西南证券(600369)长运股份2003年年度报告

重庆长江水运股份有限公司 二ОО三年年度报告 二 0 0 四年三月二十六日 第 1 页 第一节、重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见类型的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长陈建威先生、总经理袁建国先生、总会计师刘平女士保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示………………………………………………………………………02 二、公司基本情况简介……………………………………………………………03 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………04 四、股本变动及股东情况…………………………………………………………07 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………11 六、公司治理结构…………………………………………………………………14 七、股东大会情况简介……………………………………………………………16 八、董事会报告……………………………………………………………………18 九、监事会报告……………………………………………………………………32 十、重要事项………………………………………………………………………34 十一、财务报告……………………………………………………………………39 十二、备查文件目录………………………………………………………………8６ 第 2 页 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司 中文名称缩写：长运股份 英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATER TRANSPORT CO.,LTD 英文名称缩写：CCRWT 二、公司法定代表人：陈建威（先生） 二、公司董事会秘书：饶正力（女士） 证券事务代表：王 强（先生） 电 话：（023）63800217 63819926 传 真：（023）63819708 电子信箱：Raozhengli@sina.com.cn 四、公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路 2 号 公司办公地址: 重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 邮 编：400011 电子信箱：Cqchangyun@online.cq.cn 网 址：http//www.chinarivertransport.com 五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。 登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 年度报告备置地：重庆长江水运股份有限公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长运股份 股票代码：600369 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 30 日 公司变更登记事项：2000 年 12 月 21 日，公司公开发行 7000 万 A 股，12 月 27 日，公司依法在重庆市工商行政管理局履行了注册资本变更手续。 公司营业执照注册号：5001021800058 公司税务登记证号：500102208501285 公司聘请利安达信隆会计师事务所为公司审计单位，该所地址：珠海市新香 洲兴业路富和新城 3 栋 2 层 第 3 页 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、本公司本年利润及构成（单位：元） 项 目 2003 年度 利润总额 -76,353,821.40 净利润 -75,239,541.31 扣除非经常性损益后的净利润 -74,060,576.87 主营业务利润 1,701,039.45 其他业务利润 4,295,253.05 营业利润 -57,115,569.16 投资收益 875,280.42 补贴收入 819,390.03 营业外收支净额 -20,932,922.69 经营活动产生的现金流量净额 -44,338,450.55 现金及现金等价物净增加额 -158,090,668.87 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及涉及金额 项 目 金额(元) 政府补贴收入 389,700.00 营业外收支净额 -4,901,784.16 处长期股权投资收益 124,151.00 股权投资差额摊销 -196,948.40 短期投资收益 873,846.45 资金占用费 2,532,070.67 非经常性损益的所得税影响额 0 三、公司前三年主要会计数据和财务指标 第 4 页 单位：元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 82,652,717.71 155,687,324.80 155,687,324.80 110,974,858.91 110,974,858.91 净利润 -75,239,541.31 18,703,900.85 18,703,900.85 16,266,351.97 16,266,351.97 总资产 1,375,343,678.41 1,317,528,522.10 1,317,528,522.10 1,061,509,299.36 1,061,509,299.36 股东权益 502,896,773.79 571,502,323.70 578,394,323．70 559,569,627.52 559,569,627.52 每股收益（摊薄） -0.437 0.109 0.109 0.094 0.094 每股收益（加权） -0.437 0.109 0.109 0.094 0.094 扣除非经常性损益后的每 -0.437 0.014 0.014 0.047 0.047 股收益(摊薄) 每股净资产 2.919 3.317 3.357 3.248 3.248 调整后的每股净资产 2.890 3.297 3.337 3.22 3.22 每股经营活动产生的现金 -0.257 0.067 0.067 -0.64 -0.64 流量净额 净资产收益率摊薄（%） -14.961 3.273 3.234 2.91 2.91 净资产收益率加权（%） -13.917 3.307 3.287 2.94 2.94 三、报告期利润表附表 报告期利润 金额(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1,701,039.45 0.338 0.315 0.01 0.01 营业利润 -57,115,369.16 -11.357 -10.564 -0.331 -0.331 净利润 -75,239,541.31 -14.961 -13.917 -0.437 -0.437 扣除非经常性 损益后的净利润 -74,060,576.87 -14.727 -13.699 -0.43 -0.43 四、股东权益变动情况 第 5 页 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 172,300,000 350,948,445.96 39,946,102.44 7,141,234.54 15,199,775.30 578,394,323.70 本期增加 0 257,148.63 501,148.65 167,049.55 -75,239,541.31 0 本期减少 0 0 0 0 501,148.65 75,497,549.91 期末数 172,300,000 351,205,594.59 40,447,251.09 7,308,284.09 -60,540,914.66 502,896,773.79 变动原因： （1）资本公积金增加是因为本公司控股公司重庆长华滚装船运输有限公司资 本溢价,本公司资本公积—股权投资准备相应增加所致。 （2）盈余公积增加是因为控股公司按净利润的 10%计提法定公积金所致。 （3）法定公益金增加是因为本公司控股公司按净利润的 5%计提法定公益金所 致。 （4）未分配利润减少是因为公司今年上半年受三峡大坝截流和“非典”疫情 影响，公司主营业务遭受重创造成亏损所致。 （5）股东权益减少是因为公司今年上半年受三峡大坝截流和“非典”疫情影 响，公司主营业务遭受重创造成亏损，导致未分配利润下降所致。 第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位:股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 配 送 公积金 增 其 小 变动前 变动后 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 28,888,046 28,888,046 境内法人持有股份 70,854,454 70,854,454 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 2,557,500 -2,557,500 -2,557,500 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,300,000 -2,557,500 -2,557,500 98,742,500 二、已流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 0 +2,557,500 +2,557,500 2,557,500 三、股份总数 172,300,000 172,300,000 第 7 页 (二) 股票发行与上市情况 1、2000 年 12 月 21 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175 号 文核准，公司通过上海证券交易所交易系统采用上网定价发行方式，以每股人民 币 6.18 元的价格向社会公众发行人民币普通股 7,000 万股。2001 年 1 月 9 日， 7,000 万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易。 2、2003 年 12 月 22 日，公司内部职工股 255.75 万股在上海证券交易所上市 流通。公司董事、监事、高级管理人员持有的内部职工股共计 8,213 股，按规定 予以冻结，实际上市流通的内部职工股为 2,549,287 股。公司内部职工股上市后， 流通股由 7000 万股变为 7255.75 万股。除上述情况外，公司股份总数及结构没有 发生其他变化。 二、股东情况介绍 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总计 3188 户。 （二）公司主要股东包括前十名流通股股东持股情况` 序号 股份名称 增减变动情况 持股数量(股) 股份性质 持股比例（%） 质押冻结数量（股） 1 重庆市涪陵国有资产经营公司 无 28,888,046 国家股 16.77 无 2 华融投资有限公司 无 23,250,000 法人股 13.49 23,120,000 3 温州新城投资管理有限公司 增持 18,600,000 法人股 10.79 3,040,000 4 北海现代投资股份有限公司 增持 16,402,954 法人股 9.52 16,400,000 5 四川省港航开发有限责任公司 无 7,750,000 法人股 4.50 无 6 北京和泉投资顾问公司 无 4,650,000 法人股 2.70 无 7 徐银财 未知 385,000 流通股 0.22 8、彭金容 未知 266,149 流通股 0.154 9、雷云芬 未知 257,030 流通股 0.149 10、周发玉 未知 253,000 流通股 0.149 11、陈儒会 未知 236,000 流通股 0.14 12、熊广明 未知 233,500 流通股 0.136 13、许可佳 未知 226,509 流通股 0.13 14、余学明 未知 222,300 流通股 0.129 15、合肥龙河投资咨询公司 未知 212,000 流通股 0.12 16、郭恩淑 未知 204,006 流通股 0.118 注: 1、持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东中，华融投资有限公司与北海现 代投资股份有限公司存在关联关系，北海现代投资股份有限公司持有华融投资有 第 8 页 限公司 2,300 万股份，占注册资本的 25.56%；北海现代投资股份有限公司与北京 和泉投资顾问公司存在关联关系，北京和泉投资顾问公司持有北海现代投资股份 有限公司 600 万股股份，占总股份的 7.894%。其余股东之间不清楚是否存在关联 关系。 2、流通股之间的关联关系不详。 （三）公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况 1、公司控股股东情况 重庆市涪陵国有资产经营公司：国家股股东，持有本公司股份 2,888.8046 万股，占本公司注册资本的 16.77%，是公司第一大股东。该公司成立于 1998 年 2 月，法定代表人：石建新，注册资本 1 亿元人民币，注册地址：重庆市涪陵区中 山路 120 号，经营范围：政府授权经营的国有资产，兼营：产权咨询。 2、华融投资有限公司：法人股东，持有本公司股份 23,250,000 股，占本公 司注册资本的 13.49%，是本公司实际控制人。成立于 1996 年 11 月，法定代表人： 李庆胜，注册资本 9,000 万元人民币，注册地址：北京市朝阳区南新园西路 6 号， 经营范围：投资开发；投资管理；资产管理；物业管理；企业兼并、重组的策划 咨询；房地产开发与经营；技术开发、技术转让、技术服务。 华融投资有限公司的控股股东为华企投资有限公司。该公司成立于 1998 年 6 月，法定代表人：陈建威，注册资本：1 亿元人民币，注册地址：上海浦东新区贸 新路 90 号，经营范围：企业托管经营，实业投资，委托资产管理，财务顾问，产 权交易服务。 （四）其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 除上述股东外，其他持有本公司 10%以上股份的股东为温州新城投资管理有 限公司。该公司成立于 2003 年 1 月。法定代表人：孙文华。注册资本：人民币伍 仟万元。注册地址：温州市新城大厦 11 楼。主要经营范围：房地产、基础设施的 投资；投资策划、咨询（不含证券、期货咨询）；企业兼并重组的策划、咨询；普 通机械、仪器仪表、建筑材料、装饰材料、汽车配件、日用百货的销售。 第 9 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员的基本情况 （一）报告期内，董事、监事及高级管理人员的基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 期初持股数 期末持股数 陈建威 男 董事长 48 2003.6.6-2006.6.6 0 0 袁建国 男 副董事长、总经理 45 2003.6.6-2006.6.6 0 0 刘龙铸 男 副董事长 57 2003.6.6-2006.6.6 0 0 肖宗华 男 董事 37 2003.6.6-2006.6.6 0 0 王为革 男 董事 46 2003.6.6-2006.6.6 0 0 谭国利 男 董事、副总经理 54 2003.6.6-2006.6.6 0 0 钟朋荣 男 独立董事 50 2003.6.6-2006.6.6 0 0 杨松柏 男 独立董事 42 2003.6.6-2006.6.6 0 0 王崇举 男 独立董事 56 2003.6.6-2006.6.6 0 0 申永洁 男 监事会召集人 44 2003.6.6-2006.6.6 0 0 祖家荣 男 监事 55 2003.6.6-2006.6.6 0 0 郑 霞 女 监事 41 2003.6.6-2006.6.6 1,747 1,747 饶正力 女 董事会秘书 47 2003.6.6-2006.6.6 1,747 1,747 滕 林 男 常务副总经理 48 2003.6.6-2006.6.6 1,574 1,574 汪德寿 男 副总经理 54 2003.6.6-2006.6.6 1,747 1,747 李元发 男 副总经理 50 2003.6.6-2006.6.6 699 699 刘 平 女 总会计师 49 2003.6.6-2006.6.6 699 699 （二）现任董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 职务 任职起止日期 陈建威 华企投资有限公司 董事长 肖宗华 涪陵国有资产经营公司 副总经理 申永洁 涪陵国有资产经营公司 副总经理 第 10 页 王为革 华融投资有限公司 资金部经理 2001 年至今 刘龙铸 四川港航开发有限责任公司 董事长 1998.3 至今 （三）年报酬情况 《公司高管人员报酬方案》经 2001 年 4 月 5 日召开的三届二次董事会审议通 过，《公司董事、监事报酬方案》经 2001 年 5 月 16 日召开的 2000 年度股东大会 审议通过， 《独立董事津贴预案》经 2002 年 5 月 18 日召开的年度股东大会审议通 过。 公司董事、监事和高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬 11 人，年度报酬 总额（包括基本工资、岗位工资、各项奖金、各项政策性补贴、住房津贴及其他 津贴）。外部董事、监事 7 人不在公司领取报酬，只领取津贴，津贴标准为 18,000/ 年，独立董事津贴为 40,000 元/年。 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 53.77 万元 金额最高的前三名董事的 9.73 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 13.52 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 9.73 万元 独立董事其他待遇 参加董事会和履行独立董事差旅费据实报销 不在公司领取报酬、津贴的 刘龙铸 董事、监事姓名 报酬区间 人数 4 万以上 2人 3 万元—4 万元 8人 1.8 万元—3 万元 8人 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会成员任职到期。经公司 2002 年年度股东大会选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会。原董事李立、李 光炳、卢传祥、监事周炳智因任期届满换届离任。 2、报告期内，因公司董事会换届，公司总经理、副总经理、总会计师、董 事公秘书等高级管理人员被公司第四届董事会重新聘任。 第 11 页 二、公司员工情况 报告期内，公司在册员工 2410 人，其中船员 903 人，航运管理及辅助人员 56 人，船舶生产及维修人员 43 人，销售人员 134 人，财务人员 59 人，行政管理人 员 310 人。公司大专以上学历员工 145 人，占员工总人数的 6 %；中专学历 276 人，占员工总人数的 10.5%；。 专业技术人员构成：初级以上职称技术人员 129 人，占员工总人数的 5.3%。 其中：中级职称技术人员 49 人，占员工总人数的 2%；高级职称技术人员 8 人，占 员工总人数的 0.29%。 公司需要承担费用的离退休职工人数为 757 人。 第 12 页 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定和修改完善 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》， 建立了《独立董事制度》。并根据有关规定，制定了《总经理工作细则》、 《募集资 金管理办法》、《项目投资管理办法》、《子公司管理办法》、《担保管理办法》、《公 司会计核算与财务管理制度》等一系列规章制度。这些规章都符合《上市公司治 理准则》等规范性文件要求。公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权；在进行 关联交易时，遵循平等、自愿、等价、公平有偿的原则，没有发生损害公司和其 他股东利益的情况。 2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务完全分开，本公司具有独立完整的业务和自主经营能力。控股股东行为规范， 没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和经营 管理职能部门机构健全、独立运作。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员均在公司领取报酬。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，并 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事指导意见》的要求，在 2003 年 6 月 6 日选举了 3 名独立董事，董事会的人数和人员均符合法律、法规的要求。公 司董事会严格按照公司《董事会工作细则》开展工作；根据《上市公司治理准则》 有关规定，公司董事会下设战略投资委员会、薪酬考核委员会、提名委员会、审 计委员会和风险控制委员会 5 个专业委员会，其中审计委员会和风险控制委员会 还设立了专门的日常工作机构；各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大 会，熟悉各种法律法规，为董事会的决策的科学性、合理性发挥了重要作用。 第 13 页 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要 求；公司监事会严格按照《监事会议事规则》开展工作，全体监事认真履行职责， 对公司重大事项、财务以及董事、经理及其他高级管理人员进行合法监督，降低 了公司的财务风险和投资风险。 5、关于信息披露：公司由董事会秘书和董事会办公室负责信息披露、接待股 东、投资者的来访和咨询；根据有关规定制定了《信息披露内控制度》和《投资 者关系管理制度》，能做到及时、准确、完整地披露公司信息和解答投资者关心的 相关的问题，并及时向证监会派出机构报告有关情况。 总体上讲，公司的法人治理结构、规范运作和经营管理符合《上市公司治理 结构》要求，各项规章制度健全，有章可循，切实保证所有股东，特别是中小股 东享有平等的地位和所有股东能够充分行使自己的权利，但对高管人员的考评和 激励机制的建立显得滞后，有待加快步伐。 二、董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度，公司新一届董事会独立董事人数达到了中国证监 会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。公司独立董事本着对 全体股东负责的态度，按照有关法律法规和《公司章程》规定，认真履行诚信和 勤勉义务，维护公司整体利益和中小股东合法利益不受侵犯，认真参加股东大会 和董事会，主动了解公司运作和管理情况，积极为公司出谋划策，为管理人员讲 授管理知识，对公司关联交易发表专业性意见，为董事会科学客观决策起到了积 极作用。 三、公司与控股股东的分开情况 （1）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司总经 理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东担任除董事以外的其他 职务。 （2）在资产方面：公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产系统、辅 助生产系统和配套系统，拥有独立的产、供、销系统。 （3）在财务方面：公司财务独立，设有独立的财务部门，并建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。 第 14 页 （4）在机构方面：公司董事会、监事会及其他部门做到了机构完整、独立运 作。 （5）在业务方面：公司与控股股东的业务不同，不存在同业竞争。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了包括高级管理人员的全员工资管理制度，2003 年，公司高管人员 实行的是岗位工资制，尚未建立高级管理人员的考评和激励机制，有关方案正在 酝酿之中。 第七节、股东大会情况简介 一、2003年股东大会召开情况 报告期内公司共召开两次股东大会，情况如下： （一）2002 年年度股东大会 公司原定于 2003 年 5 月 18 日召开 2002 年度股东大会。由于受“非典”疫情 影响，根据政府预防“非典”疫情传播的部署和要求，公司于 2003 年 5 月 12 日 在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了延期召开 2002 年度股东大会的公告。随 着“非典”疫情得到逐步控制，会议于 2003 年 6 月 6 日上午在重庆三峡宾馆召开 （会议通知刊登在 2003 年 5 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》）。出席大会 的股东和股东代理人 7 名，代表有表决权的股份 89,341,536 股，占公司总股本的 51.85%。大会以投票方式逐一表决形成如下决议： 1、审议通过了《公司 2002 年度报告及摘要》； 2、审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 4、审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》； 5、审议否决了《公司 2002 年度利润分配预案》； 6、审议通过了《公司董事会换届董事、独立董事候选人提名议案》； 7、审议通过了《关于公司监事会换届监事候选人提名议案》； 8、审议通过了《公司 2002 年度审计机构报酬和 2003 年聘任审计机构的议案》； 9、审议通过了《关于以互保方式为长丰通信提供 1.2 亿贷款担保议案》； 第 15 页 上述决议内容刊登于 2003 年 6 月 7 日的《中国证券报》和《中国证券报》。 （二）2003 年第一次临时股东大会 公司召开 2002 年第一次临时股东大会的通知刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中 国证券报》和《上海证券报》，大会于 2003 年 11 月 28 日上午在重庆三峡宾馆召 开。出席大会的股东和股东代理人 6 名，代表有表决权的股份 99,541,000 股，占 公司注册资本的 57.77%。大会以记名投票表决方式审议通过以下决议： 1、批准了《关于修改公司章程的议案》； 2、批准了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； 3、批准了《关于设立董事会专业委员会的议案》。 上述决议内容刊登于 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》 二、选举、更换董事、监事有关情况 公司 2003 年 6 月 6 日召开的 2002 年年度股东大会，选举陈建威、袁建国、 王为革、刘龙铸、肖宗华、谭国利为四届董事会董事；选举钟朋荣、杨松柏、王 崇举为独立董事。选举申永洁、郑霞为四届监事会监事，祖家荣为职工监事； 第 16 页 第八节、董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、主营业务范围：长江干、支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制 造、修理（甲级）。 2、经营状况 2003 年是公司经营环境极其严峻的一年。上半年因受三峡大坝截流影响，造 成公司船舶阶段性碍航、断航，使公司主营业务受到影响；同时，一场突如其来 的“非典”疫情，使公司旅游船舶停航长达两个多月，公司主营业务雪上加霜， 遭遇历史重创。虽然公司在下半年采取多种措施积极促销，开拓新的旅游市场， 并在全司范围内开展开源节流、节能降耗活动，但疫情后没有掀起新的一轮三峡 旅游热，旅游和旅游运输复苏缓慢，公司在下半年未能扭转继续亏损的局面。2003 年公司实现主营业务收入 82,652,717.71 元，比去年同期下降 46.91%，净利润 -75,239,541.31 元，比去年同期下降 502.27%。 2004 年，公司采取了有力的扭亏增盈措施，但一季度属旅游淡季，预计一季度仍将亏损。 主营业务收入和利润构成情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 长江三峡旅游运输 38472753.38 38934751.06 -461997.68 -1.20 旅游服务收入 20794113.80 19182899.50 1611214.30 7.75 售船收入 8273441.53 7603437.40 670004.13 8.10 （二）公司主要控股公司的经营情况及业绩 1、重庆宝达船舶工程有限公司，本公司持有该公司 75%的股权，该公司主要 产品：玻璃钢高速船舶制造和修理、玻璃钢卫生间单元制造和游艇制造。2001 年 底，该公司在广东顺德市建立了分公司，作为建造游艇、远洋渔船的生产基地。 2003 年由于受“非典”疫情的影响，海外定单落空和在建工程进度受影响，未完 成预定计划，2003 年亏损 397.87 万元。 2、云南长运酒业销售（集团）有限公司，该公司成立于 2001 年 10 月 19 日， 法定代表人：庞敏，注册资本 2,000 万元，本公司持有该公司 95%股权。该公司经 第 17 页 营范围：销售瓶装酒（不含国家级名酒、进口酒）、建筑材料、装饰材料、针纺织 品、日用百货、化工产品及原料（不含化学危险品）、陶瓷制品、塑料制品（不含 农膜）。本报告期，由于手“非典”影响，未完成生产和销售计划，亏损 226.36 万元。 3、西藏印象酒业有限公司，2002 年成立，法定代表人袁建国，注册资本 300 万元，本公司持有该公司 90%股权。该公司经营范围：葡萄种植及收购、葡萄酒及 饮料的生产销售、酿酒设备及配件的生产及销售、农业科技开发、农副产品的加 工及销售、副食品（不含烟）、日用百货的零售及批发。报告期内,该公司实现净 利润 509.67 万元。 4、重庆长华滚装船运输有限公司，2003 年 6 月成立，法定代表人：袁建国， 注册资本 2000 万元，本公司持有该公司股权 51%。该公司经营范围：长江重庆至 宜昌载货汽车滚装船运输。报告期内，该公司实现净利润 28.48 万元 （三）主要供应商及客户情况 2003 年度，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 25.66%， 向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 28.44%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： 1、上半年受三峡二期工程阶段性碍性、断航和“非典”疫情影响，公司旅游 和旅游运输遭遇重创，疫情后新三峡旅游没有真正热起来。另外三峡库区新景点 的开发和形成规模、新老景点线路调整和推出以及让旅客接受也需要一定时间， 公司的旅游和旅游运输形势还有一定的不确定性。 2、由于被兼并企业重庆船厂所在地段被纳入重庆江北区城市改造统一规划， 重庆市土地储备中心不同意办理土地转让与过户。若兼并重庆船厂土地过户手续 不能办理，兼并工作无法完成，同时也影响到重庆纺织品批发公司兼并工作的完 成，将給公司带来较大损失，并制约公司发展。 3、公司上海物流基地建设项目由于投资大，建设周期长，投资回收慢，将影 响公司近期的投资收益和经营效益。 解决方案： 第 18 页 1、调整公司的经营战略和产业结构，加强对子公司的管理,转让或收回与主 业不相关和不具备优势的的对外投资，集中精力抓好主导产业和优势产业； 2、积极参与新三峡旅游景点的开发和经营，大力拓展旅游市场，转变经营机 制和营销理念，扩大市场占有率，把“长江观光专线游”品牌做大、做强；同时 大力发展货运，使货运成为公司新的经济增长点； 3、加大内部改革力度，全力推进三项制度改革，以人为本，强化内部管理， 努力节能降耗，降低成本，提高综合经济效益； 4、加快上海物流基地开发建设步伐和投资力度，采取多渠道筹集资金和多种 合作方式，实施分期或滚动建设战略，努力缩短建设周期，使该项目尽早实现投 资收益； 5、努力争取重庆市政府的支持，尽快完成对重庆船厂和重庆纺织品批发公司 的兼并工作，早日并入公司一体化管理。目前，有关问题已上报重庆市政府有关 部门，有关协调工作正在进行之中。 二、公司投资情况 （一）报告期内，募集资金使用情况 1、募集资金使用项目进展情况 公司募集资金总额为 41,501 万元,本报告期投入募集资金为 15,273.6 万元,截 止报告期，已累计使用募集资金 30,048.5 万元，尚未使用的募集资金 1,1452.5 万 元。其中 5993 万元购买国债，其余 5459.5 万元存于银行。募集资金使用项目及 进展情况如下表： 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 度和预计收益 涪陵船厂三 峡 工程 4,637 万元 部分变更 1,389 万元 否 淹没迁建技改项目 高速船修造 中 心扩 2,526 万元 否 1,037 万元 是 建项目 货运船队技 改 集装 4,997 万元 否 1,752.5 万元 否 箱多用途项目 第 19 页 三峡库区车 客 滚装 4,746 万元 部分改变资金使 662 万元 否 船技改项目 用方式 “天”字号 系 列船 3,502 万元 否 2,160 万元 是 队技术改造项目 长江至乌江 干 支直 3,310 万元 部分变更 510 万元 达高速船更 新 旧船 是 技改项目 重庆至宜昌 高 速船 4,816 万元 全部变更 -- -- 更新旧船技改项目 重庆至万州 高 速水 4,870 万元 部分变更 2,070 万元 翼船替代旧 船 技改 否 项目 重庆至武汉 高 档客 4,217 万元 部分变更 1,868 万元 船替代旧船 技 改项 是 目 补充兼并重 庆 船厂 5,000 万元 部分改变资金使 2,300 万元 是 流动资金项目 用方式 渝光交通设 施 有限 -- 重庆船厂募集资 2,700 万元 公司项目 金改变 是 上海长运物 流 基地 -- 募集资金该变 13,600 万元 是 建设项 合计 42,621 万元 — 30,048.5 万元 — 未达到计划进度情况说明已在公司 2003 年半年度报告中披露。 2、变更募集资金使用情况 变更投资项目 13,600 万元 的资金总额 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 是否符合计划进 变更后的项目 产生收益金额 项目 入金额(万元) (万元) 度和预计收益 上海联运枢妞 涪陵船厂三淹 该项目尚在开发 1,500 1,500 项目 没迁建项目 之中。 重庆—宜昌高 4,810 4,810 速船技改项目 重庆—万县高 2,800 2,800 速船技改项目 长乌江干支直 达高速船技改 2,800 2,800 项目 第 20 页 重庆—武汉高 档旅游船技改 1,690 1,690 项目 合计 -- 13,600 13,600 3、变更原因及变更程序 2003 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部 分募集资金投资项目的议案》，同意将部分尚未使用和停止实施及实施后节余的闲 置募集资金 13,600 万元改变用途，投入到公司“上海联运枢纽基地项目”。本议 案已经 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年临时股东大会审议通过。本次议案中涉 及改变募集资金用途涉及的项目及变更原因为： （1）涪陵船厂三峡淹没迁建项目：涪陵船厂是公司下属的三峡工程淹没全迁企 业。当时，公司为了缩短建设周期和减少重复投资，在当地政府有关部门的支持 下，决定将拟兼并重庆船厂并对其进行技改来实现涪陵船厂的移民搬迁任务。2003 年，重庆船厂所在地段被纳入重庆江北区城市改造统一规划中，根据城市改造规 划安排，重庆船厂原有岸线的修造船功能基本丧失，已无继续实施本项目的必要。 因此，公司董事会决定：停止实施该项目，除部分过度期需要的资金外，将该项 目其余尚未使用的资金 1,500 万元投入到“上海联运枢纽基地项目”。 （2）重庆—宜昌高速船技改项目：目前，三峡二期截流已经完成，永久船闸 正式起用，船舶运行和待闸、过闸时间已基本确定，对该项目有了较客观的经济 评价。由于该项目建成后运行于重庆—宜昌，其间要通过三峡大坝和葛州坝两道 船闸。目前三峡大坝三级船闸，加上葛州坝船闸，在不等待的情况下过船闸时间 为 5—6 小时，若考虑等待过闸和今后 175 水位五级船闸，过闸需要的时间会更长。 如此长的过闸时间，使高速船的优势无法发挥，旅客乘坐高速船节省时间的目的 就失去意义。因此，董事会决定放弃该项目的实施，将该项目的资金 4,810 万元， 全部变更为投入公司“上海联运枢纽基地项目”。 （3）、重庆—万县高速船技改项目：重庆—万县高速公路已经贯修通，对重 庆—万县客源形成较大的冲击，一部分客源弃水走陆被分流。目前，该项目已实 施投入的 4 艘高速船，已基本能满足该航线市场需要，拓展空间已不大，无继续 第 21 页 投入的必要。因此，公司董事会决定，不再继续实施该项目，将该项目尚未使用 的资金 2,800 万元，转为投入公司“上海联运枢纽基地项目”。 （4）长乌江干支直达高速船技改项目：由于西部开发城乡交通网络的建设的 步伐加快，自 2002 年以来，重庆至涪陵高速公路全线通车和涪陵至乌江沿途高等 级公路的相继建成，其快速方便的优势给水路客运造成极大的冲击，大部分旅客 弃水走陆，使已建成投产的船舶经营效果大幅度下降。因此，公司董事会决定， 停止该项目的继续投入，将尚未使用的募集资金 2,800 万元投入到公司“上海联 运枢纽基地项目”。 （5）重庆—武汉高档旅游船技改项目：由于三峡成库后旅游市场特点发生变 化，将对旅游提出新的要求，公司决定在未来市场定位没有看准之前，不再对现 有船型的旅游船舶进行大的投入。因此，公司董事会提出将重庆—武汉高档旅游 船技改项目实施完毕后的节余资金 1,690 万元，转为投入公司“上海联运枢纽基 地项目”。 (二)报告期内，非募集资金投资情况 1、经公司三届十五次董事会批准，公司投资设立了“上海长运物流基地建设 有限公司”，该公司于 2003 年 4 月 18 日成立，注册资本为 7,000 万元，公司出资 5,000 万元人民币，占注册资本的 71.43%。该公司注册地址：上海市南汇工业园 沪南路 9458 号 206 室。法定代表人：王为革。经营范围：仓储；农副业投资；电 脑软硬件，建筑材料，建筑设备，办公设备，航运设备，科教仪器设备，百货， 化工产品（除危险品），销售；五金，生产，加工。 该公司成立后，主要负责公司在上海的长运物流基地的开发与建设。目前， 由该公司承建的本公司在上海南汇后海物流园区内建设的“上海远东葡萄酒灌装 配送中心”项目一期工程占地 150 亩，葡萄酒储藏规模为 3 万吨，年灌装加工能 力为 1-1.5 万吨。 截止 2003 年 12 月 31 日，上海长运物流基地项目的征地和前期开发以及“上 海远东葡萄酒灌装配送中心”建设的投资已达 29,685.53 万元，其中公司自筹资 金投入 16,085.53 万元。 2、根据重庆长江观光旅业有限公司设立时股东之间约定，报告期内，本公司 第 22 页 收购其他股东持有重庆长江观光旅业有限公司股份 60 万元，收购价格为 1 元/股。 收购股份后，本公司持有重庆长江观光旅业有限公司的股份增加为 250 万元，占 该公司注册资本的 83.33%。目前，随着国内、国际旅游业务的不断拓展，经国家 旅游管理部门批准，该公司已更名为“重庆长江观光国际旅行社有限公司”。 3、经公司四届董事会第五次会议批准，公司出资设立了“重庆市涪陵区三立 滚装港埠有限公司”，该公司注册资本 200 万元，公司出资 60 万元，占注册资本 的 30%。该公司于 2003 年 10 月成立，已开展正常的生产经营。 三、公司财务状况 （一）公司财务状况 项 目 2003 年 2002 年 增减比例（%） 总资产 1,375,343,678.41 1,317,528,522.10 4.39 负 债 827,967,333.97 736,387,759.48 12.44 股东权益 502,896,773.79 578,391,323.70 -13.05 主营业务利润 1,701,039.45 5,525,545.32 -69.21 净利润 -75,239,541.31 8,703,900.85 -964.43 现金及现金等价 物增加净额 -158,090,668.87 36,544,317.72 -532.60 (二)增减变动的主要原因： 1、主营业务利润较去年下降了 69.21%,主要是因为公司上半年受三峡大坝阶 段性碍航、断航及“非典”疫情的影响，主营业务遭受重创，导致主营业务收入 大幅下滑所致。 2、净利润较去年下降了 964.43%,主要是因为公司主营业务大幅下降使主营业 务利润大幅缩水,加上三峡大坝通航后交通部对船舶的统一要求,公司一部份老旧 船舶不适应航行的要求及市场的需要,计提了大量减值准备所致。 3、现金及现金等价物增加净额较去年下降了 532.60%,主要是因为公司主营遭 受重创,经营性现金流量大幅下降所致。 四、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响 1、三峡大坝建成高峡出平湖后，国家对长江黄金水道的利用和三峡新貌旅游 第 23 页 开发的宏观政策，对公司未来发展影响极大。特别是随着我国加入 WTO 后与国际 市场接轨，内河运输逐步对外开放，新的经营方式和经营理念不断渗入，原有的 经营模式、管理方式等都将受到较大冲击。 2、永久船闸建成通航和库区的形成，必将对长江航运产业结构调整和技术装 备的更新换代产生积极影响，但对原有老旧船舶又形成巨大冲击,未来船舶发展方 向和市场定位至关重要，使公司在面临机遇的同时也面临有力挑战。 3、沿江高速公路、高等级公路的逐步贯通和铁路大提速，对传统的水运交通 运输形成巨大的冲击，特别是传统的长江水上旅客运输基本被公路、铁路运输所 取代，但是库区形成后，旅游和货运发展空间较大，对公司未来发展产生积极影 响。 五、新年度经营计划 （一）2004 年经营目标 2004 年，公司将在上市以来一系列改革成果的基础上，进一步解放思想，与 时俱进，开拓创新，紧紧抓住西部大开发和大坝截流库区货运蓬勃发展的良好机 遇，加快结构调整步伐，大力发展货运，尽快形成客运、货运并齐驱新格局。在 公司经营战略指引下，加强对子公司的管理，加大上海物流基地的建设步伐和力 度，全力拓展船舶建造和维修市场，打造公司新的经济增长点，使公司形成经济 结构优良，抗风险能力强的上市公司,努力实现收入和利润同步增长。 （二）实现上述目标工作计划 1、以三峡库区形成为契机，配合重庆市政府扶优扶强、支持和发展重点旅游 市场的统一部署，把“长江三峡观光专线游”做大做强；并积极参与新三峡旅游 景点的开发和经营，精心策划和推出新三峡旅游景点，不断创新旅游模式，打造 新的经济增长点。 2、加快货运船舶的建造步伐，提升货运市场占有率。争取在 2004 年上半年 完成 2 艘 3000 吨级干散货船并投入营运。 3、加强子公司的管理，全面提高投资收益。按照《子公司管理办法》、 《对外 投资管理办法》对公司各控股子公司从财务、经营、管理等方面加强管理，提高 投资回报率；继续推进上海物流基地项目的建设工作，加大投资力度，争取该项 第 24 页 目早日产生收益。 4、进一步加大改革力度，转变公司经营体制。2004 年，公司将进一步精简管 理机构，减少公司历史包袱，降低公司营运成本；完成对二级单位经营体制的转 换，进一步强化目标责任制，全面提高公司经营资产质量。 5、全力争取重庆市政府的支持，在 2004 年完成对重庆船厂、重庆纺织品批 发公司的兼并工作，纳入公司统一管理和一体化运作，实现资源的优势互补和优 化配置。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 7 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、 第三届董事会第十五次会议于 2003 年 1 月 13 日在重庆三峡宾馆召开， 会议由董事长李立主持，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。与会董事认真审议 和举手表决，形成如下决议： （1） 审议通过了《重庆长江水运股份有限公司关于例行巡回检查发现问题 的整改报告》； （2） 审议通过了《为重庆长丰通信股份有限公司提供贷款担保的议案》； （3） 议通过了《为重庆船厂提供履约担保的议案》；审议通过了《公司资产 核销管理办法》； （4）审议通过了《公司资产核销管理办法》； （5）审议通过了《设立上海长运物流基地建设有限公司的议案》； 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 15 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 1、第三届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 5 日在重庆三峡宾馆召开。会 议由公司董事长李立主持，会议应到董事 9 人，实到董事 8 人。会议通过举手表 决形成如下决议： （1）会议同意李立先生提出的因工作变动原因辞去公司总经理职务的申请； （2）同意聘请袁建国先生为公司总经理。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券 第 25 页 报》。 2、第三届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 5 日在重庆三峡宾馆召开，应 到董事 9 名，实到 8 名。会议形成决议： （1）审议通过了《公司 2002 年度报告及摘要》； （2）审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； （3）审议通过了《公司 2002 年度总经理工作报告》； （4）审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》； （5）审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； （6）审议通过了《公司 2003 年经营计划》； （7）审议通过了《公司董事会换届董事、独立董事候选人提名议案》： （8）审议通过了《2002 年审计机构报酬和聘请 2003 年度审计机构的议案》； （9）审议通过了《为长丰通信提供 1.2 亿贷款担保议案》； （10）审议通过了《为子公司重庆北部仓储加工基地建设有限公司提供 4000 万元担保的议案》； （11）会议决定于 2003 年 5 月 18 日召开公司 2002 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 4、2003 年 4 月 28 日，公司以通讯表决的方式召开三届董事会第十八次会议。 会议由董事长陈建威先生主持。会议应到董事 9 人，实际参加表决的董事 6 人。 会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 5、第四届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 6 日在重庆三峡宾馆召开，应出 席董事 9 人，实际出席董事 8 人，独立董事钟朋荣因故未出席会议。会议形成决议 如下： （1） 选举陈建威先生为董事长、袁建国先生和刘龙铸先生为副董事长； （2） 审议通过了《设立董事会专业委员会的议案》； （3） 审议通过了《董事会专业委员会实施细则》； （4） 审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》； （5） 审议通过了《关于公司机构改革的设置议案》； 第 26 页 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 6、第四届董事会第二次会议于 2003 年 6 月 26 日在重庆三峡宾馆召开，应出 席董事 9 人，实际出席董事 8 人,董事刘龙铸因故缺席会议。会议形成决议如下： （1）审议通过了《关于子公司重庆北部仓储加工建设基地有限公司股权置换广 州东莞市宝达船舶有限公司股权的议案》； （2）批准了 2003 年 6 月 23 日公司与海南新世界旅业开发有限公司签订的《股 权置换协议》，同意按协议约定的股权置换定价原则和条款执行； （3）授权公司副董事长兼总经理袁建国负责组织办理本交次股权置换相关事 宜。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 7、第四董事会第三次会议于 2003 年 8 月 23 日在重庆三峡宾馆召开，会议应 出席董事 9 人，实际出席董事 7 人，代表具有表决权的票数 8 票，董事钟朋荣因 故缺席会议。会议形成决议如下： （1）议通过了《公司 2003 年半年度报告》及《报告摘要》； （2）审议并原则通过了公司《子公司管理办法》、 《项目投资管理办法》、 《合 同管理办法》、 《融资管理办法》。同意先试运行并授权董事会秘书进一步修改完善。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 26 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 8、2003 年 9 月 16 日，公司召开四届董事会第四次会议。会议应到董事 9 人， 实际参加表决的董事 6 人。会议通讯表决方式形成决议如下： 同意以反担保的形式为控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司向中 信实业银行沙坪坝支行贷款 1500 万元人民币提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日。 本次董事会决议的担保刊登于 2003 年 9 月 18 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 9、第四董事会第五次会议于 2003 年 10 月 25 日在重庆召开，应出席董事 9 人，实际出席董事 8 人。独立董事王崇举因故未出席会议。会议形成决议如下： 第 27 页 （1） 审议通过了公司 2003 年第三季度报告； （2） 审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； （3） 审议通过了《关于增持四川长江水运有限责任公司股权的议案》； （4） 审议通过了《关于公司章程修改的议案》； （5） 审议通过了《关于为重庆北部仓储加工基地建设有限公司提供担保的 议案》； （6） 审议通过了《关于投资设立“涪陵三立滚装港埠有限公司”的议案》； （7） 会议决定于 2003 年 11 月 28 日召开公司 2003 年临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 10、第四董事会第六次会议于 2003 年 11 月 28 日在重庆召开，应出席董事 9 人，实际出席董事 7 人。独立董事王崇举、钟朋荣因故未出席会议。会议形成决 议如下： （1）同意转让公司投资在重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司的 1712 万元 股权（占该公司注册资本的 87.12%），转让价格以其净资产为依据。授权总经理与 受让方协商并办理具体转让事宜； （2）同意转让公司投资在重庆经贸有限责任公司的 250 万元股权（占该公司 注册资本的 62.5%），若转让不成，则注销，收回公司投资。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 11、第四董事会第七次会议于 2003 年 12 月 25 日召开，应出席董事 9 人，实 际参加表决的董事 6 人。董事王崇举、钟朋荣、刘因故未出席会议。会议形成决 议如下： 同意公司为上海长运物流基地建设有限公司向上海浦发银行新虹桥支行贷款 1000 万元人民币提供担保，担保期限以与银行签订的正式担保合同为准。 本次董事会决议的有关内容刊登于 2003 年 12 月 27 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 第 28 页 （二）、董事会对股东大会决议执行情况： 1、 公司 2002 年度股东大会审议否决了《2002 年度利润分配预案》。由于 “非典”疫情对公司负面影响较大，为有利于公司生产和发展，本次股东大会否 决了本次分配预案。 2002 年没有实施资本公积金转增股本，也没有增发新股。 2、公司 2002 年度选举产生的第四届董事会和第四届监事会已分别选举产生 了董事长、副董事长和监事会召集人。新的一届董事会对总经理、副总经理、总 会计师、董事会秘书进行了重新聘任。 七、2003 年度利润分配预案 由于 2003 年经营效果不好,财务状况较差,为有利于公司发展,公司董事会决 定：拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本预案需提交股东大会审批。 八、其他报告事宜 （一）报告期内，公司指定的信息披露报刊仍为《中国证券报》和《上海证 券报》。 （二） 利安达信隆会计师事务所就公司与关联方资金往来的专项说明： 重庆长江水运股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司的委托，根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （以 下简称“《通知》”）的要求，对截止 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关 联方占用贵公司资金情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是依据《通知》要 求提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，我们的责任是 根据上述《通知》的相关规定，对贵公司控股股东及其他关联方资金往来情况进 行审核并出具专项说明。在审核过程中，我们实施了包括了解、询问及检查有关 书面证据等我们认为必要的审核程序。 经审核，贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下： 截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为 275,431,903.72 元，其中：控股股东重庆涪陵国有资产经营公司占用贵公司资金 第 29 页 为零；其他关联方占用贵公司资金为 275,431,903.72 元。贵公司之控股股东及其 他关联方 2003 年度累计占用贵公司资金额为 295,464,161.05 元，均为其他关联 方占用资金。 贵公司的其他关联方占用资金数额较大，主要原因是贵公司拟兼并重庆市纺 织品批发公司和重庆船厂，代上述两个单位（含所属全资企业）偿还银行借款及 代付货款等形成资金占用。待兼并手续完成，上述被兼并单位纳入贵公司合并会 计报表范围，其所占用资金自然与被兼并单位的应付项目相互抵销。 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核 过程中所取得的材料作出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督管 理委员会及其派驻机构报送年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其 他用途。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王立明 中国注册会计师 凌运良 （三）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的 专项说明及独立意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对重庆长江水运股 份有限公司对外担保情况进行检查和核实，现说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守《公司章程》和中国证监会有关规定，严格 控制对外担保。截止 2003 月 12 月 31 日，除在证监发[2003]56 号规定之前公司为 控股 50%以下的子公司四川艺精长运超硬材料有限公司担保 2000 万元外，公司及 纳入合并报表范围的子公司没有为控股股东及公司控股 50%以下的其他关联方、非 法人单位、个人提供担保，没有逾期担保。对于公司为控股 50%以下的子公司四川 艺精长运超硬材料有限公司担保 2000 的万元，公司已采取反担保措施，并承诺该 笔贷款到期后不再为其提供担保。截目报告期末，公司现累计担保总额为 27,600 万元,超过了 2003 年度公司净资产的 50%，主要原因是由于公司受三峡大坝断航、 碍航以及“非典”疫情影响，公司主营业务遭受重创造成较大亏损致使净资产下 第 30 页 降所致。公司董事会承诺，公司今后将严格控制对外担保，督促被担保公司按期 归还贷款，使公司对外担保符合证监发[2003]56 号文的规定。 独立董事：王崇举 杨松柏 第 31 页 第九节、监事会报告 2003 年,公司监事会按照《公司法》、 《公司章程》赋予的权利，参加公司董事 会会议、股东大会，对公司重大决策提出意见和建议，对公司相关事宜发表独立 意见；对公司股东大会的决议执行情况和公司财务状况进行监督检查，认真维护 股东和公司的利益。 一、报告期监事会召开会议情况 2003 年监事会共召开监事会会议 6 次，审议议案 17 个, 提交股东大会审议的 议案 1 个。具体情况如下: （一）2003 年 1 月 13 日，召开了公司第三届监事会第十次会议,审议通过了 《重庆证管办例行巡查意见的整改报告》、《公司为长丰通信股份有限公司提供担 保的议案》、 《公司资产核销管理办法》 、《设立上海长运物流基地有限公司的议案》 。 （二） 2003 年 4 月 5 日，召开了公司第三届监事会第十一次会议，审议通 过了《公司 2002 年年度报告及其摘要》 、《2002 年年度监事会工作报告》 、《公司 2002 年度利润分配预案》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、 《公司聘请审计机构议 案》、《监事会换届监事候选人提名议案》、《公司为重庆长丰通信股份有限公司贷 款提供担保的议案》。2002 年度监事会工作报告已提交股东大会审议。 （三） 2003 年 4 月 28 日，以通讯方式召开了公司第三届监事会第十二次会 议，审议通过了《公司 2003 年第一季度财务报告》。 （四）2003 年 6 月 6 日，召开了公司第四届监事会第一次会议，审议通过了 《选举申永洁先生为第四届监事会召集人》。 （五）2003 年 8 月 23 日,召开了公司第四届监事会第二次会议,审议通过了《公 司 2003 年中期财务报告及摘要》。 （六）、2003 年 10 月 25 日，召开了公司第四届监事会第三次会议，审议通过 了《公司 2003 年第三季度财务报告》、 《变更部分募集资金投资项目的议案》、 《增 持四川长江水运公司股权的议案》。 二、监事会对公司 2003 年有关事宜的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会列席公司历次董事会会议并认为：公司董 第 32 页 事会认真履行职责，决策程序合法，并能严格执行国家法律、法规，按上市公司 的规范程序运作。公司董事、总经理及其它高级管理人员能尽职尽责,认真履行股 东大会和董事会的决议,未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规、和 《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司的财务情况 监事会对公司 2003 年的定期财务报告进行了认 真审议和对公司财务状况进行仔细检查并认为：虽然公司 2003 年由于受三峡工程 截流和“非典”疫情的影响财务状况不理想，但财务制度和内控制度健全，财务 管理规范。公司 2003 年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 珠海利安达信隆会计师事务所出具的带强调事项的无保留类型的审计报告是客观 公正的，有利于投资者作出正确判断。 （三）公司募集资金的使用情况 监事会对公司募集资金管理和实际投资项目 进行了检查并认为：公司公司自 2000 年上市以来，募集资金使用严格按照《公 司募集资金管理办法》执行，对募集资金实行集中统一管理，并严格执行审批制 度，募集资金投资项目与公司招股说明书中的承诺项目基本一致。个别项目变更 的程序完全按照有关规定执行，是合法有效的。 （四）公司关联交易情况 公司进行关联交易时，严格遵守了公开、公平、公正的原则，并执行了关联 董事回避表决制度，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及公司章程规 定，不存在损害公司及中小股东的利益。 （四）司收购、出售资产情况 报告期内公司未发生资产收购、出售资产情况，也未发现内幕交易和损害股 东利益及造成公司资产流失的行为。 第 33 页 第十节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购资产、吸收合并事项的简要情况及进展 本公司拟以承担全部债权债务的方式整体兼并重庆船厂、重庆市纺织品批发公 司，相关情况在公司临时报告和定期报告中已多次披露。截止本报告期，重庆市 纺织品批发公司完成了权属过户和资产注销工作；重庆船厂也已完成资产注销、 相关债务的豁免等工作。但由于重庆船厂所在地段被纳入重庆江北区城市改造统 一规划范围，重庆市土地储备中心现不予办理土地过户手续，重庆船厂的兼并工 作未能完成。按照政府《会议纪要》精神，重庆纺织品批发公司净资产负数由重 庆船厂净资产部分和土地出让金弥补（冲减）并按程序批准后才能并帐。本报告 期由于兼并重庆船厂的有关工作尚未完成，因此，报告期没有对重庆市纺织品批 发公司进行并帐。待相关事宜明确后一并公告。 五、关联交易事项 根据公司发展战略和加快货运发展步伐的需要，2003 年 10 月 8 日，公司与关 联企业四川省港航开发有限公司（简称：省港航）签署了《四川长江水运有限责 任公司股权转让协议》，省港航将持有四川长江水运有限责任公司的 52.26%股权转 让给本公司，转让价格为 2,193.63 万元人民币。股权转让采用净资产定价原则。 本次股权转让完成后，公司持有四川长江水运有限责任公司股权由 31.74%增加为 90%，省港航持有四川长江水运有限责任公司股权由 68.26 减少为 10%。本次转让 事宜经公司 2003 年 10 月 25 日召开的公司四届五次董事会审议通过，表决时，有 关联关系的董事 1 名在表决时予以了回避。董事会决议和协议主要内容刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。有关原四川省轮船公司改制和 公司参股改制后的四川长江水运有限责任公司的情况以及董事会决议公告,先后 于 2002 年 7 月 22 日、2002 年 9 月 27 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》 。 关联企业介绍：省港航为四川省交通厅直属的国有独资公司，注册资本 第 34 页 16,886.6 万元，注册地：成都市武侯横街 4 号，法定代表人：刘龙铸。公司经营 范围：内河港航建设的固定资产投资及开发管理；内河港航项目的投资咨询；内 河港航工程合资建设项目的投资；与内河港航建设投资相关业务。省港航持有本 公司股份 775 万股，占本公司注册资本的 4.5%，其法定代表人刘龙铸为本公司董 事、副董事长。 改制重组四川省轮船公司和增持股权属关联交易，公司独立董事钟朋荣先生、 杨松柏先生发表了独立意见。有关董事会决议、独立董事意见、改制资产评估报 告刊登于 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 董事会一致认为：受让四川长江水运有限责任公司股权，遵循公开、公平、 公正的原则，在原全面重组四川省轮船公司改为先改制并参股的基础上进行，是 公司公司董事原定计划实施，符合公司发展战略和市场拓展需要，有利于扩大公 司货运市场份额和经营结构的改善。 目前，由于多种原因，受让股权事项上未完成，有关工作尚在进行之中。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内无托管、承包、租赁事项。 （二）担保事项： （1）公司 2001 年度股东大会（2002 年 5 月 18 日）审议通过了同意为朝华科 技股份有限公司贷款壹亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履行了披 露义务。公司为朝华科技（集团）股份有限公司担保的额度使用情况见下表： 担保贷款银行 贷款金额（万元） 贷款期限 备注 中信实业银行 2000 2003.3.28—2004.3.28 招商行重庆涪陵 2000 2003.10.30—2004.10.30 支行 2000 2003.9.29—2004．9．29 上海浦发行涪陵 1000 2003.2.24—2004.2.24 支行 2000 2003.8.1—2004.8.1 （2）2002 年 7 月 27 日公司股东大会决议，同意为公司对外投资企业四川艺 精长运超硬材料股份有限公司向银行贷款提供 6,200 万元人民币的担保额度。四 川艺精长运超硬材料股份有限公司以其资产为公司的担保提供反担保。现四川艺 精长运超硬材料股份有限公司已向中国工商银行四川第五办事处贷款 2,000 万元， 第 35 页 贷款期限为 2002 年 8 月 31 日—2007 年 8 月 29 日，公司按规定履行了信息披露义 务。 （3）公司 2002 年度股东大会（2003 年 6 月 6 日）审议通过了同意为重庆长 丰通信股份有限公司贷款 1.2 亿元人民币提供担保，担保期为一年。公司及时履 行了披露义务。公司为重庆长丰通信股份有限公司担保的额度使用情况见下表： 担保贷款银行 贷款金额 贷款期限 备注 华夏银行 3000 2003.3.27-2004.3.27 招商银行 2000 2003.9.23-2004.9.23 兴业银行 2000 2003.9.29-2004.9.29 工商银行 1500 2003.8.1-2004.8.1 合 计 8500 （4）2003 年 5 月 12 日，公司以通信表决的方式召开了第三届董事会第十九 次会议，会议形成决议：同意为控股子公司重庆宝达船舶工程有限公司向中国银 行重庆分行渝中支行借款 1600 万元提供担保，担保期限以担保合同为准。同日， 公司与中国银行重庆渝中支行营业部签订了保证合同，为重庆宝达船舶工程有限 公司向中国银行重庆分行渝中支行借款壹仟陆佰万元提供担保（借款期限为 14 个 月），担保期从借款合同生效之日开始到借款合同履行期满之日起经过两年。 （5）2003 年 9 月 16 日，公司以通信表决的方式召开了四届董事会第四次会 议。会议形成决议：同意以反担保方式为控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限 责任公司向中信实业银行重庆沙坪坝支行贷款 1500 万元提供担保，担保期限以担 保合同为准。同日，公司与中国银行重庆渝中支行营业部签订了保证合同，为重 庆固力建筑钢模租赁有限责任公司向中信实业银行重庆沙坪坝支行借款壹仟伍佰 万元提供担保，期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日。 （6）2003 年 10 月 25 日，公司四届五次董事会审议通过了《关于为重庆北部 仓储加工基地建设有限公司提供担保的议案》：同意以反担保形式为重庆北部仓储 加工基地建设有限公司向华夏银行重庆分行借款 4,000 万元人民币提供担保。同 日，公司与华夏银行重庆分行签订了保证合同，为重庆北部仓储加工基地建设有 限公司向华夏银行重庆分行借款 4,000 万元人民币提供担保。 第 36 页 （7）2003 年 12 月 25 日，公司以通讯表决方式召开四届董事会第七次会议。 会议审议通过了《关于为上海长运物流基地建设有限公司提供担保的议案》 ：同意 为上海长运物流基地建设有限公司向浦东发展银行新虹桥支行借款 1,000 万元人 民币提供担保，担保期限以公司与银行签订的正式担保合同为准。同日，公司与 浦东发展银行新虹桥支行签订了保证合同，为上海长运物流基地建设有限公司向 浦东发展银行新虹桥支行借款 1,000 万元人民币提供担保。 2、在证监发[2003]56 号规定发布之前，2002 年 7 月 27 日公司股东大会审议 通过了为控股 50%以下的子公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供总额为 6200 万元担保，截止本报告期，实际担保为 2000 万元，担保期为 2002 年 8 月 31 日至 2007 年 8 月 29 日，该担保采取了反担保措施。 除此以外，没有中国证监会《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保情况。 （三）报告期内，公司无委托资产管理事项。 （四）其他重大合同 1. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆枳城支行提供 最高额 8,000 万元的贷款担保，担保期间为 2002 年 4 月 2 日至 2005 年 4 月 1 日， 至会计报表日本公司向工商银行重庆枳城支行的流动资金贷款余额中有 5,628 万 元由华融投资有限公司提供担保。 2. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆市朝天门支行提 供最高余额为 3,000 万元的贷款担保，担保期间为 2001 年 11 月 30 日至 2004 年 3 月 30 日，至会计报表日本公司向工商银行重庆市朝天门支行的流动资金贷款余额 中有 3,000 万元由华融投资有限公司提供担保。 3. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行贷款提供担 保，至会计报表日本公司向招商银行重庆分行的一年期流动资金贷款余额 6,000 万元由华融投资有限公司提供担保。 4. 本公司股东华融投资有限公司以其持有的本公司股份 1,400 万法人股（占 公司总股本的 8.13%，）和本公司股东北海现代投资股份有限公司以其持有的本公 司股份 1,640 万法人股（占公司总股本的 9.52%，）共同作为质押保证，为本公司 向广东发展银行广州分行 6,000 万元流动资金贷款额度提供质押担保，质押期限 为 2003 年 9 月 22 日至 2006 年 9 月 22 日。至会计报表日本公司向广东发展银行 广州分行的一年期流动资金贷款余额 6,000 万元由华融投资有限公司和北海现代 第 37 页 投资股份有限公司提供担保。 五、承诺事项的履行情况 本报告期内，公司或持有股 5%以上的股东未在指定信息披露报刊和上交所网 站披露承诺事项。 六、公司聘任利安达信隆会计师事务所为公司审计单位。2003 年公司支付给 会计师事务所的报酬为 34 万元，不含差旅费。 截止本报告期，利安达信隆会计师事务所已为本公司提供服务年限为 5 年。 七、报告期内，公司和公司原董事、部分高级管理人员受到中国证监会行政 处罚和责令整改通知。 2003 年 12 月 26 日，中国证监会作出对公司和公司原董事、部分高级管理人 员行政处罚和责令整改的通知，行政处罚情况和责令整改的内容，刊登于 2003 年 1 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。公司收到通知后，高度重视，立即 组织有关人员对照相关法规进行学习，提高认识，成立了整改小组，按照中国证 监会提出的整改要求，对公司法人治理结构、财务管理、内部控制制度、信息披 露制度等进行了全面清查和整改，并形成了《整改报告》，该《整改报告》已经公 司四届董事会九次会议审议通过，有关整改情况详见附后的本公司《整改报告》。 第 38 页 第十一节、财务报告 一、审计报告 公司财务会计报告经利安达信隆会计师事务所审计，由中国注册会计师王立明、 凌运良出具了带强调事项段的无保留意见类型的审计报告。 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1025 号 重庆长江水运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆长江水运股份有限公司（以下简称“长运股份”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表 和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是长运股份管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了长运股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 需要说明的是：如附注十一、2 所述，长运股份兼并重庆市纺织品批发公司、 重庆船厂的法律手续尚未完成，本期重庆市纺织品批发公司、重庆船厂未纳入长 运股份合并会计报表范围。重庆市纺织品批发公司和重庆船厂本期亏损，净资产 负数较大，兼并重庆市纺织品批发公司、重庆船厂对长运股份净资产的影响存在 不确定性。本说明段仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王立明 中国注册会计师 凌运良 中 国 ·北 京 2004 年 3 月 26 日 第 39 页 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 资产 流动资产： 货币资金 六、1 84,637,502.76 59,307,759.20 290,282,974.41 276,896,170.95 短期投资 六、2 57,689,719.80 9,998,929.80 10,134,917.02 10,134,917.02 应收票据 应收股利 六、3 2,556,035.70 2,556,035.70 1,600,000.00 2,782,578.56 应收利息 六、4 1,263,024.60 601,277.60 4,146,566.91 3,969,347.48 应收帐款 六、5 24,756,190.48 12,830,772.75 20,261,918.92 12,122,372.29 其他应收款 六、6 376,414,174.62 358,171,915.28 299,561,872.06 308,143,860.32 预付账款 六、7 440,137,138.45 325,768,745.19 245,399,111.63 237,265,370.47 应收补贴款 存货 六、8 35,508,282.00 5,975,979.66 31,493,769.98 13,389,314.22 待摊费用 六、9 570,744.38 514,824.58 1,122,068.71 1,091,970.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,023,532,812.79 775,726,239.76 904,003,199.64 865,795,902.19 长期投资 ： 长期股权投资 六、10 64,226,852.33 221,447,424.97 84,687,686.56 165,108,164.13 长期债权投资 六、11 49,940,000.00 49,940,000.00 164,358,202.30 144,446,000.00 其他长期投资 六、12 2,600,000.00 2,600,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 长期投资合计 116,766,852.33 273,987,424.97 251,045,888.86 311,554,164.13 合并价差 1,949,913.35 -260,655.93 固定资产： 固定资产原价 六、13 231,230,316.31 206,918,139.91 227,983,250.04 226,581,982.04 减：累计折旧 六、13 66,400,618.07 65,399,081.55 70,603,615.05 70,294,295.36 固定资产净值 六、13 164,829,698.24 141,519,058.36 157,379,634.99 156,287,686.68 减：固定资产减值准备 六、13 34,925,949.75 34,925,949.75 36,447,540.26 36,447,540.26 固定资产净额 六、13 129,903,748.49 106,593,108.61 120,932,094.73 119,840,146.42 工程物资 在建工程 六、14 98,523,635.46 70,068,348.59 38,905,892.72 38,905,892.72 固定资产清理 固定资产合计 228,427,383.95 176,661,457.20 159,837,987.45 158,746,039.14 无形资产及其他资产: 无形资产 六、15 818,876.71 444,987.72 923,312.86 527,965.92 长期待摊费用 六、16 3,847,839.28 471,923.38 1,978,789.22 721,991.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,666,715.99 916,911.10 2,902,102.08 1,249,957.26 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,375,343,678.41 1,227,292,033.03 1,317,528,522.10 1,337,346,062.72 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 40 页 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 六、17 505,310,000.00 429,310,000.00 441,030,000.00 437,430,000.00 应付票据 六、18 41,000,000.00 31,000,000.00 应付帐款 六、19 18,355,769.78 9,034,196.83 6,192,611.92 4,677,659.77 预收账款 六、20 5,175,138.51 1,365,968.95 6,508,393.37 2,100,328.37 应付工资 六、21 1,079,335.50 672,946.07 1,403,690.46 948,491.65 应付福利费 1,984,752.52 1,857,095.31 1,610,017.35 1,561,524.82 应付股利 六、22 2,563,877.30 2,563,877.30 6,779,320.40 6,779,320.40 应交税金 六、23 -1,649,061.70 -772,095.34 -1,848,680.72 -3,638,800.37 其他应交款 六、24 191,486.29 189,918.36 361,096.33 300,874.53 其他应付款 六、25 97,903,289.47 99,730,241.28 63,251,699.64 115,171,706.60 预提费用 1,244,793.05 706,977.48 预计负债 一年内到期的长期负债 六、26 89,505,900.00 73,505,900.00 51,935,900.00 51,935,900.00 其他流动负债 流动负债合计 721,665,280.72 617,458,048.76 618,931,026.23 648,267,005.77 长期负债： 长期借款 六、27 40,000,000.00 40,000,000.00 55,450,000.00 55,450,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、28 66,302,053.25 66,302,053.25 55,114,733.25 55,114,733.25 其他长期负债 长期负债合计 106,302,053.25 106,302,053.25 110,564,733.25 110,564,733.25 递延税项： 负债合计 827,967,333.97 723,760,102.01 729,495,759.48 758,831,739.02 少数股东权益 44,479,570.65 9,638,438.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、29 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 六、29 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 资本公积 六、30 351,205,594.59 351,205,594.59 350,948,445.96 350,948,445.96 盈余公积 六、31 40,447,251.09 38,489,994.20 39,946,102.44 38,489,994.20 其中：法定公益金 六、31 7,308,284.09 6,655,865.12 7,141,234.54 6,655,865.12 未确认的投资损失 -515,157.23 未分配利润 六、32 -60,540,914.66 -58,463,657.77 15,199,775.30 16,775,883.54 股东权益合计 502,896,773.79 503,531,931.02 578,394,323.70 578,514,323.70 负债及股东权益总计 1,375,343,678.41 1,227,292,033.03 1,317,528,522.10 1,337,346,062.72 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 41 页 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 本期转回数 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 资产价 期末余额 年初余额 本期增加数 资产价 期末余额 值回升 其他原因转出数 合计 值回升 其他原因转出数 合计 转出数 转出数 一、坏账准备金合计 7,054,507.68 8,788,147.66 15,842,655.34 6,285,537.55 5,398,369.16 11,683,906.71 其中：应收账款 1,553,070.64 1,400,381.09 2,953,451.73 993,783.12 998,290.41 1,992,073.53 其他应收款 5,501,437.04 7,387,766.57 12,889,203.61 5,291,754.43 4,400,078.75 9,691,833.18 二、短期投资跌价准备合计 293,177.31 1,664,942.98 16,869.68 16,869.68 1,941,250.61 293,177.31 18,702.80 16,869.68 16,869.68 295,010.43 其中：股票投资 债券投资 276,307.63 1,664,942.98 1,941,250.61 276,307.63 18,702.80 295,010.43 基金投资 16,869.68 16,869.68 16,869.68 0.00 16,869.68 16,869.68 16,869.68 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 1,337,589.53 1,337,589.53 0.00 610,721.19 610,721.19 其中：低值易耗品 1,337,589.53 1,337,589.53 0.00 610,721.19 610,721.19 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 36,447,540.26 9,084,410.17 10,606,000.68 10,606,000.68 34,925,949.75 36,447,540.26 9,084,410.17 10,606,000.68 10,606,000.68 34,925,949.75 其中：房屋、建筑物 1,041,719.30 1,353,409.06 2,395,128.36 1,041,719.30 1,353,409.06 2,395,128.36 运输船舶及辅助船舶 35,233,493.91 7,731,001.11 10,524,840.68 10,524,840.68 32,439,654.34 35,233,493.91 7,731,001.11 10,524,840.68 10,524,840.68 32,439,654.34 运输设备 172,327.05 81,160.00 81,160.00 91,167.05 172,327.05 81,160.00 81,160.00 91,167.05 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 6,946,728.36 6,946,728.36 6,946,728.36 6,946,728.36 八、委托贷款减值准备 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 编制人：刘春蓉 第 42 页 股东权益增减变动表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、股本 期初余额 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 本期增加数 其中：资本公积金转入 盈余公积金转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 二、资本公积 期初余额 350,948,445.96 350,948,445.96 350,827,650.63 350,827,650.63 本期增加数 257,148.63 257,148.63 120,795.33 120,795.33 其中：资本溢价 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 255,000.00 255,000.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 2,148.63 2,148.63 120,795.33 120,795.33 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 351,205,594.59 351,205,594.59 350,948,445.96 350,948,445.96 三、法定和任意公积金 期初余额 32,804,867.90 33,704,519.17 29,963,738.99 29,963,738.99 本期增加数 334,099.10 2,841,128.91 1,870,390.09 其中：从净利润中提取数 334,099.10 2,841,128.91 1,870,390.09 其中：法定盈余公积金 334,099.10 2,841,128.91 1,870,390.09 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或 分派股票股利 期末余额 33,138,967.00 33,704,519.17 32,804,867.90 33,704,519.17 其中：法定盈余公积金 15,904,867.90 14,934,129.08 15,904,867.90 14,934,129.08 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,141,234.54 6,655,865.12 5,720,670.08 5,720,670.08 本期增加数 167,049.55 1,420,564.46 935,195.04 其中：从净利润中提取数 167,049.55 1,420,564.46 935,195.04 本期减少数 其中：集体福利支出数 期末余额 7,308,284.09 6,655,865.12 7,141,234.54 6,655,865.12 五、未分配利润 期初未分配利润 15,199,775.30 16,775,883.54 757,567.82 877,567.82 本期净利润 -75,239,541.31 -75,239,541.31 18,703,900.85 18,703,900.85 本期利润分配 501,148.65 4,261,693.37 2,805,585.13 期末未分配利润 -60,540,914.66 -58,463,657.77 15,199,775.30 16,775,883.54 单位负责人：陈建威 财务负责人： 刘平 制表人： 刘春蓉 第 43 页 合 并 利 润 表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 六、33 82,652,717.71 53,805,819.53 155,687,324.80 122,551,265.82 减：主营业务成本 六、34 78,905,007.39 54,692,733.02 105,515,257.40 79,070,239.01 主营业务税金及附加 六、35 2,046,670.87 1,786,837.64 4,646,522.08 4,273,263.87 二、主营业务利润 1,701,039.45 - 2,673,751.13 45,525,545.32 39,207,762.94 加：其他业务利润 六、36 4,295,253.05 50,200.64 8,745,523.82 - 423,582.18 减 :营业费用 六、37 5,611,168.76 3,950,113.17 9,035,518.58 7,576,191.19 管理费用 六、38 35,687,166.51 28,305,135.08 27,794,438.22 24,666,499.85 财务费用 六、39 21,813,526.39 20,106,778.45 10,935,859.68 10,978,586.65 三、营业利润 - 57,115,569.16 - 54,985,577.19 6,505,252.66 - 4,437,096.93 加：投资收益 六、40 875,280.42 560,872.93 16,812,810.31 26,356,685.40 补贴收入 819,390.03 营业外收入 六、41 1,207,063.03 1,101,686.31 288,659.16 115,825.46 减：营业外支出 六、42 22,139,985.72 21,835,739.31 3,335,912.72 3,331,513.08 四、利润总额 - 76,353,821.40 - 75,158,757.26 20,270,809.41 18,703,900.85 减：所得税 六、43 251,442.37 80,784.05 225,855.61 少数股东本期损益 - 850,565.23 1,341,052.95 加：未确认的投资损失 515,157.23 五、净利润 - 75,239,541.31 - 75,239,541.31 18,703,900.85 18,703,900.85 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 328,392.36 328,392.36 11,042,182.44 11,042,182.44 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 44 页 合 并 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 -75,239,541.31 -75,239,541.31 18,703,900.85 18,703,900.85 加：年初未分配利润 15,199,775.30 16,775,883.54 757,567.82 877,567.82 其他转入 二、可供分配的利润 -60,039,766.01 -58,463,657.77 19,461,468.67 19,581,468.67 减：提取法定盈余公积 334,099.10 2,841,128.91 1,870,390.09 提取法定公益金 167,049.55 1,420,564.46 935,195.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -60,540,914.66 -58,463,657.77 15,199,775.30 16,775,883.54 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 -60,540,914.66 -58,463,657.77 15,199,775.30 16,775,883.54 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 45 页 利 润 表 附 表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.338 0.315 0.01 0.01 营业利润 -11.357 -10.564 -0.331 -0.331 净利润 -14.961 -13.917 -0.437 -0.437 扣除非经常性损益后净利润 -14.727 -13.699 -0.43 -0.43 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人： 刘春蓉 第 46 页 现金流量表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 89,700,842.70 53,787,382.46 收到的税费返还 429,690.03 收到的其他与经营活动有关的现金 六、44 7,437,970.64 6,883,544.57 现金流入小计 97,568,503.37 60,670,927.03 购买商品、接受劳务支付的现金 97,005,420.03 47,970,648.72 支付给职工以及为职工支付的现金 29,648,753.79 24,861,484.05 支付的各项税费 2,326,132.62 -1,884,440.48 支付的其他与经营活动有关的现金 六、45 12,926,647.48 74,929,641.98 现金流出小计 141,906,953.92 145,877,334.27 经营活动产生的现金流量净额 -44,338,450.55 -85,206,407.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 六、46 163,045,245.68 128,125,043.63 取得投资收益所收到的现金 六、47 6,172,462.54 5,411,787.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,143,955.80 5,143,955.80 增加合并子公司期初现金余额 2,561,203.43 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 176,922,867.45 138,680,786.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 304,743,268.50 232,352,652.11 投资所支付的现金 六、48 84,030,176.93 19,032,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 388,773,445.43 251,385,052.11 投资活动产生的现金流量净额 -211,850,577.98 -112,704,265.16 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 28,280,000.00 借款所收到的现金 543,510,000.00 445,310,000.00 收到的三峡移民拨款 11,381,620.00 11,381,620.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 583,171,620.00 456,691,620.00 偿还债务所支付的现金 453,510,000.00 447,310,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,563,260.34 29,195,346.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 485,073,260.34 476,505,346.57 筹资活动产生的现金流量净额 98,098,359.66 -19,813,726.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -158,090,668.87 -217,724,398.97 单位负责人： 陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 47 页 现金流量表 2003年度 编制单位：重庆长江水运股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -75,239,541.31 -75,239,541.31 加： 计提的资产减值准备 27,804,949.02 22,042,062.00 固定资产折旧 13,046,295.23 12,179,852.33 无形资产摊销 171,034.87 115,628.20 长期待摊费用摊销 516,074.37 250,067.96 待摊费用减少（减：增加） 551,324.33 577,146.30 预提费用增加（减：减少） 537,815.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,185,996.07 4,162,379.11 固定资产报废损失 194,539.15 -55,392.00 财务费用 28,507,398.57 26,723,652.57 投资损失（减：收益） -875,280.42 -560,872.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,352,101.55 6,802,613.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,349,116.30 -11,097,938.07 经营性应付项目的增加（减：减少） -8,037,838.15 -71,106,064.77 少数股东损益 其他 经营活动产生现金流量净额 -44,338,450.55 -85,206,407.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 84,637,502.76 59,307,759.20 减：现金的期初余额 290,282,974.41 276,896,170.95 加：现金等价物的期末余额 57,689,719.80 9,998,929.80 减：现金等价物的期初额 10,134,917.02 10,134,917.02 现金及现金等价物净增加额 -158,090,668.87 -217,724,398.97 单位负责人：陈建威 财务负责人：刘平 制表人：刘春蓉 第 48 页 重庆长江水运股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明，均以人民币元表述） 一、公司简介 重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船 股份有限公司，是 1993 年 12 月 21 日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216 号文 批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省 轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998 年 7 月 23 日，公司更名为重 庆长江水运股份有限公司。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2000]175 号文核准，本公司发行人民币普通股 7,000 万股 A 股，每股面值 1 元，并于 2001 年 1 月 9 日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为 17,230 万元，并在重庆市工商 行 政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记 ， 注 册 资 本 变 更 为 17,230 万 元 ， 注 册 号 仍 为 渝 涪 企 字 5001021800058 号。 本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理 （甲级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。 二、会计报表编制基准和方法 本公司本期会计主体未发生变化，会计报表是依据公司实际经济业务为基础而编制的。 公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的 资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。 第 49 页 5、外币业务的核算方法 发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了， 对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以 资本化或计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债 券投资等视为现金等价物。 7、坏账的核算方法 本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析 法计提坏帐准备金。具体比例： 账龄在 1 年以内的应收款项按年末余额的 5%提取； 账龄在 1-2 年的应收款项按年末余额的 15%提取； 账龄在 2-3 年的应收款项按年末余额的 30%提取； 账龄在 3-4 年的应收款项按年末余额的 50%提取； 账龄在 4-5 年的应收款项按年末余额的 80%提取； 账龄在 5 年以上的应收款项按年末余额的 100%提取。 由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重庆船 厂和重庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业所发 生的应收款项，本公司未计提坏账准备。 坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收 款项；债务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调 整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末 结账前尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表 附注中说明，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相 关项目的年初数。 本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变 现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资的核算方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 第 50 页 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收 益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 本公司对所属公司持股 50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对 持股 20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账 面余额；对持股 20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。 本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长 期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资 可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与 生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、 安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为 成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩 建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本； 盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。 （3）固定资产折旧。 固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使 用年限扣除净残值（原值的 5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准 备后，按剩余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.375% 运输船舶及辅助船舶 8-18 年 5.28%-11.875% 其中：客货轮船 18 年 5.28% 货驳 18 年 5.28% 油驳 18 年 5.28% 囤船 18 年 5.28% 拖轮 18 年 5.28% 辅助船 18 年 5.28% 水翼船 8年 11.875% 第 51 页 快艇 8年 11.875% 通用设备 8-16 年 5.94%-11.875% 运输工具 8-12 年 7.92%-11.875% （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计 提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可 使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技 术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处 理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并 计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减 值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按 第 52 页 公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按 50 年摊销；工业产权及专有技术按购买价格计 价，以直线法按 10 年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按 3 年摊销。 （2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项 进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产 减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余 价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括： ① 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益； ② 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。 ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、开办费及长期待摊费用的摊销方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊 费用按受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入； 船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一 个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工 百分比法确认相关收入。 产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品 实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成 本能够可靠计量时确认的收入。 16、产品成本计算方法 船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间 第 53 页 接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用 全部列入当年损益。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企 业会计制度》 。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。 四、税项 税（费）种类 适用税率 备 注 营业税 3% 客货运输收入 营业税 5% 其他服务收入 增值税 17%、6% 船舶销售及船舶修理收入 城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴 交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴 教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴 所得税 15% 、33% 按应纳税所得额计缴 重庆市涪陵区地方税务局确定本公司 2003 年度企业所得税减按 15%的税率征收，本公司 2003 年度为亏损，所以未计提企业所得税。 根据重庆市国家税务局《关于重庆美联现代技术有限公司等 5 户外商投资企业享受西部大 开发企业所得税优惠税率的批复》渝国税函[2002]488 号，本公司控股子公司重庆宝达船舶工 程有限公司 2001 年至 2010 年期间，享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按 15%的税 率征收企业所得税。 根据西藏昌都地区国家税务局《关于对西藏印象酒业有限公司免税申请的批复》昌国税发 [2003]28 号，确定本公司控股子公司西藏印象酒业有限公司从 2002 年度起免征企业所得税 5 年。 根据重庆市国家税务总局渝国税函（2004）86 号批复，确定本公司控股子公司重庆长华 滚装船运输有限公司 2003 年至 2004 年免征企业所得税；2005 年至 2007 年减半征收企业所得 税。 本公司其他控股子公司按 33%计算缴纳企业所得税。 第 54 页 五、控股子公司及联营企业 1、本公司控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务 1.重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 港币 400 万 港币 300 万 75% 袁建国 产销船舶及船舶维修 2.重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 400 万 250 万 62.50% 谭国利 销售瓶装酒、针纺织品等 3.云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市区 2,000 万 1,900 万 95% 庞 敏 销售瓶装酒 4.西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 300 万 270 万 90% 袁建国 葡萄酒生产及销售 5.重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 300 万 250 万 83.33% 李 立 组织国际、国内旅游 6.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000 万 2,700 万 90% 宋旭光 公路护栏等制造及安装 7.重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 2,000 万 1,020 万 51% 袁建国 载货汽车滚装船运输 8.上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 7,000 万 5,000 万 71.43% 王为革 仓储、实业投资等 9.东莞市宝达船舶有限公司 广东省东莞市 5,300 万 4,770 万 90% 曾 艳 销售船舶 注：经核准原云南长运酒业销售有限公司更名为云南长运酒业（集团）有限公司。 2、控股子公司之控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务 1.昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 500 万 300 万 60% 庞 敏 葡萄种植、收购及酿酒 2.蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 300 万 270 万 90% 庞 敏 葡萄种植及收购，葡萄酒酿酒及销售 3、联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务 1.涪陵长江博华电缆有限公司 重庆市涪陵区 2,700 万元 400 万元 14.81% 产销通信电缆 2.四川艺精长运超硬材料有限公司 四川省江油市 8,000 万元 3,000 万元 37.50% 金刚石生产和销售 3.四川长江水运有限责任公司 四川省泸州市 5,000 万元 1,587.12 万元 31.74% 长江干支流货物运输 等 4.重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 重庆市涪陵区 200 万元 60 万元 30% 港口装卸、货物贮存、 中转 第 55 页 4、控股子公司之联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务 1.云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 云南弥勒县 3,240 万 1,400 万 43.21% 葡萄产业开发、葡萄酒酿酒及销售 5、本公司本期会计报表合并范围变化的说明 （1）本公司本期合并会计报表范围增加： ① 本期投资设立重庆长华滚装船运输有限公司，本公司出资 1,020 万元，持股比例 51%， 本公司本期将重庆长华滚装船运输有限公司纳入合并会计报表范围。 ② 本期投资设立上海长运物流基地建设有限公司，本公司出资 5,000 万元，持股比例 71.43%，本公司本期将上海长运物流基地建设有限公司纳入合并会计报表范围。 ③ 由于股权置换，本公司本期换入东莞市宝达船舶有限公司 4,770 万股的股权，持股比 例 90%，本公司本期将东莞市宝达船舶有限公司纳入合并会计报表范围。 ④ 本公司控股子公司云南长运酒业（集团）有限公司本期投资设立的昆明东川长运葡萄 酒有限公司，出资 300 万元,持股比例 60%，本公司本期将昆明东川长运葡萄酒有限公司纳入 合并会计报表范围。 ⑤ 本公司控股子公司云南长运酒业（集团）有限公司本期受让蒙自神泉葡萄酒有限公司 270 万元股份，占该公司总股份的 90%，本公司本期将蒙自神泉葡萄酒有限公司纳入合并会计 报表范围。 （2）本公司本期合并会计报表范围减少的情况 根据 2003 年 11 月 28 日本公司第四届董事会第六次会议决议，转让本公司投资在重庆固 力建筑钢模租赁有限责任公司的 1,712 万元股权（占该公司注册资本的 87.12%），并授权总经 理与受让方办理具体转让事宜。至会计报表日，上述股权转让手续已完成，故本公司只将重 庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 2003 年度的利润表纳入合并范围，2003 年 12 月 31 日的资 产负债表未纳入本公司合并会计报表范围。 第 56 页 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 669,180.91 429,792.56 银行存款 82,799,737.19 275,381,660.21 其他货币资金 1,168,584.66 14,471,521.64 合 计 84,637,502.76 290,282,974.41 2003.12.31 2002.12.31 项 目 原 币 汇率 本位币 原 币 汇率 本位币 现金 人民币 667,579.01 667,579.01 428,195.04 428,195.04 美元 193.54 8.2767 1,601.90 193.00 8.2773 1,597.52 小计 669,180.91 429,792.56 银行存款 人民币 82,797,995.03 82,797,995.03 275,379,920.32 275,379,920.32 美元 210.49 8.2767 1,742.16 210.20 8.2773 1,739.89 小计 82,799,737.19 275,381,660.21 其他货币资金 人民币 1,168,584.66 1,168,584.66 14,471,521.64 14,471,521.64 小计 1,168,584.66 1,168,584.66 14,471,521.64 14,471,521.64 合 计 84,637,502.76 290,282,974.41 货币资金期末余额较期初余额减少 205,645,471.65，减幅为 70.84%，主要原因是：本公 司本期为开发重庆市涪陵（黄旗）集装箱码头项目预付定金 10,440 万元；本公司及其子公司 本期为“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付定金及支付土地出让金 5,710 万元；向重庆 华威船舶工业有限公司预付购船款及预付工程款 33,582,675.75 元。 第 57 页 2、短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2003.12.30 2002.12.31 项 目 账面金额 市 价 跌价准备 净 值 账面金额 市 价 跌价准备 净 值 债券投资 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63 10,051,786.70 其中：国债投资 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80 10,328,094.33 10,051,786.70 276,307.63 10,051,786.70 基金投资 —— —— —— —— 100,000.00 83,130.32 16,869.68 83,130.32 合 计 59,630,970.41 57,689,719.80 1,941,250.61 57,689,719.80 10,428,094.33 10,134,917.02 293,177.31 10,134,917.02 注：国债投资、基金投资市价来源于 2003 年 12 月 31 日交易的收盘价。 （2）短期债券投资 证券名称 数量(张) 账面成本 期末市值 备 注 20 国债（10） 99,730.00 10,293,940.23 9,998,929.80 已计提跌价准备 03 国债（1） 443,300.00 44,318,774.10 42,689,790.00 已计提跌价准备 02 国债（14） 50,000.00 5,018,256.08 5,001,000.00 已计提跌价准备 3、应收股利 被投资单位 2003.12.31 2002.12.31 性质和内容 重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 956,035.70 —— 普通股股利 涪陵长江博华电缆有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 优先股股利 合 计 2,556,035.70 1,600,000.00 4、应收利息 项 目 2003.12.31 2002.12.31 性质和内容 国债利息 1,263,024.60 1,828,281.91 按年支付的国债利息 银行存款利息 —— 2,318,285.00 定期存款利息 合 计 1,263,024.60 4,146,566.91 5、应收账款 合并数 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 15,748,473.31 56.83% 787,423.67 14,961,049.64 19,617,845.81 89.93% 980,892.27 18,636,953.54 1-2 年 10,857,996.51 39.18% 1,628,699.47 9,229,297.04 1,734,862.20 7.95% 260,229.35 1,474,632.85 2-3 年 807,776.86 2.92% 242,333.06 565,443.80 36,052.05 0.17% 10,815.61 25,236.44 3-4 年 —— —— —— —— 32,833.97 0.61% 66,416.99 66,416.98 第 58 页 4-5 年 2,000.00 0.01% 1,600.00 400.00 293,395.53 1.34% 234,716.42 58,679.11 5 年以上 293,395.53 1.06% 293,395.53 —— —— —— —— —— 合 计 27,709,642.21 100% 2,953,451.73 24,756,190.48 21,814,989.56 100% 1,553,070.64 20,261,918.92 （2）应收账款前五名金额合计为 9,389,165.80 元，占应收账款 33.88%。 （3）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 昆明印象酒业有限公司 4,320,000.00 2003 年 15.59% 货款 香港祥记贸易公司 1,489,824.00 2003 年 5.38% 售船款 深圳市金色海岸实业有限公司 1,452,554.00 2002-2003 年 5.24% 售船款 美国 CMI 公司 1,100,787.80 2003 年 3.97% 售船款 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002 年 3.70% 货款 合 计 9,389,165.80 33.88% （4）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 母公司数 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 6,032,061.38 40.70% 301,603.07 5,730,458.31 11,704,383.13 89.24% 585,219.14 11,119,163.99 1-2 年 7,687,612.51 51.86% 1,153,141.87 6,534,470.64 1,080,436.50 8.23% 162,065.49 918,371.01 2-3 年 807,776.86 5.45% 242,333.06 565,443.80 35,940.25 0.27% 10,782.07 25,158.18 3-4 年 —— —— —— —— 2,000.00 0.02% 1,000.00 1,000.00 4-5 年 2,000.00 0.01% 1,600.00 400.00 293,395.53 2.24% 234,716.42 58,679.11 5 年以上 293,395.53 1.98% 293,395.53 —— —— —— —— —— 合 计 14,822,846.28 100% 1,992,073.53 12,830,772.75 13,116,155.41 100% 993,783.12 12,122,372.29 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6、其他应收款 合并数 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以下 368,085,361.72 94.55% 6,132,061.32 361,953,300.40 293,976,282.66 96.37% 3,073,620.55 290,902,662.11 1-2年 4,547,844.70 1.17% 682,176.70 3,865,668.00 8,719,962.53 2.86% 780,730.28 7,939,232.25 2-3年 14,372,010.57 3.69% 4,311,603.17 10,060,407.40 622,353.79 0.20% 186,706.14 435,647.65 3-4年 881,616.08 0.23% 440,808.04 440,808.04 469,953.90 0.15% 234,976.95 234,976.95 4-5年 469,953.90 0.12% 375,963.12 93,990.78 246,765.47 0.08% 197,412.37 49,353.10 5年以上 946,591.26 0.24% 946,591.26 —— 1,027,990.75 0.34% 1,027,990.75 —— 合 计 389,303,378.23 100% 12,889,203.61 376,414,174.62 305,063,309.10 100% 5,501,437.04 299,561,872.06 第 59 页 （2）其他应收账款前五名金额合计为 289,796,778.37 元，占其他应收款 74.44%。 （3）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 重庆市纺织品批发公司 187,683,004.67 2000-2003年 48.21% 代偿还银行借款本息及代垫货款等 重庆船厂 38,254,300.55 2000-2003年 9.83% 代偿还银行借款本息及代垫材料款等 海南洋浦富力投资有限公司 24,999,887.72 2003年 6.42% 借款及往来款 四川长江水运有限责任公司 19,692,698.62 2003年 5.06% 付代购油料款及代付费用 三峡宾馆 19,166,886.81 2000-2003年 4.92% 代偿还银行借款本息及代垫货款等 合 计 289,796,778.37 74.44% （4）截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东华融投资有限公司 欠款 3,910,000.00 元。 （5）由于本公司重组兼并重庆船厂和重庆市纺织品批发公司已进入实施阶段，所以代重 庆船厂和重庆市纺织品批发公司偿还的银行借款及代垫款项所产生的对上述两个被兼并企业 所发生的应收款项，本公司未计提坏账准备。 母公司数 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以下 347,423,559.82 94.44% 3,077,480.86 344,346,078.96 306,042,183.74 97.64% 2,891,673.15 303,150,510.59 1-2年 3,940,122.14 1.07% 591,018.32 3,349,103.82 5,029,367.10 1.60% 754,405.07 4,274,962.03 2-3年 14,204,905.26 3.86% 4,261,471.58 9,943,433.68 619,353.79 0.20% 185,806.14 433,547.65 3-4年 878,616.08 0.24% 439,308.04 439,308.04 469,953.90 0.15% 234,466.95 235,486.95 4-5年 469,953.90 0.13% 375,963.12 93,990.78 246,765.47 0.08% 197,412.37 49,353.10 5年以上 946,591.26 0.26% 946,591.26 —— 1,027,990.75 0.33% 1,027,990.75 —— 合 计 367,863,748.46 100% 9,691,833.18 358,171,915.28 313,435,614.75 100% 5,291,754.43 308,143,860.32 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以下 252,619,314.45 57.40% 222,459,224.51 90.65% 1-2年 186,691,851.71 42.42% 22,852,214.85 9.31% 2-3年 815,972.29 0.18% 87,672.27 0.04% 3年以上 10,000.00 —— —— —— 合 计 440,137,138.45 100% 245,399,111.63 100% 第 60 页 （2）预付账款期末余额较期初余额增加 194,738,026.82，增幅为 79.36%，主要原因是： 本公司本期为开发重庆市涪陵（黄旗）集装箱码头项目预付定金 10,440 万元；本公司及其子 公司本期为“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付定金及支付土地出让金 5,710 万元；向 重庆华威船舶工业有限公司预付购船款及预付工程款 33,582,675.75 元。 （3）金额前 5 名列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 上海后海物流园区建设发展有限公司 268,400,000.00 2002-2003年 60.98% 购地款及项目预付款 重庆市涪陵华兴实业有限公司 104,400,000.00 2003年 23.72% 项目预付款 重庆华威船舶工业有限公司 33,582,675.75 2003年 7.63% 预付购船款、工程预付款 云南印象酒业有限公司 15,682,452.83 2002-2003年 3.56% 预付购酒款 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 6,724,973.07 2003年 1.53% 预付购酒款及加工费 合 计 428,790,101.65 97.42% （4）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 8、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 库存商品 1,014,929.20 —— 1,014,929.20 3,730,604.61 —— 3,730,604.61 出租商品 —— —— —— 4,894,294.40 —— 4,894,294.40 原材料 11,639,706.26 —— 11,639,706.26 14,291,677.84 —— 14,291,677.84 低值易耗品 4,275,493.16 1,337,589.53 2,937,903.63 4,284,474.15 —— 4,284,474.15 自制半成品 —— —— —— 723,547.30 —— 723,547.30 在产品 6,368,425.39 —— 6,368,425.39 3,586,358.46 —— 3,586,358.46 在途物资 406,871.97 —— 406,871.97 435,155.56 —— 435,155.56 材料成本差异 -118,255.31 —— -118,255.31 -452,437.89 —— -452,437.89 委托加工物资 13,258,700.86 —— 13,258,700.86 95.55 —— 95.55 合 计 36,845,871.53 1,337,589.53 35,508,282.00 31,493,769.98 —— 31,493,769.98 9、待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 广告费 —— 200,000.00 16,666.67 183,333.33 保险费 1,015,930.48 1,322,398.34 1,985,747.73 352,581.09 航港费 —— 1,150,000.00 1,150,000.00 —— 房租费 46,750.01 48,225.00 66,825.05 28,149.96 第 61 页 （4）股权投资差额 本期股权 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期摊销 2003.12.31 形成原因 受让转入 云南红河神泉葡萄 1,751,919.98 10年 —— 87,595.98 1,751,919.98 1,664,324.00 债权转股权 酒有限责任公司 合 计 1,751,919.98 —— 87,595.98 1,751,919.98 1,664,324.00 母公司数 （1）长期股权投资及投资减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 对合并子公司投资 168,748,449.28 —— 168,748,449.28 80,681,133.50 —— 80,681,133.50 对未合并子公司投资 —— —— —— 1,020,000.00 —— 1,020,000.00 对联营企业投资 50,248,608.07 —— 50,248,608.07 82,992,686.56 —— 82,992,686.56 其他股权投资 675,000.00 —— 675,000.00 675,000.00 —— 675,000.00 股权投资差额 1,775,367.62 —— 1,775,367.62 -260,655.93 —— -260,655.93 合 计 221,447,424.97 —— 221,447,424.97 165,108,164.13 —— 165,108,164.13 （2）对合并子公司投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 东莞市宝达船舶有限公 48,363,834.58 48,363,834.58 -1,044,267.77 ____ -1,044,267.77 45,721,336.03 90% 司 重庆长华滚装船运输有 10,455,000.00 9,435,000.00 145,266.48 ____ 145,266.48 10,600,266.48 51% 限公司 重庆宝达船舶工程有限 3,257,175.00 ____ -2,468,891.75 —— -3,257,175.00 —— 75% 公司 上海长运物流基地建设 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 ____ ____ ____ 71.43% 有限公司 重庆长运经贸有限责任 -132,772.69 -549,956.22 1,950,043.78 2,500,000.00 ____ ____ 62.50% 公司 云南长运酒业(集团)有 19,000,000.00 ____ -2,150,391.59 ____ -2,141,798.64 16,858,201.36 95% 限公司 西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— 4,586,993.33 —— 12,826,996.66 15,526,996.66 90% 重庆长江观光国际旅行 2,500,000.00 600,000.00 41,122.49 ____ 99,609.19 2,325,663.63 83.33% 社有限公司 重庆渝光交通设施有限 -1,301,581.81 -1,234,058.66 25,765,941.34 27,000,000.00 —— —— 90% 公司 合 计 165,776,009.58 108,398,834.58 -2,324,523.31 —— 4,844,616.04 168,748,449.28 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 四川艺精长运超硬材料 30,000,000.00 —— 43,842.93 —— 838,284.75 30,838,284.75 37.5% 有限公司 四川长江水运有限责任 15,871,200.00 15,871,200.00 -847,099.12 ---- -847,099.12 15,024,100.88 31.8% 公司 第 63 页 重庆市涪陵区三立滚装 600,000.00 600,000.00 -213,777.56 —— -213,777.56 386,222.44 30% 港埠有限公司 涪陵长江博华电缆有限 4,000,000.00 —— —— —— —— 4,000,000.00 14.81% 公司 合 计 50,471,200.00 _16,471,200.00 -1,017,033.75 —— -222,591.93 50,248,608.07 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆市涪陵联星汽车快 675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15% 速客运有限公司 合 计 675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 （5）股权投资差额 本期股权 形成 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期摊销 2003.12.31 转让转入 原因 东莞市宝达船舶有 1,598,230.78 10年 ____ 79,911.54 1,598,230.78 1,518,319.24 置换 限公司 重庆长江观光国际 273,945.56 19年、18年 176,728.85 12,120.72 92,440.25 257,048.38 购买 旅行社有限公司 合 计 1,872,176.34 176,728.85 92,032.26 1,690,671.03 1,775,367.62 （6）权益法核算长期股权投资 被投资单位 被投资单位 本期分 累计分 初 始 追 加 被投资单位名称 权益本期 权益累计 回利润 回利润 2003.12.31 投资额 投资额 变动额 变动额 东莞市宝达船舶有限公司 48,363,834.58 —— -1,160,297.52 -1,160,297.52 45,721,336.03 重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 9,843,000.00 284,836.24 284,836.24 —— —— 10,600,266.48 重庆宝达船舶工程有限公司 3,257,175.00 —— -3,978,731.97 -5,029,776.30 —— —— —— 上海长运物流基地建设有限公司 50,000,000.00 —— —— —— 50,000,000.00 重庆长运经贸有限责任公司 2,500,000.00 —— -212,436.30 -879,929.95 —— —— 1,950,043.78 云南长运酒业（集团）有限公司 19,000,000.00 —— -2,263,570.09 -2,254,524.88 —— —— 16,858,201.36 西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— 5,096,659.26 14,252,218.52 —— —— 15,526,996.66 重庆长江观光国际旅行社有限公司 1,200,000.00 1,300,000.00 -14,999.78 -209,092.01 —— —— 2,325,663.63 重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— -1,446,202.02 -1,371,176.30 —— —— 25,765,941.34 四川艺精长运超硬材料有限公司 30,000,000.00 —— 116,914.48 2,235,426.00 —— —— 30,838,284.75 四川长江水运有限责任公司 15,871,200.00 —— -2,663,833.71 -2,663,833.71 —— —— 15,024,100.88 重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 600,000.00 —— -712,591.88 -712,591.88 —— —— 386,222.44 合 计 201,512,209.58 11,143,000.00 -6,954,253.29 2,491,258.21 —— —— 214,997,057.35 第 64 页 11、长期债权投资 合并数 （1）长期债券投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 国债投资 49,940,000,00 —— 49,940,000,00 164,358,202.30 —— 164,358,202.30 合 计 49,940,000.00 —— 49,940,000.00 164,358,202.30 —— 164,358,202.30 （2）国债投资明细 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢折价摊销 期末余额 99国债(5) 49,940,000,00 3.28% 50,418,349.72 2007/08/20 478,349.72 49,940,000,00 合 计 49,940,000.00 50,418,349.72 478,349.72 49,940,000,00 注：本公司将国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金人民币 4100 万元，交易冻结国债 99 国债(5)499,400 张。 母公司数 （1）长期债券投资 2003.12.31 2002.12.31 项目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 国债投资 49,940,000,00 —— 49,940,000,00 144,446,000.00 —— 144,446,000.00 合 计 49,940,000.00 —— 49,940,000.00 144,446,000.00 —— 144,446,000.00 （2）国债投资明细 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 累计溢价摊销 期末余额 99国债(5) 49,940,000,00 3.28% 50,418,349.72 2007/08/20 478,349.72 49,940,000,00 合 计 49,940,000.00 50,418,349.72 478,349.72 49,940,000,00 12、其他长期投资 合并数 被投资项目名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2003.12.31 中惠影业公司影视项目 2,000,000.00 600,000.00 —— —— 2,600,000.00 合 计 2,000,000.00 600,000.00 —— —— 2,600,000.00 母公司数 被投资项目名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2003.12.31 中惠影业公司影视项目 2,000,000.00 600,000.00 —— —— 2,600,000.00 合 计 2,000,000.00 600,000.00 —— —— 2,600,000.00 第 65 页 13、固定资产及累计折旧 合并数 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 7,902,291.30 6,224,654.63 —— 14,126,945.93 运输船舶及辅助船舶 213,764,474.60 51,157,565.51 56,855,009.40 207,947,030.71 通用设备 3,784,272.64 774,626.77 1,840,039.24 2,838,860.17 运输设备 2,460,318.50 1,225,701.00 395,840.00 3,290,179.50 其他设备 71,893.00 2,964,907.00 9,500.00 3,027,300.00 合 计 227,983,250.04 62,347,454.91 59,100,388.64 231,230,316.31 累计折旧： 房屋及建筑物 1,776,022.67 486,898.73 —— 2,262,921.40 运输船舶及辅助船舶 66,831,555.52 20,638,962.94 25,220,650.49 62,249,867.97 通用设备 1,440,013.50 332,851.01 999,232.97 773,631.54 运输设备 536,166.10 338,239.51 109,998.50 764,407.11 其他设备 19,857.26 337,704.18 7,771.39 349,790.05 合 计 70,603,615.05 22,134,656.37 26,337,653.35 66,400,618.07 固定资产净值： 157,379,634.99 164,829,698.24 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 1,041,719.30 1,353,409.06 —— 2,395,128.36 运输船舶及辅助船舶 35,233,493.91 7,731,001.11 10,524,840.68 32,439,654.34 通用设备 —— —— —— —— 运输设备 172,327.05 —— 81,160.00 91,167.05 其他设备 —— —— —— —— 合 计 36,447,540.26 9,084,410.17 10,606,000.68 34,925,949.75 固定资产净额： 120,932,094.73 129,903,748.49 注：①本公司与中国工商银行重庆分行签定了 1998号抵押合同，将公司在重庆港的 1#、 2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，报告日尚未解除抵押关系；本公司与中国工商银行重 庆枳城支行签订了 2000 流抵字第 8902 号最高额抵押合同，将公司营运船舶“长天 8 号”抵 押给中国工商银行重庆枳城支行，报告日尚未解除抵押关系。 ②本期固定资产减值准备减少 10,606,000.68 元，其中：固定资产清理转出相应的资产 减值准备 6,623,441.71 元,船舶技改将相应固定资产减值准备转入在建工程 3,982,558.97 元。 ③本期固定资产减值准备增加 9,084,410.17 元,其中：房屋建筑物三峡淹没区的长天宾 第 66 页 馆计提减值 1,203,409.06 元、广州房屋计提减值 150,000.00 元, 运输船舶及辅助船舶计提减 值 7,731,001.11 元。 ④本公司期末暂时闲置的固定资产账面净额 5,051,572.44 元。 14、在建工程 工程项目名称 批准文号 期初数 本期增加 本期其他减少 本期转入 期末数 工程进度 资金来源 固定资产 天府号浮船坞 重经发(97)237 13,893,456.72 —— —— —— 13,893,456.72 70% 贷款 三峡移民迁建 川经贸(96)258 21,598,172.05 37,051,338.04 —— —— 58,649,510.09 移民拔款 集装箱货船 —— 312,500.00 —— —— 312,500.00 募集资金 黄旗港集装箱码头 —— 734,346.19 —— —— 734,346.19 自筹资金 长江观光 3 号 长江水运发[2003]50 号 —— 17,512,450.16 —— 17,512,450.16 —— 募集资金 长江观光 5 号 长江水运发[2003]50 号 —— 17,432,617.09 —— 17,432,617.09 —— 募集资金 川陵 56 号（神欣 2 号） —— 1,814,035.80 —— 1,814,035.80 —— 募集资金 川陵 57 号（神欣 3 号） —— 1,823,684.71 —— 1,823,684.71 —— 募集资金 长华 9 号滚装船 1,707,131.97 5,500.00 —— —— 1,712,631.97 募集资金 长华 10 号滚装船 1,707,131.98 5,500.00 —— —— 1,712,631.98 募集资金 上海远东葡萄酒罐装中心 南府办公[2003]134 号 —— 28,455,286.87 —— —— 28,455,286.87 贷款 合 计 38,905,892.72 105,147,258.86 —— 38,582,787.76 105,470,363.82 减:在建工程减值准备(天府号浮船坞) —— 6,946,728.36 —— —— 6,946,728.36 在建工程净值 38,905,892.72 98,523,635.46 注：（1）在建工程中利息资本化金额 3,395,953.73 元,其中:“天府号浮船坞”项目期初 资本化金额 2,319,414.86 元；“上海远东葡萄酒罐装中心”项目本期利息资本化金额 1,076,538.87 元。 （2）由于“天府号浮船坞”项目停建，本期计提在建工程减值准备 6,946,728.36 元。 15、无形资产 （1）无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 土地使用权 283,971.21 —— 283,971.21 293,646.09 —— 293,646.09 工业产权及专有技术 308,333.18 —— 308,333.18 358,333.22 —— 358,333.22 财务软件 226,572.32 —— 226,572.32 271,333.55 —— 271,333.55 合 计 818,876.71 —— 818,876.71 923,312.86 —— 923,312.86 （2）无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2002.12.31 本期购入 本期摊销 本期转出 2003.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土地使用权 购买 483,746.15 293,646.09 —— 9,674.88 —— 283,971.21 199,774.94 25-40年 工业产权及 购买 500,000.00 358,333.22 —— 50,000.04 —— 308,333.18 191,666.82 6年零2个月 第 67 页 专有技术 财务软件 购买 419,424.72 271,333.55 66,598.72 111,359.95 —— 226,572.32 192,852.40 2年—3年 合 计 1,403,170.87 923,312.86 66,598.72 171,034.87 —— 818,876.71 584,294.16 16、长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 开办费 1,763,095.13 —— 1,763,095.13 —— 1,763,095.13 —— 临时建筑 2,146,200.28 1,268,289.88 622,029.30 160,096.41 1,730,222.77 415,977.51 5-10年 软件费 3,800.00 1,700.00 —— 1,260.00 440.00 3,360.00 1年 网络建设费 150,000.00 50,000.00 —— 50,000.00 —— 150,000.00 装修费 654,160.00 540,623.34 —— 222,243.96 318,379.38 335,780.62 3年 其他 286,985.00 118,176.00 —— 82,474.00 35,702.00 251,283.00 3年 合 计 5,004,240.41 1,978,789.22 2,385,124.43 516,074.37 3,847,839.28 1,156,401.13 17、短期借款 短期借款类别 类 别 2003.12.31 2002.12.31 银行借款 信用借款 28,000,000.00 14,000,000.00 抵押借款 1,500,000.00 10,000,000.00 担保借款 374,810,000.00 269,030,000.00 质押借款 60,000,000.00 —— 小 计 464,310,000.00 293,030,000.00 非银行金融机构借款 —— 西南证券有限责任公司重庆牛角沱营业部 41,000,000.00 141,000,000.00 海通证券股份有限公司重庆中山三路证券营业部 —— 7,000,000.00 小 计 41,000,000.00 148,000,000.00 合 计 505,310,000.00 441,030,000.00 18、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 —— 40,000,000.00 商业承兑汇票 —— 1,000,000.00 合 计 —— 41,000,000.00 19、应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 18,355,769.78 6,192,611.92 第 68 页 （1）前五名债权单位如下： 金 额 发生时间 比 例 发生原因 重庆万州区鸿发船务有限公司 7,850,516.34 2003 年 42.77% 购船款 北京蓝猫卡通产品销售有限公司 588,221.17 2003 年 3.20% 购货款 重庆长江轮船公司江渝船厂机修分厂 455,093.91 2003 年 2.48% 修船款 重庆东鹏钢结构制造安装厂 451,707.08 2002 年 2.46% 技改工程款 东川碧谷建筑安装工程公司 312,019.63 2003 年 1.70% 工程款 合 计 9,657,558.13 52.61% （2）无欠持股 5%(含 5%)以上股东单位的款项。 20、预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 5,175,138.51 6,508,393.37 （1）前五名债权单位如下： 单位名称 金 额 发生时间 比 例 预收原因 广州市环卫局 1,000,000.00 2003 年 19.32% 预收船款 新天国际葡萄酒业有限公司 1,000,000.00 2003 年 19.32% 预收租金 重庆市港航管理局 975,000.00 2003 年 18.84% 预收货款 北京燕京印象营销有限公司 930,400.00 2003 年 17.98% 预收货款 重庆信泰贸易发展有限公司 340,000.00 2002 年 6.57% 预收货款 合 计 4,245,400.00 82.03% （2）账龄超过 1 年的大额预收账款为 340,000.00 元。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 1,079,335.50 1,403,690.46 22、应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付股利 2,563,877.30 6,779,320.40 23、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -2,166,269.41 1,966,747.65 营业税 346,643.81 241,840.97 城市维护建设税 28,324.54 229,768.45 企业所得税 13,480.44 -4,324,745.17 第 69 页 个人所得税 100,230.11 13,060.88 其他 28,528.81 24,646.50 合 计 -1,649,061.70 -1,848,680.72 本公司执行的税种、税率见附注四。 24、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 10,059.17 111,645.27 交通建设费附加 16,272.50 84,296.44 养河费 207,586.02 207,586.02 船舶港务费 -42,431.40 -42,431.40 合 计 191,486.29 361,096.33 25、其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 97,903,289.47 63,251,699.64 （1）欠前五名债权人总额 42,565,284.87 元，占 43.47%。 （2）大额列示如下： 序号 单位名称 金 额 比例 原 因 1 重庆市渝中区珏赛商贸有限公司 20,000,000.00 20.43% 往来款项 2 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 11,875,967.86 12.13% 往来款项 3 重庆市涪陵国有资产经营公司 4,289,317.01 4.38% 借款 4 云南省蒙自县政府 3,400,000.00 3.47% 厂房、土地款 5 四川省交通厅航运局 3,000,000.00 3.06% 借款 前五名合计 42,565,284.87 43.47% （3）截止 2003 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%以上股份的股东单位重庆市涪陵国有资产 经营公司款项 4,289,317.01 元、华融投资有限公司款项 718,298.00 元。 26、一年内到期的长期负债 借款单位 2003.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 工商银行重庆朝天门支行 40,390,000.00 4.950 2001\09\26-2004\09\26 担保 农业银行重庆分行 17,000,000.00 4.950 2001\11\29-2003\11\26 抵押 工商银行重庆枳城支行 10,000,000.00 6.435 2001\5\30-2004\5\29 抵押 工商银行重庆枳城支行 2,530,000.00 6.435 2001\1\10-2004\1\9 抵押 中国银行重庆渝中支行 16,000,000.00 5.0325 2003\05\12-2004\07\11 担保 小 计 85,920,000.00 非银行金融机构借款 四川省建行信托投资公司 3,585,900.00 6.435 1996\10\04-2000\06\30 担保 小 计 3,585,900.00 合 计 89,505,900.00 第 70 页 27、长期借款 借款单位 2003.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 交通银行重庆分行 40,000,000.00 4.950 2002\1\9-2006\1\9 担保 合 计 40,000,000.00 28、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 内 容 三峡移民拨款*1 54,313,402.00 43,126,082.00 三峡移民拨款 重庆市涪陵国有资产经营 4,135,944.70 4,135,944.70 评估基准日至股份有限公司成立 公司 日的税后利润未上交的部分。 挖潜改造资金 7,852,706.55 7,852,706.55 拨付的挖潜改造资金 合 计 66,302,053.25 55,114,733.25 *1：本公司获得的三峡移民迁建拨款，具体包括下列内容： （1）根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补偿额的 通知涪府移民发(1996)100 号文，以及与之相匹配的搬迁销号合同（涪移厂销合字[2002]2 号、 涪移厂基拨合字[2003]5 号、涪移厂拨合字[2001]11 号、涪移厂拨合字[1999]12 号等），本公 司可获得动态补偿费 30,244,230.00 元。本期实际收到补偿费 4,142,320.00 元。 （2）涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于原涪陵地区轮船公司油库三峡工程淹没补 偿额的通知涪府移民发(1996)175 号文，以及涪移厂销合字[2001]9 号合同，本公司可获得动 态补偿费 970,400.00 元。 （3）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的专业设施复建补偿销号合同涪陵专销合字 [2002]48 号、涪陵专销合字[2002]49 号，本公司 177 米淹没线以下的码头，可获得码头复建 补偿金 11,268,100.00 元。本期实际收到补偿金 1,268,100.00 元。 （4）根据本公司与重庆市涪陵区移民局建设有限责任公司签定的场地平整和室外工程费 拨款合同涪移建司拨合字[2002]11 号，本公司可获得场地平整和室外工程费 546,000.00 元。 （5）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的工矿企业勘测设计费拨款合同涪移企勘拨 合字[2001]7 号，本公司可获得勘测设计费 100,000.00 元。 （6）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同涪移城销合字[2002]81 号， 本公司 177 米淹没线以下的部分房屋，可获得补偿金 3,225,582.00 元。 （7）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的移民工程高切坡治理补贴经费拨款合同涪 移规合字[2002]09 号，本公司可获得长运花园Ⅰ、Ⅱ区高切坡治理费 1,100,000.00 元，本期 已收到治理费 990,000.00 元。 （8）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目（城 市单位或个人迁建）涪移城销合字[2002]5 号补偿销号合同以及涪移城房拨合字[2001]6 号、 第 71 页 涪移城房拨合字[2001]69 号、移民城[1995]2 号，本公司可获得补偿费 7,469,077.00 元。本 期公司实际收到补偿费 4,473,100.00 元。 （9）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建单位建房专 业设施涪移城房专拨合字[2003]10 号补助资金拨款合同，公司可获得补偿费 198,300.00 元。 本公司本期实际收到补偿费 198,300.00 元。 （10）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目涪移 特房拨合字[2003]14 号特种房屋补偿拨款合同，本公司可获得补偿费 309,800.00 元。本公司 本期实际收到补偿费 309,800.00 元。 上述各项合计，本公司可获得移民补偿资金 55,431,489.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日 公司已收到补偿费 54,313,402.00 元。 根据财政部财会字(97)15 号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）》的通 知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核算。本公司 已对移民迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因股份有限公司会计报 表中无“移民迁建拨款”项目，所以并入“专项应付款”项目。 29、股本 股份类别 2002.12.31 本期变动增减（+、-） 2003.12.31 配股 送股 转增股 其他 合 计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 89,338,046.00 89,338,046.00 其中：国家股持有股份 28,888,046.00 28,888,046.00 境内法人持有股份 60,450,000.00 60,450,000.00 2.募集法人股 10,404,454.00 10,404,454.00 3.内部职工股 2,557,500.00 -2,557,500.00 0 小 计 102,300,000.00 -2,557,500.00 99,742,500.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 +2,557,500.00 72,557,500.00 小 计 70,000,000.00 +2,557,500.00 72,557,500.00 三、股份总额 合 计 172,300,000.00 172,300,000.00 （1）本公司第二大股东华融投资有限公司持有的本公司 2,325 万股份中的 912 万法人股 （占公司总股本的 5.29%，）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设有限公司 向上海浦东发展银行新虹桥支行流动资金借款 1,500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 9 月 11 日至 2005 年 9 月 10 日。 第 72 页 （2）本公司第二大股东华融投资有限公司持有的本公司 2,325 万股份中的 1,400 万法人 股（占公司总股本的 8.13%，）和本公司第四大股东北海现代投资股份有限公司持有的本公司 1,640.2954 万股份中的 1,640 万法人股（占公司总股本的 9.52%，）共同作为质押保证，为本 公司向广东发展银行广州分行 6,000 万元流动资金贷款额度提供质押担保，质押期限为 2003 年 9 月 22 日至 2006 年 9 月 22 日。 （3）本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司持有的本公司 1,860 万股份中的 304 万法人股（占公司总股本的 1.76%， ）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设 有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行流动资金借款 500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 10 月 28 日。 （4）本公司本期内部职工股减少 2,557.75 应的境内流通股增加 2,557.75 股，系本公司 上市已满三年，内部职工股转为境内流通股。 30、资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 350,325,150.63 —— —— 350,325,150.63 接受捐赠非现金资产准备 502,500.00 —— —— 502,500.00 股权投资准备 —— 255,000.00 —— 255,000.00 其他资本公积 120,795.33 2,148.63 —— 122,943.96 合 计 350,948,445.96 257,148.63 —— 351,205,594.59 31、盈余公积 项 目 2003/12/31 2002/12/31 法定盈余公积金 16,238,967.00 15,904,867.90 公益金 7,308,284.09 7,141,234.54 任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00 合 计 40,447,251.09 39,946,102.44 本公司按税后利润 10%提取法定盈余公积金，5%提取公益金。 32、未分配利润 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 未分配利润 15,199,775.30 -75,239,541.31 501,148.65 -60,540,914.66 说明：（1）本期增加数-75,239,541.31 元为 2003 年度亏损转入。 （2）本期减少数 501,148.65 元为子公司计提的盈余公积。 （3）期初数 15,199,775.30 元，比 2002 年期末数多 6,892,000.00 元，为根据本 公司 2002 年度股东大会决议，将原利润分配方案中的分配现金股利 6,892,000.00 元冲出。 第 73 页 33、主营业务收入 （1）项目列示 合并数 项 目 2003年度 2002年度 客运收入 30,920,809.07 100,849,299.77 货运收入 3,004,617.67 50,450.00 船舶修造收入 848,288.38 2,144,491.01 运输配套服务收入 7,551,944.31 11,586,708.30 售船收入 8,273,441.53 3,652,000.00 租赁收入 3,365,047.57 3,528,250.42 商品销售收入 7,894,455.38 11,213,045.80 旅游服务收入 20,794,113.80 22,663,079.50 合 计 82,652,717.71 155,687,324.80 （2）按地区分类：本公司主营业务收入主要来自长江干流船舶客货运输及配套服务收入。 （3）主营业务收入较上年度减少 73,034,607.09 元，减幅达 46.91%，主要原因：受“非典” 疫情影响及受长江三峡大坝截流碍航和断航的影响，使客运及其配套收入大幅度下降。 母公司数 项 目 2003年度 2002年度 客运收入 42,727,909.07 101,832,465.77 货运收入 3,257.67 50,450.00 运输配套服务收入 7,551,944.31 11,586,708.30 商品销售收入 3,522,708.48 9,081,641.75 合 计 53,805,819.53 122,551,265.82 34、主营业务成本 合并数 项 目 2003年度 2002年度 客运成本 35,222,756.52 63,308,207.06 货运成本 2,233,186.04 31,139.33 船舶修造成本 749,519.97 2,009,334.98 运输配套服务成本 3,711,994.54 6,468,097.70 售船成本 7,603,437.40 2,077,568.35 租赁成本 991,182.30 847,335.19 商品销售成本 9,210,031.12 9,934,787.84 旅游服务成本 19,182,899.50 20,838,786.95 合 计 78,905,007.39 105,515,257.40 主营业务成本下降的原因是本年度主营业务收入减少，致使主营业务成本减少。 母公司数 项 目 2003年度 2002年度 客运成本 47,029,856.52 64,291,373.06 货运成本 —— 31,139.33 第 74 页 运输配套服务成本 3,711,994.54 6,468,097.70 商品销售成本 3,950,881.96 8,279,628.92 合 计 54,692,733.02 79,070,239.01 35、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 营业税 1,770,345.45 4,055,854.00 城建税 137,296.86 292,332.63 教育费附加 58,841.53 128,016.60 交通附加费 80,187.03 170,318.85 合 计 2,046,670.87 4,646,522.08 （1）税金计提标准见附注四。 （2）主营业务税金及附加减少 2,599,851.21 元，减幅为 55.95%，主要原因是本年主营 业务收入减少。 36、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁 28,825.00 2,692.78 26,132.22 14,169.00 —— 14,169.00 材料销售 71,089.22 57,566.25 13,522.97 108,580.54 144,675.95 -36,095.41 对外打捞 —— —— —— 1,450.00 —— 1,450.00 商品销售收入 8,123,076.92 3,878,107.69 4,244,969.23 16,314,619.85 7,549,792.67 8,764,827.18 对外航修 11,125.00 496.37 10,628.63 1,302.90 129.85 1,173.05 合 计 8,234,116.14 3,938,863.09 4,295,253.05 16,440,122.29 7,694,598.47 8,745,523.82 本公司商品销售收入及实现的利润主要为本公司之子公司酒业经营中实现的销售收入及 利润，本公司以其他业务利润列示。 37、营业费用 营业费用本期发生额 5,611,168.76 元，较上年度减少 3,424,349.82 元，减幅达 37.90%， 主要原因：本年度由于受“非典”疫情影响及受长江三峡大坝截流碍航和断航的影响，收入大 幅下降，相应的营业费用也大幅降低。 38、管理费用 管理费用本期发生额 35,687,166.51 元，较上年度增加 7,892,728.29 元，增幅达 28.40%， 主要原因是：本期计提坏账准备 8,788,147.66 元，而上年度转回坏账准备 2,351,103.05 元； 本年度计提了存货跌价准备 1,337,589.53 元。 39、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 金融机构手续费 295,953.89 137,156.01 债券回购手续费支出 —— 724,279.89 贷款利息支出 23,097,550.47 14,571,770.55 第 75 页 债券回购利息支出 3,666,099.00 3,548,726.00 减：利息收入 6,989,682.90 8,046,009.67 汇兑损益 -143.17 -63.10 其他 1,743,749.10 —— 合 计 21,813,526.39 10,935,859.68 本年度财务费用较上年同期增加 10,877,666.71 元，增幅为 99.47%，主要原因是本公司 本期短期银行借款发生额较多，另外，本年度中债券回购借款 1.48 亿元，其中 1 亿元至本年 12 月份归还，致使本年度财务费用大幅增加。 40、投资收益 合并数 项 目 2003年度 2002年度 （1）股权投资收益 -2,216,753.55 -3,363,588.16 其中：权益法核算收益 -2,351,753.55 -4,231,088.16 成本法核算收益 135,000.00 67,500.00 优先股股利 —— 800,000.00 （2）股权转让收益 124,151.00 11,042,182.44 （3）股票投资收益 3,165.80 —— （4）债券投资收益 4,767,403.37 6,450,954.83 （5）其他投资收益 —— 5,000,000.00 （6）股权投资差额摊销 -196,948.40 -2,023,561.49 （7）基金投资收益 48,115.50 —— （8）投资跌价准备 -1,653,853.30 -293,177.31 合 计 875,280.42 16,812,810.31 母公司数 项 目 2003年度 2002年度 （1）股权投资收益 -3,687,743.01 6,602,363.45 其中：权益法核算收益 -3,822,743.01 5,734,863.45 成本法核算收益 135,000.00 67,500.00 优先股股利 —— 800,000.00 （2）股权转让收益 328,392.36 11,042,182.44 （3）股票投资收益 3,165.80 —— （4）债券投资收益 3,944,838.22 6,028,878.31 第 76 页 （5）其他投资收益 —— 5,000,000.00 （6）股权投资差额摊销 -68,282.82 -2,023,561.49 （7）基金投资收益 48,115.50 —— （8）投资跌价准备 -7,613.12 -293,177.31 合 计 560,872.93 26,356,685.40 41、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 固定资产处理净收益 1,045,091.31 50,715.03 罚款收入 8,420.00 16,260.43 赔款 98,158.90 110,189.85 违约金收入 —— 100,843.85 资产盘盈 55,392.00 10,450.00 其它 0.82 200.00 合 计 1,207,063.03 288,659.16 42、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 固定资产处理净损失 5,231,087.38 2,010,322.38 固定资产减值准备 16,031,138.53 1,041,719.30 罚款支出 616,433.80 19,795.38 资产盘亏 249,931.15 177,443.82 滞纳金 898.70 190.88 其他 10,496.16 86,440.96 合 计 22,139,985.72 3,335,912.72 43、所得税 所得税本期合并数 251,442.37 元。本期本公司所属子公司的应计所得税 170,658.32 元， 母公司所得税额 80,784.05 元,为本公司自查补缴上年所得税，数额较小计入本年损益。 44、收到的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2003 年度 营业外收入收到的现金 8,420.82 财政补贴收入收到的现金 389,700.00 利息收入收到的现金 7,001,518.53 往来款收到的现金 38,331.29 合 计 7,437,970.64 第 77 页 母公司数 项 目 2003 年度 罚款收入 8,420.00 利息收入收到的现金 6,875,124.57 合 计 6,883,544.57 45、支付的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2003 年度 财务费用（手续费支出）付现 295,669.13 管理费用、营业费用支出付现 12,603,149.69 营业外支出付现 27,828.66 合 计 12,926,647.48 母公司数 项 目 2003 年度 财务费用（手续费支出）付现 257,930.75 管理费用、营业费用支出付现 10,096,378.62 营业外支出付现 4,347.36 往来款支出的现金 64,570,985.25 合 计 74,929,641.98 46、收回投资所收到的现金 合并数 项 目 2003 年度 出售国债收回本金 129,426,202.05 出售基金收回本金 2,059,643.63 转让股权收到的现金 31,559,400.00 合 计 163,045,245.68 47、取得投资收益所收到的现金 合并数 项 目 2003 年度 股权投资收到的现金 237,274.55 国债投资利息收入 5,935,187.99 合 计 6,172,462.54 第 78 页 48、投资所支付的现金 合并数 项 目 2003 年度 股权投资支付的现金——四川长江水运公司 15,871,200.00 ——三立滚装港埠公司 600,000.00 投资中惠影业公司项目支付的现金 600,000.00 基金投资支付的现金 1,961,200.00 国债投资支付的现金 64,997,776.93 合 计 84,030,176.93 母公司数 项 目 2003 年度 股权投资支付的现金——四川长江水运公司 15,871,200.00 ——三立滚装港埠公司 600,000.00 投资中惠影业公司项目支付的现金 600,000.00 基金投资支付的现金 1,961,200.00 合 计 19,032,400.00 七、关联方关系及其交易 1、关联方及其关联关系 (1)存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法人代表 重庆市涪陵国有资产经营公司 重庆市涪陵区 投资管理转让政府经营的国有资产 本公司第一大股东 国有公司 石建新 重庆宝达船舶工程有限公司 重庆市江北区 产销船舶及船舶维修 本公司控股子公司 中外合资 袁建国 重庆长运经贸有限责任公司 重庆市渝中区 销售瓶装酒、针纺织品等 本公司控股子公司 有限责任公司 谭国利 云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市 销售瓶装洒 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 西藏印象酒业有限公司 西藏昌都县 葡萄酒生产及销售 本公司控股子公司 有限责任公司 袁建国 重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 组织国际、国内旅游 本公司控股子公司 有限责任公司 李 立 重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 公路护栏、标牌的制造及安装 本公司控股子公司 有限责任公司 宋旭光 重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 载货汽车滚装船运输 本公司控股子公司 有限责任公司 袁建国 上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 仓储、实业投资等 本公司控股子公司 有限责任公司 王为革 东莞市宝达船舶有限公司 广东省东莞市 销售船舶 本公司控股子公司 有限责任公司 曾 艳 昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 葡萄种植、收购及酿酒 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 之控股子公司 蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 葡萄种植及收购、葡萄酒酿酒及销售 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 之控股子公司 第 79 页 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆市涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 重庆宝达船舶工程有限公司 HKD4,000,000.00 —— —— HKD4,000,000.00 重庆长运经贸有限责任公司 4,000,000.00 —— —— 4,000,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 西藏印象酒业有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 2,000,000.00 18,000,000.00 —— 20,000,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 —— 70,000,000.00 —— 70,000,000.00 东莞市宝达船舶有限公司 53,000,000.00 —— —— 53,000,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 —— 5,000,000.00 —— 5,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆市涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00 —— —— 28,888,046.00 重庆宝达船舶工程有限公司 HKD3,000,000.00 —— —— HKD3,000,000.00 重庆长运经贸有限责任公司 2,500,000.00 —— —— 2,500,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 19,000,000.00 —— —— 19,000,000.00 西藏印象酒业有限公司 2,700,000.00 —— —— 2,700,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 1,900,000.00 600,000.00 —— 2,500,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— —— 27,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 9,180,000.00 —— 10,200,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 —— 50,000,000.00 —— 50,000,000.00 东莞市宝达船舶有限公司 —— 47,700,000.00 —— 47,700,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 —— 3,000,000.00 —— 3,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 —— 2,700,000.00 —— 2,700,000.00 （4）不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司的关系 涪陵长江博华电缆有限公司 本公司参股公司 四川艺精长运超硬材料有限公司 本公司参股公司 四川长江水运有限责任公司 本公司参股公司 第 80 页 重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 本公司参股公司 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 本公司子公司之参股公司 华融投资有限公司 持有本公司 13.49%股份的股东 温州新城投资管理有限公司 持有本公司 10.79%股份的股东 北海现代投资股份有限公司 持有本公司 9.52%股份的股东 四川省港航开发有限责任公司 持有本公司 4.50%股份的股东 重庆船厂 本公司拟兼并企业 重庆市纺织品批发公司 本公司拟兼并企业 三峡宾馆 本公司拟兼并企业（重庆市纺织品批发公司）的全资企业 2、关联公司交易 (1)关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的 公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。 (2)主要交易事项 ① 担保 a. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆枳城支行提供最高额 8,000 万 元的贷款担保，担保期间为 2002 年 4 月 2 日至 2005 年 4 月 1 日，至会计报表日本公司向工 商银行重庆枳城支行的流动资金贷款余额中有 5,628 万元由华融投资有限公司提供担保。 b. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆市朝天门支行提供最高余额 为 3,000 万元的贷款担保，担保期间为 2001 年 11 月 30 日至 2004 年 3 月 30 日，至会计报表 日本公司向工商银行重庆市朝天门支行的流动资金贷款余额中有 3,000 万元由华融投资有限 公司提供担保。 c. 本公司股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行贷款提供担保，至会计报 表日本公司向招商银行重庆分行的一年期流动资金贷款余额 6,000 万元由华融投资有限公司 提供担保。 d. 本公司股东华融投资有限公司以其持有的本公司股份 1,400 万法人股（占公司总股本 的 8.13%，）和本公司股东北海现代投资股份有限公司以其持有的本公司股份 1,640 万法人股 （占公司总股本的 9.52%，）共同作为质押保证，为本公司向广东发展银行广州分行 6,000 万 元流动资金贷款额度提供质押担保，质押期限为 2003 年 9 月 22 日至 2006 年 9 月 22 日。至会 计报表日本公司向广东发展银行广州分行的一年期流动资金贷款余额 6,000 万元由华融投资有限 公司和北海现代投资股份有限公司提供担保。 e. 本公司股东华融投资有限公司以其持有的本公司股份 912 万法人股（占公司总股本的 5.29%，）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银 行新虹桥支行流动资金借款 1,500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 9 月 11 日至 2005 年 9 第 81 页 月 10 日。 f. 本公司股东温州新城投资管理有限公司持有的本公司 304 万法人股（占公司总股本的 1.76%，）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银 行新虹桥支行流动资金借款 500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 10 月 28 日。 g. 本公司以反担保方式为原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限公司向中信实业银 行沙坪坝支行贷款 1,500 万元提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日。 h. 本公司为控股子公司长海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支 行流动资金借款 1,000 万元提供担保，担保期限为 2003 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日。 ② 投资设立公司 本公司与本公司之股东四川省港航开发有限责任公司本期共同投资设立四川长江水运有 限责任公司，四川长江水运有限责任公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司以货币资金出 资 1,587.12 万元，占注册资本的 31.74%，四川省港航开发有限责任公司以原四川省轮船公司 净资产 3,412.88 万元出资，占注册资本的 68.26%。 3、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 占该项目比例 其他应收款 重庆市纺织品批发公司 代偿还银行借款本息 187,683,044.67 48.21% 代付货款等 其他应收款 重庆船厂 代偿还银行借款本息 38,254,300.55 9.83% 及代付材料采购款等 其他应收款 三峡宾馆 代付货款等 19,166,886.81 4.92% 其他应收款 四川长江水运有限责任公司 付代购油料款及代付费用 19,692,698.62 5.06% 其他应收款 华融投资有限公司 借款 3,910,000.00 1.00% 预付账款 云南红河神泉葡萄酒有限 预付购酒款及加工费 6,724,973.07 1.53% 责任公司 其他应付款 云南红河神泉葡萄酒有限 往来款 11,875,967.86 12.13% 责任公司 其他应付款 重庆市涪陵国有资产 借款 4,289,317.01 4.38% 经营公司 其他应付款 华融投资有限公司 往来款 718,298.00 0.73% 专项应付款 重庆市涪陵国有资产 股改前税后利润 4,135,944.70 6.24% 经营公司 尚未支付的部分 第 82 页 八、或有事项 1、担保 ① 本公司以“互为担保”的方式为重庆朝华科技（集团）股份有限公司借款人民币 8,000 万元提供连带责任担保，具体包括：重庆朝华科技（集团）股份有限公司向上海浦东发展银 行重庆分行涪陵支行取得流动资金借款 2,000 万元，期限为 2003 年 6 月 26 日至 2004 年 6 月 25 日；重庆朝华科技（集团）股份有限公司向招商银行重庆分行涪陵支行取得流动资金借款 4,000 万元，其中：2,000 万元期限为 2003 年 9 月 29 日至 2004 年 9 月 28 日，另外 2,000 万 元期限为 2003 年 10 月 30 日至 2004 年 10 月 30 日；重庆朝华科技（集团）股份有限公司向 兴业银行重庆分行取得流动资金借款 2,000 万元，期限 2003 年 3 月 28 日至 2004 年 3 月 28 日。至报告日担保关系尚未解除。 ② 本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川长运艺精超硬材料有限公司提供 最高限额为 6,200 万元的贷款担保，担保期限自 2002 年 8 月 31 日至 2007 年 8 月 30 日，四 川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银行四川第五办事处取得借款人民币 2,000 万元， 至报告日担保关系尚未解除。 ③ 本公司为控股子公司重庆宝达船舶工程有限公司向中国银行重庆渝中支行借款人民 币 1,600 万元提供连带责任担保，担保期限 2003 年 5 月 12 日至 2004 年 7 月 11 日，至报告 日担保关系尚未解除。 ④ 本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司借款人民币 5,500 万元提 供连带责任担保，具体包括：重庆长丰通信股份有限公司向兴业银行重庆分行借款 2,000 万 元，期限 2003 年 9 月 29 日至 2004 年 9 月 29 日；重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重 庆分行上清寺支行借款 2,000 万元，期限 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 9 月 22 日；重庆长丰 通信股份有限公司向中国工商银行重庆枳城支行借款 1,500 万元，期限 2003 年 6 月 27 日至 2004 年 6 月 26 日。至报告日上述担保关系尚未解除。 ⑤ 本公司以反担保方式为原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限公司向中信实业银 行沙坪坝支行贷款 1,500 万元提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日。 至报告日担保关系尚未解除。 ⑥ 本公司以反担保方式为重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华厦银行重庆分行贷 款 4,000 万元提供担保，担保期限为 2003 年 10 月 8 日至 2004 年 10 月 8 日。至报告日担保 关系尚未解除。 ⑦ 本公司为控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支 行借款人民币 1,000 万元提供担保，担保期限 2003 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，至 报告日担保关系尚未解除。 第 83 页 2、抵押 ①本公司与中国工商银行重庆分行签定了 1998号抵押合同，将公司在重庆港的 1#、 2#囤船抵押给中国工商银行重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除。 ②本公司与中国工商银行重庆枳城支行签订了 2000 流抵字第 8902 号最高额抵押合同， 将公司营运船舶“长天 8 号”抵押给中国工商银行重庆枳城支行，至报告日抵押关系尚未解 除。 3、国债回购交易委托 本公司与西南证券有限责任公司重庆牛角沱证券营业部签定了“国债回购委托协议”，将 国债委托西南证券有限责任公司进行国债回购交易，融入资金期末余额人民币 4,100 万元， 至报告日委托关系尚未解除。 本公司无其他重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。 九、债务重组 本公司之子公司云南长运酒业（集团）有限公司本期将应收云南红河神泉葡萄酒有限责 任公司的债权 1,400 万元，转为对云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 1,400 万的股权，占增 资后云南红河神泉葡萄酒有限责任公司注册资本 3,240 万元的 43.21%，债转股后，云南红河 神泉葡萄酒有限责任公司成为云南长运酒业（集团）有限公司的联营企业。 十、资产负债表日后事项 1、担保 2004 年 1 月，本公司为子公司东莞市宝达船舶有限公司的控股子公司佛山宝达船舶工程 有限公司向深圳发展银行佛山支行借款人民币 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限为一 年。 2、投资 本公司的子公司东莞市宝达船舶有限公司投资设立佛山宝达船舶工程有限公司，佛山宝 达船舶工程有限公司是经佛山市顺德区经济贸易局顺经贸引〖2003〗459 号文批准，并于 2003 年 11 月 11 日成立，注册资本 3,200 万港币，东莞市宝达船舶有限公司应出资 2,400 万港币， 占注册资本的 75%，香港宝达船舶工程有限公司应出资 800 万港币，占注册资本的 25%；注册 地点：佛山市顺德区大良街道大门 7817 工厂内。经营范围：制造船长 35 米以下，主机功率 1000KW 以下的单体纤维增强塑料船，提供机械设备维修服务。 3、股权质押 本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司将持有本公司 1,860 万股份中的 1,556 万 股作质押，向华夏银行凤起支行申请流动资金贷款 3,000 万元，质押期为 2004 年 3 月 4 日至 2005 年 3 月 4 日。此前，温州新城投资管理有限公司已将持有本公司 304 万股作质押，向上 海浦东发展银行新虹桥支行申请流动资金贷款 500 万元，质押期为 2003 年 10 月 29 日至 2005 第 84 页 年 10 月 28 日。截止报告日，温州新城投资管理有限公司持有本公司的股份 1,860 万股(占本 公司总股本的 10.79%)全部质押。 十一、其他重大事项 1、资产置换 本公司本期与海南新世界旅业开发有限公司签订了《股权置换协议》，本公司将持有的参 股公司重庆北部仓储加工基地建设有限公司的股权与海南新世界旅业开发有限公司所持有的 东莞市宝达船舶有限公司的股权进行置换，本次股权置换涉及金额为 4,770 万元。2003 年 6 月 26 日，本公司董事会召开了四届第二次会议，审议通过了上述股权置换的议案，本公司将 所持有的重庆北部仓储加工基地建设有限公司全部股权（即 4,610 万股，占 47%）置换给海南 新世界旅业开发有限公司，海南新世界旅业开发有限公司将所持有的东莞市宝达船舶有限公 司全部股权（即 4,770 万股，占 90%）置换给本公司。 东莞市宝达船舶有限公司成立于 2003 年 6 月，注册资本 5,300 万元；注册地址：东莞市 莞城区鳒鱼洲 9 号；法定代表人：曾艳；经营范围：销售：钢质船舶和纤维加塑料船舶（涉 及许可证的凭许可证经营）。上述股权置换后该公司出资人为：本公司出资 4,770 万元，占注 册资本的 90%，曾艳出资 530 万元，占注册资本的 10%。 2、兼并重组事项 本公司拟以承担全部债权债务的方式整体兼并重庆船厂、重庆市纺织品批发公司，至报 告日兼并重庆船厂相关工作正在进行之中，本期未纳入本公司会计报表合并范围；重庆市纺 织品批发公司国有资产已办理注销登记，资产过户手续正在办理之中，但由于重庆市纺织品 批发公司净资产负数较大，合并其会计报表需经公司法定程序批准，故本期未纳入本公司会 计报表合并范围。 3、股东持股变动情况 （1）本公司原股东四川省信托投资公司将持有的本公司股份 10,202,954 股（占本公司 总股本的 5.92%）法人股全部转让给北海现代投资股份有限公司，股权转让后北海现代投资股 份有限公司持有本公司股份为 16,402,954 股，占本公司发行在外的股份总额的 9.52%，为本 公司第四大股东。四川省信托投资公司不再持有本公司股份。 （2）本公司原股东资产新闻实业有限公司将持有的本公司股份 18,600,000 股（占本公 司总股本的 10.79%）法人股全部转让给温州新城投资管理有限公司，股权转让后温州新城投 资管理有限公司持有本公司股份为 18,600,000 股，占本公司发行在外的股份总额的 10.79%， 为本公司第三大股东。资产新闻实业有限公司不再持有本公司股份。 第 85 页 第 86 页 第十二节、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、 《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 重庆长江水运股份有限公司董事会 董事长：陈建威 二ОО四年三月二十六日 第 8６ 页