股利为每股人民币 2.5 分 (二零零二年：人民币 1.5 分) 100,000 60,000 依照二零零四年三月二十六日董事局决议，将于即将召开的股东周年大会上 提出每股派人民币 2.5 分 (二零零二年：人民币 1.5 分) ，总值为人民币 100,000,000 元 (二零零二年：人民币 60,000,000 元) 期末股利的决议。于资 产负债表日后批准的拟派期末股利并未在资产负债表日确认为负债。 b) 年内批准及已付的以前年度股利 2003 2002 人民币千元 人民币千元 年内批准及已付的以前年度股利，每股为 人民币 1.5 分 (二零零二年：人民币 2 分) 60,000 80,000 11 每股溢利 (a) 基本每股溢利 基本每股溢利乃根据股东应占溢利人民币 259,131,000 元 (二零零二年：人民 币 144,321,000 元) 及本年度内已发行股份 4,000,000,000 股 (二零零二年： 4,000,000,000 股) 计算。 (b) 摊薄每股溢利 截至二零零二年和二零零三年十二月三十一日止两个年度均没有可能造成摊 薄影响的普通股。 114 12 物业、厂房及设备 (a) 本集团 厂房、 汽车及其它 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值： 于 2003 年 1 月 1 日 2,056,824 10,087,400 602,866 12,747,090 增购 242 248 4,928 5,418 在建工程转入 (附注 13) 22,123 2,242,777 41,740 2,306,640 处理变卖 - (385) (5,008) (5,393) 重新分类 - 23,300 (23,300) - 于 2003 年 12 月 31 日 2,079,189 12,353,340 621,226 15,053,755 ------------- ------------- ------------- ------------- 累计折旧： 于 2003 年 1 月 1 日 544,805 4,792,542 377,947 5,715,294 年度折旧 72,370 662,140 83,071 817,581 处理变卖拨回 - (383) (4,591) (4,974) 重新分类 - 842 (842) - 于 2003 年 12 月 31 日 617,175 5,455,141 455,585 6,527,901 -------------- -------------- -------------- -------------- 账面净值： 于 2003 年 12 月 31 日 1,462,014 6,898,199 165,641 8,525,854 于 2002 年 12 月 31 日 1,512,019 5,294,858 224,919 7,031,796 115 12 物业、厂房及设备 (续) (b) 本公司 厂房、 汽车及其它 建筑物 机器及设备 固定资产 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值： 于 2003 年 1 月 1 日 1,851,408 9,371,326 564,133 11,786,867 增购 80 - 3,121 3,201 在建工程转入 (附注 13) 20,898 2,194,597 40,970 2,256,465 处理变卖 - (347) (4,455) (4,802) 重新分类 - 23,300 (23,300) - 于 2003 年 12 月 31 日 1,872,386 11,588,876 580,469 14,041,731 -------------- -------------- ------------- -------------- 累计折旧： 于 2003 年 1 月 1 日 502,262 4,467,839 359,485 5,329,586 年度折旧 65,993 613,555 78,957 758,505 处理变卖拨回 - (352) (4,423) (4,775) 重新分类 - 842 (842) - 于 2003 年 12 月 31 日 568,255 5,081,884 433,177 6,083,316 -------------- -------------- -------------- ------------- 账面净值： 于 2003 年 12 月 31 日 1,304,131 6,506,992 147,292 7,958,415 于 2002 年 12 月 31 日 1,349,146 4,903,487 204,648 6,457,281 116 12 物业、厂房及设备 (续) (c) 本公司于一九九三年十二月三十一日在中国成立为股份有限公司，此为国有 企业仪化集团公司 (「仪化」) 重组的一部分。同日，仪化经营的主要业务连 同有关资产及负债均由本公司接收。根据相关的中国法规，对投入本公司的 资产及负债于一九九三年十月三十一日由在中国注册的独立评估师进行评 估，并经国有资产管理局审批，以此作为注入资产及负债的依据。 根据《国际会计准则第 16 号 —— 物业、厂房和设备》，物业、厂房和设备 在这次按重置成本法进行的重估后，是以重估当日的公平价值减累计折旧及 减值损失所得的重估值入账。定期的评估会进行以确保于资产负债表日资产 的账面值与公平价值没有重大差异。根据于一九九九年九月三十日中国注册 的独立评估师 ── 中联资产评估事务所、北京市中正评估公司、中咨资产 评估事务所及中发国际资产评估公司联合按重置成本法进行的评估，物业、 厂房及设备的账面值与公平价值并没有重大差异。 (d) 本集团全部的建筑物均在中国境内。 13 在建工程 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日结存 1,636,005 751,148 1,596,885 708,028 添置 965,598 1,555,558 949,982 1,510,942 2,601,603 2,306,706 2,546,867 2,218,970 拨转物业、厂房及设备 (附注 12) (2,306,640) (670,701) (2,256,465) (622,085) 于 12 月 31 日结存 294,963 1,636,005 290,402 1,596,885 在建工程包括： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 建造生产精对苯二甲酸的厂房 - 1,400,262 - 1,400,262 建造日产 450 吨聚酯专用料的 厂房 97,121 9,700 97,121 9,700 现有厂房更新及扩建 181,762 169,444 181,762 169,444 其它 16,080 56,599 11,519 17,479 294,963 1,636,005 290,402 1,596,885 117 14 预付租赁 预付租赁包括在中国境内的土地使用权，分别于一九九五年及二零零一年获得授 予，于授予日起计为期五十年。 15 所占附属公司之权益 本公司 2003 2002 人民币千元 人民币千元 应占非上市附属公司净负债 (105,063) (112,662) 应收附属公司欠款 800,000 800,000 694,937 687,338 对本集团业绩、资产和负债有主要影响的附属公司详情如下： 透过 本公司直接 附属公司 公司名称 持有股权 持有股权 企业性质 主营业务 注册资本 (千元) (%) (%) 佛山化纤联合 人民币 32,933 100 - 全资拥有企业 行政管理 总公司 法人 仪化佛山聚酯 美元 85,427 59 41 有限公司 化工、化纤、纺织品及 有限公司 其原辅材料的生产 (以下简称 与公司自产品的销 「佛山聚 售和销后服务 酯」) 仪化康祺有限 人民币 60,000 95 5 有限公司 投资及聚酯切片及涤 责任公司 纶纤维的贸易 所有上述主要附属公司均在中国境内成立和经营。 应收附属公司欠款为人民币 800,000,000 元 (二零零二年：人民币 800,000,000 元) 预计一年后始可收回。 所有附属公司均未发行任何债券。 118 16 非上市投资 本集团及本公司 2003 2002 人民币千元 人民币千元 按成本入账 股权投资 —— 中国石化财务有限责任公司 (以下简称「中国石化财务」) 62,500 62,500 17 存货 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 522,109 718,791 449,121 659,969 在产品 65,666 56,473 59,802 52,820 产成品 171,523 190,395 129,663 105,189 在途材料 24,494 32 - 32 783,792 965,691 638,586 818,010 零配件及消耗品 206,923 221,159 181,746 194,196 990,715 1,186,850 820,332 1,012,206 存货以可变现净值记账 251,028 533,410 220,984 485,714 119 18 应收账款及其它应收款 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款 114,186 88,994 72,263 26,570 应收票据 314,170 401,453 270,340 376,420 应收附属公司及同系附属 公司 —— 贸易账款 78,477 48,275 78,446 49,356 506,833 538,722 421,049 452,346 应收母公司及同系附属公司 —— 非贸易账款 1,715 10,999 1,715 10,999 应收附属公司 —— 非贸易账款 - - 190,424 271,162 其它应收款、订金及预付款 73,133 85,364 55,178 65,542 581,681 635,085 668,366 800,049 本公司一般要求客户在发出货品前先以现金或票据付款。销售信贷只会通过协商提 供给交易记录较好的客户。 应收账款、应收票据及应收同系附属公司 —— 贸易账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 504,139 527,990 421,049 448,998 一至二年 2,009 6,425 - 1,501 二至三年 685 4,307 - 1,847 506,833 538,722 421,049 452,346 应收母公司及同系附属公司 —— 非贸易账款为无抵押、免息及无固定还款期限。 应收同系附属公司 —— 非贸易账款预计未能于一年内付清。 120 19 银行及其它金融机构存款 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行及其它金融 机构存款余额 423,539 371,855 212,670 206,525 -------------- -------------- -------------- -------------- 以下为与本集团有关连 的银行及其它金融 机构存款余额 − 中国石化财务 754,217 772,439 754,217 772,439 − 中信实业银行 50,815 60,971 17,347 13,641 805,032 833,410 771,564 786,080 -------------- -------------- -------------- -------------- 1,228,571 1,205,265 984,234 992,605 减： 由存入日起三个月内 到期之银行及其它 金融机构存款余额 (附注 20) (563,602) (490,695) (374,234) (347,605) 664,969 714,570 610,000 645,000 20 现金及现金等价物 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金 159 109 19 48 由存入日起三个月内到期之 银行及其它金融机构存款 余额 (附注 19) 563,602 490,695 374,234 347,605 563,761 490,804 374,253 347,653 121 21 应付账款及其它应付款 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付账款 543,739 461,890 411,630 346,484 应付票据 20,239 13,528 - - 应付同系附属公司 —— 贸易账款 470,555 710,698 470,555 710,698 应付附属公司 —— 贸易 账款 - - 42,085 48,732 1,034,533 1,186,116 924,270 1,105,914 应付母公司及同系附属 公司 —— 非贸易账款 62,361 54,322 62,361 54,322 其它应付款及预提费用 561,735 463,658 524,330 440,551 1,658,629 1,704,096 1,510,961 1,600,787 应付账款、应付票据及应付附属公司及同系附属公司 —— 贸易账款的账龄分析如 下： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一个月之内到期或活期 827,640 640,197 729,270 585,914 一个月后至六个月内到期 206,893 545,919 195,000 520,000 1,034,533 1,186,116 924,270 1,105,914 应付母公司及同系附属公司 —— 非贸易账款为无抵押、免息及无固定还款期限。 122 22 银行贷款 (a) 各项银行贷款于二零零三年十二月三十一日并无抵押，贷款的还款期如下： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年内到期或活期 短期银行贷款 718,820 685,776 633,869 611,000 长期银行贷款 (一年内到期部分) 100,000 400,000 100,000 400,000 818,820 1,085,776 733,869 1,011,000 -------------- -------------- -------------- -------------- 一至二年 250,000 150,000 250,000 150,000 二至五年 90,000 150,000 90,000 150,000 340,000 300,000 340,000 300,000 -------------- -------------- -------------- -------------- 1,158,820 1,385,776 1,073,869 1,311,000 所有银行贷款均以人民币为单位。 (b) 短期借款为人民币银行信用借款。于二零零三年十二月三十一日，本集团及 本公司的短期借款加权平均年利率分别为 4.3% (二零零二年：4.4%) 及 4.5% (二零零二年：4.5%) 。 123 22 银行贷款 (续) (c) 长期银行贷款的利率和还款期如下： 本集团及本公司 利率 利息类别 2003 2002 人民币千元 人民币千元 长期银行贷款 于 2003 年到期 4.94% 定息 - 400,000 于 2004 年到期 4.94% 定息 100,000 150,000 于 2005 年到期 4.94% 定息 250,000 150,000 于 2006 年到期 4.94% 定息 90,000 - 长期银行贷款合计 (附注 30(d)) 440,000 700,000 减：长期银行贷款 (一年内到期部分) (100,000) (400,000) 长期银行贷款 (长期部分) 340,000 300,000 23 股本 本集团及本公司 2003 2002 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足股本： 2,400,000,000 股法人股 A 股、每股面值人民币 1 元 2,400,000 2,400,000 200,000,000 股 A 股、每股面值人民币 1 元 200,000 200,000 1,400,000,000 股 H 股、每股面值人民币 1 元 1,400,000 1,400,000 4,000,000 4,000,000 所有法人股 A 股、A 股及 H 股在所有重大方面均享有完全同等之权益。 124 24 储备 本集团及本公司 法定 法定 任意 超过 资本 公积金 公益金 公积金 股本部分 公积金 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注 a) (附注 b) (附注 c) (附注 d) 于 2002 年 1 月 1 日 451,226 288,464 594,547 (224,400) - 1,109,837 从可分配利润拨入 (附注 25) 13,887 12,689 - - - 26,576 于 2002 年 12 月 31 日 465,113 301,153 594,547 (224,400) - 1,136,413 从可分配利润拨入 (附注 25) 24,649 23,974 - - - 48,623 其它 - - - - 3,927 3,927 于 2003 年 12 月 31 日 489,762 325,127 594,547 (224,400) 3,927 1,188,963 附注： (a) 根据本公司及其有关在中国的附属公司之章程规定，这些公司须各自将除税 后溢利的 10% 拨入法定公积金，直至该公积金结余相等于注册股本之 50% 。 在计算拨入储备时，除税后溢利将按照中国会计准则及制度所计算之金额作 为依据。这些公司在提取法定公积金前，不得分发股利给股东。 法定公积金可用作填补过往年度的亏损 (如有) ，或用作扩大其生产运作，也 可透过向股东按他们现时持股量为比例发放新股或增加他们所持股份的票面 值而将法定公积金转为股本，但条件是发行新股后，公积金的结余不得少于 注册资本的 25% 。 (b) 根据本公司及其有关在中国的附属公司之章程规定，这些公司须各自将除税 后溢利的 5% 至 10% 拨入法定公益金。在计算拨入储备时，除税后溢利将按 照中国会计准则及制度所计算之金额作为依据。此项公益金只可用于职工的 集体福利资本项目下，如兴建职工宿舍、饭堂及其它员工福利设施。除了在 公司清盘时，该储备是不可以用作分派股利。在提取法定公益金前，不得分 发股利给股东。 董事建议并提呈股东批准将人民币 23,974,000 元 (二零零二年：人民币 12,689,000 元) 拨入该储备，其中人民币 23,299,000 元 (二零零二年：人民币 11,490,000 元) 为本公司不包括附属公司之利润或亏损的除税后溢利的 10%， 人民币 675,000 元 (二零零二年：人民币 1,199,000 元) 为各附属公司建议， 如有，拨入的金额。 125 24 储备 (续) 附注：(续 ) (c) 从利润表提取款项拨入任意公积金，必须经股东在周年股东大会上通过。这 项储备的用途与法定公积金相若。 本公司或其附属公司于二零零三年财政年度并无建议从利润中拨入该储备 (二零零二：无) 。 (d) 由二零零二年一月一日起，包含于预付租赁的土地使用权以历史成本基准列 示。因此已扣除递延税项资产的土地使用权重估增值冲回股东权益。 按中国会计准则及制度，土地使用权以重估值列示。 25 留存利润 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 于 2002 年 1 月 1 日 1,072,804 1,081,478 本年净利润 144,321 143,357 转入储备 (附注 24) (26,576) (26,576) 批准的以前年度股利 (附注 10(b)) (80,000) (80,000) 于 2002 年 12 月 31 日 1,110,549 1,118,259 于 2003 年 1 月 1 日 1,110,549 1,118,259 本年净利润 259,131 256,468 转入储备 (附注 24) (48,623) (48,623) 批准的以前年度股利 (附注 10(b)) (60,000) (60,000) 于 2003 年 12 月 31 日 1,261,057 1,266,104 根据本公司之章程规定，可供分配予公司股东的留存利润是按照中国会计准则及制 度计算之数额与按照国际会计准则计算之数额两者之中之较低值计算。于二零零三 年十二月三十一日，按照中国会计准则及制度计算的可供分配予公司股东的留存利 润为人民币 698,691,000 元 (二零零二年：人民币 589,773,000 元) 。在资产负债表 日后建议的二零零三年财政年度期末股利为人民币 100,000,000 元 (二零零二年： 人民币 60,000,000 元) 。 126 26 退休福利 根据中国法规，本公司及在中国之附属公司分别参加了所在地政府统筹的基本定额 供款退休福利计划。本公司及其主要附属公司佛山聚酯的退休福利计划详情如下： 统筹者 受益人 供款比率 2003 2002 江苏省仪征市政府 本公司员工 17% 17% 广东省佛山市政府 佛山聚酯员工 15% 19% 所有员工将会在退休之后得到相当于其退休时工资总额的固定比例的退休福利。 再者，根据中国劳动部于一九九五年十二月二十九日发布的文件 (劳部发[1995] 464 号) ，本公司设立一补充定额供款养老保险计划，此计划之资产由员工及公司 代表所组成的委员会管理，与本公司的资金分开处理。此计划的资金来自本公司按 员工基本工资的一定比率提取的供款。二零零三年的供款比率为 9% (二零零二年： 9%) 。 本集团每年须以工资、奖金及若干补贴总额为基准，按上述供款比率提取上交。除 此之外，本集团无需承担其它基本退休福利方面的重大支出。 27 关连人士交易 中国石油化工集团公司 「中国石化集团公司」 ( ) 、中国石油化工股份有限公司 「中 ( 国石化」) 及中国国际信托投资公司 (「中信」) 被视为关连人士是因为它们有能 力对本集团的财务和业务经营决策产生重大影响。 仪化、中国石化扬子石油化工股份有限公司 (「扬子」) 、中国石化镇海炼油化工 股份有限公司 (「镇海」) 、中国石化财务、中信实业银行、南京化学工业集团有 限公司 (「南化」) 、中国石化集团茂名石油化工公司 (「茂名」) 及其它中国石 化集团公司、中国石化及中信的附属公司亦被视作为关连人士是因为它们同样受到 中国石化集团公司、中国石化或中信的重大影响。 127 27 关连人士交易 (续) (a) 本集团与关连人士于本年度内进行的重大交易如下： 扬子 2003 2002 人民币千元 人民币千元 采购原材料 1,923,625 2,082,970 镇海 2003 2002 人民币千元 人民币千元 采购原材料 293,474 - 仪化及其附属公司 (「仪化集团」) 2003 2002 人民币千元 人民币千元 销售 1,109,627 921,641 采购 140,340 109,218 杂项服务费支出 (见附注如下) 123,447 132,487 杂项服务费收入 (见附注如下) 30,313 28,947 商标专利费 (见附注如下) 10,000 10,000 支付施工工程及维修保养之款项 91,648 102,501 注： 以上服务收入及支出是根据本公司在一九九四年二月八日、二零零一年 十二月二十一日及二零零二年十一月二十七日与仪化签订之协议而支付 和收取的。 中国石化及其附属公司 (「中国石化集团」) (不包括扬子及镇海) 2003 2002 人民币千元 人民币千元 采购境外设备之服务费 5,435 2,594 采购设备 34,983 4,000 采购原材料 150,504 168,127 技术开发补贴收入 12,270 5,400 128 27 关连人士交易 (续) (a) 本集团与关连人士于本年度内进行的重大交易如下：(续) 中国石化集团公司及其子公司 (不包括中国石化集团及仪化集团) 2003 2002 人民币千元 人民币千元 支付施工工程之款项 37,542 127,726 采购设备 12,707 12,832 采购原材料 22,264 41,890 支付的保险费 25,672 13,834 中国石化财务 2003 2002 人民币千元 人民币千元 利息收入 10,752 11,362 中信实业银行 2003 2002 人民币千元 人民币千元 利息收入 800 557 利息费用 1,115 - 本公司董事认为上述与关连人士进行的交易是根据在正常的业务过程中按一 般商业条款或根据有关交易所签订的协议条款进行的。 28 或有负债 于二零零三年十二月三十一日本公司就集团内一全资附属公司所获得的银行信用 贷款向银行提供的担保为人民币 181,311,000 元 (二零零二年:人民币 74,776,000 元) 。 于二零零三年十二月三十一日，本集团就已贴现商业承兑汇票形成的或有负债为人 民币 17,804,000 元 (二零零二年：人民币 42,900,000 元) 。 129 29 资本承担 于二零零三年十二月三十一日，本集团及本公司的资本承担如下： 本集团 本公司 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已获授权及已签约 17,520 455,682 - 451,262 已获授权但未签约 991,461 740,849 991,461 740,849 1,008,981 1,196,531 991,461 1,192,111 这些资本承担是关于建造生产 160,000 吨聚酯专用料、100,000 吨直纺短纤及 200,000 吨聚酯固相缩聚的厂房及现有厂房之扩大及更新。 30 金融工具 本集团之金融资产包括现金及现金等价物、银行及其他金融机构的存款、应收账款 和其它应收款及非上市投资。本集团之金融负债包括银行贷款及应付账款和其它应 付款。本集团于二零零三年十二月三十一日及二零零二年十二月三十一日没有为买 卖目的持有或发行金融工具。于二零零三及二零零二年十二月三十一日，本集团并 无任何未履行的厘定为对冲的衍生工具合同。 (a) 利率风险 本集团银行贷款的利率和还款期已在附注 22 中披露。 (b) 信贷风险 银行及其他金融机构存款 本集团的存款主要是存放在以下金融机构：中国银行、中国工商银行、交通 银行、中国建设银行、中信实业银行、中国农业银行及中国石化财务。 应收账款及其它应收款 本集团并无重大的应收个别客户或交易方货款的风险。主要的信贷集中风险 是大量应收账款均集中在同一个地区，即中国。 应收母公司及同系附属公司款的详情已在附注 18 中披露。 非上市投资 非上市投资的详情已在附注 16 中披露。 130 30 金融工具 (续) (c) 集中风险 本集团大部分的现金存款存放在中国石化财务。 (d) 公平价值 投资项目为非上市公司的股权证券。由于这类证券在国内并没有公开的市价， 需要支付高昂的费用才能可以合理地估计其公平价值。 现金及现金等价物、应收账款及其它应收款、应付账款及其它应付款的公平 价值与它们的账面价值没有重大分别。 由于短期银行存款和短期银行贷款的性质及其期限均较短，故它们的公平价 值估计会与它们的账面价值相当接近。 根据利用类似金融工具的现行市场利率计算的折现现金流量估计，本集团之 长期贷款的公平价值概述如下： 2003 2002 账面价值 公平价值 账面价值 公平价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 长期银行贷款 (包括一年内到期 部分) (附注 22(c)) 440,000 442,544 700,000 704,482 公平价值是指在某个时间按相关的金融工具及市场讯息而作出的估计。这个 估计从性质方面来说是比较主观，而且亦涉及相当多的不明朗因素及个人的 判断，故不能准确计算。任何背后假设的重大变动都可能会严重影响估计的 数据。 131 31 合并现金流量表附注 调整除税前正常业务利润至营业所得现金： 2003 2002 人民币千元 人民币千元 除税前正常业务利润 313,398 156,745 折旧 817,581 769,089 利息及投资收入 (22,664) (25,876) 利息支出 70,105 52,976 处理物业、厂房及设备之 (盈利) / 亏损 (472) 1,760 存货的 (增加) / 减少 196,135 (188,686) 应收账款及其它应收款的 (增加) / 减少 53,404 (54,874) 预付租赁的减少 4,608 4,604 应付账款及其它应付款的增加 / (减少) (46,232) 816,877 营业所得现金 1,385,863 1,532,615 32 母公司 于二零零三年十二月三十一日，董事会视于中国注册成立的中国石化及中国石化集 团公司分别为直接母公司及最终母公司。 132 附属公司 于二零零三年十二月三十一日，本公司的主要附属公司，全为非上市企业，详细如下： 透过 本公司直接 附属公司 公司名称 注册及营业 持有股权 持有股权 企业性质 主营业务 地点 注册资本 (千元) (%) (%) (a) 佛化集团 佛山化纤联合总公司 中华人民共 人民币 100 - 有限公司 行政管理 和国 32,933 (「中国」) 仪化佛山聚酯有限 中国 美元 59 41 有限公司 化工、化纤、纺 公司* 85,427 织品及其原辅 材料的生产与 公司自产品的 销售和销后服 务 佛山化纤公用工程 中国 人民币 - 100 全资拥有 公用工程服务 公司 24,840 企业法人 佛山市西苑宾馆 中国 人民币 - 100 全资拥有 住宿和饮食服务 5,470 企业法人 (b) 仪化康祺集团 仪化康祺化纤有限责 中国 人民币 95 5 有限公司 投资 任公司** 60,000 宁波仪征化纤康祺有 中国 人民币 - 80 有限公司 贸易 限公司*** 12,000 西安康祺仪征化纤有 中国 人民币 - 65 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 仪征化纤安徽康祺有 中国 人民币 - 95 有限公司 贸易 限责任公司*** 5,000 仪征化纤大连康祺有 中国 人民币 - 65 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 仪征化纤广州康祺有 中国 人民币 - 80 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 133 附属公司 (续) 注册及 透过 营业 本公司直接 附属公司 公司名称 地点 持有股权 持有股权 企业性质 主营业务 注册资本 (千元) (%) (%) (b) 仪化康祺集团 (续) 仪征化纤青岛康祺有 中国 人民币 - 80 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 上海仪征康祺贸易有 中国 人民币 - 80 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 仪征化纤苏南康祺有 中国 人民币 - 73 有限公司 贸易 限公司*** 10,000 仪征化纤武汉康祺技 中国 人民币 - 70 有限公司 贸易 贸有限公司*** 10,000 仪征化纤厦门康祺有 中国 人民币 - 95 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 仪征化纤扬州苏北康 中国 人民币 - 70 有限公司 贸易 祺有限公司*** 10,000 仪征化纤郑州康祺有 中国 人民币 - 65 有限公司 贸易 限责任公司*** 5,000 绍兴仪化康祺化纤有 中国 人民币 - 70 有限公司 贸易 限公司*** 5,000 (c) 富朗乐国际贸易 (欧 德国 德国马克 100 - 有限公司 投资 洲) 有限公司 320 (d) 富朗勒国际贸易 (香 香港 港币 100 - 有限公司 投资 港) 有限公司 0.1 * 持有股权之附属公司是富朗乐国际贸易 (欧洲) 有限公司。 ** 持有股权之附属公司是佛山化纤联合总公司。 *** 持有股权之附属公司是仪化康祺化纤有限责任公司。 134 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司 的会计报表之间重大差异 除会计报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外，本集团及本公司根据 中国会计准则及制度和国际财务报告准则编制的会计报表无重大差异。其主要差异如 下： (i) 按国际财务报告准则，负商誉已按比例减少所收购的非货币性资产的公平价值。按 中国会计准则及制度，负商誉于一九九八年一月一日之前不予摊销，而反映在「股 权投资差额」科目。该差异为于一九九八年一月一日之前在按国际财务报告准则编 制的财务报告中已减少的累计折旧。 (ii) 按国际财务报告准则，由二零零二年一月一日起，土地使用权以历史成本减摊销及 减值损失列示。因此扣除递延税项资产的土地使用权重估增值冲回股东权益。按中 国会计准则及制度，土地使用权以重估值列示。 (iii) 按中国会计准则及制度，只有为建造物业、厂房及设备而借入的专门借款所发生的 费用才予以资本化。按国际财务报告准则，对于一般性借入资金用于获取一项符合 条件的资产，其借款费用应予资本化为该资产成本的一部分。 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的会计报表内，本集团及本公司的净 利润及股东权益之间的差异调整如下： 本集团 本公司 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度计算 的凈利润 240,204 139,833 237,541 138,869 差异： − 土地使用权重估值摊销 (ii) 5,280 5,280 5,280 5,280 − 借款费用资本化 (iii) 16,987 - 16,987 - − 以上调整的税项影响 (3,340) (792) (3,340) (792) 按国际财务报告准则编制的 凈利润 259,131 144,321 256,468 143,357 135 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团及本公司 的会计报表之间重大差异 (续) 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的会计报表内，本集团及本公司的净 利润及股东权益之间的差异调整如下：(续) 本集团 本公司 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度计算 的股东权益 9,125,832 8,941,701 9,130,879 8,949,411 差异： − 负商誉 (i) 7,354 7,354 7,354 7,354 − 土地使用权重估 (ii) (210,320) (215,600) (210,320) (215,600) − 资本化的利息 (iii) 16,987 - 16,987 - − 以上调整的税项影响 29,000 32,340 29,000 32,340 按国际财务报告准则编制之 股东权益 8,968,853 8,765,795 8,973,900 8,773,505 136 十二、公司的其它有关资料 本公司首次注册登记日期和地点 本公司于一九九三年十二月三十一日注册成立，法定地址：中华人民共和国江苏 省仪征市。 本报告期内变更注册日期、地点及其它 在本报告期内上述事项并无变化。 工商登记号码 税务登记号码 企股国字第 000535 号 321081625908297 公司未流通股票的托管机构 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司股票主承销商 H股 A股 －瑞银华宝亚洲有限公司 －申银万国证券股份有限公司 地址：香港中环康乐广场 8 号交易广场一座 25 楼 地址：上海市南京东路 99 号 核数师 境内 －毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层 境外 －毕马威会计师事务所 香港执业会计师 地址：香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼 法律顾问 就香港法例 －胡关李罗律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 27 楼 就中国法例 －北京市海问律师事务所 地址：北京市朝阳区东三环北路 2 号南银大厦 股票过户登记处 H股 137 －香港证券登记有限公司 地址： 香港皇后大道东 183 号合和中心 19 楼 1901-5 室 A股 －中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址： 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 主要往来银行 中国工商银行江苏省分行 中国工商银行江苏省分行胥浦支行 中国银行江苏省分行 中国银行江苏省分行仪征市支行 中国建设银行江苏省分行仪征市支行 中信实业银行 138 董事会秘书室 秘密 十三、备查文件目录 下列文件于二零零四年三月二十九日（星期一）后完整备置于本公司法定地址， 以供监管机构以及股东依据法规或本公司章程在正常工作时间查阅： 1.董事长、总经理签名的年报原本； 2.董事长、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3.载有毕马威华振会计师事务所盖章、中国注册会计师签名的按中国会计准则及 制度编制的审计报告正本； 载有毕马威会计师事务所签署的按国际财务报告准则编制的审计报告正本； 4.本报告期内本公司公开披露的所有公司文件和公告的正本； 5.本公司公司章程； 6.从一九九三年至二零零三年本公司年度报告、中期报告文本及二零零二年至二 零零三年本公司第一、第三季度报告文本。 本报告分别以中、英文两种语言编订，除按国际财务报告准则编制的财务报告及 相关的审计报告外，两个文本若出现解释上的歧义时，以中文本为准。 139