内蒙华电(600863)2003年年度报告

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告 董事长：乌若思 总经理：树海 总会计师：蒋顺梅 二ＯＯ四年三月三十日 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司董事长乌若思、总经理树海、总会计师蒋顺梅以及会计主管王 晓戎声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 名 称 页码 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 1、主要财务数据 4 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标 4 3、报告期内股东权益变化情况 5 三、股本变动及股东情况 6 1、股份变动情况表 6 2、股票发行与上市情况 6 3、股东情况 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 1、董事、监事和高级管理人员的情况 9 2、公司员工情况 10 五、公司治理结构 11 1、公司治理结构现状 11 2、公司独立董事情况 11 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 11 4、公司建立激励与约束机制情况 12 六、股东大会情况简介 12 1、股东大会的通知、召集、召开情况 12 2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 12 3、选举、更换公司董事、监事情况 13 七、董事会报告 13 1、报告期内的经营情况 13 2、报告期内的投资情况 18 3、报告期内的财务状况、经营成果 20 4、生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 22 5、新年度的经营计划 23 6、董事会日常工作情况 24 7、本次利润分配预案 26 8、其他重大事项 26 八、监事会报告 28 1、报告期内监事会的工作情况 28 2、监事会独立意见 29 九、重要事项 30 1、重大诉讼、仲裁事项 30 2、报告期内收购及出售资产事项 30 3、重大关联交易事项 31 4、重大合同及其履行情况 32 5、会计师事务所情况 33 6、其它 33 十、财务报告 34 1、审计报告 34 2、会计报表 34 3、会计报表附注 40 4、补充资料 40 十一、备查文件目录 68 2 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 英文名称：Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited 英文名称缩写：NMHD 2、公司法定代表人：乌若思 3、公司董事会秘书：张 彤 联系地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 邮政编码：010020 电话号码：(0471)6222388 传真电话：(0471)6222289-8001 电子信箱：nmhd@public.hh.nm.cn 4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 公司办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 邮政编码：010020 公司国际互联网网址：www.nmhdwz.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理工作部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：内蒙华电 股票代码：600863 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 1 日 地点：包头市工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期：2003 年 7 月 31 日 地点：内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1500001001182（4-4） 税务登记号码：国税：150114114123615 地税：150102114123615 公司聘用的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所 办公地点：内蒙古呼和浩特大学西路 41 号会计师楼 3 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、主要财务数据 公司本年度实现的利润总额： 463,981,387.42 元 净利润： 334,347,168.22 元 扣除非经常性损益后的净利润： 325,593,684.58 元 主营业务利润： 523,255,004.07 元 其他业务利润： 9,684,848.20 元 营业利润： 399,195,381.25 元 投资收益： 70,276,903.08 元 补贴收入： ------- 营业外收支净额： -5,490,896.91 元 经营活动产生的现金流量净额： 757,645,569.13 元 现金及现金等价物净增加额： 416,742,138.19 元 扣除非经常性损益后的净利润的扣除项目、金额： 项 目 金 额 （元） 营业外收入（减） 422,572.83 营业外支出（加） 5,913,469.74 公司收购包头第一热电厂 7－9 月净利润 14,244,380.55 （董事会批准后至股东大会批准前） 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年度（合并） 2001 年度（合并） 项目/年度 2003 年度（合并） 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 3,037,371,943.34 2,008,225,107.31 2,008,225,107.31 1,616,592,001.19 1,432,021,522.04 净利润 334,347,168.22 239,059,879.63 239,059,879.63 220,205,633.68 220,205,633.68 总资产 11,680,166,921.39 8,116,516,014.35 8,116,516,014.35 5,998,970,065.76 4,159,461,837.51 股东权益（不含少数股 4,153,902,642.13 3,958,775,295.78 3,839,902,094.22 3,837,228,616.15 3,718,355,416.15 东权益） 每股收益 0.169 0.241 0.241 0.222 0.222 每股净资产（不含少数 2.097 3.996 3.876 3.874 3.754 股东权益） 调整后每股净资产 2.053 3.964 3.844 3.845 3.725 每股经营活动产生 0.382 0.408 0.408 0.346 0.346 的现金流量净额 净资产收益率（摊薄） 8.05% 6.04% 6.23% 5.74% 5.92% 4 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年度调整原因：根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中分配给投 资者的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年 度资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。追溯调整 2002 年度数据。 2001 年度调整原因：（1）因公司 2002 年变更长期投资核算的会计政策，对拥有 被投资公司不足 20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司 20%以上权益 性资本，对被投资公司没有实际控制权时，采取权益法核算；对拥有被投资公司 20% 以上权益性资本，并对被投资公司拥有实际控制权时，或拥有被投资公司 50%以上权 益性资本时，采取权益法核算，并对会计报表予以合并。从而使公司合并会计报表 范围增加了海勃湾电力股份有限公司和丰泰发电有限公司，追溯调整以前年度数据； （2）同 2002 年度调整原因，追述调整 2001 年度数据。 报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 2003年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.597% 12.930% 0.264 0.264 营业利润 9.610% 9.865% 0.201 0.201 净利润 8.049% 8.262% 0.169 0.169 扣除非经常性损益后的净利润 7.838% 8.046% 0.164 0.164 3、报告期内股东权益变化情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 990,610,000.00 2,174,203,167.34 415,877,979.40 34,444,913.50 378,084,149.04 3,958,775,295.78 本年增加 990,610,000.00 1,312,969.00 69,265,850.47 27,934,337.94 334,347,168.22 1,395,535,987.69 本年减少 990,610,000.00 19,364,647.14 190,433,994.20 1,200,408,641.34 期末数 1,981,220,000.00 1,184,906,136.34 465,779,182.73 62,379,251.44 521,997,323.06 4,153,902,642.13 变动原因： （1）、资本公积金增加是公司所属企业环保返还款。 （2）、本年盈余公积和法定公益金的增加是以本年度实现净利润的 10％提取法 定公积金、7.5％提取法定公益金，以及对公司控股子公司按持股比例补提法定盈余 公积金 6,060,842.00 元和法定公益金 3,030,420.99 元。 5 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 （3）、本年未分配利润的增加是本年实现的净利润； （4）、本年未分配利润的减少是由于根据公司第四届董事会第十三次会议批准 的分配预案，提取公积金、公益金。 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 74,500,000 74,500,000 74,500,000 149,000,000 境内法人持有股份 718,380,000 718,380,000 718,380,000 1,436,760,000 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 792,880,000 792,880,000 792,880,000 1,585,760,000 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 197,730,000 197,730,000 197,730,000 395,460,000 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 197,730,000 197,730,000 197,730,000 395,460,000 三、股份总数 990,610,000 990,610,000 990,610,000 1,981,220,000 2、股票发行与上市情况 2001 年 11 月 10 日，公司公布 2001 年度配股说明书，配股方案为按每 10 股配 售 3 股的比例实施配股，国家股和法人股均放弃此次配股之配股权。此次配股共向 社会公众股股东配售人民币普通股 4,563 万股，每股配股价 6.60 元， 股本总额在 2001 年 12 月 26 日由 94,498 万股增加到 99,061 万股， 其中新增的可流通社会公众股 4,563 万股于 2001 年 12 月 19 日上市流通。 2003 年 4 月 25 日，公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 99,061 万股为基数，用资 本公积金每 10 股转增 10 股，股本总额在 2003 年 4 月 28 日由 99,061 万股增加到 6 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 198,122 万股，其中新增的可流通社会公众股 19,773 万股于 2003 年 4 月 29 日上市 流通。 3、股东情况 （1）报告期末股东总数：74413 户。 （2）、前 10 名股东的持股情况。 股份类别 质押或冻结 股东性质 （已流通或 的股份数量 （国有股东 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例 未流通） 或外资股 东） 内蒙古电力（集团） 592,244,822 1,184,489,644 59.79% 未流通 无 国有股东 有限责任公司 中国华能集团公司 126,135,178 252,270,356 12.73% 未流通 无 国有股东 国家股 74,500,000 149,000,000 7.52% 未流通 无 国有股东 科瑞基金 26,382,400 1.33% 已流通 华盛服饰 8,267,083 0.42% 已流通 龙源电力 4,040,140 0.20% 已流通 博时裕富 3,009,156 0.15% 已流通 张莹 997,369 0.05% 已流通 兴和基金 945,084 0.05% 已流通 华安上指 887,642 0.04% 已流通 前十名股东之间的关联情况：代表国家股持股的单位是内蒙古电力(集团)有限 责任公司。 （3）、持股 10％以上的法人股东情况介绍 内蒙古电力(集团)有限责任公司：法定代表人：乌若思；注册资金人民币 187,377.5 万元；注册地点：内蒙古呼和浩特市；成立时间：1993 年 3 月 6 日；经 营范围：火力、水力、风力发电、电力供应、管理及技术服务、蒸气热力供应、电 力工程勘察设计等。 内蒙古电力(集团)有限责任公司的实际控制人为内蒙古自治区人民政府。 中国华能集团公司：法定代表人：李小鹏；注册资金：人民币 200 亿元；注册 地点：北京市；成立时间：1989 年 3 月 31 日；经营范围：实业投资经营与管理；电 源开发、投资、建设、经营和管理；组织电力（热力）的生产、销售；从事信息、 交通运输、新能源、环保产业及产品的开发、投资、建设、生产、销售。 （4）、公司控股股东为内蒙古电力(集团)有限责任公司，报告期内未发生变化。 （5）、根据内蒙古自治区人民政府关于内蒙古电力体制改革的总体部署，2003 年 11 月 25 日，本公司之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司与中国华能集 7 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富有限公司在北京共同签署了关于合资组 建北方电力集团有限公司的协议书。 2004 年元月，根据内蒙古自治区国有资产监督管理委员会《关于同意设立内蒙 古电力投资有限责任公司的批复》、内蒙古自治区人民政府《关于组建北方联合电 力有限责任公司的批复》精神，内蒙古自治区人民政府以原内蒙古电力（集团）有 限责任公司经营的自治区所属全部发电资产作为出资，设立内蒙古电力投资有限责 任公司，代表自治区政府对现有及今后新建电源及相关项目行使出资人权利。内蒙 古电力投资有限责任公司以其所拥有的全部发电资产与中国华能集团公司、神华集 团有限责任公司、中信泰富有限公司共同出资组建北方联合电力有限责任公司。北 方联合电力有限责任公司注册资本金为人民币 100 亿元，其中内蒙古电力投资有限 责任公司以其拥有的全部发电权益资产（包括其持有的本公司股权）认缴 40％的注 册资本，中国华能集团公司以现金加发电权益资产认缴 20％的注册资本，神华集团 （委托其全资子公司北京国华电力有限责任公司代表行使出资人权利）以现金加发 电权益资产认缴 20％的注册资本，中信泰富有限公司以现金加发电权益资产认缴 20 ％的注册资本。 目前，北方联合电力有限责任公司已完成工商注册登记。根据组建北方联合电 力有限责任公司的协议、合同以及内蒙古自治区人民政府《关于组建北方联合电力 有限责任公司的批复》的精神，该公司成立后将成为本公司的控股股东。关于本公 司法人股东的变更手续将在北方联合电力有限责任公司内部机构设立资产评估完成 并开始运营后报批、办理。 （6）、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 科瑞基金 26,382,400 A股 华盛服饰 8,267,083 A股 龙源电力 4,040,140 A股 博时裕富 3,009,156 A股 张莹 997,369 A股 兴和基金 945,084 A股 华安上指 887,642 A股 李荣芳 833,921 A股 赵盛 811,169 A股 刘勇 767,620 A股 8 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况 （1）基本情况 年度内股份增 年初 年末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 减变动量及变 持股 持股 动的原因 乌若思 男 53 岁 董事长 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 李世棋 男 47 岁 副董事长 (2003.09.10—2005.05.28) 0 0 吕 慧 男 50 岁 副董事长 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 树 海 男 52 岁 董事、总经理 (2003.09.10—2005.05.28) 0 0 铁木尔 男 46 岁 董事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 董事 石维柱 男 40 岁 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 丰镇发电厂厂长 董事 金泽宁 男 49 岁 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 包头二电厂厂长 董事 张 箭 男 55 岁 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 乌拉山发电厂厂长 罗新泉 男 58 岁 独立董事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 刘爱国 男 50 岁 独立董事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 罗生祥 男 61 岁 独立董事 (2002.12.30—2005.05.28) 0 0 吕晓金 女 52 岁 独立董事 (2003.09.10—2005.05.28) 0 0 杨美茹 女 46 岁 监事会主席 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 王永夫 男 40 岁 监事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 孟昭辉 男 39 岁 监事 (2003.09.10—2005.05.28) 0 0 乔振国 男 55 岁 监事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 刘建国 男 45 岁 监事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 闫福明 男 55 岁 监事 (2002.05.28—2005.05.28) 0 0 任树亭 男 39 岁 副总经理 (2000.08.15—2003.08.15) 0 0 蒋顺梅 女 40 岁 总会计师 (2001.02.18—2004.02.18) 0 0 张 彤 男 33 岁 董事会秘书 (2003.02.22—2006.02.22) 0 0 董事长乌若思先生同时任公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司董事长； 副董事长吕慧先生同时任公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经 理； 副董事长李世棋先生同时任华能国际电力股份有限公司总经济师； 董事铁木尔先生同时任公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经理； 9 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 监事会主席杨美茹女士同时任公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司财 务部部长； 监事王永夫先生同时任公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司策划部部 长； 监事孟昭辉先生同时任华能国际电力股份有限公司财务部综合处副处长； （2）年度报酬情况 在公司领取报酬的公司董事、监事及高级管理人员报酬执行内蒙古电力（集团） 有限责任公司岗位工资标准。独立董事津贴为每人每年 3 万元。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 79 万元 （不含独立董事津贴）， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 25 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额 26 万元。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间、人数：6—7 万元：2 人，7—9 万元：3 人，9 万元以上：5 人。 公司董事乌若思、李世棋、吕慧、铁木尔不在公司领取报酬，监事杨美茹、王 永夫、孟昭辉不在公司领取报酬，分别在其所任职的股东单位领取报酬。 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期，因公司股东中国华能集团公司将其所持有的本公司股份委托华能国际 电力股份有限公司管理，华能国际电力股份有限公司提出更换原华能集团公司推荐 的本公司董事、监事。2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会选举李世棋先 生为公司董事，选举孟昭辉先生为公司监事，同时免去了俞国绥先生的董事职务， 免去了马建民先生的监事职务。 报告期，因公司董事、总经理张振业先生已到退休年龄，2003 年 7 月 4 日，公 司第四届董事会第九次会议聘任树海先生为公司总经理，免去了张振业先生的总经 理职务。2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会免去了张振业先生的董事职 务，选举树海先生为公司董事。 报告期，因修改公司章程，增加了一名独立董事名额，2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会选举吕晓金女士为公司独立董事。 2、公司员工情况 2003 年末，公司在册员工 8279 人，其中生产及技术人员 5436 人，行政管理人 10 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 员 598 人，后勤服务人员 181 人，其他及三产 2064 人。公司具有研究生及以上学历 的员工 10 人，本科学历员工 583 人，大专学历员工 1880 人,中专及以下 5806 人。 公司控股企业在册员工 1390 人 公司离退休人员均纳入了社保统筹。 五、公司治理结构 1、公司治理结构现状 公司能够按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求，不断完善法人治理结 构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，强化规范运作。报告期，公司根据要 求，增选了一名独立董事，使公司独立董事达到了董事会成员的三分之一；组织制 定了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员职责等。 公司目前治理结构与有关规定相比，尚有如下不足： （1）、公司虽然制定完成了 董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员职责，开展了一定工作， 但因公司内部相关制度及工作人员的欠缺，尚不能完全开展工作；（2）、公司目前尚 未建立一套符合公司特点的绩效评价与激励约束机制。 2、公司独立董事情况 2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会选聘吕晓金女士为公司独立董事， 使公司独立董事数额达到公司全体董事的三分之一。独立董事任职以来，能够按照 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，认真履行职责，对公司 一些重大项目运作、关联交易、完善治理结构、高级管理人员的选聘等方面发挥了 应有的作用并发表了独立董事意见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 （1）、在人员方面，公司总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管 理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 （2）、在资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，无 形资产为本公司拥有。 （3）、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开户。 11 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 （4）、机构独立方面：公司设立了较为健全的组织机构体系，董事会、监事会 等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （5）、业务分开方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 4、公司建立激励与约束机制情况 报告期，公司尚未建立一套对适合本公司特点的高级管理人员的考评及激励、 约束机制。 六、股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2003 年 2 月 26 日在《上海证券报》刊登了召开 2002 年年度股东大会的 通知。股东大会于 2003 年 3 月 28 日按时召开。 公司于 2003 年 8 月 5 日在《上海证券报》刊登了召开临时股东大会的通知，该 次临时股东大会于 2003 年 9 月 10 日按时召开。 2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 3 月 28 日召开，会议决议于 2003 年 3 月 29 日在《上海证券报》公告。会议形成如下决议：批准了公司《董事会 2002 年度工 作报告》、《监事会 2002 年度工作报告》、《2002 年度财务决算方案》、《2002 年度利润 分配及资本公积金转增股本方案》、《2002 年年度报告及摘要》、《关于收购内蒙古电 力（集团）有限责任公司持有的蒙达发电有限公司 10%股权的议案》、《关于继续投资 蒙华海勃湾发电有限责任公司，参与海电三期工程建设的议案》、《关于包头第二热电 厂扩建第二台 200MW 供热机组的议案》以及《关于聘任公司 2003 年审计机构的议案》 。 此次股东大会由北京浩天律师事务所杨华律师见证，认为本次大会的召集及召 开程序、出席人员的资格、表决程序合法有效。 公司 2003 年临时股东大会于 2003 年 9 月 10 日召开，会议决议于 2003 年 9 月 11 日在《上海证券报》公告。会议形成如下决议：因中国华能集团公司将其所持有 的本公司股份委托华能国际电力股份有限公司管理，股东大会免去俞国绥先生的董 事职务，选举李世棋先生为公司董事，任期至本届董事会任期届满时止。免去马建 民先生的监事职务，选举孟昭辉先生为公司监事，任期至本届监事会任期届满时止； 12 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 因张振业先生已到退休年龄，股东大会免去张振业先生的董事职务，选举树海先生 为公司董事，任期至本届董事会任期届满时止；选举吕晓金女士为公司独立董事， 任期至本届董事会任期届满时止，同意公司每年支付吕晓金董事独立董事津贴人民 币 3 万元；以股东大会特别决议审议批准了公司《章程修正案》；批准了公司《关于 申请发行企业债券的议案》，授权董事会具体负责本次发行企业债券有关事项；批准 了公司《关于出资组建内蒙古京华蒙电发电有限责任公司的议案》（该公司后更名为 京隆发电有限责任公司）及签署的《投资协议》，授权董事会负责与此项目有关的一 切事项并按照出资比例为本项目融资贷款提供担保；批准了公司《关于出资组建包 头东华热电有限公司的议案》及签署的《投资协议》，授权董事会负责与此项目有关 的一切事项并按照出资比例为本项目融资贷款提供担保；批准了公司《关于收购包 头第一热电厂资产的议案》； 北京浩天律师事务所为该次股东大会出具了法律意见书，认为股东大会的召集 程序、出席人员的资格、表决程序合法有效。 3、选举、更换公司董事、监事情况 报告期，因公司股东中国华能集团公司将其所持有的本公司股份委托华能国际 电力股份有限公司管理，华能国际电力股份有限公司提出更换原华能集团公司推荐 的本公司董事、监事。2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会选举李世棋先 生为公司董事，选举孟昭辉先生为公司监事，同时免去了俞国绥先生的董事职务， 免去了马建民先生的监事职务。 报告期，因公司董事张振业先生已到退休年龄，2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会免去了张振业先生的董事职务，选举树海先生为公司董事。 报告期，因修改公司章程，增加了一名独立董事名额，2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会选举吕晓金女士为公司独立董事。 七、董事会报告 1、报告期内的经营情况 （1）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为发电和供热，属发电行业 13 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 截止 2003 年末，公司控制的在运行发电企业装机总容量（直属及控股电厂合计） 2849MW，拥有的在运行发电企业权益性装机总容量（按照权益比例计算的容量合计） 2864MW。 包括：直属企业发电装机总容量 1849MW（丰镇电厂 4×200MW 发电机组、包头一 电厂 424MW 供热机组、包头二电厂 425MW 供热机组、乌拉山发电厂 200MW 发电机组） ； 控股企业：丰泰发电有限公司（2×200MW 供热机组）45％的股权、海勃 湾电力股份有限公司（2×100MW 发电机组）42.39％的股权、蒙华海勃湾发电有限公 司（2×200MW 发电机组）60％的股权； 参股企业：内蒙古国华准格尔发电有限公司（2×330MW 发电机组）30％ 的股权、大唐托克托发电有限责任公司（2×600MW 发电机组）15％的股权、蒙达发 电有限责任公司（4×330MW 发电机组）10％的股权； 公司控股企业还有北京青鸟蒙电信息技术有限公司，为本公司与北大青鸟合资 组建的从事电力企业信息技术发展的企业。 截止 2003 年末，公司控制的在建发电企业装机总容量（直属及控股电厂合计） 为 3170MW，拥有的在建发电企业权益性装机总容量（按照权益比例计算的容量合计） 为 3335MW。 包括：直属企业：包头一电厂 2×125MW 供热机组、包头二电厂 2×200MW 供热 机组扩建； 控股企业：京达发电有限公司（达拉特电厂三期 2×330MW 发电机组）40 ％的股权、上都发电有限责任公司（上都（正蓝）电厂一期工程 2×600MW 发电机组） 51％的股权、蒙华海勃湾发电有限责任公司（海勃湾电厂三期工程 2×330MW 发电机 组）60％的股权； 参股企业：岱海发电有限责任公司（岱海电厂一期工程 2×600MW 发电机 组）49％的股权、内蒙古大唐托克托发电有限公司（托克托电厂二期、三期工程 4 ×600MW 发电机组）15％的股权、包头东华热电有限责任公司（包头三电厂易地新建 2×330MW 供热机组）25％的股权、京隆发电有限责任公司（丰镇三期 2×600MW 发电 机组）25％的股权。 2003 年公司经营状况： 2003 年，公司以安全生产为基础，加大了设备治理与技术改造投入力度，使设 14 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 备可靠性和自动化程度明显提高，紧紧抓住 2003 年电力紧张的有利条件，努力多发 多供，使公司发电量创造了近年的新高；持续开展了节能降耗工作，降低了消耗水 平。 2003 年，公司主要生产经营指标完成情况如下： 发电量 主营业务收入 主营业务利润 （亿千瓦时） （千元） （千元） 直属企业 107.62 1,942,627 229,154 控股企业 海勃湾电力股份有限公司 14.76 240,285 42,545 蒙华海勃湾发电有限公司 29.57 418,354 122,346 丰泰发电有限公司 26.38 437,315 129,210 合 计 178.33 3,037,372* 523,255 *：主营业务收入内部抵扣数 121 万元 2003 年公司主营业务分行业、产品情况表(占主营业务 10%以上) 单位：千元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率 入比上年增 本比上年增 年增减（个 分行业或分产品 （千元） （千元） (％) 减（％） 减（％） 百分点） D0105电力供应业 2,915,604 2,266,390 21.21 50.79 49.26 0.78 其中：关联交易 2,915,604 热力供应业 116,035 197,977 68.43 97.22 其中：关联交易 关联交易的定价原则 依据《并网合同》，由公司与电网公司协商定价 电力生产的过程是由各个发电厂生产出电能并送入电网，由电网经营者 面对具体、大量的电力用户组织安排电力供应。由于历史的原因，目前国内 绝大部分发电厂由电网经营者出资或存在一个共同的出资人，同时由于产业 特点的限制，发电厂所发的电力只能就近送入电网，电网是独立发电厂唯一 关联交易必要性、持 的用户，发电厂与电网经营者的关联交易具有普遍性和不可避免性。目前与 续性的说明 公司存在关联交易的关联人主要是内蒙古电力（集团）有限责任公司，本公 司所属发电机组所生产的电力必须全部通过该公司管理的蒙西电网向内蒙古 自治区以及北京市的电力用户供电，该公司是公司唯一的购电客户。 预计电力体制改革完成后，公司与控股股东之间关于购、售电的关联交 易将不再存在。 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（千元） 主营业务收入比上年增减（％） 华北蒙西地区 3,037,372 51.25 公司 2003 年主营业务收入比 2002 年增长 51.52％，主要原因是： ①公司直属企业 2003 年完成售电量比 2002 年增长 20.16 亿千瓦时，其中：公 司 2003 年年中收购的包头第一热电厂 7-12 月完成售电量 14.12 亿千瓦时；公司其 他直属企业完成售电量比去年增长 6.04 亿千瓦时。相应，2003 年度与 2002 年度相 比，包头第一热电厂为公司增加主营业务收入 2.98 亿元，公司其他直属电厂为公司 15 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 增加主营业务收入 1.11 亿元，公司直属企业主营业务收入合计增长 4.09 亿元。 ②公司控股的蒙华海勃湾发电把有限责任公司两台 20 万千瓦发电机组于 2003 年元月正式并网发电，2003 年度该公司完成售电量 26.85 亿千瓦时，相应使公司主 营业务收入增长了 4.18 亿元。 ③公司控股的丰泰发电有限公司两台机组分别于 2001 年 12 月 2002 年 8 月正式 投产，因而 2003 年度丰泰发电有限公司完成售电量比 2002 年增长 10.94 亿千瓦时， 相应增加公司业务收入 1.97 亿元。 公司电力产品主营业务利润增长比电力产品主营业务收入增长高约 6 个百分点， 毛利率比去年增长约 0.78 个百分点，主要是公司发电量增长所致。 2003 年比 2002 年，公司全部产品主营业务利润增幅 47.50％，比主营业务收入 51.2％增幅略低，主要是公司收购包头一电厂后热力产品增多，热力亏损增加所致。 公司 2003 年净利润比 2002 年净利润增长 39.86％， 比主营业务利润增幅低 7.64 个百分点，主要原因是丰泰公司、蒙华海电财务费用较高以及公司投资收益（主要 来源于国华准格尔 6,561 万元。）及少数股东损益增长的共同影响所致。 16 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 业务 主要 注册资本 持股比 总资产 2003年净利 名称 性质 产品 (千元) 例% (千元) 润(千元) 海勃湾电力股份有限公司 发电 电力 436,320 42.39 618,704 43,182 （运行2×100MW） 丰泰发电有限公司 发电 电力 463,950 45.00 1,614,440 62,287 （运行2×200MW） 供热 热力 控 蒙华海勃湾发电有限责任公司 股 发电 电力 280,000 60.00 1,709,243 67,482 （运行2×200MW、在建2×330MW） 公 京达发电有限公司 司 发电 电力 455,114 40.00 1,750,314 -- （在建2×330MW） 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 6,000 50.00 31,279 3,626 上都发电有限责任公司 发电 电力 992,000 51.00 447,177 -- （在建2×600MW） 大唐托克托发电有限公司 发电 电力 1,414,020 15.00 7,503,222 -- （运行2×600MW、在建4×600MW） 蒙达发电有限责任公司 发电 电力 820,000 10.00 3,599,423 308,607 （运行4×330MW） 参 国华准格尔发电有限责任公司 发电 电力 376,400 30.00 2,198,874 218,687 股 （运行4×330MW） 公 岱海发电有限责任公司 发电 电力 256,400 49.00 860,313 -- 司 （在建2×600MW） 包头东华热电有限责任公司 发电 电力 314,000 25.00 222,019 -- （在建2×330MW） 供热 热力 京隆发电有限责任公司 发电 电力 900,000 25.00 122,603 -- （在建2×600MW） 公司控股的蒙华海勃湾发电有限责任公司两台 200MW 发电机组于 2003 年元月正 式并网发电。该公司目前建设的两台 330MW 发电机组预计于 2005 年、2006 年陆续投 产。 公司控股的京达发电有限公司 2×330MW 发电机组预计于 2004 年、2005 年投产 发电。 公司控股的上都发电有限责任公司 2×600MW 发电机组预计于 2005 年、2006 年 投产发电。 公司参股的内蒙古大唐托克托发电有限公司一期工程两台 600MW 发电机组与 2003 年正式并网发电。该公司目前建设二期、三期 4 台 600MW 发电机组预计于 2004、 2005、2006 年陆续投产。 公司参股的岱海发电有限责任公司 2×600MW 发电机组预计于 2005 年、2006 年 投产发电。 公司参股的包头东华热电有限责任公司 2×330MW 供热机组预计于 2005 年、 2006 17 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 年投产发电。 公司参股的京隆发电有限责任公司 2×600MW 发电机组预计于 2006 年、2007 年 投产发电。 2003 年，来源于公司参股的国华准格尔发电有限责任公司的投资收益为 6,560 万元。该公司业务性质为发电，其产品为电力，通过“准格尔－永胜域－丰镇－万 全－顺义”500KV 超高压输电线路向北京送电，2003 年度该公司实现净利润 21,867 万元。 （3）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 931800 千元 占采购总额比重 37.5％ 前五名销售客户销售金额合计 3031640 千元 占销售总额比重 99.81％ （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司在经营中遇到的主要问题与困难有：a、2003 年下半年，由于煤 炭市场的变化，原煤价格开始上涨，同时，公路运输限制超载、超限，也使公司煤 炭运输价格上涨。与 2002 年相比，2003 年公司所属丰镇电厂标煤单价上涨 6.65 元 ／吨，海勃湾电力股份有限公司标煤单价上涨 10.79 元／吨；b、直属电厂人员负担 较重，需进一步进行减人增效并在总量上加强控制；c、需继续加强设备治理与安全 生产管理工作，部分生产设备部件老化仍是制约安全生产的主要矛盾；d、公司所属 电厂供热亏损严重；e、公司新投资和开工项目较多，资金需求较为集中；f、内蒙 古电力体制实现“厂网分开”之后，对公司的经营管理模式提出了新的要求，要求 公司进一步建立、健全内部机构及管理制度，提高管理水平。 2004 年，公司针对上述问题与困难，提出了相对应的解决措施，具体内容详见 “新年度经营计划”。 2、报告期内的投资情况 报告期，公司长期投资增长 36,342 万元，主要原因是：(1)与北京国际电力开发 投资公司共同出资组建岱海发电有限责任公司，截止 2003 年 12 月 31 日，公司支付 投资额 15,081 万元；(2)与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公司共同出资 组建包头东华热电有限责任公司，截止 2003 年 12 月 31 日，公司支付投资额 1,250 万元；(3)公司于 2003 年 2 月 21 日与内蒙古电力（集团）有限责任公司签定《股权 转让协议》，将该公司持有的蒙达发电有限责任公司 10%的股份转让给本公司，截止 18 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日，公司支付股权转让费 8,200 万元；(4)本期划拨对大唐托克托发 电有限责任公司投资款 3,000 万元；(5)依据国华准格尔发电有限责任公司本期实现 利润计算投资收益 6,561 万元；(6)与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公 司共同出资组建京隆发电有限责任公司，截止 2003 年 12 月 31 日支付投资额 2,250 万元。 （1）报告期之前募集资金未延续到报告期内使用情况 （2）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明。 A、经公司第三届董事会第十八次会议和 2001 年年度股东大会批准，公司于 2002 年 2 月与北京国际电力开发投资公司签定《合资合同》 ，共同出资组建内蒙古岱海发 电有限责任公司。公司承诺出资 5.5084 亿元人民币，出资比例为 49%。2003 年上半 年，该公司正式组建。公司于 2003 年共支付对该公司投资额 15,081.23 万元。该公 司一期工程为建设两台 600MW 火力发电机组，工程总造价 56.2 亿元。截止 2003 年底， 已完成总投资的 12％； B、经公司第三届董事会第十八次会议和 2001 年年度股东大会批准，公司于 2002 年 2 月与北京国际电力开发投资公司签定《合资合同》，共同出资组建内蒙古上都（正 蓝）发电有限责任公司。公司承诺出资 5.22 亿元人民币，出资比例为 51%。2003 年 上半年，该公司正式组建。公司于 2003 年共支付对该公司投资额 10,164.57 万元。 该公司一期工程为建设两台 600MW 火力发电机组，工程总造价约 51.22 亿元。截止 2003 年底，已完成总投资的 8％； C、公司控股建设的京达发电有限公司（达拉特电厂三期工程 2×330MW 发电机 组）总投资 22.6 亿元，截至 2003 年完成总投资的 67％； D、公司控股建设的蒙华海勃湾发电有限公司（包括已投产的海勃湾电厂二期工 程 2×200MW 发电机组及建设中的海勃湾电厂三期工程 2×330MW 发电机组） ，其三期 工程 2×330MW 发电机组总投资 24.8 亿元，截至 2003 年底已完成总投资的 8％； E、经公司第四届董事会第八次会议和 2003 年 9 月 10 日临时股东大会批准，公 司于 2003 年 4 月 11 日与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公司签定《投资 协议书》，共同出资组建包头东华热电有限责任公司。公司出资 0.785 亿元，占注册 资本的 25%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共支付投资额 12,500,000.00 元。 F、经公司第四届董事会第七次会议和 2002 年度股东大会通过，公司于 2003 年 19 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2 月 21 日与内蒙古电力（集团）有限责任公司签定《股权转让协议》，将该公司持有 的蒙达发电有限责任公司 10%的股份转让给本公司，公司出资 0.82 亿元。2003 年该 收购项目已经完成。 G、依据有关投资协议，本期划拨对内蒙古大唐托克托发电有限责任公司投资款 3,000 万元。该公司一期工程 2×600MW 发电机组工程已于 2003 年正式投产发电，目 前正在进行二期 2×600MW 发电机组工程的建设。对该公司本公司承诺出资 15％。 H、经公司第四届董事会第八次会议和 2003 年 9 月 10 日临时股东大会通过，公 司于 2003 年 4 月 11 日与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公司签定《投资 协议书》 ，共同出资组建内蒙古京隆（京华蒙电）发电有限责任公司（丰镇发电厂三 期 2×600MW 发电机组工程）。公司出资 2.34 亿元，占注册资本的 25%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共支付投资额 2,250 万元。 I、公司直属包头第二热电厂 2×200MW 供热机组扩建工程于 2003 年春季正式开 工，该工程计划总投资 14.2 亿元，2003 年共完成总投资的 37％，预计 2004 年底机 组投产发电。 G、公司经股东大会、董事会批准收购包头第一热电厂资产并投资包头第一热电 厂 2×125MW 供热机组工程，收购资产共支付 3.8 亿元，其 2×125MW 供热机组工程 2003 年完成投资 6088 万元。 K、因 2003 年下半年开始进行内蒙古电力体制改革，蒙华泰热电有限责任公司 投资主体难以确定，2003 年先由本公司投资该公司 12,052.2 万元，以保证该公司建 设需要。2004 年 3 月，该公司已转由新成立的北方联合电力有限公司投资，本公司 先期垫资 12,052.2 万元已全部收回。 3、报告期内的财务状况、经营成果 （1）、变现能力分析 报告期，公司的流动比率 0.70；速动比率为 0.64。主要原因是公司 2003 年开 工建设项目较多，为降低建设成本公司增加了部分短期借款所致，因工程建设的短 期贷款最终将转为长期借款，因而不会对公司偿债能力造成很大影响。 （2）、资产管理比率分析 报告期公司应收账款周转率（次数）为 9.59；存货周转率（次数）为 13.93。 应收账款周转情况和存货周转情况较好。 20 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 （3）、资产负债及股东权益情况 公司年末总资产 116.80 亿元，总负债 63.84 亿元，净资产 52.92 亿元（含少数 股东权益），资产负债率 54.65％，负债率比较去年有所增长，主要原因是报告期公 司所属上都、京达公司工程建设增加借款以及公司直属包二、包一电厂扩建工程增 加借款所致。 年末总资产 116.80 亿元，比上年增加 35.6 亿元，增长较多，主要是①公司投 资岱海（1.51 亿元）、京隆（0.225 亿元）、东华（0.125 亿元）、托电公司（0.3 亿 元），收购蒙达公司股权（0.82 亿元），权益法核算国华准格尔投资收益（0.66 亿元）， 致使长期股权投资增加 3.63 亿元；②公司控股的蒙华海勃湾发电有限公司两台 200MW 发电机组竣工及公司其他技改工程等由在建工程转入固定资产 15.51 亿元，收购包 头一电厂以及计提折旧使公司固定资产净额增加 15.44 亿元；③报告期公司控股的 京达、上都公司、直属电厂包二、包一扩建工程以及其他工程继续建设使工程物资 增加 12.7 亿，在建工程本期增加 16.09 亿元，本期转入固定资产减少 15.5 亿元， 实际增加 0.5 亿元；④货币资金增长 4.17 亿元。 年末长期负债 35.18 亿元，比起初增长 12.06 亿元，主要是公司控股及直属电 厂建设项目增加长期借款所致。 年末所有者权益 52.95 亿元（含少数股东权益 11.42 亿元），比上年末增加 6.1 亿 元，是由于本期公司实现的净利润 3.34 亿元及少数股东权益增加 4.15 亿元，分配 2002 年红利 1.19 亿元，处理一次性住房补贴核减盈余公积 0.19 亿元所致。 报告期末公司货币资金余额 11.26 亿元，比期初多 4.17 亿元，主要是由于期末 公司控股及直属单位数量增加，建设项目增多而增加的货币资金存量。 报告期末公司帐面应收账款余额 3.16 亿元，与期初基本持平。 报告期末固定资产原值、净值，在建工程、工程物资的增加主要原因见前述年 末总资产增长原因的第 2、3 款。 报告期短期借款，应付帐款，长期借款，少数股东权益较之期初有较大变化也 主要是由于公司控股及直属电厂建设项目增加投资所致。 （4）、资产质量及资产结构分析 公司报告期末帐面反映的流动资产为 20.01 亿元，主要为货币资金、应收票据、 短期投资、应收账款、其他应收款、预付帐款和存货。应收票据为近期的银行承兑 21 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 汇票，应收款项 60%以上为一年以内应收电费和热费，公司按照应收款项余额的 6% 计提的坏帐准备已充分估计了可能的坏帐损失。公司存货占用资金一直维持较低的 数额，主要为发电用库存燃料及修理用备品备件。 公司流动资产、固定资产占总资产的比例分别为 17.13%、75.45%。固定资产占 绝大部分，这与电力企业一次性投资巨大、运行与更新周期长的行业特点是相符的。 （5）、现金流量分析 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 7.58 亿元； 投资活动产生的现金流量净额为-3.11 亿元，主要为公司直属及控股建设电力项 目购建固定资产支出以及支付对参股公司的投资款项。 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为 27.48 亿元，主要为子公司吸收少 数股东权益性投资的现金及借款；偿还债务支付的现金等。 报告期现金及现金等价物增加额 3.99 亿元 （6）、经营情况分析 本年度实现主营业务利润 5.23 亿元，比上年增加 1.68 亿元，是由于 a、2003 年度公司所属电厂发电量增加；b、控股的蒙华海勃湾发电有限公司两台 20 万千瓦 机组于 2003 年初投产致使公司发电量增加；c、公司收购包头第一热电厂使公司发 电量增加；d、公司控股的丰泰发电有限公司两台机组 2002 年投产，2003 年正常运 转使其发电量增加。致使公司售电量增加，主营业务收入增长所致。 本年度实现净利润 33,434 万元，比上年增加 9,528 万元，增长幅度 39.86％， 小于主营业务利润增长 47.50％的幅度，主要是由于公司控股的丰泰发电有限公司、 蒙华海勃湾发电有限公司新机组投产后财务费用高以及公司投资收益比去年大幅增 长共同影响所致。 项目 报告期 去年同期 增减% 主营业务收入 3,037,371,943.34 2,008,225,107.31 51.25 主营业务利润 523,255,004.07 354,753,793.14 47.50 净利润 334,347,168.22 239,059,879.63 39.86 4、生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 国家正在进行电力体制改革的基本内容为“厂网分开、竞价上网”。2004 年初， 根据内蒙古自治区人民政府《关于组建北方联合电力有限责任公司的批复》的有关 精神，原内蒙古电力（集团）有限责任公司经营的自治区所属全部发电资产分离设 22 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 立了内蒙古电力投资有限责任公司，内蒙古电力投资有限责任公司以其所拥有的全 部发电资产与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富有限公司共同 组建了北方联合电力有限责任公司（注册资本 100 亿元）。北方联合电力成立以后， 标志着内蒙古自治区电力体制改革取得了近段性的成果，内蒙古电力体制进入了“厂 网分开”的新阶段。公司也成为北方联合电力的控股子公司。 内蒙古自治区电力体制进入“厂网分开”的阶段后，第一、将对本公司的经营 管理模式产生重大影响，本公司与控股股东的关于售电方面的关联交易将不再存在， 公司关于售电方面的交易将与电网公司进行；第二、“厂网分开”也对本公司生产 管理等各个方面的内部管理体制也提出了新要求，本公司将针对“厂网分开”后的 管理特点，及时建立、健全内部管理机构与制度，以更好的适应新体制的新要求； 第三、目前电力体制改革仅实现了“厂网分开”，尚未实施“竞价上网”，也没有 关于“竞价上网”的制度或方案出台，因此公司暂无法明确判断电力体制改革的后 一阶段――“竞价上网”对公司所能造成的具体影响。 5、新年度的经营计划 2004 年，公司将重点抓好如下几方面的工作： A、重点抓好现有工程建设工作，抓住机遇，实现跨越式发展。2004 年公司要 集中主要精力重点抓紧抓好如下项目建设：达拉特电厂三期 2×300MW 机组工程；包 二电厂 2×200MW 及包头一电厂 2×125MW 供热机组工程；海电三期工程；正蓝电厂 2 ×600MW 机组工程及岱海电厂 2×600MW 机组工程。同时，公司还将对有进一步扩建 条件的项目，安排续建前期工作。 B、尽快完善公司管理机构，健全管理制度，实现规范运作。2004 年，内蒙古 电力体制改革已实现“厂网分开”。为适应这些变化，公司将按照内蒙古电力体制 改革方案和《公司法》、《证券法》等法律法规要求，在管理形式上将进一步规范 运作。按照“厂网分开“的新要求完善公司内部管理机构建设，建立、健全与公司 发展相适应的管理体制，完善各项管理制度和管理办法。 C、坚持以经济效益为中心，向管理要效益。抓安全生产、设备治理不放松，确 保机组稳发满发。继续完善全面预算管理制度，严格控制超预算开支，降低资金成 本。继续加强设备治理和运行管理工作，开展节能降耗，争创一流企业。面对燃料 价格上涨，有针对性的做工作，控制燃料成本上升对公司盈利的影响。2003 年下半 23 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 年蒙西电网供需矛盾进一步突出，2004 年，公司更要抓住这一有利机遇，合理安排 机组检修，全力确保设备正常运行，保安全，增电量。 D、加快在建机组工程项目的建设步伐，落实各项管理措施，力争按期早日投 产发电。严格建设项目“五制”，加强建设项目管理。加快在建机组工程项目的建 设步伐，抓住近几年电力紧张的有利形势，提高公司经营效益。直属及控股建设的 电源项目要严格执行基本建设“五制”管理要求，严格按照确定的工期、质量、安 全、造价标准组织建设，努力降低项目建设成本。 E、继续加强资本运作，迅速扩大公司规模。2004 年内要力争早日完成对丰镇 ＃5、＃6 机组的收购，以进一步扩大公司经营规模，增强市场竞争力。努力争取企 业债券尽早发行，争取较好的发行时机，为公司建设筹集资金。拟在 2004 年再一次 进行配股融资，筹集资本金。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 2 月 22 日召开，2 月 26 日在《上海证 券报》发布公告。会议形成如下决议：批准了公司《2002 年度总经理工作报告》 ；通 过了公司《2002 年度财务决算方案》、《董事会 2002 年年度工作报告》 、《2002 年度 利润分配和资本公积金转增股本预案》、公司《2002 年年度报告》及《2002 年年度 报告摘要》、《关于收购蒙达发电有限责任公司 10%股权的议案》、《关于继续投资蒙 华海勃湾发电有限责任公司，参与海电三期工程建设的议案》、《关于聘任公司 2002 年度审计机构及支付审计机构报酬的议案》，提请公司 2002 年年度股东大会审议批 准；批准了公司《董事会专门委员会工作制度及人员设置方案》；批准了公司《关于 包头第二热电厂扩建有关事宜的议案》，批准了包头第二热电厂扩建工程 2003 年投 资计划。决定将公司扩建第二台 200MW 供热机组事宜提请公司 2002 年年度股东大会 审议批准；继续聘任张彤先生为公司董事会秘书，任期三年；确定了公司 2002 年年 度股东大会的会议议程及召开日期。 公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月以通讯方式召开，于 4 月 26 日形 成决议，公司 11 名董事均审阅并签署了本次会议决议。于 4 月 28 日在《上海证券 报》发布公告。会议形成如下决议：批准了公司《2003 年第一季度季度报告》 ；因公 司股东中国华能集团将其所持有的本公司股份委托华能国际电力股份有限公司管 24 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 理，华能国际电力股份有限公司提出更换原华能集团公司推荐的本公司董事，董事 会建议股东大会免去俞国绥先生的董事职务，提名李世棋先生为公司董事候选人， 提请公司下次股东大会选举；通过了公司签署的内蒙古京华蒙电发电有限责任公司 （丰镇电厂三期工程）投资协议，提请公司下次股东大会审议；通过了公司签署的 包头东华热电有限责任公司投资协议，提请公司下次股东大会审议；通报了公司获 得中国建设银行 38 亿元授信额度和中国农业银行 30 亿元授信额度事宜。董事会授 权公司可以在董事会批准的投资项目内，申请使用银行授信额度内的贷款；批准了 公司 2003 年度财务计划。 公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 7 月以通讯方式召开，7 月 4 日形成决 议，公司 11 名董事均审阅并签署了本次会议决议。于 2003 年 7 月 5 日在《上海证 券报》发布公告。会议形成如下决议：鉴于公司董事、总经理张振业先生已到退休 年龄，根据乌若思董事长提名，董事会聘任树海先生为公司总经理，任期三年，免 去张振业先生的总经理职务；董事会同时建议股东大会免去张振业先生的董事职务， 提名树海先生为公司董事候选人，提请公司临时股东大会选举。公司独立董事罗新 泉、刘爱国、罗生祥先生对上述事项均表示同意；通过了公司《关于申请发行企业 债券的议案》，提请公司临时股东大会批准，建议股东大会授权董事会具体负责本次 发行企业债券有关事项。通过了公司《章程修正案》，提请公司临时股东大会批准。 公司第四届董事会第十次会议以通讯方式召开，于 2002 年 7 月 16 日形成决议， 7 月 19 日在《上海证券报》发布公告。会议形成如下决议：批准了公司《关于收购 包头第一热电厂资产的议案》，批准了公司签订与内蒙古电力（集团）有限责任公司 就收购包头第一热电厂资产签订的资产转让协议，提请公司临时股东大会批准。公司 独立董事对上述关联交易事项发表了独立董事意见。 公司第四届董事会第十一次会议以通讯方式召开，于 2003 年 8 月 4 日形成决议， 8 月 5 日在《上海证券报》发布公告。会会议决议如下：批准了公司《2003 年半年度 报告》；批准了《公司修改章程的议案》，提请公司股东大会批准；提名吕晓金女士为 本公司独立董事候选人，提请公司临时股东大会选举； 公司第四届董事会第十二次会议以通讯方式召开，于 2003 年 10 月 30 日形成决 议，10 月 31 日在《上海证券报》发布公告。会议形成如下决议：批准了公司《2003 年第三季度季度报告》；选举李世棋先生为公司副董事长。 25 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度分红派息方案于 2003 年 4 月实施，股权登记日为 2003 年 4 月 25 日，除（权）息日为 2003 年 4 月 28 日，新增可流通股份上市日：2003 年 4 月 29 日， 现金红利到帐日：2003 年 5 月 16 日。 7、本次利润分配预案。 经北京中天华正会计师事务所审核确认，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年度利润总额为 463,981,387.42 元，依法交纳企业所得税 41,707,325.79 元， 扣减少数股东损益 87,926,893.41 元后，实现净利润 334,347,168.22 元。依据《公 司法》及公司章程规定，提取法定盈余公积金计 41,331,512.53 元，提取公益金计 27,934,337.94 元。公司 2003 年度拟不向股东进行利润分配。 8、其他重大事项 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，公司董事会对关联方占用资金及对外 担保事项说明如下： （1）、关联方占用资金情况 2003 年末，公司及公司的控股子公司应收公司大股东及其它关联方经营性款项 总体情况如下： 单位：人民币元 债务人名称 与公司关系 年初余额 年末余额 资金占用方式 内蒙古电力（集团）有限责任公司 控股 291,741,974.92 315,212,718.01 正常购销款 合计 — 291,741,974.92 315,212,718.01 — 债务人名称 期初数 本期增加 本期偿还 期末数 备注 内蒙古电力（集 291,741,974.92 3,476,529,925.05 3,453,059,181.96 315,212,718.01 电力销售 团）有限责任公司 合计 291,741,974.92 3,476,529,925.05 3,453,059,181.96 315,212,718.01 2003 年末，公司及公司的控股子公司应收公司大股东及其它关联方非经营性款 项总体情况如下： 单位：人民币元 债务人名称 与公司关系 年初余额 年末余额 资金占用方式 内蒙古电力（集团）有限责 收购包一过程中，原包头一 控股 - 26,516,064.93 任公司 电厂，应收电力（集团）款 上海满都拉工贸有限公司 关联 4,300,000.00 3,466,003.89 借款 合计 — 4,300,000.00 29,982,068.82 — 26 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 单位：人民币元 债务人名称 期初数 本期增加 本期偿还 期末数 备注 收购包一带入的原 内蒙古电力（集 — 26,516,064.93 — 26,516,064.93 包头一电厂应收电 团）有限责任公司 力（集团）款 上海满都拉工贸 4,300,000.00 — 833,996.11 3,466,003.89 借款 有限公司 合计 4,300,000.00 26,516,064.93 833,996.11 29,982,068.82 （2）、公司及公司的控股子公司的对外担保情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司及公司的控股子公司未对公司控股股东及控股股 东所属企业提供任何担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有对外签订过担保合同。但已承诺为公司所 属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限 公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都 发电有限责任公司等项目公司的建设融资按照出资比例为其提供担保，且已经过公 司股东大会批准并披露。 公司上述担保承诺是严格按照董事会、股东大会的批准程序作出的，同时按照 出资比例为项目公司建设融资提供担保承诺也是目前电力行业项目建设的通行做 法。公司董事会认为电力建设项目具有固定资产投资比例大，营业收入相对稳定的 特点，因而这种担保承诺风险很小。 注册会计师对公司公司上述关联方资金占用及担保情况出具了专项说明 公司独立董事也需对占用资金及累计和当期对外担保情况，执行前述规定情况 发表了独立意见如下： 关联方占用资金：2003 年公司及公司的控股子公司应收公司大股东及其它关联 方经营性款项为电力生产、销售过程中形成的正常购销往结算占用款项，该往来款 项的形成是由电力行业生产的特点所决定的。预计电力体制改革完成“厂网分开” 后上述关联交易将不再存在。 公司及公司的控股子公司应收公司大股东及其它关联方非经营性款项为历史形 成的一些小额应收款项以及公司收购包头一电厂资产后带入的应收款项，其总计数 额相对于公司资产规模来讲并不大。独立董事承诺将督促公司尽早收回上述款项。 公司及公司的控股子公司对外担保情况： 经审查，截至 2003 年 12 月 31 日，公司及公司的控股子公司未对公司控股股东 27 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 及控股股东所属企业提供任何担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有对外签订过担保合同。能够严格执行证监 会有关规定。 公司已承诺的为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、 内蒙古大唐托克托发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发电 有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公司的建设融资按照出资比例 提供担保，严格履行了董事会、股东大会的批准程序并及时履行了信息披露义务。 八、监事会报告 1、报告期内监事会的工作情况 公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 2 月 22 日召开，2 月 26 日在《上海证 券报》发布公告。会议形成如下决议：通过了公司《2002 年度财务决算方案》 ，认为 公司 2002 年度财务决算真实、准确地反映了公司 2002 年度财务状况及经营成果； 通过了公司《2002 年度利润分配预案》；通过了公司《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》，认为定期报告真实、准确地反映了公司的经营状况及成果；通过 了公司《监事会 2002 年度工作报告》，提请公司 2002 年度股东大会审议；通过了公 司《关于收购蒙达发电有限责任公司 10%股权的议案》，认为董事会审议上述事项决 议程序合法，上述关联交易行为是公平、公正的，没有任何损害公司利益的情况； 通过了公司《关于继续投资蒙华海勃湾发电有限责任公司，参与海电三期工程建设 的议案》，认为董事会审议上述事项决议程序合法，公司继续投资海电三期工程对公 司是有益的；通过了公司《关于包头第二热电厂扩建有关事宜的议案》认为董事会 审议上述事项决议程序合法，公司继续投资建设包头第二热电厂第二台 200MW 供热 机组对公司是有益的。 公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 4 月以通讯方式召开，于 4 月 28 日形 成决议，4 月 29 日在《上海证券报》发布公告。会议形成如下决议：因本公司股东 中国华能集团公司将其持有的本公司股份委托华能国际电力股份有限公司管理，监 事会建议股东大会免去马建民先生的监事职务，提名孟昭辉先生为公司监事候选人， 提请公司下次股东大会选举；通过了公司签署的内蒙古京华蒙电发电有限责任公司 投资协议；通过了公司签署的包头东华热电有限责任公司投资协议。 28 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2、监事会独立意见 （1）、2003 年，公司监事列席了董事会各次会议，出席了公司两次股东大会。 监事会认为董事会能够认真贯彻执行股东大会决议；公司董事会做出的各项决议决 策程序合法；定期报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；会计师事 务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的；公司关联交易行为是公平、公正， 严格依照有关协议进行，没有任何损害公司利益的情况。 此外，监事会对公司董事、经理及高级管理人员的工作的态度和业绩进行了监 督检查，认为：公司董事、高级管理人员在工作中勤勉尽职、廉洁奉公；公司管理 层努力加强公司管理，较好地完成各项任务；公司高级管理人员工作勤奋、扎实苦 干；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 监事会检查了公司内部控制制度的执行情况，认为公司内部控制制度执行情况 较好。 （2）、监事会对公司的经营活动、财务收支、资金运作等进行了检查，监事会 认为，公司 2003 年度决算报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；监 事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。 （3）、公司 2003 年度没有募集资金的使用情况。 （4）、公司各次收购、出售资产的价格合理，没有发现内幕交易行为，没有损 害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （5）、公司关联交易行为是公平、公正，严格依照有关协议进行，没有任何损 害公司利益的情况。 公司第一大股东内蒙古电力（集团）有限责任公司，持有公司 59.79%的股份， 同时代表国家股股东持有本公司 7.52%的股份。该公司按照与公司签订的《并网协 议》，购买公司全部电力产品。公司 2003 年度实现主营业务收入 303,737 万元，其 中 291,560 万元系向该公司售电收入，占总收入的 95.99%。经审查，监事会认为该 关联交易事项严格按照有关协议进行，没有任何损害公司利益的行为。 2003 年主要关联交易还有收购公司控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司 持有的蒙达发电有限责任公司 10％的股权以及包头第一热电厂，监事会认为上述交 易决策过程合法，董事会、股东大会审议该事项时关联董事、股东均回避表决，交 易价格合理，没有损害其他股东或公司利益。 29 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 此外，公司其他关联交易也完全按照有关协议、合同履行，没有损害公司利益。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内收购及出售资产事项 （1）、报告期，公司收购了内蒙古电力（集团）有限责任公司持有的蒙达发电 有限责任公司 10％的股权。 2003 年 2 月 22 日，公司第四届董事会第七次会议正式批准了公司收购蒙达发电 有限责任公司 10％的股权的收购行为及协议，2003 年 2 月 26 日公司公布了对该公 司的审计及评估结果，2003 年 3 月 28 日，公司 2002 年年度股东大会正式批准收购 行为。此收购事项为关联交易，在有关董事会会议及股东大会上关联董事、关联股 东均回避表决。 根据协议，公司共支付内蒙古电力（集团）有限责任公司 8,200 万元，收购了 该公司持有的蒙达发电有限责任公司 10％的股权。本次收购的标的蒙达发电有限责 任公司作为蒙西电网西电东送的主力电厂，发电装机容量 4×330MW，是为满足蒙西 电网东送电力需求所建，符合公司稳定地区市场，积极参与西电东送的发展战略。 本次交易对公司财务状况产生的最直接的影响是使公司长期投资增加。因本公 司在收购该公司股权时尚处于弥补以前年度亏损阶段，因而本期对公司损益未造成 影响。 （2）、报告期，公司收购了内蒙古电力（集团）有限责任公司所属的包头第一 热电厂。 2003 年 7 月，公司第四届董事会第十次会议正式批准了公司收购包头第一热电 厂的收购行为及协议，2003 年 7 月 19 日，公司公布了对该厂资产的评估结果，2003 年 9 月 10 日，公司 2003 年临时股东大会正式批准收购行为。此收购事项为关联交 易，在有关董事会会议及股东大会上关联董事、关联股东均回避表决。 根据协议，公司共支付内蒙古电力（集团）有限责任公司 3.8 亿元，收购了该 电厂。本次收购的标的包头第一热电厂为蒙西电网负荷中心包头地区的主力电厂， 30 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 发电装机容量 424MW，同时正在扩建两台 125MW 供热机组，符合公司稳定地区市场， 积极参与西电东送的发展战略。 本次交易对公司财务状况产生的直接影响是使公司固定资产及资产总额增加。 2003 年 7－12 月，包头第一热电厂为公司实现利润总额 3333.26 万元。 3、重大关联交易事项 目前与公司存在关联交易的关联人主要是内蒙古电力（集团）有限责任公司， 其作为本公司控股股东和内蒙古西部电网的经营者，对本公司经营至关重要。 内蒙古电力（集团）有限责任公司目前持有本公司 59.78%的股份，同时代表国 家股股东持有本公司 7.52%的股份，对本公司的决策和经营拥有绝对的控制权。本公 司所属发电机组所生产的电力必须全部通过该公司管理的蒙西电网向内蒙古自治区 以及北京市的电力用户供电，该公司是公司唯一的购电客户。 电力生产的过程是由各个发电厂生产出电能并送入电网，由电网经营者面对具 体、大量的电力用户组织安排电力供应。由于历史的原因，目前国内绝大部分发电 厂由电网经营者出资或存在一个共同的出资人，同时由于产业特点的限制，发电厂 所发的电力只能就近送入电网，电网是独立发电厂唯一的用户，发电厂与电网经营 者的关联交易具有普遍性和不可避免性。 本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下的原则：a、股份公司独立运 作，拥有完整的经营资产；b、公平、公正、公开的交易原则；c、完备的法律文件 约束关联交易；d、关联事项充分披露。 （1）、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 交易方：内蒙古电力(集团)有限责任公司；交易内容：向该公司销售本公司的 全部电力；定价依据为《并网合同》。2003 年公司向该公司售电价格为 180 元/千千 瓦时（不含税价，包头一电厂、包头二电厂、乌拉山发电厂） 、196 元/千千瓦时（不 含税价，丰镇发电厂），2003 年公司向该公司售电取得收入售电收 18.28 亿元（母公 司数）。 另外，公司合并的海勃湾电力股份有限公司、丰泰发电有限公司及蒙华海勃湾 发电有限责任公司与本公司基本模式相同，海勃湾电力股份有限公司执行其与内蒙 古电力(集团)有限责任公司签订的《并网合同》 ，丰泰发电有限公司即蒙华海勃湾发 电有限公司由于上网电价尚未获得批准，目前执行其与内蒙古电力(集团)有限责任 31 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 公司之间的临时协议电价。报告期上述三公司向内蒙古电力(集团)有限责任公司取 得售电收入 108,810 万元。 公司合并向内蒙古电力(集团)有限责任公司取得售电收入 29.15 亿元。 预计 2004 年电力体制改完成之后，公司上述关于售电的关联交易将不再存在。 此外，公司 2003 年还向内蒙古丰镇发电有限责任公司销售部分备品、备件及其 他材料等合计金额 45,395 万元。 （2）、资产转让发生的关联交易： 见本章 2、报告期内公司收购、出售资产情况。 （3）、公司与关联方的往来款项： 公司与关联方往来款项大部分是向关联方销售公司电力产品形成的正常结算往 来款，公司购入燃料、其他材料等以及为公司提供劳务（检修）形成的正常结算往 来款等等。详见“会计报表附注 7-关联方关系及其交易 7.5.7 关联方往来款项”。 （4）土地租赁 企业名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古丰镇发电有限责任公司 1,421,323.08 1,421,323.08 内蒙古电力(集团)有限责任公司 616,222.04 本公司与丰镇发电有限责任公司签订土地租赁协议，丰镇发电厂租用丰镇发电有 限责任公司土地，以承担土地使用税的方式本期共支付土地租赁费 1,421,323.08 元。 本公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司签订土地租赁协议包头第一热电厂租 用内蒙古电力有限责任公司土地，以承担土地使用税的方式本期共支付土地租赁费 616,222.04 元。 4、重大合同及其履行情况 公司收购蒙达发电有限责任公司股权、包头第一热电厂资产协议已经实施完毕， 过程见本章 2、报告期内公司收购、出售资产情况。 重大担保事项：截至 2003 年 12 月 31 日，公司及公司的控股子公司未对公司控 股股东及控股股东所属企业提供任何担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有对外签订过担保合同。但已承诺为公司所 属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限 公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都 发电有限责任公司等项目公司的建设融资按照出资比例为其提供担保，且已经过公 司股东大会批准并披露。 32 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 5、会计师事务所情况 2003 年度，公司聘任北京中天华正会计师事务所为公司提供审计服务，2003 年 公司支付其的报酬情况如下， 单位：元 年 度 项 目 金 额 备 注 2003 年 年报审计 400000 2002 年年审费 2003 年 收购资产等单项审计 130000 2003 年 验资费 100000 合 计 630000 公司自 1999 年至今一直聘任北京中天华正会计师事务所（1999 年为该所的前身 内蒙古国正会计师事务所）为公司服务。签字注册会计师为本公司提供审计服务时 间截至 2003 年年报审计为 4 年。 6、其它 2003 年元月 10 日，公司在《上海证券报》发布公告，披露公司所属丰镇发电厂 电价调整情况； 2003 年元月 24 日，公司在《上海证券报》发布公告，公司及控股的海勃湾电 力股份有限公司 2002 年度可按西部大开发政策享受 15％的企业所得税优惠税率； 2003 年 2 月 26 日，公司在《上海证券报》发布公告，关于收购蒙达发电有限责 任公司 10%股权的关联交易公告； 2003 年 3 月，公司在《上海证券报》发布了泰阳证券有限公司关于本公司 2001 年度配股的回访报告； 2003 年 4 月 22 日，公司在《上海证券报》发布利润分配及转增股本实施公告； 2003 年 7 月 19 日，公司在《上海证券报》发布公告，披露了公司关于收购包 头第一热电厂资产的关联交易公告。 2003 年 7 月 28 日，公司在《上海证券报》发布关于 2003 年上半年业绩大幅上 涨的公告； 2003 年 8 月 26 日，公司在《上海证券报》发布关于 2003 年半年报的补充公告； 2003 年 11 月 26 日，公司在《上海证券报》发布关于关于本公司控股股东变动 的提示性公告； 33 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 1、审计报告 中天华正（蒙）审[2004]007 号 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表以及现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师:张占强 中国注册会计师：苏赟 中国·北京 二○○四年三月二十五日 2、财务报表 34 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 项 目 期 末 数 期 初 数 资 产 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 1,126,146,878.17 412,629,253.95 709,404,739.98 116,863,044.98 短期投资 5.2 80,000,000.00 0.00 100,000,000.00 50,000,000.00 应收票据 5.3 29,700,800.00 29,700,800.00 202,599,106.56 202,499,106.56 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 5.4 316,794,143.16 6.1 185,985,582.25 295,262,073.61 211,943,563.52 其他应收款 5.5 116,592,795.92 6.2 69,697,537.06 150,516,571.23 64,381,189.77 预付帐款 5.6 150,976,649.75 129,566,996.73 97,857,919.28 8,810,623.68 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 5.7 178,301,570.21 85,300,566.21 143,948,629.97 83,129,634.19 待摊费用 5.8 2,547,373.76 777,847.32 2,326,731.86 671,093.54 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 2,366,320.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 2,001,060,210.97 913,658,583.52 1,704,282,092.49 738,298,256.24 长期投资： 长期股权投资 5.9 732,518,871.97 6.3 1,771,452,832.64 369,100,310.00 928,272,429.66 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合并价差 长期投资合计 732,518,871.97 1,771,452,832.64 369,100,310.00 928,272,429.66 固定资产： 固定资产原价 5.10 10,099,947,979.97 6,390,930,949.89 7,068,608,251.49 4,805,116,881.14 减 ：累计折旧 5.10 4,219,670,798.29 3,551,368,498.10 2,722,534,232.47 2,303,574,598.81 固定资产净值 5,880,277,181.68 2,839,562,451.79 4,346,074,019.02 2,501,542,282.33 减:固定资产减值准备 5.10 7,659,505.41 7,629,942.41 17,489,629.17 17,460,066.17 固定资产净额 5,872,617,676.27 2,831,932,509.38 4,328,584,389.85 2,484,082,216.16 工程物资 5.12 1,684,776,343.21 383,324,537.51 414,746,273.45 51,152,944.29 在建工程 5.11 1,255,976,903.67 360,577,291.97 1,208,599,687.07 16,210,772.37 固定资产清理 0.00 0.00 369,842.93 0.00 固定资产合计 8,813,370,923.15 3,575,834,338.86 5,952,300,193.30 2,551,445,932.82 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 80,786,174.71 74,486,552.75 79,208,469.85 76,260,536.00 长期待摊费用 5.14 52,430,740.59 3,706,484.41 11,624,948.71 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 133,216,915.30 78,193,037.16 90,833,418.56 76,260,536.00 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 11,680,166,921.39 6,339,138,792.18 8,116,516,014.35 4,294,277,154.72 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 35 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （续表） 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 项目 期 末 数 期 初 数 负债和股东权益 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 5.15 1,953,034,520.00 1,193,034,520.00 351,588,702.36 4,800,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付帐款 5.16 571,780,736.59 296,649,592.26 576,839,021.48 173,781,501.04 预收帐款 5.17 1,149,848.53 166,509.33 2,235,033.10 0.00 应付工资 5.18 21,991,689.25 18,521,323.60 10,116,937.07 1,030,179.47 应付福利费 5.19 32,873,638.44 24,697,996.22 23,760,597.76 15,767,935.84 应付股利 5.20 1,742,018.87 -2.84 16,020,599.09 14,911,579.34 应交税金 5.21 43,804,467.39 22,166,460.95 23,815,137.79 15,972,942.53 其他应交款 5.22 2,632,506.57 2,076,152.44 1,482,055.85 1,280,769.97 其他应付款 5.23 217,424,803.86 153,623,598.09 107,787,081.12 76,109,181.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 5.24 27,000,000.00 27,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 2,873,434,229.50 1,737,936,150.05 1,118,645,165.62 308,654,089.94 长期负债： 长期借款 5.25 3,510,600,000.00 447,000,000.00 2,312,600,000.00 27,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 5.26 550,000.00 300,000.00 -152,231.00 -152,231.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 3,511,150,000.00 447,300,000.00 2,312,447,769.00 26,847,769.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 6,384,584,229.50 2,185,236,150.05 3,431,092,934.62 335,501,858.94 少数股东权益 1,141,680,049.76 0.00 726,647,783.95 0.00 股东权益： 股本 5.27 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 990,610,000.00 990,610,000.00 减:已归还投资 股本净额 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 990,610,000.00 990,610,000.00 资本公积 5.28 1,184,906,136.34 1,184,906,136.34 2,174,203,167.34 2,174,203,167.34 盈余公积 5.29 465,779,182.73 454,622,471.81 415,877,979.40 415,877,979.40 其中：法定公益金 62,379,251.44 59,348,830.45 34,444,913.50 34,444,913.50 未分配利润 5.30 521,997,323.06 533,154,033.98 378,084,149.04 378,084,149.04 其中：拟分配现金股利 118,873,201.56 118,873,201.56 股东权益合计 4,153,902,642.13 4,153,902,642.13 3,958,775,295.78 3,958,775,295.78 负债及股东权益合计 11,680,166,921.39 6,339,138,792.18 8,116,516,014.35 4,294,277,154.72 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 36 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.31 3,037,371,943.34 6.4 1,942,626,884.93 2,008,225,107.31 1,533,667,796.85 减：主营业务成本 5.32 2,483,393,068.80 6.5 1,689,785,517.35 1,633,275,571.77 1,246,417,408.46 主营业务税金及附加 5.33 30,723,870.47 23,687,607.81 20,195,742.40 17,279,644.54 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 523,255,004.07 229,153,759.77 354,753,793.14 269,970,743.85 加：其他业务利润 5.34 9,684,848.20 1,934,033.02 -273,850.82 54,312.79 减 ：营业费用 0.00 0.00 管理费用 0.00 0.00 财务费用 5.35 133,744,471.02 14,298,147.58 55,012,157.25 -2,309,777.79 三、营业利润(亏损以“－”号填列) 399,195,381.25 216,789,645.21 299,467,785.07 272,334,834.43 加：投资收益 5.36 70,276,903.08 6.6 153,601,183.33 3,833,610.00 7,973,281.50 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 5.37 422,572.83 216,880.00 82,400.00 82,400.00 减：营业外支出 5.38 5,913,469.74 3,611,374.87 2,335,323.65 188,105.46 四、利润总额(亏损以“－”号填列) 463,981,387.42 366,996,333.67 301,048,471.42 280,202,410.47 减：所得税 5.39 41,707,325.79 34,944,107.62 49,210,597.07 41,142,530.84 少数股东收益 87,926,893.41 0.00 12,777,994.72 五、净利润(亏损以“－”号填列) 334,347,168.22 332,052,226.05 239,059,879.63 239,059,879.63 加：年初未分配利润 378,084,149.04 378,084,149.04 299,732,948.34 299,732,948.34 其他转入 0.00 0.00 二、可供分配利润 712,431,317.26 710,136,375.09 538,792,827.97 538,792,827.97 减：提取法定盈余公积 41,331,512.53 33,205,222.60 23,905,987.96 23,905,987.96 提取法定公益金 27,934,337.94 24,903,916.95 17,929,490.97 17,929,490.97 提取职工福利及奖励基金 2,294,942.17 三、可供投资者分配的利润 640,870,524.62 652,027,235.54 496,957,349.04 496,957,349.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 118,873,201.56 118,873,201.56 118,873,200.00 118,873,200.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 521,997,323.06 533,154,033.98 378,084,149.04 378,084,149.04 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（减少）的利润总额 5、债务重组损失 37 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 金额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,049,266,522.66 1,760,654,101.70 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 19,343,417.56 7,929,740.21 现金流入小计 4 3,068,609,940.22 1,768,583,841.91 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,354,259,831.92 873,570,637.59 支付给职工以及为职工支付的现金 6 475,509,966.20 392,603,246.93 支付的各项税费 7 435,563,180.53 274,262,987.75 支付的其他与经营活动有关的现金 8 45,631,392.44 19,695,871.41 现金流出小计 9 2,310,964,371.09 1,560,132,743.68 经营活动产生的现金流量净额 10 757,645,569.13 208,451,098.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 102,366,320.00 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 4,670,641.11 9,106,285.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 12,684,025.35 12,669,975.35 收到的其他与投资活动有关的现金 14 14,431,514.71 4,171,916.16 现金流入小计 15 134,152,501.17 75,948,176.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 2,977,807,453.09 781,597,095.31 投资所支付的现金 17 225,812,300.26 560,285,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 3,203,619,753.35 1,341,882,395.31 投资活动产生的现金流量净额 20 -3,069,467,252.18 -1,265,934,218.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 401,730,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益所收到的现金 22 401,730,000.00 借款所收到的现金 23 3,426,229,268.63 1,915,586,215.77 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 3,827,959,268.63 1,915,586,215.77 偿还债务所支付的现金 26 809,735,267.60 490,946,565.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 272,928,718.33 70,908,299.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 28 16,731,461.46 482,021.29 现金流出小计 29 1,099,395,447.39 562,336,886.26 筹资活动产生的现金流量净额 30 2,728,563,821.24 1,353,249,329.51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 416,742,138.19 295,766,208.97 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 38 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（附注） 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 金额 补充 资 料 附注 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 334,347,168.22 332,052,226.05 加：少数股东损益 35 87,926,893.39 计提的资产减值准备 36 4,388,188.55 -1,317,551.10 固定资产折旧 37 523,774,827.61 278,467,610.03 无形资产摊销 38 2,456,361.14 2,003,581.25 长期待摊费用摊销 39 14,256,604.34 待摊费用的减少（减：增加） 40 -220,641.90 -106,753.78 预提费用的增加（减：减少） 41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 42 2,318,911.54 645,490.03 固定资产报废损失 43 21,509.97 财务费用 44 135,408,555.63 15,934,972.92 投资损失 （减：收益） 45 -70,276,903.08 -153,601,183.33 递延税款贷项（减：借项） 46 存货的减少（减：增加） 47 -34,352,940.24 -2,170,932.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -491,449,810.25 -495,851,055.50 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 249,046,844.19 232,394,693.68 其他 50 经营活动产生的现金流量净额 51 757,645,569.13 208,451,098.23 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 55 1,126,146,878.17 412,629,253.95 减：现金的期初余额 56 709,404,739.98 116,863,044.98 加: 现金等价物的期末余额 57 减 : 现金等价物的期初余额 58 现金及现金等价物净增加额 59 416,742,138.19 295,766,208.97 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 39 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 3、会计报表附注 附注 1 公司简介 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“公司”）经内蒙古自治区股份制工作试点小 组以内股份办通字[1993]11 号文批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团公 司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份公司，经中国证券监督管理委员 会批准，公司股票于 1994 年 5 月在上海证券交易所挂牌交易。2003 年 3 月 28 日公司经 2002 年 度股东大会决议以资本公积转增股本玖亿玖仟零陆拾壹万元，经北京中天华正会计师事务所审验 并出具中天华正（蒙）验[2003]005 号验资报告，变更后的注册资本为拾玖亿捌仟壹佰贰拾贰万 元整。转增股本于 2003 年 4 月 28 日完成并于 2003 年 7 月 31 日在内蒙古工商行政管理局办理变 更登记, 注册号码为：1500001001182(4-4)，法定代表人：乌若思，公司注册地址：内蒙古呼和 浩特市锡林南路 218 号，公司经营范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维 护和管理。 附注 2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 2.1 会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度：会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.3 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 2.5 外币业务核算方法：公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入 有关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2.6 现金等价物的确定标准：将持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 2.7 坏账核算方法 2.7.1 坏帐损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算：按期末资产负债表应收款项（包括应 收账款和其他应收款）余额的 6%计提坏账准备，计入当期损益。 2.7.2 坏帐的确认标准：公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项确认为坏账损失。 2.8 存货核算方法 2.8.1 存货包括燃料、原材料、备品备件、低值易耗品等。 2.8.2 存货计价方法：公司燃料和备品备件以实际成本计价，其发出成本按加权平均法计算确 定。原材料采用计划成本法核算，日常以计划成本计价，月份终了，按照发出原材料的计划成本 40 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 计算应负担的成本差异，从而将原材料的计划成本调整为实际成本。 2.8.3 存货跌价准备:按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值，预计的存货跌价损失计入当期损益。 2.8.4 低值易耗品采用一次摊销法核算。 2.8.5 存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 2.9 短期投资核算方法 2.9.1 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、尚未领取的现金股利或利息作为投资成 本。 2.9.2 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 2.9.3 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 2.9.4 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投 资比重大（占整个短期投资 10%及以上），按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期债权投资的计价及其收益的确认方法 (1)长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线 法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或 减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 2.10.2 长期股权投资的计价及其收益的确认方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，按成本法核算，在被投资单位宣告发放 41 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 现金股利或利润时确认投资收益；公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽不足 20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 以上，并对被投资单位具有实质控制权或公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的， 按权益法核算并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础 进行确认。 （3）股权投资差额及其摊销方法 公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间 的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。对于取得成本小于其在被投资企业所有 者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股 权投资差额，并按投资年限与 10 年孰低法平均摊销计入损益，如相应的投资是在 2003 年或其以 后年度发生的，则计入资本公积。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 (1)公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长 期投资减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 (2)无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。 ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导 致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额 低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11 委托贷款的核算方法：公司无委托贷款。 2.12 固定资产计价和折旧方法 42 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2.12.1 固定资产标准：单位价值较高,使用年限在一年以上的,为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理而持有的有形资产。 2.12.2 固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备； 2.12.3 固定资产计价方法：公司对固定资产按实际成本计价,各项固定资产的实际成本按以下 方法确定: (1) 投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入帐价值。 (2) 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出，作为入帐价值。 (3) 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 入帐价值。 (4) 盘盈的固定资产,按以下规定确定其入帐价值: ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项 固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值， 作为入帐价值。 (5) 接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入帐价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加应当支付的相关税费，作为入帐价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入帐价值： ａ、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为入帐价值。 ｂ、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值，作为入帐价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 2.12.4 固定资产折旧方法：公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的 固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧（公司不预留残值），并按各类固定资 产的原价和预计使用年限确定其折旧率。 分类折旧率如下： 资产类别 折旧年限 （年） 年折旧率 房屋建筑物 25 — 45 4.00% — 2.22% 其中：简易、强腐蚀用房 8 — 15 12.50% — 6.67% 通用设备 8 — 22 12.50% — 4.55% 专用设备 16 — 20 6.25% — 5.00% 运输设备 12 8.33% 43 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2.12.5 固定资产减值准备：公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差 额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面 价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折 旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使 用状态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算 手续后再作调整。 2.13.2 公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减 值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用 状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专 门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产 的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）， 暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。 44 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用， 并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款 费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。 2.15 无形资产计价、摊销方法和无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本，股东投入的无形资产按投资各方确认的价 值入账，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 2.15.2 无形资产的摊销方法：合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规 定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期 限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期 限摊销。 2.15.3 无形资产减值准备：公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情 形时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其 他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 2.17 收入确认原则 2.17.1 商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权 相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的 实现。 2.17.3 让渡资产使用权：他人使用公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用 45 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 利率计算确定。他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定。 上述 2.17.2 和 2.17.3 收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.18 所得税的会计处理方法 公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。 2.19 会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 2.19.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 (1)根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关解答 （二）》的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，由原来按一定期限摊销进入损益改为一次计入资本公积处理。该会计政策变更对原有处 理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕，对 于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。 该会计政策变更对公司当年会计报表无影响。 (2)根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批 准报出日之间由董事会制定的利润分配方案中分配给投资者的现金股利，原作为期后调整事项计 入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。上述会 计政策变更已进行追溯调整，调整前后对比如下： (1)资产负债表 项目 调整前(年初数) 调整后(年初数) 应付股利 134,893,800.65 16,020,599.09 未分配利润 259,210,947.48 378,084,149.04 (2)利润分配表 项目 调整前 调整后 2003 年初未分配利润 259,210,947.48 378,084,149.04 2003 年度分给投资者的利润 － 118,873,201.56 2002 年初未分配利润 180,859,748.34 299,732,948.34 2002 年度分给投资者的利润 118,873,201.56 118,873,200.00 2.19.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响：公司本期无会计估计变更事项。 2.19.3 重大会计差错的内容、变更理由及影响：公司本期无重大会计差错事项。 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围：公司合并会计报表根据财政部财会字［1995］11 号《合并会计报表暂行规 定》，将公司直接或间接拥有的 20%以上并具有实质控制权和 50%以上（不含 50%）权益性资本的 被投资企业纳入合并的范围。 具体包括北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海 勃湾发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古上都 46 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 发电有限责任公司、内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司。其中：内蒙古上都发电有限责任公司 和内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司为本期新增投资，增加会计报表合并范围。 2.20.2 编制方法：合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基 础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之 间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 2.21 利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定公积金 10%； (3)提取法定公益金 7.5%； (4)提取任意公积金； (5)向投资者分配利润。 附注 3 主要税项 3.1 增值税：售电收入的税率为 17％，售热收入的税率为 13%，售水收入的税率为 6%。 3.2 城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的 7%计缴。 3.2.1 公司之分公司乌拉山发电厂按实际应缴纳流转税额的 5%计缴。 3.2.2 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，不缴纳城市维护建设税和教育附加费。 3.3 教育附加费：按实际应缴纳流转税额的 3%计缴。 3.4 契税：按受让资产成交价格的 3%计缴。 3.5 企业所得税：企业所得税税率为 15%。 3.5.1 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局内地税直字[2004]17 号 《关于对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司继续执行企业所得税优惠税率的批复》批准，公司所 属包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂、乌拉山发电厂和海勃湾电力股份有限公司在 2003 年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开 发鼓励类产业的税收优惠政策，允许企业所得税减按 15%的税率征收。 3.5.2 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企 业，本年经内蒙古自治区地方税务局以内地税字[2004]59 号文《内蒙古自治区地方税务局关于 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题批复》，本年度免征企 业所得税。 3.5.3 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第 一获利年度，免征企业所得税。 47 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 附注 4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司基本情况 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围 北京青鸟蒙电 北京市海淀区海淀 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 信息技术有限 路 5 号燕园 3 区 2 600 万元 50% 乌若思 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 公司 号楼 2 层 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 内蒙古丰泰发 呼和浩特市电厂路 46,395 万元 45% 乌若思 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 电有限公司 1 号 内蒙古蒙华海 海勃湾海南区拉僧 两台 200MW 纯凝汽发电机组的投资建设和电 勃湾发电有限 19,610 万元 60% 乌若思 庙 力生产、销售。 责任公司 内蒙古京达发 两台 330MW 燃煤发电机组的建设和电力生产、 达拉特旗树林召镇 电有限责任公 45,511.4 万元 40% 吕慧 销售及其附属产品的生产、销售技术咨询、服 210 国道西 司 务和培训等。 内蒙古海勃湾 海勃湾海南区拉僧 电力股份有限 50,000 万元 36.99% 铁木尔 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 庙 公司 内蒙古上都发 内蒙古自治区锡林 两台 600MW 燃煤发电机组的建设和电力生产、 电有限责任公 郭勒盟正蓝旗上都 99,200 万元 51% 乌若思 销售、电力设备检修、电力工程技术咨询、服 司 镇 务和培训等。 内蒙古乌海蒙 内蒙古自治区乌海 两台 200MW 燃煤供热发电机组的建设与经营， 华泰热电有限 市海勃湾区海拉北 30,400 万元 50% 乌若思 电能与热能的生产与销售等 责任公司 路 4.2 合并范围变动情况说明 2002 年 2 月第三届董事会第十八次会议及 2001 年度股东大会决议通过，本期公司以货币资 金出资，与北京国际电力开发投资公司共同设立内蒙古上都发电有限责任公司，注册资本暂定为 9.92 亿元人民币，公司占被投资单位注册资本的 51%，为被投资单位最大的股东，对其拥有实际 控制权。截止 2003 年 12 月 31 日，已出资 10,164.57 万元。公司将其纳入本期合并会计报表的 合并范围。 2003 年 11 月 8 日公司与中信泰富（中国）投资有限公司签定投资协议，共同出资设立内蒙 古乌海蒙华泰热电有限责任公司，注册资本暂定为 3.04 亿元人民币，公司占该公司注册资本的 50%，为该公司最大的股东，对其拥有实际控制权。截止 2003 年 12 月 31 日，已出资 12,052.20 万元。公司将其纳入本期合并会计报表的合并范围。 附注 5 会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中的“期初数”为 2002 年 12 月 31 日数据，“期末数”为 2003 年 12 月 31 日数据。 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 119,807.11 51,187.51 银 行 存 款 1,125,345,649.69 705,413,948.67 其他货币资金 681,421.37 3,939,603.80 合 计 1,126,146,878.17 709,404,739.98 5.1.1 中国银行 130800997908092001 账户、金额为 350 万元的银行存款已作为公司对该行 48 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 300 万元短期借款的质押担保； 5.1.2 增加原因： (1)本期包头第一热电厂 2*12.5MW 机组扩建及包头第二热电厂 2*20MW 机组扩建工程项目借 款增加； (2)本期新增控股子公司内蒙古上都发电有限责任公司、内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公 司，少数股东的投资款项相应增加所致。 5.2 短期投资 期末数 期初数 短期投资 账面数 市价 跌价准备数 账面数 市价 跌价准备数 国债投资 80,000,000.00 80,398,905.50 - 100,000,000.00 - - 合计 80,000,000.00 80,398,905.50 - 100,000,000.00 - - 该项短期投资变现无限制。 5.3 应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,700,800.00 202,599,106.56 减少原因：票据到期承兑所致。 5.4 应收账款 5.4.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 334,852,212.91 99.35 20,091,132.77 314,105,588.95 100.00 18,846,335.34 1-2年 2,159,833.00 0.65 129,589.98 - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 3,000.00 - 180.00 3,000.00 - 180.00 合 计 337,015,045.91 100.00 20,220,902.75 314,108,588.95 100.00 18,846,515.34 5.4.2 截止 2003 年 12 月 31 日止，应收账款前五名金额合计 326,579,923.91 元，占本科目 余额的 96.90%。 5.4.3 持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位内蒙古电力(集团)有限责任公司欠款 315,212,718.07 元。 5.4.4 应收关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.6。 5.5 其他应收款 5.5.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 81,225,553.15 65.66 4,563,306.39 109,848,950.78 69.90 3,793,132.35 49 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 1-2年 8,621,382.75 6.97 517,282.97 13,166,529.81 8.38 789,991.79 2-3年 1,226,638.53 0.99 73,598.31 3,832,417.83 2.44 229,945.07 3年以上 32,631,286.34 26.38 1,957,877.18 30,299,725.55 19.28 1,817,983.53 合 计 123,704,860.77 100.00 7,112,064.85 157,147,623.97 100.00 6,631,052.74 5.5.2 截止 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款前五名金额合计 53,857,477.12 元，占本科 目余额的 43.54%。 主要客户单位： 客户名称 金 额 款项性质 发生时间 内蒙古电力(集团)有限责任公司 26,516,064.93 欠款 一年以内 包头满都拉服务有限责任公司 10,819,187.78 借款 五年以上 粉煤灰制品厂 8,660,755.67 借款 一年以内 包头电力实业公司 4,395,464.85 借款 五年以上 上海满都拉工贸有限公司 3,466,003.89 借款 五年以上 合计 53,857,477.12 5.5.3 本科目余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位内蒙古电力(集团)有限责任公 司欠款金额为 26,516,064.93 元。 5.5.4 减少原因: (1) 本期收回内蒙古电力检修公司借款、职工住宅代垫款； (2)公司原为正蓝电厂、岱海电厂代垫的前期费用本期转入对该公司的投资。 5.5.5 应收关联方往来款项见本会计报表附注 7.5.6。 5.5.6 内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司、内蒙古蒙华泰热电有 限责任公司均处于建设期，形成的应收款项 13,036,688.60 元未计提坏账准备。 5.6 预付账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 150,373,731.56 99.60 96,863,005.28 98.98 1-2年 322,822.50 0.21 109,010.27 0.11 2-3年 175,530.89 0.12 49,341.45 0.06 3年以上 104,564.80 0.07 836,562.28 0.85 合 计 150,976,649.75 100.00 97,857,919.28 100.00 5.6.1 账龄 1 年以上预付帐款为工程尾款未及时结清。 5.6.2 增加原因：本期预付大型设备定金所致。 5.7 存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 燃料 52,204,468.67 42,688,711.33 原材料 88,925,834.39 70,751,921.30 备品备件 27,046,487.14 15,471,709.98 其他 11,090,704.51 15,093,804.29 合计 179,267,494.71 144,006,146.90 存货跌价准备 965,924.50 57,516.93 存货账面价值 178,301,570.21 143,948,629.97 50 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 增加原因:本期内蒙古蒙华海勃湾发电有限公司正式投产，增加材料采购所致。 5.8 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 维护费 - 8,500.00 - 8,500.00 保险费 1,205,168.38 3,073,769.99 3,501,091.05 777,847.32 待抵扣进项税 1,121,563.48 4,170,541.33 3,531,078.37 1,761,026.44 合 计 2,326,731.86 7,252,811.32 7,032,169.42 2,547,373.76 5.9 长期投资 5.9.1 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 369,100,310.00 - 363,418,561.97 - 732,518,871.97 - 长期债权投资 - - - - - 合 计 369,100,310.00 - 363,418,561.97 - 732,518,871.97 - 增加原因： (1)经 2002 年第三届董事会第十八次会议和 2001 年度股东大会通过，公司于 2002 年 2 月与 北京国际电力开发投资公司签定《合资合同》，共同出资组建内蒙古岱海发电有限责任公司，其 中由公司出资 50274 万元人民币，出资比例为 49%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共支付投资额 15081.23 万元； (2)经 2003 年第四届董事会第八次会议和 2003 年 9 月 10 日临时股东大会通过，公司于 2003 年 4 月 11 日与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公司签定《投资协议书》 ，共同出资组 建内蒙古包头东华热电有限责任公司。其中由公司出资 7850 万元，占注册资本的 25%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共支付投资额 1250 万元； (3)经 2003 年第四届董事会第七次会议和 2002 年度股东大会通过，公司于 2003 年 2 月 21 日与内蒙古电力（集团）有限责任公司签定《股权转让协议》，内蒙古电力（集团）有限责任公 司将其持有的内蒙古蒙达发电有限责任公司 10%的股份以 8200 万元转让给公司，截止 2003 年 12 月 31 日，公司已支付股权转让费 8200 万元； (4) 依 据 原 投 资 协 议 ， 本 期 公 司 应 对 内 蒙 古 大 唐 托 克 托 发 电 有 限 责 任 公 司 继 续 投 资 30,000,000.00 元，于规定期间投资到位； (5)依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润公司按权益法计算投资收 益 65,606,261.97 元； (6)经 2003 年第四届董事会第八次会议和 2003 年 9 月 10 日临时股东大会通过，公司于 2003 年 4 月 11 日与北京国际电力开发投资公司、中国华电集团公司签定《投资协议书》 ，共同出资组 建内蒙古京华蒙电发电有限责任公司（后更名为内蒙古京隆发电有限责任公司）。公司出资 23400 万元，占注册资本的 25%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共支付投资额 2250 万元。 51 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 5.9.2 长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 备注 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 241,406,000.00 15% - 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 157,694,310.00 30% - 内蒙古岱海发电有限责任公司 150,812,300.00 49% - 内蒙古包头东华热电有限责任公司 12,500,000.00 25% - 内蒙古蒙达发电有限责任公司 82,000,000.00 10% - 内蒙古京隆发电有限责任公司 22,500,000.00 25% - 5.10 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 2,215,944,368.25 908,214,924.60 38,548,155.50 3,085,611,137.35 通用设备 396,432,091.87 264,508,231.40 8,885,393.01 652,054,930.26 专用设备 4,380,004,414.03 1,885,347,267.12 8,923,900.44 6,256,427,780.71 运输设备 76,227,377.34 32,979,407.90 3,352,653.59 105,854,131.65 合计 7,068,608,251.49 3,091,049,831.02 59,710,102.54 10,099,947,979.97 累计折旧 房屋建筑物 639,532,779.77 428,658,267.35 9,949,367.01 1,058,241,680.11 通用设备 241,638,215.73 98,394,309.64 8,042,022.16 331,990,503.21 专用设备 1,806,238,937.38 984,611,983.47 6,242,184.70 2,784,608,736.15 运输设备 35,124,299.59 12,552,518.73 2,846,939.50 44,829,878.82 合计 2,722,534,232.47 1,524,217,079.19 27,080,513.37 4,219,670,798.29 固定资产净值 4,346,074,019.02 5,880,277,181.68 固定资产减值准备 17,489,629.17 9,830,123.76 7,659,505.41 固定资产净额 4,328,584,389.85 5,872,617,676.27 5.10.1 本期由在建工程转入数为 1,550,815,392.75 元。 5.10.2 增加原因： (1)内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司工程完工转入固定资产 1,364,631,572.27 元； (2)本期全资收购包头第一热电厂，经中瑞华恒信会计师事务所评估并出具中瑞华恒信评报 字[2003]第 019 号评估报告，固定资产评估后的原值 1,416,058,817.56 元， 净值 480,363,499.85 元。 5.11 在建工程 预算数 本期转入 其他减少 资金 项目 工程名称 (万元) 期初数 本期增加 固定资产数 数 期末数 来源 进度 关口表技改工程 293.00 2,483,560.12 368,685.88 2,852,246.00 自筹 100% 乌拉山技改 2500.00 24,217,906.99 24,017,906.99 200,000.00 自筹 99％ 包头二电厂 2×200MW 扩建 140,000.00 10,041,701.80 288,950,063.05 298,991,764.85 自筹 20% 工程 贷款 其中：利息资本化额 252,327.16 7,249,240.73 7,501,567.89 8#炉加装浓淡燃烧器 49.00 425,000.00 33,224.39 458,224.39 自筹 100% 厂内 MIS 系统改造 180.00 1,600,000.00 1,600,000.00 自筹 100% 新建实验楼 120.00 642,312.00 642,312.00 自筹 100% 包头二电厂技改 2841.63 27,128,630.27 26,781,409.49 347,220.78 自筹 99％ 2#3#机吹灰器改造 118.00 830,829.08 830,829.08 自筹 100% 1#2#机直流系统改造 120.00 187,369.37 187,369.37 自筹 100% 丰镇电厂技改 6,288.55 60,490,362.71 59,222,609.67 1,267,753.04 自筹 98％ 包头一电厂技改 5,306.16 55,386,915.70 55,386,915.70 自筹 100% 包头一电厂扩建 100,880.00 60,889,758.90 1,119,205.60 59,770,553.30 自筹 5.% 52 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 贷款 其中：利息资本化额 4,401,437.05 4,401,437.05 京达 2×330MW 机组 227,557.00 108,719,078.57 520,819,028.39 629,538,106.96 自筹 30% 贷款 其中：利息资本化额 2,925,950.00 49,737,397.78 52,663,347.78 蒙华海电 2×200MW 机组 144,000.00 1,073,720,808.24 290,917,764.03 1,364,638,572.27 自筹 100% 贷款 其中：利息资本化额 161,753,362.56 13,906,324.40 175,659,686.96 蒙华海电二期工程 242,295.00 98,074,419.05 98,074,419.05 自筹 5% 贷款 其中：利息资本化额 3,475,632.12 3,475,632.12 蒙华海电招待所单身楼改造 1,151,337.00 1,151,337.00 自筹 100% 丰泰技改工程 1200.00 9,949,027.89 3,880,930.30 11,926,455.19 1,903,503.00 自筹 85% 上都电厂 2×600MW 机组 510,000.00 129,030,077.25 129,030,077.25 自筹 20% 贷款 其中：利息资本化额 1,802,789.16 1,802,789.16 蒙华泰 2×200MW 153,198.00 36,853,505.44 36,853,505.44 自筹 2% 贷款 合计 1,208,599,687.07 1,598,192,609.35 1,550,815,392.75 1,255,976,903.67 其中：利息资本化 164,931,639.72 80,572,821.24 175,659,686.96 69,844,774.00 在建工程减值准备 在建工程净额 1,208,599,687.07 1,255,976,903.67 5.11.1 增加原因: (1) 经公司 2002 年 12 月临时股东大会和 2003 年度公司股东大会批准，包头第二热电厂投 资新建 2×200MW 两台发电机组，第一台机组开工报告经国家计委计投资[2003]256 号文批准， 第二台机组项目开工报告经国家发改委发改投资[2004]75 号文批准； (2) 经公司 2002 年 12 月临时股东大会批准，内蒙古京达发电有限责任公司投资建设达拉特 电厂三期工程 2×330MW 发电机组，开工报告获国家计委计投资[2002]1398 号文批复； (3)本期新增分公司包头第一热电厂投资建设 2×125MW 发电机组及对原有机组进行技术改 造，原国家经贸委以国经贸改［1997］589 号文批准了包头第一热电厂 2×125MW 供热机组技改 项目建议书； (4)本期新增控股子公司内蒙古蒙华泰热电有限责任公司，投资建设 2×200MW 燃煤供热发电 机组； (5)本期新增控股子公司内蒙古上都发电有限责任公司投资建设 2×600MW 燃煤发电机组，已 经公司 2002 年度股东大会审议批准，开工报告经国家发改委发改投资[2003]1840 号文批准。 5.11.2 减少原因：内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司本期工程完工转入固定资产。 5.11.3 抵押情况见附注 11.5 5.12 工程物资 名称 期末数 期初数 热网改造工程物资 - 414,690.00 电流互感器 - 255,000.00 预付大型设备款 1,445,286,385.86 413,841,329.16 零星物资 36,111.83 235,254.29 专用材料 102,723,379.66 - 专用设备 106,056,078.49 - 预付材料款 30,674,387.37 - 合 计 1,684,776,343.21 414,746,273.45 53 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 增加原因： (1)包头第二热电厂投资新建 2×200MW 发电机组和本期新增分公司包头第一热电厂投资新 建 2×125MW 发电机组所致； (2)本年新增控股子公司内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司,投资建设 2×200MW 发电机 组； (3)本年新增控股子公司内蒙古上都发电有限责任公司投资建设 2×600MW 发电机组。 5.13 无形资产 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 96,143,000.00 76,176,770.00 3,244,500.00 - 2,009,380.00 18,731,110.00 77,411,890.00 40.5年 软 件 6,365,814.00 3,031,699.85 3,198,566.00 2,409,000.00 446,981.14 582,529.29 3,374,284.71 2.05年 合 计 102,508,814.00 79,208,469.85 6,443,066.00 2,409,000.00 2,456,361.14 19,313,639.29 80,786,174.71 转出原因：工程管理软件转入工程成本。 5.14 长期待摊费用 计提减 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 值准备 销年限 开办费 60,286,238.52 11,624,948.71 48,661,289.81 14,010,386.01 14,010,386.01 - 46,275,852.51 公路使用费 2,600,000.00 - 2,600,000.00 238,333.33 238,333.33 - 2,361,666.67 9年 生产培训费 3,706,484.41 - 3,706,484.41 - - - 3,706,484.41 房屋装修费 94,622.00 - 94,622.00 7,885.00 7,885.00 - 86,737.00 4年7个月 合 计 66,687,344.93 11,624,948.71 55,062,396.22 14,256,604.34 14,256,604.34 - 52,430,740.59 5.14.1 增加原因： (1)本期新增控股子公司内蒙古上都发电有限责任公司尚处基建期，开办费未摊销； (2)生产培训费为公司之分公司包头第二热电厂支付的二期工程生产人员培训费。 5.14.2 减少原因：内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司本期投产，根据《企业会计制度》 的规定，将发生的开办费计入当期损益。 5.15 短期借款 借款条件 期末数 期初数 备注 信用 1,716,544,520.00 230,000,000.00 担保 236,490,000.00 121,588,702.36 合 计 1,953,034,520.00 351,588,702.36 5.15.1 增加原因：各分、子公司新建、扩建工程增加贷款所致。 5.15.2 担保情况说明: (1)由内蒙古电力（集团）有限责任公司提供担保贷款 23149 万元； (2)由包头天外天大酒店有限公司提供担保贷款 200 万元； (3)公司以中国银行乌拉特前旗支行的 350 万元的银行存款质押担保贷款 300 万元。 54 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 5.16 应付账款 期末数 期初数 571,780,736.59 576,839,021.48 无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5.17 预收账款 期末数 期初数 1,149,848.53 2,235,033.10 无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5.18 应付工资 期末数 期初数 21,991,689.25 10,116,937.07 余额为工效挂钩结余工资。 5.19 应付福利费 期末数 期初数 32,873,638.44 23,760,597.76 增加原因： (1)本期控股子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》 和该公司章程规定,以税后利润计提职工奖励及福利基金 2,294,942.17 元； (2)公司按照工资相应比例计提数大于本期支出数所致。 5.20 应付股利 投资单位 期末数 期初数 国家股 - - 内蒙古电力（集团）有限责任公司 - - 中国华能集团公司 - 14,911,581.38 华能内蒙古发电公司 - - 国家电力开发投资公司 - - 海勃湾矿务局 797,335.05 133,486.49 内蒙古海勃湾电力股份有限公司社会公众股 944,683.82 975,531.22 合 计 1,742,018.87 16,020,599.09 减少原因：本期支付股东股利。 5.21 应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 33,362,082.86 16,490,223.38 营业税 1,582,075.77 9,437.75 企业所得税 803,940.60 1,165,459.65 55 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 城建税 5,316,643.65 3,381,989.00 车船税 - - 契税 -306,000.00 2,113,978.79 房产税 2,699,957.96 597,112.47 个人所得税 345,766.55 56,936.75 合 计 43,804,467.39 23,815,137.79 增加原因:主要系内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司本期投产，销售收入增加导致增值税、 城建税相应增加。 5.22 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,632,506.57 1,482,055.85 合 计 2,632,506.57 1,482,055.85 5.23 其他应付款 期末数 期初数 217,424,803.86 107,787,081.12 5.23.1 无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； 5.23.2 应付关联方往来款项详见本会计报表附注 7.5.6； 5.23.3 增加原因：本期收购包头第一热电厂承接债务及内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公 司本期投产，工程质保金转入所致。 5.24 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 担保方 建行丰镇支行 20,000,000.00 2002.11.27-2004.11.27 5.49% 担保 丰镇发电有限责任公司 住房资金管理中心 2,000,000.00 2000.09.27-2003.09.26 4.14% 信用 住房资金管理中心 5,000,000.00 2000.09.27-2003.09.26 4.968% 信用 合计 27,000,000.00 公司在住房资金管理中心的贷款已逾期，转贷手续正在办理之中。 5.25 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款 担保方 条件 建行包头市青山支行 60,000,000.00 2003.11.25-2014.11.25 5.1840% 抵押 建行包头市青山支行 140,000,000.00 2003.12.15-2014.11.15 5.1840% 抵押 建行包头市青山支行 200,000,000.00 2003.11.26-2014.11.25 5.1840% 抵押 中国电力财务 39,000,000.00 2002.11.01-2005.11.01 5.3100% 信用 有限公司 工行包钢办事处 8,000,000.00 2001.12.20-2006.12.10 5.3100% 担保 内蒙古电力(集团)有限责任公司 内蒙古电力（集团）有限责任公 乌海市建行 440,000,000.00 2001.8-2012.8 5.7600% 担保 司提供7.7亿元担保、北京国华 电力有限公司提供2.1亿元担保 内蒙古电力（集团）有限责任公 国家开发银行 400,000,000.00 2002.3-2017.3 5.7600% 担保 司提供7.7亿元担保、北京国华 电力有限公司提供2.1亿元担保 56 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 内蒙古电力（集团）有限责任公 国家开发银行 140,000,000.00 2003.9-2017.3 5.7600% 担保 司提供7.7亿元担保、北京国华 电力有限公司提供2.1亿元担保 内蒙古电力（集团）有限责任公 工行总行营业部 572,000,000.00 2002.8.24-2010.8.23 5.7600% 担保 司 新力能源开发公司 国家开发银行 内蒙古电力（集团） 471,600,000.00 2000.12.31-2010.12.29 5.7600% 担保 呼市分行 新力能源开发公司 内蒙古电力（集团）有限责任公 国家开发银行 590,000,000.00 2002-12-23-2018-12-22 5.7600% 担保 司、北京国际电力开发投资公 司、北京国华电力有限公司 内蒙古电力（集团）有限责任公 中国建设银行 450,000,000.00 2002-12-17-2014-12-17 5.7600% 担保 司、北京国际电力开发投资公 司、北京国华电力有限公司 合 计 3,510,600,000.00 5.25.1 增加原因： (1)本期新增分公司包头第一热电厂借款 4700 万元； (2)本期包头第二热电厂进行 2×200MW 机组扩建借款 40000 万元； (3)京达发电有限责任公司新增借款 79000 万元。 5.25.2 抵押情况见附注 11.5 5.26 专项应付款 项 目 期末数 期初数 排污费返还款 550,000.00 -152,231.00 期末余额为丰镇发电厂收到的排污费返还款。 5.27 实收资本 本次变动增减（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金转股 其他 小计 期末数 股 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 74,500,000.00 - - 74,500,000.00 - 74,500,000.00 149,000,000.00 境内法人持有股份 718,380,000.00 - - 718,380,000.00 - 718,380,000.00 1,436,760,000.00 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 792,880,000.00 - 792,880,000.00 - 792,880,000.00 1,585,760,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 197,730,000.00 - - 197,730,000.00 - 197,730,000.00 395,460,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 197,730,000.00 - - 197,730,000.00 - 197,730,000.00 395,460,000.00 三、股份总数 990,610,000.00 - - 990,610,000.00 - 990,610,000.00 1,981,220,000.00 57 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 3 月 28 日股东大会审议批准通过《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》 的议案，以资本公积 990,610,000.00 元转增股本。经北京中天华正会计师事务所审验并出具中 天华正（蒙）验[2003]005 号验资报告，公司于 2003 年 7 月 31 日取得变更后的企业法人营业执 照，变更后的注册资本为 1,981,220,000.00 元。 5.28 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,171,681,839.16 - 990,610,000.00 1,181,071,839.16 拨款转入 2,521,328.18 1,312,969.00 - 3,834,297.18 合 计 2,174,203,167.34 1,312,969.00 990,610,000.00 1,184,906,136.34 本期减少见附注 5.27 所释。 5.29 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 143,135,639.92 41,331,512.53 19,364,647.14 165,102,505.31 公益金 34,444,913.50 27,934,337.94 - 62,379,251.44 任意盈余公积 238,297,425.98 - - 238,297,425.98 合 计 415,877,979.40 69,265,850.47 19,364,647.14 465,779,182.73 5.29.1 增加原因：(1)根据公司章程和 2003 年度公司利润分配预案，按公司本期实现净利 润的 10%和 7.5%提取分别法定盈余公积金 33,205,222.60 元和法定公益金 24,903,916.95 元。 (2)根据内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责 任公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司的章程规定，公司所属各子公司分别按本期实现净利润 的 10%和 5%提取法定盈余公积金和法定公益金，公司按持股比例相应计提法定盈余公积金 6,060,842.00 元和法定公益金 3,030,420.99 元。 (3)公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据其章程规定，按本期实 现净利润的 5%分别提取储备基金和企业发展基金，公司按持股比例相应计提 2,065,447.93 元。 5.29.2 减少原因：根据财政部财企[2000]295 号文、[2001]005 号文《企业住房改革中有关 会计处理问题的规定》的通知、内蒙古自治区人民政府内政发[2000]9 号文《内蒙古自治区直属 机关事业单位住房补贴暂行办法》及内蒙古自治区住房委员会内房字（2002）24 号文“关于对 《内蒙古电力（集团）有限责任公司职工住房补贴暂行办法》的批复”，以及内蒙古电力(集团) 有限责任公司内电房改[2003]3 号文《关于实施职工住房补贴的批复》 ，对 1998 年 12 月 31 日以 前参加工作的无房职工以及住房未达标的老职工发放一次性住房补贴，公司本期发放住房补贴金 额共计 19,364,647.14 元，以法定盈余公积金进行核销，尚需经股东大会批准。 5.30 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 378,084,149.04 334,347,168.22 190,433,994.20 521,997,323.06 5.30.1 增加原因：本期实现净利润转入。 58 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 5.30.2 减少原因： (1)根据公司董事会 2002 年度利润分配方案，每 10 股派送 1.20 元（含税价）现金股利，共 分配普通股股利 118,873,201.56 元。 (2) 根据公司章程和 2003 年度利润分配预案，分别按公司本期实现净利润的 10%和 7.5%提 取法定盈余公积金 33,205,222.60 元和法定公益金 24,903,916.95 元。 (3) 根据内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、北京青鸟 蒙电信息技术有限公司的章程规定，公司所属各子公司分别按本期实现净利润的 10%和 5%提取法 定盈余公积金和法定公益金，公司按持股比例相应计提法定盈余公积金 6,060,842.00 元和法定 公益金 3,030,420.99 元。 (4) 公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据其章程规定，按本期实现净利润的 5%分 别提取储备基金和企业发展基金，公司按持股比例相应计提 2,065,447.93 元。 (5)公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》 和公司章程规定,以税后利润计提职工奖励及福利基金 2,294,942.17 元。 5.31 主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 销售电力 2,915,604,510.88 1,933,596,956.30 销售热力 116,035,332.46 68,890,921.81 销售水 5,732,100.00 5,737,229.20 合 计 3,037,371,943.34 2,008,225,107.31 增加原因：(1)由于本期电力市场需求旺盛，销量增加所致；(2)内蒙古蒙华海勃湾发电有限 责任公司投产及收购包头第一热电厂增加收入所致。 5.32 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 销售电力 2,266,390,198.53 1,518,409,396.81 销售热力 197,977,877.74 100,384,654.81 销售水 19,024,992.53 14,481,520.15 合 计 2,483,393,068.80 1,633,275,571.77 增加原因：本期收入增加则成本相应增加所致。 5.33 主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 城市维护建设税 20,901,929.11 13,935,062.26 教育费附加 9,821,941.36 6,260,680.14 合 计 30,723,870.47 20,195,742.40 59 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 增加原因：已交增值税增加所致。 5.34 其他业务利润 项目 2003 年度 2002 年度 材料物资销售 1,999,583.09 74,080.38 软件安装及信息技术服务收入 4,372,544.00 -347,931.20 固定资产出租 880,671.06 - 售水维检费 1,903,530.07 - 其他 528,519.98 - 合计 9,684,848.20 -273,850.82 增加原因：主要系公司控股子公司北京青鸟蒙电信息技术有限公司软件开发售出形成利润和 公司售水、材料物资等形成利润所致。 5.35 财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 135,273,865.82 56,218,321.99 减:利息收入 5,181,996.47 3,951,554.17 汇兑损失 129,162.34 - 减:汇兑损益 - 9,629.89 手续费 - 63,191.65 其他 3,523,439.33 2,691,827.67 合 计 133,744,471.02 55,012,157.25 增加原因：本期长、短期借款增加利息支出相应增加所致。 5.36 投资收益 权益法核算 成本法核算 债权投 合计 项 目 股权投资收益 股权投资收益 资收益 2003 年度 65,606,261.97 - 4,670,641.11 70,276,903.08 2002 年度 - - 3,833,610.00 3,833,610.00 增加原因：内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期盈利,按投资比例确认投资收益所致。 5.37 营业外收入 项 目 2003 年度 2002年度 处理固定资产净收益 344,300.83 47,400.00 罚款收入 67,000.00 35,000.00 其他 11,272.00 - 合计 422,572.83 82,400.00 5.38 营业外支出 项 目 2003 年度 2002年度 处理固定资产净损失 2,684,722.99 159,261.28 捐赠支出 368,550.00 369,592.00 非常损失 297,400.00 980,000.00 罚款支出 1,065,548.08 826,470.37 60 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 其他 1,497,248.67 - 合 计 5,913,469.74 2,335,323.65 5.39 所得税 项目 2003年度 2002年度 所得税 41,707,325.79 49,210,597.07 所得税政策见附注 3.5。 附注 6 母公司会计报表附注 注：各项目解释见合并会计报表附注的解释 6.1 应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 197,857,002.39 100.00 11,871,420.14 225,471,876.09 100.00 13,528,312.57 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合 计 197,857,002.39 100.00 11,871,420.14 225,471,876.09 100.00 13,528,312.57 6.2 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 43,851,939.95 59.14 2,631,116.40 28,954,529.33 42.27 1,737,271.76 1-2年 1,395,444.43 1.88 83,726.67 11,839,094.54 17.29 710,345.67 2-3年 1,131,797.67 1.53 67,907.86 - - - 3年以上 27,767,133.98 37.45 1,666,028.04 27,697,003.54 40.44 1,661,820.21 合 计 74,146,316.03 100.00 4,448,778.97 68,490,627.41 100.00 4,109,437.64 6.3 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值 金额 减值 准备 准备 长期股权投资 928,272,429.66 - 850,949,206.90 7,768,803.92 1,771,452,832.64 - 长期债权投资 - - - - - - 合 计 928,272,429.66 - 850,949,206.90 7,768,803.92 1,771,452,832.64 - 增加原因： (1)见附注 4.2 以及附注 5.9.1； (2) 本 期 依 据 有 关 投 资 协 议 ， 拨 付 内 蒙 古 蒙 华 海 勃 湾 发 电 有 限 责 任 公 司 投 资 款 41,300,000.00 元、内蒙古京达发电有限责任公司投资款 137,405,485.00 元； (3)本期内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华海 勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司实现投资收益 86,657,440.25 元。 减少原因：收回海勃湾电力股份有限公司投资收益 7,768,803.92 元。 61 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 6.3.1 长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 备注 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 241,406,000.00 15% - 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 157,694,310.00 30% - 内蒙古岱海发电有限责任公司 150,812,300.00 49% - 内蒙古包头东华热电有限责任公司 12,500,000.00 25% - 内蒙古蒙达发电有限责任公司 82,000,000.00 10% - 内蒙古京华蒙电发电有限责任公司（后 22,500,000.00 25% - 更名为内蒙古京隆发电有限责任公司） 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 184,971,522.00 42.39% - 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 50% - 内蒙古丰泰发电有限公司 208,777,500.00 45% - 内蒙古京达发电有限责任公司 146,885,485.00 40% - 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 168,000,000.00 60% - 内蒙古上都发电有限责任公司 101,645,719.68 51% - 内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司 120,522,000.00 50% - 6.4 主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 销售电力 1,827,504,459.20 1,459,590,228.45 销售热力 109,390,325.73 68,340,339.20 销售水 5,732,100.00 5,737,229.20 合 计 1,942,626,884.93 1,533,667,796.85 6.5 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 销售电力 1,487,996,430.75 1,133,473,609.85 销售热力 182,764,094.07 98,462,278.46 销售水 19,024,992.53 14,481,520.15 合 计 1,689,785,517.35 1,246,417,408.46 6.6 投资收益 权益法核算 成本法核算 债权投 合计 项 目 股权投资收益 股权投资收益 资收益 2003 年度 152,263,702.22 - 1,337,481.11 153,601,183.33 2002 年度 7,223,281.50 - 750,000.00 7,973,281.50 股权投资收益增加原因： (1)本期控股子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司投产实现收益，公司依据投资比例 计算投资收益 40,489,265.15 元。 (2)内蒙古丰泰发电有限公司 2002 年投产试运行，本年度正式运行实现收益，公司依据投资 比例计算投资收益 26,996,435.92 元。 (3) 内 蒙 古 国 华 准 格 尔 发 电 有 限 责 任 公 司 本 期 盈 利 ， 按 投 资 比 例 确 认 投 资 收 益 65,606,261.97 元。 62 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方： 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 内蒙古电力(集团) 呼和浩特市 电力、热力 母公司 国有 乌若思 有限责任公司 北京青鸟蒙电信息 北京市海淀区海 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 子公司 有限责任公司 乌若思 技术有限公司 淀路 5 号燕园 3 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 区 2 号楼 2 层 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 内蒙古丰泰发电有 呼和浩特市电厂 中外合资有限 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 乌若思 限公司 路1号 公司 内蒙古蒙华海勃湾 海勃湾海南区拉 两台 200MW 纯凝汽发电机组的投资建设和电 子公司 有限责任公司 乌若思 发电有限责任公司 僧庙 力生产。 两台 330MW 燃煤发电机组的建设和电力生产、 内蒙古京达发电有 达拉特旗树林召 销售及其附属产品的生产、销售技术咨询、服 子公司 有限责任公司 吕慧 限责任公司 镇 务和培训等。 内蒙古海勃湾电力 海勃湾海南区拉 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 股份有限公司 铁木尔 股份有限公司 僧庙 内蒙古自治区锡 两台 600MW 燃煤发电机组的建设和电力生产、 内蒙古上都发电有 林郭勒盟正蓝旗 销售、电力设备检修、电力工程技术咨询、服 子公司 有限责任公司 乌若思 限责任公司 上都镇 务和培训等 内蒙古自治区乌 内蒙古乌海蒙华泰 两台 200MW 燃煤供热发电机组的建设与经营， 海市海勃湾区海 子公司 有限责任公司 乌若思 热电有限责任公司 电能与热能的生产与销售等 拉北路 7.2 存在控制关系关联方的实收资本及其变化： 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少 2003 年 12 月 31 日 内蒙古电力（集团）有限责任公司 1,873,775,000.00 1,873,775,000.00 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 内蒙古丰泰发电有限公司 463,950,000.00 463,950,000.00 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 14,500,000.00 265,500,000.00 280,000,000.00 内蒙古京达发电有限责任公司 23,700,000.00 343,505,485.00 367,205,485.00 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 500,000,000.00 63,679,738.00 436,320,262.00 内蒙古上都发电有限责任公司 992,000,000.00 992,000,000.00 内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司 182,400,000.00 182,400,000.00 7.3 存在控制关系关联方所持股份及其变化. 企业名称 2002 年 12 月 31 日 比例% 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 比例% 内蒙古电力(集团)有限责任公司 592,186,658.00 59.78 592,186,658.00 1,184,373,316.00 59.78 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 50.00 3,000,000.00 50.00 内蒙古丰泰发电有限公司 208,777,500.00 45.00 208,777,500.00 45.00 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 126,700,000.00 60.00 41,300,000.00 168,000,000.00 60.00 内蒙古京达发电有限责任公司 9,480,000.00 40.00 137,405,485.00 146,885,485.00 40.00 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 184,971,522.00 36.99 184,971,522.00 42.39 内蒙古上都发电有限责任公司 101,645,719.68 101,645,719.68 51.00 内蒙古乌海蒙华泰热电有限责任公司 120,522,000.00 120,522,000.00 50.00 63 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 7.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 关联关系 上海满都拉工贸公司 与本公司同一母公司 内蒙古丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 参股子公司 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 参股子公司 内蒙古岱海发电有限责任公司 参股子公司 内蒙古包头东华发电有限责任公司 参股子公司 内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股子公司 内蒙古京隆发电有限责任公司 参股子公司 7.5 公司与关联方的交易披露如下: 7.5.1 公司向关联方售电明细项目列示如下： 企业名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古电力(集团)有限责任公司 2,915,604,510.88 1,933,596,956.30 定价依据: (1)根据内蒙古电力(集团)有限责任公司与公司于 1999 年 5 月 24 日签定的《并网合同》(修 订)，2003 年公司包头第二热电厂、乌拉山发电厂向该公司售电不含税价格为 180 元/千千瓦时、 丰镇发电厂向该公司售电不含税价 196.58 元/千千瓦时。 (2)根据内蒙古电力(集团)有限责任公司与公司于 2003 年 7 月 14 日签定的《关于包头第一 热电厂的资产转让协议》。约定包头第一热电厂上网电价按公司同类发电资产上网电价 180 元/ 千千瓦时执行（不含税价）。 (3)公司合并的内蒙古海勃湾电力股份有限公司及内蒙古丰泰发电有限公司与公司基本模式 相同，内蒙古海勃湾电力股份有限公司执行其与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订的《并网合 同》180 元/千千瓦时（不含税价），内蒙古丰泰发电有限公司由于上网电价尚未获得批准，目前 执行其与内蒙古电力(集团)有限责任公司之间的临时协议电价 180 元/千千瓦时（不含税价）。 (4)公司合并的内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司由于上网电价尚未获得批准，目前执行 与内蒙古电力(集团)有限责任公司之间的临时协议电价 156.41 元/千千瓦时（不含税价）。 7.5.2 销售材料 企业名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古丰镇发电有限责任公司 453,950,985.63 158,877,825.93 定价原则为市场价格。 7.5.3 土地租赁 企业名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古丰镇发电有限责任公司 1,421,323.08 1,421,323.08 内蒙古电力(集团)有限责任公司 616,222.04 定价原则： (1)公司与内蒙古丰镇发电有限责任公司签订土地租赁协议，丰镇发电厂租用内蒙古丰镇发 电有限责任公司土地以承担土地使用税的方式本期共支付土地租赁费 1,421,323.08 元。 (2)公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司签订土地租赁协议包头第一热电厂租用内蒙古 64 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 电力有限责任公司的土地，以承担土地使用税的方式本期共支付土地租赁费 616,222.04 元。 7.5.4 其他交易---电厂整体资产收购 2003 年 7 月 14 日，公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司签定《关于包头第一热电厂的 资产转让协议》，整体收购包头第一热电厂，经中瑞华恒信会计师事务所评估并出具中瑞华恒信 评报字[2003]第 019 号评估报告，全部资产评估值为 63,542.78 万元，经交易双方确认，收购价 格为人民币 58,534.35 万元，其中公司须以现金支付内蒙古电力（集团）有限责任公司人民币 38,000.00 万元，同时承担截止 2003 年 3 月 31 日止包头第一热电厂账面负债人民币 20,534.35 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，公司已完成该收购行为，已全部支付收购款 38,000.00 万元。 7.5.5 其他交易---股权收购 经 2003 年第四届董事会第七次会议和 2002 年度股东大会批准，公司于 2003 年 2 月 21 日与 内蒙古电力（集团）有限责任公司签定《股权转让协议》，将内蒙古电力（集团）有限责任公司 持有的内蒙古蒙达发电有限责任公司 10%的股份转让给公司，公司出资 8,200 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，已办理完股权交割手续，已全部支付股权转让费 8,200 万元。 7.5.6 关联方应收应付款项金额 期末余额 占全部应收(付)款项余额比重(%) 科目名称 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 应收账款： 内蒙古电力（集团）有限责任公司 315,212,718.07 291,741,974.92 93.53 92.88 其他应收款： 内蒙古电力（集团）有限责任公司 26,516,064.93 － 22.74 － 内蒙古电力检修公司 10,500,000.00 6.68 上海满都拉工贸公司 3,466,003.89 4,300,000.00 2.97 2.74 内蒙古丰镇发电有限责任公司 － 2,594,799.80 1.65 其他应付款： 内蒙古丰镇发电有限责任公司 9,441,169.28 － 4.35 － 附注 8 或有事项：公司无重大或有事项。 附注 9 承诺事项：公司无需披露的重大承诺事项。 附注 10 资产负债表日后事项中的非调整事项： 根据内蒙古自治区人民政府关于内蒙古电力体制改革的总体部署，2003 年 11 月 25 日公司 之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中 信泰富有限责任公司在北京共同签署了关于组建北方电力集团有限公司的协议书。 根据内蒙古自治区国有资产监督管理委员会内国资企改字[2003]47 号《关于同意设立内蒙 古电力投资有限责任公司的批复》、内蒙古自治区人民政府内政字[2003]449 号《关于组建北方 联合电力有限责任公司的批复》，内蒙古自治区人民政府以原内蒙古电力（集团）有限责任公司 65 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 经营的自治区所属全部发电资产（包括其所持有的本公司股权）作为出资，设立内蒙古电力投资 有限责任公司，代表自治区政府对现有及新建电源及相关项目行使出资人权利。内蒙古电力投资 有限责任公司以其所拥有的全部发电资产与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰 富有限责任公司共同组建北方联合电力有限责任公司。 目前，北方联合电力有限责任公司已完成工商注册登记。公司法人股东的变更手续正在办 理之中。 附注 11 其他重要事项： 11.1 公司管理费用全部计入生产成本统一核算。由于电力行业产品的特殊性，公司无在产 品，期末亦无库存商品，故该种核算方法对本期损益无影响。 11.2 经 2003 年第四届董事会第十次会议通过，公司于 2003 年 7 月 14 日与内蒙古电力（集 团）有限责任公司签定《关于包头第一热电厂的资产转让协议》；相关资产、负债交割手续已于 7 月完成；2003 年 7 月公司已支付现金 20,000 万元。2003 年 9 月 10 日，临时股东大会批准转 让协议。本期会计报表已包含包头第一热电厂 2003 年 7-9 月的经营成果，其中：产品销售收入 14,072.35 万元，产品销售成本 12,120.24 万元，净利润 1,424.44 万元。 11.3 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收 政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局内地税直字[2004]17 号《关于对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司继续执行企业所得税优惠税率的批复》批准，公司 所属包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂、乌拉山发电厂和海勃湾电力股份有限公司 在 2003 年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大 开发鼓励类产业的税收优惠政策，允许企业所得税减按 15%的税率征收。 根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策 具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企业， 本年经内蒙古自治区地方税务局以内地税字[2004]59 号文内蒙古自治区地方税务局直属征管局 《关于内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题批复》，本年度 免征企业所得税。 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第一获 利年度，免征企业所得税。 11.4 根据内蒙古海勃湾电力股份有限公司 2002 年股东大会决议和修改后公司章程的规定， 该公司申请减少注册资本为人民币 63,679,738.00 元，其中，内蒙古基本建设咨询投资公司减资 人民币 45,048,382.00 元、满洲里武汉远东贸易总公司减资人民币 2,107,456.00 元、内蒙古信 托投资公司减资人民币 2,000,000.00 元，定向募集个人股减资人民币 14,523,900.00 元。该公 司 按 每 股 人 民 币 1.14 元 ， 以 货 币 方 式 分 别 归 还 内 蒙 古 基 本 建 设 咨 询 投 资 公 司 人 民 币 51,355,155.48 元、满洲里武汉远东贸易总公司人民币 2,402,499.84 元、内蒙古信托投资公司 66 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 人民币 2,280,000.00 元；按每股人民币 1.30 元，以货币方式归还定向募集个人股款人民币 18,881,070.00 元，共计支付人民币 74,918,725.32 元，同时分别减少股本人民币 63,679,738.00 元和盈余公积人民币 11,238,987.32 元。减资后公司的股本为人民币 436,320,262.00 元。 该减资事项已经北京中天华正会计师事务所有限公司于 2003 年 12 月 6 日出具了中天华正 （蒙）验[2003]008 号验资报告验证。减资变更登记正在办理中。减资后公司持有的股份由 36.99% 变为 42.39%。 11.5 公司与中国建设银行包头青山区支行于 2003 年 11 月 25 日签订最高额抵押合同，借款 最高限额为 11.10 亿元，借款期限自 2003 年 11 月 25 日至 2014 年 11 月 25 日。公司以包头第二 热电厂正在建设中的 2×200MW 机组作为抵押，截止 2003 年 12 月 31 共收到贷款 4 亿元。 4、补充资料 （1）利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 2003年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.597% 12.930% 0.264 0.264 营业利润 9.610% 9.865% 0.201 0.201 净利润 8.049% 8.262% 0.169 0.169 扣除非经常性损益后的净利润 7.838% 8.046% 0.164 0.164 （2）资产减值准备明细表： 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003年 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因减 年末余额 合计 回升转回数 少数 一、坏账准备合计 25,477,568.08 3,422,264.05 1,566,864.53 1,566,864.53 27,332,967.60 其中：应收账款 18,846,515.34 1,374,387.41 20,220,902.75 其他应收款 6,631,052.74 2,047,876.64 1,566,864.53 1,566,864.53 7,112,064.85 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 57,516.93 965,924.50 57,516.93 57,516.93 965,924.50 其中：库存商品 原材料、燃料 57,516.93 965,924.50 57,516.93 57,516.93 965,924.50 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,489,629.17 9,830,123.76 9,830,123.76 7,659,505.41 其中：房屋、建筑物 1,199,184.48 1,199,184.48 机器设备 16,290,444.69 9,830,123.76 9,830,123.76 6,460,320.93 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 43,024,714.18 2,821,324.02 9,887,640.69 9,887,640.69 35,958,397.51 67 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会 计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 二ＯＯ四年三月二十八日 68