*ST松江(600225)天香集团2002年年度报告

华通天香集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 编报时间：２００３ 年 ４ 月 ３ 日 华通天香集团股份有限公司 二零零二年年度报告 〔重 要 提 示〕 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事林文琰先生因出差不能参加会议，委托陈海遂先生对本次董事会会议议案 进行表决。 公司董事长陈海遂先生、财务总监范林录先生及会计部负责人严嘉琳女士声明：保 证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 华通天香集团股份有限公司 董 事 会 二零零三年四月三日 董事长签字：陈海遂 1 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………………３ 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………４ 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………………………６ 第四章 董、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………７ 第五章 公司治理结构…………………………………………………………………９ 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………………１０ 第七章 董事会报告…………………………………………………………………１１ 第八章 监事会报告…………………………………………………………………１６ 第九章 重要事项……………………………………………………………………１７ 第十章 财务会计报告………………………………………………………………１８ 第十一章 备查文件目录…………………………………………………………４８ 2 一、 公司基本情况简介 （一）公司中文名称：华通天香集团股份有限公司 公司中文名称缩写：天香集团 公司英文名称：ＨｕａＴｏｎｇＴｉａｎＸｉａｎｇ Ｇｒｏｕｐ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 公司英文缩写：ＨＴＴＸ （二）法定代表人：陈海遂 （三）公司董事会秘书： 吴云韶 授权代表：兰瑞光 联系地址：上海市黄浦区宁波路 １ 号申华金融大厦 １７ 楼 福州市杨桥路中闽大厦 Ｂ 座九楼 联系电话： ０２１－６３３７２６６６ ６３３７２０６６ 或 ０５９１－７６０９２９０ 传 真： ０２１－６３３７２１００ ０５９１－７５５７９４９ （四）公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 ３５１ 号 ２ 号楼 ６楼Ａ座 公司办公地点：上海市黄浦区宁波路 １ 号申华金融大厦 １７ 楼 邮政编码：２００００２ 电子信箱： ｔｘｊｔ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：福建福州杨桥路中闽大厦 Ｂ 座九楼 上海市黄浦区宁波路 １ 号申华金融大厦 １７ 楼 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天香集团 股票代码：６００２２５ （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ８ 月 ８ 日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 ２１ 日 最近一次变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：３１００００１００６８００ 税务登记号码：３１０１１５７３４５４６５７１ 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福州市六一中路 １０２ 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 指标项目 本年数（元） 利润总额 ３９，８４７，４３４．９９ 净利润 ２１，２９１，６８６．６６ 扣除非经常性损益后的净利润 １７，８５８，５１０．５３ 主营业务利润 ７４，３９４，０５７．２７ 其他业务利润 ２２３，１８４．５３ 营业利润 ７，２０３，４３９．２５ 投资收益 ２９，８２３，９１７．９６ 补贴收入 ３１４，１９６．００ 营业外收支净额 ２，５０５，８８１．７８ 经营活动产生的现金流量净额 －８８，８６２，５２４．５４ 现金及现金等价物净增加额 １６，８７４，７００．６８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额（元） 税收返还、减免以及其他政府补贴 ３１４，１９６．００ 短期投资股票跌价准备 １５３，２９５．７３ 流动资产盘盈亏 －２，５６５．３０ 支付或收取的资金占用费 １，１６７，６６２．０５ 各项营业外收入支出 ２，４６９，５２３．０３ 小计 ４，１０２，１１１．５１ 所得税影响数 ６６８，９３５．３８ 扣除所得税后影响 ３，４３３，１７６．１３ （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 4 （单位：人民币元） 序 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 号 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 １ 主营业务收入 ４２０，０００，７０８．３３ ３７６，５８１，６３４．４７ ３７６，５８１，６３４．４７ ３７０，２７７，９２０．８９ ３７０，２６２，８２６．１２ ２ 净利润 ２１，２９１６８６．６６ ８，２２９，９８８．９３ ６，２８８，３１１．０６ ３３，００９，６７０．３８ ２２，１１８，７６５．５０ ３ 总资产 １，２７９，２９８，９６８．０８ １，１７８，３１１，６２１．１２ １１７８３１１６２１．１２ ９２６，３０５，７９４．８５ ９１６，１３１，０２３．８８ 股东权益（不含少数股 ４ ４１８，６６３，０５３．４３ ３９９，０６４，８３７．２４ ３９７，１２３，１５９．３７ ４０１，７２５，７５３．１９ ３９０，８３４，８４８．３１ 东权益） ５ 每股收益（摊薄） ０．１１ ０．０４ ０．０３ ０．２５ ０．１７ ６ 每股净资产（摊薄） ２．０８ １．９９ １．９８ ３．００ ２．９２ ７ 调整后的每股净资产 ２．０４ １．９４ １．９３ ２．９０ ２．８３ 每股经营活动产生的现 ８ －０．４４ ０．８８ ０．８８ ０．０４ ０．０４ 金流量净额 ９ 净资产收益率（摊薄）％ ５．０９ ２．０６ １．５８ ８．２２ ５．６６ 加权净资产收益率（扣 １０ ４．３８ ２．０８ １．６０ ７．０１ ４．５９ 除非经常损益）％ 报告期利润表附表： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润主营业务利润 １８．２４ １７．７７ ０．３７ ０．３７ 营业利润 １．７７ １．７２ ０．０４ ０．０４ 净利润 ５．２２ ５．０９ ０．１１ ０．１１ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．３８ ４．２７ ０．０９ ０．０９ （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２０１，０００，０００．００ １５４，７７９，６８４．２５ ５，５９９，９０５．２８ ６，２０６，４４２．０２ ２９，５３７，１２７．８２ ３９７，１２３，１５９．３７ 本期增加 ２４８，２０７．４０ ２，１２９，１６８．６６ １，０６４，５８４．３３ ２１，２９１，６８６．６６ ２４，７３３，６４７．０５ 本期减少 ３，１９３，７５２．９９ ３，１９３，７５２．９９ 期末数 ２０１，０００，０００．００ １５５，０２７，８９１．６５ ７，７２９，０７３．９４ ７，２７１，０２６．３５ ４７，６３５，０６１．４９ ４１８，６６３，０５３．４３ 变动原因 按本年净利润 按本年净利润 接受捐赠 １０％计提 ５％计提 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股份变动情况表 本次 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１４５０１７５０ １１４５０１７５０ 其中： 国家持有股份 １７７０００００ １７７０００００ 境内法人持有股份 ９６８０１７５０ ９６８０１７５０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 １８９９８２５０ －１８９９８２５０ －１８９９８２５０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １３３５０００００ －１８９９８２５０ －１８９９８２５０ １１４５０１７５０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６７５０００００ ＋１８９９８２５０ ＋１８９９８２５０ ８６４９８２５０ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ６７５０００００ ＋１８９９８２５０ ＋１８９９８２５０ ８６４９８２５０ 三、股份总数 ２０１００００００ ２０１００００００ （二）股票发行与上市情况 １、经中国证监会监发行字〔１９９９〕１２４ 号文批准，公司于 １９９９ 年 １０ 月 １８ 日在上 海证券交易所上网定价发行 ４５００ 万股人民币普通股，每股面值 １．００ 元，发行价格每股 ５．３０ 元。股票于 ２０００ 年 １ 月 ２７ 日获准上市交易。 ２、报告期内，公司内部职工股 １８，９９８，２５０ 股于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日上市流通，其 中董事、监事及高级管理人员持有 ８４，７５０ 股按规定继续冻结，实际上市流通的股份数量 为 １８，９１３，５００ 股。 6 （三）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １３，７５３ 户。 ２、前 １０ 名股东持股情况（截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（％） 股份类别 福建华通置业有限公司 ４０２０００００ ２０ 法人股 华通国际招商集团股份有限公司 ２６３７００００ １３．１２ 法人股 福清市国有资产营运投资有限公司 １７７０００００ ８．８１ 国家股 福清市粮食经济开发总公司 ６５８３０９５ ３．２８ 法人股 华厦银行股份有限公司杭州分行 ５１６２０８０ ２．５７ 法人股 福建华兴信托投资公司 ４５０００００ ２．２４ 法人股 杭州太宇科技开发有限公司 ３８４６５７５ １．９１ 法人股 福建宏裕粮油开发公司 １５０００００ ０．７５ 法人股 杭州国梁 １５０００００ ０．７５ 法人股 成都乐讯 １３３１１７５ ０．６６ 流通股 注：（１）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，福建华通置业有限公司将其持有的本公司法人股 ３５７０ 万股 质押借款，质押期限 ３ 年。 （２）２００２ 年 ９ 月 １８ 日，华通国际招商集团股份有限公司将其持有的本公司法人股 １４３７ 万股为其控股公司福建华通置业有限公司向交通银行福州分行 １３００ 万元借 款进行质押担保，质押期限自 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日至 ２００４ 年 ３ 月 １８ 日止。 （３）２００２ 年 １２ 月，华通国际招商集团股份有限公司继续以其 １２００ 万股本公司法人 股为福建华通置业有限公司向中国银行福建分行 １０００ 万元借款进行质押担保， 质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日止。 （４）以上股东中，福清市国有资产营运投资有限公司为代表国家持有股份的单位。第 一名股东与第二名股东存在关联关系，未知其他流通股股东之间的关联关系。 ３、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。公司控股股东福建华通置业有限公司持有公 司股份占总股本的 ２０％，法人代表姜东溟，成立日期 １９９４ 年 １２ 月 １２ 日，注册资本为 １１１８０ 万元人民币，主要经营项目投资、开发、管理，房地产经营，物业管理，咨询服务等。 福建华通置业有限公司的控股股东为华通国际招商集团股份有限公司，华通国际招 商集团股份有限公司持有公司股份占总股本的 １３．１２％，二者合并持有公司股份为 ３３．１２％。法人代表高扬瑜，成立日期 １９９３ 年 ５ 月 ２８ 日，注册资本 １４３１８ 万元人民币， 主要业务为项目投资、企业兼并、资产重组及管理、旅游、汽车客货运输、房地产、商 贸等。 ４、持有公司股份 １０％以上的法人股东，只有福建华通置业有限公司和华通国际招商 集团股份有限公司两个。 7 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １、董事、监事、公司高级管理人员 性 年 年初持股数 本年度增 年末持股数 姓名 职务 任职起止日期 变动原因 别 龄 （股） 减额（股） （股） 陈海遂 男 ４９ 董事长 ２０００．０５－２００３．０５ ３００００ ０ ３００００ 姜东溟 男 ４８ 董事 ２０００．０５－２００３．０５ ２２５００ ０ ２２５００ 卢少辉 男 ４２ 董事 ２００１．０２－２００３．０５ ４５００ ０ ４５００ 吴亮灿 男 ４０ 董事总经理 ２０００．０５－２００３．０５ ０ ０ ０ 傅良园 男 ４７ 董事 ２００１．０２－２００３．０５ ０ ０ ０ 高扬瑜 男 ３６ 董事 ２０００．０５－２００３．０５ ０ ０ ０ 林文琰 男 ４７ 董事 ２００１．０２－２００３．０５ ０ ０ ０ 陈亚民 男 ５１ 独立董事 ２００１．１０－２００３．０５ ０ ０ ０ 郑庆昌 男 ５２ 独立董事 ２０００．０５－２００３．０５ ７５００ ０ ７５００ 吴云韶 女 ３４ 董事会秘书 ２００２．０３－２００３．０５ ０ ０ ０ 梁永新 男 ５６ 监事会主席 ２０００．０５－２００３．０５ ０ ０ ０ 林心寿 男 ３８ 监事 ２００１．１０－２００３．０５ ０ ０ ０ 郑明和 男 ５３ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ ０ ０ ０ 薛 芸 女 ３８ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ １０５００ ０ １０５００ 唐庆国 男 ３８ 监事 ２０００．０５－２００３．０５ ９７５０ ０ ９７５０ 孙全平 男 ４０ 常务副总经理 ２００３．０１－２００３．０５ ０ ０ ０ 岗位调动 薛仕成 男 ３９ 副总经理 ２００２．０５－２００３．０５ ０ ０ ０ 范林录 男 ４０ 财务总监 ２００３．０１－２００３．０５ ０ ０ ０ 新 聘 李庭华 男 ５８ 总工程师 ２００１．０８－２００３．０５ ０ ０ ０ ２、在股东单位任职的董事、监事情况： 是否领取报酬、津贴 姓名 任职单位 职 务 任职期间 （是或否） 姜东溟 福州华通置业有限公司 董事长 １９９４．２ 至今 是 高扬瑜 华通国际招商集团股份有限公司 总经理 １９９９．１２ 至今 是 梁永新 福建华兴信托投资公司 总经理 １９９３．５ 至今 是 林文琰 福清市国有资产营运投资公司 总经理 １９９８．１０ 至今 是 ３、年度报酬情况 8 年度报酬总额 ９８．５ 万元 金额最高的前三名董事 ４３ 万元（仅有二名董事在公司领取报酬及津贴） 的报酬总额 金额最高的前三名高级 ６１ 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 ６ 万元 独立董事其他待遇 参加公司董事会会议、股东大会差旅费用按公司有关规定 予以报销 不在公司领取报酬、津 高扬瑜 贴的董事、监事姓名 报酬区间 人数 １８－２５ 万元 ３ １０－１８ 万元 ２ １０ 万元以下 １ ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 ２００２ 年 ４ 月，公司董事会批准吴唐青先生辞去董事会秘书职务，聘任吴云韶女士为 公司董事会秘书；聘任孙全平先生为公司财务总监。 ２００２ 年 ５ 月，聘任薛仕成先生为公司副总经理。 （二）公司员工情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，集团公司员工总数为 ６５２ 人，其中行政管理人员 ５３ 人， 占 ８．１％，技术人员 ８６ 人，占 １３．２％，财务人员 ３２ 人，占 ４．９％，生产人员 ３９８ 人，占 ６１％， 销售人员 ８３ 人，占 １２．７。 教育程度：研究生 １２ 人，本科生 １２７ 人，大中专生 １７１ 人，其他 ３４２ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，逐步规范公司运作。 报告期内，公司依法重新修订了《公司章程》 ，并根据上海证管办的建议修订了财 务管理制度，加强了公司的管理，完善了法人治理结构。 ２００２ 年 ５ 月，在中国证监会和国家经贸委联合对上市公司开展的建立现代企业制 度检查中，公司本着积极、认真的态度，对公司的治理情况进行了全面的自查，形成了 《华通天香集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》，公司控股股东也进行 了相应的自查。 公司董事会现有成员 ９ 名，其中独立董事 ２ 名。公司董事会和监事会的人数及人员 构成符合有关法律、法规的要求，其决策科学、运作高效规范。目前，公司正在积极完 9 成董事会成员中至少包括 １／３ 独立董事的工作和拟设立董事会专门委员会事项。 （二）独立董事履行职责情况： 报告期内，公司的两名独立董事出席了公司董事会会议和股东大会会议，在公司董 事会审议各种议案和定期报告时，两名独立董事均提出了许多中肯的建议，在审议公司 关联交易事项时均发表了独立意见，履行了诚信与勤勉义务，充分发挥了独立董事的作 用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务五分开，各自独立核算。 １、人员方面：公司有完全独立的劳动、人事和工资制度；公司管理层人员全部在 公司领取薪酬，均不在股东单位任职。 ２、资产方面：公司拥有独立、完整的财产权，控股股东没有占用、支配公司资产 或干预公司对资产的经营管理的行为。 ３、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构方面：公司董事会和监事会独立运作，公司设立各个职能部门和业务子公 司，对公司董事会和经理层负责，与控股股东无上下级关系。 ５、在业务方面：公司有独立、完整的业务能力和自主经营能力，在采购、销售和 管理等各个环节都独立运作。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理 人员承担董事会下达的经营目标，董事会根据利润完成情况和经营、管理情况，对照各 项目标对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会。其中：一次为 ２００１ 年度股东大会，一次为临 时股东大会。 １、公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关 于召开 ２００１ 年度股东大会的通知公告，并于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日在福州西湖宾馆贵宾楼会 议室召开了公司 ２００１ 年度股东大会。参加会议的股东及股东代理人共 １０ 人，代表股份 １０４，５６５，７５０ 股，占公司股份总数的 ５２．０２３％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议以逐项投票表决的方式通过了如下决议： ①公司 ２００１ 年度报告； ②公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ③公司 ２００１ 年度监事会工作报告； ④公司 ２００１ 年度财务决算报告； ⑤公司 ２００１ 年度利润分配方案； 10 ⑥关于董事会对外投资权限为净资产总额 ２５％的议案； ⑦公司续聘福州闽都会计师事务所为公司 ２００２ 年度会计报告的审计机构的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 ２、公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关 于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的通知公告，并于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日在公司（福州） 会议室召开了公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会。到会股东及股东代理人共 ４ 人，代表 股份 ８０，２２８，６５５ 股，占公司股份总数的 ４０％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议以逐项投票表决的方式通过了如下决议： ①关于公司修改章程的议案； ②公司和福建华通置业有限公司关于转让应收账款 ９，２８９，２０６．４６ 元及其它应收款 ２６，６６９，５８０．３４ 元，共计 ３５，９５８，７８６．８０ 元的转让协议。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 七、董事会报告 经营情况讨论与分析： 报告期内，公司正式完成由福建迁址上海的工作。在此期间，公司在继续维持传统 农产品生产销售的同时，开始尝试对高新农业、生物医药领域全新的开拓。公司产业结 构调整初见成效，报告期内公司利润比去年同期增加 ２３８％（２００１ 年度实现净利润因重大 会计差错而调减近 ２００ 万元），具体表现在： 生物医药方面，公司上一年度投入的北京金伟凯医学生物技术有限公司在报告期内 已取得实质性成果，其开发的丙型肝炎病毒抗体分片段酶联免疫检测试剂盒被确定为北 京市重大高新技术成果转化项目并获得新药证书；其开发的梅毒螺旋体抗体酶联免疫试 剂盒被列入北京市火炬计划（２００１ 年）、北京市重大科技成果推广计划（２００１ 年），并获得 新药证书。公司上一年度投入的北京天香胜利生物技术有限公司的医疗器械开发销售项 目本年度实现了研发、生产、推广、市场销售方面质的突破。本公司与瑞金医院合作的 瑞广生化科技开发有限公司开发的治疗乙型肝炎（ＦＲ－１）新药项目在本年度转让并取得效 益。 高新农业方面，公司在报告期内增资的四川中农科贸有限公司的种子生产与经营迈 出了实质性步伐。募集资金投向项目建瓯天香绿色食品工程有限公司借助福建闽北山区 的锥栗和竹笋原料优势，开发的“添香”锥栗和笋干已进入正式生产阶段。 房地产方面，报告期末，公司已向上海市工商局申请增加“房地产开发经营”的经 营范围，并获批准。与厦门新亚房地产开发有限公司合作开发的“至尊门第”项目继续 为公司带来回报。 综上所述，公司从 ２００１ 年度开始以生物医药、高新农业、房地产为方向的产业结构 11 调整成效初显，并开始为公司带来了实质性的回报。公司正在逐渐摆脱传统农业企业效 益走低的困境。 （一）公司经营情况 １、经营范围：项目投资开发管理（国家专项专营和禁止的项目除外），生物技术开 发，电子信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园 经营；农业技术服务；食用植物油、食品加工，饲料、农业机械加工；食品，住宿服务； 咨询服务。（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定） ２、经营情况： 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 本比上年增 产品 率（％） 年增减（％） （％） 减（％） 食品加工业 ５２，９８０，１４５．８９ ４３，８９１，９８７．２３ １７．１５ －２９．３６ －２６．６９ －３．０２ 饲料行业 １９，８０９，２３９５．２８ １８８，５１５，８４２．３５ ４．８１ －３．１４ －０．１４ －２．８６ 畜牧养殖业 ４３，６８１，７４０．９７ ３６，９５９，６２５．６９ １５．３９ －２５．０３ －２０．０６ －５．２６ 农作物 ７８，０６３，１９５．３１ ５９，６５７，０５０．７５ ２３．５８ ／ ／ ／ 其中：关联 １０，９１７，４５９．８０ ９，１５７，５６５．２８ １６．１２ ／ ／ ／ 交易 关联交易的 按市价原则 定价原则 关联交易必 要性、持续性 关联交易占销售总额 ２．７％，毛利率为 １６．１２％，对净利润无重大影响。 的说明 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 ９，５１９，５７２．２４ ２３．０６ 华东 ３６９，７１９，２６１．４１ ０．２４ 华南 ２，９６７，３６０．００ １００ 西南 ３７，７９４，５１４．６８ １００ （四）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 12 单位：万元 控股子公司名称 业务性质、主要产品或服务 注册资本 净资产 净利润 厦门中润粮油饲料 经营粮油、饲料 ３６００ ４７２１．５１ ５５．２３ 工业有限公司 福建天润粮油饲料 经营粮油、饲料 １６００ ２１０６．２９ ２１８．６０ 实业有限公司 北京金伟凯医学生 研制、生产、销售医学生物 １０００ ２２４３．８１ ５００．１０ 物技术有限公司 制品 海南天香生物工程 生物工程技术的研究、开发 １５００ １６６９．１０ １２９．２０ 有限公司 四川中农科贸有限 农业新技术、新产品的开 ３０００ ３９０５．５８ ８３４．７０ 公司 发，销售种子、种苗 福州福贝斯医疗器 二类中医仪器设备生产组 １０００ ２５０４．６４ １５０４．６４ 械开发有限公司 装 ４、主要供应商客户情况 单位：万元 前五名供应商采购 ６９１２．５ 占采购总额比重 ２３．１％ 金额合计 前五名销售客户销 ５９６４ 占销售总额比重 １４．２％ 售金额合计 ５、在经营管理中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在传统农产品收益日渐低下的前提下，虽然实现了一定的利润，但由于 公司正值转型期，为保持公司的利润来源，产业调整中难免出现主营业务不突出的问题。 另外，股东及关联各方的关系也需进一步规范，使相关各方的责任、权利、义务更加明 晰。再次，面对前几年极力寻求新的利润增长点而形成的子公司增长较为盲目的状况， 公司拟在 ２００２ 年度的基础上通过资产置换、转让等方式，继续剥离低效资产，使企业逐 渐进入良性循环的轨道。 （二）公司投资情况 １、报告期内公司非募集资金投资情况： 单位：万元 被投资公司名称 主要经营活动 投资金额 占被投资公司权益 项目进度 项目收益情况 四川中农科贸有限 种子经营 １８４８ ６１．６％ 已完成 ８３４．７１ 公司 ２、募集资金使用情况 报告期内，公司未公开募集资金，也无募集资金使用情况。 13 （三）公司财务状况 单位：万元 指标 ２００２ 年 ２００１ 年 增减变动比例（％） 总资产 １２７，９２９．９０ １１７，８３１．１６ ８．５７ 股东权益 ４１，８６６．３１ ３９，７１２．３２ ５．４２ 主营业务利润 ７，４３９．４１ ４，８７９．３４ ５２．４７ 净利润 ２，１２９．１７ ６２８．８３ ２３８．５９ 现金及现金等价物净 １，６８７．４７ －１，４８２．１７ 增加额 投资收益 ２，９８２．３９ １，８４３．１３ ６１．８１ （四）报告期内公司的经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开 １３ 次会议，具体情况如下： （１）２００２ 年 ２ 月 ２６ 日，四届董事会在上海召开临时会议，应到董事 ９ 名，实到 ５ 名。 符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过为北京国恒科技集团股份有限公 司向中国农业银行总行营业部申请流动资金借款人民币叁仟万元，公司提供保证担保的 议案。 以上担保公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ３ 月 ２５ 日，四届董事会在上海召开临时会议，应到董事 ９ 名，实到 ５ 名， 关联董事 ４ 人（回避）。符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过向福建华 通置业有限公司转让应收账款 ９，２８９，２０６．４６ 元及其他应收款 ２６，６６９，５８０．３４ 元，共计 ３５，９５８，７８６．８０ 元的议案。 以上关联交易公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （３）公司四届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １４ 日在福州召开，会议应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议： ①２００１ 年董事会工作报告；②２００１ 年财务决算报告；③２００１ 年年度报告和年报摘要； ④２００１ 年利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策；⑤聘任 ２００２ 年度会计师事务所的决 议；⑥董事会对外投资权限为净资产总额的 ２５％；⑦关于聘任财务总监的议案；⑧关于 聘任公司董事会秘书的议案；⑨关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （４）公司四届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在福州召开，会议应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过 ２００２ 年第一季度 报告。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 14 （５）２００２ 年 ５ 月 １５ 日，公司四届董事会以通讯方式召开临时会议，会议就上海证券 交易所上证上字［２００２］７４ 号通知中公司存在的违规行为进行自查并就整改的情况进行 说明。 以上董事会临时会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》上。 （６）公司四届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日在福州西湖宾馆贵宾室召开， 应到董事 ９ 名，实到 ６ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过聘任 薛仕成先生为公司副总经理的议案。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （７）公司四届董事会第二十次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日在公司会议室召开，应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过如下议案：① 关于修改公司章程的议案；②关于召开公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （８）公司四届董事会第二十一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在福州召开，应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过如下议案：①《上 市公司建立现代企业制度自查报告》；②关于向四川中农科贸有限责任公司增资人民币贰 仟万元的议案；③与福建福日电子股份有限公司在互为担保的情况下继续为对方向中国 境内金融机构借款提供担保，互保金额由原来的 １ 亿元下降为 ５０００ 万元。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （９）公司四届董事会第二十二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在福州召开，应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过公司 ２００２ 年半年 度报告。 （１０）公司四届董事会第二十三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在福州召开，应到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过公司 ２００２ 年第三 季度报告。 （１１）公司四届董事会第二十四次会议于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日在公司会议室召开，应 到董事 ９ 名，实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过变更公 司经营范围并修改公司章程相关内容的议案。 以上董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （１２）２００２ 年 １２ 月 ６ 日，公司四届董事会以通讯方式召开临时会议，应到董事 ９ 名， 实到 ９ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以表决方式全票通过与福建三 农集团股份有限公司在互为担保的情况下为对方提供银行贷款担保，互保金额由原先的 15 人民币壹亿贰仟万元下降为人民币柒仟万元的议案。 以上担保公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （１３）公司四届董事会第二十五次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日在公司会议室召开，应到 董事 ９ 名，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过以人民币 １０，４０９，１８８．５０ 元的价格向厦门华通国际招商有限公司转让公司持有的埃特佛大厦 ３０％ 的股权；以 ７９１，００９．０８ 元的价格转让公司持有的天香商厦 ３０％的股权，两项合计人民币 １１，２００，１９７．５８ 元的转让协议。 上述关联交易公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 ２００２ 年第一次临时股东大会通过的《关于修改公司章程的议案》，董事会已完 成了对《公司章程》的修改。 董事会对所有股东大会决议都作了执行。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本次利润分配预案以公司 ２００２ 年度末总股本 ２０１００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派送 １ 股红股。 以上利润分配预案须经股东大会表决通过。 （七）报告期内公司继续选定《中国证券报》 、《上海证券报》为公司的信息披露报纸。 八、监事会报告 按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、《监事会议事规则》所赋 予的职权，２００２ 年度公司监事会认真履行监督职能，出席了各次股东大会并列席了各次 董事会会议，维护了全体股东的权益，在报告期内独立开展了以下工作： （一）监事会日常工作情况 １、公司四届监事会第七次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １４ 日在福州召开，应到监事 ５ 名， 实到 ３ 名，符合《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下事项： （１）２００１ 年度监事会工作报告； （２）２００１ 年年报及年报摘要； （３）２００１ 年审计报告有关内容； （４）２００１ 年财务决算报告； （５）２００１ 年度公司利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策。 ２、公司四届监事会第八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在福州召开，应到监事 ５ 名， 实到 ４ 名，符合《公司章程》的有关规定。会议审议通过公司 ２００２ 年半年度报告。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 监事会认为，董事会在本年度认真执行了股东大会的决议，重大决策等执行情况符 合有关法律、法规及公司章程的有关规定，公司进一步完善了各项内部控制制度。公司 16 董事、经理在本年度执行公司职务时，未发现违反法律、法规和公司章程，也未发现损 害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 监事会认为，公司的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果，福州闽都 有限责任会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实的、准确的。 ３、监事会认为报告期内公司出售资产的价格合理，并未发现内幕交易和损害股东 的权益或造成公司资产流失。 ４、监事会认为公司的关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行，未损害上市 公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大出售资产事项。 （三）重大关联交易事项： １ 、 公司与福建华通业有限公 司于 ２００２ 年 在 上 海 签 署 了 关 于 转 让 应 收 账 款 ９，２８９，２０６．４６ 元及其它应收款 ２６，６６９，５８０．３４ 元，共计 ３５，９５８，７８６．８０ 元的转让协议。 该关联交易已经 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过，公司已于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上公开披露上述信息。 ２、公司与厦门华通国际招商有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日在福州签署了关于以 １０，４０９，１８８．５０ 元的价格转让公司持有埃特佛大厦 ３０％的项目股权，以 ７９１，００９．０８ 元的 价格转让公司持有天香商厦 ３０％的项目股权，两项合计人民币 １１，２００，１９７．５８ 元的转让 协议。该关联交易已经公司董事会审议通过，公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在《中国证券 报》、《上海证券报》上公开披露上述信息。 （四）重大担保及其履行情况： 报告期内本公司为其他单位提供经济担保情况如下： 担保 是否履 是否为关联方担保 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 类型 行完毕 （是或否） 上海天设贸易有限 ２００２－１２－２０ ２００２－１２－２０ ２０，０００，０００．００ 保证 ２００３－０１－２４ 否 否 公司 上海金海岸企业发 ２００２－１２－２４ ２００２－１２－２４ ２０，０００，０００．００ 保证 否 否 展股份有限公司 ２００３－１２－１５ 北京国恒科技集团 ２００２－３－１７ ２００２－３－１７ ３０，０００，０００．００ 保证 否 是 股份有限公司 ２００３－３－１６ 福建福日电子股份 ５０，０００，０００．００ 保证 否 否 有限公司 福建三农集团股份 ２００２－２－２８ ２００２－３－２８ ２５，０００，０００．００ 保证 否 否 有限公司 ２００３－３－２７ 福建三农集团股份 ２００２－２－５ ２００２－２－５ ４８，４００，０００．００ 保证 否 否 有限公司 ２００３－２－４ 福建三农集团股份 ２００２－６－５ ２００２－６－５ ２５，０００，０００．００ 保证 否 否 有限公司 ２００３－６－４ 17 福建省福发集团股 ２００２－５－１０ ２００２－５－１０ ３０，０００，０００．００ 保证 否 否 份有限公司 ２００３－５－９ 担保发生额合计 １９８，４００，０００．００ 担保余额合计 １９８，４００，０００．００ 其中：关联担保余额合计 ３０，０００，０００．００ （五）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （六）报告期内续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司会计报告审计机构。公司 同意按审计业务约定数支付其 ２００２ 年度审计费用 ６０ 万元。该所已为我司连续 １０ 年提供 审计服务。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司内部职工股 １８，９９８，２５０ 股已于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日上市流通，其中董事、 监事及高级管理人员持有 ８４，７５０ 股按规定继续冻结，实际上市流通的股份数量为 １８，９１３，５００ 股。 （九）２００２ 年 １０ 月 ２８ 至 ２００２ 年 １１ 月 １ 日，公司接受了中国证监会上海证管办的专 项核查。 十、财务会计报告 （一）审计报告 闽都所（２００３）审一字第 ０２８ 号 华通天香集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、 ２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行，在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：林 峰 邱秋星 中国·福州 二零零三年四月二日 18 （二）会计报表 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：华通天香集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １２６，９９１，２２４．０１ ９７，２３４，４５６．６３ １１０，１１６，５２３．３３ ８９，８３９，１６９．９１ 短期投资 １０，３７０，９６８．９１ ９，７６９，２０６．９１ ９，２９３，０９１．０８ ９，１４１，１８１．０８ 应收票据 － － － 应收股利 － － － 应收利息 － － － 应收账款 ９６，７８６，６５７．２１ ５２，７２４，６０５．２７ ６０，６１８，６４９．８４ ５０，３２１，２１５．２２ 其他应收款 ３１９，２３１，５２６．４９ ３２４，９６１，４３１．２２ １９７，２５６，５９７．１０ ３０７，８１３，７５８．８５ 预付账款 ２４３，７７０，７５８．９３ １０５，１７７，５５６．４８ ２１０，５６８，４５９．９５ １２７，７９９，４５５．７８ 应收补贴款 － － － 存货 ５６，８６２，０４０．９４ １８，８８５，１００．４８ ９６，０５９，０６１．８２ ３０，２９１，２２３．３１ 待摊费用 ２５４，０４５．０１ ５，５２０．００ １３５，４９８．４９ １７，８５０．７２ 一年内到期的长期债权投资 － － － 其他流动资产 ５９，５００，０００．００ ５９，５００，０００．００ － － 流动资产合计 ９１３，７６７，２２１．５０ ６６８，２５７，８７６．９９ ６８４，０４７，８８１．６１ ６１５，２２３，８５４．８７ 长期投资： － － － 长期股权投资 ２１３，５４３，７３７．０３ ３７６，７４３，６９６．３６ ３５８，６７５，１９７．５８ ４３１，５３７，６９０．６６ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ２１３，５４３，７３７．０３ ３７６，７４３，６９６．３６ ３５８，６７５，１９７．５８ ４３１，５３７，６９０．６６ 其中：合并价差 －４１１，０７４．８７ 固定资产： － － － 固定资产原价 １５２，４４７，０２６．１４ １３０，２４２，２３９．６９ １２０，８７９，１８９．６９ １００，６３５，４８１．８５ 减：累计折旧 ２４，６１３，７９２．６０ ２０，６３７，６１５．８９ ２１，５９２，４１４．２４ １９，０１６，７０６．４６ 固定资产净值 １２７，８３３，２３３．５４ １０９，６０４，６２３．８０ ９９，２８６，７７５．４５ ８１，６１８，７７５．３９ 减：固定资产减值准备 ７，５６４，５１０．４８ ７，５６４，５１０．４８ ５，６９１，８６１．２５ ５，６９１，８６１．２５ 固定资产净额 １２０，２６８，７２３．０６ １０２，０４０，１１３．３２ ９３，５９４，９１４．２０ ７５，９２６，９１４．１４ 工程物资 － － ３４，５８８．５０ ３４，５８８．５０ 在建工程 ２，１７３，５８２．７９ １，５４７，４５７．５９ ２８，９９５，８２５．２０ ２８，０１０，４８１．４０ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １２２，４４２，３０５．８５ １０３，５８７，５７０．９１ １２２，６２５，３２７．９０ １０３，９７１，９８４．０４ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 ２４，４３９，７０６．２５ ６，００３，１９３．４６ ９，８４８，４２３．０５ ７，５０２，１２３．０５ 长期待摊费用 ５，５１７，０７２．３２ ６２５，０７０．６５ ３，１１４，７９０．９８ １４７，０００．０４ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ２９，９５６，７７８．５７ ６，６２８，２６４．１１ １２，９６３，２１４．０３ ７，６４９，１２３．０９ 递延税项： － － － － 递延税款借项 － － － 19 － 资产总计 １，２７９，２９８，９６８．０８ １，１５５，２１７，４０８．３７ １，１７８，３１１，６２１．１２ １，１５８，３８２，６５２．６６ 短期借款 ５５７，７６１，３００．００ ４５２，０００，０００．００ ４５３，３００，０００．００ ３８６，７００，０００．００ 应付票据 ７２，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付账款 ２０，６８５，１７８．７４ ８，７０４，３９７．５４ １２，３７６，１３０．０４ ９，２６３，６４７．５９ 预收账款 ４，２７４，７４０．８３ ２，２６０，３７２．０９ ３０，６８０，１４１．８２ ２８，７３７，７９４．６５ 应付工资 ５６５，４３８．３５ ４５０，７０１．４５ ５４４，１３０．５３ ５０５，３９５．５３ 应付福利费 ６３，６４２．２７ －６２，４５５．９１ ９８，４４９．９８ －３７，８９５．６１ 应付股利 ８，０６７，４９３．３０ ８，０６７，４９３．３０ ８，８１７，３４２．１０ ８，８１７，３４２．１０ 应交税金 ２３，８６４，７４４．７８ ７，４３７，７８７．２０ ９，３８２，８６２．８９ ８，３３５，２０６．０９ 其他应交款 ３７２，０７６．２０ １０８，８８４．８１ １９４，９４３．９０ １１３，３４０．６５ 其他应付款 ４７，５４１，４４９．８５ １６８，４０９，０８６．９０ １１３，３３６，８９８．８２ ２３３，９４５，８０６．１１ 预提费用 ２７１，９３１．３９ １３０，２０６．７９ ３５３，２６８．５２ ２９４，１０８．９６ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 ３１，５９４，９２５．００ ３１，５９４，９２５．００ ２６，０５３，５７６．４９ ２６，０５３，５７６．４９ 其他流动负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债合计 ７６７，０６２，９２０．７１ ７３３，１０１，３９９．１７ ７０５，１３７，７４５．０９ ７４２，７２８，３２２．５６ 长期负债： － － － － 长期借款 － － － － 应付债券 － － １５，５３３，５７６．４９ １５，５３３，５７６．４９ 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 １，３５３，７０９．４３ ６５３，７０９．４３ １，２２３，７０９．４３ ５７３，７０９．４３ 长期负债合计 － － － － 递延税项： １，３５３，７０９．４３ ６５３，７０９．４３ １６，７５７，２８５．９２ １６，１０７，２８５．９２ 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ７６８，４１６，６３０．１４ ７３３，７５５，１０８．６０ ７２１，８９５，０３１．０１ ７５８，８３５，６０８．４８ 少数股东权益 ９２，２１９，２８４．５１ － ５９，２９３，４３０．７４ － 所有者权益（或股东权益）： － － － － 实收资本（或股本） ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 减：已归还投资 － － － － 实收资本（或股本）净额 ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 资本公积 １５５，０２７，８９１．６５ １５５，０２７，８９１．６５ １５４，７７９，６８４．２５ １５４，７７９，６８４．２５ 盈余公积 １５，０００，１００．２９ １５，４１９，９８７．２５ １１，８０６，３４７．３０ １２，１６９，９３０．０２ 其中：法定公益金 ７，２７１，０２６．３５ ７，４１０，９８８．６７ ６，２０６，４４２．０２ ６，３２７，６３６．２６ 未分配利润 ４７，６３５，０６１．４９ ５０，０１４，４２０．８７ ２９，５３７，１２７．８２ ３１，５９７，４２９．９１ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ４１８，６６３，０５３．４３ ４２１，４６２，２９９．７７ ３９７，１２３，１５９．３７ ３９９，５４７，０４４．１８ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 １，２７９，２９８，９６８．０８ １，１５５，２１７，４０８．３７ １，１７８，３１１，６２１．１２ １，１５８，３８２，６５２．６６ 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳 20 利润及利润分配 ２００２ 年度 编制单位：华通天香集团股份有限公司 单位：人民币元 本期数 上期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ４２０，０００，７０８．３３ １０１，０４０，７２７．１３ ３７６，５８１，６３４．４７ １４９，７１５，６０４．１２ 减：主营业务成本 ３４４，８６４，７８０．５５ ８５，０７０，５９７．６２ ３２７，２８５，４０８．８２ １１９，１１９，２９８．９９ 主营业务税金及附加 ７４１，８７０．５１ １３３，０３４．２５ ５０２，８３７．１２ ２７１，９２６．８６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ７４，３９４，０５７．２７ １５，８３７，０９５．２６ ４８，７９３，３８８．５３ ３０，３２４，３７８．２７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ２２３，１８４．５３ １０７，６３１．００ ６６，５１０．２１ ３３，１８４．１８ 减： 营业费用 ８，１１３，５４１．１５ ４，３３７，１４６．６９ １２，１７５，２８５．４８ ５，３１２，７９４．９６ 管理费用 ２８，８４４，６２９．２０ １３，９９５，３８０．９０ １８，７３７，６６０．１６ １０，７２０，７５３．３５ 财务费用 ３０，４５５，６３２．２０ ２７，２５３，８６８．１０ ２９，６８９，００７．４０ ２５，３００，０５０．８０ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ７，２０３，４３９．２５ －２９，６４１，６６９．４３ －１１，７４２，０５４．３０ －１０，９７６，０３６．６６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ２９，８２３，９１７．９６ ４７，９５４，５９６．６９ １８，４３１，３２５．７４ １７，３８８，３７２．１０ 补贴收入 ３１４，１９６．００ ６４，０００．００ ２７５，２８０．００ １９０，０００．００ 营业外收入 ３，６４５，０７３．３２ ３，４０６，７３９．２０ ３，１７９，９０４．４５ ３，０４０，５３６．３９ 减：营业外支出 １，１３９，１９１．５４ ４９８，４３６．４５ ２，５３４，８７１．２１ ２７８，９４８．９２ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ３９，８４７，４３４．９９ ２１，２８５，２３０．０１ ７，６０９，５８４．６８ ９，３６３，９２２．９１ 减：所得税 １０，０６４，２５１．２３ －３８１，８１８．１８ １，５１４，４２３．５３ １，００２，３２０．８７ 减：少数股东损益 ８，４９１，４９７．１０ － －１９３，１４９．９１ － 五、净利润（亏损以“－”号填列） ２１，２９１，６８６．６６ ２１，６６７，０４８．１９ ６，２８８，３１１．０６ ８，３６１，６０２．０４ 加：年初未分配利润 ２９，５３７，１２７．８２ ３１，５９７，４２９．９１ ２４，１９２，０６３．４１ ２４，４９０，０６８．１７ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ５０，８２８，８１４．４８ ５３，２６４，４７８．１０ ３０，４８０，３７４．４７ ３２，８５１，６７０．２１ 减：提取法定盈余公积 ２，１２９，１６８．６６ ２，１６６，７０４．８２ ６２８，８３１．１０ ８３６，１６０．２０ 提取法定公益金 １，０６４，５８４．３３ １，０８３，３５２．４１ ３１４，４１５．５５ ４１８，０８０．１０ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ４７，６３５，０６１．４９ ５０，０１４，４２０．８７ ２９，５３７，１２７．８２ ３１，５９７，４２９．９１ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － － － 转作资本（或股本）的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ４７，６３５，０６１．４９ ５０，０１４，４２０．８７ ２９，５３７，１２７．８２ ３１，５９７，４２９．９１ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 9,056,189.48 9,056,189.48 债务重组损失 其它 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳 21 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：华通天香集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４０３，５４６，１２４．３８ １０３，９３４，２１５．５１ 收到的税费返还 ４９５，４６３．１８ ４９５，４６３．１８ 收到的其他与经营活动有关的现金 １５９，１８３，８５０．４７ １８６，７５６，４５４．９６ 现金流入小计 ５６３，２２５，４３８．０３ ２９１，１８６，１３３．６５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３７１，６３７，６２２．１８ １１４，０６３，３６５．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 １６，４５６，３６０．６７ １０，３３１，４９１．７６ 支付的各项税费 ４，５２３，８１３．１８ ３，９０３，００６．０１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２５９，４７０，１６６．５４ １９３，６５９，３８３．９４ 现金流出小计 ６５２，０８７，９６２．５７ ３２１，９５７，２４６．７１ 经营活动产生的现金流量净额 －８８，８６２，５２４．５４ －３０，７７１，１１３．０６ 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ８５，２００，１９７．５８ ８５，２００，１９７．５８ 取得投资收益所收到的现金 ３１，０００，０５０．００ ３１，０００，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３５２，２０７．３０ ５５，５００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １１６，５５２，４５４．８８ １１６，２５５，６９７．５８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５，１０７，２７６．４５ ２，９８３，４８７．３５ 投资所支付的现金 ９，４８０，０１０．００ ４２，６８２，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金（银行质押存单） ５９，５００，０００．００ ５９，５００，０００．００ 现金流出小计 ７４，０８７，２８６．４５ １０５，１６５，４８７．３５ 投资活动产生的现金流量净额 ４２，４６５，１６８．４３ １１，０９０，２１０．２３ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 １，５２０，０００．００ － 其中：子公司吸收权益性投资性所收到的现金 １，５２０，０００．００ 借款所收到的现金 ６３２，５００，０００．００ ５２９，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ６３４，０２０，０００．００ ５２９，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５３８，０３６，８９２．００ ４７３，６９８，１９２．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２，７１１，０５１．２１ ２８，２２５，６１８．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ５７０，７４７，９４３．２１ ５０１，９２３，８１０．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 ６３，２７２，０５６．７９ ２７，０７６，１８９．５５ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 １６，８７４，７００．６８ ７，３９５，２８６．７２ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２１，２９１，６８６．６６ ２１，６６７，０４８．１９ 少数股东收益 ８，４９１，４９７．１０ 加：计提的资产减值准备 ２７９，２４８．８３ －１，０４２，３１７．４０ 固定资产折旧 ５，４７０，５７５．０６ ３，９９６，０９４．１２ 无形资产摊销 １，７７８，１７９．６４ ４１９，６９７．５９ 长期待摊费用摊销 ３，６３５，８９３．５０ １２４，３０６．５４ 待摊费用减少（减：增加） －１１８，５４６．５２ １２，３３０．７２ 预提费用增加（减：减少） －８１，３３７．１３ －１６３，９０２．１７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －２９２，８０２．７９ －３０２，０９７．７２ 固定资产报废损失 ５８，４１３．２４ ７８，４１３．２４ 财务费用 ３１，９６１，２０２．４１ ２７，４７５，７６９．６５ 投资损失（减：收益） －２９，５４４，８８３．０５ －４７，５０２，２５６．７０ 22 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） ４２，１９４，１１１．２０ １０，９３３，８６７．６９ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１３１，３２８，８１１．０２ －３１，６９４，４０８．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －４２，６５６，９５１．６７ －１４，７７３，６５８．２６ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 －８８，８６２，５２４．５４ －３０，７７１，１１３．０６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 １２６，９９１，２２４．０１ ９７，２３４，４５６．６３ 减：现金的期初余额 １１０，１１６，５２３．３３ ８９，８３９，１６９．９１ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １６，８７４，７００．６８ ７，３９５，２８６．７２ 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳 23 （三）会 计 报 表 附 注 一、 公司概况： 华通天香集团股份有限公司，是 １９９２ 年 ７ 月 ３０ 日福建省经济体制改革委员会闽体 改［１９９２］０４８ 号批准由原国有企业－－－福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部 职工定向募集股份设立的股份有限公司。经福建省体改委以闽体改［１９９２］１３１ 号文确认， 总股本为 ２６４６．５５ 万元。公司于 １９９６ 年 １０ 月经福建省经济体制改革委员会闽体改 ［１９９６］１４０ 号和福建省国有资产管理局［１９９６］４６２ 号文批准，公司总股本由 ２６４６．５５ 万元， 增资扩股到 ８９００ 万元， １９９９ 年经中国证券监督管理委员会证监发行字［１９９９］１２４ 号文批 准，向社会公开发行人民币普通股 ４５００ 万股，发行股票后股本总额为人民币 １３４００ 万元。 根据 ２０００ 年度股东大会决议，以 ２０００ 年末总股本 １３４００ 万股为基数，以资本公积向全 体股东按 １０：５ 的比例转增股本，共转增 ６７００ 万股，转增后总股本为 ２０１００ 万元。根据 中国证监会证监发行字［１９９９］１２４ 号文，截止 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日，公司内部职工股距 Ａ 股公开发行之日已满三年。公司内部职工股于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日上市流通，本次上市流 通股数为 １８，９９８，２５０ 股，已流通股份总数为 ８６，４９８，２５０ 股。 公司经营范围：项目投资开发管理（国家专营和禁止的项目除外），生物技术开发， 电子信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营； 农业技术服务；食用植物油；食品加工；饲料、农业机械加工；食品、住宿服务；咨询 服务；农业新技术、新产品的开发技术服务，销售种子、种苗、蓄禽、水产品和兽药、 农用肥料、农药；生物工程技术的研究、开发；热带作物种苗、花卉、药用植物，生物 肥料的生产、销售；建材、家用电器、化工产品、塑料、农副产品的销售；来料加工、 信息咨询、进出口业务（以上经营范围凡涉及国家专营规定的从其规定）。 二、 主要会计政策： （一）会计制度： 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；子公司执行《商 品流通企业会计制度》 、《工业企业会计制度》 、《房地产开发企业会计制度》，在编制合并 会计报表时，已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 （二）会计年度： 公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。 （五）外币折算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民 币记账，期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入当期损益。 （六）合并报表的编制方法： 依据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资 单位股本 ５０％以上的采用合并会计报表。 （七）现金等价物的确定标准： 24 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资为现金等价物。 （八）坏账损失的核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款 项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认 为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。１９９９ 年 １ 月 １ 日前，按应收账款余额的 ３‰计提坏账 准备；根据财政部财会字［１９９９］３５ 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理 补充规定〉的通知》，经公司董事会决议批准本公司的应收款项（包括应收账款和其他应 收款）自 １９９９ 年 １ 月 １ 日起，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法 计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。在账龄分析法的基础上增加个别认定项目， 对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在 短时间内无法偿付债务的，以及其他证据表明收回可能性不大的应收款项项目按个别认 定计提坏账准备，计提比例为 １００％。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 ０．５％ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三至四年 ３０％ 四年以上 ５０％ 个别认定法 １００％ （九）存货计价方法： 存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等；采用永续盘存 法，对购进的材料物资按实际成本计价入账，领用发出存货采用实际成本加权平均法计 价，低值易耗品领用按一次摊销法；产品成本计算采用品种法和逐步结转分步法。本公 司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高 于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （十）短期投资核算方法： 按投资购进时实际支付的价款或确定的价值记账，按成本与市价孰低计价，且按投 资总额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 （十一）长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。股权投资，凡占被投资单位 股权 ２０％以下的按实际成本核算；股权占 ２０％～５０％之间的采用权益法核算，股权占 ５０％ 以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 25 按不超过 １０ 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：根据本公司董事会的决议，自 １９９９ 年 １ 月 １ 日起，本公司区 分具体项目对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其 可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值 准备计入当期损益。 （十二）固定资产及折旧： 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧 按固定资产原值扣减残值 ３％，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０－４０ 年 ３．２３－２．４２５ 机 器 设 备 １０－１５ 年 ９．７０ －６．４６７ 运 输 设 备 ６－１４ 年 １６．１６７－６．９２９ 种 猪 ３年 ３２．３３ 其 他 ５－８ 年 １９．４０－１２．１２５ 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 （十三）在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到 预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资 产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损 益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则— 借款 费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财 务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减 值准备。 （十四）无形资产摊销方法： １、无形资产按取得时的实际成本入账。 ２、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定： ⑴ 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ⑵ 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ⑶ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过１０ 年。 26 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 ３、购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在 尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相 关在建工程成本。 ４、期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十五）、长期待摊费用的核算方法： 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资 产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （十六）收入确认原则： １、商品销售：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计 量时，确认为营业收入的实现。 ２、利息收入：他人使用本公司现金，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的 经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 ３、劳务收入确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 ４、对于子公司的房地产销售在签有购销合同，取得货款时，按实际收到的购房款 确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （十八）重大会计差错及其影响： １、补交 ２００１ 年度房产税 ２０５，０８０．０５ 元； ２、２００１ 年度税务汇算增加应交增值税进项转出 １，７３６，５９７．８２ 元。 以 上 两 项 会 计 差 错 累 计 影 响 数 为 １，９４１，６７７．８７ 元 ， 调 减 年 初 留 存 收 益 １，９４１，６７７．８７ 元，其中：未分配利润减少 １，６５０，４２６．１７ 元，盈余公积调减 ２９１，２５１．７０ 元。 27 三、税项： （一）增值税税率油脂 １３％，其他 １７％；养殖、种植收入按《中华人民共和国增值 税暂行条例实施细则》规定免征； （二）营业税税率 ５％； （三）城市维护建设税，按应纳增值税额、营业税额的 ５％（其中：在厦门特区的企 业按 ７％税率）计征； （四）公司所得税根据沪财金一［１９９１］１６６ 号文《上海市财政局、税务局关于对浦 东新区内新建企业减、免所得税申报问题的通知》按 １５％的税率缴纳； ⑴子公司北京金伟凯医学生物技术有限公司经北京市海淀区地方税务局（２００２）海 地税企免字第 ６０３ 号文审批，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止按高新技术产 业减半征收，税率 ７．５％； ⑵子公司海南天香生物工程有限公司经海口市国家税务局涉外分局市国税涉外行 资认字（２００２）第 ００４ 号文审批，享受生产性外商投资企业“免五减五”政策； ⑶子公司四川中农科贸有限公司根据《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》 及《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（２００２ 年修订）》的规定，从 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间减按 １５％的税率征收。 （五）教育费附加按应纳增值税额、营业税额的 ４％计征； 四、控股子公司及合营企业： １、 控股子公司及合营企业 持股比例 是否 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 合并 直接 间接 ＵＳＤ７０ 万元 厦门华商贸易有限公 （ＲＭＢ６，０９１，４００ 商贸、进出口及转口贸易 ５，４８２，２６０．０４ 90% - 是 司 ．０４ 元） 厦门天香置业有限公 ２６００ 万元 房地产 ２０，８００，０００．００ 80% - 是 司 厦门中润粮油饲料工 粮油、饲料、食品加工、畜牧 ３６００ 万元 １８，０００，０００．００ 50% - 是 业有限公司 养殖 研制、生产、销售医学生物制 北京金伟凯医学生物 品、体外免疫诊断试剂以及生 １０００ 万元 ６，０００，０００．００ 60% - 是 技术有限公司 物高新技术产品 福建建欧天香绿色食 食品、农副产品、土特产品加 ２０００ 万元 １８，０００，０００．００ 90% - 是 品工程有限公司 工及冷藏加工等 福州天香康乐乳品有 生产、加工、批发、零售：牛 ５００ 万元 ２，７５０，０００．００ 55% - 否 限公司 奶、乳制品、其他食品 生物医药、医疗器械的技术开 上海天广生物医药科 发、技术服务、技术咨询、技 ３０００ 万元 ２１，０００，０００．００ 70% - 是 技发展有限公司 术培训（涉及许可经营的凭许 可证经营） 生物技术开发、技术转让、技 北京天香胜利生物技 ２９９８ 万元 术服务、技术咨询、技术培训； ２９，９８０，０００．００ 80% 20% 是 术有限公司 信息咨询 28 法律、法规禁止的不得经营， 北京天香园生物科技 １６８００ 万元 企业自主选择经营项目，开展 ７２，０００，０００．００ 39.30% 3.60% 否 投资有限公司 经营活动 深圳华天投资发展有 投资控股及资产管理：国内商 １６０００ 万元 ７８，０００，０００．００ 48.75% - 否 限公司 业、物资供销业，信息咨询 粮油、饲料及添加剂加工、销 福建天润粮油饲料工 １６００ 万元 售、运输、仓储；五金交电、 ８，０００，０００．００ 50% - 是 业有限公司 建材、食品批发零售 福建天香绿色食品有 食用油、副食品、其他食品、 １０８０ 万元 ８，１００，０００．００ - 75% 是 限公司 家禽的批发、零售、代购代销 电子商务，技术开发、转让、 北京天香隆兴农业电 咨询、培训、销售、信息咨询， ２２００ 万元 １７，６００，０００．００ 9.09% 70.91% 是 子商务有限责任公司 计算机软硬件及外围设备，通 讯设备，电子产品等 农业新技术、新产品的开发技 四川中农科贸有限公 术服务；销售种子，种苗，蓄 ３０００ 万元 １８，９１６，５３９．６９ 61.60% - 是 司 禽，水产品和兽药，饲料及添 加剂，农用肥料；农药 生物工程技术的研究、开发； 海南天香生物工程有 热带作物种苗、花卉、药用植 １５００ 万元 １０，５００，０００．００ - 70% 是 限公司 物，生物肥料的生产，以及上 述自产产品的销售 福建兴业证券股份有 ４５，０００，０００．００ 3.304% - 否 限公司 房地产管理；信息咨询服务； 厦门华商物业经营管 组织招商投资洽谈服务；批发 ２００ 万元 ８００，０００．００ - 40% 否 理公司 零售建筑材料、金属材料、计 算机及软件 二类中医仪器设备生产组装 福州福贝斯医疗器械 １０００ 万元 （以上经营范围凡涉及国家 ９，０００，０００．００ - 90% 是 开发有限公司 专项专营规定的从其规定） 厦门南隆房地产开发 ２４８７ 万元 成功花园大厦商品房基础上 ８，７１５，０００．００ - 35.09% 否 公司 （ＵＳＤ３００ 万元） 开发、经营及其物业管理 作物种子、种苗、高新技术研 四川农大高科农业有 ２４０５．５９ 万 发、投资、农副产品加、设施 ２，２５０，０００．００ - 9.35% 否 限公司 元 农业、农用物资生产经营 福州长青植物培育有 １５０ 万元 茶树种苗培育项目 ２２８，０１０．００ 15.20% 否 限公司（项目合作） 建材、钢材、机械设备、矿产 品、五金工具、电子产品、家 用电器、化工产品（化学危险 海南天勤贸易有限公 品除外）、塑料、橡胶、工艺 ３００ 万元 ３，０００，０００．００ - 99% 否 司 品、纺织品、服装、农副产品、 水产品、粮食品、糖、酒；来 料加工、信息咨询、进出口业 务（凭许可经 ５０５，３９５．５３ 营） 建瓯金世纪食品有限 生产农副产品、冷冻食品、罐头 ５００ 万元 ２，５５０，０００．００ - 51% 否 公司 食品、真空包装食品、调味品 ２、 合并报表范围的变动及原因 本年度合并的子公司共有 １３ 家，与上年度相比增加 ５ 家，减少 １ 家，分别为： ① 海南天香生物工程有限公司，注册资本 １５００ 万元，控股子公司福建建瓯天香绿 色食品工程公司拥有其 ７０％股权，该公司筹建期结束，进入正常生产经营周期， 本期纳入合并会计报表范围； ② 四川中农科贸有限公司，注册资本 ３０００ 万元，华通天香集团股份有限公司本年 新增投资 １８９１．６５４ 万元，拥有其 ６１．６０％股权，本期纳入合并会计报表范围； ③ 福州福贝斯医疗器械开发有限公司，注册资本 １０００ 万元，控股子公司北京天香 29 胜利生物技术有限公司拥有其 ９０％股权，本期纳入合并会计报表范围； ④ 北京天香胜利生物技术有限公司，注册资本 ２９９８ 万元，华通天香集团股份有限 公司拥有其 ８０％股权，控股子公司福建天香绿色食品有限公司拥有其 ２０％股权， 该公司筹建期结束，进入正常生产经营周期，本期纳入合并会计报表范围； ⑤ 上海天广生物医药科技发展有限公司，注册资本 ３０００ 万元，华通天香集团股份 有限公司拥有其 ７０％股权，公司尚处筹建期，本期纳入合并会计报表范围； ⑥ 福州天香康乐乳品有限公司正在进行清算，本期不纳入合并会计报表范围。 ３、 未纳入合并报表范围的原因 ① 厦门华商贸易有限公司本期投资设立的海南天勤贸易有限公司，尚处筹建期， 故本期未纳入合并范围； ② 建欧金世纪食品有限公司注册资本 ５００ 万元，福建建欧天香绿色食品工程有限 公司拥有其 ５１％股权，公司尚处筹建期，本期不纳入合并范围。 五、会计报表重要项目注释： （一）合并会计报表重要项目注释： １、货币资金： 货币资金期末余额为 １２６，９９１，２２４．０１ 元，构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 ３，８９８，６３１．７８ ４，７０４，９６７．００ 银行存款－－人民币 ８１，１７７，５８９．４１ ６７，４２３，０８１．８０ 银行存款－－美元户 ３，０３５，１７９．８９ ３，０５４，１７１．４０ （折算汇率） ８．２７６６ ８．２７７１ （美元金额） ３６６，７１６．７０ ３６８，９９０．５２ 其他货币资金 ２２，００５，１２２．２５ ５１，８０９，００３．８１ 合计 １１０，１１６，５２３．３３ １２６，９９１，２２４．０１ 注１． 其他货币资金系保证金存款及存出投资款。 ２、短期投资 短期投资期末账面价值为 １０，３７０，９６８．９１ 元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 １０，３６１，７６５．３４ １，０６８，６７４．２６ １０，３６１，７６５．３４ ９１２，７９６．４３ 债券投资 基金投资 ９２２，０００．００ 合计 １０，３６１，７６５．３４ １，０６８，６７４．２６ １１，２８３，７６５．３４ ９１２，７９６．４３ 注１． 短期投资主要是公司在闽发证券公司开立账户，进行股票投资。 ３、应收账款： 应收账款期末账面价值为 ９６，７８６，６５７．２１ 元，其中：期末余额为 ９９，３０４，６７９．８５ 元， 坏账准备为 ２，５１８，０２２．６４ 元，。其构成如下： 30 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ３９，５７３，０２６．６８ ６２．２６％ １９７，８６５．１３ ６７，９２７，９８４．４２ ６８．４０％ ３３９，６３９．９２ １－２年 １５，５７５，０７９．８０ ２４．５０％ ７７８，７５３．９９ ２２，６１８，０８８．０３ ２２．７８％ １，１３０，９０４．４０ ２－３年 ５，３９４，５６４．５７ ８．４９％ ５３９，４５６．４６ ８，２６４，４７３．９０ ８．３２％ ８２６，４４７．３９ ３－４年 ４１３，１０３．５１ ０．６５％ １２３，９３１．０５ １３０，１７９．１１ ０．１３％ ３９，０５３．７３ ４年以上 ２，６０５，７６３．８３ ４．１０％ １，３０２，８８１．９２ ３６３，９５４．３９ ０．３７％ １８１，９７７．２０ 合计 ６３，５６１，５３８．３９ １００．００％ ２，９４２，８８８．５５ ９９，３０４，６７９．８５ １００．００％ ２，５１８，０２２．６４ 注１． 应收账款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东欠款； 注２． 应收账款前五名合计金额为 ３０，４５４，６４７．６９ 元，占应收账款总额 ３０．６７％ 。 ４、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 ３１９，２３１，５２６．４９ 元，其中：账面余额为 ３２５，４３４，８６７．９９ 元，坏账准备为 ６，２０３，３４１．５０ 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 １３４，５９５，７４２．００ ６５．９３％ ６７２，９７８．７０ ２５７，７１４，３７６．５８ ７９．１９％ １，２８８，５７１．８８ １－２年 ５０，８３３，５４４．９５ ２４．９０％ ２，５４１，６７７．２５ ６０，６５４，４２４．９４ １８．６４％ ３，０３２，７２１．２４ ２－３年 １１，２５２，３４３．０５ ５．５１％ １，１２５，２３４．３１ ３，１１７，６３３．０８ ０．９６％ ３１１，７６３．３１ ３－４年 ５，９１４，７０４．２８ ２．９０％ １，７７４，４１１．２８ ２，０１９，６５８．１４ ０．６２％ ６０５，８９７．４４ ４年以上 １，５４９，１２８．７２ ０．７６％ ７７４，５６４．３６ １，９２８，７７５．２５ ０．５９％ ９６４，３８７．６３ 合计 ２０４，１４５，４６３．００ １００．００％ ６，８８８，８６５．９０ ３２５，４３４，８６７．９９ １００．００％ ６，２０３，３４１．５０ 注 １．其他应收款期末余额中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东欠款如下： 单位名称 金额 所占股份 备注 福建华通置业有限公司 ２，６１７，４８３．４３ ２０．００％ 往来款 注 ２．其他应收款前五名合计金额为 ９６，１８９，１４７．１９ 元，占其他应收款总额 ２９．５６％， 具体构成如下： 单位名称 金额 备注 北京天香园生物科技投资有限公司 ３３，４３０，０００．００ 往来款 福清天香饲料批发中心 ２２，７３７，１４９．５５ 往来款 上海华育置业有限公司 ２１，０２１，９９７．６４ 往来款 上海华健投资咨询有限公司 １９，０００，０００．００ 往来款 深圳华天投资发展有限公司 １８，８６０，０００．００ 往来款 合 计 ９６，１８９，１４７．１９ 31 ５、预付账款 预付账款年末余额为 ２４３，７７０，７５８．９３ 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 １年以内 ２１０，５６８，４５９．９５ １００．００％ ２０８，２７０，７５８．９３ ８５．４４％ １－２年 － － ３５，５００，０００．００ １４．５６％ ２－３年 － － － ３－４年 － － － ４年以上 － － － 合计 ２１０，５６８，４５９．９５ １００．００％ ２４３，７７０，７５８．９３ １００．００％ 注１． 预付账款无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款； 注２． 预付账款账龄 １－２ 年的金额为 ３５，５００，０００．００ 元，系预付北京丰台科技园土地款。 ６、存货： 存货期末账面价值为 ５６，８６２，０４０．９４ 元，其中：账面余额为 ５７，６６１，１６５．０２ 元，存 货跌价准备为 ７９９，１２４．０８ 元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ４６，７８４，６３２．５４ ２１，３２９，４９２．２３ ６２２，７８３．４０ 库存商品 ４７，５２４，９３７．６６ ３８４，０９５．７０ １３，１２０，０８４．４８ １７６，３４０．６８ 在产品 ２４８，１７２．２１ １３，０８７，３４６．０１ 低值易耗品 ２８０，７８１．４３ ２７５，７０３．３３ 包装物 １８８，４２１．５３ １５９，０３１．４５ 发出商品 １，４１６，２１２．１５ １，５５５，５６９．５４ 委托加工物资 １，０２１．２６ 开发成本 ８，１２９，６６６．７２ 在途材料 ３，２５０．００ 合计 ９６，４４３，１５７．５２ ３８４，０９５．７０ ５７，６６１，１６５．０２ ７９９，１２４．０８ 存货跌价准备期末余额为 ７９９，１２４．０８ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 ２８４，３７８．０９ ３１，９０１．６７ １３９，９３９．０８ １７６，３４０．６８ 原材料 ９９，７１７．６１ ５２３，０６５．７９ ６２２，７８３．４０ 合计 ３８４，０９５．７０ ５５４，９６７．４６ １３９，９３９．０８ ７９９，１２４．０８ ７、待摊费用 待摊费用期末余额为 ２５４，０４５．０１ 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 保险费 ３０，９９４．６６ 装修费 ５４，７６９．５８ ３５，２４９．９９ 房租 ３８，２５６．２５ 汽车租金 － ８，３３３．３６ 其他费用 11,478.00 ２０５，６６１．６６ 财产押金 ４，８００．００ 合计 １３５，４９８．４９ ２５４，０４５．０１ 注 １．待摊费用期末余额较期初增加 ８７．４９％，主要系预付仓库租金所致。 32 ８、其他流动资产 其他流动资产期末余额为 ５９，５００，０００．００ 元，系质押的银行定期存单。 ９、长期投资： （１）、长期投资期末账面价值为 ２１３，５４３，７３７．０３ 元，其构成如下： 期初数 期末数 合并抵销影响 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 数 金额 减值准备 长期股权投资 359,466,206.67 791,009.09 7,028,010.00 94,978,247.25 57,181,223.30 213,543,737.03 - 合计 359,466,206.67 791,009.09 7,028,010.00 94,978,247.25 57,181,223.30 213,543,737.03 - （２）、长期股权投资年末余额为 ２１３，５４３，７３７．０３ 元，为其他股权投资和项目合作投 资，其构成如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 备注 福建兴业证券公司 １９９９年－－－ ４５，０００，０００．００ ３．３０４％ 成本法 北京天香园生物科技投资有限公司 ２００１年－－－ ７２，０００，０００．００ ４２．９０％ 权益法 深圳华天投资发展有限公司 ２００１年－－－ ７８，０００，０００．００ ４８．７５％ 权益法 福州天香康乐乳品有限公司 ２００１年－－－ １，３４６，７１３．１９ ５５．００％ 权益法 长春丽声肋听服务有限公司 １９９６年－－－ ３０，０００．００ １．２０％ 成本法 厦门南隆房地产开发公司 ２００１年－－－ ８，３６０，０８８．２２ ３５．０９％ 权益法 厦门华商物业经营管理公司 ２０００年－－－ ８００，０００．００ ４０％ 权益法 长 青 植 物 园 (合 作 项 目 ） ２００２年－－－ ２２８，０１０．００ 15.20% 成本法 四川农大高科农业有限责任公司 ２００１年－－－ ２，２５０，０００．００ ３．１１％ 成本法 海南天勤贸易有限公司 ２００２年－－－ ２，９７８，９２５．６２ ９９％ 权益法 建瓯金世纪食品公司 ２００２年－－－ ２，５５０，０００．００ ５１％ 权益法 合计 ２１３，５４３，７３７．０３ （３）、长期投资减值准备期末余额为 ０ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 ７９１，００９．０９ － ７９１，００９．０９ － 合计 ７９１，００９．０９ － ７９１，００９．０９ － 注１． 本期上海瑞广生化科技开发有限公司（ＦＲ－１）项目已转让。 注２． 本期天香商厦投资已转让。 注３． 本期福州保税区埃特佛大厦投资已转让。 注４． 本期厦门联合信托投资公司投资已收回。 注５． 本期与厦门新亚房地产开发有限公司合作开发至尊门第项目已收回投资。 （４）、合并价差期末余额为－４１１，０７４．８７ 元，其构成如下： 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 四川中农科贸有限责任公司 －４３６，５３９．６９ 10 年 －２５，４６４．８２ －４１１，０７４．８７ 折价购入股权 １０、固定资产及累计折旧： １． 固定资产期末账面价值为 １２０，２６８，７２３．０６ 元，其中账面余额为 １５２，４４７，０２６．１４ 元，累计折旧期末余额为 ２４，６１３，７９２．６０ 元，已提减值准备 ７，５６４，５１０．４８ 元，具体构成 如下： 33 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８０，３２１，６６２．８７ ２５，１３４，４５９．６８ １０５，４５６，１２２．５５ 机器设备 １５，１７３，６１６．１８ ８，３１４，８２６．１６ １，７１４，５８５．２８ ２１，７７３，８５７．０６ 运输设备 ７，７６７，９４２．００ ２，３７５，４０７．００ １，２３８，４９０．１０ ８，９０４，８５８．９０ 电子设备 ２，０９９，２９８．５７ １，０５３，０６９．８５ １７２，３２９．６０ ２，９８０，０３８．８２ 产役畜 ８，９９８，４２４．２４ １９６，６６０．００ ２，３８１，１８１．２６ ６，８１３，９０２．９８ 锥栗林 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 不需用固定资产 ４，５１８，２４５．８３ ４，５１８，２４５．８３ 合计 １２０，８７９，１８９．６９ ３７，０７４，４２２．６９ ５，５０６，５８６．２４ １５２，４４７，０２６．１４ 二、累计折旧： 房屋及建筑物 ６，８４７，０１１．５０ ２，７８３，７４６．２６ －７２，７０５．００ ９，７０３，４６２．７６ 机器设备 ２，５６６，８７７．０６ １，０２１，２２３．５７ １２４，０１６．６４ ３，４６４，０８３．９９ 运输设备 ２，８８０，００３．３５ ９４３，０１１．１３ ３８９，４８０．０６ ３，４３３，５３４．４２ 电子设备 ９６２，２４７．２４ ５６６，８５２．９１ １０３，４５９．９９ １，４２５，６４０．１６ 产役畜 ６，９１８，８９２．６７ １５５，７４１．１９ １，９０４，９４５．０１ ５，１６９，６８８．８５ 不需用固定资产 １，４１７，３８２．４２ １，４１７，３８２．４２ 合计 ２１，５９２，４１４．２４ ５，４７０，５７５．０６ ２，４４９，１９６．７０ ２４，６１３，７９２．６０ 三、固定资产净值 ９９，２８６，７７５．４５ １２７，８３３，２３３．５４ 四、固定资产减值 ５，６９１，８６１．２５ １，８７２，６４９．２３ ７，５６４，５１０．４８ 五、固定资产净额： ９３，５９４，９１４．２０ １２０，２６８，７２３．０６ 注１． 本期固定资产原值增加 ３７，０７４，４２２．６９ 元，其中在建工程转入 29,752,263.83 元；海南天香生物工程有限公司固定资产原值期初数 458,026.00 元、四川中 农科贸有限公司固定资产原值期初数 471,045.00 元；其余均系外购新增的固 定资产。 注２． 本期固定资产原值减少 ５，５０６，５８６．２４ 元，主要系三山畜牧场淘汰种猪减少 固定资产原值 ２，３８１，１８１．２６ 元、福州天香康乐乳品本期不合并报表减少固 定资产 １，７９７，０４１．２８ 元。 ２．固定资产减值准备期末余额为 ７，５６４，５１０．４８ 元，本期增加系在建工程减值准备 转入，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ７４６，３９５．８９ １，８７２，６４９．２３ ２，６１９，０４５．１２ 机器设备 ３，８６６，９３７．０６ ３，８６６，９３７．０６ 运输设备 １８，７７３．９０ １８，７７３．９０ 其他 １，０５９，７５４．４０ １，０５９，７５４．４０ 合计 ５，６９１，８６１．２５ １，８７２，６４９．２３ － ７，５６４，５１０．４８ １１、在建工程： 在建工程期末账面价值为 ２，１７３，５８２．７９ 元，其中：账面余额为 ２，１７３，５８２．７９ 元， 计提的在建工程减值为 ０ 元，具体构成如下： 本期转入固 本期 资金 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 定资产 减少 来源 天香畜牧养殖场 1 8 4 9万元 10,466,554.41 10,296,134.73 170,419.68 自筹 / 贷 款 其中：利息资本化 1,205,772.74 1,205,772.74 - ３００Ｔ油 脂 技 改 工 程 2 9 9 6万元 19,250,265.42 1,253,661.79 19,256,889.30 1,247,037.91 自筹 / 贷 款 其中：利息资本化 164,148.00 164,148.00 - 建欧天香绿色 食品公司厂房 985,343.80 506,704.00 985,863.80 506,184.00 自筹 养殖中心猪舍 36,310.80 162,929.00 199,239.80 - 自筹 工程设计费 - 60,906.00 60,906.00 音西土地 130,000.00 130,000.00 维修工程 59,035.20 59,035.20 合计 30,868,474.43 1,984,200.79 29,752,263.83 985,863.80 2,173,582.79 34 在建工程减值准备期末余额为 ０ 元，本期减少系转入固定资产： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香畜牧养殖场 １，８７２，６４９．２３ － １，８７２，６４９．２３ － 合计 １，８７２，６４９．２３ － １，８７２，６４９．２３ － １２、无形资产： 无形资产期末余额为 ２４，４３９，７０６．２５ 元，情况如下： 本期其他 剩余摊销年 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 转出 累计摊销 期末数 限 土地使用权 6,489,281.05 5,957,904.74 1,198,217.48 1,729,593.79 4,759,687.26 40.33~48.5年 商标使用权 2,814,824.00 2,021,288.60 281,482.40 11,300.00 1,075,017.80 1,728,506.20 3.75~8.92年 商誉 209,779.15 19,229.71 19,229.71 209,779.15 - 专有技术 2,100,000.00 1,850,000.00 210,000.00 460,000.00 1,640,000.00 8.33年 网站 80,000.00 - 80,000.00 4,666.67 4,666.67 75,333.33 9.5 年 知识产权 17,390,236.84 17,391,236.84 1,155,057.38 1,154,057.38 16,236,179.46 9-29年 合计 29,084,121.04 9,848,423.05 17,471,236.84 2,868,653.64 11,300.00 4,633,114.79 24,439,706.25 １３、长期待摊费用： 长期待摊费用期末余额为 ５，５１７，０７２．３２ 元，情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 装修费 83,000.00 785,622.15 102,498.08 - 766,124.07 大修理支出 64,000.04 55,000.00 29,749.96 - 89,250.08 租入固定资产改良支出 414,844.80 - 126,423.05 288,421.75 子公司开办费 2,552,946.14 1,949,900.74 3,390,336.29 25,200.00 1,087,310.59 房屋使用权 3,399,275.00 113,309.17 - 3,285,965.83 合计 3,114,790.98 6,189,797.89 3,635,893.50 151,623.05 5,517,072.32 注１． 长期待摊费用期末余额较期初数增加 ７７．１２％，主要是由于合并范围增加四川 中农科贸有限公司其购买增加的房屋使用权。 １４、短期借款： 短期借款期末余额为 ５５７，７６１，３００．００ 元，构成如下： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 ２８，６００，０００．００ １２，６００，０００．００ 担保借款 ３９４，２００，０００．００ ５１０，６６１，３００．００ 质押借款 ３０，５００，０００．００ ３４，５００，０００．００ 合计 ４５３，３００，０００．００ ５５７，７６１，３００．００ 注１． 华通天香集团股份有限公司对子公司的担保情况如下： 北京金伟凯医学生物技术有限公司 ４００．００ 万元 厦门华商贸易有限公司 １，１９６．１３ 万元 四川中农科贸有限公司 ５００．００ 万元 福建天润粮油饲料实业有限公司 １，５００．００ 万元 上海天广生物医药科技发展有限公司 ３，０００．００ 万元 35 １５、应付票据： 应付票据期末余额为 ７２，０００，０００．００ 元，均为银行承兑汇票。 １６、应付款项： 包括应付账款、预收账款和其他应付款，具体如下： 项目 期初数 期末数 应付账款 １２，３７６，１３０．０４ ２０，６８５，１７８．７４ 预收账款 ３０，６８０，１４１．８２ ４，２７４，７４０．８３ 其他应付款 １１３，３３６，８９８．８２ ４７，５４１，４４９．８５ 注１． 应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位的款项。 三年以上应付账款金额为 １，１１１，０２０．４５ 元，系尚未支付的货款； 注２． 预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位的款项； 注３． 其他应付款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位的款项。 大额其他应付款项如下： 单位名称 金额 发生时间 原因 北京丰台科技园 ２，７１２，８４０．００ ２００２ 往来款 福州天香贸易有限公司 ２，６１７，８０６．８８ ２００２ 往来款 四川农大高科农业有限公司 ２，２５０，８００．００ ２００２ 往来款 福州天香康乐乳品有限公司 １，７５０，０００．００ ２００２ 往来款 厦门联合信托投资公司 ８５６，０００．００ ２００２ 往来款 应付账款期末余额较期初数增加 ６７．１４％，系本期增加采购货物所致； 预收账款期末余额较期初数减少 ８６．０７％，系上期期末预收货款较多，本期已实现销 售； 其他应付款期末余额较期初数减少 ５８．０５％，系本期归还暂欠往来款。 １７、应付股利： 应付股利期末余额为 ８，０６７，４９３．３０ 元，主要系部分法人股股东未领取的股利。 １８、应交税金： 应交税金期末余额为 ２３，８６４，７４４．７８ 元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 ２，０６５，６３２．１０ 5,881,030.12 营业税 ２８９，００１．０４ ３１３，１９８．７１ 城建税 ２７，３２７．４８ ３５３，２５６．２８ 所得税 ６，４７９，０４２．３５ １６，９２４，８５９．８１ 个人所得税 ２８４，３７０．２０ ５，１８１．４２ 房产税 ２０５，４８８．０５ ２３９，４３９．３７ 印花税 ３２，００１．６７ ６４，１３３．２３ 土地使用税 ８３，６４５．８４ 合计 ９，３８２，８６２．８９ ２３，８６４，７４４．７８ １９、其他应交款： 其他应交款期末余额为 ３７２，０７６．２０ 元，其构成如下： 36 税种 期初数 期末数 社会事业发展费 １８２，３０１．６８ １７７，２４４．５１ 教育费附加 １１，６１４．０４ １９３，１４１．５１ 防洪费 １，０２１．６９ １，６６４．４３ 其他 ６．４９ ２５．７５ 合计 １９４，９４３．９０ ３７２，０７６．２０ ２０、预提费用： 预提费用期末余额为 ２７１，９３１．３９ 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 宿舍租金 ６０，２２４．６０ １３８，２２４．６０ 房产税 １２０，２１２．５１ 水电费 ４４，９９２．９１ ８９，５１４．１３ 检测费等 ３，５００．００ ３，５００．００ 土地使用费 １２４，３３８．５０ ４０，６９２．６６ 合计 ３５３，２６８．５２ ２７１，９３１．３９ ２１、一年内到期长期负债： 一年内到期长期负债期末余额为 ３１，５９４，９２５．００ 元，均为一年内到期的长期负债， 其构成如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 福州市工商银行第二营业部 ７，３２０，０００．００ 98/11---2003/8 免息 抵押 福州市工商银行国际部 ５，２３４，９２５．００ 98/11---2003/8 免息 抵押 福州市工商银行技改部 ２，６４０，０００．００ 98/11---2003/8 免息 抵押 市轻工局 ４００，０００．００ 98/11---2003/8 免息 抵押 信托投资公司 １６，０００，０００．００ 98/11---2002/8 免息 抵押 合 计 ３１，５９４，９２５．００ ２２、专项应付款： 专项应付款期末余额为 １，３５３，７０９．４３ 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 财政局重点项目贷款贴息 １５０，０００．００ ２００，０００．００ 治污工程经费补贴 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 省级龙头企业贷款贴息 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 300吨大豆浸出油项目 － ８０，０００．００ 茶油项目贷款贴息 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 科技三项费用拨款 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 市财政局技改拨款 ２０，０００．００ － 市环保局噪声治理拨款 ５３，７０９．４３ ７３，７０９．４３ 合计 １，２２３，７０９．４３ １，３５３，７０９．４３ ２３、股本： 股本期末余额为 ２０１，０００，０００．００ 元，其变动情况如下： 37 本次变动增减 期初数 资本公 期末数 配股 送股 其他 小计 积转增 一、尚未流通股份 １、发起人股份 114,501,750.00 - 114,501,750.00 其中： - - - 国家拥有股份 17,700,000.00 - 17,700,000.00 境内法人拥有股份 96,801,750.00 - 96,801,750.00 外资法人拥有股份 - - - 其他 - - - ２、募集法人股 - - - ３、内部职工股 18,998,250.00 -18,998,250.00 -18,998,250.00 - ４、优先股及其他 - - - 尚未流通股份合计 133,500,000.00 - - - -18,998,250.00 -18,998,250.00 114,501,750.00 二、已流通股份 - - １、境内上市的人民币普通股 67,500,000.00 18,998,250.00 18,998,250.00 86,498,250.00 ２、境内上市的外资股 - - - ３、境外上市的外资股 - - - ４、其他 - - - 已流通股份合计 67,500,000.00 - - - 18,998,250.00 18,998,250.00 86,498,250.00 三、股份总数 201,000,000.00 - - - - - 201,000,000.00 ２４、资本公积： 资本公积期末余额为 １５５，０２７，８９１．６５ 元，其变动情况如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 １５４，７１９，３９６．２５ １５４，７１９，３９６．２５ 股权投资准备 ６０，２８８．００ ２４８，２０７．４０ ３０８，４９５．４０ 合计 １５４，７７９，６８４．２５ ２４８，２０７．４０ － １５５，０２７，８９１．６５ 本期增加的资本公积系海南天香生物工程有限公司接受股东捐赠增加的资本积。 ２５、盈余公积： 盈余公积期末余额为 １５，０００，１００．２９ 元，其变动情况如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ５，５９９，９０５．２８ ２，１２９，１６８．６６ ７，７２９，０７３．９４ 公益金 ６，２０６，４４２．０２ １，０６４，５８４．３３ ７，２７１，０２６．３５ 任意盈余公积 － － 合计 １１，８０６，３４７．３０ ３，１９３，７５２．９９ － １５，０００，１００．２９ ２６、未分配利润： 未分配利润期末余额为 ４７，６３５，０６１．４９ 元，其情况如下： 38 项目 期末数 年初未分配利润 ２９，５３７，１２７．８２ 加：本年实现利润 ２１，２９１，６８６．６６ 减：提取盈余公积 ２，１２９，１６８．６６ 提取公益金 １，０６４，５８４．３３ 本年已分配利润 其中：普通股股利 期末未分配利润 ４７，６３５，０６１．４９ 原年初未分配利润为 ３１，１８７，５５３．９９ 元，本期追溯调整 调减年初未分配利润 １，６５０，４２６．１７ 元。系补交 ２００１ 年度房产税 ２０５，０８０．０５ 元；２００１ 年度税务汇算增加应交 增值税进项转出 １，７３６，５９７．８２ 元；以上两项会计差错累计影响数为 １，９４１，６７７．８７ 元， 调减年初留存收益 １，９４１，６７７．８７ 元，其中未分配利润减少 １，６５０，４２６．１７ 元。 ２７、主营业务收入及成本： 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 食品加工业 75,002,273.26 52,980,145.89 59,872,444.42 43,891,987.23 15,129,828.84 9,088,158.66 饲料行业 204,509,869.22 198,092,395.28 188,824,117.90 188,555,842.35 15,685,751.32 9,536,552.93 畜牧养殖业 58,266,607.64 43,681,740.97 46,234,539.08 36,959,625.69 12,032,068.56 6,722,115.28 房地产行业 445,964.00 1,084,074.00 254,199.48 617,922.18 191,764.52 466,151.82 生物制药业 7,735,890.58 9,519,572.24 2,485,214.25 1,695,515.33 5,250,676.33 7,824,056.91 贸易行业 29,617,970.73 - 28,611,834.65 - 1,006,136.08 - 医药器械行业 - 36,579,584.64 - 13,486,837.02 - 23,092,747.62 日用化工行业 1,003,059.04 - 1,003,059.04 - - - 农作物 - 78,063,195.31 - 59,657,050.75 - 18,406,144.56 合计 376,581,634.47 420,000,708.33 327,285,408.82 344,864,780.55 49,296,225.65 75,135,927.78 地区分部报表 营业收入 主营业务收入比上 项目 上年同期数 本期发生数 年增减（％） 华北地区 ７，７３５，８９０．５８ ９，５１９，５７２．２４ ２３．０６％ 华东地区 ３６８，８４５，７４３．８９ ３６９，７１９，２６１．４１ ０．２４％ 华南地区 － ２，９６７，３６０．００ １００．００％ 西南地区 － ３７，７９４，５１４．６８ １００．００％ 合计 ３７６，５８１，６３４．４７ ４２０，０００，７０８．３３ １１．５３％ 注 １．销售前五名合计 ７７，２６８，４００．２１ 元，占主营业务收入总额的 １８．４０％。 ２８、主营业务税金及附加： 主营业务税金及附加本期发生额为 ７４１，８７０．５１ 元，其构成如下： 39 项目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 ５％ ５７，４９２．５７ １０１，６４４．９９ 城市建设维护费 ７％ ４２６，２３８．４１ １６８，４８０．０７ 教育费附加 ４％ ２５１，００２．９９ １１９，３８０．５６ 社会事业发展费 ２‰ ７，１３６．５４ １１３，３３１．５０ 合计 ７４１，８７０．５１ ５０２，８３７．１２ ２９、其他业务利润： 其他业务利润本期发生额为 ２２３，１８４．５３ 元，主要是过磅、装车、猪粪及代理等收 入。 ３０、财务费用： 财务费用本期发生额为 ３０，４５５，６３２．２０ 元，其中： 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 ３１，８６３，２２６．５１ ３０，４９１，００６．５３ 减：利息收入 １，５５０，２０４．２４ ９３７，８６１．９１ 利息净支出 ３０，３１３，０２２．２７ ２９，５５３，１４４．６２ 汇兑损失 ５，９６４．０２ ５６，７８７．３０ 减：汇兑收益 － 汇兑净损益 ５，９６４．０２ ５６，７８７．３０ 手续费及其他 １３６，６４５．９１ ７９，０７５．４８ 合计 ３０，４５５，６３２．２０ ２９，６８９，００７．４０ ３１、投资收益： 投资收益本期发生额为 ２９，８２３，９１７．９６ 元，其中： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 －２，５３２．１０ 债权投资收益 － 联营或合营公司分配来的利润 ３１，０００，０００．００ １９，５００，０００．００ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 －１，４７８，０４９．６７ 股权投资差额摊销 ２５，４６４．８２ 短期投资减值准备 ２７９，０３４．９１ －１，０６８，６７４．２６ 长期投资减值准备 － 合计 ２９，８２３，９１７．９６ １８，４３１，３２５．７４ 注 １．投资收益本年发生数较上年增加 １１，３９２，５９２．２２ 元，主要是与厦门新亚房地产有限 公司合作开发“至尊门第”项目分回的投资回报及与上海瑞广生化科技开发有限公 司合作开发的（ＦＲ－１）医药项目所取得的投资回报合计 ３１，０００，０００．００ 元。 ３２、补贴收入： 补贴收入本年发生额为 ３１４，１９６．００ 元，其中： 项 目 本期发生数 备注 出口贴息 １００，１９６．００ 重点排污补贴款 ４０，０００．００ 贷款贴息 １５０，０００．００ 补助款 ２４，０００．００ 合 计 ３１４，１９６．００ 40 ３３、营业外收入： 营业外收入本期发生额为 ３，６４５，０７３．３２ 元，其中： 项 目 本期发生数 上年同期数 销售废料收入 ４０，０１０．６５ ６７，２５８．２３ 固定资产清理收入 ２９９，９９２．７９ ７５，８５２．７７ 罚款收入 １，６００．００ ２，０７０．００ 募集资金冻结利息摊销 ３，０８３，６７１．４４ ２，８５４，９６４．１９ 赔偿收入 ２５，７７４．１２ １０５，３９８．９７ 其他 １，０１４．００ ７４，３６０．２９ 无需偿还的账款 １９３，０１０．３２ 合 计 ３，６４５，０７３．３２ ３，１７９，９０４．４５ ３４、营业外支出： 营业外支出本期发生额为 １，１３９，１９１．５４ 元，其中： 项 目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理损失 ２５２，０２７．４８ １，８０１，８４０．３９ 罚款支出（其他）及赔款 １１５，００９．８４ ４２９，９２２．１９ 税务滞纳金 ７１，５０４．３６ ２，５９９．６１ 捐助支出 １１３，９８０．５３ ８０，５９２．７０ 其他 ３５，１３５．０６ ２１９，９１６．３２ 产品报废损失 ５０，４５９．５４ 诉讼执行款 ５０１，０７４．７３ 合 计 １，１３９，１９１．５４ ２，５３４，８７１．２１ 注１． 营业外支出本年发生数较上年减少 １，３９５，６７９．６７ 元，主要是固定资产清理损 失减少所致。 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金： 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 １５９，１８３，８５０．４７ 元，其中主要是： 福建华通置业有限公司 ７２，８２４，２５８．７８ 元 福州开发区华隆实业有限公司 ４４，１６０，０００．００ 元 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金： 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 ３１８，９７０，１６６．５４ 元，其中主要是： 上海华育置业有限公司 ６６，５８６，３９２．００ 元 质押银行定期存单转出 ５９，５００，０００．００ 元 上海华健投资咨询有限公司 １９，０００，０００．００ 元 厦门华通国际招商有限公司 １３，９２６，１４２．２２ 元 厦门中润吉粮有限公司 １３，６０７，０００．００ 元 （二）、母公司会计报表主要项目注释： １、应收账款： 应收账款期末账面价值为 ５２，７２４，６０５．２７ 元，其中：期末余额为 ５４，０７０，６３４．５２ 元， 坏账准备 １，３４６，０２９．２５ 元，其构成如下： 41 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ３６，２０５，９８５．９２ ６８．４７％ １８１，０２９．９２ ３５，１３９，４９２．６７ ６４．９９％ １７５，６９７．４６ １－２年 ８，２６２，２０７．１０ １５．６２％ ４１３，１１０．３６ １７，８８７，９９９．５２ ３３．０８％ ８９４，３９９．９８ ２－３年 ５，３９４，５６４．５７ １０．２０％ ５３９，４５６．４６ ５４９，００８．８３ １．０２％ ５４，９００．８８ ３－４年 ４１３，１０３．５１ ０．７８％ １２３，９３１．０５ １３０，１７９．１１ ０．２４％ ３９，０５３．７３ ４年以上 ２，６０５，７６３．８３ ４．９３％ １，３０２，８８１．９２ ３６３，９５４．３９ ０．６７％ １８１，９７７．２０ 合计 ５２，８８１，６２４．９３ １００．００％ ２，５６０，４０９．７１ ５４，０７０，６３４．５２ １００．００％ １，３４６，０２９．２５ 注１． 应收账款余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东欠款。 注２． 应收账款前五名金额合计 ２４，０２７，３６３．７３ 元，占应收账款余额 ４４．４４％。 ２、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 ３２４，９６１，４３１．２２ 元，其中：期末余额为 ３２８，６８７，７９０．２２ 元，坏账准备为 ３，７２６，３５９．００ 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ２９４，０９２，３７９．０３ ９４．０７％ １，４７０，４６１．９０ ３１４，２３９，３０３．６５ ９５．６１％ １，５７１，１９６．５１ １－２年 ６，１５６，５２２．０２ １．９７％ ３０７，８２６．１０ ８，７１４，７７０．２０ ２．６５％ ４３５，７３８．５１ ２－３年 ４，９２１，９５３．８２ １．５７％ ４９２，１９５．３８ １，８５８，７５６．４６ ０．５７％ １８５，８７５．６５ ３－４年 ５，９１２，６０４．２８ １．８９％ １，７７３，７８１．２８ ２，０１９，６５８．１４ ０．６１％ ６０５，８９７．４４ ４年以上 １，５４９，１２８．７２ ０．５０％ ７７４，５６４．３６ １，８５５，３０１．７７ ０．５６％ ９２７，６５０．８９ 合计 ３１２，６３２，５８７．８７ １００．００％ ４，８１８，８２９．０２ ３２８，６８７，７９０．２２ １００．００％ ３，７２６，３５９．００ 注１． 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款； 注２． 其他应收款前五名金额合计 ８９，５９７，１４９．５５ 元，占其他应收款余额 ２７．２６％， 具体构成如下： 单位名称 金额 备注 北京天香园生物科技投资有限公司 ３３，４３０，０００．００ 往来款 福州开发区华隆实业发展有限公司 ２９，０００，０００．００ 往来款 福清市天香饲料批发中心 ２２，７３７，１４９．５５ 往来款 上海华健投资发展有限公司 １９，０００，０００．００ 往来款 深圳华天投资发展有限公司 １８，８６０，０００．００ 往来款 合计 ８９，５９７，１４９．５５ ３、长期投资： 长期投资年末账面价值为 ３７６，７４３，６９６．３６ 元，其构成如下： 42 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 432,328,699.75 791,009.09 41,134,032.38 96,719,035.77 376,743,696.36 - 合计 432,328,699.75 791,009.09 41,134,032.38 96,719,035.77 376,743,696.36 - （１）、长期股权投资期末账面价值为 ３７６，７４３，６９６．３６ 元，为其他股权投资和项目 合作投资，其中：期末长期股权投资账面余额为 ３７６，７４３，６９６．３６ 元，未计提减值准备。 其构成如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 备注 北京金伟凯医学生物技术有限公司 ２０００年－－－ １３，４６２，８３３．５１ ６０％ 权益法 厦门天香置业有限公司 １９９７年－－－ ２９，７７６，９９２．４２ ８０％ 权益法 福建兴业证券公司 １９９９年－－－ ４５，０００，０００．００ ３．３０４％ 成本法 厦门华商贸易有限公司 １９９６年－－－ １２，１０７，５２３．８２ ９０．００％ 权益法 厦门中润粮油饲料工业公司 １９９６年－－－ ２３，６０７，５３９．７３ ５０．００％ 权益法 福建天润粮油饲料实业有限公司 ２０００年－－－ １０，５３１，４３９．８１ ５０．００％ 权益法 福建建瓯天香绿色食品工程公司 ２０００年－－－ １６，０４３，８３９．０３ ９０．００％ 权益法 北京天香隆兴农业电子商务有限责 任公司 ２００１年－－－ １，９００，３６０．４３ ９．０９％ 权益法 福州天香康乐乳品有限公司 ２００１年－－－ １，３４６，７１３．１９ ５５．００％ 权益法 上海天广生物制品有限公司 ２００１年－－－ ２１，０００，０００．００ ７０％ 权益法 北京天香胜利生物技术有限公司 ２００１年－－－ ３４，３１９，１６０．６１ ８０％ 权益法 北京天香园生物科技投资有限公司 ２００１年－－－ ６６，０００，０００．００ ３９．３０％ 权益法 四川中农科贸有限责任公司 ２００２年－－－ ２４，０５８，３６８．６８ ６１．６０％ 权益法 股权投资差额 ----四川中农科贸有 限责任公司 ２００２年－－－ －４１１，０７４．８７ 深圳华天投资发展有限公司 ２００１年－－－ ７８，０００，０００．００ ４８．７５％ 权益法 合计 ３７６，７４３，６９６．３６ （２）、权益法核算长期股权投资项目： 43 本期投入/股权投 被投资公司 初始投资额 期初数 资准备 损益调整额 本期现金红利 期末数 北京金伟凯医学生物技 术有限公司 6000000.00 10462159.31 3000674.20 - 13462833.51 厦门天香置业有限公司 20800000.00 30095796.88 -318804.46 - 29776992.42 厦门华商贸易有限公司 5482260.04 12687202.47 -579678.65 - 12107523.82 厦门中润粮油饲料工业 公司 18000000.00 23331385.92 276153.81 - 23607539.73 福建天润粮油饲料实业 有限公司 8000000.00 9438423.35 1093016.46 - 10531439.81 福建建瓯天香绿色食品 工程公司 18000000.00 16939748.45 248207.40 -1144116.82 - 16043839.03 福州天香康乐乳品有限 公司 2750000.00 2448776.70 -1102063.51 - 1346713.19 上海天广生物医药科技 发展有限公司 20650000.00 20650000.00 350000.00 0.00 - 21000000.00 北京天香胜利生物技术 有限公司 23984000.00 23984000.00 10335160.61 - 34319160.61 北京天香园生物科技投 资有限公司 66000000.00 66000000.00 0.00 - 66000000.00 北京天香隆兴农业电子 商务有限责任公司 2000000.00 2000000.00 -99639.57 1900360.43 四川中农科贸有限责任 公司 18480000.00 - 18916539.69 5141828.99 24058368.68 深圳华天投资发展有限 公司 78000000.00 78000000.00 78000000.00 合计 210146260.04 296037493.08 19514747.09 16602531.06 - 254154771.23 股权投资差额明细如下： 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 四川中农科贸有限责任公司 －４３６，５３９．６９ 10 年 －２５，４６４．８２ －４１１，０７４．８７ 折价购入股权 （３）、长期投资减值准备期末余额为 ０ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 ７９１，００９．０９ ７９１，００９．０９ － 合计 ７９１，００９．０９ ７９１，００９．０９ － ４、主营业务收入、成本： 主营业务收入本期发生额为 １０１，０４０，７２７．１３ 元， 主营业务成本本期发生额为 ８５，０７０，５９７．６２ 元，情况如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 油脂及油脂加工 72,862,504.70 52,781,436.06 57,640,064.15 43,672,158.56 15,222,440.55 9,109,277.50 仁饼 16,993,622.29 4,577,550.10 15,416,358.28 4,438,813.37 1,577,264.01 138,736.73 葵花饼 587,101.45 788,574.85 -201,473.40 - 饲料 2,709.00 - -1,963,296.41 - 1,966,005.41 - 猪 54,151,412.83 42,330,243.16 42,331,915.75 35,906,842.36 11,819,497.08 6,423,400.80 鸡蛋 3,197,124.91 1,154,595.01 2,761,561.20 714,520.17 435,563.71 440,074.84 鸡 918,069.90 196,902.80 1,141,062.13 338,263.16 -222,992.23 -141,360.36 肥皂 1,003,059.04 1,003,059.04 - - 合计 149,715,604.12 101,040,727.13 119,119,298.99 85,070,597.62 30,596,305.13 15,970,129.51 44 ５、投资收益： 投资收益本期发生额为 ４７，９５４，５９６．６９ 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 －２，５８２．１０ 债权投资收益 － 联营或合营公司分配来的利润 ３１，０００，０００．００ １９，５００，０００．００ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 １６，６０２，５３１．０６ －１，２５１，８１９．０９ 股权投资差额摊销 ２５，４６４．８２ 短期投资减值准备 ３２９，１８２．９１ －８５９，８０８．８１ 长期投资减值准备 － 合计 ４７，９５４，５９６．６９ １７，３８８，３７２．１０ 七、关联企业及其交易： （一）、关联关系： １、存在控制关系的关联方： 注册地 法定代 企业名称 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 址 表 华通国际招商集团股份有 项目投资、企业兼并、资产重组及管理、旅 持有本公司１３．１２％的股 上海 游、汽车客货运输、房地产、商贸 股份有限公司 高扬瑜 限公司 权 福建华通置业有限公司 福州 商贸、房地产 持有本公司２０％的股权 有限责任公司 姜东溟 贸易、来料加工、信息咨询、进 海南天勤贸易有限公司 海口 公司间接持有９９％股权 有限责任公司 普学杰 出口业务（凭许可证经营） 生产农副新产品、冷冻食品、罐 建瓯金世纪食品有限公司 建瓯 公司间接持有５１％股权 有限责任公司 吴亮灿 头食品、真空包装食品、调味品 ２、不存在控制关系的关联方： 45 注册 经济性质 法定 企业名称 主营业务 与企业关系 地址 或类型 代表人 厦门华通国际招商有限公司 其拥有子公司厦门华商贸易 有限责任 （原名：厦门华商置业有限公 厦门 房地产 姜东溟 有限公司１０％的股权 公司 司） 福建华通文化影业有限公司 其拥有子公司厦门天香置业 有限责任 （原名：福建华通影视有限公 福州 影视摄制、传播 卢少辉 有限公司２０％的股权 公司 司） 在保税区内从事国际贸易、区内贸 福州保税区华健实业有限公 有限责任 福州 易，仿玉瓷珠宝垫、保健座垫的出口 其法人代表为本公司董事 卢少辉 司 加工、区内进出口贸易代理 公司 高科技项目投资；技术开发、技术服 务、技术转让：销售本企业开发的产 北京国恒科技集团股份有限 股份有限 北京 品、汽车配件、金属材料、建筑材 本公司大股东为其参股股东 刘波 公司 料，通讯设备；仓储服务；文化娱乐 公司 服务 集体所有 福清市天香饲料批发中心 福清 批发、零售、代购代销、咨询服务 同一总经理 吴亮灿 制 高科技等项目投资及咨询，资产管 理，房地产开发及经营，国内贸易， 有限责任 上海华育置业发展有限公司 上海 自营和代理各类商品及技术的进出口 本公司大股东为其参股股东 刘波 公司 业务，经营进料加工和转口贸易 有限责任 厦门象屿华建发展有限公司 厦门 从事进出口贸易；房地产 其法人代表为本公司董事 高扬瑜 公司 北京天香园生物科技投资有 法律、法规禁止的不得经营，企业自 本公司直接及间接持有其 有限责任 北京 主选择经营项目，开展经营活动 薛仕成 限公司 ４２．９％股份 公司 房地产管理；信息咨询服务；组织招 有限责任 厦门华商物业经营管理公司 厦门 商投资洽谈服务；批发零售建筑材料 本公司间接持有其４０％股份 姜东溟 、金属材料、计算机及软件 公司 成功花园大厦商品房基础上开发、经 本公司间接持有其３５．０９％股 中外合作 厦门南隆房地产开发公司 厦门 营及其物业管理 高扬瑜 权 经营 批零粮油、饲料、副食品、机电、通 信、水产品；代购代销化工产品、建 有限责任 福州天香贸易有限公司 福州 筑材料、装璜装修材料、有色金属、 同一总经理 吴亮灿 公司 钢材、汽车零部件 作物种子、种苗、高新技术研发、投 本公司间接持有其９．３５％股 有限责任 四川农大高科农业有限公司 成都 资、农副产品加、设施农业、农用物 杨浑如 资生产经营 份 公司 投资控股及资产管理；国内商业 本公司直接持有其４８．７５％股 有限责任 深圳华天投资有限公司 深圳 卢少辉 、物资供销业、信息咨询 份 公司 （二）、关联交易事项： １、关联方交易： ⑴ 出售资产 本年初起至出 出售产生 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售日该资产贡 献的净利润 的损益 福建华通置 应收账款 ２００２－３－２５ ９，２８９，２０６．４６ － － 业有限公司 福建华通置 其他应收款 ２００２－３－２５ ２６，６６９，５８０．３４ － － 业有限公司 厦门华通国际 埃特佛大厦30% ２００２－１２－２４ １０，４０９，１８８．５０ － － 招商有限公司 的项目股权 厦门华通国际 天香大厦30% ２００２－１２－２４ ７９１，００９．０８ － － 招商有限公司 的项目股权 福建华通置 福州天香日化厂 ２００２年１２月 １，０９０，４７４．００ － － 业有限公司 土地使用权 ⑵ 提供产品及接受劳务 占销售企 销售企业名称 采购企业名称 发生金额 备注 业收入比例 福建华通天香集团股 福州天香贸 １０，９１７，４５９．８０ １１％ 食用油 份公司(天香油脂厂 ) 易有限公司 46 ２、关联方往来 关联方应收款项 项目 金额 备注 其他应收款： 北京天香园生物科技投资有限公司 ３３，５２０，０００．００ 福清市天香饲料批发中心 ２２，７３７，１４９．５５ 上海华育置业有限公司 ２１，０２１，９９７．６４ 深圳华天投资发展有限公司 １８，６５０，０００．００ 福州保税区华健实业有限公司 １５，４１５，３９３．８０ 四川农大高科农业有限公司 ５，０００，０００．００ 福建华通置业有限公司 ２，６１７，４８３．４３ 厦门南隆房地产开发有限公司 ２，０００，０００．００ 厦门华通国际招商有限公司 １１２，８３７．８０ 应收账款 福州天香贸易有限公司 ９，０１８，８１８．５７ 八、或有事项： １、重大担保 担保 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 类型 联方担保 2002-12-20 上海天设贸易有限公司 ２００２－１２－２０ ２０，０００，０００．００ 保证 否 2003-01-24 上海金海岸企业发展股份 2002-12-24 ２００２－１２－２４ ２０，０００，０００．００ 保证 否 有限公司 2003-12-15 北京国恒科技集团股份有 2002-3-17 ２００２－３－１７ ３０，０００，０００．００ 保证 是 限公司 2003-3-16 福建福日电子股份有限公 ５０，０００，０００．００ 保证 否 司 福建三农集团股份有限公 2002-2-28 ２００２－３－２８ ２５，０００，０００．００ 保证 否 司 2003-3-27 福建三农集团股份有限公 2002-2-5 ２００２－２－５ ４８，４００，０００．００ 保证 否 司 2003-2-4 福建三农集团股份有限公 2002-6-5 ２００２－６－５ ２５，０００，０００．００ 保证 否 司 2003-6-4 福建省福发集团股份有限 2002-5-10 ２００２－５－１０ ３０，０００，０００．００ 保证 否 公司 2003-5-9 合计 １９８，４００，０００．００ 九、承诺事项 截止至本审计报告签署之日，公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司需要说明的资产负债表日后事项： １． ２００３ 年 ３ 月 １７ 日，公司为北京国恒科技集团股份有限公司向中国农业银行总 行借款 ３０００ 万元提供续保。 ２． ２００３ 年 １ 月 ４ 日，公司为上海天设贸易有限公司担保款项 ２０００ 万元，因被担 保方已还款此项担保解除。 十一、其他重要事项： ⑴公司于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日在福州与第一大股东福建华通置业有限公司签订 了《资产转让协议书》，此项转让已经董事会四届十六次会议和 ２００１ 年第四次股东 大会决议通过，土地有关的过户手续尚在办理之中。 47 ⑵杭州太宇科技开发有限公司系本公司股东，持有本公司法人股 ９１５８６５５ 股，占 公司总股本 ４．５６％。该公司于 ２００１ 年 ５ 月将持有的本公司上述法人股向华夏银行杭 州高新支行进行质押借款，现质押期限届满，华夏银行杭州高新支行向杭州市中级 人民法院申请财产保全，该法人股已于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日被司法冻结，冻结期限一 年。 ⑶公司第一大股东福建华通置业有限公司持有本公司法人股 ４０２０ 万股，占公 司总股本的 ２０％。２００２ 年 ６ 月 ２７ 日将其持有的本公司法人股 ３５７０ 万股向福建兴业 银行质押借款 ５５００ 万元，质押给期限三年。 ⑷第二大股东华通国际招商集团股份有限公司持有本公司法人股 ２６３７ 万股， 占公司总股本的 １３．１２％。２００２ 年 ９ 月 １８ 日将其持有的本公司法人股 １４３７ 万股为 其控股公司福建华通置业有限公司向交通银行福州分行 １３００ 万元借款进行质押担 保，质押期限自 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日起至 ２００４ 年 ３ 月 １８ 日止；２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 将其持有的本公司法人股 １２００ 万股为其控股公司福建华通置业有限公司向中国银 行福建分行 １０００ 万元借款进行质押担保，质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日止。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 华通天香集团股份有限公司 董 事 会 二零零三年四月三日 48 资 产 减 值 明 细 表 编制单位：华通天香集团股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 9,831,754.45 -1,110,390.31 - 8,721,364.14 其中：应收账款 2,942,888.55 -424,865.91 2,518,022.64 其他应收款 6,888,865.90 -685,524.40 6,203,341.50 二、短期投资跌价准备合计 1,068,674.26 - 155,877.83 912,796.43 其中：股票投资 1,068,674.26 155,877.83 912,796.43 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 384,095.70 415,028.38 - 799,124.08 其中：库存商品 284,378.09 -108,037.41 176,340.68 原材料 99,717.61 523,065.79 622,783.40 四、长期投资减值准备合计 791,009.09 -791,009.09 - - 其中：长期股权投资 791,009.09 -791,009.09 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,691,861.25 1,872,649.23 - 7,564,510.48 其中：房屋、建筑物 746,395.89 1,872,649.23 2,619,045.12 机器设备 3,866,937.06 3,866,937.06 运输设备 18,773.90 18,773.90 其他设备 1,059,754.40 1,059,754.40 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,872,649.23 -1,872,649.23 - 八、委托贷款减值准备 - - 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：华通天香集团股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 17.77 18.24 0.370 0.370 营业利润 1.72 1.77 0.036 0.036 净利润 5.09 5.22 0.106 0.106 扣除非经常性损益后的净利润 4.27 4.38 0.089 0.089 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳 股东权益增减变动表 编制单位：华通天香集团股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 201,000,000.00 201,000,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - - 期末余额 201,000,000.00 201,000,000.00 二、资本公积 期初余额 154,779,684.25 221,779,684.25 本期增加数 248,207.40 - 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 248,207.40 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 - 67,000,000.00 其中：转增股本 67,000,000.00 弥补亏损 期末余额 155,027,891.65 154,779,684.25 三、法定和任意盈余公积 期初余额 5,599,905.28 4,971,074.18 本期增加数 2,129,168.66 628,831.10 其中：从净利润中提取数 2,129,168.66 628,831.10 其中：法定盈余公积 2,129,168.66 628,831.10 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 7,729,073.94 5,599,905.28 其中：法定盈余公积 7,729,073.94 5,599,905.28 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,206,442.02 5,892,026.47 本期增加数 1,064,584.33 314,415.55 其中：从净利润中提取数 1,064,584.33 314,415.55 本期减少数 - 其中：集体福利支出 期末余额 7,271,026.35 6,206,442.02 五、未分配利润 期初未分配利润 29,537,127.82 24,192,063.41 本期净利润（净亏损以“- ”填列） 21,291,686.66 6,288,311.06 本期利润分配 3,193,752.99 943,246.65 期末未分配利润（未弥补亏损以“- ”填列） 47,635,061.49 29,537,127.82 企业负责人：陈海遂 财务负责人：范林录 会计机构负责人：严嘉琳