天健集团(000090)深天健2002年年度报告

2002 年年度报告 公司董事长 高振怀 2003 年 4 月 11 日 1 目录 ………………………………………………………. 2 重要提示……………………………………………….…...3 第一节 公司基本情况简介…………………………..…3 第二节 会计数据和业务数据摘要………………….… 4 第三节 股本变动及股东情况……………………….… 6 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况…..…9 第五节 公司治理结构……………………………..……11 第六节 股东大会情况简介……………………………..13 第七节 董事会报告………………………………..…...14 第八节 监事会报告…………………………………….25 第九节 重要事项…………………………………..…...26 第十节 财务报告………………………………31 31-73 第十一节 备查文件目录…………………………..……. 31 2 深圳市天健 集团 股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 没有董事声明对年度报告的真实性 准确性 完整性无法保证或存在异议 公司董事郭宏壮因出差未出席董事会 委托董事王福志代为表决 公司独立董事傅静坤因出国原因未出席董事会 委托独立董事赵文娟代为表决 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审计 报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 公司董事长高振怀 总经理郭宽成 总会计师邓光寿 财务部经理程文桥声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 第一节 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 深圳市天健 集团 股份有限公司 公司英文名称 SHENZHEN TONGE GROUP CO.,LTD. 2 公司法定代表人 高振怀 3 公司董事会秘书 徐肇松 董事会证券事务代表 陆炜弘 联系地址 深圳市福田区红荔西路 7058 号市政大厦 董事会秘书处(八楼 810 室) 联系电话 0755 83928130 传真 0755 83915736 电子信箱 xuzhaosong@163.net luweih@163.net 4 公司注册地址及办公地址 深圳市福田区红荔西路 7058 号市政大厦 邮政编码 518034 公司国际互联网网址 http:// www.tonge.com.cn 公司电子信箱 sztonge @ public.szptt.net.cn 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http:// www.cninfo.com.cn 3 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深天健 股票代码 000090 7 其他资料 公司首次注册登记日期 地点 1993 年 12 月 6 日 深圳 公司变更注册登记日期 地点 1999 年 8 月 4 日 深圳 企业法人营业执照注册号 4403011028909 税务登记号码 440304192251874 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地址 深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 邮政编码 518042 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项目 金额 利润总额 92,036,523.74 净利润 68,665,235.23 扣除非经常性损益后的净利润* 68,299,832.78 主营业务利润 167,177,154.83 其他业务利润 14,219,999.23 营业利润 90,520,018.48 投资收益 1,086,620.02 补贴收入 营业外收支净额 429,885.24 经营活动产生的现金流量净额 149,253,727.72 现金及现金等价物净增加额 6,500,703.69 *注 扣除非经常性损益的项目及金额明细如下 营业外收支项目 金额 处理固定资产净损益 -106,375.11 罚款收支净额 127,437.81 地产地销销项 进项税额抵扣净额 8,960,025.10 4 捐赠支出 -301,000.00 转让清水河公司股权职工补偿款 -8,359,026.00 其他 108,823.44 合计 429,885.24 相应所得税项目 64,482.79 二 公司前三年主要财务数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,546,124,448.41 1,459,511,978.68 1,541,583,096.97 净利润 68,665,235.23 93,248,432.21 97,104,006.26 总资产 2,744,807,405.17 3,111,497,182.61 3,011,878,342.89 股东权益(不含少数股东权益) 1,069,253,806.09 1,024,425,605.16 975,829,492.95 每股收益(摊薄) 0.307 0.417 0.435 每股收益(加权) 0.307 0.417 0.435 每股净资产 4.789 4.588 4.371 调整后每股净资产 4.513 4.418 4.103 净资产收益率%(摊薄) 6.42 9.10 9.95 净资产收益率%(加权) 6.48 9.12 10.28 扣除非经常性损益后净资产收 6.45 7.780 8.790 益率%(加权) 每股经营活动产生的现金流量 0.668 1.612 -0.615 净额 三 本年度利润表附表 按照中国证监会 关于公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 要求计算的 净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.63 15.79 0.749 0.749 营业利润 8.69 8.77 0.405 0.405 净利润 6.42 6.48 0.307 0.307 扣除非经常性损益后的净利润 6.39 6.45 0.306 0.306 注 本公司报告期内股本未发生变动 故按加权平均法计算的每股收益同按全面摊薄法计算 的数相同 同时 报告期末至报告披露日 本公司股本也未发生变动 5 四 报告期内股东权益变动情况及变动原因 1 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 其中:法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 223,261,600.00 450,690,150.66 281,849,240.14 65,524,762.67 68,624,614.36 1,024,425,605.16 本年增加数 275,218.50 24,032,832.33 6,866,523.52 20,520,150.10 44,828,200.93 本年减少数 期末数 223,261,600.00 450,965,369.16 305,882,072.47 72,391,286.19 89,144,764.46 1,069,253,806.09 2 报告期内股东权益变动原因 净利润增加所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 113,181,600 113,181,600 其中 国家持有股份 113,181,600 113,181,600 2 募集法人股份 26,880,000 26,880,000 3 内部职工股 25,200,000 -25,200,000 其中 高管持股 388,888 388,888 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 165,261,600 -25,200,000 140,061,600 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 58,000,000 +25,200,000 83,200,000 已上市流通股份合计 58,000,000 +25,200,000 83,200,000 三 股份总数 223,261,600 223,261,600 报告期内 公司股份总数未发生变动但股本结构发生变化 公司内部职工股 2520 万股于 2002 年 7 月 10 日正式上市流通 其中高管所持股份 388,888 股按规定被暂时 冻结 上市后 流通股由原来的 5800 万股增为 8320 万股 含高管持股 6 报告期末 公司股份总数为 22326.16 万股 其中国有股 11318.16 万股 占 50.69% 法人股 2688 万股 占 12.04% 上市流通股 8320 万股 占 37.27% 二 股票发行与上市情况 1 股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]71 号文批准 公司于 1999 年 7 月 1 日在深圳证 券交易所上网定价发行 5800 万股人民币普通股 其中向证券投资基金定向配售 580 万 股 每股面值 1.00 元 发行价格为 8.00 元/股 公司股票 深天健 A 于 1999 年 7 月 21 日获准上市交易 其中向基金配售的 580 万股于 1999 年 9 月 28 日获准上市交易 2 内部职工股发行情况 经深圳市人民政府深府办复[1993]662 号 773 号及深圳市证券管理办公室深证办 复[1993]95 号文批准 公司于 1993 年 4 月以定向募集方式设立并发行内部股份总数 9837 万股 其中内部职工股 1500 万股 占总股份的 15.2% 每股面值 1.00 元, 1.26 元溢价发行 经 1994 年度每 10 股送 2 股 1996 年度每 10 股送 3 股公积金转赠 1 股 后 报告期初公司内部职工股为 2520 万股 占总股份的 11.29% 2002 年 7 月 10 日内 部职工股 2520 万股正式上市流通 其中高管所持股份暂被冻结 3 内部职工股托管情况 除高管所持股份外 公司内部职工股已于 2002 年 7 月 10 日 上市日 在中国证 券登记结算公司深圳分公司存管部解冻 二 股东情况 1 报告期末 公司股东总数为 35,898 户 其中 国家股及募集法人股 4 户 内 部职工股 高管持股 25 户 社会公众股 35,869 户 2 前 10 名股东的持股情况 序号 股 东 名 称 年末持股数量 股 持股比例 % 股份性质 1 深圳市建设投资控股公司 113,181,600 50.69% 发起人国家股 2 上海闵行联合发展有限公司 10,080,000 4.51% 定向法人股 3 深圳市金众 集团 股份有限公司 8,400,000 3.76% 定向法人股 4 深圳市建业 集团 股份有限公司 8,400,000 3.76% 定向法人股 5 裕隆证券投资基金 2,152,901 0.96% 上市流通股 6 国泰君安证券股份有限公司 1,115,600 0.50% 上市流通股 7 普丰证券投资基金 225,916 0.10% 上市流通股 7 8 彭智慧 177,000 0.08% 上市流通股 9 陈苏滨 153,500 0.07% 上市流通股 10 徐伟 109,544 0.05% 上市流通股 注 1 所列前 10 名股东中 深圳市建设投资控股公司为公司控股股东 所持股份为 发起人国家股 上海闵行联合发展有限公司 深圳市金众 集团 股份有限公司 深 圳市建业 集团 股份有限公司为公司募集法人股东 以上股份均不存在质押或冻结 情况 2 深圳市建设投资控股公司与深圳市建业 集团 股份有限公司存在关联关系 深圳市建设投资控股公司持有深圳市振业 集团 股份有限公司 28.02%的股份 深圳 市振业 集团 股份有限公司持有深圳市建业 集团 股份有限公司 61.02%的股份 3 深圳市建设投资控股公司与深圳市金众 集团 股份有限公司存在关联关系 深圳市建设投资控股公司持有深圳市长城地产 集团 股份有限公司 62.8%的股份 深圳市长城地产 集团 股份有限公司持有深圳市金众 集团 股份有限公司 61.16% 的股份 4 本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系 3 公司控股股东情况 公司控股股东为深圳市建设投资控股公司 该公司成立于 1996 年 12 月 系根据 深圳市委 市政府深发[1996]32 号文 关于调整和完善三家资产经营公司规模和运行 机制的方案 在原深圳市建设 集团 公司的基础上与市属 15 家国有全资 控股的 建筑施工和房地产企业共同组建的国有资产经营公司 其主要职能是代表市政府对授 权范围内的国有资产行使出资者权利 确保国有资产保值增值 该公司注册资本为人 民币 150000 万元 法定代表人张宜均 经营范围主要是建设项目总承包 建筑施工和 设计 地盘管理 商品房经营 房地产开发及对外经济技术合作等 现有直接控股上 市公司 5 家 深振业 000006 ST 深物业 000011 深深房 000029 深长城 000042 深 天健 000090 间接控股上市公司 3 家 沙河集团控股深沙河 000014 东部集团控股 深天地 000023 城建集团控股深万山 000049 报告期内 公司控股股东无变更 4 公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东的实际控制人为深圳市国有资产管理委员会的常设机构 深圳市 国有资产管理办公室 以下简称国资办 根据深圳市国有资产管理体系 市政府设国 有资产管理委员会 其常设机构为国资办 由其代表市政府对深圳市投资管理公司 8 深圳市建设投资控股公司 深圳市商贸控股公司等资产经营公司等进行管理 市国资 办办公地址为深圳市福田区深南大道投资大厦 邮政编码 518026 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 *高振怀 男 46 董事长 2003.1-2003.5 0 0 郭宽成 男 45 董事总经理 2000.5-2003.5 21322 21322 蒋俊有 男 58 董事副总经理 2000.5-2003.5 26322 26322 付雄义 男 52 董事副总经理 2000.5-2003.5 21322 21322 张淑运 男 48 董事 2000.5-2003.5 20482 20482 王福志 男 44 董事 2000.7-2003.5 0 0 郭宏壮 男 44 董事 2000.5-2003.5 12322 12322 周启全 男 52 董事 2000.5-2003.5 17122 17122 殷克胜 男 38 独立董事 2000.5-2003.5 0 0 傅静坤 女 36 独立董事 2002.6-2003.5 0 0 赵文娟 女 46 独立董事 2002.6-2003.5 0 0 *邹志远 男 52 原董事长 现监事会主席 2000.5-2003.5 32322 32322 *姚成龙 男 58 原监事会主席 现工会主席 2000.5-2003.1 26322 26322 王成美 男 43 监事 2000.5-2003.5 24506 24506 张庭生 男 46 监事 2000.5-2003.5 27370 27370 孙世和 男 52 副总经理 2000.5-2003.5 6622 6622 *颜继佩 男 53 副总经理 2002.11-2003.5 20000 20000 *付俊芳 女 48 副总经理 2002.12-2003.5 0 0 胡元虞 男 59 副总经理 2000.5-2003.5 26322 26322 *史图明 男 60 副总经理 2000.5-2003.1 26322 26322 于海学 男 56 总工程师 2000.5-2003.5 15322 15322 冉启华 男 52 总经济师 2000.5-2003.5 5322 5322 邓光寿 男 46 总会计师 2000.5-2003.5 21122 21122 程文桥 男 50 财务部经理 2000.5-2003.5 21122 21122 徐肇松 男 46 董事会秘书 2000.5-2003.5 17322 17322 9 *注 1 2002 年 11 月 21 日公司董事会临时会议聘任颜继佩为公司副总经理 2002 年 12 月 24 日三届十五次董事会批准邹志远辞去公司董事长 聘任付俊芳为公司副总经 理 2002 年 12 月 24 日三届九次监事会批准姚成龙辞去监事会主席 2003 年 1 月 27 日公司 2003 年第一次临时股东大会批准邹志远辞去公司董事 增补高振怀为公司董 事 姚成龙辞去公司监事 增补邹志远为公司监事 2003 年 1 月 27 日三届十六次董 事会选举高振怀出任公司董事长 批准史图明辞去公司副总经理 2003 年 1 月 27 日 三届十次监事会选举邹志远出任公司监事会主席 注 2:报告期内除增加的 1 名高管所持 20000 股外 其余人员所持股份未发生变动 注 3 董事在股东单位任职情况 董事张淑运在公司控股股东 深圳市建设投资控 股公司任副总裁 董事王福志在公司法人股东 深圳市建业 集团 股份有限公司 任总经理 董事郭宏壮在公司法人股东 深圳市金众 集团 股份有限公司任总经 理 后调入深圳市城市建设开发 集团 公司任总经理 董事周启全在公司法人股东 上海闵行联合发展有限公司任财务部经理 独立董事殷克胜在鹏华基金管理公司 任副总经理 独立董事傅静坤在深圳大学法学院任职 副教授 独立董事赵文娟在深 圳大学经济学院任职 副教授 二 公司董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 1 年度报酬决策程序和决策依据 年度报酬系参照深圳市建设系统的工资标准 结合公司实际 以规模和效益为依 据 根据年度利润完成情况和综合考评结果确定天健集团管理人员收入和分配方式 经公司三届三次董事会审议批准 年度报酬按照 深圳市天健 集团 股份有限公司 管理人员年度薪酬管理暂行办法 执行 年度薪酬包括基本薪酬 年功薪酬和激励薪 酬三部分 独立董事津贴标准经三届十一次董事会审议通过并经 2001 年度股东大会批 准 2 董事张淑运 王福志 郭宏壮 周启全 独立董事殷克胜 傅静坤 赵文娟分 别在股东单位及任职单位领薪 未在公司领取报酬 高振怀董事长和付俊芳副总经理 年末才调入本公司 报告期内在原任单位领取报酬 3 公司董事 监事 高级管理人员 16 人在公司领取报酬 年度报酬(含基本工资 浮动工资 年度奖金 住房福利补贴等)总额为 396.3 万元 金额最高的前 3 名董事的 报酬总额为 90.7 万元 金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 101.5 万元 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬区间为 35-40 万元之间的 2 人 25- 10 30 万元之间的 10 人 15-25 万元之间的 3 人 10 万以下 1 人 3 公司独立董事津贴标准为每人每月 3000 元 含税 独立董事殷克胜全年享有独 立董事津贴 独立董事傅静坤 赵文娟自聘任之日起享有独立董事津贴 三 公司董事 监事 高级管理人员的离任情况及新聘情况 1 离任情况 因工作变动原因 邹志远先生分别于 2002 年 12 月 24 日辞去公司 董事长 2003 年 1 月 27 日辞去公司董事 姚成龙先生分别于 2002 年 12 月 24 日辞去 监事会主席 2003 年 1 月 27 日辞去公司监事 因退休原因 史图明先生于 2003 年 1 月 27 日辞去公司副总经理 2 新聘情况 因工作需要 2002 年 6 月 6 日公司 2001 年度股东大会批准增补傅 静坤 赵文娟为公司独立董事 2002 年 11 月 21 日董事会临时会议聘任颜继佩为公司 副总经理 2002 年 12 月 24 日三届十五次董事会聘任付俊芳为公司副总经理 2003 年 1 月 27 日公司 2003 年第一次临时股东大会批准增补高振怀为公司董事 增补邹志远 为公司监事 2003 年 1 月 27 日三届十六次董事会选举高振怀出任公司董事长 2003 年 1 月 27 日三届十次监事会选举邹志远出任公司监事会主席 四 员工数量 专业构成 教育程度及退休职工人数情况 报告期末 公司员工总人数 2002 人 其中正式工 1183 人 人员构成 生产人员 1315 人 含临时工 技术人员 286 人 财务人员 62 人 行政人员 含后勤 339 人 教育程度 不含临时工 博士 5 人 硕士 35 人 本科 207 人 大中专 187 人 高中 以下 749 人 初级职称 228 人 中级职称 184 人 高级职称 34 人 退休职工 65 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司按照 公司法 和中国证监会颁布的 上市公司章程指引 上市公司股东 大会规范意见 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 等法律法规的规定 不断完善法人治理结构 规范公司运作 制订和完善了 公司章程 董事会议事规 则 监事会议事规则 股东大会议事规则 总经理工作细则 独立董事工作 制度 企业内部控制制度 等 目前公司法人治理的实际状况与 上市公司治理准 则 的要求基本一致 1 关于股东与股东大会 报告期内 公司召开了 1 次股东大会 其召集和召开程序 出席会议人员资格及 表决程序均符合 上市公司股东大会规范意见 股东大会议事规则 及公司 章程 11 的规定 聘请律师见证并出具法律意见书 在会场的选择上尽可能方便更多的股东出 席股东大会 确保所有股东特别是中小股东的平等地位 充分行使表决权 2 关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面完全做到 五分开 公司 董事会 监事会 经营班子及内部机构能够独立运作 公司具有独立完整的运作体系 和自主经营能力 控股股东持有公司 50.69%的股份 是公司的绝对控股股东 通过实 行 产权代表报告制度 以及行使股东权利 对公司的重大经营决策有重大的影响 但控股股东作为市政府授权的国有资产经营公司 主要以国家出资者的身份对所属企 业进行产权监督和管理 并不直接干预公司的生产经营活动 对此 公司将继续健全 和完善法人治理结构 以 上市公司治理准则 为依据 进一步规范运作 对中国证 监会 深圳证管办 深圳证券交易所下发的有关文件及时传达控股股东 规范股东行 为 公司董事 监事提名及选举严格遵循法律 法规和公司 章程 规定的程序办理 公司重大决策由董事会和股东大会依法作出 保证公司与大股东实现真正分开 确保 公司和其他股东的利益 关联交易严格实行关联董事和股东回避制度 并请独立董事 发表专项意见 充分发挥独立董事的监督作用 3 关于董事与董事会 公司严格按照公司 章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会人数和人 员构成均符合有关规定 公司董事能够认真负责 诚信勤勉地履行职责 公司制定了 董事会议事规则 并按照议事程序召开会议 公司在 2000 年 5 月聘请 1 名独立董 事的基础上 于 2002 年 6 月又增补了 2 名独立董事 并拟于 2003 年 6 月 30 日前再增 补1名 使之达到董事会人数的三分之一 符合有关规定 根据 上市公司治理准则 的有关要求和公司实际情况 公司拟适时设置各专门委员会 进一步规范公司运作 4 关于监事与监事会 公司制定了 监事会议事规则 ,规范了议事程序 监事会成员的产生 更换及构 成均符合法律法规的要求 公司监事能够认真履行职责 本着对股东负责的精神 对 公司经营 财务以及董事和经营班子履行职责的合法合规性进行监督 并发表独立意 见 5 绩效评价和激励约束机制 公司现行对高级管理人员的考评和激励主要按照 公司管理人员年度薪酬管理暂 行办法 执行 公司尚未建立对董事 监事个人的绩效考核评价制度 公司将按照 上 12 市公司治理准则 的有关规定 进一步研究如何建立公正透明的绩效评价标准问题 建立和完善对董事 监事和高级管理人员的绩效考核评价与激励约束机制 6 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 客户等利益相关者的合法权 益 在经济交往中做到互惠互利 诚实信用 7 关于信息披露与透明度 公司按照 信息披露管理规定 真实 准确 完整 及时地履行信息披露义务 明确董事会秘书处为公司信息披露的职能部门 指定董事会秘书和证券事务代表负责 信息披露的具体工作及接待投资者的来电来访工作 公司设置了专门的电子信箱和网 站 通过 股民热线 增加与股东之间的了解和沟通 确保所有股东都有平等的知情 权 2002 年度公司被深圳证券交易所评为信息披露 良好 上市公司 二 独立董事履职情况 公司独立董事殷克胜先生曾在监管部门任职 对上市公司规范运作的有关法律法 规比较熟悉 自 2000 年 5 月担任公司独立董事以来 参加了中国证监会组织的独立董 事培训 出席了公司历次董事会和股东大会 在履行职责中能做到诚信勤勉 在公司 规范运作方面提出了许多建设性的建议 对建立和完善公司法人治理结构 起到了积 极的作用 独立董事傅静坤女士就职于深圳大学法学院法律系 曾任该系主任 熟悉 上市公司规范运作的有关法律法规 独立董事赵文娟女士就职于深圳大学经济学院会 计系 熟悉上市公司有关会计制度方面的法律法规 出席了公司历次董事会和股东大 会 她们自 2002 年 6 月担任公司独立董事以来 在履行职责中能做到诚信勤勉 对公 司规范运作和财务方面的工作 提出了许多建设性的意见 对建立和完善公司法人治 理结构 起到了积极的作用 第六节 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了一次股东大会 公司于 2002 年 6 月 6 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦八楼会议厅召开 2001 年度股东大会 出席本次股东大会的股东及股东代理共 133 人 所持股份 143,646,890 股 占公司股份总额的 64.3% 会议审议通过了董事会工作报告 监事会工作报告 财务决算报告 利润分配预案 投资计划 修改公司章程 增补独立董事 独立董事 津贴 独立董事工作制度 修改董事长授权权限 监事会议事规则 股东大会议事规 则 续聘会计师事务所等 15 项议案 其中 增补傅静坤女士 赵文娟女士为本公司独 13 立董事 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 7 日的 证券时报 和 上海证券报 备注 公司于 2003 年 1 月 27 日召开 2003 年第一次临时股东大会 本次会议批准邹志 远先生辞去公司董事 增补高振怀先生为公司董事 姚成龙先生辞去公司监事 增补 邹志远先生为公司监事 决议公告刊登在 2003 年 1 月 28 日的 证券时报 和 上海 证券报 第七节 董事会报告 一 重大事项讨论与分析 公司董事会针对公司经营中遇到的问题 对下述问题认真进行了讨论与分析 1 经营成果与财务状况分析 与上年相比 公司主营业务收入增长而利润却下降 其主要原因 一是建筑市场 竞争激烈 施工任务不饱满 工程实行低价中标 使公司承接的自营工程量减少 施 工产值逐年下降从而导致建筑施工的利润降低 二是天健世纪花园项目未到销售确认 期 在集团公司合并会计报表中 该项目内部关联交易产生的施工毛利要与开发成本 合并抵销 从而降低了主营业务利润 利润总额及净利润 影响公司利润的增长 2 对会计估计变更的讨论 本公司原坏账的核算方法是 期末对应收款项余额按账龄分析法计提坏账准备 账龄在一年以内的提取 5% 一年以上两年以内的提取 10% 两年以上三年以内的提 取 15% 三年以上的提取 25% 并对有确凿证据表明某项应收款项将产生的坏账损失 大于已提取的坏账准备 对该应收款项补充提取坏账准备 鉴于目前公司应收款项的 内容较以前发生了变化 公司坏账准备核算方法需要变更 详细内容见本节第六项 关 于 2002 年度会计估计变更的专项说明 3 重大诉讼事项讨论 关于深圳市盐田港集团有限公司诉本公司下属全资子公司——深圳市市政工程 总公司盐田河排洪工程款纠纷一案 公司董事会认真进行了讨论与分析 该案诉讼的 最终结果还没出来 将不排除给公司造成一定影响的可能 公司董事会表示 公司将 服从最终生效的法院判决 并及时披露该案诉讼进展情况 详细内容见本节第七项 关 于对深圳南方民和会计师事务所为本公司出具有解释性说明段的无保留意见的审计报 告的专项说明 二 报告期内管理层的讨论及公司经营情况 14 本年度公司面对日益激烈的竞争压力 按照 坚定信心 转变作风 扎实工作 努力促进公司经济持续健康发展 的整体工作思路 坚持在发展中解决问题 实施积 极有效的改革措施 抓好产业结构和组织结构的调整 较好完成了各项经营指标 但 由于某些经营环境的变化给公司造成了一定的经营困难 特别是深圳建筑市场实行 低 价中标 较大程度降低了施工业的产值利润率 另外 随着建筑市场的进一步放开 国有建筑施工企业 中标难 赚钱更难 的危机短时间内难以化解 这不仅对公司 2002 年度的经营成果产生了一定的影响 对以后年度的经营成果也将产生一定的持续影响 一 公司的主营业务范围及经营状况 公司主营业务是市政工程 建筑施工和房地产开发 经营范围包括大型市政工程及 城市基础设施的承建 含房建 公路 机场 地铁 桥梁 水电设备安装 境外工程 等 房地产开发及物业管理 交通运输和建材生产 投资兴办工业 国内商业等 报告期内 公司实现主营业务收入 154612 万元 比去年同期增长 5.93% 实现主 营业务利润 16717 万元 比去年同期降低 11.94% 实现利润总额 9203 万元 比去年 同期降低 23.58% 实现净利润 6866 万元 比去年同期降低 26.36% 1 报告期内各行业主营业务收入及主营业务利润的构成情况 工 单位 元 主营业务收入 主营业务利润 行业 行业 金额 比例% 金额 比例% 毛利 施工业 776,037,642.89 50.19 71,321,515.74 42.66 12.7% 房地产业 666,430,039.35 43.10 57,698,101.80 34.51 13.7% 物业管理 67,532,085.88 4.37 18,556,276.04 11.11 32.6% 工业 3,366,562.99 0.22 1,029,287.80 0.61 30.8% 服务业 32,758,117.30 2.12 18,571,973.45 11.11 60% 小计 1,546,124,448.41 100.00 167,177,154.83 100.00 15.04 报告期内按地区主营业务收入及主营业务利润的构成情况 主营业务收入 主营业务利润 地区 金额 比例% 金额 比例% 海南省 5,580,482.20 0.36 4,727,172.24 2.83 上海市 25,526,845.72 1.65 -2,881,094.65 -1.72 香港 413,050.34 0.03 -886,373.37 -0.53 广东省 1,514,604,070.15 97.96 166,217,450.61 99.42 小计 1,546,124,448.41 100.00 167,177,154.83 100.00 2 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的所属行业及经营活动介绍 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的所属行业是施工业 房地产业 物业管理及服务业 公司所属各行业的具体经营情况如下 15 1 建筑施工 公司进一步深化建筑施工企业管理体制改革 全面推行项目经理 负责制 加大工程投标力度 施工管理力度及工程结算和应收款回收力度 完成了资 质申报工作 获得了市政工程总承包特级 房屋建筑工程总承包一级资质 为公司进 一步拓展工程业务奠定了基础 施工业报告期内完成主营业务收入 77,603 万元 比去 年同期降低 4.43% 主营业务利润 7,132 万元 比去年同期降低 33% 2 房地产开发 公司面对土地储备减少 市场营销竞争激烈 本地发展空间市 场变小等不利因素 采取有效措施 保证房地产开发运作有序 天然居于 2002 年 4 月 正式入伙交付使用 报告期内实现主营业务收入 64,385 万元 主营业务成本 55,528 万 元 毛利率为 13.76% 天健世纪花园项目提前完成主体封顶并按计划对外预售 长沙 商业广场 商业步行街项目 龙岗天健花园 景田六片区已完成初步方案设计 全年 完成房地产投资 3.5 亿元 完成年度投资计划的 119% 商品房保持了良好的销售速度 全年销售商品房 483 套 销售面积 5.71 万平方米 销售金额 4.12 亿元 完成销售计划 的 118% 报告期内 公司房地产业实现主营业务收入 66,643 万元 比去年同期增长 31.8% 实现主营业务利润 5,769 万元 比去年同期增长 24.63% 3 物业管理 公司开展了物业管理品牌铸造年活动 积极拓展物业管理业务 不断提升物业管理水平 提高出租物业的出租率 天健物业管理公司获得了国家一级 物业管理资质 报告期内实现主营业务收入 6,753 万元 比去年同期增长 23.41% 实 现主营业务利润 1,855 万元 比去年同期增长 66.52% 4 工业 公司为拓展工业发展空间 投资兴建了天健涂料科技开发有限公司 并已正式投产 在生产过程中 积极进行新产品开发 及时推出 鱼夫牌 建筑涂料 为拓展市场起到了积极的推动作用 但由于本公司对拥有实质控制权的深圳市嘉华化 工有限公司营业执照 2002 年 12 月 31 日到期 经该公司董事会决议拟进行清算 本年 度未纳入会计报表合并范围 从而影响了工业主营业务收入及主营业务利润的实现 报告期内 工业线实现主营业务收入 336 万元 比去年同期降低 93.33% 实现主营业 务利润 103 万元 比去年同期降低 79.28% 5 服务业 包括商贸及饮食业 其中商贸业经营情况平稳发展 饮食业效益有 所下降 报告期内实现主营业务收入 3,275 万元 比去年同期下降 10.93% 实现主营 业务利润 1,857 万元 比去年同期下降 11.4% 3 2002 年度公司主营业务收入较去年同期增加 但主营业务利润 利润总额 净 利润却较去年同期下降 下降的主要原因是 16 1 建筑市场竞争的日益激烈 使公司承接的自营工程量减少 2 建筑工程低价中标政策的实施很大程度上降低了施工产值利润率 降低了主 营业务利润 3 公司承接的部分沥青摊铺施工项目由于沥青价格的政策影响 加大了施工成 本 降低了主营业务利润 4 公司下属全资子公司 深圳市市政工程总公司承接了公司所属全资子公司 天健房地产开发有限公司开发的房地产项目 天健世纪花园 的施工 由于该房 地产项目未到销售确认期 在集团公司合并会计报表中 该项目内部关联交易产生的 施工毛利要与开发成本合并抵销 但市政工程总公司作为单独的纳税实体 按工程结 算收入缴纳的营业税及附加费 所得税无法抵销 从而降低了集团公司主营业务利润 利润总额及净利润 二 主要控股子公司的经营情况及业绩 注册 控股 公司名称 业务性质 总资产 净利润 资本 比例% 深圳市政工程总公司 建筑施工 30800 100 153044 4431 公路运输 土石方工 深圳市天健运输工程实业有限公司 2100 100 9441 928 程 市政道路 水电设备 深圳市天健市政安装工程有限公司 2600 100 7883 828 安装 深圳市天健房地产开发实业有限公司 房地产开发 2500 100 128227 4236 深圳市市政物资贸易有限公司 物资供销 328 100 3516 26 深圳市天健物业管理有限公司 物业管理 1200 100 11406 1176 深圳市茂华装饰工程有限公司 室内外装饰 1280 67.54 3329 126 经营水泥混凝土及制 深圳市新力源建材实业有限公司 2080 100 14187 589 品 深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 房地产开发 1080 100 12786 72 经营水泥混凝土及制 深圳市百利年建材实业有限公司 700 100 3542 -428 品 生产 销售沥青 沥 深圳市市政沥青道路有限公司 1800 100 9588 -89 青路面摊铺 三 主要供应商 客户情况 1 报告期本公司前五名供应商采购金额占公司全年度采购总额的 31% 2 报告期本公司前五名客户销售额占公司全年销售总额的 23.09% 四 经营中出现的困难与问题及解决方案 17 2002 年公司经营中出现的困难与问题主要来自以下方面 一是建筑市场低价中 标 竞争日益激烈 工程任务不饱满 经营成本居高不下 直接影响了利润的增长和 市场竞争力 二是房地产销售毛利率低 经营成本高 可供后续开发的土地储备逐年 减少 制约了企业的持续发展 三是个别工程出现质量问题和亏损现象 拖了公司发 展的后腿 为解决以上问题 公司采取的措施是 首先 要充分发挥市政工程总承包 特级和房建一级资质的作用 加大工程投标力度 提高中标率和市场占有率 其次 要在深化改革 强化管理和制度创新上下工夫 提高企业的核心竞争力 三是要以投 资带动施工生产 积极寻找 BOT BT 项目 培育新的利润增长点 三 公司投资情况 报告期内 公司长期投资期末余额为 8,649.52 万元 比年初减少 1,609.29 万元 减少幅度为 15.69% 减少的原因 一是长沙房地产公司及天健涂料有限公司本年度并 入合并报表 集团公司的投资与其实收资本相抵销 从而降低了长期投资 二是深圳 嘉华化工厂本年度未纳入合并报表增加了长期投资 深圳市嘉华化工有限公司主要生 产 销售汽车漆 建筑涂料等化工产品 1984 年成立 注册资本 450 万元 市政总持 有 50%股权 一 报告期内募集资金或报告期之前募集资金使用延续情况 1 公司募集资金已使用情况 公司 1999 年实际募集资金 45009 万元 本年度已使用 602.52 万元 已累计使用 43053 万元 仍有 1956 万元用于购置施工设备的募集资金尚未使用 占前次募集资金 总额的 4.3% 该部分资金全部存于公司开户银行中 未使用的原因是公司目前施工任 务不饱满 以后将根据公司生产经营的需要陆续投入使用 2 公司原承诺投资项目情况 公司原在 招股说明书 中承诺用募集资金投入四个项目情况如下 单位 万元 是否改变 计划投入 实际投入 承诺投资 承诺投资项目 收益情况 投向 募集资金 募集资金 项目进度 1 深港西部通道 是 24000 2 购置施工设备 否 9282 7326 79% 体现在公司整体收益 中 无法单独计算 3 补充流动资金 否 8000 8000 100% 体现在公司整体收益 中 无法单独计算 18 4 注资参股清水河 是 5000 724.7 无效益体现 3 改变募集资金用途的原因及项目 由于投资政策和经营环境发生变化 2000 年经有关部门批准并履行法定程序 公 司变更了其中两个项目 其一为投资深港西部通道项目 其二为注资参股清水河公司 投资项目不变 投资方式及金额变更 具体情况如下 1 关于投资深圳市深港西部通道项目 由于香港政府对过桥车辆是否收费 环 境保护 大桥使用年限等方面与深圳市及投资方意见不一致 致使该项目难以顺利进 行 该项目改为深圳和香港两地政府共同投资 建成后的大桥不收费 这样本公司已 无再投资的必要 鉴于此 公司变更了对深港西部通道项目 2.4 亿元的投资 2 关于注资控股兼并深圳市清水河实业公司 原计划分期向该公司投入 5000 万 元 其中用上市募集资金投入 3727 万元 以注资控股方式兼并该公司 后公司考虑到 注资参股存在较大经营风险 经履行法定程序 于是就改用 724.7 万元收购该公司 70% 股权 此项剩余募集资金 3002.3 万元变更资金用途 以上两项合计变更募集资金 27002.3 万元 变更为如下项目 A 竞买出租车牌照 公司竞买收购 50 块出租车牌照 共投资 4510 万元 含车牌 价格 拍卖佣金 增值税 车辆残值等费用 B 投资天然居地产项目 总投资计划 3.6 亿元 不含地价 其中用上市募集资 金投入 22492.3 万元 4 变更程序及披露情况 公司上市募集资金部分变更投向 得到了上级有关部门的批准 公司于 2000 年 7 月 11 日召开 2000 年第一次临时股东大会 审议通过了 关于 1999 年度上市募集资金 部分变更投向的议案 决议公告刊登在 7 月 12 日的 证券时报 上海证券报 5 变更后的投资项目进展情况 1 投资天然居地产项目 该项目原计划用募集资金投资 22492.30 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 实际投 入 22492.30 万元 报告期内已实现主营业务收入 64385 万元 主营业务成本 55528 万 元 毛利率为 13.76% 2 竞买收购出租车牌照 该项目原计划投资 4510 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 实际投入 4510 万元 出 19 租车于 2000 年已开始营运 累计已获得 1800 万元的营业收入 二 非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 金额单位 万元 投资项目 本年度计划数 完成数及比例 项目进度 收益情况 天健世纪花园 15000 25,339 169 % 建筑装饰 销售额 1.65 亿元 *天健天然居 1500 3757 250% 4 月 28 日入伙 销售额 2.23 亿元 长沙商业步行街 13000 463 3.5% 正在拆迁和设计 无 注 天健天然居项目投资额含部分募集资金 四 公司财务状况及经营成果 单位 万元 项目 2002 年 2001 年 变动比例% 总资产 274480.74 311149.72 -11.78 存货 112000.55 130180.26 -13.97 预付账款 13934.85 18765.99 -25.74 长期投资 8649.52 10258.81 -15.69 预收账款 46090.03 69664.80 -33.84 应付工资 3407.73 7000.04 -51.32 股东权益 106925.38 102442.56 4.38 主营业务利润 16717.71 18983.35 -11.93 其他业务利润 1421.99 1224.99 16.08 投资收益 108.66 281.99 -61.47 营业外收支净额 42.99 1228.98 -96.50 净利润 6866.52 9324.84 -26.36 现金及现金等价物净增加额 650.07 8008.96 -91.88 变动原因 1 总资产降低的主要原因 一是天然居项目报告期内是销售确认期 结转了销售 收入及成本 降低了预收账款及存货 从而降低了总资产 二是公司报告期内偿还了 1.1 亿元的银行借款 2 存货降低的主要原因是天然居项目报告期内是销售确认期 结转了销售成本 从而降低了存货 3 预付账款变动的主要原因 一是对长沙房地产项目投资由 预付账款 转为存 货 7500 万元 二是对山东胶州项目增加投资 3000 万元 三是预付工程款减少 4 长期投资变动的主要原因 一是长沙房地产公司及天健涂料有限公司本年度并入 合并报表 集团公司的投资与其实收资本相抵销 从而降低了长期投资 二是深圳嘉 华化工厂本年度未纳入合并报表增加了长期投资 5 预收账款降低的主要原因是预售商品房款实现了收入及工程款结算结转收入所 20 致 6 应付工资降低的主要原因是公司按本年度施工产值计提的含量工资不足 使用 以前年度工资储备所致 7 主营业务利润及净利润降低的主要原因见 主营业务范围及经营状况 相关注释 8 其他业务利润增加的主要原因是房地产项目的商铺出租收入增加所致 9 投资收益减少的主要原因是投资单位的分红减少所致 10 营业外收支净额减少的主要原因 一是支付了清水河员工经济补偿款 二是 处理固定资产净损益减少 三是对外捐赠支出增加 11 现金及现金等价物降低的主要原因是公司偿还了银行借款 12 股东权益增加原因是本年度实现净利润所致 五 生产经营重大变化对公司产生的影响 本报告期 没有因生产经营环境以及宏观政策 法规发生的重大变化对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响 六 关于 2002 年度会计估计变更的专项说明 本公司 2002 年度的财务报告中 存在如下会计估计变更事项 本公司原坏账的核算方法是 期末对应收款项 包括应收账款 其他应收款并扣 除应收关联公司款项 余额按账龄分析法计提坏账准备 提取比例为 对账龄在一年 以内的提取 5% 对账龄在一年以上两年以内的提取 10% 对账龄在两年以上三年以 内的提取 15% 对账龄在三年以上的提取 25% 并对有确凿证据表明某项应收款项将 产生的坏账损失大于已提取的坏账准备 对该应收款项补充提取坏账准备 根据 企业会计制度 及财政部[2002]18 号文 关于执行企业会计制度和相关会 计准则有关问题的解答 的有关精神 结合公司目前的实际情况 坏账准备核算方法 变更为 期末对应收款项 应收账款 其他应收款含关联公司款项 扣除暂交给建设管 理部门的各项工程保证金后的余额 按账龄法计提坏帐准备 提取比例仍按原比例 并 对有确凿证据表明某项应收款项将产生的坏账损失大于已提取的坏帐准备 对该应收款 项补充提取专项坏帐准备 上述会计估计变更累计减少本期公司利润总额人民币 2,172,646.62 元 本公司董事会认为 上述会计估计变更符合 企业会计制度 和相关会计准则的 规定以及本公司的实际情况 会计处理是客观 公正 合规的 21 七 关于对深圳南方民和会计师事务所为本公司出具有解释性说明段的无保留意见 的审计报告的专项说明 关于深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 以下简 称 盐田港集团 诉本公司下属 全资子公司——深圳市市政工程总公司 以下简称 市政总 盐田河排洪工程款纠纷 一案 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审 计报告 公司董事会认为 解释性说明是完全必要的 是对投资者认真负责的 该案 诉讼的最终结果还没出来 将不排除给公司造成一定影响的可能 公司董事会表示 公司将服从最终生效的法院判决 并及时披露该案诉讼进展情况 本案详细经过如下 盐田港集团 以下简称 原告 于 2000 年 11 月 2 日 向广州海事法院起诉市政总公司 以下简称 被告 请求法院判令被告退还 原告多支付的 盐田河排洪系统及配套建设 工程款人民币 1.59 亿元 注 原 支付款为 3.13 亿元 及其银行利息 并承担本案诉讼费 本公司认为 原告举 证所依据的深圳市政府投资项目审计中心 盐田河排洪系统工程项目专案审计 组 于 1999 年 11 月出具的该工程结算造价为 15,431.39 万元的审计结果 是仅 依据原告单方提供的资料 存在资料不齐全 有重大遗漏 对此 本公司提出 异议 并要求深圳市审计局进行重审 2001 年 3 月 深圳市审计局经复审出具 了深审基意(2001)4 号审计意见书 该意见书审计的工程造价为 21,815.74 万元 由于此次复审仍然依据原告单方提供的原套资料 同样存在资料不齐全 遗漏 较多 不能作为定案依据 广州海事法院在全面客观查证事实的基础上 在征 求原 被告双方的意见后 决定由法院指定一家专业审计机构即广东康元会计 师事务所进行重审 该所于 2002 年 9 月 16 日通过广东 海事法院送达我方的初 步审核结果为 279,211,767.94 元 经我方核对 发现仍有漏算之处 遂于 2002 年 10 月 16 日通过广州海事法院告之了广东康元会计师事务所 审计最终结果 待法院认定 截止 2003 年 3 月 10 日 本案的审计工作仍正在进行中 法院审 理工作也因此暂停下来 目前该案尚无结果 八 2003 年度经营计划 2003 年公司整体工作思路是 以 市场拓展年 为主线 产业市场与资本市场 齐头并进 在深化改革中求发展 在管理创新中求突破 在规范运作中下功夫 在营 造良好内部环境上做文章 全面有效地提升企业核心竞争力和可持续发展能力 实现 企业效益最大化 总体目标是 通过大力拓展市场和强化自身建设 实现产值 营业 22 总收入 利润 资产规模 净资产收益率五项经济指标的适度增长 重点要抓好以下 工作 1 以 市场拓展年 为主线 加大主业拓展力度 市政工程和建筑施工是公司的 第一主业 市场拓展年要抓好如下工作 一是要充分发挥市政工程总承包特级和房建 一级资质等级的作用 大胆走出去 积极参与市场竞争 抢占深圳市场 珠江三角洲 市场和内地市场 想办法多承接任务 二是要选择优秀的合作伙伴 实施战略联盟 开展联合竞争 形成优势互补 三是要发挥公司在市政基础建设施工的优势 以投资 带动生产 积极寻找对公司发展能够起决定性作用的 BOT BT 或者成片开发建设项目 以大市场 大项目带动新突破 四是要继续推进项目法施工 将战略目标落到实处 搞好在建工程 抓好项目管理 干一项工程 树一个品牌 五是要以科技为先导 抓 好科技兴业 注重成熟技术的推广和运用 有效解决施工生产中的难点 2 以打造地产品牌为目标 抓好房地产投资开发 投资开发和房地产开发是公司 的第二主业 也是主要利润来源之一 要抓好如下工作 一是要抓好现有开发项目 实施名牌精品战略 天健世纪花园力争 2003 年 10 月前完工 长沙地产项目尽快解决 拆迁问题 龙岗天健花园 三期 要尽快完工 天健大厦年底要完成设计 景田 B304-73 地块也要抓紧设计 争取下半年开工 要在设计 策划 推广等方面下工夫 努力提 高开发水平与档次 二是要增加土地储备量 为可持续发展创造条件 要在有效控制 风险的前提下 针对公司土地储备不足的情况 通过购地或合作等方式获取土地储备 要制定中 长期拓展计划和方案 并有步骤地向前推进 三是加大营销力度 创新营 销方式 采取各种有效促销手段 加快商品房资金回笼 为下一轮开发提供资金保障 四是搞好物业配套管理 提升物业管理品牌形象 3 以配股融资为契机 培育新的利润增长点 要利用上市公司融资优势 在争取 并落实优质项目的前提下 力争一两年内配股成功 进一步提升公司的资产规模 利 用资本市场有效提升公司的核心竞争力 要加大相关产业的重点项目的拓展力度和投 资力度 例如城市基础设施领域 城市污水处理厂 自来水厂 高速公路 及垃圾处 理等环保产业领域 培育有战略价值的利润增长点 九 董事会日常工作 一 董事会会议及决议情况 报告期内董事会共召开 6 次会议 会议情况及决议内容如下 1 公司三届十一次董事会于 2002 年 4 月 5 日召开 会议审议并通过了如下议案 23 2001 年年度报告及摘要 2001 年度总经理业务工作报告 2001 年度董事会工作报告 2001 年度财务决算报告 关于 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议 案 关于董事会下达给经营班子 2002 年度各项经营指标的议案 关于 2002 年投资计 划的议案 关于修改公司章程部分条款的议案 关于增补公司独立董事的议案 关于 独立董事津贴标准的议案 关于股东大会议事规则的议案 关于独立董事工作制度的 议案 关于修改董事长在银行融资及对外担保代表董事会权限的议案 关于设立长沙 市天健房地产开发有限公司的议案 关于变更部分下属企业法定代表人的议案 关于 更换会计师事务所的议案 关于续聘律师事务所的议案 关于 2001 年度股东大会议程 决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的 证券时报 上海证券报 2 公司三届十二次董事会于 2002 年 4 月 25 日召开 会议审议通过了关于公司 2002 年第一季度报告 决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的 证券时报 上海证券报 3 公司三届十三次董事会于 2002 年 8 月 13 日召开 会议审议并通过了如下议案 2002 年半年度报告及摘要 关于 2002 年半年度利润分配的方案 关于公司信息披露 管理规定的议案 关于公司关联交易管理规定的议案 关于公司募集资金管理规定的 议案 决议公告刊登在 2002 年 8 月 15 日的 证券时报 上海证券报 4 公司三届十四次董事会于 2002 年 10 月 25 日以会签方式审议并通过了公司 2002 年第三季度报告 决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的 证券时报 上海证券报 5 公司董事会临时会议于 2002 年 11 月 21 日以会签方式审议通过了关于聘任颜 继佩为公司副总经理的议案 决议公告刊登在 2002 年 11 月 22 日的 证券时报 上 海证券报 6 公司三届十五次董事会于 2002 年 12 月 24 日召开 会议审议并通过了如下议 案 关于邹志远先生辞去公司董事长及董事的议案 关于推荐高振怀先生出任公司董 事的议案 关于聘请付俊芳女士任公司副总经理的议案 关于设立公司项目投资管理 办公室的议案 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 决议公告刊登在 2002 年 12 月 26 日的 证券时报 上海证券报 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 股东大会作出 14 项决议 公司董事会均已遵照执行 公司于 2002 年 6 月 6 日召开 2001 年度股东大会 审议通过了 2001 年度利润分配方案 以 2001 年末 总股本 223,261,600 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.0 元 含税 派 息公告刊登于 2002 年 7 月 6 日的 证券时报 上海证券报 股权登记日为 2002 年 24 7 月 11 日 除息日为 2001 年 7 月 12 日 本次分红共派现 44,652,320 元 十 2002 年度利润分配预案或公积金转赠股本预案 经深圳南方民和会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 68,665,235.23 元 按公司章程规定 以净利润为基数提取 10%法定公积金 6,866,523.52 元 提取 10% 法定公益金 6,866,523.52 元 提取 15%任意公积金 10,299,785.29 元 本期末实际可 供股东分配利润 44,632,402.90 元 董事会提出分配预案为 以公司 2002 年末总股本 223,261,600 股为基数,向全体 股东每 10 股派发现金 1.08 元 含税 共派现金红利 24,112,252.80 元 剩余利润 20,520,150.10 元结转下一年度 公司 2002 年度不送股 也不进行资本公积金转赠股 本 上述分配预案须经 2002 年度股东大会审议批准后实施 第八节 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 报告期内 公司监事会共召开了 3 次会议 具体情况如下 1 公司三届七次监事会于 2002 年 4 月 5 日召开 会议审议并通过了如下议案 2001 年度监事会工作报告 公司 2001 年年度报告及摘要 公司 2001 年度财务决算报告 公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 公司 2001 年度投资计划 公 司监事会议事规则 2 公司三届八次监事会于 2002 年 8 月 13 日召开 会议审议并通过如下议案 公 司 2002 年度半年度报告及摘要 关于 2002 年半年度利润分配的预案 关于信息披露 管理规定的议案 关于关联交易管理规定的议案 关于募集资金管理规定的议案 3 三届九次监事会于 2002 年 12 月 23 日召开 会议审议并通过了如下议案 关 于姚成龙先生辞去监事会主席及监事的议案 关于推荐邹志远先生出任公司监事的议 案 二 监事会对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司监事会成员列席了董事会历次会议 公司 监事会依照有关法律 法规和 公司章程 的有关规定 对公司股东大会 董事会的 召开程序 议案事项 决议执行情况等进行了监督 认为公司董事会及经营班子能规 范运作 实行民主决策 决策程序合法 报告期内 公司修改和完善了章程条款 制 订了股东大会议事规则 信息披露管理规定 关联交易管理规定 募集资金管理规定 25 独立董事工作制度等 完善了内部控制制度 公司董事 经理及高级管理人员在履行 职务时未发现违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 监事会对公司财务状况及有关业务进行了认真细致的检查 认为深圳南方民和会计师事务所出具的无保留意见的财务审计报告 真实反映了公司 的财务状况和经营成果 3 公司用于本年度的募集资金已按计划使用 4 公司出售资产情况 监事会认为 公司对持有的深圳市清水河实业有限公司 70% 的股权转让 经过中介机构评估及有关部门批准确认 转让价格合理 程序合法 未 发生内幕交易 没有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况 并按照有关规定 进行了详细披露 5 对 关于 2002 年度会计估计变更的专项说明 的意见 监事会认为 公司对 坏账核算方法的变更符合有关规定 6 关于对深圳南方民和会计师事务所为本公司出具有解释性说明段的无保留意 见的审计报告的专项说明 的意见 盐田河排洪系统及配套工程诉讼一案正在由广州 海事法院审理 并指定专业审计机构对工程结算造价进行复审 目前该案还在审理之 中 此案判决结果 若对公司今后的经济效益有影响 监事会将督促公司及时向股东 披露该案诉讼进展和判决情况 7 监事会认为 报告期内 本公司董事会及经营班子团结务实 开拓创新 诚实 守法地开展工作 在全体股东的支持下 通过公司全体员工的共同努力 在建筑市场 低价中标 经营成本居高不下 施工任务不足的情况下 积极拓展市场 仍然取得了 较好成绩 第九节 重要事项 一 重大诉讼事项 报告期末 重大诉讼事项与 2002 年度第三季度披露的情况基本相同 无重大实质 性进展 具体情况如下 1 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审 计报告 涉及内容为本公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市盐田港集 团有限公司因盐田河排洪系统及配套工程结算纠纷一案 公司 2001 年年度报告 2002 半年度报告及第一季度 第三季度报告均已详细披露过 该诉讼进展如下 一审法院 广州海事法院已委托广东康元会计师事务所进行结算审计 目前正在核对审计数据 26 法院尚未判决 公司如收到法院判决书 将及时履行信息披露义务 本案详见 第七 节董事会报告 第七项 关于对深圳南方民和会计师事务所为本公司出具有解释性说 明段的无保留意见的审计报告的专项说明 2 公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司所属香港分公司与香港保华—中铁 联营工程公司因工程款纠纷款纠纷一案 市政总公司已于 2001 年在香港聘请律师起诉 香港保华—中铁联营工程公司 香港法院已受理该案 在法院主持下双方已进行了证 据交换 报告期末 尚未开庭审理 3 公司下属全资子公司深圳市市政工程总 公司与河北省宣大高速公路管理 处 因 建 设合 同 纠 纷 一 案 已 由 河 北 省 张 家 口 市 中 级 人民 法 院 一 审 判 决 被告及 反诉方 市政总公司 向原告支付工程预付款等共计 153.95 万元 原告 反诉 被告 向被告支付工程款等共计 201.29 万元 双方应支付款项相抵后 原告向 被告支 付 47.34 万元 市政总公司不服该判决 向河北省高级人民法院提起上 诉 省高院审理后 于 2002 年 9 月 16 日以原审判事实不清 证据不足 且违 反法定程序 作出 2002 冀经二终字第 39 号民事裁定 1 撤销张家口市 2001 张经初字第 2 号民事判决 2 本案发回张家口市中级人民法院重审 4 公司下属全资子公司深圳市市政工程总 公司与深圳市龙岗区宝龙实业有 限公司 以下简称宝龙公司 工程结算纠纷 该工程尚未进行结算 但宝龙公 司却以借款纠纷为由 向深圳市中级人民法院提起民事诉讼 要求 1 判令市 政 总 公 司 返 还 其 超 付 的 工 程 款 人 民 币 6,746,557.96 元 及 资 金 占 用 利 息 2,497,315.87 元 利息暂计至 2002 年 4 月 30 日 2 判令市政总 承担本案诉讼 费用 深圳市中级人民法院已以 2002 深中法经一初字第 413 号正式立案受 理 本案已于 2002 年 11 月 25 日开庭审理 庭审中 本公司已向法院提供了证 据 证明全部工程结算款为 16,187,014.37 元 而宝龙公司实际给本公司只支付 了 240 万元 尚欠本公司工程款计 13,787,014.37 元 目前 该案法院仍在评估 审理中 二 转让收购事项 报告期内公司无重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的事项 以 前发生并持续到报告期内的资产收购及出售的进展情况如下 1 公司于 2000 年度实施收购的广东海外建设发展有限公司 60%的股权及建筑工 程牌照使用权 报告期末 仍在办理有关法律手续 27 2 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的 关于转让本公司持有的深圳市 清水河实业有限公司 70%股权的议案 报告期内 已完成股权转让有关法律手续 转 让合同于 2002 年 11 月 18 日签订 转让双方于 2003 年 1 月 7 日在深圳市工商行政管 理局办理完转让过户变更登记手续 公司于 2003 年 1 月 9 日在 证券时报 上海证 券报 刊登了本次股权转让过户公告 三 重大关联交易事项 报告期内 公司与各关联方无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1 公司 2002 年半年度报告及第四季度报告已披露过 公司下属全资子公司深圳 市市政工程总公司与四川省高等级公路开发有限公司于 2002 年 6 月 28 日签署 宜宾 至水富告高速公路 B 合同段 施工合同 该工程造价为 1.2 亿元 该工程为联合投标 我方占 40%份额 工期两年 现正在履行合同 工程进展顺利 2 报告期内 公司无重大担保事项 延续到报告期内的贷款担保事项如下 1 公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司为参股企业深圳莱宝高科技股份 有限公司向中国银行深圳市分行高新区支行借入的短期借款计人民币 2100 万元提供担 保 该公司股东中国机电出口产品公司和深圳市先科企业集团公司共同提供反担保 担保期限为 2001 年 11 月 15 日至 2002 年 11 月 14 日 报告期内 已解除担保 2 深圳莱宝高科技股份有限公司向中国进出口银行借入的短期借款计人民币 3000 万元 由深圳市商业银行提供担保 本公司全资子公司深圳市市政工程总公司与 该公司股东中国机电出口产品公司和深圳市先科企业集团公司共同提供反担保 担保 期限为 2001 年 4 月 20 日至 2002 年 4 月 20 日 报告期内 已解除反担保 3 本公司为参股企业深圳市嘉华化工有限公司向工商银行深圳上步支行借入的 短期借款人民币 450 万元提供担保 担保期限为 2002 年 3 月 28 日至 2003 年 3 月 28 日 4 本公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司为参股企业深圳市嘉华化工有 限公司向中信银行深圳八卦岭支行借入的短期借款人民币 150 万元提供担保 担保期 限为 2002 年 1 月 8 日至 2003 年 1 月 8 日 此贷款已于 2003 年 1 月 8 日归还 并已解 除了担保手续 5 本公司为深圳市清水河实业有限公司向招商银行深圳东门支行借入的短期借 款 180 万元提供担保 担保期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 19 日 清水河公 28 司原为本公司控股企业 2002 年 11 月 18 日本公司已将所持有的 70%的股权转让给深 圳市轻工业 集团 股份有限公司 乙方 乙方同意将我方对清水河公司的上述担保 转由乙方担保 目前尚未办理完转担保手续 若债权人不同意转担保 乙方同意向我 方提供 180 万元的现金作补偿 3 报告期内 公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 4 报告期内 公司无委托资产管理事项 五 综合授信额度情况 1 本公司在深圳发展银行长城大厦支行申请转综合授信额度人民币 4 亿元 其中 流动资金借款 1 亿元 各类保函额度 1.7 亿元 银行承兑汇票额度 3000 万元 商业承 兑汇票额度 7000 万元 开具信用证等外汇业务额度 3000 万元 授信期限从 2002 年 2 月至 2003 年 2 月 2 本公司在工商银行深圳湾支行申请综合授信额度人民币 2.75 亿元 其中下属 公司深圳市天健房地产开发实业有限公司申请 2500 万元 用于流动资金借款 授信期 限从 2002 年 6 月至 2003 年 6 月 3 公司下属子公司深圳市市政工程总公司在建设银行田背支行申请综合授信额度 人民币 5 亿元 其中流动资金借款 2 亿元 各类保函额度 1.5 亿元 信贷证明额度 1.5 亿元 授信期限从 2002 年 4 月至 2003 年 4 月 4 公司下属子公司深圳市市政工程总公司在中国银行福田支行申请流动资金借款 额度人民币 1 亿元 期限从 2002 年 9 月至 2003 年 9 月 为各类保函额度担保人民币 2.5 亿元 期限从 2002 年 10 月至 2003 年 10 月 5 公司下属子公司深圳市市政工程总公司在兴业银行深圳市分行申请综合授信额 度人民币 2 亿元 其中流动资金借款 1 亿元 办理各类保函额度 银行承兑汇票额度 1 亿元 授信期限从 2002 年 9 月至 2003 年 9 月 6 公司下属子公司深圳市市政工程总公司在招商银行福田支行申请综合授信额度 人民币 2 亿元 其中流动资金借款 1 亿元 各类保函额度 1 亿元 授信期限从 2002 年 5 月至 2003 年 5 月 7 公司下属子公司深圳市市政工程总公司在深圳商业银行水贝支行申请综合授信 额度 1.5 亿元 其中流动资金借款 8000 万元 办理各类保函 7000 万元 授信期限从 2002 年 3 月至 2003 年 3 月 29 六 报告期内 公司或持有公司股份 5%以上的股东没有发生或以前发生但延续到 报告期的对公司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项 七 变更会计师事务所 聘任律师事务所情况 1 公司变更会计师事务所事项已获 2002 年 6 月 6 日召开的 2001 年度股东大会审 议通过 变更公告分别刊登在 2002 年 1 月 7 日和 2002 年 6 月 7 日的 证券时报 上 海证券报 变更原因为原聘请的深圳同人会计师事务所因年检和自身原因 不能继续 为本公司财务报告进行审计 公司决定改聘深圳南方民和会计师事务所为本公司 2001 年度 2002 年度财务审计机构 报告期末 深圳南方民和会计师事务所已连续两年为 公司提供审计服务 公司支付其报酬为 46 万元/年 2 报告期内 公司续聘广东广和律师事务所担任公司 2002 年度法律顾问 支付 报酬 4 万元/年 八 其他重要事项 1 公司内部职工股上市流通情况 经中国证监会证监发行字[2002]65 号文核准 并经深圳证券交易所批准 本公司 内部职工股 1425 户计 2520 万股于 2002 年 7 月 10 日上市流通 其中董事 监事 高 管人员所持有的 36.8888 万股按规定被冻结暂不流通 本次实际上市流通的内部职工 股为 1407 户计 2483.1112 万股 上市后 流通股增为 8320 万股 占总股本的 37.27% 2 申报资质等级事项 报告期内 经国家建设部批准 公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司获广 东省唯一一家全国 市政公用工程施工总承包特级资质等级 同时 还获得如下资质 等级 房屋建筑工程施工总承包壹级 土石方工程专业承包壹级 公路路面工程专业 承包壹级 公路路基工程专业承包壹级 城市轨道交通工程专业承包壹级 3 重要人事变动事项 报告期末至 2003 年 1 月 公司董事长和监事会主席发生变动 姚成龙先生辞去监 事会主席 邹志远先生辞去董事长并改任监事会主席 高振怀先生出任公司董事长 4 本年度重要会计估计变更事项 本公司本年度原坏账的核算方法变更为 期末对应收款项 应收账款 其他应收 款含关联公司款项 扣除暂交给建设管理部门的各项工程保证金后的余额 按账龄法 计提坏帐准备 提取比例仍按原比例 并对有确凿证据表明某项应收款项将产生的坏 账损失大于已提取的坏帐准备 对该应收款项补充提取专项坏帐准备 详细内容详见 30 第七节董事会报告 第六 关于 2002 年度会计估计变更的专项说明 第十节 财务报告 附后 第十一节 备查文件目录 本公司董事会秘书处有下列文件备查 1 载有公司法定代表人 财务负责人 会计经办人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4 公司章程 深圳市天健 集团 股份有限公司董事会 2003 年 4 月 11 日 31 一 审计报告 1 二 已审会计报表 1.合并资产负债表 2-3 深圳市天健 集团 股份有限公司 2.合并利润及利润分配表 4 3.合并现金流量表 5-6 4.母公司会计报表 7-11 5.合并会计报表附表 12-13 审 计 报 告 三 会计报表附注 14-40 四 其他财务资料 1 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 41 32 * 机密 * 审 计 报 告 深南财审报字(2003)第 CA231 号 深圳市天健 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度的现金流量表和合并现金流量 表 这 些会 计 报 表由 贵 公司 负责 我 们的 责 任是 对 这 些会 计 报 表发 表 审计 意 见 我们的审 计是 依据 中国 注 册会 计师 独 立审 计 准则 进行的 在 审计 过程 中 我 们 结合 贵公司实际 情况 实施了包括抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金 流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 我们注意到如附注八.1 所述 贵公司该项诉讼 截至本报告签发日法院尚未判决 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 深圳 2003 年 3 月 5 日 33 合并资产负债表 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司 单位 人民币元 资产 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产 货币资金 五.1 451,643,888.20 445,143,184.51 短期投资 -- -- 应收票据 五.2 3,000,000.00 1,450,000.00 应收股利 五.3 1,146,750.00 1,146,750.00 应收利息 -- -- 应收账款 五.4 330,327,405.52 341,241,960.93 其他应收款 五.5 124,124,740.61 193,216,460.78 预付账款 五.6 139,348,477.90 187,659,931.54 应收补贴款 -- -- 存货 五.7 1,120,005,548.71 1,301,802,632.74 待摊费用 五.8 2,091,085.12 2,669,850.33 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 2,171,687,896.06 2,474,330,770.83 长期投资 长期股权投资 五.9 86,495,209.61 102,588,138.40 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 86,495,209.61 102,588,138.40 固定资产 固定资产原值 五.10 601,504,780.54 629,458,732.24 减 累计折旧 五.10 272,490,175.55 252,862,870.50 固定资产净值 329,014,604.99 376,595,861.74 减 固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 329,014,604.99 376,595,861.74 工程物资 -- -- 在建工程 五.11 8,744,035.27 3,837,046.66 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 337,758,640.26 380,432,908.40 无形资产及其他资产 无形资产 五.12 137,532,295.51 135,290,502.86 长期待摊费用 五.13 11,333,363.73 18,854,862.12 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 148,865,659.24 154,145,364.98 递延税项 递延税款借项 -- -- 资 产 总 计 2,744,807,405.17 3,111,497,182.61 34 合并资产负债表(续) 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动负债 短期借款 五.14 450,000,000.00 360,000,000.00 应付票据 五.15 11,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 五.16 300,216,491.20 270,163,785.09 预收账款 五.17 460,900,356.30 696,648,013.91 应付工资 五.21 34,077,323.61 70,000,370.75 应付福利费 24,770,879.49 25,094,025.37 应付股利 五.20 74,307,092.80 87,934,446.83 应交税金 五.18 20,881,392.26 15,419,324.88 其他未交款 450,621.47 2,347,423.41 其他应付款 五.19 288,171,667.98 321,909,248.15 预提费用 五.22 4,946,737.05 6,967,733.01 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 五.23 -- 200,000,000.00 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 1,669,722,562.16 2,071,484,371.40 长期负债 长期借款 -- -- 应付债权 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税项 递延税款贷项 -- 负债合计 1,669,722,562.16 2,071,484,371.40 少数股东权益 5,831,036.92 15,587,206.05 股东权益 股本 五.24 223,261,600.00 223,261,600.00 减 已归还投资 -- -- 股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00 资本公积 五.25 450,965,369.16 450,690,150.66 盈余公积 五.26 305,882,072.47 281,849,240.14 其中 法定公益金 72,391,286.19 65,524,762.67 未分配利润 五.27 89,144,764.46 68,624,614.36 股东权益合计 1,069,253,806.09 1,024,425,605.16 负债及股东权益总计 2,744,807,405.17 3,111,497,182.61 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 35 合并利润及利润分配表 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一.主营业务收入 五.28 1,546,124,448.41 1,459,511,978.68 减 主营业务成本 五.28 1,313,526,691.24 1,215,871,430.44 主营业务税金及附加 五.29 65,420,602.34 53,807,056.05 二.主营业务利润 167,177,154.83 189,833,492.19 加 其他业务利润 五.30 14,219,999.23 12,249,884.78 减 营业费用 15,925,137.43 18,276,817.68 管理费用 72,638,281.82 75,149,111.80 财务费用 五.31 2,313,716.33 3,341,011.17 三.营业利润 90,520,018.48 105,316,436.32 加 投资收益 五.32 1,086,620.02 2,819,927.67 补贴收入 -- -- 营业外收入 五.33 20,791,154.09 23,120,457.39 减 营业外支出 五.34 20,361,268.85 10,830,642.92 四.利润总额 92,036,523.74 120,426,178.46 减 所得税 22,808,864.49 26,036,841.69 少数股东损益 562,424.02 1,140,904.56 五.净利润 68,665,235.23 93,248,432.21 加 年初未分配利润 68,624,614.36 52,665,453.42 其他转入 -- -- 六.可供分配的利润 137,289,849.59 145,913,885.63 减 提取法定盈余公积 6,866,523.52 9,324,843.22 提取法定公益金 6,866,523.52 9,324,843.22 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 七.可供股东分配的利润 123,556,802.55 127,264,199.19 减 应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 10,299,785.29 13,987,264.83 应付普通股股利 24,112,252.80 44,652,320.00 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 89,144,764.46 68,624,614.36 补充资料 项目 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2 自然灾害发生的损失 -- -- 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -- 1,464,454.52 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 (2,172,646.62) -- 5 债务重组损失 -- -- 6 其他 -- (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 36 合并现金流量表 2002 年度 编制单位 深圳市天健(集团)股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2002 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,421,827,047.44 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 15,595,597.04 现金流入小计 1,437,422,644.48 购买商品 接受劳务支付的现金 957,178,375.48 支付给职工以及为职工支付的现金 163,767,505.90 支付的各种税费 101,151,421.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五.35 66,071,613.48 现金流出小计 1,288,168,916.76 经营活动产生的现金流量净额 149,253,727.72 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,194,826.86 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 650,692.80 收到的其他与投资活动有关的现金 五.35 23,521,223.35 现金流入小计 25,366,743.01 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,721,606.92 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 8,359,026.00 现金流出小计 26,080,632.92 投资活动产生的现金流量净额 (713,889.91) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 550,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.35 -- 现金流入小计 550,000,000.00 偿还债务所支付的现金 655,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 37,039,134.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 692,039,134.12 筹资活动产生的现金流量净额 (142,039,134.12) 四.汇率变动对现金的影响 -- 五.现金及现金等价物净增加额 6,500,703.69 37 合并现金流量表(补充资料) 编制单位 深圳市天健(集团)股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 68,665,235.23 加 少数股东损益 562,424.02 计提的资产减值准备 6,029,852.63 计提的固定资产折旧 45,827,544.35 无形资产摊销 6,786,509.01 长期待摊费用摊销 8,072,028.88 待摊费用减少 578,765.21 预提费用增加 (2,020,995.96) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (106,375.11) 固定资产报废损失 -- 财务费用 8,383,134.12 投资损失(减收益) (1,086,620.02) 存货的减少(减增加) 181,797,084.03 递延税款贷项 -- 经营性应收项目的减少(减增加) 117,678,401.91 经营性应付项目的增加(减减少) (291,913,260.58) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 149,253,727.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金和现金等价物净增加情况 现金的期末余额 451,643,888.20 减 现金的期初余额 445,143,184.51 加 现金等价物的期末数 -- 减 现金等价物的期初数 -- 现金及现金等价物净增加额 6,500,703.69 38 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 资产 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产 货币资金 380,299,836.44 419,052,262.54 短期投资 -- -- 应收票据 -- -- 应收股利 858,000.00 858,000.00 应收账款 -- -- 其他应收款 六.1 509,043,956.81 204,126,763.90 预付账款 -- -- 应收补贴款 -- -- 存货 -- -- 待摊费用 -- -- 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 890,201,793.25 624,037,026.44 长期投资 长期股权投资 六.2 820,959,868.69 740,720,828.25 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 820,959,868.69 740,720,828.25 固定资产 固定资产原值 157,386,979.24 160,727,731.85 减 累计折旧 62,151,195.12 56,369,679.66 固定资产净值 95,235,784.12 104,358,052.19 减 固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 95,235,784.12 104,358,052.19 工程物资 -- -- 在建工程 -- -- 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 95,235,784.12 104,358,052.19 无形资产及其他资产 -- 无形资产 55,513,588.20 55,519,920.40 长期待摊费用 2,976,981.82 4,176,316.60 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 58,490,570.02 59,696,237.00 资 产 总 计 1,864,888,016.08 1,528,812,143.88 39 资产负债表(续) 2002 年 12 月 31 日 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动负债 短期借款 150,000,000.00 155,000,000.00 应付票据 11,000,000.00 -- 应付账款 -- -- 预收账款 -- -- 应付工资 3,056,649.44 10,750,029.26 应付福利费 11,731,214.78 11,194,109.32 应付股利 74,307,092.80 82,623,610.88 应交税金 -- -- 其他未交款 -- -- 其他应付款 545,539,252.97 144,818,789.26 预提费用 -- -- 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 -- 100,000,000.00 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 795,634,209.99 504,386,538.72 长期负债 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税荐 递延税项贷款 -- -- 负债合计 795,634,209.99 504,386,538.72 股东权益 股本 223,261,600.00 223,261,600.00 减 已归还投资 -- -- 股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00 资本公积 450,965,369.16 450,690,150.66 盈余公积 305,882,072.47 281,849,240.14 其中 法定公益金 72,391,286.19 65,524,762.67 未分配利润 89,144,764.46 68,624,614.36 股东权益合计 1,069,253,806.09 1,024,425,605.16 负债及股东权益总计 1,864,888,016.08 1,528,812,143.88 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 40 利润及利润分配表 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 项目 附注 2002 年度 2001 年度 一.主营业务收入 -- -- 减 主营业务成本 -- -- 主营业务税金及附加 -- -- 二.主营业务利润 -- -- 加 其他业务利润 -- -- 减 营业费用 -- -- 管理费用 20,557,735.19 20,760,507.18 财务费用 9,216.78 -- 三.营业利润 (20,566,951.97) (20,760,507.18) 加 投资收益 六.4 90,051,670.64 114,008,939.39 补贴收入 -- -- 营业外收入 33,047.00 -- 减 营业外支出 852,530.44 -- 四.利润总额 68,665,235.23 93,248,432.21 减 所得税 -- -- 少数股东损益 -- -- 五.净利润 68,665,235.23 93,248,432.21 加 年初未分配利润 68,624,614.36 52,665,453.42 其他转入 -- 六.可供分配的利润 137,289,849.59 145,913,885.63 减 提取法定盈余公积 6,866,523.52 9,324,843.22 提取法定公益金 6,866,523.52 9,324,843.22 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 七.可供股东分配的利润 123,556,802.55 127,264,199.19 减 应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 10,299,785.29 13,987,264.83 应付普通股股利 24,112,252.80 44,652,320.00 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 89,144,764.46 68,624,614.36 补充资料 项目 2002 年度 2001 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2 自然灾害发生的损失 -- -- 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -- -- 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -- -- 5 债务重组损失 -- -- 6 其他 -- -- (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 41 现金流量表 2002 年度 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 项目 附注 2002 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 -- 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 326,844,328.27 现金流入小计 326,844,328.27 购买商品 接受劳务支付的现金 -- 支付给职工以及为职工支付的现金 2,959,455.55 支付的各种税费 -- 支付的其他与经营活动有关的现金 228,981,298.82 现金流出小计 231,940,754.37 经营活动产生的现金流量净额 94,903,573.90 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 取得投资收益所收到的现金 -- 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -- 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现 -- 金 投资所支付的现金 -- 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 250,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 250,000,000.00 偿还债务所支付的现金 355,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 28,656,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 383,656,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 (133,656,000.00) 四 汇率变动对现金的影响 -- 五 现金及现金等价物净增加额 (38,752,426.10) 42 现金流量表(补充资料) 2002 年度 编制单位 深圳市天健 集团 股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 项目 附注 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 68,665,235.23 加 少数股东损益 -- 计提的资产减值准备 2,156,636.69 固定资产折旧 9,034,223.83 无形资产摊销 3,368,023.46 长期待摊费用摊销 1,181,372.78 待摊费用减少 -- 预提费用增加 -- 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收 852,530.44 益) 固定资产报废损失 -- 财务费用 投资损失(减 收益) (90,051,670.64) 存货的减少(减 增加) -- 递延税款贷项(减 借项) -- 经营性应收项目的减少(减 增加) (304,917,192.91) 经营性应付项目的增加(减 减少) 404,614,415.02 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 94,903,573.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 380,299,836.44 减 现金的期初余额 419,052,262.54 加 现金等价物的期末数 -- 减 现金等价物的期初数 -- 现金及现金等价物净增加额 (38,752,426.10) (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 43 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位 深圳市天健(集团)股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 44,815,304.56 10,663,334.95 4,633,482.32 50,845,157.19 其中 应收账款 29,697,475.41 - 4,633,482.32 25,063,993.09 其他应收款 15,117,829.15 10,663,334.95 -- 25,781,164.10 二 短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- 其中 股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 三 存货跌价准备合计 33,386,450.13 -- -- 33,386,450.13 其中 产成品 1,386,450.13 -- -- 1,386,450.13 原材料 -- -- -- -- 在产品 32,000,000.00 -- -- 32,000,000.00 四 长期投资减值准备合计 14,948,897.00 -- -- 14,948,897.00 其中 长期股权投资 14,948,897.00 -- -- 14,948,897.00 长期债权投资 -- -- -- -- 五 固定资产减值准备合计 -- -- -- -- 其中 机器设备 -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- 五 无形资产减值准备合计 -- -- -- -- 其中 专利权 -- -- -- -- 软件 -- -- -- -- 七 在建工程减值准备合计 -- -- -- -- 八 委托贷款减值准备合计 -- -- -- -- 44 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 编制单位 深圳市天健(集团)股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 2002 年 2001 年 一 股本 年初余额 223,261,600.00 223,261,600.00 本期增加额 -- 其中 资本公积转入 -- 盈余公积转入 -- 利润分配转入 -- 新增股本 -- 本期减少数 -- 期末余额 223,261,600.00 223,261,600.00 二 资本公积 年初余额 450,690,150.66 450,690,150.66 本期增加数 -- 其中 股本溢价 -- 接受捐赠非现金资产 -- 接受现金损赠 -- 股权投资准备 275,218.50 -- 拨款转入 -- 外币报表折算差额 -- 其他资本公积 -- 本期减少数 -- 其中 转增资本 -- 期末余额 450,965,369.16 450,690,150.66 三 法定和任意盈余公积 年初余额 216,324,477.47 193,012,369.42 本期增加数 17,166,308.81 23,312,108.05 其中 从净利润中提取数 17,166,308.81 23,312,108.05 其中 法定盈余公积 6,866,523.52 9,324,843.22 任意盈余公积 10,299,785.29 13,987,264.83 储备基金 -- 企业发展基金 -- 法定公益金转入数 -- 本期减少数 -- 其中 弥补亏损 -- 转增股本 -- 分派现金股利及利润 -- 分派现金股利 -- 期末余额 233,490,786.28 216,324,477.47 其中 法定盈余公积 66,553,719.32 59,687,195.81 储备基金 -- 企业发展基金 -- 四 法定公益金 年初余额 65,524,762.67 56,199,919.45 本期增加数 6,866,523.52 9,324,843.22 其中 从净利润中提取数 6,866,523.52 9,324,843.22 本期减少数 -- 其中 集体福利支出 -- 期末余额 72,391,286.19 65,524,762.67 五 未分配利润 年初未分配利润 68,624,614.36 52,665,453.42 本期净利润 68,665,235.23 93,248,432.21 本期利润分配 48,145,085.13 77,289,271.27 期末未分配利润 89,144,764.46 68,624,614.36 45 深圳市天健(集团)股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 附注一 公司基本情况 本公司原名深圳市天健实业股份有限公司 系经深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)662 号文批准,由深圳市 建设 集团 公司 现更名为深圳市建设投资控股公司 作为主发起人 对其所属的深圳市市政工程公司 现更名 为深圳市市政工程总公司 等六家公司中有关市政工程总承包 施工 装饰及相关房地产等主营业务的资产 负债 合并重组 并吸收定向法人和上述六家子公司的内部职工参股 而于 1993 年 12 月 6 日正式成立组建的定向募集股 份有限公司 本公司原注册资本及股本为人民币 98,370,000 元 企业法人营业执照注册号为 4403011028909 1995 年 3 月 经深圳市证券管理办公室同意 按每 10 股送 2 股的比例向全体股东派送红股计 19,674,000 股 至此 本公司股份总额为人民币 118,044,000 元 1997 年 7 月经深圳市证券管理办公室以深证办复[1997]92 号文批复 按每 10 股送 3 股并转增 1 股的比例向全 体股东派送红股计 35,413,200 股 转增股本计 11,804,400 股 至此 本公司股份总额为人民币 165,261,600 元 同 年 4 月 本公司更名为深圳市天健 集团 股份有限公司 同年 8 月被列入深圳市政府重点扶持的 26 家大型企业 集团 1999 年 6 月 经中国证券监督管理委员会以证监发行字 1999 71 号文批复同意 本公司向社会公众增量发 行人民币普通股 58,000,000 股并在深圳证券交易所上市 发行后总股本为 223,261,600 股 经中国证监会证监发行字[2002]65 号文核准 并经深圳证券交易所批准 本公司内部职工股 1425 户计 2520 万股于 2002 年 7 月 10 日上市流通 其中董事 监事 高管人员所持有的 36.8888 万股按规定被冻结暂不流通 本次实际上市流通的内部职工股为 1407 户计 2483.11 万股 上市后 流通股增为 8320 万股 占总股本的 37.27 主要的经营范围包括:投资兴办工业实业 具体项目另行申报 国内商业 物资供销业 不含专营 专卖 专控商品 开展对外经济技术合作 按中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸发展审字第 91 号文规定 办理 附注二 本公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 以公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为会计年度 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算 以权责发生制 为记 账原则 以历史成本为计价基础 资产在取得时以实际成本计价 其后 定 期或每年年度终了进行估值 合理预计可能发生的损失 如果发生减值 按规定计提减值准备 5 外币业务核算方法 46 会计年度内涉及的外币经济业务 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账 期末 对外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场汇价进行调整 所产生的汇兑损益计入当期损益 但 属筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的专门借款所产生的汇兑损益 计入在建工程成本 6 现金等价物的确定标准 指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资 包括股票投资 债券投 资和证券投资基金等 短期投资在取得时以实际成本计价 即实际支付的价款扣除已宣告发放或已到期尚未领取的现金股利 或利息 短期投资持有期间收到的现金股利或利息 冲减投资的账面值 但已记入应收项目的现金股利 或利息冲减原应收项目 处置短期投资时 短期投资的账面价值与实际收到价款的差额作为当期投资损 益 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 市价低于投资成本的差额按投资总体计提短期投资跌价 准备 8 坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项 (2) 坏账损失核算方法 坏账损失核算采用备抵法 期末对应收款项 包括应收账款 其他应收款 扣除暂交给建设管理部门的各项 工程保证金后的余额 按账龄分析法计提坏账准备 提取比例为 对账龄在一年以内的提取 5% 对账龄在一年以 上两年以内的提取 10% 对账龄在两年以上三年以内的提取 15% 对账龄在三年以上的提取 25% 并对有确凿证 据表明某项应收款项将产生的坏账损失大于已提取的坏账准备 对该应收款项补充提取专项坏账准备 9 存货的核算方法 (1) 本公司的存货分为工程施工 库存材料 周转材料 库存商品 开发成本 完工开发产品 出租开发产 品及低值易耗品等 各类存货取得时以实际成本计价 存货发出以先进先出法计价 存货的盘存制度采用永续盘存 制 低值易耗品于领用时采用一次性摊销 (2) 房地产存货核算方法 开发用土地 自房地产项目开工之日起按账面摊余价值转入在建开发成本 公共配套设施费 按实际完工成本计入在建开发产品 如果一个配套设施存在多个房地产项目受益 则根 据其建筑面积按比例分摊 如果房地产项目达到可销售或出租状态时 未完工的公共配套设施费根据预算成本合理 预计 维修基金 根据 深圳市住宅区公用设施专用基金管理试行规定 按完工房地产项目总投资 包括地价 公用设施配套费 建造成本 2%的比例计提 并计入在建开发产品 质量保证金 本公司未直接提取质量保证金 系根据与施工单位所签定的合同规定之金额计入完工开发产 品并同时计入应付账款 待保证期过后再实际支付 出租开发产品 按尚可使用年限分期直线摊销 47 3 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用 在开发产品完工之前 计入在建开发成本 在 开发产品完工之后 计入当期损益 (4) 期末 在对存货全面盘点的基础上 对存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计其成本不可收回的部分 采用成本与可变现净值孰低法计价 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 1 长期股权投资 股票投资 股票投资取得时按初始投资成本计价 即以货币资金购买的股票 按实际支付的金额作为初始投资成本 实际 支付的款项中含有已宣告但尚未发放的现金股利 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的现金股利后的净额作为初 始投资成本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投 资成本 其它股权投资 其他股权投资取得时按初始投资成本计价 即以货币资金投资的 按实际支付的金额作为初始投资成本 以放 弃非现金资产取得的长期股权 以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为作为初始投资成本. 收益确认方法 对于长期股权投资 若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 但不具有重大影响的,按成本法核算 若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以 上 或虽 投资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅限于所获得的被投资单 位在接受投资后产生的累计净利润的可分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分 作 为初始投资成本的收回 采用权益法核算的 以取得被投资单位股权后产生的净利润或净亏损为基础 在各会计期 末按应享有或应承担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认当期投资损益 并调整长期股权 投资的账面价值.处置股权投资时 将该投资的账面价值与实际取得的价款的差额 确认为当期投资损益 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占 的份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 则 设置 股权投资差额 明细科目核算 期末 对该差额按合同规定的剩余投资期限内直线摊销 合同没有规定投资 期限的按十年的期限直线摊销 2 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及支付的自起息日至购入债 券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券投资利息收入时摊销,摊销方法为直线法 收益确认方法:债券投资按照票面价值与票面利率按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入,经调整债券 投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益 处 置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 3 长期投资减值准备 期末 对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 48 金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的按单项计提长期投资减值准备 并确认为当期 投资损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产计价及其折旧方法 1 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 设备 运输工具以及其他与生产 经营有 关的设备 器具 工具等,以及不属于生产 经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以 上的物品 2 固定资产按实际成本计价 惟 1992 年 6 月 30 日的固定资产系以深圳市投资管理公司深投确认字 1993 30 号确认的评估值入账 3 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和预计经济使用年限确定其折旧率 已计提 减值准备的固定资产 按照固定资产原价扣除累计折旧和已计提的减值准备后的账面价值以及预计尚可使用年限重 新确定其折旧率 未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整 现行分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 5% 运输工具 5年 20% 生产设备 5年 20% 施工机械 7年 14.29% 其他设备 5年 20% * 经深圳市税务局第四分局深税四发[1993]29 号文批准 本公司采用不留残值的方法计提折旧 (4) 期末 按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌或技术陈旧过时 毁损 长期闲置等原 因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备 12 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 并按实际成本入账 其中包括直接建筑及安装成本 以及 于兴建 安装及测试期间的相关专门借款利息支出及其外汇汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 确认固 定资产 并停止利息资本化 期末 对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目在性能 上 技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可 收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13 借款费用的会计处理方法 1 借款费用 包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化: 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用 49 2 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原 则确定: 为购建固定资产或开发房地产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率 为购入固定资产或开发房地产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率 3 暂停资本化 若固定资产的购建或房地产开发活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将 其确认为当期费用,直至资产的购建或开发活动重新开始 4 停止资本化 当所购建的固定资产或开发房地产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发 生当期确认费用 14 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产按取得时的实际成本计价 2 无形资产按其法定受益年限和预计受益年限之较短者内按直线法摊销 无明确受益期和有效期的按不超 过 10 年摊销 3 期末 检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 某项无形资产已被其他新 技术等所替代 使其为公司创造未来经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值 差额计提无形资产减值准备 15 其他资产核算方法 1 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入当期损益 2 长期待摊费用:在预计受益期内直线摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目 在确定时将该 项目的摊余价值全部计入当期损益 16 工资的核算方法 本公司根据深圳市人民政府深府[1992]328 号文实施工资储备金制度 按自行施工产值的 18%计提含量工资 含 量工资可跨年度使用 以丰补歉 17 收入确认原则 本公司按以下原则确认营业收入的实现 1 工程施工:按照完工百分比法确认相关的营业收入 即以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量,与交 易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠地确定为前提 在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时 确认营业收入的实现 如果劳务合同的结果不能够可靠的估计 区别以下情况处理 合同成本能够收回的 合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认 合同成本在发生的当期确认为费用 合同成本不能收回的 在发生 时立即确认为费用 不确认收入 2 房地产销售 房地产项目完工 售楼合同约定的商品房移交条件已经达到 公司已将商品房所有权上的 主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品房实施继续管理权或实际控制权 与交易相关的价款已经收到或取 得了收取价款的依据 并且与销售该商品房有关的成本能够可靠的计量时 按售楼合同全额确认为营业收入的实现 50 具体标志为 已通知业主入伙 并收到售房款或取得收款凭据时确认收入实现 3 出租物业 按租赁合同约定的向承租方在付租日期应收的租金已经收到或取得收取租金的凭据时 确认 为营业收入的实现 4 物业管理 物业管理服务已经提供 与物业管理服务相关的经济利益已经收到或取得收取价款的凭据时 确认为营业收入的实现 5 商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现 18 所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算 19 合并会计报表编制方法 1 合并范围确定原则 将本公司持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际 控制权的子公司纳入合并范围 2 合并方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为合并依据 合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现盈亏抵消后逐项合并 并计算少数股东权益 子公司 与母公司所采用的会计政策不一致时调整后予以合并 20 本期重要会计政策 会计估计变更的说明 依据本公司董事会决议 本公司自 2002 年 1 月 1 日起调整应收款项计提坏帐的范围 对原应收关联方的款项 和暂交建设管理部门的工程保证金一般不计提坏帐准备金 变更为对关联方与非关联方按同样的比例计提坏帐准 备 对暂交的工程保证金不存在坏帐的可能性 施工中如有损失发生时即计入工程成本 故对此部分款项仍不计 提坏帐准备 本公司对上述变更采用未来适用法进行帐务处理 致使本年利润减少 2,172,646.62 元 附注三 税 项 本公司适用的主要税种和税率如下 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 施工营业收入 3% 营业税 不动产销售收入 5% 营业税 物业管理收入 5% 营业税 其他服务业收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 1% 教育费附加 应交流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 附注四 控股子公司及合营企业 1 本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围 持股比例 注册 法人 注册资本 实际投 是否 公司名称 主营业务 备注 地址 代表 (万 元) 资 额 直接 间接 合并 51 市政工程施工 项目房地 深圳市市政工程总公司 深圳 郭宽成 30,800 30,800 100% - 是 产开发等 深圳市天健运输工程实业有限公司 深圳 范其银 2,100 2,100 5% 95% 公路运输 土石方工程等 是 市政道路 水电设备安装 深圳市天健市政安装有限公司 深圳 姜永贵 2,600 2,600 30% 70% 是 等 深圳市天健房地产开发实业有限公司 深圳 邹志远 2,500 2,500 40% 60% 房地产开发 是 深圳市政物资贸易有限公司 深圳 向远新 328 328 73.81% 26.19% 国内商业 物资供销业等 是 深圳市天健物业管理有限公司 深圳 李春华 1,200 1,200 80% 20% 物业管理等 是 深圳市茂华装饰工程有限公司 深圳 郭鹏举 1,280 992.5 10% 67.54% 室内外装饰及家私配套等 是 生产经营水泥混凝土及其 深圳市新力源建材实业有限公司 深圳 刘执云 2,080 2,080 30% 70% 是 制品等 深圳市天健龙岗香蜜湖房地产开 龙岗区房地产开发 商品 深圳 邹志远 1,080 1,080 40% 60% 是 发有限公司 房销售等 海南兴隆天健花园酒店有限公司 海南 郭宽成 1,200 1,200 70% 30% 客房 中西餐厅等 是 生产加工混凝土及物件制 深圳市百利年建材实业有限公司 深圳 刘执云 700 700 - 100% 是 品等 深圳帝都酒店有限公司 深圳 郭宽成 800 591 - 73.83% 客房 中西餐厅等 是 注1 生产 销售沥青混凝土 深圳市市政沥青道路有限公司 深圳 王文清 1,800 1,800 30% 70% 是 沥青路面摊铺等 按粤经贸进字[1998] 第 中国广东国际合作 集团 深圳公司 深圳 李向东 861 861 - 100% 否 注2 317 号项目 深圳市嘉华化工有限公司 深圳 冉启华 450 225 - 50% 生产涂料 粘合剂等 否 注3 开发 销售 太和山庄 中山市太和房地产公司 中山 陈一兵 5,000 2,500 - 50% 是 注4 等 海南香蜜房地产开发公司 海南 2,000 2,000 - 100% 房地产开发经营 是 工业区 仓库区等开发 深圳市清水河实业有限公司 深圳 吴云新 2130 724.70 70% - 否 注5 销售等 广东海外建设发展有限公司 香港 HKD400 1,316.10 60% - 境外建筑工程承包 施工 否 注6 涂料产品的技术开发和生 深圳市天健涂料科技开发有限公司 深圳 向远新 500 500 40 60% 是 产等 深圳市天健工程检测有限公司 深圳 苏军 110 110 41% 59% 施工材料的实验检测等 是 长沙市天健房地产开发有限公司 长沙 郭宽成 2000 2000 - 100% 房地产开发 是 52 注1 根据 1995 年 10 月 5 日本公司全资子公司—深圳市市政工程总公司 中方股东 与香港华谊投资有限公 司 外方股东 作出的决议 双方投资比例确定为 外方占该公司的投资比例为 26.17%,投资额为 2,094,204.18 元 中方占 73.83%,投资额为 5,905,795.82 元 双方同意 外方股东按中方股东的每年承包利润 1,070,000.00 元 的 26.17%分红 即每年固定分红 280,100.00 元 注2 该公司已资不低债 非持续经营 故未将其纳入本公司的合并范围 注 3 本公司全资子公司—深圳市市政工程总公司对其拥有实质控制权 营业执照 2002 年 12 月 31 日到期 本 报告期末,该公司经深圳市嘉华化工有限公司董事会决议拟清算 故未将其纳入本公司的合并范围 注 4 该公司为一项目公司,本公司实质上拥有其 100%权益,因”太和山庄”已停工多年,该公司并未运作 亦无 建账 为开发该项目而发生的会计事项 均纳于本公司之全资子公司 深圳市天健房地产开发实业有限公司账内核 算 注5 根据 2002 年 11 月 18 日签定深圳市清水河实业有限公司股权转让合同书 本公司 甲方 将所持有该 公司 70%的股权转让给深圳市轻工业 集团 股份有限公司 乙方 目前有关转让手续尚在办理之中 故未将其 纳入本公司的合并范围 有关具体说明详见附注十 注 6 本公司于 2000 年度实施收购该公司 60%的股权 转让手续尚待外经贸部的批准 故未将其纳入本公司 的合并范围 2 本期合并范围变化情况 公司名称 变化情况 变化原因 深圳市嘉华化工有限公司 减少 拟清算 深圳市天健涂料科技开发有限公司 增加 新设立 长沙市天健房地产开发有限公司 增加 新设立 3 联营企业情况 注册 注册资本 实际投资 持股 公司名称 主营业务 地址 (万元) 额(万元) 比例 生产镀膜导电玻璃及其他真 深圳莱宝高科技股份有限公司 深圳 8,000 1,161.27 23% 空镀膜产品等 建筑结构和材料的切割 打 深圳市迪豪尔建筑工程有限公司 深圳 250 54.22 20% 孔和取样等 深圳市丰华化工企业有限公司 深圳 238 95.20 40% 经营精细涂料 高级油墨等 深圳市辉虹实业有限公司 深圳 1,400 122 25% 混凝土及钢筋砼给排水管等 附注五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 53 2002.12.31 2001.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB3,145,618.44 1.00 3,145,618.44 RMB3,537,169.15 1.00 3,537,169.15 HKD2,502,494.68 1.0614 2,653,284.08 HKD2,324,694.33 1.0614 2,468,310.27 USD5,661.07 8.2767 46,858.37 USD5,278.75 8.2767 43,698.02 现金小计 5,845,760.89 6,049,177.44 银行存款 RMB436,022,291.07 1.00 436,022,291.07 RMB429,258,591.78 1.00 429,258,591.78 HKD9,187,428.38 1.0614 9,750,472.87 HKD8,876,694.01 1.0614 9,422,175.62 银行存款小计 -- 445,772,763.94 -- 438,680,767.40 其他货币资金 RMB25,363.36 1.00 25,363.37 RMB413,239.67 1.00 413,239.67 合 计 451,643,888.20 445,143,184.51 2 应收票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 未抵押 3,000,000.00 1,450,000.00 3 应收股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 深圳市建业 集团 股份有限公司 288,750.00 288,750.00 深圳市金众 集团 股份有限公司 858,000.00 858,000.00 合计 1,146,750.00 1,146,750.00 4 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 195,211,116.92 55.01 8,514,977.92 220,824,647.32 59.53 11,041,232.37 1-2 年 100,607,771.83 28.23 5,123,096.94 105,376,768.33 28.41 9,814,640.37 2-3 年 20,188,760.39 5.68 3,808,033.74 23,429,024.96 6.32 3,514,353.74 3 年以上 39,383,749.47 11.08 7,617,884.49 21,308,995.73 5.74 5,327,248.93 合计 355,391,398.61 100 25,063,993.09 370,939,436.34 100 29,697,475.41 应收帐款中账龄在五年以上 并且无法获得债务人确认的往来款共计金额 1,590,813.00 元 计提了全额 坏帐准备 明细如下 54 债务人名称 经济业务内容 金 额 发生日期 中圳地产开发有限公司 龙坪大道混凝土款 1,286,223.00 1996 葛 洲 坝工程局第七工程公司 龙岗九号路混凝土款 304,590.00 1995 合 计 1,590,813.00 期末应收账款中前五名欠款单位合计欠款 61,681,115.51 元 占应收账款的 17.36% 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 13,604,245.93 9.07 702,201.83 135,760,162.64 65.98 3,971,571.70 1-2 年 64,033,887.40 42.72 6,403,388.74 50,818,280.85 23.82 2,081,828.09 2-3 年 50,523,924.94 33.70 12,319,365.07 13,764,038.16 6.45 2,064,605.72 3 年以上 21,743,846.44 14.51 6,356,208.46 7,991,808.28 3.75 6,999,823.64 合计 149,905,904.71 100 25,781,164.10 208,334,289.93 100 15,117,829.15 其他应收账款中对于 1992 年台联平湖工地合作建楼投资款 1,226,995.80 元 已无对应资产存在 计提了全额坏帐 准备 应收广东国际合作(集团)深圳公司 5,656,795.68 元已全额计提了坏账准备 该公司为本公司控股子公司,已资 不抵债 难以持续经营 期末其他应收款中前五名欠款单位合计欠款总金额 31,535,044.81 元 占其他应收款 21.04 % 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 6 预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 106,851,512.36 76.68% 116,584,974.34 62.13% 1-2 年 6,446,624.42 4.63% 28,303,727.26 15.01% 2-3 年 823,903.12 0.59% 12,696,924.29 6.77% 3 年以上 25,226,438.00 18.10% 30,074,305.65 16.03% 合计 139,348,477.90 100% 187,659,931.54 100% 三年以上预付账款 主要系 1995-1998 年为深圳市龙岗区国土局带资开发龙溪河工程款 国土局承诺 以出让土地应交地价抵偿 因用地红线至今未确定 故未结转 其他一年以上预付帐款 主要系预付工程款 因工程款未最终结算 故未结转成本 期末预付账款中前五名余额情况如下 欠款单位名称 发生时间 金 额 欠款原因 55 青岛胶州新城建 2002 年 30,000,000.00 预付工程款 设发展有限公司 深圳市龙岗区国土局 1995-1998 年 25,196,547.00 预付购地款 深圳市宏昌源公司 2002 年 5,868,250.00 预付工程款 茂名沥青储运中心 2002 年 5,500,000.00 预付工程款 广东冠粤路桥公司 2002 年 3,680,000.00 预付工程款 预付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 7 存货及存货跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 14,486,220.49 -- 13,945,127.44 -- 在产品 219,685.54 -- 2,822,660.28 -- 产成品 37,880.92 -- 1,604,133.65 -- 库存商品 1,049,036.61 -- 11,224,736.83 -- 低值易耗品 3,078,983.39 -- 695,687.63 -- 开发成本 794,177,873.12 32,000,000.00 1,046,715,665.34 32,000,000.00 开发产品 142,079,382.03 -- 166,394,783.77 -- 工程施工 31,937,895.70 -- 55,023,429.48 -- 发出商品 -- -- 2,093,440.08 -- 出租开发产品 166,325,041.04 1,386,450.13 34,669,418.37 1,386,450.13** 合 计 1,153,391,998.84 33,386,450.13 1,335,189,082.87 33,386,450.13 * 开发成本计提的跌价准备是对其中已停工项目进行评估,按账面成本高于评估值的差额计提 **出租开发产品计提的跌价准备是按出租房屋的账面价值高于预计变现价值的差额计提 1 开发成本 预计竣 预 计 项目名称 开工时间 期初余额 期末余额 跌价准备 工时间 总投资 天健世纪花园 2001年8月 2003 57,000万 230,089,548.52 441,419,659.99 -- 市政大院改造工程 2000年2月 -- 800万 120,192.70 115,866.50 -- 用地成本 -- -- -- 19,233,840.00 19,233,840.00 -- 长沙项目 2002年10月 2005年6月 34,866万 -- 75,365,187.78 -- 天然居 1999年10月 2002年4月 83,700万 578,138,944.73 -- -- 龙岗天健花园三期 2002年2月 2004年 29 500万 95,370,672.98 98,877,616.46 -- 中山太和山庄 -- -- -- 77,753,791.90 77,753,791.90 12,000,000.00 珠海西区项目 -- -- -- 46,008,674.51 46,008,674.51 20,000,000.00 天然居商业中心 -- -- -- -- 21,681,800.00 -- 景田北项目 -- -- -- -- 13,679,260.98 -- 其他零星工程 -- -- -- -- 42,175.00 -- 合 计 -- -- -- 1,046,715,665.34 794,177,873.12 32,000,000.00 56 开发成本中本年利息费用 24,470,988.71 元 年利率为 5.31% 2 开发产品 项 目 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 香密三村1# 1995年6月 6,053,513.18 -- 6,053,513.18 -- 香密三村2# 1996年12月 1,035,488.44 -- 1,035,488.44 -- 香密三村4# 1998年10月 4,853,190.77 220,194.23 5 073,385.00 -- 天健花园 1998年11月 5,925,997.27 20,770.05 3 321 478.88 2 625,288.44 天健花园一期 1998年12月 502,080.62 -- 63 435.31 438,645.31 天健花园二期 1998年12月 13,813,255.94 819,887.84 1 673 814.27 12,959,329.51 阳光花苑 2001年8月 -- 898,954.83 898,954.83 天健名苑 2001年3月 134,211,257.55 1,805,881.10 134,920,632.54 1,096,506.11 天然居 2002年4月 -- 698,194,636.68 574,133,978.85 124,060,657.83 合 计 166,394,783.77 701,960,324.73 726,275,726.47 142,079,382.03 3 出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备 香蜜二村 11,000,239.49 -- 186,444.72 10,813,794.77 1,386,450.13 香蜜三村 1 -- 6,063,513.18 189,381.24 5,874,131.94 -- 香蜜三村 2 -- 1,035 488.44 16,701.43 1,018,787.01 -- 香蜜新村 9,638,623.08 -- 235,088.37 9,403,534.71 -- 天健名苑 -- 127,825,005.44 2,159,084.82 125,665,920.62 -- 阳光华苑车库 9,319,856.94 -- 406,312.60 8,913,544.34 -- 天健花园商铺 4,710,698.86 -- 75,371.21 4,635,327.65 -- 合计 34,669,418.37 134,924,007.06 3,268,384.39 166,325,041.04 1,386,450.13 8 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险费 15,690.99 37,725.00 35,141.04 18,274.95 车辆保险 214,090.45 333,928.02 341,893.81 206,124.66 汽车养路费 1,218,525.00 1,318,837.00 1,379,567.00 1,157,795.00 订报费 33,731.25 6,196.00 29,363.95 10,563.30 车船税 38,980.00 35,800.00 38,980.00 35,800.00 土地使用费 190,000.00 23,800.00 190,000.00 23,800.00 其 他 958,832.64 827,256.27 1,147,361.70 638,727.21 57 合 计 2,669,850.33 2,583,542.29 3,162,307.50 2,091,085.12 9 长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 117,537,035.40 9,430,711.21 25,523,640.00 101,444,106.61 减 长期投资减值准 备 14,948,897.00 -- -- 14,948,897.00 长期投资净额 102,588,138.40 9,430,711.21 25,523,640.00 86,495,209.61 1 长期股权投资 A 股票投资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 股票数量 期末余额 减值准备 类别 比例 资成本 深圳市金众(集团)股份有限公司 法人股 2,650,000 10 6,307,000.00 6,307,000.00 -- % 深圳经纬股份有限公司 法人股 4,000,000 10 4,000,000. 00 4,000,000. 00 4,000,000.00 % 深圳建业股份有限公司 法人股 5,000,000 10 6,250,000.00 6,250,000.00 -- % 深圳特区对外经济发展股份有限公司 法人股 1,828,750 5% 2,926,000.00 2,926,000.00 2,926,000.00 北京百峰新技术开发股份有限公司 法人股 800,000 5% 1,440,000.00 1,440,000.00 -- 海南高速公路股份有限公司 法人股 1,500,000 3% 2,250,000.00 2,250,000.00 -- 深圳市中浩(集团)股份有限公司 法人股 1,214,356 3% 6,369,000.00 6,369,000.00 6,369,000.00 珠海经济特区中珠置业股份有限公司 法人股 375,000 3% 433,897.00 433,897.00 433,897.00 陕西精密合金股份有限公司 法人股 1,000,000 3% 1,900,000.00 1,900,000.00 -- 交通银行深圳分行 法人股 7,525,000 3% 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 合 计 40,875,897.00 40,875,897.00 13,728,897.00 B 其他股权投资 投资 投资 投资金额 比例 被投资单位名称 期限 本年权 本期投资 初始投资额 期初余额 累计权益调整 期末余额 益调整 增减额 深圳市清水河实业有限公司 -- 7,247,000.00 -- -- (7,247,000.00) -- -- 70% 广东海外建设发展有限公司 -- 13,161,000.00 13,161,000.00 -- -- -- 13,161,000.00 60% 中国广东国际合作(集团)深圳公司 -- 8,610,000.00 -- -- (8,610,000.00) -- -- 100% 深圳市建筑装饰(集团)有限公司 -- 2,874,880.00 2,874,880.00 -- -- -- 2,874,880.00 5% 深圳丰华化工有限公司* -- 952,000.00 952,000.00 -- -- -- 952,000.00 40% 深圳莱宝高科技股份有限公司* 50年 14,470,050.00 23,387,394.42 -- 8,917,344.42 -- 23,387,394.42 23% 58 深圳市建设(集团)财务公司 20年 9,000,000.00 9,000,000.00 -- -- -- 9,000,000.00 9% 深圳迪豪尔有限公司 20年 542,223.98 542,223.98 -- -- -- 542,223.98 20% 深圳市嘉华化工有限公司 -- 9,186,628.72 9,538,918.05 108,206.84 244,082.49 (108,206.84) 9,430,711.21 50% 深圳市辉虹实业有限公司* -- 1,220,000.00 1,220,000.00 -- -- -- 1,220,000.00 25% 合 计 -- 67,263,782.70 60,676,416.45 108,206.84 (6,695,573.09) (108,206.80) 60,568,209.61 深圳莱宝高科技股份有限公司 本公司对其未有实质性重大影响 且该公司目前正待证监会核准公开发行股票 发行后本公司股权比例将不足 20% 故对该公司采用成本法核算 深圳市丰华化工企业有限公司 本公司对其拥有 40%的股权 该公司的经营业务和财务核算已并入本公司另一合营公司深圳市嘉华化工有限公 司 该合营公司合作经营期限已满 本公司拟对上述两公司一并进行结业清算 深圳市辉虹实业有限公司 本公司对其拥有 25%股权 该公司已停业并资不抵债 本公司对其长期投资已计提了 100%的资产减值准备 待 董事会做出决议后 即做核销处理 2 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00 -- -- 2,926,000.00 深圳市中浩 集团 股份有限公司 6,369,000.00 -- -- 6,369,000.00 珠海经济特区中珠置业股份有限公司 433,897.00 -- -- 433,897.00 深圳市辉虹实业有限公司 1,220,000.00 -- -- 1,220,000.00 合 计 14,948,897.00 -- -- 14,948,897.00 本公司各项长期投资 除已提减值准备的项目外 变现不存在重大限制 10 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 353,693,017.55 -- 20,910,511.19 332,782,506.36 机器设备 143,024,035.92 5,678,002.09 13,343,885.30 135,358,152.71 运输工具 109,352,966.22 4,362,492.00 7,666,424.59 106,049,033.63 电子及其他设备 23,388,712.55 4,926,540.88 1,000,165.59 27,315,087.84 合 计 629,458,732.24 14,967,034.97 42,920,986.67 601,504,780.54 59 累计折旧 房屋建筑物 73,390,915.13 13,467,178.52 8,545,978.29 78,312,115.36 机器设备 80,536,039.08 12,978,880.12 9,591,396.87 83,923,522.33 运输工具 80,032,415.18 13,894,880.25 7,155,470.62 86,771,824.81 电子及其他设备 18,903,501.11 5,486,605.46 907,393.52 23,482,713.05 合 计 252,862,870.50 45,827,544.35 26,200,239.30 272,490,175.55 净 值 376,595,861.74 -- -- 329,014,604.99 减:固定资产减值准备 -- -- -- -- 净 额 376,595,861.74 -- -- 329,014,604.99 固定资产中无抵押 担保的情形 11 在建工程 本 期 本期转入 其 他 资金 工程完 工程名称 预算数 期初余额 期末余额 增加额 固定资产 减少额 来源 工进度 涂料厂房 -- -- 8,143,835.27 -- 8,143,835.27 自筹 沙河工业区 5,270,000.00 3,361,691.66 -- -- 3,361,691.66 -- 天健大厦 42,000,000.00 475,355.00 -- -- 475,355.00 -- 自筹 20#职工 -- -- 223,000.00 -- -- 223,000.00 住宅楼 消防改造款 628,788.00 -- 377,200.00 -- -- 377,200.00 自筹 100% 合 计 -- 3,837,046.66 8,744,035.27 -- 3,837,046.66 8,744,035.27 减:在建工程 减值准备 -- -- -- -- -- -- 净 额 -- 3,837,046.66 8,744,035.27 -- 3,837,046.66 8,744,035.27 在建工程无资本化利息 12 无形资产 取得 本 期 本 期 累计 剩余摊 类别 原 值 期初余额 本期摊销额 期末余额 方式 增加额 转出额 摊销额 销年限 土地使用权 出让 121,880,558.12 89,729,142.86 9,028,301.66 -- 4,123,817.01 27,246,930.61 94,633,627.51 12-18 车牌使用权* 收购 52,360,812.00 45,561,360.00 -- -- 2,662,692.00 9,462,144.00 42,898,668.00 18.5 合计 -- 174,241,370.12 135,290,502.86 9,028,301.66 -- 6,786,509.01 36,709,074.61 137,532,295.51 -- 减:无形资产 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 减值准备 净额 -- 174,241,370.12 135,290,502.86 9,028,301.66 -- 6,786,509.01 36,709,074.61 137,532,295.51 -- * 系 2000 年本公司通过竟买收购深圳市国润小汽车服务公司的 50 个出租车营运牌照 60 13 长期待摊费用 本 期 本 期 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 累计摊销额 期末余额 增加额 摊销额 销年限 酒店装修费 18,531,277.34 4,987,972.17 496,863.49 2,746,557.63 15,792,999.31 2,738,278.03 1年 场地平整费 3,153,354.04 2,342,220.11 - 741,333.95 1,552,467.88 1,600,886.16 2年 办公楼装修费 22,639,724.54 11,524,669.84 53,667.00 4,584,137.30 15,645,525.00 6,994,199.54 2年 合计 44,324,355.92 18,854,862.12 550,530.49 8,072,028.88 32,990,992.19 11,333,363.73 - 14 短期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 银行保证借款 450,000,000.00 360,000,000.00 15 应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 11,000,000.00 15,000,000.00 期末无到期应付未付票据. 16 应付账款 应付账款期未余额为 300,216,491.20 元 主要为应付采购材料款及应付施工单位工程款 期末余额中 无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 17 预收账款 预收账款期末余额为人民币 460,900,356.30 元 主要是预收的商品房预售款及工程备料款等 比上年减 少 33.84% 主要系上期预售商品房款实现收入及施工工程款结算转收入所致 期末余额中本期收取世纪 花园的预售款 20,471 万元 一年以上预收帐款余额为 7796 万元 其中 2176 万元为与其他单位合作开发房地产项目应支付的房款 其余为已收取的施工工程款 因工程项目未决算 施工成本无法准确地确认 暂时未结转收入 期末余额中 无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 18 应交税金 税 种 税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 17% 2,251,390.08 559,731.00 营业税* 3% (716,956.35) (1,489,609.47) 城市维护建设税* 1% 18,183.47 (175,664.30) 企业所得税 15% 17,970,230.10 16,257,628.49 61 个人所得税 - 1,358,544.96 267,239.16 合 计 20,881,392.26 15,419,324.88 * 期末余额出现负数,主要原因为对分包工程, 代缴代扣税金所致 19 其他应付款 期末余额 288,171,667.98 元 其中欠付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 在附注七中披露 20 应付股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 建设控股公司历年股利 56,538,452.80 54,314,840.00 建业公司 3,847,200.00 5,032,770.88 金众公司 3,847,200.00 4,620,000.00 上海闵行 1,088,640.00 2,016,000.00 内部职工 2,721,600.00 5,040,000.00 社会公众 6,264,000.00 11,600,000.00 其 他 -- 5,310,835.95 合 计 74,307,092.80 87,934,446.83 21 应付工资 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 34,077,323.61 70,000,370.75 期末余额较期初余额减少 51% 系本公司按本年度自行施工产值计提的含量工资不足 使用以前年 度工资储备所致 22 预提费用 项 目 年末结存原因 2002.12.31 2001.12.31 利息 应计尚未支付 820,831.23 2,267,623.46 租金及水电费 应计尚未支付 200,000.00 9,000.00 修理费 应计尚未支付 3,103,324.51 1,176,000.00 保险费 应计尚未支付 178,327.11 87,613.51 销售佣金 应计尚未支付 -- 2,800,000.00 其 他 应计尚未支付 644,254.20 627,496.04 合 计 4,946,737.05 6,967,733.01 23 一年内到期的长期负债 62 项 目 2002.12.31 2001.12.31 一年内到期的长期借款 -- 200 000 000.00 24 股本 本期增 减 项目 期初余额 期末余额 变动增发 一.尚未流通股份 1.发起人股份 113,181,600.00 -- 113,181,600.00 其中: 国家股 113,181,600.00 -- 113,181,600.00 2.法人持有股份 26,880,000.00 -- 26,880,000.00 3.职工股 25,200,000.00 (25,200,000.00) -- 尚未流通股份合计 165,261,600.00 (25,200,000.00) 140,061,600.00 二.已流通股份 人民币普通股 58,000,000.00 25,200,000.00 83,200,000.00 已流通股份合计 58,000,000.00 25,200,000.00 83,200,000.00 三 .股份总数 223,261,600.00 223,261,600.00 25 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 423,901,077.78 -- -- 423,901,077.78 股权投资准备 1,867,832.00 *275,218.50 -- 2,143,050.50 其他 24,921,240.88 -- -- 24,921,240.88 合 计 450,690,150.66 275,218.50 -- 450,965,369.16 * 本期增加数,系深圳市嘉华化工有限公司资本公积增加 550,437.00 元,本公司按股权比例 50%享有的权益 26 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 59,687,195.81 6,866,523.52 -- 66,553,719.33 任意盈余公积 156,637,281.66 10,299,785.29 -- 166,937,066.95 法定公益金 65,524,762.67 6,866,523.52 -- 72,391,286.19 合计 281,849,240.14 24,032,832.33 -- 305,882,072.47 27 未分配利润 本公司董事会于 2003 年 3 月 31 日决议的利润分配预案如下 2002 年度 净利润 68,665,235.23 加 期初未分配利润 68,624,614.36 减 提取法定盈余公积 6,866,523.52 63 提取法定公益金 6,866,523.52 提取任意盈余公积金 10,299,785.29 应付普通股股利 24,112,252.80 期末余额 89,144,764.46 28 主营业务收入及成本 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 施工业 776,037,642.89 812,011,768.76 677,501,879.97 680,775,080.29 98,535,762.92 131,236,688.47 房地产业 666,430,039.35 505,647,461.56 575,076,958.04 433,846,134.68 91,353,081.31 71,801,326.88 物业管理 67,532,085.88 54,722,490.38 45,518,134.77 41,246,873.88 22,013,951.11 13,475,616.50 工业* 3,366,562.99 50,360,221.72 2,328,635.58 45,328,238.91 1,037,927.41 5,031,982.81 服务业 32,758,117.30 36,770,036.26 13,101,082.88 14,675,102.68 19,657,034.42 22,094,933.58 合 计 1,546,124,448.41 1,459,511,978.68 1,313,526,691.24 1,215,871,430.44 232,597,757.17 243,640,548.24 * 工业收入 成本金额大幅度下降是因本期未合并深圳市嘉华化工有限公司报表所致 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 地区 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 海南省 5,580,482.20 5,990,393.80 563,748.79 735,258.54 5,016,733.41 5,255,135.26 上海市 25,526,845.72 12,656,464.00 27,611,502.78 11,125,578.73 (2,084,657.06) 1,530,885.27 香港 413,050.34 30,664,213.80 1,299,423.71 36,248,429.83 (886,373.37) (5,584,216.03) 广东省 1,514,604,070.15 1,410,200,907.08 1,284,052,015.96 1,167,762,163.34 230,552,053.19 242,438,743.74 合计 1,546,124,448.41 1,459,511,978.68 1,313,526,691.24 1,215,871,430.44 232,597,756.17 243,640,548.24 前五位客户销售收入合计为 35,704.36 万元 占全部收入的 23.09%. 29 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 2001 施工营业收入 不动产销售收 营业税 63,682,232.38 52,194,548.25 入 物业出租收入等3% 5% 城市维护建设税 流转税的 1% 707,325.12 541,047.24 教育费附加 流转税的 3% 1,031,044.84 1,071,460.56 合 计 65,420,602.34 53,807,056.05 30 其他业务利润 64 其他业务收入(RMB) 其他业务支出(RMB) 其他业务税金(RMB) 其他业务利润(RMB) 项 目 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 租金* 16,884,834.57 6,768,505.90 3,303,838.81 901,119.63 909,326.39 351,962.30 12,671,669.37 5,515,423.97 分包工程 1,642,957.03 2,672,946.36 -- -- -- 138,993.21 1,642,957.03 2,533,953.15 管理费 材料等销售 -- 1,976,380.00 -- 1,583,748.06 -- 102,771.76 -- 289,860.18 加工费收入 2,062,531.80 --- 2,518,223.31 -- -- -- (455,691.51) -- 合作建房 -- 3,686,746.50 -- -- -- -- -- 3,686,746.50 补偿收入 其他 369,462.82 236,182.48 3,628.00 -- 4,770.48 12,281.50 361,064.34 223,900.98 合 计 20,959,786.22 15,340,761.24 5,825,690.12 2,484,867.69 914,096.87 606,008.77 14,219,999.23 12,249,884.78 * 租金收入增加原因系房产公司未售商铺出租所致 31 财务费用 项 目 2002 2001 利息支出 8,383,134.12 7,057,526.36 减 利息收入 6,565,594.44 3,992,642.11 汇兑损失 672,043.02 3,120.30 减 汇兑收益 282,564.52 1,005.84 其他 106,698.15 274,012.46 合 计 2,313,716.33 3,341,011.17 32 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 债权投资收益 -- 51,390.00 联营或合营企业分配来的利润 548,211.86 477,423.70 年末调整的被投资公司权益净增减的金额 (108,206.84) -- 股权投资转让收益 -- 554,313.97 股票投资收益 646,615.00 1,736,800.00 合 计 1,086,620.02 2,819,927.67 投资收益的汇回不存在重大限制 33 营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 处置固定资产净收益 809,934.88 2,299,893.67 65 罚款收入 426,721.54 356,214.02 地产地销销项税额转入 18,873,274.85 19,882,694.67 其 他 681,222.82 581,655.03 合 计 20,791,154.09 23,120,457.39 34 营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 处置固定资产净损失 916,309.99 438,177.87 罚款支出 299,283.73 24,778.02 捐赠支出 301,000.00 2,000.00 地产地销进项税额转入 9,913,249.75 8,428,961.70 转让清水河公司股权补偿职工款 8,359,026.00 其 他 572,399.38 1,936,725.33 合 计 20,361,268.85 10,830,642.92 35 支付 收到 的其他与经营活动 筹资活动 投资活动有关的现金 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 利息收入 6,565,594.44 往来款 7,926,737.60 其 他 1,103,265.00 合 计 15,595,597.04 (2) 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 科研经费 1,740,877.18 工程保证金 9,671,270.00 建设局管理费 1,606,520.00 往来款 32,928,813.30 财产保险费 3,401,740.40 运输费 1,056,828.29 租 金 2,415,163.14 其 他 6,226,557.70 审计费 701,455.00 业务招待费 950,650.80 办公费 5,371,737.67 66 合 计 66,071,613.48 3 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年 新增合并主体增加的货币资金 23,521,223.35 合 计 23,521,223.35 4 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年 转让清水河公司股权职工补偿款 8,359,026.00 附注六 母公司财务报表主要项目注释 1 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 % 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 498,227,542.20 97.48 919,331.56 203,474,703.90 99.65 -- 1-2 年 12,373,051.30 2.42 1,237,305.13 600,00.00 0.32 -- 2-3 年 600,000.00 0.10 -- 52,060.00 0.03 -- 合计 511,200,593.50 100 2,156,636.69 204,126,763.90 100 -- 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 2 长期投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 740,720,828.25 81,058,687.72 819,647.28 820,959,868.69 减 长期投资减值准 备 -- -- -- -- 长期投资净额 740,720,828.25 81,058,687.72 819,647.28 820,959,868.69 1 长期股权投资 A 股票投资 股份 投资 减值 被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 期末余额 类别 比例 准备 深圳市金众(集团) 10 法人股 2 650 000 6,307,000.00 6,307 000.00 -- 股份有限公司 % 2 650 000 合 计 6,307,000.00 6,307,000.00 -- 67 B 其他股权投资 投资金额 投资 减值 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本年增减 累计增减 期末余额 比例 准备 深圳市天健房地产开发实业有限公司 10,000,000.00 33,040,239.42 12,274,705.75 35,314,945.17 45,314,945.17 40% -- 深圳市茂华装饰工程有限公司 1,280,000.00 1,502,716.40 36,345.38 259,061.78 1,539,061.78 10% -- 深圳市天健物业管理有限公司 9,600,000.00 21,491,601.60 4,641,378.94 16,532,980.54 26,132,980.54 80% -- 深圳市天健市政安装工程有限公司 7,800,000.00 13,003,937.75 797,745.97 6,001,683.72 13,801,683.72 30% -- 深圳市天健运输实业有限公司 1,050,000.00 1,985,822.20 178,612.42 1,114,434.62 2,164,434.62 5% -- 深圳市新力源建材实业有限公司 6,240,000.00 10,683,676.52 (641,578.59) 3,802,097.93 10,042,097.93 30% -- 深圳市天健工程检测有限公司 -- - 6,014.07 6,014.07 6,014.07 41% -- 深圳市市政物资贸易有限公司 2,421,000.00 6,289,276.21 86,119.29 3,954,395.50 6,375,395.50 73.81% -- 深圳市清水河实业有限公司 7,247,000.00 - -- (7,247,000.00) -- 70% -- 海南兴隆天健花园酒店有限公司 8,400,000.00 8,458,433.21 29,403.50 87,836.71 8,487,836.71 70% -- 广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00 13,161,000.00 -- -- 13,161,000.00 60% -- 深圳市市政沥青道路有限公司 5,400,000.00 6,707,995.66 (178,068.69) 1,129,926.97 6,529,926.97 30% -- 深圳市市政工程公司 52,000,000.00 613,409,225.35 59,491,643.67 620,900,869.02 672,900,869.02 100% -- 深圳市建筑装饰 集团 有限公司 2,874,880.00 2,874,880.00 -- -- 2,874,880.00 5% -- 深圳市天健龙岗香蜜 4,320,000.00 1,805,023.93 3,516,718.73 1,001,742.66 5,321,742.66 40% -- 湖地产开发有限公司 合 计 131,793,880.00 734,413,828.25 80,239,040.44 682,858,988.69 814,652,868.69 3 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 股票投资收益 -- 858,000.00 年末调整的被投资公司权益净增减的金额 90,051,670.64 112,244,350.92 股权投资转让收益 -- 906,588.47 合 计 90,051,670.64 114,008,939.39 附注七 关联方关系 1 关联方关系 1 与本公司存在控制关系的关联方 包括已于附注四.1 列示的存在控制关系的关联公司 及下列存在控制 关系的本公司股东 68 经济性 法 定 注 册 拥有本公司 与本公 主营 联方名称 注册资本 质或类型 代表人 地址 股份比例 司关系 业务 深圳市建设投 本公司控 施工 国有 张宜均 深圳市 人民币 16 亿 50.69% 资控股公司 股股东 投资 2 存在控制关系的关联方的注册资本期末数已分别包括在附注四.1 及附注七.1.(1)中 3 存在控制关系的关联方所持股份未发生变化 存在控制关系的关联方的权益期末数已包括在附注四.1 中 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市金众 集团 股份有限公司 股 东 深圳市建业 集团 股份有限公司 股 东 深圳莱宝高科技股份有限公司 联营公司 2 关联方交易 1 提供劳务 本报告期无关联方提供劳务事项 2 担保 本公司及本公司的子公司为关联方担保的情形见附注八.2 (3)关联方应收应付款项 除应付关联公司股利外 其他关联方应收应付款项明细内容列示如下 年末余额 项 目 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 建业公司 -- 191,333.92 金众公司 428,826.35 721,735.20 深圳市建设控股公司 -- 1,195,000.00 其他应收款 莱宝公司 4,201,953.95 4,201,953.95 深圳市嘉华化工 1,439,508.88 -- 有限公司 广东海外建设发 13,484,136.00 -- 展有限公司 广东国际 *5,656,795.68 6,205,436.29 其他应付款 建设控股公司 8,590,358.36 8,590,358.36 合 计 33,801,579.22 21,105,817.72 69 *已全额计提坏帐准备 附注八 或有事项 1 未决诉讼 仲裁 1 2000 年 11 月 2 日 深圳市盐田港集团有限公司 以下简称 原告 向广州海事法院诉本公司全资子公 司 深圳市市政工程总公司 以下简称 被告 请求法院判令被告退还原告多支付的 盐田河排洪系统及配套 工程款 1.59 亿元及其银行利息 并承担本案诉讼费 本公司认为 原告举证所依据的深圳市政府投资项目审计中 心于 1999 年 11 月出具的该工程结算造价为 15,431.39 万元的审计结果是仅依据原告单方提供的资料 存在资料不 齐全 有重大遗漏 2001 年 3 月 深圳市审计局经复审出具了深审基意[2001]4 号审计意见书 该意见书审计的工 程造价为 21,815.74 万元 由于此次复审仍然依据原告单方提供的原套资料 同样存在资料不全 遗漏较多 不能 作为定案依据 广州海事法院审理时确认了这一事实 在征求了原 被告双方的意见后 决定委托广东康元会计师 事务所再次进行工程造价审计 该所于 2002 年 9 月 16 日通过广东海事法院送达我方的初步审核结果为 279,211,767.94 元 经我方核对 发现仍有漏算之处 并于 2002 年 10 月 16 日通过广州海事法院告知了广东康元会计师事务所 现审计最终结果待法院认定 截止 2003 年 3 月 10 日 本案的审计工作仍正在进行中 法院审理工作也因此暂停下 来 目前该案尚无结果 2 公司下属子公司深圳市市政工程总公司与河北省宣大高速公路管理处因建设合同纠纷一案 已由河北省 张家口市中级人民法院一审判决 被告及反诉方 市政总公司 向原告支付工程预付款等共计 153.95 万元 原告 反诉被告 向被告支付工程款等共计 201.29 万元 双方应支付款项相抵后 原告向被告支付 47.34 万元 市政总 公司不服该判决 向河北省高级人民法院提起上诉 省高院审理后 于 2002 年 9 月 16 日以原审判事实不清 证据不足 且违反法定程序 作出 2002 冀经二终字第 39 号民事裁定 A 撤销张家口市 2001 张经初字第 2 号民事判决 B 本案发回张家口市中级人民法院重审 重审工作尚未完结 3 本公司子公司深圳市市政工程总公司所属的香港分公司系 1999 年与香港保华—中铁联营工程公司签订 的将军澳地铁工程 合同总金额为港币 66,882,580.00 元 截至 2001 年末已完成工程量的 76 % 已收工程款 港币 33,222,134.61 元 后由于在施工中双方出现纠纷而中止施工合同 扣除抵扣款后,尚有港币 11,646,200.00 元的工程 款香港保华—中铁联营公司以工程质量没有达标为由拒付 本公司于 2001 年 10 月已聘请律师起诉保华—中铁公司 要求该公司按决算金额支付结算款 并依据有关法律条款向该公司进行索赔 2001 年本公司已支付律师费港币 350,000.00 元 香港法院已受理该案 在法院主持下双方已进行了证据交换 截至 2002 年末 法院尚未开庭审理 4 公司下属子公司深圳市市政工程总公司与深圳市龙岗区宝龙实业有限公司 以下简称宝龙公司 工程结 算纠纷案 该工程尚未进行结算 但宝龙公司却以借款纠纷为由 向深圳市中级人民法院提起民事诉讼 要求 A 判令市政总公司返还其超付的工程款人民币 6,746,557.96 元及资金占用利息 2,497,315.87 元 利息计至 2002 年 4 月 30 日 B 判令市政总承担本案诉讼费用 深圳市中级人民法院以 2002 深中法经一初字第 413 号正式立案受 70 理 本案已于 2002 年 11 月 25 日开庭审理,庭审中 本公司已向法院提供了证据 证明全部工程结算款为 16,187,014.37 元 而宝龙公司实际给本公司只支付了 240 万元 尚欠本公司工程款计 13,787,014.37 元 目前 该案法院仍在审 理中 2 债务担保 1 本公司为联营企业深圳市嘉华化工有限公司向工商银行深圳上步支行借入的短期借款人民币 450 万 元提供担保 担保期限为 2002 年 3 月 28 日至 2003 年 3 月 28 日 截至本报告批准日 该项担保尚未解除 2 本公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司为联营企业深圳市嘉华化工有限公司向中信银行深圳八 卦岭支行借入的短期借款人民币 150 万元提供担保 担保期限为 2002 年 1 月 8 日至 2003 年 1 月 8 日 此贷款已 于 2003 年 1 月 8 日归还 并已解除了担保手续 3 本公司为深圳市清水河实业有限公司向招商银行深圳东门支行借入的短期借款 180 万元提供担保 担保 期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 19 日 该公司原为本公司控股企业 2002 年 11 月本公司已将所持有的 70% 的股权转让给深圳市轻工业股份有限公司 乙方 乙方同意将本公司对清水河公司的上述担保转由乙方担保 4 本公司全资子公司 深圳市市政工程总公司与深圳市天健房地产开发实业有限公司为商品房承购人向 银行提供抵押贷款担保 截至 2002 年 12 月 31 日 尚未结清的担保金额及期限 项目 按揭银行 期限 未结算金额 世纪花园 中国银行福田支行 5 年—30 年 6585 万元 工商银行深圳湾支行 5 年—30 年 天然居 31292 万元 建设银行田背支行 5 年—30 年 天健花园 建设银行田背支行 5 年 15 年 5509 万元 香蜜三村 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 2296 万元 天健名苑 工商银行深圳湾支行 5年 20 年 15846 万元 合 计 61528 万元 附注九 承诺事项 本公司原于 2000 年度实施收购广东海外建设发展有限公司 60%的股权及建筑工程牌照使用权 共涉及标的金 额计人民币 2,760.60 万元 已实际支付 1,316.10 万元;后经双方协商并经深圳市计划发展局于 2002 年 1 月 7 日以 深计产业[2002]8 号文批复 标的金额变更为港币 2580 万元 截至本公司会计报表批准公布日 除原已支付的转 让款计人民币 1,316.10 万元外 剩余转让款尚未支付 转让手续尚待外经贸部的批准 附注十 其他重要事项 1 根据 2002 年 11 月 18 日签定的深圳市清水河实业有限公司股权转让合同书 本公司 甲方 将所持有该公 71 司 70%的股权转让给深圳市轻工业 集团 股份有限公司 乙方 对该公司的长期投资帐面价值 截至 2001 年末 已减记为零 乙方同意支付人民币 500 万元抵偿本公司在清水河公司的债权 并承担对清水河公司员工经济补偿 及补贴款人民币 145 万元 同时 乙方同意将甲方对清水河公司在招行的人民币 180 万元借款担保 包括相应的利 息 转由乙方担保 若债权人不同意转担保 乙方同意向甲方提供人民币 180 万元的现金补偿 此款在前述甲方 贷款担保到期之日 2003 年 4 月 19 日 前以现金方式支付给甲方 截至审计报告日 本公司共收到 412.50 万元 目前有关转让手续尚在办理之中 2 司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与四川省高等级公路开发有限公司于 2002 年 6 月 28 日签署 宜 宾至水富告高速公路 B 合同段 施工合同 该工程造价为 1.2 亿元 该工程为联合投标 我方占 40%份额 工期 两年 现正在履行合同 工程进展顺利 2002 年 度母公司及合并的会计报表和有关注释 系我们按照 企业会计准则 以及财政部 2000.12.29 颁 布的 企业会计制度 及有关规定编制 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 日 期 日 期 日 期 72 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2002 年 编制单位 深圳市天健(集团)股份有限公司 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一 相关指标 主营业务利润 15.63% 15.79 0.75 0.75 营业利润 8.69% 8.77 0.41 0.41 净利润 6.42% 6.48 0.31 0.31 扣除非经常性损益后的净利润 6.39% 6.45 0.31 0.31 二 计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE=--------------------------------- E0+NP÷2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 EI 为当期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数 Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. (3) 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 P EPS=----------------------------- S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数. (4) 非经常性损益扣除项目包括 营业外收入 20,791,154.09 元 营业外支出 20,361,268.85 及应计所得税 64,482.79 元 73