江山股份(600389)2003年年度报告

南通江山农药化工股份有限公司 二〇〇三年年度报告 二〇〇四年三月二十八日 52 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事汤银如委托董事陶坤山进行表 决。 公司董事长、总经理兼主管会计工作的负责人蔡建国先生、财务负责人兼会计 机构负责人徐森林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要………………………………… 3 三、股本变动及股东情况……………………………………… 5 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 7 五、公司治理结构……………………………………………… 9 六、股东大会情况简介…………………………………………11 七、董事会报告…………………………………………………12 八、监事会报告…………………………………………………20 九、重要事项……………………………………………………22 十、财务报告……………………………………………………25 十一、备查文件目录……………………………………………67 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文：南通江山农药化工股份有限公司 英文：Nantong Jiangshan Agrochemical & Chemicals Co.Ltd 缩写：Jiangshan Co.Ltd （二）公司法定代表人： 蔡建国 （三）公司董事会秘书： 陶坤山 董事会证券事务代表：宋金华 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电 话：0513—3517961 传 真：0513—3521807 电子信箱：jsgf@pub.nt.jsinfo.net （四）公司注册地址及公司办公地址：江苏省南通市姚港路 35 号 公司国际互联网网址：www. jsac. com. cn 电子信箱：jspc@public.nt.js.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江山股份 股票代码：600389 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日：1990 年 10 月 18 日 公司最近一次变更注册登记日：2002 年 9 月 2 日 企业法人营业执照注册号：3200001104129 税务登记号码：320601138299113 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 56,325,945.88 净利润 43,790,527.89 扣除非经常性损益后的净利润 32,843,825,29 主营业务利润 169,638,927.34 其他业务利润 8,386,316.65 营业利润 53,147,664.46 投资收益 9,039,092.85 补贴收入 1,412,822.17 营业外收支净额 -7,273,633.60 经营活动产生的现金流量净额 95,610,209.95 现金及现金等价物增加额 -15,798,826.40 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 处置长期股权投资产生的损益 163,028.16 各种形式的政府补贴 8,032,822.17 短期投资损益 -4,504,536.47 委托投资损益 2,100,000.00 营业外收支净额 -6,715,151.59 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 11,484,973.04 应扣除的非经常性损益的所得税影响额 -385,567.29 合 计 10,946,702.60 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,238,249,615.65 704,587,455.55 588,816,716.13 588,816,716.13 净利润（元） 43,790,527.89 31,609,257.90 37,470,080.28 37,470,080.28 总资产（元） 1,222,175,598.49 1,029,600,094.35 775,468,283.95 775,468,283.95 股东权益(元) 514,462,394.74 463,699,625.90 439,319,177.01 431,819,177.01 每股收益（元/股） 0.2433 0.176 0.2498 0.2498 加权每股收益（元/股） 0.2433 0.189 0.2498 0.2498 扣除非经常性损益后的 0.1825 0.161 0.1795 0.1795 每股收益（元/股） 每股净资产（元/股） 2.8581 2.5761 2.9288 2.8788 调整后的每股净资产 2.8380 2.5655 2.9113 2.8613 （元/股） 每股经营活动产生的现 0.5312 0.116 0.4805 0.4805 金流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 8.51 6.82 8.53 8.68 加权平均净资产收益率 9.02 6.95 8.71 8.87 （%） 4 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》 （第 9 号）要求计算 的相关指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3297 0.3493 0.9424 0.9424 营业利润 0.1033 0.1094 0.2953 0.2953 净利润 0.0851 0.0902 0.2433 0.2433 扣除非经常性损益后的净利润 0.0638 0.0676 0.1825 0.1825 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 盈余公 其中： 未分配 股东权益 项 目 股本 资本公积 现金股利 积 法定公益金 利润 合计 期初数 18,000 20,240.73 1,946.30 972.51 900.00 5,282.93 45,469.96 本期增加 - 1,597.22 901.33 446.02 1,800.00 4379.06 8677.61 本期减少 - - - 900.00 2701.33 2701.33 期末数 18,000 21,837.95 2,847.63 1418.53 1,800.00 6960.66 51,446.24 股东权益变动原因： 1、资本公积增加主要是公司收到国债项目的中央补助和地方补助合计 1452 万 元所致。 2、盈余公积、法定公益、现金股利、未分配利润、股东权益增加系本年度净利 润增加提取所致，现金股利减少系已支付股东股利，未分配利润减少系计提盈余公 积、现金股利。 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流动股份 1、发起人股份 132,000,000 132,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 132,000,000 132,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中、转配股 未上市流动股份 132,000,000 132,000,000 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 48,000,000 48,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流动股份合计 48,000,000 48,000,000 三、股份总数 180,000,000 180,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）南通江山农药化工股份有限公司总股本：18000 万股，法人股 13200 万股， 流通股 4800 万股。公司于 2000 年 12 月 26 日在上海证券交易所以上网定价方式向 社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，每股发行价 7.00 元，2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：江山股份，股票代码：600389。 （2）公司经 2001 年度股东大会审议批准，以 2001 年度末总股本 15000 万股为 基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股，合计转增 3000 万股。2002 年 5 月 29 日新增可流通股份上市交易。 （3）本公司无内部职工股。 6 （二）主要股东持股情况 1、报告期末股东总数为 18022 户。 2、前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股东性质 南通精华集团有限公司 0 116400000 64.67 国有法人股 南通中南实业有限公司 0 12000000 6.67 社会法人股 华泰证券有限责任公司 1423035 7986921 4.33 流通股 沈阳化工研究院 0 1800000 1.00 国有法人股 江苏省农业生产资料(集团)公司 0 1200000 0.67 国有法人股 江苏省文化艺术发展基金会 -955000 940000 0.52 流通股 惠丰电力 0 826640 0.46 流通股 天津市绿保农用化学科技开发有限 0 600000 0.33 国有法人股 公司 金鑫证券投资基金 440385 440385 0.24 流通股 无锡市金山北蔬菜副食品有限公司 437000 437000 0.24 流通股 注：（1）报告期持有本公司 5%以上股份的股东持股情况没有变化。 （2）持股 5%以上的法人股东所持股份无质押或冻结。 （3） 排名第 1、2、4、5、7 的股东之间不存在关联关系，其他股东之间本公 司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 南通精华集团有限公司法定代表人为李桂顺先生。该集团公司成立于 1997 年 7 月，注册资本 60000 万元。主要业务：生产销售化工产品、农药产品、染料产品及 其原料中间体、医药中间体、食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产品；销售：机械 设备、仪表仪器；仓储服务。南通精华集团公司是国有资产授权经营公司，所有股 权属国有独资。 4、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的 种类（A、B、H 股 股东名称 数量 或其它） 华泰证券有限责任公司 7986921 A股 江苏省文化艺术发展基金会 940000 A股 惠丰电力 826640 A股 金鑫证券投资基金 440385 A股 无锡市金山北蔬菜副食品有限公司 437000 A股 陈汉丽 301634 A股 杨雅军 199970 A股 丁成座 197380 A股 巫春梅 185800 A股 董泽齐 155640 A股 7 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期 变动原因 别 股数 股数 蔡建国 董事长、总经理 男 50 2001.12.18-2004.12.18 0 0 陶坤山 董事、董秘 男 49 2001.12.18-2004.12.18 0 0 陆宝基 董事 男 57 2001.12.18-2004.12.18 1200 1200 宋金凤 董事 女 61 2001.12.18-2004.12.18 0 0 陆立新 董事 男 41 2001.12.18-2004.12.18 0 0 汤银如 董事 男 56 2003.4.25-2004.12.18 0 0 尹仪民 独立董事 男 65 2001.12.18-2004.12.18 0 0 张湘宁 独立董事 男 48 2003.7.10-2004.12.18 0 0 王卫平 独立董事 女 50 2003.7.10-2004.12.18 0 0 张克勤 监事会召集人 男 50 2002.4.26-2004.12.1 0 0 盖希程 监事 男 42 2001.12.28-2004.12.18 0 0 宋 军 监事 男 58 2001.12.28-2004.12.18 0 0 茅云龙 副总经理 男 42 2001.12.28-2004.12.28 0 0 王明华 副总经理 男 49 2001.12.28-2004.12.28 1200 1200 薛 健 副总经理 男 40 2002.8.1-2004.12.28 0 0 姚锦余 总工程师 男 49 2002.12.12-2004.12.28 0 0 徐森林 财务负责人 男 41 2001.12.28-2004.12.28 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 是否领取报酬、津贴 姓名 任职单位 职务 任职期间 （是或否） 蔡建国 南通精华集团有限公司 副董事长 2000 年至今 否 宋金凤 南通中南实业有限公司 董事长 1996 年至今 是 陆立新 江苏省农业生产资料（集团）公司 总经理 2000 年至今 是 张克勤 南通精华集团有限公司 总会计师 2000 年至今 是 8 （二）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据是：按照《南通精华集团有 限公司全资、控股企业经营者年薪考核办法》执行。董事、监事的报酬由本公司股 东大会批准，高级管理人员的报酬由本公司董事会批准。 2、报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 284.49 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 91.42 万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 86.24 万元。 3、公司独立董事的津贴为每年 6 万元（含税）。独立董事出席董事会和股东大 会的差旅费在公司据实报销。 4、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 12 人，其中年度报酬在 29 －34.5 万元的有 4 人，在 25-28 万元的有 4 人，在 18-21 万元的有 2 人，在 6-8 万 元的有 2 人（以上数额均含税）。 5、董事宋金凤、陆立新，监事张克勤不在公司领取报酬，分别在各股东单位领 取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、离任的董事姓名及原因 经 2003 年 4 月 25 日召开的 2003 年年度股东大会审议，同意程恒槃先生因病辞 去公司董事；同意增选汤银如先生为公司第二届董事会董事。 经 2003 年 6 月 6 日召开的第二届董事会第十二次会议审议，同意李正名先生辞 去董事、王鹏程先生辞去独立董事职务。 经 2003 年 7 月 10 日召开的 2003 年临时股东大会审议，同意选举张湘宁先生、 王卫平女士为公司第二届董事会新增独立董事。 （四）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 2313 人，其中生产人员 1718 人， 销售人员 54 人，技术人员 481 人，财务人员 20 人，行政人员 40 人。上述人员中具 有大专及本科以上学历 329 人，高中以上学历的 639 人。离退休人员 1081 人，养老 金由南通市劳动保险处发放和参加城镇职工基本医疗保险。 9 五、公 司 治 理 结 构 （一）公司治理状况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》 和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准则》规范运作， 建立了较为完善的法人治理结构： 1、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利 益，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确 保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。按照《股 东大会议事规则》的有关规定，能保证股东大会召集、召开合法、规范、有序，股 东大会召开的时间、地点选择以方便尽可能多的股东参加会议为原则。对关联交易 的表决，按照有关规定采取相关人员离开会场回避，做到关联交易能够公开、公平、 公正。 2、关于董事与董事会：报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务；董 事会严格按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司规范运营；董事会 议案能够充分讨论，科学、迅速和谨慎的作出决策；严格按照《公司章程》的规定 程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要求，公司按照《董事会议事规 则》和独立董事制度的有关规定，充分发挥各位董事和三位独立董事的作用。 3、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心， 对公司董事、总经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险， 维护公司和股东的合法权益；监事会成员具有一定的经验、专业水平和能力，能有 效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监督及对公司财务的监督和检查。具有 与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了监督工作的开展。公 司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规则和程 序召开定期会议和临时会议。 4、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事会秘 书并配备了专职人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨 询。公司严格按照有关信息披露的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、 准确、完整、及时的披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 5、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成员的 年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与激励约束 机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构成、计算方法、考 核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 6、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发 10 展。公司在保持自身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等社会公益 事业。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司已建立了独立董事制度，聘任了三名独立董事。独立董事能够尽 职尽责，出席股东大会和董事会会议，充分发表各自的意见，积极履行章程所赋予 的特别权利。严格履行诚信和勤勉的义务，维护公司的整体利益和中小股东的合法 权益，对所审议的事项作出独立客观的判断，发表明确的意见，对公司决策的科学 性、合理性起到了重要作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资金、机构、财务方面的情况 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立于控股股东；除 董事长兼任南通精华集团有限公司副董事长外，其他副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任重要职务和领 取报酬。 2、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。本公司 生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥有。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并在银行独立开户。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组织机 构独立运作。公司设有市场营销部、总工程师办公室、人力资源部、生产管理部、 综合管理部、资产财务部、投资证券部，日常运营完全独立于控股股东，不存在与 控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 六、股 东 大 会 情 况 简 介 报告期内公司召开了两次股东大会，具体情况如下： （一）2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 2002 年年度股东大会通知。此次股东大东于 2002 年 4 月 25 日在南通文峰饭店会议室召 开。出席会议的股东及其授权代表共 3 名，代表股份 12960 万股，占公司有表决权 股份总额的 72%，符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。会 议审议并通过如下议案： 1、公司《2002 年度董事会工作报告和 2003 年工作计划》； 2、公司《2002 年度监事会工作报告》； 11 3、公司《2002 年度财务决算报告》； 4、公司《2002 年度利润分配方案》； 5、公司《2003 年利润分配政策》； 6、公司《关于 2002 年度公司董事、监事薪酬的议案》； 7、 《关于续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构及 支付审计费用的议案》； 8、《关于变更募股项目（200 吨精喹禾灵/年）剩余资金用途的议案》； 9、《关于程恒槃先生辞去公司董事的议案》； 10、同意增选汤银如先生为公司第二届董事会董事； 11、《关于修改公司章程的议案》； 12、《独立董事工作制度》； 13、 《关于实施第八批国债“吡啶类杀虫剂及配套装置技术改造项目”的议案》。 上述决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）2003 年 6 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 2002 年年度股东大会通知。此次股东大会于 2002 年 7 月 10 日在南通文峰饭店会议室召 开。出席会议的股东及其授权代表共 4 名，代表股份 13020 万股，占公司有表决权 股份总额的 72.33%，符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。 会议审议并通过如下议案： 1、公司《关于选举公司独立董事的议案》，选举王卫平女士、张湘宁先生为公 司独立董事。 上述决议公告刊登于 2003 年 7 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 12 七、董 事 会 报 告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司董事会及经营层率领全体员工紧紧围绕市场需求，集中优势资源， 重点放大资产重组和技术改造的效应，取得了可喜的成绩。实现了主营收入和效益 的双增长，超额完成了股东大会年初确定的各项目标，公司呈现出良好的发展态势。 1、报告期内，公司在上年末完成了与南通树脂有限公司资产重组后，一手抓 PVC 和 VCM 扩大生产能力及单体自我配套能力的技术改造，一手抓以树脂产品创 名牌为载体，狠抓该产品的质量，使树脂产品的合格率达到 97.21％。公司并且抓住 我国树脂行业对国外树脂产品反倾销取得胜诉为契机，市场营销部人员努力开拓市 场，扩大销售量。树脂产品在拆除了 10000 吨/年小聚合装置的条件下，销售量同比 上涨了 26.32％，然而由于进口单体价位不断攀高，产品销价不能与其同步，因此毛 利率同比下降近 3 个百分点。 2、公司于 2003 年上半年完成了变更募集资金项目年产 10000 吨草甘膦的生产 工艺调整及操作控制技术改造，不仅将生产能力从 6000 吨/年扩大到 10000 吨/年， 而且通过自我配套中间原料的调整，使产品的成本有了较大幅度的降低，从而该产 品的毛利率从年初的 3.56％上升到 7.85％。下半年随着生产工艺技术的进一步完善， 员工操作技能的提高以及公司外贸销售人员根据国际市场草甘膦需求的变化，适时 调整该产品的剂型结构和拉动产品价格，因而获利能力进一步增强。下半年，草甘 膦的毛利率达到 11.70％，全年平均为 9.63％，同比上升 6.07 个百分点。 3、报告期内，公司的控股子公司或实际控制的 5 家子公司除南沈科技公司在进 行产品结构调整未能盈利，其他 4 家子公司都实现了盈利。南通江天化学品有限公 司万吨多聚甲醛项目已于期末投入试运行；南通市东昌化工有限公司万吨甘氨酸项 目运行情况良好。上述项目的建成也将成为 04 年公司新的经济增长点。 2003 年公司实现主营业务收入 123,824.96 万元，剔除重组前的同期数，仍比上 年增加 24,895.06 万元，同比增长 35.34％。实现利润总额 5,632.59 万元，比上年增 加 691.53 万元，同比增长 14％。净利润为 4,379.05 万元，比上年增加 1,218.12 万元， 同比增长 38.54％。报告期内，原材料价格上涨幅度较大，尽管公司采取各种措施， 努力降低采购成本和根据市场的变化，主动拉升产品价格，但两者相抵，原材料上 涨还是高出 3031 万元，因而主营业务毛利率比上年下降 5.35 个百分点。 公司在报告期内实施的变更募集资金项目——热电分厂 4 号发电机组已建设完 工；实施的 4 万吨 VCM 和 4 万吨 PVC 两大技改项目,设备已全部安装结束，进入调 试阶段；公司利用年末大检修时间，对草甘膦生产装置进行了局部调整，将其生产 能力从 10000 吨扩大到了 12000 吨。这些项目竣工，将为公司 04 年经济总量的提高 打下坚实的基础。 13 （二）主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为化学农药、有机化学品，无机化学品、高分子聚合物等制造、 加工、销售。报告期内，公司生产销售主导产品 100%农药年产 25507 吨，100%烧碱 年产 86263 吨，PVC76798 吨。根据中国石油和化学工业协会的统计资料，公司 2003 年农药产销量居全国同行业第一名。 1、按照行业、产品分析 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 收入比上 成本比上 上年增减 年增减% 年增减% % 化学农药 514,038,037.35 439,697,972.65 14.46 15.48 20.00 -18.21 化工产品 272,577,277.87 231,075,692.71 15.23 42.64 61.20 -39.06 商品销售 28,693,056.76 27,000,026.91 5.90 66.77 62.69 66.67 蒸 气 3,913,274.50 2,878,570.99 26.44 17.78 1.99 75.68 树脂产品 419,027,969.17 366,441,752.85 12.55 775.92 813.41 -19.91 合 计 1,238,249,615.65 1,067,094,016.11 13.82 75.74 87.37 -27.91 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的销售收入、销售成本、毛利 率情况 单位：元 销售成本 毛利率比 销售收入比 产品 销售收入 销售成本 毛利率% 比上年增 上年增减 上年增减% 减% % 敌敌畏 93,491,689.97 74,377,669.57 20.45 15.62 25.25 -23.00 久效磷 76,312,986.49 57,717,392.73 24.37 -3.05 4.31 -17.94 草甘膦 223,887,470.58 202,331,393.42 9.63 59.58 49.54 170.51 树脂产品 419,027,969.17 366,441,752.85 12.55 775.92 813.41 -19.91 3、主营业务收入按地区分析 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 国内 941,759,615.65 80.21 国外 296,490,000.00 62.90 4、报告期内公司主营业务结构变化情况 本公司于上年末与南通树脂有限公司进行资产重组，故在报告期内公司主营业 务增加了 PVC 系列产品；实际控制子公司南通江天化学品有限公司期末主营业务增 加了多聚甲醛产品；报告期初本公司与南通市东昌化工有限公司进行资产重组，因 而在化工产品业务中增加了甘氨酸系列产品。 （三）主要控股公司的经营情况及业绩 1、南通江天化学品有限公司 该公司注册资本 10,840.00 万元，主要生产销售甲醛、多聚甲醛、氯甲烷及附 14 属产品、销售化工产品及原辅材料。截止报告期末，该公司的资产规模为 20,765.40 万元。实现主营业务收入 8,273.40 万元，利润总额 218.61 万元，净利润 153.72 万元。 2、南通江山进出口贸易有限公司 该公司注册资本 1,010 万元，主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进 出口。截止报告期末，资产规模为 1,233.80 万元，实现主营业务收入 1,353.20 万 元，利润总额 103.40 万元。 3、南通南沈植保科技开发有限公司 该公司注册资本 2,178.297 万元，主要经营范围：农药、染料助剂、中间体等 化学物的生产销售；科技开发、技术咨询；化工原材料的销售。截止报告期末，资 产规模为 2,094.29 万元，实现主营业务收入 198.33 万元，利润总额-135.77 万元。 4、南通市东昌化工有限公司 该公司注册资本 2,270.5882 万元，经营范围：甘氨酸系列产品 、蚕蛹复合氨 基酸、对、邻氯甲苯、水产品保鲜剂等。截止报告期末，资产规模为 7,561.80 万元， 实现主营业务收入 8,875.70 万元，利润总额 82.88 万元。 5、南通昌盛化工经贸有限公司 该公司注册资本 160.00 万元，主要经销化工产品。 该公司的资产规模为 1256.49 万元。截止报告期末，实现销售收入 1,516.11 万元，利润总额 14.71 万元。 （四）公司前五位供应商和销售客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为 29,333.71 万元，占年度采购总额的 30.88%；向前五名客户销售金额合计 10,403.87 万元，占年度主营业务收入 8.40%。 （五）经营中出现的问题及解决方案 报告期内，公司生产经营中出现的重要问题及困难有： 1、由于公司生产销售规模的不断扩大，原来作为自我配套中间体的氯制品生产 能力已不适应，成为公司生产平衡的“瓶颈”。 2、报告期下半年因出现全国性的能源紧缺，和受台风的影响，公司的主要原材 料煤、工业盐、黄磷、电石等化工原材料采购价格大幅上升。 3、由于国家出台整顿公路运输政策，使公司产品的汽车运输成本出现较大提高， 转而增加了公司成本。 公司面对经营中出现的问题，主要采取了以下措施： 1、公司进一步建立健全内部控制制度，加强生产经营活动的计划性，科学合理 地配置有限资源，根据市场的需求和产品的盈利水平,适时调整各类产品生产的比 15 例。 2、遵循“对内积极平衡，对外寻求补充”的原则，确保产品生产的正常开展。 对中间产品三氯化磷的短缺，公司落实了稳定的供应商，确定了以外加工的形式来 相对降低生产成本。 3、对于主要原材料供应紧张的状况，公司高层领导转变观念，主动走出去交流， 与相关煤矿、盐场、生产商直接沟通，经友好协商，签订了长期直供协议。公司还 多次派员分批奔赴山西、内蒙、河北、贵州、四川等省，洽谈电石、黄磷供应的相 关事宜，与供应商建立稳定的合作伙伴关系，确保公司生产经营的正常开展。 4、加强产品价格管理，分析生产动态和产品的价格趋势，适时调整产品价格。 在原材料采购方面通过“招标” 、“比质比价”的方式，有效地缓解原材料涨价所带 来的影响。 5、加强内部管理，严格控制各项费用；完善激励奖惩机制，充分调动员工的积 极性和主动性，挖掘内部潜力，提高经济运行质量。 6、改变运输方式，通过与铁路等运输部门的合作，加大铁路和船舶的运输量， 有效地降低了运输成本。 （六）完成盈利预测的情况 单位:元 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 1,020,000,000.00 1,238,249,615.65 利润总额 50,000,000.00 56,325,945.88 净利润 33,500,000.00 43,790,527.89 差异说明: 主营收入和利润总额实际数比预测数增长是因为公司本部与子公司扩大产品销 售所致；净利润实际数比预测数增长是：1）因为短期投资中的股票投资计提的跌价 准备转回扣除应纳税所得额和弥补“整体吸收式重组”南通树脂公司以前年度亏损， 而减少所得税所致。2）公司主营业务增加而产生的利润增加。 （七）报告期内投资情况 报告期内，公司投资总额为 23,383.78 万元，均为生产项目固定资产投资。此 外对子公司股权投资 1,498.59 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 12 月 26 日募集资金 28000 万元，减去承销费用，实际到位募集 资金 26676.72 万元。报告期内投入使用 3349.01 万元，累计使用 18,272.16 万元， 未使用的募集资金 8,404.57 万元存于银行。 16 （1）募集资金时承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同 拟投入金 实际投入金 产生收益 是否符合计划进 承诺投资项目 实际投资项目 额（万元） 额（万元） 情况 度和预计收益 年产 5 千吨多聚甲醛 年产 1 万吨多聚甲醛 4,870.00 4,540.00 是 年产 2 百吨精喹禾灵 年产 2 百吨精喹禾灵 3,279.00 2,627.02 是 对南通市东昌化工股 份有限公司增资实施 1,504.00 1,498.59 20.55 是 年产 10000T 甘氨酸技 改项目 年产 2500 吨种衣剂 2,382.00 1,658.35 是 年产 5 千吨种衣剂 草甘膦技改项目 2992.64 2,689.36 2,154.26 是 年产 1 千吨毒死蜱 年产 1 千吨毒死蜱 3,502.00 572.38 否 5 号炉、4 号发电机组 年产 2 百吨乙虫脒 4,980.00 1,683.46 是 技改项目 补充流动资金 补充流动资金 3,003.00 3,003.00 是 合计 26,512.64 18,272.16 2,174.81 说明：项目未达到计划进度和收益的原因 毒死蜱项目未达到计划进度的原因,是公司周边三面被新建的住宅楼群所包围, 根据南通市政府有关文件精神,在南通市姚港化工区(化工本部)不允许再上新的化 工农药项目。因此,本公司在完成毒死蜱中试后，正积极规划新的农药生产基地，故 未能按期完成项目的计划进度。 （2）变更募集资金项目的原因及变更程序情况 年产 200 吨精喹禾灵项目，原计划总投资为 4783 万元，该项目至 2002 年底已 实际投入资金 2029 万元。由于公司加强对项目工程的管理，通过调整生产布局和充 分利用公司现有的资产，根据对工程的预算，完成年产 200 吨精喹禾灵原药工程尚 需投入资金 1250 万元。因此，该项目的资金将结余 1504 万元。公司 2003 年 2 月 24 日第二届董事会第九次会议审议并一致通过了《关于变更募股项目剩余资金用途 的议案》，同意利用剩余募集资金对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目的议案，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目情况 （1）报告期内，公司自筹资金实施年产 4 万吨 VCM、4 万吨 PVC 及配套的供电 等公用工程技改项目，现已投资 9099.71 万元，期末设备已全部安装结束，进入调 试阶段。 （2）新区热电一期项目。现已完成地质详细勘探，完成了初步设计审查，正在 进行施工图的设计，该项目已投资 536.01 万元。 （3）新区国债项目，现已完成初步设计审查，施工图正在进行设计。该项目期 末已投资 819.49 万元。 17 （八）报告期内公司财务状况、经营指标分析 单位：万元 项目 2003 年 2002 年 增减变动率（+-%） 总资产 122,217.56 102,960.01 18.70 长期负债 1,907.47 746.47 155.53 股东权益 51,446.24 46369.96 10.95 主营业务利润 16,963.89 13,372.02 26.86 利润总额 5,632.59 4,941.06 14.00 净利润 4,379.05 3,160.93 38.54 固定资产净值 47,864.57 34,615.26 38.28 应收帐款 4,176.11 5,672.99 -26.39 现金及现金等价物净增加额 -1,579.88 -827.08 91.02 上述各项变动原因说明： 1、总资产增加 19258 万元，主要原因是多聚甲醛项目、亚磷酸二甲酯、精喹 禾灵、甘氨酸等工程完工转入固定资产增加 15593 万元，无形及其他资产增加 2394 万元，流动资产增加 1557 万元所致。 2、长期负债年末比年初增加 1161 万元，主要是国债项目发生 1100 万元长期借 款所致。 3、股东权益增加 5076 万元。主要是本年实现净利润 4379 万元和收到国债项目 中央补助和地方补助 1452 万元所致。 4、主营业务利润增加 3592 万元，主要是本年销售收入增加 53366 万元和销售 利润率下降共同影响所致。 5、利润总额比去年增加 692 万元，主要是公司扩大销售和短期投资跌价准备转 回所致。 6、净利润比去年增加 1218 万元，主要是利润总额增加和所得税减少。所得税 减少的主要原因是短期投资跌价准备转回和弥补“整体吸收式重组”的南通树脂有 限公司以前年度亏损而扣除应纳税所得额而减少应纳所得税额。 7、固定资产净值增加 13249 万元，主要是在建工程完工转入所致。 8、应收帐款减少 1497 万元。主要是公司完善了应收帐款的管理，加快了销售 货款的回笼。 9、现金及现金等价物净增加额负数增加。主要是筹资活动现金净流量减少所致。 (九)生产经营环境以及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响. 1、工业盐、煤炭、电力及运输价格上涨，将导致公司产品生产成本的上升。 2、根据国务院批准的《关于农药税收政策的通知》精神，自 2004 年 1 月 1 日 起，对国产农药免征生产环节增值税的政策停止执行。 3、根据国家农业部 2003 年末发布的第 322 号公告，公司的久效磷产品自 2004 18 年 6 月 30 日起，禁止在国内销售和使用该产品的复配产品；2005 年 1 月 1 日起， 久效磷制剂产品的使用范围将缩减为：棉花、水稻、玉米和小麦；2007 年 1 月 1 日 起，全面禁止在我国农业上使用，只能保留部分生产能力用于出口。 因此，公司经营业绩将部分受其影响。 （十）会计师事务所意见 公司财务报告经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 （十一）公司 2004 年度的经营计划 2004 年公司继续围绕“观念市场化、制度规范化、管理精细化、效益最大化” 的要求，以实现股东长远利益最大化为目标。以加快发展为主题，以谋划市场策略 为主线，以调整产品结构扩市场，以技术创新促发展，以深挖潜力降成本，以科学 管理为手段，全面完成各项工作目标。全年实现销售收入 14.6 亿元，利润总额 6200 万元，净利润 4,200 万元（合并报表）。具体措施如下： 1、加强营销管理创新，推动营销机制和制度的创新。拓宽销售思路，改进销售 办法努力开拓国际国内两个市场；加大新产品销售的力度，迅速提高新产品和盈利 大的产品在主营收入中的比例；努力培育具有江山特色的安全稳健、透明开放、灵 活敏捷的销售体系。 2、以市场为导向，提高对市场的谋划能力。坚持务实的作风，分析市场动态， 研究市场趋势，及时对产品市场结构进行调整。加强价格管理，完善效益监控体系， 从而提高公司整个经济运行质量。 3、通过对产品销售过程实行严格的监控，考核销售费用率，明确经济职责与个 人利益相挂钩，形成相互促进、相互制衡的机制。创新销售队伍分配机制，坚持做 到销售发生前预算，售后核算，严把费用支出。 4、以诚信为先导，进一步完善合同管理与信用管理系统，提升信用管理水平。 强化资金成本和产品成本概念，加强应收帐款管理，及时回笼货款，努力降低应收 帐款，以降低资金的使用成本及公司的运行风险。 5、牢固树立成本观念，通过科学的精细化管理，夯实管理基础，加强生产现场 管理，优化生产工艺方案，从物料平衡、能源综合利用、降低原料消耗、节约制造 费用等入手，来降低生产成本，以提高综合经济效益。 6、建立科技人员经济责任制，完善科研人员课题承包，充分调动积极性，激励 其创造性。尽快将已经取得的中试成果，形成产业化，将新产品推向市场，真正地 将科技成果转化为生产力，为公司形成新的经济增长点。 19 7、积极寻求与国外的技术交流和合作，重点攻克几个特种树脂的工艺难点，提 高产品质量和商品档次，使该类新产品能够形成批量生产，投放市场满足客户的需 求，增强市场竞争优势。 8、树立做好安全环保工作是创造效益基础的观念,全面落实安全环保责任制将 安全管理重心下移,把班组安全工作作为安全生产工作的重点。加强安全生产教育和 培训，提高全员安全生产意识和安全技能。力争做到人人关心安全生产，人人监督 安全生产，形成安全管理工作能够横向到边，纵向到底的格局。加大对安全工作的 检查力度，坚持“四不放过”的原则。进一步加强环保工作的管理，对“三废”排 放从源头控制，实现规范管理，标准排放。 9、集中人力、物力、财力投入到新区国债项目烯啶虫胺及配套工程 5 万吨离子 膜烧碱、热电厂等项目的建设，在确保工程质量、安全的前提下，加快工程的实施 进度，争取项目早竣工、早投产、早见效。加快实施公司热电分厂 5 号炉的建设， 以解决自用蒸气和外供蒸气的瓶颈问题。 10、加强对外股权投资管理，促进各子公司改善经济运行的质量，提高盈利水 平。积极维护公司的利益，以期提高公司整体的经济效益。 11、进一步完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制体系。结合今年公 司董事会改选，在董事会内部建立各专业委员会。从公司长远考虑，研究和完善公 司 3－5 年或更长远的发展战略。通过引进真正具有实力的民资、外资和战略投资者 等外来资本，进一步优化公司股权结构，改变国有股一股独大的现状，切实体现和 保护中、小股东的权力与利益。 12、尽快完成新区二期土地的征用和落实新的农药生产基地的规划。 （十二）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司于 2003 年 2 月 24 日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第九次会 议。通过了《关于变更募股项目剩余资金用途的议案》。 （2）公司于 2003 年 3 月 23 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议， 审议通过了如下议案：公司 2002 年度董事会工作报告和 2003 年工作计划；《公司 2002 年度报告》正本及摘要；公司 2002 年度财务决算报告；公司 2002 年度利润分 配预案；公司 2003 年利润分配政策；关于 2002 年度公司董事、监事及高级管理人 员薪酬的议案；关于续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计 机构及支付审计费用的议案；关于续聘广东广大律师事务所为公司 2003 年度法律顾 问的议案；关于处理部分固定资产、坏帐损失的议案；关于用效益工资结余奖励公 司员工的议案；关于对公司 VCM 生产装置进行技术改造的议案；关于对公司 PVC 生 产装置进行技术改造的议案；关于实施城南供热管网技改项目的议案；关于实施第 20 八批国债“吡啶类杀虫剂及配套装置技术改造项目”的议案；关于召开 2002 年度股 东大会的议案。 （3）于 2003 年 4 月 25 日在南通文峰饭店召开了第二届董事会第十一次会议， 审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。 （4）公司于 2003 年 6 月 6 日以传真方式召开了第二届董事会第十二次会议， 审议通过了如下议案：关于江山股份受让南通江源热电有限公司股权的议案；关于 注销南通江源热电有限公司法人资格的议案；关于调整南通江天化学品有限公司股 本和股权的议案；关于李正名先生辞去董事、王鹏程先生辞去独立董事职务的议案； 关于推荐张湘宁先生、王卫平女士为公司第二届董事会新增独立董事候选人的议案； 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 （5）公司于 2003 年 7 月 16 日以通讯方式召开了第二届董事会第十三次会议， 审议通过关于承接履行原南通江源热电有限公司签订的委托理财协议的议案。 （6）公司于 2003 年 7 月 30 日以通讯方式召开了第二届董事会第十四次会议， 审议通过公司 2003 年半年度报告及其摘要。 （7）股份有限公司于 2003 年 8 月 13 日在公司会议室召开了第二届董事会第十 五次会议，审议通过关于江山股份出让南通江天公司 9％股权的议案。 （8）公司于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开了第二届董事会第十六次会议， 审议通过如下议案：《南通江山农药化工股份有限公司 2003 年第三季度报告》；《南 通江山农药化工股份有限公司投资者关系管理办法》；《关于与关联方资金往来及对 外担保情况的自查报告》；《关于与控股子公司商品交易的定价原则》。 （十三）对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，根据 2002 年度股东大会决议， 公司 2002 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股派发现金 0.5 元（含税），股权登 记日 2003 年 6 月 12 日，除息日 2003 年 6 月 13 日，红利发放日 2003 年 6 月 20 日。 分红派息公告于 2003 年 6 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （十四）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，2003 年度母公司实现净利润 43,670,409.73 元。按净利润的 10%计提法定盈余公积金 4,367,040.97 元、按 10% 计提法定公益金 4,367,040.97 元，不提任意盈余公积金后，当年可供股东分配的利 润为 34,936,327.79 元，加上 2002 年度结转未分配利润 52,935,415.70 元，累计可 供股东分配的利润为 87,871,743.49 元。 现拟以 2003 年度末总股本 18,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.00 元(含税)，可分配利润共计支出 18,000,000.00 元，剩余 69,871,743.49 元全 21 部结转 2004 年度。 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，2003 年度末资本公积金为 218,379,847.21 元。本年度拟以 2003 年度末总股本 18,000 万元为基数,向全体股东 按每 10 股转增 1 股.转增后,结存的资本公积金计 200,379,847.21 元全部结转以后年 度。 上述预案需提请公司 2003 年度股东大会审议。 （十五）其他报告事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告。 根据中国证监会从《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监会[2003]56 号文）的要求，公司进行了自查，并以《南通江 山农药化工股份有限公司关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 问题的自查报告》向中国证监会南京特派办汇报，公司不存在控股股东及其他关联 方非经营性占用公司资金问题的情况。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明。 公司财务审计机构上海万隆众天会计师事务所有限公司根据《通知》的要求， 出具了万会业字（2004）第 803 号《关于南通江山农药化工股份有限公司与控股股 东及其他关联方资金占用和对外担保的专项说明》，现将有关情况说明如下： 22 江山股份与控股股东及其他关联方的资金占用情况明细表 截止日期：2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 序 占用方 关联 所属会 本期累计 本期累计贷方发 当年偿 偿还 期初数* 期末数* 号 简称 关系 计账户 借方发生额 生额 还金额 方式 经营性 资金占用 1 精华集团 母公司 其他应付款 855,000.00 855,000.00 855,000.00 现金 受同一 往来转账 2 醋酸公司 母公司 应收账款 355,504.40 2,055,205.60 1,546,235.00 864,475.00 1,546,235.00 现金 控制 受同一 3 醋酸公司 母公司 应付账款 248,210.00 248,210.00 248,210.00 往来转账 控制 受同一 4 宝灵公司 母公司 应收账款 388,274.10 3,374,101.42 3,504,517.82 257,857.70 3,504,517.82 现金 控制 高级管 先正达公 往来转账 5 理人员 应收账款 2,475,414.73 17,234,763.45 16,367,647.64 3,342,530.54 16,367,647.64 司 现金 控制 高级管 先正达公 6 理人员 应付账款 11,220.00 482,575.00 -471,355.00 482,575.00 往来转账 司 控制 本公司 7 天津绿保 预付账项 250,510.00 250,510.00 250,510.00 现金 股东 本公司 8 农资公司 应收账款 -767,657.50 3,150,935.00 3,961,400.00 -1,578,122.50 3,961,400.00 现金 股东 经营性资 金 2,451,535.73 26,324,945.47 26,361,095.46 2,415,385.74 26,361,095.46 占用小计 非经营性 资金占用 1 精华集团 母公司 其他应付款 -8,166,061.65 8,166,061.65 沈阳研究 2 -36,000.00 -36,000.00 院 非经营性 资金占用 -8,202,061.65 8,166,061.65 -36,000.00 小计 合计 -5,750,525.92 34,491,007.12 26,361,095.46 2,379,385.74 26,361,095.46 *应付帐款、其他应付款余额以“－”列示。 23 江山股份对控股股东及其他关联方的担保情况明细表 截止日期：2003 年 12 月 31 日 单位：人民币万元 是否引起诉讼（若 担保 担保 是否采取反 被担保单位名称 担保金额 担保方式 诉讼，填列承担连 款项用途 起止日期 担保措施 带责任金额） 一、关联方 （一）大股东 担保金额小计 （二）控股 50%（含 50%） 以上的子公司 2003.10.31 担保金额小计 830 质押、保证 贷款 无 无 -2004.4.20 （三）其他关联方 担保金额小计 为关联方担保金额合计 830 二、非关联方 担保金额小计 总 计 830 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》规定情况的专项说 明及独立意见。 我们根据《通知》的要求，通过对江山股份的调查和了解，就公司累计和当期 对外担保情况、执行《通知》的情况，发表如下独立意见： （1）至报告期末，公司不存在被控股股东或其他关联方非经营性资金占用的情 况，不存在将资金直接或间接提供给控股股东或其他关联方使用的情况。公司与关 联方发生的资金往来为正常经营性需要，并且处于正常的结算期。 （2）公司没有为控股股东或其关联方提供担保，也没有为其他单位、个人提供 担保的情况。 （3）至报告期末，子公司之间提供担保的情况：控股子公司南通昌盛化工经贸 有限公司的 500 万元人民币定期存款，及控股子公司南通江山进出口贸易有限公司 为控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司贷款 830 万元人民币提供质押及担 保。期限为 6 个月，自 2003 年 10 月 31 日至 2004 年 4 月 20 日止。 24 八、监 事 会 报 告 2003 年度公司监事会按照《公司法》和本公司章程赋予的权限，忠实履行监督 职责，依法独立行使职权，以保证公司依法合规运作和股东权益不受损害。 （一）报告期内监事会召开了两次会议： 1、2003 年 2 月 24 日以专人送达的方式召开第二届监事会第七次会议，会议通 过以下议案： （1）同意公司将年产 200 吨精喹禾灵项目的剩余资金 1504 万元变更用途，用 于对外投资； （2）同意在南通市东昌化工有限公司现有 772 万元注册资本的基础上，本公司 注入资金 1498.5882 万元。本次变更资金占募集资金净额的 5.6%。 本次监事会决议公告于 2003 年 2 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 公开披露。 2、2003 年 3 月 23 日在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，会议通过 以下议案： （1）同意公司监事会 2002 年度工作报告； （2）同意《公司 2002 年度报告》正本及摘要。 本次监事会决议公告于 2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 公开披露。 （二）监事会对公司 2003 年度的工作发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内公司股东大会、董事会的召开秩序、决议事项以及董事会对股东大会 决议履行情况，符合国家法律法规和公司章程的有关规定，公司制定的内部控制制 度得到有效实行。本年度公司各位董事总经理和其他高级管理人员能够遵守公司章 程和其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公司利益，未发现利用在公司的地位 和职权为自己谋取利益。 2、检查公司的财务情况 监事会认为上海万隆众天会计师事务所有限公司对公司 2003 年度报告出具的 无保留意见的审计报告，真实客观准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司上市募集资金的使用评价 25 公司上市募集资金承诺投入的项目均能按照进度进行投入，变更募集资金项目 用途的项目（或对外投资）符合法定程序。大部分投入的项目已为公司开始带来效 益，我们认为公司能从实际出发尽快发挥募集资金的应有效益，加快募集资金的实 际运用，提高募集资金的使用效率和效益，符合全体股东的利益。 4、本年度公司监事会通过对公司报告期内重大关联交易、收购、出售资产等事 项的审查，认为能坚持公正、公平、公开的原则，未发现内幕交易，未发现损害公 司和个别股东权益的现象。 九、重 要 事 项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 1、2002 年 12 月 31 日，本公司与南通市崇川区姚港经济实业公司等签订了《关 于江山股份气体分公司产权转让协议》。该气体分公司系原南通树脂有限公司气体分 公司，本公司在整体吸收合并南通树脂有限公司后，更名为“南通江山农药化工股 份有限公司气体分公司”，该分公司至评估基准日 2002 年 9 月 30 日的总资产额为 630.20 万元，总负债 329.91 万元，净资产为 300.91 万元。协议产权转让总额为 300.91 万元，受让方已于 2003 年 1 月 24 日将产权转让款汇入本公司。 2、本公司于 2003 年 6 月 6 日与南通精华集团有限公司（以下简称精华集团）、 南通市天生港电力投资服务有限公司（以下简称天电公司）、南通经济技术开发区总 公司（以下简称开发区总公司）分别签订了《关于南通江源热电有限公司的股权转 让协议》。根据协议约定，本公司以 3300 万元现金分别受让精华集团在南通江源热 电有限公司（以下简称江源热电）持有的 1500 万元出资、天电公司在江源热电持有 的 1200 万元出资、开发区总公司在江源热电持有的 600 万元出资。受让完成后，本 公司将持有江源热电 100％的股权，并将注销江源热电的法人资格。报告期末公司 已在南通市经济技术开发区工商行政管理分局办理完毕南通江源热电有限公司注销 的有关手续。 3、本公司于 2003 年 6 月 6 日与精华集团签订了《关于南通江天化学品有限公 26 司的股权转让协议》。根据协议约定，本公司向精华集团以 1500 万元的价格转让在 南通江天化学品有限公司（以下简称江天公司）持有的 1500 万元出资。同时，天电 公司对江天公司增加投资 1200 万元，开发区总公司对江天公司投资 600 万元。经以 上变动，江天公司注册资本增至 10840 万元，其中本公司出资 5515 万元，占注册资 本的 50.88％；天电公司出资 3225 万元，占注册资本的 29.75％；精华集团出资 1500 万元，占注册资本的 13.84％；开发区总公司出资 600 万元，占注册资本的 5.53％。 南通江天化学品有限公司于 6 月底在南通市经济技术开发区工商行政管理分局将有 关股权转让和增资扩股的工商变更手续办理完备。 4、本公司的控股子公司，南通江天化学品有限公司于 2003 年 8 月 13 日召开股 东会，会议同意本公司将持有该公司股份中的 975 万股，以 975 万元的价格转让给 南通天生港电力投资服务公司；同意南通精华集团将持有公司股份中的 400 万股， 以 400 万元的价格转让给南通天生港电力投资服务公司。此次股权转让后，江天公 司注册资本仍为 10840 万股，其中：本公司持 4540 万股，占总股本的 41.88%；南 通精华集团持 1100 万股，占总股本的 10.15%；南通天电公司持 4600 万股，占总股 本的 42.44%；南通市经济技术开发区总公司持 600 万股，占总股本的 5.53%。此次 股权转让，江天公司的主营业务不变，实际控制人仍为本公司，董事长、总经理仍 由蔡建国先生担任。相关股权变动的手续已在南通市工商行政管理开发区分局办理 了变更登记。 5、本公司的控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司 2003 年 10 月 31 日用人民 币 500.00 万元的定期存款及控股子公司南通江山进出口贸易有限公司，为本公司的 控股子公司南沈植保科技开发有限公司 830.00 万元的贷款提供质押，期限为 6 个月， 自 2003 年 10 月 31 日至 2004 年 4 月 20 日止。 （三）重大关联交易事项 本公司与南通醋酸化工股份有限公司、江苏宝灵化工股份有限公司、中外合资 先正达南通农作物保护有限公司、江苏省农业生产资料（集团）公司、天津绿保农 用化学科技开发有限公司在产品购销和劳务咨询方面存在关联交易，因此本公司与 各方签订了一系列合同及协议。有关协议规定，一切交易均按正常商业条款，遵循 公平、公正的市场原则，按市场价格定价。 1、报告期内，本公司向南通醋酸化工股份有限公司采购产品 24.82 万元，占公 司年度采购总额的 0.03％；本公司向其销售的产品总价为 175.66 万元，占公司主营 27 业务收入的 0.14％。 2、报告期内，本公司销售给江苏宝灵化工股份有限公司化工产品总额为 289.05 万元，占本公司主营业务收入的 0.26％。 3、报告期内，本公司向中外合资公司先正达南通作物保护有限公司购买包装物 合计 48.26 万元，占本公司采购总额的 0.08％；本公司向其销售化工产品及提供劳 务总额 1,566.66 万元，占本公司主营业务收入的 1.26％。 4、报告期内，本公司销售给江苏省农业生产资料（集团）公司的农药合计为 288.27 万元，占本公司主营业务收入的 0.23％。 5、报告期内，本公司向南通精华集团有限公司租用土地总额为 85.50 万元。 （四）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的情况 项目 关联方名称 金额（万元） 占总额比例% 形成的原因 应收帐款 南通醋酸化工股份有限公司 86.45 1.67 一年内货款 江苏宝灵化工股份有限公司 25.79 0.50 一年内货款 先正达南通作物保护有限公司 334.25 6.47 一年内货款 预收帐款 江苏省农业生产资料（集团）公司 157.81 3.73 预定货款 应付帐款 先正达南通作物保护有限公司 47.14 0.26 一年内货款 其他应付款 沈阳化工研究院 3.6 0.17 咨询款 （五）托管、承包、租赁其他公司资产的情况 本公司按照公开和等价有偿的原则向以下两公司租赁土地。 1、向南通精华集团有限公司租赁公司目前使用的土地，土地面积共计 218476.70 平方米，租赁期限为 48 年，2003 年至 2004 年间年租金为 85.50 万元。 以后每两年按国家土地管理部门颁布的土地租金调价幅度调整一次。 2、向南通轻工控股有限公司租赁目前生产 PVC 所使用的土地，其面积共计 97224.8 平方米，租赁期限为 2 年，期满可续签协议。年租金为 37.92 万元。 （六）委托他人进行现金资产管理的情况 本公司于 2003 年 7 月 16 日召开董事会形成决议，同意公司继续履行原南通江 源热电有限公司与申银万国证券股份有限公司签订的为期一年的 3000 万元人民币 委托投资管理协议。报告期末，公司已全额收回委托的 3000 万元现金资产，并将取 得的收益 210 万元人民币也同时入帐。在 2004 年本公司没有继续委托他人进行现金 28 资产管理的计划。 （七）公司或持股 5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项。 1、2003 年 9 月 3 日，本公司就购买生产能力为 120 吨/天烧碱蒸发、浓缩及 60 吨/天制片装置的设备和材料、专有技术许可、设计和技术文件以及技术服务与意大 利 SET-SAFE Environmental Technologies S.R.L 签 订 合 同 。 合 同 总 价 为 1,780,000.00 欧元（其中设备和材料费 1,724,800.00 欧元），本公司应在合同生效 后 14 天内出具合同总价的不可撤销即期信用证提交给卖方银行。本公司已经于 2003 年 11 月 14 日开出 1,780,000.00 欧元的信用证（到期日为 2006 年 6 月 10 日），至 2003 年 12 月 31 日已支付 178,000.00 欧元，尚有 1,602,000.00 欧元未支付。 2、2003 年 9 月 5 日，本公司就购买四合一高纯盐酸合成系统设备与德国 SCOTEC 有限公司签订供货合同，设备价款为 447,000.00 欧元。本公司应在合同签字后二个 月内出具合同总价 90％的不可撤销即期信用证提交给卖方银行。至 2003 年 12 月 31 日本公司已以 T/T 方式支付 10％的设备款 44,700.00 欧元。本公司并于 2003 年 11 月 14 日开出 402,300.00 欧元(到期日为 2005 年 5 月 5 日)的信用证。 （八）公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬的情况 公司第二届董事会第 十七次会议通过关于续聘上海万隆众天会计师事务所有 限公司为本公司 2004 年审计机构及支付审计费用的议案。公司报告期内支付给上海 万隆众天会计师事务所有限公司 2003 年度审计费用 30 万元。该审计机构从 2000 年至今一直为本公司提供审计服务。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所谴责的情形。 29 十、财务报告 1、审计报告 万会业字[2004]第 796 号 审 计 报 告 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通江山农药化工股份有限公司 (以下简称江山股份)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是江 山股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了江山股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗平 中国 · 上海 中国注册会计师： 陈荣芳 二ＯＯ四年三月二十八日 30 2、会计报表 资产负债表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 262,455,322.59 226,156,275.52 278,254,148.99 197,454,244.01 短期投资 五.2 5,199,552.87 5,199,552.87 46,659,927.60 16,659,927.60 应收票据 五.3 2,613,000.00 1,115,000.00 13,926,234.14 13,339,234.14 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 41,761,140.90 23,236,736.03 56,729,915.84 48,844,062.80 其他应收款 五.5 6,416,980.96 5,144,203.30 3,355,685.74 3,339,503.44 预付账款 五.6 59,513,652.83 47,346,832.59 22,898,989.49 21,783,472.87 应收补贴款 五.7 1,809,251.20 2,897,199.75 2,897,199.75 存货 五.8 171,763,483.72 150,536,137.73 111,488,322.49 106,888,698.98 待摊费用 五.9 462,730.51 182,378.36 213,898.05 169,811.81 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 551,995,115.58 458,917,116.40 536,424,322.09 411,376,155.40 长期投资： 长期股权投资 五.10 12,853,179.42 96,458,213.19 15,701,583.82 138,053,225.90 长期债权投资 20,000.00 20,000.00 长期投资合计 12,853,179.42 96,458,213.19 15,721,583.82 138,073,225.90 固定资产： 固定资产原价 五.11 737,438,133.45 515,023,459.96 557,810,545.77 474,899,534.82 减：累计折旧 五.11 258,792,384.53 226,319,337.09 211,657,973.87 193,066,425.49 固定资产净值 五.11 478,645,748.92 288,704,122.87 346,152,571.90 281,833,109.33 减：固定资产减值准备 五.11 5,283,017.92 5,283,017.92 4,907,870.61 4,907,870.61 固定资产净额 五.11 473,362,731.00 283,421,104.95 341,244,701.29 276,925,238.72 工程物资 6,721,231.90 在建工程 五.12 141,397,067.35 141,249,374.98 110,865,241.64 44,719,818.66 固定资产清理 固定资产合计 614,759,798.35 424,670,479.93 458,831,174.83 321,645,057.38 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 40,762,637.54 1,068,331.00 17,194,391.61 1,050,000.00 长期待摊费用 五.14 1,804,867.60 1,428,622.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 42,567,505.14 1,068,331.00 18,623,013.61 1,050,000.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,222,175,598.49 981,114,140.52 1,029,600,094.35 872,144,438.68 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 31 资产负债表（续表） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五.15 309,529,612.50 215,863,957.00 265,000,000.00 206,700,000.00 应付票据 五.16 17,891,629.18 900,000.00 900,000.00 应付账款 五.17 183,437,522.59 136,836,690.00 84,382,424.07 79,735,187.09 预收账款 五.18 59,575,180.02 58,716,851.62 35,543,626.79 35,223,590.59 应付工资 五.19 19,425,870.79 19,095,115.63 23,085,115.63 23,085,115.63 应付福利费 8,541,182.00 8,204,124.58 8,258,557.15 8,082,204.77 应付股利 应交税金 五.20 -8,142,910.04 -7,370,833.53 19,504,591.02 18,408,730.88 其他未交款 五.21 540,619.68 441,660.08 544,724.23 492,016.47 其他应付款 五.22 20,970,438.30 15,616,941.17 71,191,585.29 27,706,596.93 预提费用 五.23 1,627,331.83 302,623.33 1,683,831.24 346,636.36 预计负债 一年内到期的长期负债 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 613,396,476.85 447,707,129.88 510,394,455.42 400,980,078.72 长期负债： 长期借款 五.24 13,463,296.70 13,463,296.70 2,463,296.70 2,463,296.70 应付债券 长期应付款 五.25 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 专项应付款 五.26 2,460,000.00 2,450,000.00 1,850,000.00 1,850,000.00 其他长期负债 长期负债合计 19,074,734.06 19,064,734.06 7,464,734.06 7,464,734.06 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 632,471,210.91 466,771,863.94 517,859,189.48 408,444,812.78 少数股东权益 75,241,992.84 48,041,278.97 股东权益： 股本 五.27 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 五.28 218,379,547.21 218,379,547.21 202,407,306.26 202,407,306.26 盈余公积 五.29 28,476,285.60 28,090,985.88 19,463,041.56 19,356,903.94 其中:法定公益金 14,185,288.91 14,045,492.94 9,725,133.91 9,678,451.97 现金股利 五.30 18,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 未分配利润 五.31 69,606,561.93 69,871,743.49 52,829,278.08 52,935,415.70 外币报表折算差额 股东权益合计 514,462,394.74 514,342,276.58 463,699,625.90 463,699,625.90 负债及股东权益合计 1,222,175,598.49 981,114,140.52 1,029,600,094.35 872,144,438.68 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 32 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 金额单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.32 1,238,249,615.65 1,080,669,810.40 704,587,455.55 635,966,489.99 减：主营业务成本 五.33 1,067,094,016.11 929,806,262.44 569,519,969.10 510,707,204.88 业务税金及附加 五.34 1,516,672.20 939,237.11 1,347,332.87 948,629.71 二、主营业务利润 169,638,927.34 149,924,310.85 133,720,153.58 124,310,655.40 加：其他业务利润 五.35 8,386,316.65 7,774,297.21 4,051,581.45 3,823,883.04 减：营业费用 五.36 41,381,398.67 37,353,148.14 24,412,437.42 22,958,880.22 管理费用 五.37 81,325,843.09 69,281,638.00 59,973,207.34 51,427,014.13 财务费用 五.38 2,170,337.77 92,848.40 1,803,797.09 1,206,077.06 三、营业利润 53,147,664.46 50,970,973.52 51,582,293.18 52,542,567.03 加：投资收益 五.39 9,039,092.85 10,081,531.30 -2,801,447.17 -3,915,408.20 补贴收入 五.40 1,412,822.17 874,109.00 1,137,053.00 745,853.00 营业外收入 999,064.45 437,356.49 897,401.55 894,359.31 减：营业外支出 五.41 8,272,698.05 7,796,177.50 1,404,699.04 1,150,447.67 四、利润总额 56,325,945.88 54,567,792.81 49,410,601.52 49,116,923.47 减：所得税 五.42 12,424,425.67 10,897,383.08 18,361,238.98 17,507,665.57 少数股东本期损益 110,992.32 -559,895.36 五、净利润 43,790,527.89 43,670,409.73 31,609,257.90 31,609,257.90 加：年初未分配利润 52,829,278.08 52,935,415.70 36,561,276.00 36,648,009.38 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 96,619,805.97 96,605,825.43 68,170,533.90 68,257,267.28 减：提取法定公积金 4,553,149.04 4,367,040.97 3,173,861.95 3,160,925.79 提取法定公益金 4,460,095.00 4,367,040.97 3,167,393.87 3,160,925.79 提取职工福利及奖励金 提取企业发展基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 87,606,561.93 87,871,743.49 61,829,278.08 61,935,415.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 69,606,561.93 69,871,743.49 52,829,278.08 52,935,415.70 补充资料: 2003 年度 2002 年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 163,028.16 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 33 现 金 流 量 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,153,933,940.95 1,032,591,108.09 收到的税费返还 3,090,373.57 2,897,199.75 收到的其他与经营活动有关的现金 五.43(1) 13,946,117.85 9,043,300.26 现金流入小计 1,170,970,432.37 1,044,531,608.10 购买商品、接受劳务支付的现金 855,744,277.72 773,389,143.52 支付给职工以及为职工支付的现金 85,302,629.14 78,661,743.44 支付各项税费 54,016,035.85 44,957,584.84 支付的其他与经营活动有关的现金 五.43(2) 80,297,279.71 69,969,827.84 现金流出小计 1,075,360,222.42 966,978,299.64 经营活动产生的现金流量净额 95,610,209.95 77,553,308.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 73,815,802.23 76,024,822.15 取得投资收益所收到的现金 2,242,062.00 2,242,062.00 处置固定资产、无形资产和其他长 4,348,195.26 4,270,595.26 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.43(3) 27,643.80 现金流入小计 80,433,703.29 82,537,479.41 购置固定资产、无形资产和其他长 218,265,605.92 137,234,477.46 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 14,264,682.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 218,265,605.92 151,499,159.46 投资活动产生的现金流量净额 -137,831,902.63 -68,961,680.05 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 19,052,867.00 借款所收到的现金 644,136,733.00 452,473,107.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.43(4) 14,520,000.00 14,520,000.00 现金流入小计 677,709,600.00 466,993,107.00 偿还债务所支付的现金 603,208,850.00 432,108,850.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,674,756.83 14,688,006.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.43(5) 29,300,000.00 现金流出小计 651,183,606.83 446,796,856.78 筹资活动产生的现金流量净额 26,525,993.17 20,196,250.22 四、汇率变动对现金的影响额 -103,126.89 -85,847.12 五、现金及现金等价物净增加额 -15,798,826.40 28,702,031.51 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 34 现 金 流 量 表 (续) 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 43,790,527.89 43,670,409.73 加：少数股东损益 110,992.32 计提的资产减值准备 -10,145,360.68 -11,692,847.71 固定资产折旧 57,803,133.27 45,273,608.30 无形资产摊销 2,299,034.14 181,669.00 长期待摊费用摊销 483,212.40 待摊费用的减少（减：增加） -184,358.98 -12,566.55 预提费用的增加（减：减少） -182,426.77 -132,186.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资 9,383.32 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 4,477,073.18 4,477,073.18 财务费用 9,737,087.59 5,776,180.18 投资损失（减：收益） 2,445,880.19 1,403,441.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -56,295,974.45 -43,357,087.66 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,769,505.58 10,878,130.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 52,031,512.11 21,087,484.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 95,610,209.95 77,553,308.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 262,455,322.59 226,156,275.52 减：现金的期初余额 278,254,148.99 197,454,244.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,798,826.40 28,702,031.51 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 35 3、会计报表附注 一、公司的基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政 复[1997]173 号文批准，由南通精华集团有限公司、天津绿保农用化学科技开发有 限公司、沈阳化工研究院、江苏省农业生产资料（集团）公司和南通江山农药化工 股份有限公司工会（原南通农药厂工会）等 5 家单位共同发起，1998 年 1 月 21 日 设立的股份有限公司。 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准， 本公司向社会公众发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交 易所挂牌上市。2000 年 12 月 29 日本公司换领注册号为 3200001104129 号《企业法 人营业执照》，注册资本变更为 15,000 万元人民币。本公司根据 2001 年度股东大会 决议以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，注册资本由 15,000 万元增加到 18,000 万元，业经上海万隆众天会计师事务所 有限公司验证，出具了万会业字[2002]第 17 号《验资报告》，并于 2002 年 9 月 2 日换领了《企业法人营业执照》。 2002 年 12 月 12 日，经南通市人民政府通政复[2002]37 号文批准，同意本公司 “整体吸收式重组”南通树脂有限公司，并“依法注销”其法人资格。 2003 年 6 月 6 日，本公司第二届董事会第十二次会议决议，本公司受让南通江 源热电有限公司其他股东股权并注销该公司；该公司已于 2003 年 6 月 27 日办理了 企业法人营业执照的注销手续、其公司的全部资产已于 2003 年 6 月 30 日并入本公 司。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、久效磷、敌敌畏、敌百 虫等农药产品及烧碱、树脂、甲醛等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、 加工、销售（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关 技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。化学 技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 36 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，月度终了，按月末汇率 进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则 进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、 或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到 的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期 投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当 期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本 的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价 值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项 （包括应收账款和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经经理办公会或董事 会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司于期末采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的 37 比例如下： 账 龄 计提比例% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品、包装物、低值 易耗品、外购商品、委托加工物资、在途物资等。 （2）存货的取得以实际成本计价，存货发出计价采用加权平均法；包装物于生 产领用时一次性计入成本；低值易耗品采用一次摊销的方法。 （3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，按单项存货的可变 现净值低于成本的差额计提存货跌价准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利作为初始投资成本记账。 ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 38 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初 始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减 去补价后的余额，作为初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始 投资成本。 2）股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期 限平均摊销，计入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资 期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。初 始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期 投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取 的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的 债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相 关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款 与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于 部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 39 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当 计提的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指使用年限超过一年、单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑 物、机器、设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以 及不属于生产、经营主要设备的单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限在两年以 上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用 年限和预计残值（固定资产原价的 3-5%）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率 列示如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40 9.70—2.43 机器设备 8—15 12.13—6.47 电器设备 8—15 12.13—6.47 仪器及仪表 5—12 19.40—8.08 运输工具 6—12 16.17—8.08 机修用及保全设备 5—15 19.40—6.47 通信类设备 5—12 19.40—8.08 其他 5—10 19.40—9.70 （3）期末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前 因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 40 （2）在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规 定计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 （3）期末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程 项目计提减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利 益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换 入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或 减去应收到的补价），作为实际成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估 计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 41 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： 1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； 2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定 的有效年限； 3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的 较短者； 4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，对无形资产的可收回金额进行估计， 将无形资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备，计入当期损益。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果 不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成 本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发 生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款费用于发生当期，直接计入 财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 42 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该 商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用 现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软 件、版权）而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、会计政策、会计估计及其变更 根据财政部 2003 年 4 月 14 日颁布修订后的《企业会计准则—资产负债表日后 事项》的规定，在编报 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 的事项应追溯调整。因此本公司对资产负债表的年初数进行了相应调整，将 2002 年度分配的现金股利 9,000,000.00 元，调减了“应付股利”年初数，股东权益项目 中增设了“现金股利”栏，并相应调增“现金股利”年初数。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50% 以上（不含 50%）的子公司及根据章程或协议，有权控制该公司的财务和经营政策 的子公司纳入合并会计报表编制范围。 （2）编制方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》等有关文件，以公司和纳入合并范围内的子公司的会计 报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易 事项的基础上编制合并会计报表。 （3）本公司与控股子公司均执行《企业会计制度》。 43 三、税项 主 要 税 种 税 率 % 计 税 依 据 增值税 17、13 应税销售收入 营业税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7、5 应纳增值税、营业税的税额 所得税 33 应纳税所得额 注 1：丁草胺、乙草胺、敌百虫、精喹禾磷、咪鲜胺等产品免税；蒸汽、种衣 剂、拌种灵、草甘膦、喹禾磷、久效磷、敌敌畏等产品的增值税税率为 13%；其他 产品增值税税率均为 17%。 注 2：除子公司南通市东昌化工有限公司的城市维护建设税税率为 5%外，其他 公司的城市维护建设税税率均为 7%。 注 3：本公司控股子公司南通市东昌化工有限公司 2003 年 12 月 19 日获江苏省 地方税务局苏地税二技审[2003]288 号文批复，为甘氨酸生产线技术改造项目所购 置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的优惠政策。 四、控股子公司 1、控股子公司 注册资本 投资金额 所占权 企业名称 业务性质 经营范围 （万元） （万元） 益比例 南通昌盛化工经 商品流通 160 化工产品（不含危险品） 。 55.5124 93.75% 贸有限公司 南通南沈植保科 工业生产 2,178.297 农药、染料、助剂、中间体等 1658.348 71.89% 化学物的生产销售；科研开 技开发有限公司 发、技术咨询；化工原材料的 （注 1） 销售。 南通江天化学品 工业生产 10,840 甲醛、氯甲烷生产、销售；化 4540.00 41.88% 工产品及原辅材料的销售；经 有限公司（注 2） 营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术 的进出口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加 工和“三来一补”业务。 南通江山进出口 商品流通 1,010 自营和代理各类商品和技术 1,000.00 99% 的进出口，但国家限定公司经 贸易有限公司 营或禁止进出口的商品和技 术除外。 南通市东昌化工 工业生产 2,270.5882 进口本企业生产、科研所需原 1,498.5882 66% 辅材料、机械设备、仪器仪表 有限公司（注 3） 及零配件；生产、销售、出口 本企业自产工业级甘氨酸、饲 料级甘氨酸、食品级甘氨酸、 医药级甘氨酸、甘氨酸乙酯盐 酸盐、甘氨酸甲酯盐、马尿酸、 DMP-水产品保鲜剂、蚕蛹复合 44 氨基酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化 蛋白胨、N-苄基甘氨酸乙酯、 甘氨酸铝锆、丝素肽产品等制 造、销售；化工技术咨询；化 工机械制造、安装。 注 1：控股子公司全部纳入合并报表范围。 注 2： 2003 年 6 月 6 日，南通南沈植保科技开发有限公司公司股东会决议变更 注册资本，由 1,697.60 万元增加到 2,178.297 万元，并经南通万隆会计师事务所有 限公司通万验字[2003]第 90 号《验资报告》验证，本公司对其投资的比例由 92.24% 减少到 71.89%。南通南沈植保科技开发有限公司已于 2003 年 7 月 30 日换取了企业 法人营业执照。 注 3： 2003 年 6 月 6 日 ， 南 通 江 天 化 学 品 有 限 公 司 股东会决议变更注册 资本，由 9,040 万元增加到 10,840 万元，并经南通万隆会计师事务所有限公司通万 验字[2003]第 91 号《验资报告》验证，南 通 江 天 化 学 品 有 限 公 司 已 于 2003 年 6 月 20 日 换取了企业法人营业执照。本公司对其投资的比例由 77.6%减少到 50.88%。2003 年 8 月 13 日，该公司股东会决议股权转让，股权转让后,本公司对其 投资的比例由 50.88%减少到 41.88%，并签订了《股东协议书》，股东各方同意由“由 江山公司协助江天公司的财务及经营政策，协议其他方协助江山公司对江天公司的 财务及经营政策的管理工作”，同时该公司生产的多聚甲醛产品主要供应本公司使 用。由于具有对该公司实质性控制，本年度仍然纳入合并报表范围。 注 4：2003 年 2 月 24 日，本公司第二届董事会第九次会议决议，本公司对南通 市东昌化工有限公司的投资 14,985,882.00 元。本公司与该公司原有股东（十八名 自然人）就该公司增加注册资本达成协议书，南通市东昌化工有限公司注册资本 772 万元增加到 2,270.5882 万元，本公司占该公司注册资本的 66%，并经南通万隆会计 师事务所有限公司通万验字[2003]第 36 号《验资报告》验证。南通市东昌化工有限 公司已于 2003 年 4 月 9 日换取了企业法人营业执照。 2、合并会计报表范围的变化情况： （1）本公司注销的子公司对报告期财务状况和经营成果的影响，以及对前期相 关金额的影响，具体情况如下： 1）2003 年 6 月 6 日，本公司第二届董事会第十二次会议决议，本公司受让南 通江源热电有限公司其他股东股权并注销该公司；该公司已于 2003 年 6 月 27 日办 理了企业法人营业执照的注销手续，该公司从注销之日起不再纳入合并会计报表范 围。 45 2）被 注 销 的 子 公 司 南通江源热电有限公司财 务 状 况 如 下 ： 项 目 年初数 注销日数 流动资产 59,374,607.40 32,223,110.85 固定资产 522,567.89 776,889.15 其他资产 103,475.51 资产总计 60,000,650.80 33,000,000.00 流动负债 650.80 负债合计 650.80 所有者权益合计 60,000,000.00 注：由于该公司正处于筹建期，尚无生产经营活动，至注销日公司已经退还其 他股东的投资款，该公司的全部资产已于 2003 年 6 月 30 日并入本公司。 （2）本公司购买子公司对报告期财务状况和经营成果的影响，具体情况如下： 1）本公司对南通市东昌化工有限公司的投资 14,985,882.00 元，占该公司注册 资本 66%，本公司从购买之日起纳入合并会计报表范围。 2） 购 买 的 子 公 司 财 务 状 况 如 下 ： 项 目 购买日数 期末数 流动资产 31,964,373.66 33,370,693.34 长期投资 450,000.00 固定资产 15,172,579.48 35,232,127.91 无形资产 6,302,683.61 6,135,679.31 其他资产 828,305.73 626,533.93 资产总计 54,717,942.48 75,365,034.49 流动负债 30,633,162.85 50,785,272.58 长期负债 10,000.00 负债合计 30,633,162.85 50,795,272.58 所有者权益合计 24,084,779.63 24,569,761.91 注： 2003 年 3 月，本公司的投资款已经全部到位，并经南通万隆会计师事务 所有限公司验证，本公司委派的董事长、营销经理、财务经理到任。本公司确定购 买日为 2003 年 3 月 1 日。 3）被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果如下： 项 目 累计发生额 主营业务收入 78,504,702.62 主营业务利润 6,302,577.52 利润总额 783,747.68 所得税 489,309.39 净利润 294,438.29 46 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 以下注释期初数是指 2003 年 1 月 1 日余额，期末数是指 2003 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 （1） 货币资金项目 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 349,318.21 107,081.06 银 行 存 款 250,727,329.59 238,810,970.95 其他货币资金 11,378,674.79 39,336,096.98 合 计 262,455,322.59 278,254,148.99 注：其他货币资金中为开具信用证的保证金存款 689,092.97 欧元，折合人民币 7,124,049.85 元。 (2)期末银行存款中，南通昌盛化工经贸有限公司的定期存款 5,000,000.00 元 人民币，为本公司控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司贷款质押，期限为 6 个月，自 2003 年 10 月 31 日起至 2004 年 4 月 20 日止。 (3) 期末货币资金包括的外币金额、折算汇率及折算的记账本位币金额如下： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美 元 2,016,246.00 8.2767 16,687,863.27 欧 元 689,092.97 10.3383 7,124,049.85 合 计 23,811,913.12 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 5,308,454.87 108,902.00 28,253,802.64 11,593,875.04 其中：股票投资 5,308,454.87 108,902.00 28,253,802.64 11,593,875.04 其他投资 30,000,000.00 合 计 5,308,454.87 108,902.00 58,253,802.64 11,593,875.04 注：股票投资计提短期投资跌价准备所选用的期末市价，系按上海、深圳证券 交易所公布的 2003 年 12 月 31 日股票交易收盘价确定。 47 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,213,000.00 12,080,234.14 商业承兑汇票 400,000.00 1,846,000.00 合 计 2,613,000.00 13,926,234.14 4、应收账款 (1) 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 39,157,254.46 82.34 1,957,795.78 5.00 54,108,712.93 87.28 2,685,854.31 5.00 一至二年 2,226,852.18 4.68 222,685.21 10.00 2,986,881.64 4.82 298,688.16 10.00 二至三年 1,810,928.00 3.81 543,278.40 30.00 3,984,322.48 6.43 1,623,899.09 40.76 三年以上 4,361,521.01 9.17 3,071,655.36 70.43 914,864.97 1.47 656,424.62 71.75 合 计 47,556,555.65 100.00 5,795,414.75 12.19 61,994,782.02 100.00 5,264,866.18 8.49 （2）本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）本年度实际核销无法收回的应收账款为 1,915,143.54 元，其中主要为核 销的债务人已宣告破产、无法清偿的应收账款 783,786.60 元，账龄均为三年以上 983,167.50 元。 (4)欠款金额前五名应收账款： 欠 款 金 额 占应收账款比例% 14,607,444.55 30.72 5、其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,597,666.35 78.22 278,645.79 4.98 3,303,067.36 86.05 150,341.36 4.55 一至二年 995,586.84 13.91 99,558.68 10.00 206,050.56 5.37 13,050.03 6.33 二至三年 196,479.86 2.75 58,943.96 30.00 8,526.01 0.22 2,557.80 30.00 三年以上 366,677.49 5.12 302,281.15 82.44 321,052.23 8.36 317,061.23 98.76 合 计 7,156,410.54 100.00 739,429.58 10.33 3,838,696.16 100.00 483,010.42 12.58 48 （2）本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）欠款金额前五名其他应收款： 欠 款 金 额 占其他应收款比例% 4,190,443.59 58.56 6、预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 59,160,642.20 99.41 22,351,171.84 97.61 一 至 二 年 268,055.41 0.45 203,581.00 0.89 二 至 三 年 6,798.50 0.01 8,734.38 0.04 三 年 以 上 78,156.72 0.13 335,502.27 1.46 合 计 59,513,652.83 100.00 22,898,989.49 100.00 注：本公司由于材料、修理用备件的质量、规格等原因，尚有账龄超过一年未 及时结算的预付供应商的货款。 (2) 本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 性质或内容 出口退税 1,809,251.20 1,431,245.28 出口货物免抵退税款 出口退税 1,465,954.47 以前年度出口先征后退税款 合 计 1,809,251.20 2,897,199.75 8、存货 (1)存货分项目明细 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 55,176,986.98 84,849.16 32,850,819.27 365,851.67 库存商品 90,792,114.15 1,413,168.68 62,280,542.76 694,520.41 在产品 24,516,007.62 53,333.65 15,941,993.12 339,512.71 包装物 911,981.93 62,488.19 672,815.49 低值易耗品 608,238.05 575,052.66 外购商品 628,066.76 383,583.25 委托加工物资 746,167.43 19,639.83 在途物资 163,760.90 合 计 173,377,323.40 1,613,839.68 112,888,207.28 1,399,884.79 注：存货期末数比期初数增加 60,489,116.12 元、增长 53.58%，主要原因是公 49 司生产规模的扩大，原材料储备及库存产品增加所致。 （2）存货跌价准备增减变动 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 365,851.67 60,803.96 341,806.47 84,849.16 库存商品 694,520.41 1,375,532.17 656,883.90 1,413,168.68 在产品 339,512.71 14,672.72 300,851.78 53,333.65 包装物 62,488.19 62,488.19 合 计 1,399,884.79 1,513,497.04 1,299,542.15 1,613,839.68 （3）存货可变现净值依据市场价格予以确定。 9、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 213,898.05 537,644.22 490,516.76 261,025.51 其他 364,306.50 162,601.50 201,705.00 合 计 213,898.05 901,950.72 653,118.26 462,730.51 10、长期股权投资 (1)长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 10,296,470.40 600,000.00 9,696,470.40 其中：参股 10,296,470.40 600,000.00 9,696,470.40 合并范围内子公司的股权投资差 额 5,405,113.42 -1,901,970.52 346,433.88 3,156,709.02 合 计 15,701,583.82 -1,901,970.52 946,433.88 12,853,179.42 （2）其他股权投资明细如下 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 减值准备 册资本比例% 交通银行 长期 成本法 998,160.00 先正达南通农作物保护有限公司 30 年 成本法 5,298,310.40 2.00 南通市商业银行 长期 成本法 3,400,000.00 1.82 合 计 9,696,470.40 （3）股权投资差额变动情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经贸有限公司 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -370,666.03 评估增值 南通南沈植保科技开发有限公司 4,416,644.93 10 年 440,921.88 3,527,375.05 溢价收购 合 计 3,471,769.59 346,433.88 3,156,709.02 注：南通南沈植保科技开发有限公司本年度其他股东增加投资，根据 2003 年 6 50 月 6 日该公司的《合资经营补充协议》规定的“公司共建，差价共摊” “按股份比例 分摊所涉及到的历史问题”原则，其股权投资差额由 6,318,615.45 元，调整为 4,416,644.93 元。 11、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 124,147,942.43 48,016,642.87 6,598,670.00 165,565,915.30 固 机器设备 367,064,650.02 130,282,027.97 12,079,151.72 485,267,526.27 定 电器设备 19,962,297.35 5,675,203.18 2,989,426.11 22,648,074.42 资 仪器及仪表 35,369,251.82 15,830,498.95 122,156.00 51,077,594.77 产 运输工具 8,662,266.85 2,083,297.50 619,026.00 10,126,538.35 原 机修及保全设备 897,500.70 13,512.00 883,988.70 值 通信类设备 326,020.00 17,981.00 300.00 343,701.00 其他 1,380,616.60 152,198.04 8,020.00 1,524,794.64 合 计 557,810,545.77 202,057,849.51 22,430,261.83 737,438,133.45 房屋及建筑物 41,981,107.60 7,819,771.56 3,129,833.52 46,671,045.64 机器设备 138,716,714.87 38,658,258.15 7,597,478.58 169,777,494.44 电器设备 10,706,206.24 3,590,526.16 1,218,900.77 13,077,831.63 累 仪器及仪表 13,417,528.98 8,129,565.93 66,518.87 21,480,576.04 计 运输工具 4,446,878.76 1,183,534.50 529,172.48 5,101,240.78 折 机修及保全设备 1,662,049.60 101,665.06 9,982.67 1,753,731.99 旧 通信类设备 286,199.60 259.75 285,939.85 其他 441,288.22 206,738.27 3,502.33 644,524.16 合 计 211,657,973.87 59,690,059.63 12,555,648.97 258,792,384.53 固定资产净值 346,152,571.90 478,645,748.92 固 房屋及建筑物 750,055.20 35,857.60 714,197.60 定 机器设备 3,319,901.57 6,364.30 12,212.28 3,314,053.59 资 电器设备 405,466.54 127,255.66 278,210.88 产 仪器及仪表 86,219.25 168,942.26 255,161.51 减 值 运输工具 337,858.89 383,175.45 721,034.34 准 通信类设备 8,369.16 8,009.16 360.00 备 合 计 4,907,870.61 558,482.01 183,334.70 5,283,017.92 注 1：固定资产原值期末数比期初数增加 179,627,587.68 元、增长 32.20%； 固定资产净值增加 132,493,177.02 元、增长 38.28%，主要原因是本公司多聚甲醛项 目、8000 吨亚磷酸二甲脂、精喹禾灵等工程项目完工并转入固定资产 187,673,269.18 元，以及本年度合并子公司南通市东昌化工有限公司增加固定资产原值为 12,664,087.18 元，同时增加了累计折旧 1,886,926.36 元所致。 注 2：固定资产原值减少 22,430,261.83 元、累计折旧 12,555,648.97 元，主 要为技改项目拆除、报废及出售乙炔分公司等原因减少的固定资产。 51 12、在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程项目名称 预算数 金额 其中：资本化利息 金额 其中：资本化利息 金额 其中：资本化利息 金额 其中：资本化利息 工程管理费 350,000.00 150,000.00 200,000.00 精喹禾灵 3280 4,424,690.15 6,043,849.40 10,468,539.55 6 万吨烧碱扩建 2450 566,327.11 566,327.11 各车间改造 1000 8,523,840.88 8,523,840.88 草甘膦技改 2993 2,463,805.06 2,463,805.06 中试项目 1200 1,948,771.45 2,326,372.89 2,509,723.03 ERP 工程 260 731,936.34 854,193.90 1,586,130.24 8000 吨亚磷酸二甲脂 1845 19,116,194.15 830,908.03 19,947,102.18 科室房屋项目 400 755,145.43 3,720,146.73 4,475,292.16 造粒机项目 80 728,416.27 15,946.86 5 万吨离子膜烧碱 19830 1,245,572.54 7,024,262.77 74,905.00 三氯乙醛二次精馏 110 1,059,498.83 704,130.61 1,763,629.44 2 号硅改造 180 1,758,377.08 28,979.36 1,787,356.44 5 号炉、4 号发电机组技改 4992 7,908,146.85 8,926,452.73 2 号炉改造 180 1,608,037.88 43,523.33 1,651,561.21 4 万吨氯乙烯 2925 40,022,447.69 2 万吨氯乙烯改造 168 1,589,898.20 212,985.67 1,802,883.87 4 万吨树脂改造 4993 31,934.18 35,641,101.09 1 号硅改造 181 545,837.35 南厂区公用工程 4,462,727.47 公司线路改造 1500 5,717,559.98 开发区热电工程 4990 5,360,071.32 JS152 扩产 150 596,048.15 氯化氢扩产 600 4,575,646.90 碱蒸发改造 358 2,471,091.52 二甲脂扩产 311 2,617,302.88 氯甲烷扩产 152 547,458.34 草甘膦扩产 259 2,490,807.38 东南线管网项目 700 5,564,811.84 1 号炉技造 220 3,013,436.22 多聚甲醛项目 10649 65,634,723.19 47,067,936.39 97,338,063.12 15,364,596.46 对邻氯甲苯项目 600 2,645,795.34 2,645,795.34 1 万吨甘氨酸技改 2833 21,525,232.34 21,525,232.34 其他 1,407,571.99 7,253,094.43 8,393,082.21 68,113.50 合 计 110,865,241.64 233,837,804.85 187,673,269.18 15,632,709.96 52 注 1：由于工程项目的变化，本公司对在建工程中个别工程项目的期初余额已作 重分类调整。 注 2：多聚甲醛项目由本公司子公司南通江天化学品有限公司实施的募集资金 项目，该募集项目计划投资 4,875.00 万元，本公司对该子公司的实际股权投资为 4,540.00 万元。 注 3：在建工程其他减少主要为多聚甲醛技术 15,364,596.46 元转入无形资产。 13、无形资产 项 目 取得方式 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权(江天公司) 购买 8,834,921.37 8,327,676.01 180,000.00 687,245.36 8,147,676.01 554 个月 甲醛工艺技术 购买 6,403,649.00 5,122,049.00 640,800.00 1,922,400.00 4,481,249.00 84 个月 氯甲烷技术 购买 800,000.00 666,666.60 80,000.04 213,333.44 586,666.56 88 个月 多聚甲醛技术 购买 15,364,596.46 15,364,596.46 768,229.80 768,229.80 14,596,366.66 114 个月 土地使用权(南沈公司) 购买 2,400,000.00 2,028,000.00 48000.00 420,000.00 1,980,000.00 89 个月 水基化农药新剂型及新助剂技术 投入 4,000,000.00 4,000,000.00 233,331.00 233,331.00 3,766,669.00 113 个月 三甲脂技术 购买 600,000.00 60,000.00 60,000.00 600,000.00 ERP 管理软件 购买 1,100,000.00 990,000.00 110,000.00 220,000.00 880,000.00 96 个月 成本管理软件 购买 200,000.00 200,000.00 11,669.00 11,669.00 188,331.00 113 个月 土地使用权(东昌公司) 购买 5,920,223.47 5,801,850.36 98,670.93 217,044.04 5,703,179.43 112 个月 水产品保鲜剂技术(东昌公司) 自创 380,000.00 288,166.58 31,666.70 123,500.12 256,499.88 81 个月 对邻对氯甲苯技术(东昌公司) 购买 220,000.00 212,666.67 36,666.67 44,000.00 176,000.00 48 个月 合计 46,223,390.30 17,194,391.61 25,867,280.07 2,299,034.14 5,460,752.76 40,762,637.54 注：本年增加的水基化农药新剂型及新助剂技术 4,000,000.00 元，为联合国南 通农药剂型开发中心以评估值作价投入南通南沈植保科技开发有限公司。该项专有 技术由江苏中瑞华会计师事务所有限公司评估并出具了苏瑞华评报字[2002]第 298 号资产评估报告，评估方法采用利润分成法。 14、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 水电增容费 867,157.00 693,725.80 86,715.60 260,146.80 607,010.20 84 个月 导热油 369,998.00 221,998.88 73,999.56 221,998.68 147,999.32 24 个月 彩钢板车棚 104,612.00 71,484.93 20,922.36 54,049.43 50,562.57 27 个月 消防站 280,000.00 252,000.00 28,000.00 56,000.00 224,000.00 96 个月 其他 225,619.78 85,936.88 134,627.78 71,803.08 76,858.20 148,761.58 22 个月 开办费(注) 103,475.51 103,475.51 103,475.51 103,475.51 受让市场权益 512,956.11 484,458.55 142,487.80 170,985.36 341,970.75 24 个月 厂区外道路 355,703.98 343,847.18 59,284.00 71,140.80 284,563.18 48 个月 合 计 2,819,522.38 1,428,622.00 962,933.51 586,687.91 1,014,654.78 1,804,867.60 53 注：开办费系本公司的控股子公司南通江源热电有限筹建热电项目发生的费用。 该公司已于 2003 年 6 月 27 日办理了企业法人营业执照的注销手续，该公司的热电 项目转入本公司实施，该费用已转入在建工程核算。 15、短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 信 用 借 款 293,697,815.50 253,300,000.00 保 证 借 款 3,300,000.00 5,700,000.00 质 押 借 款 12,531,797.00 6,000,000.00 合 计 309,529,612.50 265,000,000.00 注：质押借款期末数 12,531,797.00 元中定期存单质押借款 5,000,000.00 元、 信用证项下进口押汇业务借款 7,531,797.00 元。 16、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 17,891,629.18 900,000.00 注：本年度无到期未承兑的应付票据。 17、应付账款 期 末 数 期 初 数 183,437,522.59 84,382,424.07 注：应付账款期末数比期初数增加 99,055,098.52 元，增长 117.39%，主要原 因是年末原材料货到发票未到暂估入账及应付工程款增加所致。 本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预收账款 期 末 数 期 初 数 59,575,180.02 35,543,626.79 注：本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付工资 期 末 数 期 初 数 19,425,870.79 23,085,115.63 注：应付工资期末余额，系以前年度工效挂钩的效益工资结余。 54 20、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 法定税率% 增 值 税 -10,299,078.23 2,029,134.74 17、13 营 业 税 15,406.98 17,054.65 5 企业所得税 1,447,605.38 15,040,266.18 33 房 产 税 7,617.15 403,068.78 1.2 城 建 税 30,659.98 1,413,704.15 7 土地使用税 173,753.44 1.5 元/平方米 个人所得税 471,586.51 424,758.90 超额累进税率 其 他 183,292.19 2,850.18 合 计 -8,142,910.04 19,504,591.02 21、其他应交款 种 类 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 70,311.89 606,563.30 应缴增值税和营业税的 4% 地方基金 470,307.79 -61,839.07 主营业务收入的 2‰-3‰ 合 计 540,619.68 544,724.23 注：经南通市地方税务局第二税务分局通地税二分基金减字[2003]027 号文批 准，母公司 2003 年度定额缴纳基金 200 万元；本公司所属子公司仍然按上述标准计 缴。 22、其他应付款 期 末 数 期 初 数 20,869,435.99 71,191,585.29 注 1：本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：其他应付款中金额较大的有职工教育经费结余额 3,604,338.19 元、应付 离退休医疗补偿金 1,712,554.13 元。 23、预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 催化剂费 1,106,335.23 1,244,976.38 设备中催化剂周期更换 利息 338,296.67 221,768.50 结息日至年末应付利息 房屋租金 91,000.00 其他 91,699.93 217,086.36 合计 1,627,331.83 1,683,831.24 55 24、长期借款 借款单位 原币 期末数 期初数 年利率% 借款条件 到期日 中国银行南通分行 人民币 11,000,000.00 5.49 担保 2006.11.12 电站拨改贷 人民币 2,463,296.70 2,463,296.70 合计 13,463,296.70 2,463,296.70 注：电站拨改贷系本公司热电站基建贷款 2,463,296.70 元，其中：中央级拨改 贷本金 1,300,000.00 元，利息 395,710.03 元；省级拨改贷利息 767,586.67 元。 上述贷款均已停息挂账。根据国家计划委员会、财政部印发《关于中央级“拨改贷” 资金本息余额转为国家资本金的实施办法》的通知，本公司已于 1997 年 1 月提出申 请，但未予批准。 25、长期应付款 类 别 期末数 期初数 内容 热电站集资款 60,000.00 60,000.00 集资款不计付利息 树脂生产集资款 3,091,437.36 3,091,437.36 集资款不计付利息 合 计 3,151,437.36 3,151,437.36 注：树脂生产集资款，系原南通树脂有限公司为树脂生产线改造向客户收取集 资款项，该项集资款不计付利息，也无偿还期限。 26、专项应付款 拨 款 种 类 期末数 期初数 用途或内容 科技三项拨款 2,230,000.00 1,630,000.00 科研项目拨款 其他 230,000.00 220,000.00 合 计 2,460,000.00 1,850,000.00 56 27、股本 本次增减变动（+、-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其 一、未上市流通股份 1、发起人股份 132,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 132,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 132,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000.00 三、股份总数 180,000,000.00 58 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 200,754,743.76 200,754,743.76 股权投资准备 42,562.50 1,017,957.35 1,060,519.85 拨款转入 14,520,000.00 14,520,000.00 其他资本公积 1,610,000.00 434,283.60 2,044,283.60 合 计 202,407,306.26 15,972,240.95 218,379,547.21 注 1： 本公司投资南通市东昌化工有限公司增加股权投资准备 1,017,957.35 元， 其中：所占权益高于初始投资成本为 910,072.56 元、固定资产投资作价高于账面价 值 107,884.79 元。 注 2：本年度拨款增加 14,520,000.00 元，系根据国家经济贸易委员会国经贸 投资[2003]307 号文下达的 2003 年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金 计划相应的中央补助、地方补助，本年度收到中央补助 4,840,000.00 元、地方补助 9,680,000.00 元，合计 14,520,000.00 元列入资本公积。 注 3：其他资本公积增加 434,283.60 元，其中南通市环保局通环计[2003]40 号文批准豁免本公司环保贷款 500,000.00 元、不再支付的应付款项 148,184.48 元, 扣除所得税 213,900.88 元转入资本公积。 29、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 9,737,907.65 4,553,149.04 14,291,056.69 公益金 9,725,133.91 4,460,095.00 14,185,228.91 合 计 19,463,041.56 9,013,244.04 28,476,285.60 30、现金股利 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 9,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00 注: 根据本公司 2004 年 3 月 28 日第二届第十七次董事会提出的利润分配预案， 本年度按税后净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5%提取法 定公益金)，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税） ； 以 2003 年 12 月 31 日总股本 180,000,000.00 元为基数，拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股；该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 58 31、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 52,829,278.08 加：本年税后净利 43,790,527.89 减：提取法定公积金 4,553,149.04 提取法定公益金 4,460,095.00 分配现金股利 18,000,000.00 期末未分配利润 69,606,561.93 注 1：本公司已根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定， 将现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。 注 2：：根据本公司 2004 年 3 月 28 日第二届第十七次董事会提出的利润分配预 案，本年度按税后净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5% 提取法定公益金)，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税）； 以 2003 年 12 月 31 日总股本 180,000,000.00 元为基数，拟以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 1 股；该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 32、主营业务收入 (1) 主营业务收入明细 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 农药 514,038,037.35 445,125,056.98 化工 272,577,277.87 191,095,751.22 商品销售 28,693,056.76 17,205,663.56 蒸汽 3,913,274.50 3,322,501.80 树脂 419,027,969.17 47,838,481.99 合 计 1,238,249,615.65 704,587,455.55 注：主营业务收入本年度比上年度增加 533,662,160.10 元，增长 75.74% 。主 要原因是本公司整体吸收式重组南通树脂有限公司后，2003 年度的树脂业务收入增 加所致。 （2）前 5 名客户的销售收入： 2003 年 2002 年 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 104,038,736.48 8.40 73,717,804.16 10.46 59 33、主营业务成本 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 农药 439,697,972.65 366,417,391.42 化工 231,075,692.71 143,342,813.08 商品销售 27,000,026.91 16,596,024.93 蒸汽 2,878,570.99 2,822,448.57 树脂 366,441,752.85 40,341,291.10 合 计 1,067,094,016.11 569,519,969.10 注：主营业务成本本年度比上年度增加 497,574,047.01 元，增长 87.37% 。主 要原因是主营业务收入增加、主营业务成本同时增加。 34、主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 项 目 金额 计提标准% 金额 计提标准% 城建税 1,008,375.84 7 857,446.34 7 教育费附加 508,296.36 4 489,886.53 4 合 计 1,516,672.20 1,347,332.87 35、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 劳务、咨询 4,912,241.40 940,488.58 3,971,752.82 4,065,172.27 1,669,987.73 2,395,184.54 修理 17,925.67 17,925.67 17,761.60 17,761.60 运费 148,987.73 148,987.73 282.41 282.41 材料销售 2,699,707.07 2,152,076.52 547,630.55 3,346,493.46 2,617,987.88 728,505.58 废品及副产品 2,886,985.92 2,886,985.92 574,958.64 574,958.64 其他 813,033.96 813,033.96 837,179.47 502,290.79 334,888.68 合计 11,478,881.75 3,092,565.10 8,386,316.65 8,841,847.85 4,790,266.40 4,051,581.45 注：其他业务利润本年度比上年度增加 4,334,735.20 元，增长 106.99% ,主要 原因是劳务、咨询、废品及副产品收入等增加所致。 36、营业费用 2003 年度 2002 年度 41,381,398.67 24,412,437.42 注：营业费用本年度比上年度增加 16,968,961.25 元，增长 69.51% ,主要原因 是本年度销售收入增加，销售服务费、运输费用增加所致。 60 37、管理费用 2003 年度 2002 年度 81,325,843.09 59,973,207.34 注：管理费用本年度比上年度增加 21,352,635.75 元，增长 35.60% ,主要原因 是本年度维修费、社会劳动保险费、产成品及原材料报废增加所致。 38、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 9,737,087.59 6,780,617.72 减：利息收入 8,465,536.91 5,196,868.53 利息净支出 1,271,550.68 1,583,749.19 汇兑损失 82,175.04 13,880.68 减：汇兑收益 11,480.16 27,291.88 汇兑净损失 70,694.88 -13,411.20 其他 828,092.21 233,459.10 合 计 2,170,337.77 1,803,797.09 注：利息收入中包括本公司及控股子公司收到的贴息 6,620,000.00 元，其中： （1）南通市经济贸易委员会通经贸投资[2003]58 号、南通市财政局通财企 [2003]103 号文批准，重组南通树脂有限公司贴息 1,980,000.00 元、年产 8000 吨 磷酸二甲脂技改贴息 50,000.00 元，合计 2,030,000.00 元。 （2）南通市经济贸易委员会通经贸投资[2003]62 号、南通市财政局通财企 [2003]106 号文批准，年产 4 万吨树脂装置技改贴息 1,000,000.00 元。 （3）南通市经济贸易委员会通经贸投资[2002]24 号、南通市财政局通财企 [2002]08 号文批准，PVC 及 VC 系列共聚树脂生产线改造贴息 200,000.00 元、4 号 炉扩建改造项目贴息 200,000.00 元，合计 400,000.00 元。 （4）江苏省经济贸易委员会苏经贸运行[2002]1449 号、江苏省财政厅苏财企 [2002]58 号文批准，新法草甘膦等技改项目贴息 250,000.00 元，南通市按 1：1 的 比例配套贴息，合计 500,000.00 元。 （5）南通市经济贸易委员会通经贸投资[2003]80 号、南通市财政局通财企 [2003]159 号文批准，年产 4 万吨电石法氯乙烯贴息 540,000.00 元、1 万吨多聚甲 醛技改贴息 2,480,000.00 元（其中市财政局 1,740,000.00 元、开发区财政局 740,000.00 元），本年度实际收到贴息 2,280,000.00 元。 （6）江苏省经济贸易委员会苏经贸投资[2002]1156 号、江苏省财政厅苏财企 [2002]36 号文批准，扩大草甘膦、敌百虫出口改造贴息 300,000.00 元。 61 （7）如东县发展计划与经济委员会东计经（2003）78 号文批准，1 万吨甘氨酸 技改贴息 110,000.00 元 39、投资收益 2003 年度 2002 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 6,980,436.57 -2,496,112.92 参股公司分来利润 142,062.00 48,525.75 股权投资差额摊销 -346,433.88 -353,860.00 股权投资转让收益 163,028.16 委托理财 2,100,000.00 合 计 9,080,436.57 -41,343.72 -2,496,112.92 -305,334.25 注：投资收益本年度比上年度净增加 11,840,540.02 元,主要原因是短期投资中 的股票投资出售而计提的跌价准备转回及增加委托理财收益所致。 40、补贴收入 项 目 金 额 来 源 依 据 批准机关 批准文件 文件时效 污染源治理 南通市环保局 排 污 费 征 收 使 南 通 市 环 保 通 政 环 计 一次 补助资金 500,000.00 用有关规定 局、南通市财 [2003]7 号 政局 氯乙烯精馏 南通市财政局 实 施 信 息 化 带 南 通 市 经 济 通 经 贸 投 资 一次 JX-300XDCS 75,000.00 动工业化 300 工 贸易委员会、[2003]58 号、 控制系统、 程 南 通 市 财 政通 财 企 75T/t 链条炉 局 [2003]103 号 DCS 项目 水平衡测试 南 通 市 节 约 用江 苏 省 水 资 源南 通 市 节 约通 节 水 一次 补贴 50,000.00 水办公室 管理条例 用水办公室 [2003] 年 字 第 24 号 节水技改项 南 通 市 节 约 用江 苏 省 水 资 源南 通 市 节 约通 节 水 一次 目经费补贴 20,000.00 水办公室 管理条例 用水办公室 [2003] 年 字 第 21 号 财政返还优 417,500.00 南 通 市 经 济 开南 通 市 经 济 技南 通 市 经 济 一次 惠 发区财政局 术 开 发 区 鼓 励开 发 区 财 政 投 资 加 快 发 展局 的若干规定 企业发展扶 南 通 市 经 济 开协 同 发 展 协 议南 通 市 经 济 一次 助资金 42,300.00 发 区 管 理 委 员书 开发区管理 会经济发展局 委员会 增值税返还 如东县国税务 一次 53,474.17 局 出口贴息 南通市财政局 一次 244,548.00 62 其他 一次 10,000.00 合 计 1,412,822.17 41、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 4,903,266.03 531,863.75 地方综合基金 2,364,870.35 1,075,700.03 固定资产减值准备 375,147.31 -221,227.24 捐赠支出 340,000.00 赔偿金、违约金、罚款支出 60,540.31 其他 228,874.05 18,362.50 合 计 8,272,698.05 1,404,699.04 注：营业外支出本年度比上年度增加 6,867,999.01 元，增长 488.93% ，主要 原因是本年度技术改造折除部分房屋及设备、报废所致。 42、所得税 2003 年度 2002 年度 12,424,425.67 18,361,238.98 注：所得税本年度比上年度减少 5,936,813.31 元，降低 32.33% ，主要原因是 （1）转回短期投资跌价准备扣除应纳税所得额,减少所得税 3,790,041.10 元；（2） 依据国家总局关于印发《企业改制中若干所得税业务问题的暂行规定》国税发 [1998]97 号文的精神，2003 年 11 月 27 日南通市地方税务局核准，弥补“整体吸收 式重组”的南通树脂有限公司以前年度亏损，扣除应纳税所得额减少所得税 2,268,488.96 元。 43、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 13,946,117.85 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2003年 2002年 财政贴息收入 6,620,000.00 3,039,304.32 补贴收入 1,412,822.17 1,137,053.00 银行存款利息收入 1,845,536.91 2,157,564.21 63 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 80,297,279.71 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2003年 2002年 运输费 23,794,010.36 11,215,601.68 支付其他往来款 10,179,811.65 21,200,00.00 广告服务费 7,855,313.72 3,125743.90 修理费用 7,675,171.08 3,717,936.59 差旅费 6,187,638.27 4,424,675.49 技术开发费 4,169,200.48 3,449,072.67 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 27,643.80 元。 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 14,520,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2003年 2002年 国债项目补助 14,520,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 29,300,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2003年 2002年 子公司江源公司注销退资本金 27,000,000.00 归还其他单位借款 2,300,000.00 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 20,337,080.48 73.60 1,016,944.03 5.00 45,861,147.95 85.42 2,274,450.07 5.00 一至二年 1,687,392.54 6.11 168,739.25 10.00 2,950,334.64 5.50 295,033.46 10.00 二至三年 1,717,115.50 6.21 515,134.65 30.00 3,960,322.48 7.38 1,616,699.09 40.82 三年以上 3,892,019.95 14.08 2,696,054.51 69.27 914,864.97 1.70 656,424.62 71.75 合 计 27,633,608.47 100.00 4,396,872.44 15.91 53,686,670.04 100.00 4,842,607.24 9.02 （2）本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）本年度实际核销无法收回的应收账款为 1,915,143.54 元，其中主要为核 销的债务人已宣告破产、无法清偿的应收账款 783,786.60 元，账龄均为三年以上 983,167.50 元。 64 （4）欠款金额前五名应收账款： 欠款金额 占应收账款比例% 7,425,799.54 26.87 2、其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 4,818,786.90 85.28 240,939.35 5.00 3,430,038.57 92.89 148,408.11 4.33 一至二年 546,286.14 9.67 54,628.61 10.00 60,525.30 1.64 6052.53 10.00 二至三年 49,854.60 0.88 14,956.38 30.00 286.01 0.01 85.80 30.00 三年以上 235,295.33 4.16 195,495.33 83.09 201,609.32 5.46 198,409.32 98.41 合 计 5,650,222.97 100.00 506,019.67 8.96 3,692,459.20 100.00 352,955.76 9.56 （2）本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）欠款金额前五名的其他应收款： 欠款金额 占其他应收款比例% 4,117,853.77 72.88 3、长期股权投资 （1） 长期投资明细项目 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 138,053,225.90 17,101,421.17 58,696,433.88 96,458,213.19 其中：对子公司投资 127,756,755.50 17,101,421.17 58,096,433.88 86,761,742.79 参股 10,296,470.40 600,000.00 9,696,470.40 合 计 138,053,225.90 17,101,421.17 58,696,433.88 96,458,213.19 （2）其他股权投资，具体明细如下 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资成本 减值准备 资本比例% 南通江山进出口贸易有限公司 20 年 权益法 10,000,000.00 99.00 南通昌盛化工经贸有限公司 10 年 权益法 1,500,000.00 93.75 南通江天化学品有限公司 20 年 权益法 45,400,000.00 41.88 南通南沈植保科技开发有限公司 20 年 权益法 12,166,835.07 71.89 南通市东昌化工有限公司 20 年 权益法 15,895,954.56 66.00 交通银行 长期 成本法 998,160.00 先正达南通农作物保护有限公司 30 年 成本法 5,298,310.40 2.00 南通市商业银行 长期 成本法 3,400,000.00 1.82 合 计 94,659,260.03 65 （3）股权投资中采用权益法核算的如下 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本 期 本 期 累 计 其中： 累 计 减少 现金 南通江山进出口贸易有限 10,000,000.00 690,526.35 666,818.09 公司 南通昌盛化工经贸有限公 555,124.66 88,919.66 470,728.25 120,000.00 司 南通江天化学品有限公司 70,150,000.00 -24,750,000.00 1,145,287.18 901,509.11 南通南沈植保科技开发有 16,583,480.00 -936,479.23 -3,536,586.46 限公司 南通市东昌化工有限公司 14,985,882.00 217,212.65 217,212.65 合 计 112,274,486.66 -24,750,000.00 1,205,466.61 -1,280,318.36 120,000.00 （4）股权投资差额变动情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经贸有限 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -370,666.03 评估增值 公司 南通南沈植保科技开发 4,416,644.93 10 年 440,921.88 3,527,375.05 溢价收购 有限公司 合 计 3,471,769.59 346,433.88 3,156,709.02 (5)股权投资准备变动情况 投资单位名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 南通昌盛化工经贸有限公司 42,562.50 42,562.50 4、主营业务收入 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 农药 512,054,706.70 445,765,664.74 化工 145,673,860.03 139,039,841.46 蒸汽 3,913,274.50 3,322,501.80 树脂 419,027,969.17 47,838,481.99 合 计 1,080,669,810.40 635,966,489.99 66 5、主营业务成本 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 农药 437,926,024.22 366,359,207.68 化工 122,559,914.38 101,184,257.53 蒸汽 2,878,570.99 2,822,448.57 树脂 366,441,752.85 40,341,291.10 合 计 929,806,262.44 510,707,204.88 6、投资收益 2003 年度 2002 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 6,980,436.57 -2,496,112.92 参股公司分配来的利润 142,062.00 48,525.75 期末调整的被投资公司所有者权益净增 1,205,466.61 -1,113,961.03 减的金额 股权投资差额摊销 -346,433.88 -353,860.00 委托理财 2,100,000.00 合 计 9,080,436.57 1,001,094.73 -2,496,112.92 -1,419,295.28 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司关 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 系 类型 南通精华集团有限 南 通 市 青 年 西 生产销售化工产品、农药产品、 母公司 有限责任 李桂顺 公司 路 15 号 染料产品及其原料中间体、医 药中间体、食品、兽药添加剂、 合成橡胶及其产品，销售机械 设备、仪器仪表，仓储服务。 南通昌盛化工经贸 南 通 市 开 发 区 化工产品（不含危险品） 子公司 有限责任 蔡建国 有限公司 新湖商厦 南通江天化学品 南 通 市 开 发 甲醛、氯甲烷生产、销售；化工产品 子公司 有限责任 蔡建国 有限公司 区 中 兴 路 西 及原辅材料的销售；经营本企业自产 永兴路北 产品及相关技术的出口业务；经营本 企业生产、科研所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的 进口业务（国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品及技术除外）；经营 进料加工和“三来一补”业务。 南通南沈植保科 南 通 市 外 环 农药、染料、助剂、中间体等 子公司 有限责任 蔡建国 技开发有限公司 西路 21 号 化学物的生产、销售；科研开 发、技术咨询；化工原材料的 销售。 67 南通江山进出口 南 通 市 姚 港 自营和代理各类商品和技术 子公司 有限责任 蔡建国 贸易有限公司 35 号 的进出口，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品和 技术除外。 南通市东昌化工 进口本企业生产、科研所需原辅材 子公司 有限责任 陶坤山 有限公司 料、机械设备、仪器仪表及零配件； 生产、销售、出口本企业自产工业 级甘氨酸、饲料级甘氨酸、食品级 甘氨酸、医药级甘氨酸、甘氨酸乙 酯盐酸盐、甘氨酸甲酯盐、马尿酸、 DMP-水产品保鲜剂、蚕蛹复合氨基 酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化蛋白胨、 N-苄基甘氨酸乙酯、甘氨酸铝锆、 丝素肽产品等制造、销售；化工技 术咨询；化工机械制造、安装。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南通精华集团有限公司 60,000.00 60,000.00 南通昌盛化工经贸有限公司 160.00 160.00 南通南沈植保科技开发有限公司 1,697.60 480.697 2,178.297 南通江天化学品有限公司 9,040.00 1,800.00 10,840.00 南通江山进出口贸易有限公司 1,010.00 1,010.00 南通市东昌化工有限公司 772.00 1,498.5882 2,270.5882 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南 通 精 华 集 团 有 限 116,400,000.00 64.66 116,400,000.00 64.66 公司 南通昌盛化工经贸 1,500,000.00 93.75 1,500,000.00 93.75 有限公司 南通南沈植保科技 15,659,480.00 92.24 20.35 15,659,480.00 71.89 开发有限公司 南通江天化学品有 70,150,000.00 77.60 24,750,000.00 35.72 45,400,000.00 41.88 限公司 南通江山进出口贸 10,000,000.00 99.00 10,000,000.00 99.00 易有限公司 南通市东昌化工有 14,985,882.00 66.00 14,985,882.00 66.00 限公司 注 ： 南通南沈植保科技开 发有限公司公司股东会决议变更注册资本，由 1,697.60 万元增加到 2,178.297 万元，增资额由其他股东缴纳，本公司对其所持股 份的比例由 92.24%减少到 71.89%。 68 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 南通醋酸化工股份有限公司 受同一母公司控制 江苏宝灵化工股份有限公司 受同一母公司控制 先正达南通作物保护有限公司 高级管理人员控制 沈阳化工研究院 本公司股东 天津绿保农用化学科技开发有限公司 本公司股东 江苏省农业生产资料（集团）公司 本公司股东 5、关联交易 （1）本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策： 1）本公司与南通精华集团有限公司在土地使用权方面存在关联交易，双方签订 了相关的租赁协议。租赁协议规定本公司与南通精华集团有限公司本着等价有偿的 原则，按照市场价格结算。 2）本公司与南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工股份有限公司在产品购 销方面存在关联交易，有关双方签订了一系列合同及协议，有关协议规定本公司与 南通醋酸化工股份有限公司和江苏宝灵化工股份有限公司之间的一切交易均按正常 商业条款，遵照公平、公正、等价有偿的原则，按照市场价格定价。与先正达南通 作物保护有限公司、江苏省农业生产资料（集团）等公司其他关联方提供劳务、产 品购销方面均按照市场价格定价。 （2）采购货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 占年度采 占年度采购比 金额 金额 购比例% 例% 南通醋酸化工股份有限公司 原材料 248,210.00 0.03 240,063.26 0.05 先正达南通作物保护有限公司 包装物 482,575.00 0.08 天津绿保农用化学科技开发有限公司 劳务 250,510.00 0.03 合 计 730,785.00 0.11 240,063.26 0.05 （3）销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 占年度销 占年度销货比 金额 金额 货比例% 例% 南通醋酸化工股份有限公司 化工产品 1,756,585.98 0.14 5,309,087.54 0.75 江苏宝灵化工股份有限公司 化工产品 2,890,489.55 0.26 2,763,803.00 0.39 先正达南通作物保护有限公司 化工产品 11,820,737.40 0.94 19,472,982.58 2.76 江苏省农业生产资料（集团）公司 农药产品 2,882,698.18 0.23 3,234,655.88 0.46 合 计 19,350,511.11 1.56 30,780,529.00 4.36 69 （4）提供劳务 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 占年度提供 占年度提供 金额 金额 劳务比例% 劳务比例% 先正达南通作物保护有限公司 劳务咨询 3,845,878.09 35.68 2,950,115.32 72.57 江苏宝灵化工股份有限公司 劳务咨询 52,498.14 0.49 合 计 3,898,376.23 36.17 2,950,115.32 72.57 （5）租赁及其他 企业名称 项 目 2003 年度 2002 年度 土地使用权 855,000.00 1,220,000.00 南通精华集团有限公司 购入固定资产 1,038,254.00 合 计 855,000.00 2,258,254.00 （6）关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 报表项目 企 业 名 称 占总额比 占总额比 金额 金额 例% 例% 应收账款 南通醋酸化工股份有限公司 864,475.00 1.67 355,504.40 0.57 江苏宝灵化工股份有限公司 257,857.70 0.50 388,274.10 0.63 先正达南通作物保护有限公司 3,342,530.54 6.47 2,475,414.73 3.99 预收账款 江苏省农业生产资料（集团）公司1,578,122.50 3.73 767,657.50 2.16 应付账款 先正达南通作物保护有限公司 471,355.00 0.26 其他应付款 南通精华集团有限公司 8,166,061.65 11.47 沈阳化工研究院 36,000.00 0.17 36,000.00 0.05 6、其他 本公司控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司的定期存款 5,000,000.00 元人 民币及控股子公司南通江山进出口贸易有限公司，为控股子公司南通南沈植保科技 开发有限公司贷款 8,300,000.00 元提供质押及保证，期限为 6 个月，自 2003 年 10 月 31 日起至 2004 年 4 月 20 日止。 八、或有事项 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司将总额为 900,000.00 元未到期的商业承兑 汇票背书转让。 2、本公司控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司的定期存款 5,000,000.00 元 人民币，为控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司 5,000,000.00 元贷款提供质 70 押，期限为 6 个月，自 2003 年 10 月 31 日起至 2004 年 4 月 20 日止。 九、承诺事项 1、2003 年 9 月 3 日，本公司就购买生产能力为 120 吨/天烧碱蒸发、浓缩及 60 吨/天制片装置的设备和材料、专有技术许可、设计和技术文件以及技术服务与意大 利 SET-SAFE Environmental Technologies S.R.L 签 订 合 同 。 合 同 总 价 为 1,780,000.00 欧元（其中设备和材料费 1,724,800.00 欧元），本公司应在合同生效 后 14 天内出具合同总价的不可撤销即期信用证提交给卖方银行。本公司已经于 2003 年 11 月 14 日开出 1,780,000.00 欧元的信用证（到期日为 2006 年 6 月 10 日），至 2003 年 12 月 31 日已支付 178,000.00 欧元，尚有 1,602,000.00 欧元未支付。 2、2003 年 9 月 5 日，本公司就购买四合一高纯盐酸合成系统设备与德国 SGL ACOTEC 有限公司签订供货合同，设备价款为 447,000.00 欧元。本公司应在合同签 字后二个月内出具合同总价 90%的不可撤销即期信用证提交给卖方银行。至 2003 年 12 月 31 日本公司已以 T/T 方式支付 10%的设备款 44,700.00 欧元。 本公司并于 2003 年 11 月 14 日开出 402,300.00 欧元（到期日为 2005 年 5 月 5 日）的信用证， 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 2004 年 3 月 28 日第二届第十七次董事会提出的利润分配预案，本 年度按税后净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5%提取法定 公益金)，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税） ； 以 2003 年 12 月 31 日总股本 180,000,000.00 元为基数，拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股； 该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 十一、其他重要事项 1、2003 年 6 月 6 日，本公司第二届董事会第十二次会议决议，本公司受让南 通江源热电有限公司其他股东股权并注销该公司。该公司已于 2003 年 6 月 27 日办 理了企业法人营业执照的注销手续。至注销日公司已经退还其他股东的投资款，该 公司的剩余全部资产 33,000,000.00 元（其中：流动资产 32,223,110.85 元、固定 资产 776,889.15 元）已于 2003 年 6 月 30 日并入本公司，本公司收回全部投资款。 该公司的热电项目转入本公司实施。 2、2002 年 12 月 31 日，本公司与南通市崇川区姚港经济实业公司签订了《关 于江山股份气体分公司产权转让协议》。该分公司至评估基准日 2002 年 9 月 30 日的 资产总额为 6,301,989.83 元、负债总额为 3,292,892.95 元、净资产为 3,009,096.88 元，协议产权转让总额为 3,009.100.00 元，受让方已于 2003 年 1 月 24 日将产权转 让款汇入本公司。 71 3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损 益（2004 年修订） 》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽 与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司 正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 处置长期股权投资产生的损益 163,028.16 各种形式的政府补贴 8,032,822.17 短期投资损益 -4,504,536.47 委托投资损益 2,100,000.00 营业外收支净额 -6,715,151.59 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 11,484,973.04 应扣除的非经常性损益的所得税影响额 -385,567.29 合 计 10,946,702.60 扣除非经常性损益后净利润 32,843,825.29 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人兼主管财务工作的负责人、财务负责人兼会计机构负责 人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 南通江山农药化工股份有限公司 董事长： 蔡建国 2004 年 3 月 28 日 72