*ST中珠(600568)潜江制药2002年年度报告

湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 湖北潜江制药股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2003 年 3 月 23 日 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 刘强董事、曾凡波独立董事因公出差，没有亲自出席第三届董事会第十六次 会议审议 ２００２ 年年度报告。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长叶继革先生、财务总监何晓燕女士、会计机构负责人邹圣碧先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介…………………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 三、 股本变动及股东情况………………………………………5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 五、 公司治理结构………………………………………………9 六、 股东大会情况简介…………………………………………11 七、 董事会报告…………………………………………………12 八、 监事会报告…………………………………………………20 九、 重要事项……………………………………………………21 十、 财务报告……………………………………………………23 十一、备查文件目录………………………………………………56 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 湖北潜江制药股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＵＢＥＩ ＱＩＡＮＪＩＡＮＧ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＱＰＣ （二）公司法定代表人：叶继革先生 （三）公司董事会秘书：王凯先生 联系电话：０２７－８７３００３８８ 传真：０２７－８７３０９０９８ 电子信箱：ｑｙ６００５６８＠１６３．ｎｅｔ 联系地址：武汉市洪山路 ８７ 号潜江制药办事处 证券事务代表：漆贤高先生 联系电话：０７２８－６２９６２８８ 传真：０７２８－６２４２５４８ 电子信箱：ｑｙ６００５６８＠１６３．ｎｅｔ 联系地址：湖北省潜江市横堤路特 １８ 号 （四）公司注册地址：湖北省潜江市横堤路特 １８ 号 公司办公地址：湖北省潜江市横堤路特 １８ 号 邮政编码：４３３１００ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｑｊｚｙ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｑｙ６００５６８＠１６３．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：潜江制药 股票代码：６００５６８ 1 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （七）其他有关资料： 公司首次登记注册日期：１９９４ 年 ６ 月 ２７ 日 公司首次登记注册地点：湖北省潜江市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ５ 月 ９ 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：４２００００１０００１３７ 国税登记号码：国税鄂字 ４２９００５７０７０７９２３４ 号 地税登记号码：地税鄂字 ４２２４２９５７０９１８０１－７ 号 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 事务所办公地址：武汉市中山大道 １０５６ 号金源世界中心 ７－８ 楼 2 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司报告期主要财务指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 １、利润总额 １８，２６８，５０８．６３ ２、净利润 １１，１８９，２８５．１３ ３、扣除非经营性损益后的净利润 ５，０８３，２４６．９７ ４、主营业务利润 ５６，１６０，３６６．４２ ５、其他业务利润 －２６９，２１３．６５ ６、营业利润 １１，０９９，４２３．９３ ７、投资收益 ７，５９４，９３５．７５ ８、补贴收入 ０ ９、营业外收支净额 －４２５，８５１．０５ １０、经营活动产生的现金流量净额 ５６６，６６０．７６ １１、现金及现金等价物净增加额 ９８，９６０，８７５．０８ 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中的非经常性损益涉及的项目及金额 项 目 金 额 短期投资收益 ８，１０５，２１０．７０ 长期股权投资减值准备 －５５０，０７７．２３ 落实市外客商投资优惠政策奖励 ２，３６０，９００．００ 捐赠支出 －２１４，７２２．９６ 固定资产清理 －２１１，１２８．０９ 扣除非经常性损益项目的所得税影响 －３，３８４，１４４．２６ 非经营性损益合计 ６，１０６，０３８．１６ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 3 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２０００ 年度 财务指标 ２００２ 年度 ２００１ 年度 调整后 调整前 １、主营业务收入 ９０，７６９，１３７．９６ ８１，６８６，８４０．６１ ７６，２５９，４２５．８２ ７６，２５９，４２５．８２ ２、净利润 １１，１８９，２８５．１３ １，３８６７，１３４．１２ ２，３６７，６８４．７９ １２，６０５，９７６．７９ ３、总资产 ４７８，１９６，５８２．１２ ４６０，３１４，７７６．９２ １２４，１２９，１３１．８６ １３４，３６７，４２３．８６ ４、股东权益（不含少数股 ４４４，６６０，２８７．４４ ４３３，４７１，００２．３１ ７２，１２５，２９０．５９ ８２，３６３，５８２．５９ 东权益） ５、每股收益全面摊薄 ０．１５ ０．１９ ０．０６ ０．３３ ６、每股收益加权平均 ０．１５ ０．２３ ０．０６ ０．３３ ７ 扣除非经常性损益后的 ０．０７ ０．１７ ０．３４ ０．３４ 每股收益 ８、每股净资产 ６．１０ ５．９５ １．９１ ２．１６ ９、调整后的每股净资产 ６．０８ ５．９３ １．８５ ２．１２ １０、每股经营活动产生的 ０．０１ ０．０６ ０．０８ ０．０８ 现金流量净额 １１、净资产收益率（全面摊 ２．５２ ３．２０ ３．２８ １５．３１ 薄％） １２、净资产收益率（加权平 ２．５５ ４．４６ ３．３４ １６．５７ 均％） １３、扣除非经常性损益后 １．１４ ２．８１ １５．５８ １５．５８ 加权平均净资产收益率％ （三）、报告期内股东权益变动情况及原因（单位：元） 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 ７２，８６０，０００ ３１５，２５４，９７７．６０ ８，６４５，７７５．０７ ２，９７４，３７２．５８ ３６，７１０，２４９．６４ ４３３，４７１，００２．３１ 数 本 期 １，７９０，２８５．６２ ６７１，３５７．１１ ９，３９８，９９９．５１ １１，１８９，２８５．１３ 增 加 本 期 减 少 期 末 ７２，８６０，０００ ３１５，２５４，９７７．６０ １０，４３６，０６０．６９ ３，６４５，７２９．６９ ４６，１０９，２４９．１５ ４４４，６６０，２８７．４４ 数 变动 按本年净利润 按本年净利润 本年实现净利 年度内净利润增 原因 的 １０％计提 的 ６％计提 润分配后剩余 加 4 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６，９１２，０００ ３６，９１２，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ３６，９１２，０００ ３６，９１２，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ９４８，０００ ９４８，０００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３７，８６０，０００ ３７，８６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ 三、股份总数 ７２，８６０，０００ ７２，８６０，０００ ２、股票发行与上市情况： （１）经中国证监会证监发行字［２００１］２６ 号文核准，本公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日向社会公众成功发行了人民币普通股 ３５００ 万股，每股发行价格 ９．７ 元；经 上海证券交易所上证上字［２００１］６６ 号文批准，２００１ 年 ５ 月 １８ 日，公司 ３５００ 万 股人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。 （２）１９９４ 年 ５ 月，本公司向内部职工发行内部职工股，每股价格 １ 元，发 行了 ３１．６ 万股，经 １９９５ 年 １１ 月、１９９６ 年 １１ 月的两次增资扩股后，公司内部 职工股的数量增加到 ９４．８ 万股。 （二）公司股东情况： 5 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 １、报告期末股东总数：２２，４６３ 户 ２、主要股东持股情况 （１）持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东情况 数量单位：股 年度内股份 是否被质押 股东名称 年末持股数量 股份类别 增减变动 或冻结 湖北省潜江市制药厂 ０ ３０，３３７，５００ 国有法人股 否 湖北省潜江市医用塑料包装厂 ０ ５，２３７，７００ 国有法人股 否 （２）前 １０ 名股东的持股情况 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） １ 湖北省潜江市制药厂 ３０，３３７，５００ ４１．６４ ２ 湖北省潜江市医用塑料包装厂 ５，２３７，７００ ７．１９ ３ 潜江市医药经营开发公司 １，３３６，８００ １．８３ ４ 鹏华成长 ３８９，４１２ ０．５３ ５ 陈军 ２８９，５２０ ０．４０ ６ 同盛基金 １７４，１１０ ０．２４ ７ 朱洪涛 １３０，８３０ ０．１８ ８ 薛英侠 １２７，２００ ０．１８ ９ 王晨灏 １１０，５３０ ０．１５ １０ 孙志礼 １０４，２３７ ０．１４ 注：①公司的前 ３ 名股东为公司发起人股东，均为隶属潜江市医药工业局的 国有企业。 ②公司的第 ４ 至第 １０ 名股东为流通股东，本公司未知其关联关系。 ３、公司控股股东情况 本公司的控股股东是湖北省潜江市制药厂，该厂成立于１９７０年，法定代表 人黄祥平，注册资本５０００万元，是国有企业，主营栓剂、酊水剂、油剂的生产、 销售、出口业务，以及本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器仪表零配 件的进口业务，兼营建筑材料、日用百货、化工、纸品加工销售、印刷、广告装 璜等业务。 ４、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 本公司控股股东湖北省潜江市制药厂的实际控制人是潜江市人民政府。 6 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的基本情况 性 年 年初持股量 年末持股量 股份变动量 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 （股） （股） （股） 叶继革 男 ４５ 董事长 ２０００ 年－２００３年 ３０００ ３０００ ０ 刘 强 男 ４３ 副董事长 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 刘德山 男 ５４ 董事 总经理 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 王仁祥 男 ４１ 独立董事 ２０００ 年－２００３年 ０ ０ ０ 曾凡波 男 ５０ 独立董事 ２０００ 年－２００３年 ０ ０ ０ 王永海 男 ３７ 独立董事 ２００１ 年－２００３年 ０ ０ ０ 黄祥平 女 ３９ 董 事 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 李献海 男 ４５ 董事 副总 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 张贤圣 男 ３９ 董事 副总 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 肖俐玲 女 ４１ 董事 副总 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 王 凯 男 ３５ 董事 董秘 副总 ２０００ 年－２００３年 ０ ０ ０ 柯昌英 女 ５４ 监事会主席 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 肖继军 男 ４５ 监 事 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 郭晓玲 女 ３９ 监 事 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 何晓燕 女 ４１ 财务总监 ２０００ 年－２００３年 ２１００ ２１００ ０ 本公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 股东单位 职 务 任职期间 黄祥平 湖北省潜江市制药厂 厂 长 ２０００ 年 １ 月至今 郭晓玲 湖北省潜江市医用塑料包装厂 厂 长 １９９９ 年 １１ 月至今 （二）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 在公司董事、监事及高管人员中，黄祥平董事及郭晓玲监事不在本公司领取 报酬、津贴，其在本公司股东单位领取报酬、津贴。 本公司对王仁祥、曾凡波、王永海三位独立董事发放津贴 ２ 万元人民币。 报告期内在本公司领取报酬的其他董事、监事及高管人员，按月由公司预 先给每人发放工资 １２００ 元，然后依据潜江市企业经营者年薪制管理领导小组办 公室的规定确定年度报酬（包含已发放的每月 １２００ 元工资）。 7 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 潜江市企业经营者年薪制管理领导小组办公室目前还未对公司的其他董事、 监事和高级管理人员的年度报酬进行核准，因此，现在无法对公司其他董事、监 事和高级管理人员的年度报酬情况进行披露。 （三）在报告期内本公司没有董事、监事、高级管理人员离任，也没有解聘 公司经理、副经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员的情况。 （四）公司员工情况 公司在职员工为 ６４６ 人，其中生产人员 ３７１ 人，销售人员 １１０ 人，技术人员 ８４ 人，财务人员 １７ 人，行政人员 ６４ 人。 公司现有员工中，博士 ２ 人，硕士 ５ 人，本科 ６８ 人，大中专生 ３８３ 人， 公司需承担费用的离退休职工人数为 ０。 8 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司管理运作。 按照《上市公司治理准则》的基本要求和中国证监会、上海证券交易所的有 关规定，公司在报告期内修改了《公司章程》、《公司董事会议事规则》（草案）、 《公司监事会议事规则》（草案）和《公司总经理工作细则》。 公司董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。公司 还制定了《公司信息披露管理办法》、 《公司独立董事工作制度》 、《公司董事会战 略委员会实施细则》 、《公司董事会审计委员会实施细则》 、《公司董事会提名委员 会实施细则》和《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，并付诸实施。 2002 年 6 月，按照中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》，公司进行了建立现代企业制度自查工作，董事会审议通 过了《公司建立现代企业制度自查报告》。2002 年 8 月，武汉证管办和湖北省经 贸委对我公司及控股股东潜江市制药厂进行了重点检查，武汉证管办事后下达了 《现代企业制度检查整改通知书》，我公司对此予以高度重视，针对指出的问题， 认真制订了《现代企业制度检查问题整改方案》，现已基本完成整改工作。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事在报告期内独立履行了《公司独立董事工作制度》赋予的特别 职权，能认真监督公司董事会和管理层的工作，维护了公司和广大中小股东的合 法权益。独立董事参与了公司董事会各专门委员会的筹建并担任要职，为公司的 重大经营决策提供了专业及建设性的意见，提高了董事会的决策水平，对公司的 9 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 规范运作起到了积极作用。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东潜江市制药厂在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到 了完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评与激励约束机制 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，在潜江市企业经营者年薪制管理领导 小组办公室的领导下，专门负责公司高管人员考核和制定薪酬方案，在高管人员 中推行了与公司综合经济指标、入库税收总额、职工收入水平等经营目标相挂钩 的绩效评价标准与激励约束机制，调动了公司高管人员的工作积极性。 10 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内，本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 １、２００２ 年 ４ 月 ２ 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》上公告 了召开公司 ２００１ 年年度股东大会的通知。 公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日在本公司办公大楼五楼会议 室召开。出席会议的股东及股东代理人 ４ 人，出席会议股东及代理人所持（或代 表）股份总数 ３６９６．２ 万股，占公司有表决权股份总额的 ５０．７３％，会议由董事长 叶继革先生主持，会议审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度监 事会工作报告》 、《关于公司 ２００１ 年度利润分配的议案》 、《公司 ２００１ 年度财务决 算报告》 、《公司 ２００２ 年度财务预算报告》 、《关于修改〈公司章程〉的议案》 、《关 于公司给予独立董事津贴的议案》、《关于公司董事会设立专门委员会的议案》。 本次大会决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ２、２００２ 年 ８ 月 １２ 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上公 告了召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知。 临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日在本公司办公大楼五楼会议室召开。出席 会议的股东及股东代理人 ３ 人，出席会议股东及代理人所持（或代表）股份总数 ３６９１．２ 万股，占公司有表决权股份总额的 ５０．６６％，会议由董事长叶继革先生主 持，大会审议通过了《关于公司使用募集资金购买国债的议案》 、《关于续聘湖北 大信会计师事务有限公司的议案》。 本次大会决议公告于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况： 在报告期内，公司股东大会没有选举、更换公司董事、监事。 11 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司的经营情况 １．公司主营业务的范围及其经营状况 本公司属医药制造业，主要从事滴眼剂、针剂、片剂、胶囊剂、冻干针粉针 剂、原料药、颗粒剂、塑料包装用品、保健饮料的生产、销售、进出口业务。 ２００２ 年度，在公司董事会的领导下，公司在营销体制改革、技术改造、新 产品开发、产品质量管理等方面取得了较好的成绩。 （１）公司转变经营观念，改革销售模式，引进营销人才，强化网络建设， 大力推行办事处责任制、区域代理制、药品招标制，初步建立起适应药品市场新 形势的营销体系。 （２）公司严格贯彻执行《药品管理法》，严格按 ＧＭＰ 要求规范组织生产，不 断强化质量管理。针剂车间 ＱＣ 小组“改进工艺，提高安利注射液的稳定性”课 题获全国 ＱＣ 小组成果发布会二等奖，晶牌、甘泰商标被评为湖北省著名商标， 晶牌瑞珠滴眼液获“湖北省消费者协会满意商品”称号。 （３）公司加快了募集资金投资项目的建设，工业园区建设全面启动。杨市 生物医药工业园和武汉研究开发中心的厂房进入整体装修和设备调试阶段。 （４）公司加大产品开发力度，取得国家级新药证书 １ 个，中药保护品种 １ 个，申报新药证书 ４ 个。 报告期内公司共实现主营业务收入 ９０，７６９，１３７．９６ 元，同比增长 １１．１２％； 主营业务利润 ５６，１６０，３６６．４２ 元，同比增长 １４．４６％；净利润 １１，１８９，２８５．１３ 元， 同比下降 １９．３１％。 12 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２．分产品、地区业务构成情况表 （１）按产品分类 （单位：人民币元） 主营业 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 毛利 务收入 产 品 成本比上 比上年 收 入 成 本 率％ 比上年 年增减％ 增减％ 增减％ １、滴眼 ２９，６５５，２１０．５１ １５，９６７，７４９．８５ ４６．１６ １７．２７ ３３．１１ －６．４２ 剂 ２、针剂 ３６，０５２，０６４．７７ １０，４４７，８３２．２９ ７１．０２ １．１１ －６．９４ ２．５１ ３、冻干 １１，９４６，０２８．６１ ３，９９８，５６４．７４ ６６．５３ １９．００ ５１．２６ －７．１４ 剂 ４、片剂 １，９２３，０１９．７９ ７８３，２０５．２５ ５９．２７ －１１．９３ －１９．５９ ３．８８ ５、颗粒 ５，１９７，６１３．８４ １，２６３，６４１．１４ ７５．６９ １．６３ －１５．０７ ４．７８ 剂 ６、其他 ５，９９５，２００．４４ ２，１８３，１２０．７３ ６３．５９ ７６．２７ １０．０８ ５５．９８ 合计 ９０７６９，１３７．９６ ３４，６４４，１１４ ６１．８３ １１．１２ １０．０８ ０．３６ （２）按地区分类 （ 单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 华北地区 ７，６９６，７３７．６２ ２，９３７，６３５．６５ ４，７５９，１０１．９７ 华东地区 ２０，５０５，４６２．０５ ７，８２６，３７７．７８ １２，６７９，０８４．２７ 华南地区 １１，３４７，９６５．６７ ４，３３１，２１０．２０ ７，０１６，７５５．４７ 华中地区 ３２，９７７，９５２．８３ １２，５８６，７８８．６７ ２０，３９１，１６４．１６ 东北地区 ２，１０３，７６８．９３ ８０２，９５１．４５ １，３００，８１７．４８ 西北地区 ５，０２１，８４９．３４ １，９１６，７０３．４６ ３，１０５，１４５．８８ 西南地区 １１，１１５，４０１．５２ ４，２４２，４４６．７９ ６，８７２，９５４．７３ 合计 ９０，７６９，１３７．９６ ３４，６４４，１１４．００ ５６，１２５０２３．９６ ３、公司生产经营的主导产品 ２００２ 年公司几乎全部主营业务收入、主营业务毛利均由药品销售构成。公 司生产经营的主要产品：２％色甘酸钠滴眼液、４％色甘酸钠滴眼液、聚乙烯醇滴眼 液、氧氟沙星滴眼液、盐酸环丙沙星滴眼液、盐酸可乐定滴眼液、天门冬氨酸洛 美沙星注射液、阿昔洛韦分散片、注射用阿昔洛韦、曲昔匹特片、阿奇霉素颗粒 剂等等。 占公司主营业务收入 １０％以上的产品销售情况： （单位：人民币元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率（％） 天门冬氨酸洛美沙星注射液 ２７，２６２，５４２．４８ ８，７１５，５８８．０７ ６８．０３ 13 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ４、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖北园林青食品有限公司属于食品行业，主营调味品、酱制品、保健酒、白 酒、露酒生产、销售。注册资本 １８６０ 万元，本公司持有 ９８％的股份。截止报告 期末资产总额为 ３１１７．３１ 万元，销售收入 ４５４．３９ 万元，净利润 ４．０６ 万元。根据 财政部财会字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定 计算比例均在 １０％以下，故未纳入合并报表范围。 ５、主要供应商、客户情况 ２００２ 年，本公司采购总额为 ２，３０８．３１ 万元，公司向前五名供应商合计的采 购金额为 ６１９．０４ 万元，占年度采购总额的 ２６．８２％。 ２００２ 年，本公司销售总额为 ９０７６．９１ 万元，公司向前五名客户销售额合计 为 １，３６３．４２ 万元，占年度销售总额的 １５．０２％。 ６、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１） 经营中存在的问题与困难 ２００２ 年，国家加大药品集中招标采购力度，对公司的营销带来一定的压力； 公司的“三大园区”建设全面启动，产生较大的人力资源需求压力。 （２）解决方案 为减少不利因素给企业带来的影响，公司主要从以下两方面进行努力：① 强化市场开拓，改革销售模式，引进营销人才，推行销售新政策，成立招标科， 加强投标工作；②工业园区建设全面启动后，公司通过引进各类专业人才和对现 有人力资源重新整合相结合的方法，解决了人力资源需求的瓶颈。 ７、公司完成年度经营计划情况 公司主营业务收入比 ２００２ 年的年度经营计划低 １．３３％，利润总额低 ２２．２６％。 报告期内公司调整产品结构及开拓营销网络，在全国范围内建立了二十多个 办事处，从而导致营业费用上升，同比增加 １０７２．８６ 万元；由于本期技术开发费 及管理人员工资增长较快，本期管理费用也比上期增加 ４５４．８０ 万元。公司在报 告年度内营业费用和管理费用增长较快是利润总额低于年度计划的主要原因。 14 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （二）公司报告期内的投资情况 １、募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日以每股 ９．７０ 元发行人民币普通股 ３５００ 万股，每 股发行价格 ９．７０ 元，扣除发行费用 １４００ 万元后，实际募集资金为 ３２５５０ 万元。 截止报告期末实际投入如下表： （单位：人民币万元） 序 承诺投资项目 计划 本年度 累计投资 完工 实际投资项目名称 号 名 称 投资 实际投资 金 额 程度 滴眼液自动生 滴眼液自动生产线 １ ３６４０ ６９２．４７ ２７４４．３７ ７５．３９％ 产线技改项目 技改项目 年产 １ 亿支色 年产 １ 亿支色甘酸 ２ 甘酸钠滴眼液 ４２７０ 钠滴眼液技改项目 ３４９６．９６ ３４９６．９６ ８１．９０％ 技改项目 复方妥布霉素 复方妥布霉素眼用 ３ 眼用凝胶剂新 ４０７７ 凝胶剂新产品开发 １１５１．１０ １８７３．４４ ４５．９５％ 产品开发项目 项目 曲昔匹特生产 曲昔匹特生产线扩 ４ ４９８０ １８８７．４２ ２５７２．２１ ５１．６５％ 线扩建项目 建项目 阿昔洛韦（甘 阿昔洛韦（甘泰） ５ 泰）分散片新 ３６７９ 分散片新产品开发 １３７９．００ １３７９．００ ３７．４８％ 产品开发项目 项目 盐酸环丙沙星 盐酸环丙沙星植入 ６ 植入珠新产品 ３６４３ 珠新产品开发项目 ０ ０ ０ 开发项目 新工艺年产 新工艺年产 ３５０ 吨 ３５０ 吨利巴韦 利巴韦林（病毒唑 ７ ４９５０ ０ ９９．００ ２．００％ 林（病毒唑项 项目） 目） 克林霉素磷酸 克林霉素磷酸酯冻 ８ 酯冻干针技改 ４２８４ 干针技改项目 ２７３２．２９ ３１３８．４８ ７３．２６％ 项目 合计 ３３５２３ １１３３９．２４ １５３０３．４６ 项目建设进展情况目前比较顺利，两个工业园区基建工程基本完工，因尚未 投产，故未创造收益。剩余的募集资金全部存入公司开户银行。 公司募集资金项目进展缓慢的原因： （１）根据新的《药品生产质量管理规范》，公司原厂房面积及其它条件均不 能满足新项目的需要，因此必须新征土地，新建厂房。公司在各级政府的协调支 15 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 持下，于 ２００１ 年底才最终确定项目地址。 （２）公司原先计划是直接同外国卖方签订引进机电设备合同，没有考虑技 术交流、招标文件制作、开标、评标、定标、签约等约 ８ 个月的前期工作周期。 详细原因已于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 ２、关于短期投资收回的情况说明： （１） 债券投资：经 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日公司临时股东大会同意，公司与湘财 证券有限责任公司签订了国债投资顾问协议，公司委托湘财证券有限责任公司从 事国债买卖业务，公司为委托方，湘财证券有限责任公司为受托方，委托金额为 １５０００ 万元。公司于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日收回 １５０００ 万元的投资本金，并取得投资 收益 ８１０ 万元。 （２） 信托资金管理：公司与新疆金新信托投资股份有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日签订了《信托资产管理合同之补充协议》，同意终止双方签订的《信托资 产管理合同》，并约定在 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日前，金新信托将 ５０００ 万元人民币划入 我公司指定银行账户。到 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日，金新信托没有履行《信托资产管理 合同之补充协议》。经本公司与其多次协商后，金新信托在 ２ 月 ６ 日郑重致《承 诺函》给本公司，承诺将在 ２ 月 ２８ 日、３ 月 ８ 日、１５ 日、２２ 日、２９ 日分五次归 还信托资金全部本金 ５０００ 万元及其资金占用费，并承诺按年息 １１％支付资金占 用费。金新信托分在 ３ 月别 １１ 日、４ 月向本公司支付本金总计 ５０００ 万元，但资 金占用费并未支付。本 １０ 日、３０ 日、５ 月 ３０ 日、６ 月 １８ 日公司于 ７ 月 １９ 日致 函金新信托，要求于 ７ 月 ２８ 日前支付资金占用费。公司已于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日向湖北省潜江市人民法院提起民事诉讼，要求新疆金新信托投资股份有限公司 支付资金占用费 ４３６．６８ 万元，并承担诉讼费用。目前湖北省潜江市人民法院已 受理本案。 ３、关于报告期非募集资金投资情况 （１） 关于收回对尝香思食品股份有限公司投资的说明 公司 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日第三届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司投 资设立湖北尝香思食品股份有限公司的方案》，同意公司以自有资金人民币 ５６０ 万元出资，与湖北省国营周矶农场等发起人于 ４ 月 ２６ 日在湖北省工商局登记注 册了湖北尝香思食品股份有限公司，该公司注册资本 １０００ 万元。但是，由于该 公司其他发起人对公司的运作提出异议，该公司难以正常生产经营，根据湖北尝 香思食品股份有限公司股东大会有关解散公司的决议，公司已收回初始投资 ５６０ 16 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 万元。 （２） 投资设立湖北园林青食品有限公司 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关 于公司投资设立湖北园林青食品有限公司的议案》，同意公司以自有资金人民币 １８２０ 万元出资，与刘朝彬先生、李忠立先生共同投资设立湖北园林青食品有限 公司，该公司注册资金人民币 １８６０ 万元，主要经营调味品、酱制品、保健酒、 白酒、露酒生产、销售。 （三）公司的财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增长额 增长率（％） 总资产 ４７８，１９６，５８２．１３ ４６０，３１４，７７６．９２ １７，８８１，８０５．２１ ３．８８ 股东权益 ４４４，６６０，２８７．４４ ４３３，４７１，００２．３１ １１，１８９，２８５．１３ ２．５８ 主营业务利润 ５６，１６０，３６６．４２ ４９，０６５，１１４．３９ ７，０９５，２５２．０３ １４．４６ 净利润 １１，１８９，２８５．１３ １３，８６７，１３４．１２ －２，６７７，８４８．８９ －１９．３１ 现金及现金等 ９８，９６０，８７５．０８ １０９，２８０，２４３．０９ －１０，３１９，３６８．０１ －９．４４ 价物增加额 变动的主要原因： １、总资产变动的主要原因是公司实现盈利以及相应增加自发性的负债所 致。 ２、股东权益变动的主要原因为报告期实现盈利的增加。 ３、主营业务利润变动主要原因是公司主营业务收入增长所致。 ４、净利润的变动主要是报告期内公司调整产品结构及开拓营销网络，在全 国范围内建立了二十多个办事处，从而导致营业费用上升，同比增加 １０７２．８６ 万元。另外，由于技术开发费及管理人员工资增长，本期管理费用比上期增加 ４５４．８０ 万元。 ５、现金及现金等价物增加额的变动主要是公司本年度将募集资金投入投资 项目减少了资金占用所致。 （四）董事会日常工作情况 １、公司董事会在报告期内共召开了八次会议： （１）公司第三届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日在本公司会议室召开， 会议应到董事 １１ 人，实到 ７ 人，会议由叶继革董事长主持。会议审议通过了《关 17 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 于公司投资设立湖北尝香思食品股份有限公司的议案》。 （２）公司第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日在潜江制药武汉办 事处会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 １０ 人，会议由叶继革董事长主持。 会议审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、 《公司 ２００１ 年年度报告》及其《摘 要》 、《２００１ 年度总经理工作报告》 、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、 《公司 ２００２ 年度财务预算报告》、《关于公司 ２００１ 年度利润分配的预案》、《关于公司 ２００２ 年利润分配政策的议案》 、《关于修改〈公司章程〉的预案》 、《关于公司给予独立 董事津贴的预案》 、《关于公司董事会设立专门委员会的预案》 、《关于任命董事会 证券事务代表的议案》、《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》。 （３）公司第三届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在公司办公大楼三 楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 ７ 人，会议由叶继革董事长主持。会 议审议通过了《公司 ２００２ 年第 １ 季度报告》。 （４）公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日在公司办公大楼三 楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 ９ 人，会议由叶继革董事长主持。会 议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》、《公司独立董事工作制度》、 《公司董事会战略委员会实施细则》 、《公司董事会审计委员会实施细则》 、《公司 董事会提名委员会实施细则》和《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，选 举了公司董事会四个专门委员会委员及其主任委员（召集人）。 （５）公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日在公司办公大楼 三楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 ８ 人，会议由叶继革董事长主持。 会议审议通过了《公司关于中国证监会 ２００１ 年盈利预测询问函的回复报告》。 （６）公司第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司办公大楼三 楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 １０ 人，会议由叶继革董事长主持。会 议审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》及其摘要、 《公司信息披露管理办法》、 《关于公司使用募集资金购买国债的预案》、 《关于续聘湖北大信会计师事务有限 公司的预案》、《关于召开公司二○○二年第一次临时股东大会的议案》。 （７）公司第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日在公司办公大楼 三楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人，会议由叶继革董事长主持。 会议审议通过了《关于公司投资设立湖北园林青食品有限公司的议案》、 《公司董 18 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 事会议事规则》（草案）、《公司总经理工作细则》。 （８）公司第三届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在公司办公大楼 三楼会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人，会议由叶继革董事长主持。 会议审议通过了《公司 ２００２ 年第 ３ 季度报告》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日公司二○○二年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司使用募集资金购买国债的议案》，同意公司使用 １ 亿 ５ 千万元的募集资金购买 国债。但是，国债二级市场 ２００２ 年下半年的走势与上半年的稳健攀升截然不同， 进入了持续下跌阶段，使得各期国债到期收益率大幅下降，调整压力增大，许多 券种持有期收益率为负数，持有期所获利息收益不足以弥补价格的下跌。公司董 事会本着控制风险第一的原则，暂缓执行股东大会的决议，没有使用 １ 亿 ５ 千万 元的募集资金购买国债，将募集资金全部存入公司开户银行，保证了资金的安全， 公司董事会将寻找适当的时机执行股东大会决议。 报告期内公司没有进行利润分配及公积金转增股本。 （五）公司本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 由于报告期内公司调整产品结构及开拓营销网络，在全国范围内建立了二十 多个办事处，从而导致营业费用上升，同比增加 １０７２．８６ 万元；同时，本期技术 开发费及管理人员工资比上期增加 ４５４．８０ 万元，管理费用本期发生数比上期有 较大增加，而且加上国内医药企业竞争激烈，公司销售情况不是很理想，公司的 产品销售并未出现预计中的大幅增长，导致公司 ２００２ 年仅实现净利润１１１９ 万元， 同比下降 １９．３１％。根据公司的实际情况，董事会决定公司在 ２００２ 年度不进行利 润分配，也不实施公积金转增股本。 19 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内，公司监事会召开了三次会议，并列席了公司各次董事会 及股东大会。 １、公司第三届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日在潜江制药武汉办事 处会议室召开，会议应到监事 ３ 人，实到 ２ 人，会议由柯昌英主席主持。会议审 议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》 、《公司 ２００１ 年年度报告》及其《摘要》、 《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公司 ２００２ 年度财务预算报告》。 ２、公司第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司会议室召开， 会议应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议由柯昌英主席主持。会议审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》及其摘要。 ３、公司第三届监事会第七次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日在公司会议室召开， 会议应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议由柯昌英主席主持。会议审议通过了修改后 的《湖北潜江制药股份有限公司监事会议事规则》。 （二）监事会对公司有关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度， 公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时以公司利益为出发点，工作勤 奋务实，作风清正廉洁，执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或 损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况：公司监事会对公司的财务状况进行了认真细致的 检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果， 湖北大信会计师事务有限责任公司对公司 ２００２ 年财务报告出具标准无保留意见 的审计报告是客观公正的。 ３、公司募集资金实际投入项目和承诺投入的项目一致，本年度没有发生变 更募集资金投向的行为。 ４、报告期内公司没有收购、出售资产的事项发生。 ５、本报告期内公司的关联交易情况做到公开、公平、公正，没有损害股东 和公司的利益。 20 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 截止报告期末公司对控股股东湖北省潜江市制药厂的应收款项为 １１，２８２，６６９．５５ 元，其中借款余额为 ９，５８１，０００．００ 元，其余 １，７０１，６６９．５５ 元为 购货及销货等往来形成的余额。公司对控股子公司湖北园林青食品有限公司的其 他 应 收 款 为 ７，８５３，０００．００ 元 ， 其 中 借 款 余 额 为 ７，０００，０００．００ 元 ， 余 额 ８５３，０００．００ 为公司为其代付费用。 １、公司向关联方销售商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 湖北省潜江市制药厂 原材料 账面价值 暂挂往来 ２、公司向关联方采购商品的定价原则及结算方式 关联方名称 交易内容 定价原则 结算方式 湖北省潜江市制药厂 栓剂、搽剂 账面价值 暂挂往来 ３、关联方交易的明细资料 （１） 销售产品 （单位人民币元） 关联方名称 关联交易金额 占销售原材料比重 结算情况 湖北省潜江市制药厂 １，７５５，６７４．６７ １００％ 往来对冲、余款挂账 （２） 采购原材料 （单位人民币元） 关联方名称 关联交易金额 占当期采购额比重 结算情况 湖北省潜江市制药厂 ４，２７７，３００．９４ １８．５３％ 往来对冲、余款挂账 （３）提供资金 公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日与公司之控股股东湖北省潜江市制药厂签订《借 款协议》，由本公司向其提供短期借款 ５００ 万元。该借款为生产周转借款，暂不 计息，期限为 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２４ 日。另外，２００２ 年内公司 21 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 分几次向湖北省潜江市制药厂提供融通资金共计 ２２０ 万元。在报告期内公司累计 向湖北省潜江市制药厂提供短期资金总额为 ７２０ 万元。 公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日与本公司控股子公司湖北园林青食品有限公司签订 《借款协议》，由本公司向湖北园林青食品有限公司提供短期借款 ９５０ 万元。该 借款为生产周转借款，暂不计息，期限为 ６ 个月。湖北园林青食品有限公司于 ２００２ 年 １１ 月份以银行存款偿还 ２５０ 万元，截止本报告期末公司对其短期借款期 末余额为 ７００ 万元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １．报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 ２．报告期内，公司无重大担保事项。 ３．公司与新疆金新信托投资股份有限公司于 ２００１ 年 １１ 月 １１ 日签订《信托 资产管理合同》。该合同执行情况见《董事会报告》（二）“公司报告期内的投资 情况”中“关于短期投资收回的情况说明”。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 湖北省潜江市制药厂作为本公司的第一大股东，在本公司股票发行上市前作 出承诺：不再从事与本公司营业范围相同或类似的经营活动，不再设立或投资于 任何与本公司营业范围相同或类似的子公司或控股、参股公司。该承诺事项在报 告期内得到履行。 （六）聘任会计师事务所情况及其报酬支付情况 公司继续聘请湖北大信会计师事务有限公司作为公司的审计机构，进行会计 报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，在报告年度，本公司共支 付报酬 ３５ 万元，为会计报表审计费用。湖北大信会计师事务有限公司已为本公司 提供审计服务的连续年限为 ３ 年。 （七）在报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件。 《公司章程》的变更事项已于 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日在《中国证券报》 、《上海证 券报》上公告。 22 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 鄂信审字（２００３）第 ０１７６ 号 湖北潜江制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年 度利润及利润分配表、２００２ 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李炜 中国·武汉 中国注册会计师 张丹凤 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日 23 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （二）会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 单位：元 资 产 注释号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 218,638,973.95 119,678,098.87 短期投资 2 200,000.00 202,177,102.90 应收票据 应收股利 应收利息 3 584,583.71 157,500.00 应收账款 4 40,243,969.84 38,069,343.04 其他应收款 5 26,346,553.63 12,423,882.95 预付账款 6 6,695,304.00 3,377,660.02 应收补贴款 存货 7 11,013,964.66 10,092,386.39 待摊费用 131,725.91 751,919.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 303,855,075.70 386,727,893.57 长期投资： 长期股权投资 8 19,189,725.05 1,500,000.00 长期债权投资 8 68,967.00 68,967.00 长期投资合计 19,258,692.05 1,568,967.00 固定资产： 固定资产原价 9 79,353,669.03 64,552,073.35 减：累计折旧 9 20,586,518.14 18,353,876.57 固定资产净值 58,767,150.89 46,198,196.78 减：固定资产减值准备 9 9,575,706.05 10,183,220.20 固定资产净额 49,191,444.84 36,014,976.58 工程物资 在建工程 10 88,879,665.29 12,968,123.30 固定资产清理 固定资产合计 138,071,110.13 48,983,099.88 无形资产及其他资产： 无形资产 11 17,011,704.25 23,034,816.47 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,011,704.25 23,034,816.47 递延税项： 递延税项借项 资产总计 478,196,582.13 460,314,776.92 公司法定代表人: 叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人: 邹圣碧 24 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 单位：元 负债及所有者权益（或股东权益） 注释号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 12 9,834,156.38 8,781,239.94 预收账款 100,055.40 应付工资 780,258.64 463,536.66 应付福利费 488,070.02 594,139.21 应付股利 应交税金 13 14,438,508.31 10,088,882.67 其他应交款 14 452,821.13 584,640.87 其他应付款 15 6,890,526.32 5,583,770.19 预提费用 126,190.38 40,940.98 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 33,010,531.18 26,237,205.92 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 16 525,763.51 606,568.69 其他长期负债 长期负债合计 525,763.51 606,568.69 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 33,536,294.69 26,843,774.61 所有者权益（或股东权益） ： 股 本 17 72,860,000.00 72,860,000.00 减：已归还投资 股本净额 72,860,000.00 72,860,000.00 资本公积 18 315,254,977.60 315,254,977.60 盈余公积 19 10,436,060.69 8,645,775.07 其中：法定公益金 3,645,729.69 2,974,372.58 未分配利润 20 46,109,249.15 36,710,249.64 股东权益合计 444,660,287.44 433,471,002.31 负债和所有者权益合计 478,196,582.13 460,314,776.92 公司法定代表人: 叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人: 邹圣碧 25 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 1 90,769,137.96 81,686,840.61 减：主营业务成本 1 34,644,114.00 31,470,543.44 主营业务税金及附加 2 -35,342.46 1,151,182.78 二、主营业务利润 56,160,366.42 49,065,114.39 加：其他业务利润 -269,213.65 47,082.38 减：营业费用 3 34,811,121.02 24,082,485.74 管理费用 4 12,558,818.96 8,010,778.57 财务费用 5 -2,578,211.14 -1,285,865.96 三、营业利润 11,099,423.93 18,304,798.42 加：投资收益 6 7,594,935.75 2,842,734.50 补贴收入 营业外收入 7 46,826.22 40,326.45 减：营业外支出 8 472,677.27 43,034.53 四、利润总额 18,268,508.63 21,144,824.84 减：所得税 7,079,223.50 7,277,690.72 五、净利润 11,189,285.13 13,867,134.12 加：年初未分配利润 36,710,249.64 25,061,856.98 其他转入 六、可供分配利润 47,899,534.77 38,928,991.10 减：提取法定盈余公积 1,118,928.51 1,386,713.41 提取法定公益金 671,357.11 832,028.05 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,109,249.15 36,710,249.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,109,249.15 36,710,249.64 补充资料 行次 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人: 叶继革 主管会计工作 负责人：何晓燕 会计机构负责人: 邹圣碧 26 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 注释号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 102,843,605.09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,832,739.68 现金流入小计 106,676,344.77 购买商品、接受劳务支付的现金 30,158,698.28 支付给职工以及为职工支付的现金 11,137,376.42 支付的各项税费 16,225,138.29 支付的其他与经营活动有关的现金 1 48,588,471.02 现金流出小计 106,109,684.01 经营活动产生的现金流量净额 566,660.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 202,177,102.90 取得投资收益所收到的现金 8,105,210.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 210,282,313.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,488,099.28 投资所支付的现金 18,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 111,888,099.28 投资活动产生的现金流量净额 98,394,214.32 三、筹资流动产生的现金流量 吸引投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 98,960,875.08 公司法定代表人: 叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人: 邹圣碧 27 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 附 注 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2002 年度 单位：元 补 充 资 料 注释号 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,189,285.13 加：计提的资产减值准备 1,626,000.56 固定资产折旧 3,743,666.76 无形资产摊销 1,914,041.54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 620,193.49 预提费用增加(减:减少) 85,249.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 231,043.78 财务费用 投资损失（减：收益） -8,145,012.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -921,578.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,982,414.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,987,270.68 其他 218,914.72 经营活动产生的现金流量净额 566,660.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 218,638,973.95 减：现金的期初余额 119,678,098.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 98,960,875.08 公司法定代表人: 叶继革 主管会计工作负责人：何晓燕 会计机构负责人: 邹圣碧 28 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （三）会计报表附注 湖北潜江制药股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况简介 湖北潜江制药股份有限公司（以下简称“公司”），原名湖北省潜江制药（集 团）股份有限公司。１９９４年５月，公司经湖北省体改委以鄂改生［１９９４］１５５号文批 准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开 发公司作为发起人，以定向募集方式设立。公司设立时总股本为１２６２万股，三家 发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部 分经营性净资产按１：１的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购１０１１．２５万股， 湖北省潜江市医用塑料包装厂认购１７４．５９万股，潜江市医药经营开发公司认购 ４４．５６万股；内部职工以现金３１．６万元认购３１．６万股。 潜江市国有资产管理局以潜国资字［１９９４］４２号文，对公司国有股权设置方案 进行了批复。同意三家发起人投入本公司的国有净资产按１：１的比例折股；潜江 市制药厂投入的净资产所折股份中，５０６万股界定为国家股，５０５．２５万股界定为 法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股 份全部界定为法人股。 １９９５年公司向全体股东按１０：５的比例派送红股６３１万股；向全体股东按１０：５ 的比例配股６３１万股；配股价格为１．２元／股。１９９６年公司向全体股东按１０送２配３ 方案实施增资扩股，配股价格为１．２元／股。１９９６年１２月，湖北省体改委以鄂体改 ［１９９６］４８６号文，批复公司依《公司法》规范并予重新确认，同意公司更名为湖 北潜江制药股份有限公司，并对公司１９９５年和１９９６年实施的两次增资扩股予以确 认。２０００年７月，经湖北省财政厅鄂财企发［２０００］６３３号文和湖北省体改委鄂体改 ［２０００］３７号文批准将公司的国家股１５１８万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持 有，并界定为国有法人股；确认公司总股本为３７８６万股，其中国有法人股３６９１．２ 万股，占总股本的９７．５％；内部职工股９４．８万股，占总股本的２．５％。 29 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２００１ 年 ３ 月 ２７ 日经中国证监会（证监发行字［２００１］２６ 号）“关于核准湖北潜 江制药股份有限公司公开发行股票的通知”批准，于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日在上海证 券交易所上网定价发行人民币普通股 Ａ 股 ３５００ 万股，发行价每股人民币 ９．７０ 元，发行后公司总股本为 ７２８６ 万股，其中：国有法人股 ３６９１．２ 万股，占总股本 的 ５０．６６％，内部职工股 ９４．８ 万股，占总股本的 １．３０％，社会公众股 ３５００ 万股， 占总股本的 ４８．０４％。 公司法定代表人：叶继革 公司住所：湖北省潜江市横堤路特 １８ 号 公司注册资本：７，２８６ 万元 公司注册号：４２００００１０００１３７ 公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零备件及技术进出口业务（国家限制公 司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务； 滴眼液、针剂、片剂、胶囊、冻干针、原料药、颗粒剂、塑料包装用品、保健饮 料的生产、销售、进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 １、本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制，它 们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定而拟定。 ２、会计年度：会计年度公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则：本公司的会计核算以权责发生制为记账基础。本 公司的各项财产在取得时按照实际成本计量。其后，对各项资产进行定期检查， 按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 ５、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 30 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ６、外币业务折算 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民 币记帐，月末对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折算为 人民币金额，所发生的差异作为汇兑损益，列入当期损益；属于筹建期的，计入 长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化原则进行处理。 ７、短期投资核算方法 （１） 短期投资，公司取得短期投资时按投资成本计量，以现金购入的短期投 资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息后的余额入帐。 （２） 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资帐面价值。 （３） 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期损益。 （４） 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体以市价低于成本 的差额计提短期投资跌价准备。 ８、坏帐准备核算方法 （１） 坏帐的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款 项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏帐的应 收帐款和其他应收款。 （２） 公司坏帐准备的核算方法采用备抵法，按期末应收款项（含应收帐款和 其他应收款）余额的 ６％计提坏帐准备。 ９、存货核算方法 （１） 公司存货分为原材料、辅料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。 （２） 公司原材料、辅料、包装物采用计划成本核算，月末按材料成本差异率 调整计划成本为实际成本；产成品采用实际成本核算，产成品发出时采用加权平 均法计算；低值易耗品摊销采用一次摊销法。 31 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （３） 公司存货的盘存制度采用永续盘存制。 （４） 存货跌价损失准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计 价。期末单个存货项目的可变现净值低于成本时，按其差额提取存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１） 长期股权投资核算方法：公司取得长期股权投资，按取得投资时的初始 投资成本记帐，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的或 虽在 ５０％以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并合并会计报表； 公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 ２０％以下，或占该单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％），但不 具有重大影响的，采用成本法核算。 （２） 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，确认为股权投资差额并按一定期限平均摊销，合同规定了投 资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 １０ 年期限平均摊销，计入损益。 （３） 长期债权投资：公司对外债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资 成本记帐，债券的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （４） 长期投资减值准备核算方法：公司期末对长期投资逐项进行检查，由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投 资帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认。 １１、固定资产及累计折旧 （１） 固定资产的确认标准 公司对使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备和运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；对单价在 ２０００ 元以上，并 且使用年限超过 ２ 年的不属于生产经营主要设备的物品也作为固定资产。 （２） 固定资产计价和折旧方法 32 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产以取得时的成本作为入账的价值，通过非货币性交易换入的固定资 产，其入账价值按《企业会计准则－非货币性交易》的规定确定；折旧采用直线 法，按预计使用年限和预计净残值（预计净残值率为 ５％），公司确定各类固定资 产折旧率如下： 项 目 预计可使用年限 净残值率 年折旧率 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ３０ ５ ３．１７ 机械设备 １２ ５ ７．９２ 仪器仪表 １０ ５ ９．５ 运输设备 １０ ５ ９．５ 其 他 ８ ５ １１．８８ （３） 固定资产减值准备 固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的 差额，计提固定资产减值准备，固定资产可收回金额是指固定资产的市场销售净 价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金 流量的现值两者之中的较高者。 １２、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的与该工程有关的专项 借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前，计入购建成本。在建工程 达到预定可使用状态时，转为固定资产。 在建工程减值准备：公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建 且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上、还是在技术上已 经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性时，或其他有证据表明 已发生减值的在建工程，计提减值准备。计提时，按单项在建工程账面价值低于 可收回金额的差额计提减值准备。 １３、借款费用的会计处理方法 （１） 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及 33 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： Ａ、资产支出已经发生； Ｂ、借款费用已经发生； Ｃ、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （２） 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平 均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： Ａ、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； Ｂ、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权 平均利率； （３） 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 ３ 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （４） 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 １４、无形资产核算办法 （１） 无形资产的计价及摊销 公司购入的无形资产按实际成本计价，按直线法摊销，计入损益。无形资产 的摊销年限按如下原则确定： Ａ、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； Ｂ、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规 定的有效年限； Ｃ、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年 34 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 限和有效年限两者之中较短者； Ｄ、如果合同没有规定受益年限 ，法律也没规定有效年限的，摊销年限不超 过 １０ 年。 公司无形资产按直线法摊销，具体摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销年限 土地使用权 股东投入或购入 ２０ 年、５０ 年 专有技术 自行、合作研制或购入 ５年 （２） 无形资产减值准备：期末公司对无形资产逐项检查，如出现以下情形时， 计提减值准备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； Ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢 复； Ｃ、其他证据足以表明某项无形资产实质上已发生减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额确认。 １５、收入的核算方法 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入．在确认劳务收入时以劳务 合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公 司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。 １６、所得税核算方法：采用应付税款法。 １７、利润分配 公司成立后税后利润按下列顺序分配： 35 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 弥补以前年度亏损； （２） 提取法定公积金 １０％； （３） 提取法定公益金 ６％； （４） 提取任意盈余公积金； （５） 支付普通股股利。 １８、本会计年度内无会计政策、会计估计变更。 三、税项 增值税：按应税销售额 １７％计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额，计算缴纳增值税。 营业税：按应税营业额的 ５％缴纳。 城市维护建设税 ：按实际缴纳流转税额的 ７％缴纳。 教育费附加：按实际缴纳流转税额的 ３％缴纳。 企业所得税：按应纳税所得额的 ３３％计缴企业所得税。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 本公司投资 本公司所占权益 经营 是否合并 （万元） 金额 比例 范围 报表 （万元） （％） 湖北园林青食品有限公司 １８６０ １８２０ ９８ 酿酒＼调味品 否 注： 湖北园林青食品有限公司是由本公司与刘朝彬、李忠立于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日共同组建的有限责任公司。其期末资产总额 ３１１７．３１ 万元、本期销售收 入 ４５４．３９ 万元、净利润 ４．０６ 万元，根据财政部财会二字（１９９６）２ 号？关于合 并会计报表合并范围请示的复函？文件规定计算的比例均在 １０％以下，故未纳入 合并报表范围。 36 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 （一） 资产负债表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 现 金 ３７７，４８８．５９ ７８，４９０．４９ 银行存款 １９８，９０２，８９５．８０ １１８，９３２，７１６．７３ 其他货币资金 １９，３５８，５８９．５６ ６６６，８９１．６５ 合 计 ２１８，６３８，９７３．９５ １１９，６７８，０９８．８７ 注：（１）期末数较期初数增加了 ９８，９６０，８７５．０８ 元，主要系本期收回短期投资 所致； （２）其他货币资金系公司为购买进口设备而存入银行的信用证保证金。 ２、短期投资 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） （元） （元） 债券投资 １５２，１７７，１０２．９０ １５２，１７７，１０２．９０ 基金投资 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 其他投资 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 合 计 ２０２，１７７，１０２．９０ ２００，０００．００ ２０２，１７７，１０２．９０ ２００，０００．００ 注：（１） 公司于本年 ６ 月从湘财证券有限责任公司收回全部债券投资，详见 会计报表附注之八“重大事项说明、１”； （２） 公司于本年 ３ 月到 ６ 月从新疆金新信托投资股份有限公司分次收回 委托理财资金 ５０００ 万元整，详见会计报表附注之八“重大事项说明、１”； （３） 基金投资系购入大成价值增长开放式证券投资基金，其变现不存在 重大限制； （４） 经检查，短期投资未发生跌价现象，故未计提跌价准备。 37 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ３、应收利息 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） ５８４，５８３．７１ １５７，５００．００ 注：应收利息期末数系公司存入银行的通知存款应计利息余额。 ４、应收帐款 帐 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １年以内 ３３，９５５，５４８．００ ７９．３１ ２，０３７，３３２．８８ ３９，９９９，５９６．６４ ９８．７７ ２，３９９，９７５．８０ １－２年 ７，２５８，８３６．２３ １６．９６ ４３５，５３０．１７ ４８，４１７．６５ ０．１２ ２，９０５．０６ ２－３年 ７７９，６９５．３７ １．８２ ４６，７８１．７２ ３５，５２４．２２ ０．０９ ２，１３１．４５ ３年以上 ８１８，６５４．２７ １．９１ ４９，１１９．２６ ４１５，７６２．６０ １．０２ ２４，９４５．７６ 合 计 ４２，８１２，７３３．８７ １００ ２，５６８，７６４．０３ ４０，４９９，３０１．１１ １００ ２，４２９，９５８．０７ 注：（１） 无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； （２） 期末前五名欠款总额 １３，６３４，８３９．１２ 元，占应收帐款总额的比例 为 ３１．８５％； （３）公司期末根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题的解答》的有关规定进行帐龄分析，上年末以最后余额法确定帐龄。 ５、其他应收款 账 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １年以内 ２３，０５４，００３．９４ ８２．２５ １，３８３，２４０．２４ １１，４２３，１０３．６７ ８６．４３ ６８５，３８６．２２ １－２年 ３，４３８，６２３．７６ １２．２７ ２０６，３１７．４３ １，１４１，４１０．４３ ８．６３ ６８，４８４．６３ 38 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２－３年 ９６２，８１３．５３ ３．４４ ５７，７６８．８１ ２２８，４０９．１９ １．７３ １３，７０４．５５ ３年以上 ５７２，８０７．３２ ２．０４ ３４，３６８．４４ ４２３，９７３．４７ ３．２１ ２５，４３８．４１ 合 计 ２８，０２８，２４８．５５ １００ １，６８１，６９４．９２ １３，２１６，８９６．７６ １００ ７９３，０１３．８１ 注：（１） 持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款，详见会计报表附注六： 关联方关系及其交易； （２） 期末前五名欠款总额为 ２１，８２２，２５８．７４ 元，占其他应收款总额的比例 为 ７７．８６％； （３）期末数比期初数增加 １４，８１１，３５１．７９ 元，主要系公司控股股东湖北省 潜江市制药厂本期向公司借款 ７２０ 万元及公司控股子公司湖北园林青食品有限 公司向公司借款 ７００ 万元； （４）期末余额帐龄分析方法同会计报表附注五．㈠．４。 ６、预付账款 帐 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比 例 金 额 比 例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ６，６９５，３０４．００ １００．００ ２，７０６，９９７．３６ ８０．１４ １－２ 年 ６７０，６６２．６６ １９．９６ 合 计 ６，６９５，３０４．００ １００．００ ３，３７７，６６０．０２ １００ 注：（１） 无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； （２） 期末数比期初数增加 ３，３１７，６４３．９８ 元，主要系本期预付技术转让 费 ４８０ 万元所致。 39 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ７、存货及存货跌价准备 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 跌价准备 存货净额 金 额 跌价准备 存货净额 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 原材料 ２，４７３，４０２．８３ ２，４７３，４０２．８３ １，５３３，４５０．５９ １，５３３，４５０．５９ 包装物 １，５７３，８７１．４６ １，５７３，８７１．４６ １，４９６，７７３．７０ １，４９６，７７３．７０ 在产品 ４２３，４６９．９５ ４２３，４６９．９５ ４９７，６１７．０９ ４９７，６１７．０９ 产成品 ６，１６０，２７９．３１ ６，１６０，２７９．３１ ６，２９７，５３８．１７ ８９，６６５．７７ ６，２０７，８７２．４０ 低值易耗品 ３８２，９４１．１１ ３８２，９４１．１１ ３５６，６７２．６１ ３５６，６７２．６１ 合 计 １１，０１３，９６４．６６ １１，０１３，９６４．６６ １０，１８２，０５２．１６ ８９，６６５．７７ １０，０９２，３８６．３９ 注：（１） 前期计提存货跌价准备之产成品本年已售出，存货跌价准备相应冲 回； （２） 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。经检查，未发现公司期 末存货跌价的情形，故未计提存货跌价准备。 ８、长期投资及减值准备 （１） 投资项目 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 １９，７３９，８０２．２８ ５５０，０７７．２３ １，５００，０００．００ 长期债权投资 ６８，９６７．００ ６８，９６７．００ 合 计 １９，８０８，７６９．２８ ５５０，０７７．２３ １，５６８，９６７．００ （２） 长期股权投资 被投资单位 占被投资单位 年初余额 本期增减额 年末余额 减值准备 核算方法 注册资本比例 （元） （元） （元） （元） （％） 湖北幸福实业股份有限公司 １．２１ １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ ５５０，０７７．２３ 成本法 湖北园林青食品有限公司 ９８ １８，２３９，８０２．２８ １８，２３９，８０２．２８ 权益法 合 计 １，５００，０００．００ １８，２３９，８０２．２８ １９，７３９，８０２．２８ ５５０，０７７．２３ 40 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 注：（１）本公司持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股 ３２８６９３０ 股， 期末按对该公司投资的每股帐面价值与该公司第三季度对外公布的财务报告中 的每股净资产 ０．２８９ 元的差额计提长期投资减值准备 ５５０，０７７．２３ 元； （２）公司本年对湖北园林青食品有限公司的初始投资成本为 １８２０ 万元， 本期权益增加数 ３９，８０２．２８ 元，累计权益增加数 ３９，８０２．２８ 元，本期权益增加数 系按权益法核算的投资收益； （３）公司本年对湖北尝相思食品股份有限公司 ５６０ 万元，后又全额收回， 详见会计报表附注之八“重大事项说明、２”。 （３） 长期债权投资 名 称 ２００２ 年 １２ 月 减值准备 ２００１ 年 １２ 月 减值准备 ３１ 日 （元） ３１ 日 （元） （元） （元） 盐化工债券 ６８，９６７．００ ６８，９６７．００ 注：盐化工债券系潜江市财政局担保的企业债券。 ９、固定资产及累计折旧 类 别 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） （元） （元） （１） 固定资产原价 房屋及建筑物 ３１，１１０，４１８．９１ ５，０９４，７０１．５１ ２０，３１７．２０ ３６，１８４，８０３．２２ 机器设备 ２４，９６９，６４２．４３ １１，２４８，５９７．７４ １，９２７，１１１．６４ ３４，２９１，１２８．５３ 仪器仪表 ７９２，９６４．３９ １１６，８９４．９０ ４９，２７１．００ ８６０，５８８．２９ 运输设备 ２，３７４，６７３．６８ ９３，１４３．４０ １３７，８０２．００ ２，３３０，０１５．０８ 其 他 ５，３０４，３７３．９４ ５９７，８４１．２５ ２１５，０８１．２８ ５，６８７，１３３．９１ 合 计 ６４，５５２，０７３．３５ １７，１５１，１７８．８０ ２，３４９，５８３．１２ ７９，３５３，６６９．０３ （２） 累计折旧 房屋建筑物 ６，８１６，０６０．９１ ９８７，７３８．８８ １２，１８５．４６ ７，７９１，６１４．３３ 机器设备 ９，７８６，５３９．５２ ２，１３０，６２６．３１ １，３３３，７７６．５９ １０，５８３，３８９．２４ 仪器仪表 ３２２，６７７．９０ ５４，５５０．９６ ３２，７３２．０１ ３４４，４９６．８５ 41 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 运输设备 ４５３，８６０．０２ ２００，４４８．０７ ７６，７２０．２０ ５７７，５８７．８９ 其 他 ９７４，７３８．２２ ３７０，３０２．５４ ５５，６１０．９３ １，２８９，４２９．８３ 合 计 １８，３５３，８７６．５７ ３，７４３，６６６．７６ １，５１１，０２５．１９ ２０，５８６，５１８．１４ （３） 固定资产净值 ４６，１９８，１９６．７８ ５８，７６７，１５０．８９ （４） 固定资产减值准备 房屋建筑物 ５，８５８，０８９．８１ ４，７７０．２７ ５，８５３，３１９．５４ 机器设备 ２，４５８，６１７．７３ ４１７，１２５．２０ ２，０４１，４９２．５３ 仪器仪表 ２４，８１５．４３ １７，６７３．７８ ７，１４１．６５ 运输设备 ３６８，９７７．３１ ６７，６２７．６９ ３０１，３４９．６２ 其 他 １，４７２，７１９．９２ １００，３１７．２１ １，３７２，４０２．７１ 合 计 １０，１８３，２２０．２０ ６０７，５１４．１５ ９，５７５，７０６．０５ （５） 固定资产净额 ３６，０１４，９７６．５８ ４９，１９１，４４４．８４ 注：（１） 本期固定资产增加数中包括在建工程转入固定资产 １４，７８４，３６１．９５ 元； （２）本年固定资产减少数系公司清理报废固定资产 ２，３４９，５８３．１２ 元，相 应冲减累计折旧 １，５１１，０２５．１９ 元、冲减固定资产减值准备 ６０７，５１４．１５ 元； （３）期末无用作担保、抵押之固定资产； （４）公司对期末固定资产进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值 的情形，故本期未计提固定资产减值准备。 １０、在建工程 工程名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期转入 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 资金来源 （元） （元） 固定资产数（元） （元） 杨市基地 ５５，４０６，６００．５９ ５５，４０６，６００．５９ 募股资金 武汉基地 ３２，３１４，４５６．２４ ３２，３１４，４５６．２４ 募股资金 生产车间 ＧＭＰ 改造工程 １１，１８７，９８３．３８ １６２，３２０．８１ １１，３５０，３０４．１９ 募股资金 质检大楼改造 ９５５，０７２．５０ ２９９，１８９．９８ １，２５４，２６２．４８ 募股资金 42 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 原料厂精封包工程 ５６０，４９４．４７ ８，３５９．９２ ５６８，８５４．３９ 募股资金 原料厂仓库厂房 ＡＢ ４３６，０００．００ ４３６，０００．００ 募股资金 其他工程 ３１９，６４４．７５ ２，０６８，９７６．４０ １，１７４，９４０．８９ １，２１３，６８０．２６ 募股资金 合 计 １３，０２３，１９５．１０ ９０，６９５，９０３．９４ １４，７８４，３６１．９５ ８８，９３４，７３７．０９ 减：在建工程减值准备 ５５，０７１．８０ ５５，０７１．８０ 在建工程净额 １２，９６８，１２３．３０ ８８，８７９，６６５．２９ 注：（１） 本期在建工程全部用募集资金投入，无利息资本化金额； （２） 铝塑复合管项目 ２０００ 年已停建，按《企业会计制度》的规定已于 上年全额计提减值准备。公司期末对在建工程进行了检查，除上述铝塑复合管项 目外、未发现长期停建、技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，故未计提在建工程减值准备。 １１、无形资产 项 目 原始发生额 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期转出 本期摊销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 剩余摊销期限 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （年） 土地使用权（１） ７，２３６，９７３．００ ６，３５７，３０６．４７ １４４，７３９．４４ ６，２１２，５６７．０３ ４２ 年 ９ 个月 土地使用权（２） １，２６３，１５５．００ ９４３，０４８．８７ ５０，５２６．２４ ８９２，５２２．６３ １３ 年 ９ 个月 土地使用权（３） ５，２８５，３８４．９７ ５，１００，３９６．５４ １０５，７０７．６４ ４，９９４，６８８．９０ ４７ 年 ３ 个月 土地使用权（４） ５，９９８，０５１．１８ ５，９９８，０５１．１８ ５，９３８，０７０．６８ ５９，９８０．５０ 专有技术 ８，３５４，３１８．９３ ４，６３６，０１３．４１ １，８２９，０００．００ １，５５３，０８７．７２ ４，９１１，９２５．６９ １－５ 年 合计 ２８，１３７，８８３．０８ ２３，０３４，８１６．４７ １，８２９，０００．００ ５，９３８，０７０．６８ １，９１４，０４１．５４ １７，０１１，７０４．２５ 注：（１） 本期增加的专有技术为外购制药专有技术，分别为曲昔匹特 ８００，０００ 元、 盐酸氧氟沙星眼膏 ２０，０００ 元、阿奇霉素注射液 １，０００，０００ 元、药品注册费 ９，０００ 元； （２） 本期土地使用权（４）减少的原因是根据《企业会计制度》的规定将用于 建设项目的土地使用权帐面价值转入在建工程成本； （３） 公司年末对无形资产进行检查，未发现可收回金额低于帐面价值的情 形，故未计提减值准备。 43 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 １２、应付帐款 账 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比 例 金 额 比 例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ６，７９５，９４７．８７ ６９．１１ ８，０１１，０８０．８２ ９１．２３ １—２ 年 ２，９７６，４１６．６６ ３０．２７ ９１，７２８．００ １．０４ ２—３ 年 ６１，７９１．８５ ０．６２ １５９，８５６．３０ １．８２ ３ 年以上 ５１８，５７４．８２ ５．９１ 合 计 ９，８３４，１５６．３８ １００．００ ８，７８１，２３９．９４ １００ 注：无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １３、应交税金 税 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 增 值 税 １１，５０６，１９５．４９ ８，２６６，４１４．４９ 城市维护建设税 －４２２，４４３．５１ ７１８，４６９．２１ 所 得 税 ３，１５５，１７１．４５ １，０７５，９４７．９５ 营业税 ４６，２６６．６７ ２９，１６６．６７ 个人所得税 １５３，３１８．２１ －１，１１５．６５ 合 计 １４，４３８，５０８．３１ １０，０８８，８８２．６７ 注：上述税种的税率详见会计报表附注三：税项； １４、其他应交款 类 别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 教育附加费 ４５２，８２１．１３ ５８４，６４０．８７ 合 计 ４５２，８２１．１３ ５８４，６４０．８７ 44 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 １５、其他应付款 帐 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比 例 金 额 比 例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ３，７９０，３３３．９９ ５５．００ ４，８７４，９４０．９１ ８７．３０ １—２ 年 １，８８４，２４８．５３ ２７．３５ ２３９，３２３．４０ ４．２９ ２—３ 年 ３４５，８６７．５５ ５．０２ ２１４，３７０．４０ ３．８４ ３ 年以上 ８７０，０７６．２５ １２．６３ ２５５，１３５．４８ ４．５７ 合 计 ６，８９０，５２６．３２ １００ ５，５８３，７７０．１９ １００ 注：（１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 账龄 ３ 年以上的其他应付款主要为业务员押金。 １６、专项应付款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 潜江市财政局科技拨款 ７７，６２２．６４ ５５８，４２７．８２ 潜江市财政局技术改造拨款 ４００，０００．００ 湖北省财政厅无息借款 ４８，１４０．８７ ４８，１４０．８７ 合 计 ５２５，７６３．５１ ６０６，５６８．６９ １７、股本 公司股份变动情况 单位：股 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本次增减变动（＋，－） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ３６，９１２，０００．００ ３６，９１２，０００．００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ３６，９１２，０００．００ ３６，９１２，０００．００ ２、内部职工股 ９４８，０００．００ ９４８，０００．００ 尚未流通股份合计 ３７，８６０，０００．００ ３７，８６０，０００．００ 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 三、股份合计 ７２，８６０，０００．００ ７２，８６０，０００．００ 45 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 股权性质 股东名称 持有股金 比 例 （元） （％） 国有法人股 湖北省潜江市制药厂 ３０，３３７，５００．００ ４１．６４ 国有法人股 湖北省潜江市医用塑料包装厂 ５，２３７，７００．００ ７．１９ 国有法人股 潜江市医药经营开发公司 １，３３６，８００．００ １．８３ 内部职工股 职工个人股 ９４８，０００．００ １．３０ 社会流通股 社会公众 ３５，０００，０００．００ ４８．０４ 合 计 ７２，８６０，０００．００ １００．００ 注：（１） 公司 １９９４ 年设立时，其股本由湖北潜江会计师事务所（９４）潜会 师验字第 ０５５ 号验资报告审验； （２） ２０００ 年 ７ 月 １４ 日，经湖北省财政厅鄂财企发［２０００］６３３ 号文和湖 北省体改委鄂体改［２０００］３７ 号文批复，将原潜江市国资局持有的国家股 １５１８ 万 股，无偿划转给湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股； （３） ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日在上交所发行 ３５００ 万股，新增股本已经湖北大信 会计事务有限公司（鄂信验字（２００１）第 ２６ 号）验证。 １８、资本公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 股本溢价 ３１５，２５４，９７７．６０ ３１５，２５４，９７７．６０ 注：１９９５ 年和 １９９６ 年两次配股溢价分别为 １，２６２，０００．００ 元和 １，５１４，４００．００ 元，２００１ 年发行 ３５００ 万股，定价 ９．７０ 元，股本溢价收入 ３０４，５００，０００．００ 元，冻结 资金申购利息收入 ２５，５５４，７４１．７６ 元，冲减发行费用 １７，５７６，１６４．１６ 元，其余额 转入资本公积，本期无增减变化。 １９、盈余公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日（元） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（元） 年初余额 ８，６４５，７７５．０７ ６，４２７，０３３．６１ 本期提取数 １，７９０，２８５．６２ ２，２１８，７４１．４６ 其中：法定盈余公积 １，１１８，９２８．５１ １，３８６，７１３．４１ 法定公益金 ６７１，３５７．１１ ８３２，０２８．０５ 期末余额 １０，４３６，０６０．６９ ８，６４５，７７５．０７ 注：盈余公积提取比例见会计报表附注二．１７。 46 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２０、未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） 本期净利润 １１，１８９，２８５．１３ １３，８６７，１３４．１２ 加：期初未分配利润 ３６，７１０，２４９．６４ ２５，０６１，８５６．９８ 减：提取法定盈余公积 １，１１８，９２８．５１ １，３８６，７１３．４１ 减：提取法定公益金 ６７１，３５７．１１ ８３２，０２８．０５ 可供分配利润 ４６，１０９，２４９．１５ ３６，７１０，２４９．６４ 减：分配股利 未分配利润 ４６，１０９，２４９．１５ ３６，７１０，２４９．６４ （二） 利润表主要项目注释 １、主营业务收入、主营业务成本 （１） 按产品分类 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 滴眼液 ２９，６５５，２１０．５１ ２５，２９４，７８２．２４ １５，９６７，７４９．８５ １１，９９５，８６４．５１ １３，６８７，４６０．６６ １３，２９８，９１７．７３ 针 剂 ３６，０５２，０６４．７７ ３５，６５４，５８６．４５ １０，４４７，８３２．２９ １１，２２７，０６８．６６ ２５，６０４，２３２．４８ ２４，４２７，５１７．７９ 冻干针 １１，９４６，０２８．６１ １０，０３８，６３５．３４ ３，９９８，５６４．７４ ２，６４３，４７８．８１ ７，９４７，４６３．８７ ７，３９５，１５６．５３ 片 剂 １，９２３，０１９．７９ ２，１８３，５６９．３８ ７８３，２０５．２５ ９７４，０２１．０１ １，１３９，８１４．５４ １，２０９，５４８．３７ 颗粒剂 ５，１９７，６１３．８４ ５，１１４，１４０．１０ １，２６３，６４１．１４ １，４８７，９３９．６２ ３，９３３，９７２．７０ ３，６２６，２００．４８ 其 他 ５，９９５，２００．４４ ３，４０１，１２７．１０ ２，１８３，１２０．７３ ３，１４２，１７０．８３ ３，８１２，０７９．７１ ２５８，９５６．２７ 合 计 ９０，７６９，１３７．９６ ８１，６８６，８４０．６１ ３４，６４４，１１４．００ ３１，４７０，５４３．４４ ５６，１２５，０２３．９６ ５０，２１６，２９７．１７ 注：本年对前五名客户销售收入合计为 １３，６３４，２１１．１２ 元，占全部销售收入 的 １５．０２％。 47 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 （２） 按地区分类 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 华北地区 ７，６９６，７３７．６２ ２，９３７，６３５．６５ ４，７５９，１０１．９７ 华东地区 ２０，５０５，４６２．０５ ７，８２６，３７７．７８ １２，６７９，０８４．２６ 华南地区 １１，３４７，９６５．６７ ４，３３１，２１０．２０ ７，０１６，７５５．４７ 华中地区 ３２，９７７，９５２．８３ １２，５８６，７８８．６７ ２０，３９１，１６４．１６ 东北地区 ２，１０３，７６８．９３ ８０２，９５１．４５ １，３００，８１７．４８ 西北地区 ５，０２１，８４９．３４ １，９１６，７０３．４６ ３，１０５，１４５．８８ 西南地区 １１，１１５，４０１．５２ ４，２４２，４４６．７９ ６，８７２，９５４．７４ 合计 ９０，７６９，１３７．９６ ３４，６４４，１１４．００ ５６，１２５，０２３．９６ ２、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 城市维护建设税 ８５７，８９０．２８ ８０５，８２７．９６ 教育费附加 ３６７，６６７．２６ ３４５，３５４．８２ 减：财政奖励地方税 １，２６０，９００．００ 合 计 －３５，３４２．４６ １，１５１，１８２．７８ 注：（１）上述税种的计税标准详见会计报表附注三：税项。 （２）湖北省潜江市人民政府将本公司视同为市外客商投资企业，根据市 人民政府《关于印发〈潜江市鼓励市外客商投资优惠办法〉的通知》（潜政发 ［２００１］３１ 号文）的规定，按公司 ２００１ 和 ２００２ 年城市维护建设税和教育费附加 上缴数市级财政留成部分奖励本公司 １，２６０，９００ 元。 ３、营业费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 营业费用 ３４，８１１，１２１．０２ ２４，０８２，４８５．７４ 注：营业费用本期发生数比上期增加 ４４．５５％，主要是因为：Ａ、公司为了进 一步巩固市场，促进销售渠道的畅通，在全国范围内建立一个由二十多个办事处 组成的市场营销网络，从而导致营业费用上升；Ｂ、２００２ 年公司推出多个新产品， 前期市场开发需投入大量的资金，使得营业费用上升。 48 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ４、管理费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 管理费用 １２，５５８，８１８．９６ ８，０１０，７７８．５７ 注：管理费用本期发生数比上期有较大增加，主要是因为本期技术开发费及 管理人员工资比上期有所增加。 ５、财务费用 项 目 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 利息支出 ４５８，６９２．６２ 减：利息收入 ２，６１０，０９７．１７ １，７５１，００４．８４ 手续费 ３１，８８６．０３ ６，４４６．２６ 合 计 －２，５７８，２１１．１４ －１，２８５，８６５．９６ 注：公司本年利息收入较大，主要原因是本年 ６ 月收回全部短期投资暂存银 行所致。 ６、投资收益 项 目 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 申购新股投资收益 ２６５，２４３．２６ 国债投资收益 ８，１０５，２１０．７０ ２，５７７，４９１．２４ 长期股权投资收益 ３９，８０２．２８ 长期投资减值准备 －５５０，０７７．２３ 合 计 ７，５９４，９３５．７５ ２，８４２，７３４．５０ 注：（１） 国债投资收益系本公司将募股资金 １５０，０００，０００．００ 元，因暂未投 入项目，存入湘财证券有限责任公司武汉经营部进行短期投资取得的收益； （２）长期股权投资收益系按权益法计算的对湖北园林青食品有限公司的 投资收益； （３） 长期投资减值准备系公司期末对湖北幸福实业股份有限公司的长期 股权投资计提的减值准备。 49 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ７、营业外收入 项 目 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 罚款收入 １１，００４．５３ ２０，２５２．４５ 废品收入 ９，８７４．００ 赔款收入 １０，２００．００ 其他 ３５，８２１．６９ 合 计 ４６，８２６．２２ ４０，３２６．４５ ８、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （元） （元） 固定资产清理 ２３１，０４３．７８ ３８，０３４．５３ 捐赠支出 ２１４，７２２．９６ ５，０００．００ 其 他 ２６，９１０．５３ 合 计 ４７２，６７７．２７ ４３，０３４．５３ （三） 现金流量表主要项目注释 １、支付的其他与经营活动有关的现金流出 项 目 金 额 （元） 广告费 １，４１７，０３２．０８ 差旅费 １，８１７，６０２．２９ 销售包干费 ２５，１２７，６９４．０７ 支付往来款 １４，８６０，０００．００ 公司费用 ３，２５４，８３２．６０ 技术开发费 ２，１１１，３０９．９８ 合 计 ４８，５８８，４７１．０２ 50 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 六、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 湖北省潜江市制药厂 潜江市潜阳东路健康巷７号 生产、销售药品 控股股东 国有 黄祥平 湖北园林青食品有限公司 潜江市潜阳东路 ６２ 号 生产销售酒，调味品 控股子公司 有限责任公司 刘强 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 （元） （元） （元） （元） 湖北省潜江市制药厂 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 湖北园林青食品有限公司 １，８６０，０００．００ １，８６０，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 （元） （％） （元） （％） （元） （％） （元） （％） 湖北省潜江市制药厂 ３０，３３７，５００．００ ４１．６４ ３０，３３７，５００．００ ４１．６４ 湖北园林青食品有限公司 １８，２００，０００．００ ９８ １８，２００，０００．００ ９８ （二） 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 潜江市环美广告有限责任公司 同属湖北省潜江市制药厂控股单位 （三） 关联方交易 １、 销售货物 关联方名称 销货金额 占销售原材料总额比例 备 注 湖北省潜江市制药厂 １，７５５，６７４．６７ １００％ 销原材料款 51 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２、购入货物 关联方名称 购货金额 占总购货比例 备 注 湖北省潜江市制药厂 ４，２７７，３００．９４ １８．５３％ 购货款 ３、提供资金 湖北省潜江市制药厂本期向公司借款 ７２０ 万元，为临时性周转借款，暂不计 息； 湖北园林青食品有限公司向公司借款 ７００ 万元，为临时性周转借款，暂不计 息。 ４、宿舍 宿舍：按公司 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日与湖北省潜江市制药厂签定的综合服务合 同，公司员工住房及生活区后勤保障每年需向湖北省潜江市制药厂交住房管理费 ３０ 元／年．平方米，生活区管理费 ５０，０００ 元／年。 ５、租赁房屋 湖北省潜江市制药厂的分支机构潜江市制药厂彩印分厂和潜江市制药厂 纸品分厂租用本公司房产作为经营场所，公司与湖北省潜江市制药厂签订《房屋 租赁合同》，年租金按市场价格确定，为每年租金 ４．２ 万元。 （四） 关联方应收、应付款项 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 款项性质 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 款项性质 （元） （元） 湖北省潜江市制药厂 １１，３５１，５５４．２５ 暂借款及往来款 ４，３３６，０８２．５９ 暂借款及往来款 环美广告装璜有限公司 ２６７，２９７．４０ 预付工程款 ８２，７８４．７０ 预付工程款 湖北园林青食品有限公司 ７，８５３，０００．００ 暂借款及往来款 应付账款 湖北省潜江市制药厂 ６８，８８４．７０ 往来款 ４６４，９０９．８２ 往来款 52 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 七、承诺事项和或有事项 截止审计报告日，本公司无重大对外财务承诺和或有事项。 八、重大事项说明 １、短期投资 （１） 债券投资：公司与湘财证券有限责任公司于 ２００１ 年 ７ 月 １６ 日签订了国 债投资顾问协议，委托湘财证券有限责任公司为本公司的国债投资顾问，国债投 资资金总额为 １５，０００ 万元， 委托期限为 ２００１ 年 ７ 月 １６ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日。 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日，公司已收回全部投资本金及收益 １６０，９４７，９４５．２０ 元，其中： 投资本金 １５０，０００，０００．００ 元、上年投资收益 ２，８４２，７３４．５０ 元、本年投资收益 ８，１０５，２１０．７０ 元。 （２） 公司与新疆金新信托投资股份有限公司于 ２００１ 年 ７ 月 １３ 日签订了国债投资 顾问协议书，在新疆金新信托投资股份有限公司武汉营业部存入募集资金 ７０００ 万元，２００１ 年 １１ 月 １２ 日公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了《信托资 产管理合同》，原签订的国债投资顾问协议书及其相关协议废止，２００１ 年 １１ 月 ３０ 日公司收回 ２０００ 万元。根据信托资产管理合同，本公司为委托方，新疆金新信托 投资股份有限公司为受托方，委托金额为 ５０００ 万元。委托期限：自 ２００１ 年 １２ 月 １ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日。２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与新疆金新信托投资股份 有限公司签定了解除双方 ２００１ 年 １１ 月签定的总额为 ５０００ 万元的《信托资产管 理合同》及《补充协议》的［《信托资产管理合同》之补充协议二］，约定新疆金 新信托投资股份有限公司应于 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日之前归还信托投资本金 ５０００ 万 元，但因多方面原因新疆金新信托投资股份有限公司未能按期归还信托投资本金 ５０００ 万元。后经充分协商，公司同意新疆金新信托投资股份有限公司将归还信 托资产本金的期限延至 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，为此新疆金新信托投资股份有限公司 于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日向公司出具了一份《承诺函》，承诺该公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日之前，全部归还信托资产本金及资金占用费（资金占用费根据该公司实际占用 信托资产时间按年息 １１％支付）。截至 ２００２ 年 ６ 月底，该公司才清偿完全部信托 资产 ５０００ 万元，但对资金占用费拒不依约偿付。为此，公司于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日向湖北省潜江市人民法院提起民事诉讼，请求事项如下： （１）判令新疆金新信 53 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 托投资股份有限公司支付资金占用费 ４，３６６，８４９．３１ 元及相应同期贷款利息；（２） 诉讼费由该公司承担。目前，湖北省潜江市人民法院已受理。 ２、关于收回对尝相思食品股份有限公司投资的说明 公司 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日第三届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司投 资设立湖北尝香思食品股份有限公司的议案》，同意公司以自有资金人民币 ５６０ 万元出资，与湖北省国营周矶农场等发起人于 ４ 月 ２６ 日在湖北省工商局登记注册 了湖北尝香思食品股份有限公司，该公司注册资本 １０００ 万元。但是，由于该公司 其他发起人对公司的运作提出异议，该公司难以正常生产经营，根据湖北尝香思 食品股份有限公司股东大会有关解散公司的决议，公司已收回初始投资 ５６０ 万 元。 ３、投资设立湖北园林青食品有限公司 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日召开第三届董事会第十三次会议 审议通过了《关 于公司投资设立湖北园林青食品有限公司的议案》，同意公司以自有资金人民币 １８２０ 万元出资，与刘朝彬先生、李忠立先生共同投资设立湖北园林青食品有限公 司，该公司于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日成立，注册号：４２９００５１１２０１６４，注册资本人民币 １８６０ 万元，经营范围：酒、调味品、酱制品、保健酒、白酒露酒生产销售。 九、资产负债表日后事项非调整事项 截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。 十、补充资料 １、资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．６３ １２．７９ ０．７７ ０．７７ 营业利润 ２．５０ ２．５３ ０．１５ ０．１５ 净利润 ２．５２ ２．５５ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 １．１４ １．１６ ０．０７ ０．０７ 54 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 ２、资产减值明细表 项 目 年初余额（元） 本年增加数（元） 本年转回数（元） 年末余额（元） １、坏账准备合计 ３，１７４，５３５．６２ １，０７５，９２３．３３ ４，２５０，４５８．９５ 其中：应收账款 ２，４３９，４９６．６３ １２９，２６７．４０ ２，５６８，７６４．０３ 其他应收款 ７３５，０３８．９９ ９４６，６５５．９３ １，６８１，６９４．９２ ２、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 ３、存货跌价准备合计 ８９，６６５．７７ ８９，６６５．７７ 其中：产成品 ８９，６６５．７７ ８９，６６５．７７ ４、长期投资减值准备合计 ５５０，０７７．２３ ５５０，０７７．２３ 其中：长期股权投资 ５５０，０７７．２３ ５５０，０７７．２３ 长期债权投资 ５、固定资产减值准备合计 １０，１８３，２２０．２０ ６０７，５１４．１５ ９，５７５，７０６．０５ 其中：房屋、建筑物 ５，８５８，０８９．８１ ４，７７０．２７ ５，８５３，３１９．５４ 机器设备 ２，４５８，６１７．７３ ４１７，１２５．２０ ２，０４１，４９２．５３ 仪器仪表 ２４，８１５．４３ １７，６７３．７８ ７，１４１．６５ 运输设备 ３６８，９７７．３１ ６７，６２７．６９ ３０１，３４９．６２ 其 他 １，４７２，７１９．９２ １００，３１７．２１ １，３７２，４０２．７１ ６、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 ７、在建工程减值准备合计 ５５，０７１．８０ ５５，０７１．８０ ８、委托贷款减值准备合计 55 湖北潜江制药股份有限公司 2002 年年度报告 十一、 备查文件目录 （一）载有公司董事长叶继革先生、财务总监何晓燕女士、会计主管人员邹 圣碧先生签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》 、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 董事长： 叶继革 湖北潜江制药股份有限公司董事会 二○○三年三月二十三日 56