国投资本(600061)中纺投资2002年年度报告

中纺投资发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 安永大华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长常俊传女士、总经理童剑峰先生及财务负责人裘伟强先生声明：保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 · · ········· ··········· ··········· ··２ 第二章 会计数据和业务数据摘要· ······· ··········· ···········３ 第三章 股本变动及股东情况· ········· ··········· ··········· ··４ 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况· ········ ·········６ 第五章 公司治理结构· ·· ········· ··········· ··········· ······８ 第六章 股东大会简介· ·· ········· ··········· ··········· ······８ 第七章 董事会报告···· ·········· ··········· ··········· ······９ 第八章 监事会报告···· ·········· ··········· ··········· ······１５ 第九章 重要事项·· ··· ········· ··········· ··········· ········１６ 第十章 财务报告·· ··· ········· ··········· ··········· ········１８ 第十一章 备查文件目录· ·· ········· ··········· ··········· ····４２ 正文－1 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司 公司中文名称缩写：中纺投资 公司法定英文名称：Ｓｉｎｏｔｅｘ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ ＆ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 公司英文名称缩写：ＳＴＩＣ 二、公司法定代表人：常俊传 三、公司董事会秘书：鲍勤飞 联系地址：北京朝阳区安苑路 １５ 号 邮政编码：１０００２９ 电 话：０１０－６４９５８２０１ 传 真：０１０－６４９５８２０１ 电子信箱：６０００６１＠ｓｉｎｏｔｅｘ－ｃｔｒｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 董事会证券事务代表：沈强 联系地址：上海市长宁区延安西路 １２２８ 号嘉利大厦 ３３ 层 邮政编码：２０００５２ 电话：０２１－６２８１８６８７ 传真：０２１－６２８１６８６８ 电子信箱：６０００６１＠ｓｉｎｏｔｅｘ－ｃｔｒｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册：上海市浦东商城路 ７３８ 号 １８０４ 室 邮政编码：２００１２０ 办公地址：上海市长宁区延安西路 １２２８ 号嘉利大厦 ３３ 层 邮政编码：２０００５２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｉｎｏｔｅｘ－ｃｔｒｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：６０００６１＠ｓｉｎｏｔｅｘ－ｃｔｒｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 １２２８ 号嘉利大厦 ３３ 层 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中纺投资 股票代码：６０００６１ 七、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期及地点： 注册日期：１９９７ 年 ５ 月 １３ 日 注册地点：上海市浦东商城路 ２１９ 号 １６０５ 室 邮政编码：２００１２０ 公司变更注册登记日期及地点： 变更日期：２００２ 年 ９ 月 ６ 日 变更地址：上海市浦东商城路 ７３８ 号 １８０４ 室 邮政编码：２００１２０ 企业法人营业执照注册号：３１００００１００４６８５ 税务登记号码：３１００４２１３２２８４１０５ 公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司 地址：上海市昆山路 １４６ 号 正文－2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 ２００２ 年度主要业务数据 项目 金额（单位：元） 利润总额 2,020,863.97 净利润 1,366,108.08 扣除非经常性损益后的净利润 -49,423.38 主营业务利润 49,440,885.94 其他业务利润 -87,453.44 营业利润 2,175,616.12 投资收益 -1,851,049.11 补贴收入 409,000.00 营业外收支净额 1,287,296.96 经营活动产生的现金流量净额 -5,625,615.29 现金及现金等价物净增加额 55,638,592.92 非经常性损益项目 补贴收入 409,000.00 营业外收入 1,462,770.00 营业外支出 175,473.04 小计 1,696,296.96 所得税 280,765.50 合计 1,415,531.46 二、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 ２００２．１２．３ ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 调整后 调整前 主营业务收入（元） 750,007,00 ６７１，５８４，８３２．１５ ７１０，４５４，９８５．０３ ７１０，４５４，９８５．０３ 净利润（元） 1,366,108.0 ２７，１２１，２５６．９４ ３１，８８５，９５７．６５ ４８，１０５，６８１．７２ 总资产（元） 898,870,87 ７３７，４７７，８４３．８８ ７３３，４２４，９７１．０５ ７６０，８４１，９８４．９８ 股东权益（不含少数股东权益，元） 480,478,02 ４７９，１３８，９８０．０９ ４５８，１９０，４１１．４６ ４８５，５５２，４８８．５７ 每股收益（摊薄，元） 0.004 ０．０９４ ０．２２２ ０．３３５ 每股净资产（元） 1.29 １．６７ ３．１９ ３．３８ 调整后的每股净资产（元） 1.29 １．６６ ３．１７ ３．３６ 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.015 －０．０７ ０．３３ ０．３３ 净资产收益率（摊薄％） 0.28 ５．６６ ６．９６ ９．９１ 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率（％） -0.01 5.56 ６．８８ ９．８４ 正文－3 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 287,012,000 147,685,578.92 20,793,111.16 17,166,019.96 6,482,270.05 479,138,980.09 本期增加 86,103,600.00 0.00 1,512,912.41 1,492,617.16 1,366,108.08 90,475,237.65 本期减少 86,103,600.00 3,005,529.57 89,109,129.57 期末数 373,115,600.00 61,581,978.92 22,306,023.57 18,658,637.12 4,842,848.56 480,505,088.17 本期利润、按 变动原因 资本公积转增 转增股本 按规定计提 按规定计提 本期利润 规定计提两金 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 一、未上市流通股份 公积金转增股本 l、发起人股份 193,412,000 58,023,600 251,435,600 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 162,416,000 48,724,800 211,140,800 境外法人持有股份 30,996,000 9,298,800 40,294,800 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 193,412,000 58,023,600 251,435,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 93,600,000 28,080,000 121,680,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 93,600,000 28,080,000 121,680,000 三、股份总数 287,012,000 86,103,600 373,115,600 ２、股票发行与上市情况 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日，公司 ２００１ 年度股东大会批准通过以公司 ２００１ 年末总股本 ２８７０１．２ 万股计，按每 １０ 股分配红利 ０．２０ 元（含税），同时以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股。除权（除 息日）为 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日，新增可流通股份上市日为 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日。分配及转增股本实施公告见 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日《中国证券报》。 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数：３２９３０ 户 ２、公司前十名股东持股情况（截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日交易结束） 正文－4 持股比例 名次 股东名称 报告期初持股数(股) 报告期末持股数(股) 增减变动 持股性质 （%） 中国纺织物资（ 集 团 ） 总 公 126533600 164493680 37960080 44.08 国有法人股 1 司 2 中国丝绸物资进出口公司 30996000 40294800 9298800 10.79 国有法人股 3 澳大利亚 CTRC 股份有限公 30996000 40294800 9298800 10.79 外资股 司(外资股东) 4 陕西省纺织工业供销公司 4886400 6352320 1465920 1.70 国有法人股 5 湘财证券有限责任公司 544270 0.15 流通股 6 吴登米 424000 0.11 流通股 7 钟芳菊 390000 0.10 流通股 8 付军 338840 0.09 流通股 9 倪壮 319440 0.09 流通股 10 刘亚义 301000 0.08 流通股 注：持有本公司 ５％以上股份的股东有中国纺织物资（集团）总公司、中国丝绸物资进出 口公司、澳大利亚 ＣＴＲＣ 股份有限公司。其中中国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大 股东，澳大利亚 ＣＴＲＣ 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司的控股子公司。未知其 他股东之间的关联或一致行动人关系。 持有本公司 ５％以上股份的股东中所持股份无质押、托管和冻结。 ３、控股股东情况简介： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：１９８４ 年 注册资本：２４４０９ 万元 经营范围：纺织系统企事业单位所需的原辅材料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有 色金属）、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购代销、代储、代运、经营本系统商品的进 出口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进口（详见进出口商品 目录）业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、 易货贸易及转口贸易业务；自有房屋租赁；纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生 产、销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化 交流。 股权结构：全民所有制，为中央管理企业，直属于中央企业工作委员会。 ４、持股在 １０％以上的股东情况简介： （１）、中国丝绸物资进出口公司 法定代表人：李邦禄 成立日期：１９８５ 年 经营范围：经营纺织纤维的进出口业务；经营或代理蚕丝类和坯绸的进口业务；接受委 正文－5 托，代理上述进出口业务；经营技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产业务；开展 “三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品进出口业务；经营或代理除国家统一联合经 营的 １６ 种出口商品及一类进口商品以外的其他商品的进出口业务；销售针织纺织品、百货、 工艺美术品、包装食品、机械电器设备、土产品、化工轻工材料；进出口货物运输保险、国 内货运保险；销售汽车（含小轿车）。 注册资本：２０００ 万元 （２）、澳大利亚 ＣＴＲＣ 股份有限公司 法定代表人：江民 成立日期：１９８７ 年 经营范围：纺织原材料（含羊毛、化纤）的进出口贸易，与纺织原料相关的技术出口贸 易。 注册资本：１ 澳元 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 １、 任董事、监事和高级管理人员情况： 性 年 年初 持股 年末 股份 年度内股份 姓 名 任职区间 职务 别 龄 数 持股数 变动量 变动原因 常俊传 女 ５１ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事长 ５２００ ６７６０ １５６０ １０ 转增 ３ 周华瑜 男 ３９ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 副董事长 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 付红建 男 ３９ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 副董事长 ０ ０ ０ 李邦禄 男 ５５ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 副董事长 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 时寅 男 ５２ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 肖邦放 男 ５３ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事兼副总经理 ２０００ ２６００ ６００ １０ 转增 ３ 鲍勤飞 男 ３５ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事兼副总董秘 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 管维立 男 ５９ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 独立董事 ２４００ ３１２０ ７２０ １０ 转增 ３ 任宇光 女 ４０ ２００２．６．６－２００３．７．２５ 独立董事 ０ ０ ０ 秦雍庆 男 ５６ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 俞建国 男 ４１ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 盛振清 男 ５５ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 董事 ２４００ ３１２０ ７２０ １０ 转增 ３ 张士全 男 ４９ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 监事会主席 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 卢玉和 男 ５０ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 监事 ９００ １１７０ ２７０ １０ 转增 ３ 高肇德 男 ４１ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 监事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 王讯 男 ４１ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 监事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 何东生 男 ４３ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 监事 ３１２０ ４０５６ ９３６ １０ 转增 ３ 童剑峰 男 ３５ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 总经理 １１１２０ １４４５６ ３３３６ １０ 转增 ３ 裘伟强 男 ４１ ２０００．７．２６－２００３．７．２５ 财务负责人 ０ ０ ０ 正文－6 ２、董事监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 常俊传 中国纺织物资（集团）总公司 总经理 1998 年 7 月至今 是 周华瑜 中国纺织物资（集团）总公司 总会计师 2001 年 6 月至今 是 付红建 中国纺织物资（集团）总公司 副总经理 2001 年 6 月至今 是 李邦禄 中国丝绸物资进出口公司 总经理 1996 年 8 月至今 是 秦雍庆 陕西省纺织工业供销公司 总经理 1992 年 6 月至今 是 张士全 中国纺织物资（集团）总公司 部门经理 2001 年 3 月至 2003 年 3 月 是 卢玉和 中国纺织物资（集团）总公司 部门经理 2001 年 3 月至 2003 年 3 月 是 高肇德 中国纺织物资（集团）总公司 部门副经理 2001 年 3 月至 2003 年 3 月 是 王 讯 中国丝绸物资进出口公司 副总经理 1997 年 4 月至今 是 ３、年度报酬情况 （１）、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司股东大会通过的《关于设立董事会基金的议案》和公司董事会通过的《中纺投资高 级管理人员奖励办法》 （２）、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 年度报酬总额 842,654.35 金额最高的前三名董事的报酬总额 443,378.69 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 480,335.20 独立董事津贴 26,785.71 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 常俊传、周华瑜、付红建、李邦禄、秦雍庆、 张士全、卢玉和、高肇德、王讯 报酬区间 人数 5 万元以上 5人 5 万元以下 5人 ４、聘任及离任情况 （１）二○○二年六月六日增补任宇光女士为中纺投资独立董事。 （２）二○○二年十二月二十五日中纺投资发展股份有限公司二届六次临时董事会同意 时寅先生辞去中纺投资董事、总经理职务，聘任童剑峰先生担任中纺投资总经理职务。 二、公司员工情况 截止 ２００２ 年底，公司员工总数 ２５１７ 人。大专以上学历员工 ２１９ 人，其中博士 ２ 人，硕 士 ８ 人，本科 ６０ 人；中级以上职称员工 １５３ 人。主要员工情况如下： 正文－7 部门 总人数 生产 销售 技术 财务 行政 其他 上海总部 ２６ ３ ３ ５ １３ ２ 北京公司 １６３ １３７ １ １５ ４ ６ 上海公司 ２５ １７ １ ４ １ ２ 无锡公司 １４９９ １１９０ ２６ ３２ １４ ７０ １６７ 包头公司 ８０４ ６７９ ３０ ４８ ９ ２６ １２ 合计 ２５１７ ２００６ ７７ ９９ ３６ １１６ １８３ 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件的要 求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司严格按照证监会文件 的要求，建立了一系列的治理准则和规则，公司治理结构日趋合理、完善。 二、独立董事履行职责情况。 公司较早建立了独立董事制度，独立董事任职以来，按照有关法律法规的要求积极履行 自己的职责并发表独立意见，为公司治理结构的完善和保护中小投资者的权益发挥了积极的 作用。２００３ 年，公司将按《上市公司治理准则》的要求，进一步完善独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五独立”，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司制定了《中纺投资高级管理人员奖惩办法》及相关的制度，并按制度执行。 第六章 股东大会简介 一、公司在报告期内召开过一次年度股东大会。有关情况如下： １、中纺投资 ２００１ 年度股东大会情况 公司于 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》刊登了召开 ２００１ 年度公司股东大会的公告， 中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日在北京中纺物产大厦召开， 出席会议的股东及股东授权代表共 １７ 人，代表股份 １９３，４６２，４６０ 股，占公司总股本的 ６７．４１ ％，符合《公司法》及《公司章程》中关于召开股东大会的有关规定。大会以记名方式投票 表决，审议通过了以下议案（详见表决结果统计表）： （１）、审议并通过了《中纺投资股东大会议事规则》 （２）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度董事会报告》 （３）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度监事会报告》 （４）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度业务报告》 （５）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度财务报告》 （６）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度利润分配预案》 正文－8 （７）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００２ 年度利润分配政策》 （８）、审议并通过了《选举任宇光女士为中纺投资独立董事的议案》 （９）、审议并通过了《中纺投资关于增加公司经营范围的议案》 （１０）、审议并通过了《中纺投资关于规范关联交易的议案》 （１１）、审议并通过了《关于调整公司董事会对外投资等权限的议案》 （１２）、审议并通过了《修改公司章程的议案》 （１３）、审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司募集资金使用管理办法》 公司聘请的天达律师事务所律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日中纺投资发展股份有限公司 ２００１ 年度股东大会选举任宇光女士为中纺 投资独立董事。 第七章 董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 2002 年是中纺投资上市以来面临形势最为严峻的一年，也是公司调整力度最大的一年。 调整的主线主要是产品结构的调整，业务模式的创新和优化，产业结构的调整和管理人员的 调整充实等。 在传统化纤业务方向，针对公司的涤纶长丝衰退趋势明显，一直处于亏损边缘的特点， 进一步消减其规模，将其生产能力转移至具有相对比较优势的锦纶单丝产品上来，在报告期 内完成了调研及整体改造方案并进入方案操作阶段。同时，由于涤纶长丝尚具备一定的生产 能力，且有些品种尚有一定的赢利空间，公司紧紧把握原料涨落的机会，在多品种、小批量、 多规格上狠下功夫降低成本。另外，根据化纤市场的发展趋势，将公司储备的聚合海岛超细 纤维技术付诸实施，完成了主体设备的订购及配套设备的安装调试，为公司化纤产品结构调 整打下了基础。 在羊毛复合贸易方面，针对国际市场羊毛供应量减少，价格持续上扬的特点，公司贯 彻了“规避风险、审时度势、稳中求胜”的经营策略，在保持自营规模的同时，大力发展代 理业务，并且充分利用公司的技术、管理、市场、信息等优势，进行经营模式的创新和优化， 扩大了盈利空间，公司的羊毛业务稳中有升。 在羊绒业务方面，由于美、日、欧西方发达国家一直消费低迷，致使外单锐减，且价 格下滑幅度较大，羊绒衫出口均价下降了 13.4%，原绒出口价下降了 40%，国内市场也是价 跌量减，形成恶性竞争的局面，致使公司利润大幅下降。针对以上情况，公司将业务重点放 至以下方面:一是通过各种渠道承接外销订单；二是利用公司生产管理优势大力拓展外加工 业务；三是严格控制内销新品的生产规模；四是针对羊绒行业的发展趋势，增加了羊绒精纺 业务，为公司开辟了新的市场空间。 在高科技材料方面，公司的高强 PE 纤维及其制品市场前景较好，在工艺和品质基本稳 定的前提下，报告期内销售收入较 2001 年翻一番还多，并且实现了纤维和制品的首次出口， 填补了国内该种材料只依赖进口无出口的空白。弹性聚醚酯产品的技术和品质也已达到国外 正文－9 跨国公司同类产品的水平，并且在商业销售上实现了突破，已成功进入汽车等成长性较好的 行业，但由于以上产品尚处于产品的前期市场开发和技术完善阶段，故未能对公司的业绩形 成支撑。公司在未来几年内将努力提高其在整体业务中的比例。 针对公司新时期面临的新情况、新任务，公司对管理层及所属企业的管理层进行了调 整充实，以适应不断变化的经营形势的需要。 由于公司进入了调整期，公司进一步加强管理，在减人增效、降本节支等方面做了大 量工作，同时重点加强了财务管理，保证公司的健康运行。 公司无已知的、可能导致财务报告难以显示公司未来经营成果与财务状况的重大事项 和不确定性因素。 二、公司报告期内经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为：纺织原材料、纺织新材料、纺织品、特种纤维、跨行业新材料的开 发、生产、批发、零售、代购、代销、进出口、保税贸易、实业投资等。 公司本年度实现销售收入 ７５０００．７０ 万元，实现主营利润 ４９４４．０９ 万元，利润总额 ２０２．０９ 万元，税后利润 １３６．６１ 万元。 （１）、公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况。 行业 业务收入 所占比例 业务利润 所占比例 化纤生产及销售 212,802,675.11 28.37% 12,363,254.90 24.70% 纺织品贸易 496,967,509.89 66.26% 32,939,321.57 65.80% 羊绒制品加工及销售 40,236,818.51 5.36% 4,754,027.82 9.50% 小计 750,007,003.51 99.99% 50,056,604.29 100.00% 产品 化纤 212,802,675.11 28.37% 12,363,254.90 24.70% 羊毛 496,967,509.89 66.26% 32,939,321.57 65.80% 羊绒 40,236,818.51 5.36% 4,754,027.82 9.50% 小计 750,007,003.51 99.99% 50,056,604.29 100.00% 地区 无锡、北京 212,802,675.11 28.37% 12,363,254.90 24.70% 上海 496,967,509.89 66.26% 32,939,321.57 65.80% 包头 40,236,818.51 5.36% 4,754,027.82 9.50% 小计 750,007,003.51 99.99% 50,056,604.29 100.00% （２）生产经营的主要产品及市场占有率情况 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 化纤 212,802,675.11 200,439,420.21 5.81% 羊绒 40,236,818.51 35,482,790.69 11.82% 纺织品 496,967,509.89 464,028,188.32 6.63% 正文－10 （３）报告期内主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化，但主营业务盈利能 力较前一报告期大幅消弱。 公司 2002 年度经营状况与上年相比形势严峻，化纤产品市场价格较低，后期虽有所 反弹但盈利情况较前一年度仍有一定幅度下降，竞争恶化导致经营毛利降低，化纤生产和销 售的经营业绩受到一定影响。美、日、欧等主要羊绒出口市场消费低迷，国内羊绒产品消费 市场基本没有热点，生产企业竞相削价，竞争进一步加剧，行业内恶性竞争，利润空间缩小， 致使公司的羊绒业务业绩大幅滑坡。公司的羊毛业务稳中有升，纺织品进出口贸易虽然利润 率下降，但由于业务量增加，因此经营业绩保持上升势头。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模、 净利润 或服务 上海中纺物产发展有限 贸易 羊毛贸易 ２０００ 万元人民币 ２６，５２９．２８ 万 ８２０．６３ 万 公司 元人民币 元人民币 无锡华燕化纤有限公司 生产 化纤 １２６ 万元美元 ３，０１９．６１ 万元 １８．０４ 万元 人民币 人民币 包头富华羊绒衫有限公 生产 羊绒制品 ３０２３．３４ 万元人民币 １７，８９１．４８ 万 －３４６．５７ 万 司 元人民币 元人民币 包头中纺山羊王实业有 生产 羊绒制品 ２２００ 万元人民币 ６，０６１．４１ 万元 ２３０．３６ 万 限公司 人民币 元人民币 北京同益中特种纤维技 生产 特种纤维 ４０００ 万元人民币 ６，４８０．３７ 万元 －２５７．２０ 万 术开发有限公司 人民币 元人民币 ３、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 ３２６，９０７，３５５．８０ 占采购总额比重 ５２．５９％ 金额合计 前五名销售客户销 １８１，５３１，３７０．１６ 占销售总额比重 ２４．２０％ 售金额合计 4、经营中出现的主要问题、困难及解决方案 公司目前经营范围主要集中在化纤、毛纺和化工行业。 公司主要的化纤产品为涤纶长丝和锦纶单丝，主要原料受国际石油价格波动的影响比较 大。由于公司的涤纶长丝生产规模偏小，设备也较落后，在国内同类企业中不具备技术和成 本优势，故自 2001 年开始，公司的涤纶长丝业务一直处于亏损的边缘。尤其是 2002 年受原 料价格大幅降低的影响，涤纶长丝业务亏损进一步扩大。公司的锦纶单丝虽仍具有一定的行 业优势，但由于许多涤纶长丝企业在长丝行业不景气的情况下纷纷转产锦纶单丝，尽管其产 品品质较我公司差，但其低价格销售对我公司造成较大影响，迫使公司降低销售价格，经营 毛利越来越低。高强 PE 纤维及制品的市场前景依然看好，但工艺尚需稳定，一些技术难关 有待突破，市场开发培育尚需时日。 正文－11 2002 年羊绒外销市场受美、日、欧主要出口市场消费低迷影响，加上行业内的恶性竞 争，利润空间缩小。据海关资料统计分析显示。2002 年原绒出口价下降 40%，羊绒衫平均 出口价下降 13.4%。国内羊绒产品消费市场基本没有热点，生产企业竞相削价，竞争进一步 加剧，包头富华由于长期以加工业务为主，经营和产品开发能力偏弱，在这样一个内外销市 场形势下业绩大幅度滑坡。 2002 年公司的羊毛业务稳中有升，但由于去年全球羊毛产量降至 50 年来最低点，供应 量大幅减少，导致国际市场上羊毛交易价格创新高且居高不下，对 2003 年这一业务造成很 大经营压力。 公司的聚醚酯弹性体业务在 2002 年进入商业化运作，市场开发工作取得了一定成绩， 但在面对杜邦、DSM 等跨国公司高端产品的品牌、质量竞争以及国内一些副牌料生产企业 的价格竞争，市场开发难度较大。 面对经营工作中出现的困难和问题，公司主要采取以下措施： （1）、压缩传统涤纶产品的生产规模，增加锦纶单丝的生产量。紧跟市场变化，及时把 握原料价格的涨落，努力摊低生产成本；坚持多品种、小批量、多规格生产，避开常规产品 的恶性竞争。另一方面，看准市场，果断决策，引进聚合海岛超细纤维的生产能力，积极开 发新产品。 （2）、对高强 PE 纤维及制品的生产、销售，贯彻“稳定生产工艺、以销定产、提高品 质”和“积极培育市场、稳定客户”的工作方针，使得 2002 年公司高强 PE 纤维及其制品的 销售较 2001 年有较大幅度的提高。 （3）、对于羊绒业务。公司采取了以下策略：一是调整充实班子，二是积极拓展外销业 务；三是严格控制内销新品的生产，规避库存增加风险。 （4）、针对羊毛市场的变化，首先，为在高价位上规避风险，除自营业务保持去年水平 外，大力发展代理业务，其次，调整经营品种、做特色业务、大力开展国毛生产加工业务， 效果明显。 （5）、聚醚酯弹性体产品在市场开发中积极发挥公司多品种、多牌号、反映迅速及良好 的技术服务的优势，与竞争对手展开竞争。 （6）、针对企业进入调整期的特点，公司积极采取加强管理、减人增效、降本节支等措 施。 5、完成经营计划的情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 74000 75000 成本及费用 71400 ７４７１３ 差异说明 收入增加的原因主要是公司的贸易业务增加; 成本费用增加的原因是公司的采购成本上升。 二、公司投资情况 １、公司募集资金使用情况 公司募集资金投向无更改。 正文－12 单位：万元 本年度已使用募集资 2471 金总额 募集资金总额 8825.42 已累计使用募集资金 7376 总额 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 计收益 符合计划进 无纬布 2200 万元 否 1324 50.80 度，尚未达 到预计收益 聚醚酯 2235 万元 否 2304 88.06 否 研发中心 2000 万元 否 1123 否 符合计划进 绞纱染色 2500 万元 否 2625 度，尚未达 到预计收益 合计 8935 万元 — 7376 138.86 — 1、无纬布项目因市场开发艰难而影响预期收益。 未达到计划进度 和收益的说明 2、聚醚酯项目因设备选型及订购推迟而进度减缓。 （分具体项目） 3、研发中心项目因研发后的产品市场开发工作进展较预期的滞后而推迟。 4、绞纱染色项目在报告期内尚未实现规模生产。 截止报告期内，公司合计投入项目资金 7376 万元，占募集资金的 83.6%。公司募集资 金投向无更改，对目前尚未投入使用但需在报告期后投入的资金，暂时用于补充公司营运资 金以提高资金利用率。不存在挪用、占用募集资金情况。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 三、公司财务状况及分析 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增长比例（％） 主要原因 短期借款及应付预收款项 总资产 898,870,872.27 737,477,843.88 21.88% 增加、当期实现利润 股东权益 480,478,027.84 479,138,980.09 0.28% 当期实现利润 主营业务利润 49,440,885.94 72,480,802.01 -31.79% 产品利润率下降 产品利润率下降及投资亏 净利润 1,366,108.08 27,121,256.94 -94.96% 损增加 现金及现金等价物 55,638,592.92 -19,237,453.19 筹资活动的短期借款增加 净增加额 以上分析按经调整后的同比例口径计算而得。 四、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化的影响分析 公司目前经营领域主要集中在毛纺、化纤、化工行业。由于我国加入 WTO 后，纺织、 正文－13 化纤、化工产品的关税大幅度下调，进口产品尤其是化纤产品对国内造成了一定的冲击，聚 酯切片、涤纶等进口由配额许可证管理改为登记管理，羊毛等进口由配额许可证管理改为关 税配额管理，这些因素对公司的生产、经营产生了较大的影响。 五、安永大华会计事务所有限责任公司出具标准无保留意见审计报告 六、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司在报告期内召开过六次董事会。有关情况如下： （１）、中纺投资发展股份有限公司二届四次董事会于二ОО二年三月二十日在北京中纺 物产大厦召开，全体董事参加了会议，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长 常俊传女士主持。会议符合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议 并通过了以下议案： ①、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度报告正文； ②、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度报告摘要； ③、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度董事会报告； ④、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度业务报告； ⑤、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度财务报告； ⑥、审议并通过了中纺投资 ２００１ 年度利润分配预案； ⑦、审议并通过了中纺投资 ２００２ 年利润分配政策； ⑧、审议并通过了中纺投资募集资金使用管理办法； ⑨、审议并通过了关于增加下属子公司注册资本的议案； 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日《中国证券报》。 （２）、中纺投资发展股份有限公司二届五次董事会于二ОО二年四月二十五日在北京中 纺物产大厦 ３ 楼会议室召开，７ 名董事参加了会议，４ 名董事委托其他董事参加会议并行使 表决权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符 合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了如下议案： ①、审议并通过了中纺投资发展股份有限公司 ２００２ 年一季度报告； ②、审议并通过了中纺投资发展股份有限公司信息披露管理办法； ③、审议并通过了关于提名任宇光女士为中纺投资独立董事候选人的议案； 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日《中国证券报》。 （３）、中纺投资发展股份有限公司二届五次临时董事会于二ОО二年六月六日在北京中 纺物产大厦 ３ 楼会议室召开，７ 名董事参加了会议，５ 名董事委托其他董事参加会议并行使 表决权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符 合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《上市公司建立 现代企业制度自查报告》。 （４）、中纺投资发展股份有限公司二届六次董事会于二ОО二年八月十五日在北京中纺 物产大厦 ３ 楼会议室召开，１１ 名董事参加了会议，１ 名董事委托其他董事参加会议并行使表 决权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符合 正文－14 《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《中纺投资发展股 份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《半年度报告摘要》。 （５）、中纺投资发展股份有限公司二届七次董事会于二ОО二年十月二十四日在北京中 纺物产大厦 ３ 楼会议室召开，１１ 名董事参加了会议，１ 名董事委托其他董事参加会议并行使 表决权，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议符 合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了《中纺投资发展 股份有限公司 ２００２ 年三季度报告》。 （６）、中纺投资发展股份有限公司二届六次临时董事会于二○○二年十二月二十五日在 北京中纺物产大厦 ３ 楼会议室召开， ８ 名董事参加了会议，４ 名董事委托其他董事参加会议 并行使表决权，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长常俊传女士主持。会议 符合《公司法》和《公司章程》中关于召开董事会的规定。会议审议并通过了如下议案： ①、审议并通过了关于授权公司经营层行使贷款担保等权限的议案； ②、审议并通过了关于批准上海中纺物产发展有限公司成立中外合资公司的议案； ③、审议并通过了关于中纺投资高管人员变动的议案，聘任童剑峰先生担任中纺投资总 经理职务； ④、审议并通过了关于委任沈强先生为中纺投资董事会证券事务代表的议案； 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《中国证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日，公司 ２００１ 年度股东大会批准通过以公司 ２００１ 年末总股本 ２８７０１．２ 万股计，按每 １０ 股分配红利 ０．２０ 元（含税），同时以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股。除权（除 息日）为 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日，新增可流通股份上市日为 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日。分配及转增股本实施公告见 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日《中国证券报》。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年，考虑到公司流动资金的需要，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 九、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 公司在报告期内召开过四次监事会。有关情况如下： １、中纺投资发展股份有限公司二届五次监事会于二ОО二年三月二十日在北京中纺物 产大厦召开，全体监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规 定。 公司二届五次监事会形成如下决议： ①、审议并通过《中纺投资 ２００１ 年度监事会报告》 ②、中纺投资二届四次董事会报告合法有效。 正文－15 ２、中纺投资发展股份有限公司二届四次监事会于二ОО二年四月二十五日在北京中纺 物产大厦召开，共有 ３ 名监事参加了会议，２ 名监事委托其他监事参加会议并行使表决权， 符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事会的规定。会议由监事高肇德主持，审议并 通过了如下决议： 中纺投资二届五次董事会决议合法有效。 ３、中纺投资发展股份有限公司二届七次监事会于二ОО二年八月十五日在北京中纺物 产大厦召开，共有 ５ 名监事参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事会 的规定。会议由监事长张士全主持，审议并通过了如下决议： ①、中纺投资二届六次董事会决议合法有效。 ②、通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００２ 年半年度报告正文》及《半年度报告摘 要》。 ４、中纺投资发展股份有限公司二届八次监事会于二ОО二年十月二十四日在北京中纺 物产大厦召开，共有 ４ 名监事参加了会议，１ 名监事委托其他监事参加会议并行使表决权， 符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事会的规定。会议由监事会主席张士全主持， 审议并通过了如下决议： ①、中纺投资二届七次董事会决议合法有效。 ②、通过了《中纺投资发展股份有限公司 ２００２ 年三季度报告》。 二、监事会对以下事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》运作，决策程序合法，建立了 完善的内部控制制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司的财务情况 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致。 ４、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失。 ５、关联交易情况 公司与关联方中国纺织物资（集团）总公司的关联交易公平，无损害上市公司的利益。 ６、审计报告情况 安永大华会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 第九章 重要事项 一、年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况 为强化公司主营业务，降低投资风险，公司于 2002 年 10 月 16 日在市场评估价的基础 上，以 900 万元出让了北京华本光催化技术有限公司 64%的股权，对利润基本无影响。 正文－16 三、重大关联交易事项 1、2002 年度从关联方取得收入： 企业名称 项目 金额 占同类销售商品比重 中国纺织物资(集团)总公司 羊毛 2,427,664.45 元 0.49% 中国纺织物资总公司羊毛部 羊毛 2,717,232.30 元 0.55% 中国纺织物资天津公司 羊毛 1,127,582.80 元 0.23% 北京中纺物产化纤公司 化纤 7,155,793.62 元 3.36% 公司为了节约自建销售网络的成本、通过关联单位以市场定价原则在当地的销售市场来 经销公司的产品，以现货方式结算，公司将根据市场的销售情况来确定今后的贸易量。 2002 年度下属子公司从关联方购入货物： 企业名称 项目 金额 占同类外购商品比重 定价原则 中国纺织物资（集团）总公 外购商品 25,650 万元 48.39％ 公开市场价格 司 因本公司所属上海中纺物产发展有限公司无羊毛进口专营权和进口配额，其进口羊毛贸 易必须利用总公司的进口专营权、配额及外汇信用额度对外进行订货，在现阶段将持续该类 业务，定价原则为羊毛进口价格加必须的有关税、费支出，以现货方式结算，对本公司利润 无影响。 2、本年度公司未与关联方发生资产、股权转让等关联交易。 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保的原因： （1）、其他应付款：中国纺织物资（集团）总公司 6,824,798.48 元，系借入的流动资金。 （2）、长期应付款：中国纺织物资（集团）总公司 8,301,700.00 元，系借入的流动资金。 （3）、预付帐款：中国纺织物资（集团）总公司 12,573,055.91 元，系羊毛贸易订货款。 （4）、公司担保情况 担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方 签署日） 行完毕 担保（是或 否） 上海中纺物产 2002 年 2 月 8300 万元 连带责任 2002.02.26- 正在履 下属全资子公 发展有限公司 6640 万元 2003.02.25 行 司 上海中纺物产 2002 年 12 月 2000 万元 连带责任 2002.12.11- 正在履 下属全资子公 发展有限公司 人民币 2003.12.10 行 司 包头富华羊绒 2001 年 11 月 3100 万元 连带责任 2001.11.12- 正在履 下属控股子公 衫有限公司 人民币 2003.11.10 行 司 包头富华羊绒 2002 年 3 月 1200 万元 连带责任 2002.03.01- 正在履 下属控股子公 衫有限公司 人民币 2004.03.01 行 司 包头中纺山羊 2002 年 10 月 1800 万元 连带责任 2002.10.18- 正在履 下属全资子公 王实业有限公 人民币 2003.10.17 行 司 司 担保发生额合计 23040 万元 担保余额合计 10020.17 万元 其中：关联担保余额合计 正文－17 四、重大合同及其履行情况 （1）、公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 （2）、重大担保。 公司无对外担保。 （3）、在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4）、公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、会计师事务所情况： 公司聘请安永大华会计师事务所有限公司对公司进行审计，2002 年度报酬为 40 万元。 连续审计年限从 1997 年至今。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责。 八、报告期内其他重大事项。 无其他重大事项。 第十章 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第 238 号 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成 果和现金流量的情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 徐逸星 袁勇敏 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 2 月 20 日 正文－18 一、公司基本情况 中纺投资发展股份有限公司(以下简称公司)是 1996 年经中国纺织总会以纺生(1996)第 60 号文批准同意，国家体改委以国家体改委体改生(1997)22 号文批准设立的股份有限公司，1997 年 5 月 13 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号 3100001004685，法定 代表人：常俊传；公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本（28,701.20 万股） 每 10 股转增 3 股（用资本公积转增），变更后注册资本为人民币 37,311.56 万元，已经安永 大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2002)第 073 号验资报告验证。 公司经济性质为股份公司，所属行业：工业。 经营范围：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售，动物纤维及 其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。 主要产品和提供的劳务：主要产品有锦纶单丝、涤纶长丝、羊毛、羊绒制品等。 二、公司重要会计政策和会计估计 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计期间 公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。 3. 记帐本位币 公司记帐本位币为人民币。 4. 记帐基础 公司记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市 场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专 门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属 于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 正文－19 6. 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资， 确认为现金等价物。 公司本期内无现金等价物。 7. 坏帐核算方法 公司坏帐的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。 以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准后，作为坏帐。 公司坏帐核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；坏帐准备的 计提原则为：对于期末可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务 单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该 项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回 金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的 信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收 款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按中期期末及年末应 收款项的帐龄分析计提，如帐龄在一年以内的按 3％计提，在一至二年的按 5％计提，在二 至三年的按 20％计提，在三年以上的按 50％计提。 8. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存 货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品和低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，其中各类原材料的领用和发出采用加权平均法计价， 产成品发出采用加权平均法计价，对于专门购入或制造的产成品和库存商品，本公司采用个 别计价法确定发出存货的成本。 正文－20 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按领用时一次摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入 当期损益。 9. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到 的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入 与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 10. 长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法 核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成 本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按照差额 10 年平均摊销计入损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全 部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按 期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 正文－21 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法 /实际利率法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资 单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资 帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年 度损益。或本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未 计提长期投资减值准备。 11. 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：① 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器 具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主 要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和办公设备、固 定资产改良支出、固定资产装修支出、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价 值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁 资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资 产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固 定资产的入账价值。 每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用 年限扣除残值(原值的 4％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济 年折旧率 预计残值率 使用年限 房屋建筑物 40 年 2.4% 4% 通用设备 10 年 9.6% 4% 专用设备 5-8 年 12%-19.2% 4% 运输设备 5-8 年 12%-19.2% 4% 办公设备 5年 19.2% 4% 固定资产改良支出 剩余可使用年限 16.67％ 固定资产装修支出 剩余可使用年限 20％-50% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用 正文－22 年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项 固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 12. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。 13. 无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。自取得当月起按受 益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。土地使用权从 1996 年起按 40 年平均摊 销。 无形资产减值准备的计提：于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企 业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当 期损益。无形资产减值准备按单项项目进行计提。 14. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用” 中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发 生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 正文－23 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本 化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息 和折价或溢价的摊销金额。 16. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面 价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价 值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 17. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上 所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果 同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出 资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 18. 收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关 的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法，在劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交 易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 19. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 20. 合并报表编制方法 公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的 规定，以公司和纳入合并范围的子公司 2002 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 公司在编制合并会计报表时，对下属企业编制的 2002 年度的个别会计报表，已按《企业 会计制度》及其补充规定和公司统一会计政策进行了调整及重新表述。 21. 会计政策、会计估计和合并范围的变更 （1）本年度未发生会计政策、会计估计的变更； （2）合并范围的变更：本期合并范围未发生变更，合并范围详见附注四。 三、税项 1. 本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15％、33％ 应纳税所得额 增值税 13％、17％ 销售额 营业税 5％ 营业额 城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额 公司本部注册于浦东新区适用税率为 15％。 2. 适用的费种与费率 应交款 附加率 计算基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1％ 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围： 母公司 是否 被投资单位全称 经营范围 注册资本 母公司投资额 持股比例 合并 包头富华羊绒衫有限 羊绒制品的生产，加工 3023.34 22,675,050.00 75% 是 公司 及销售 万元人民币 元人民币 上海中纺物产发展有 国际贸易，区内贸易及 2000 20,000,000.00 100% 是 限公司 仓储，加工及咨询服务 万元人民币 元人民币 无锡华燕化纤有限公 化纤制品的生产，加工 126 7,831,521.00 75% 是 司 及销售 万元美元 元人民币 宁波保税区中纺贸易 纺织品贸易 200 1,800,000.00 90% 是 发展有限公司 万元人民币 元人民币 正文－25 包头中纺山羊王实业 羊绒制品的生产、加工、 2200 22,000,000.00 元 100% 是 有限公司 销售 万元人民币 人民币 北京同益中特种纤维 特种纤维产品的研究、 4000 38,000,000.00 95% 是 技术开发有限公司 开发及销售 万元人民币 元人民币 上海萨瓦多毛纺有限 国际贸易，区内贸易及 20 846,600.00 51% 否* 公司 仓储，加工及咨询服务 万元美元 元人民币 *注：未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超 过合并报表相关指标的 10%，故未予合并，且该公司尚未经营。 五、合并会计报表项目注释: 1. 货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 134,401.31 561,744.92 银行存款－美元 543,327.09 8.2773 4,497,281.31 166,001.52 8.2766 1,373,928.20 银行存款－澳元 195.44 4.6429 907.41 74,958.73 4.2260 316,775.59 银行存款－人民币 128,205,756.18 108,818,990.92 其他货币资金-人民币 42,760,605.29 8,888,918.95 其中：股票资金帐户 330,319.15 2,388,918.95 合 计 175,598,951.50 119,960,358.58 2. 短期投资 投资金额 项目 期末市价 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 债权投资 49,984,806.84 49,984,806.84 股权投资 16,283,824.19 6,091,058.70 2,925,372.43 19,449,510.46 其中：股票投资 16,283,824.19 56,075,865.54 52,910,179.27 19,449,510.46 12,835,919.25 跌价准备 项目 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 债权投资 股权投资 4,000,562.78 3,651,919.42 980,503.52 6,671,978.68 其中：股票投资 4,000,562.78 3,651,919.42 980,503.52 6,671,978.68 期末市价来自于上海证券交易所 2002 年 12 月 31 日的收盘价。公司投资变现无限制。 3. 应收票据 应收票据期末余额为 881,238.00 元，为银行承兑汇票。本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 正文－26 4. 应收帐款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 所占比例 坏帐准备 金额 所占比例 坏帐准备 1 年以内 20,326,729.40 90.79% 623,909.07 30,496,716.50 88.04% 929,093.48 1－2 年 1,095,637.88 4.89% 55,256.48 3,737,973.19 10.79% 220,058.42 2－3 年 744,134.12 3.33% 424,514.14 341,822.88 0.99% 68,364.57 3 年以上 223,046.70 0.99% 132,444.44 62,651.78 0.18% 37,094.03 合计 22,389,548.10 100.00% 1,236,124.13 34,639,164.35 100.00% 1,254,610.50 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中 欠款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币 13,060,902.51 元，占应收帐款总额的比 例为 58.34％。 5. 其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 所占比例 坏帐准备 金额 所占比例 坏帐准备 1 年以内 8,681,138.69 80.75% 277,052.53 6,966,902.12 75.72% 208,857.08 1－2 年 2,011,103.11 18.71% 100,555.16 487,150.77 5.30% 24,357.54 2－3 年 37,297.00 0.35% 7,459.40 1,006,210.40 10.94% 201,242.00 3 年以上 20,710.40 0.19% 12,855.20 739,135.40 8.04% 372,067.53 合计 10,750,249.20 100.00% 397,922.29 9,199,398.69 100.00% 806,524.15 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中 欠款金额最大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄） 应收出口退税 3,194,145.40 申报退税中 1 年以内 陈传师、郑燕郎 2,425,988.18 借款 1 年以内 江苏无锡东绛电力管理站 1,891,845.93 用电押金 1 年以内 海关(进料加工复出口保证金) 1,680,260.25 保证金 1－2 年 6. 预付货款 2002-12-31 2001-12-31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 115,498,003.52 99.51% 63,878,012.70 99.62% 1至 2年 564,016.08 0.49% 163,930.16 0.26% 2至 3年 72,135.76 0.11% 3 年以上 7,963.46 0.01% 合 计 116,062,019.60 100.00% 64,122,042.08 100.00% 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款有 12,573,055.91 元，其明细资料在附注七中披露。 正文－27 7. 存货 存货 存货跌价准备 项目 2002-12-31 2001-12-31 2001-12-31 本期计提 本期转回 2002-12-31 原材料 75,165,975.87 78,845,367.87 1,751,389.46 1,038,943.29 199,999.33 2,590,333.42 在产品 1,126,414.39 1,087,570.11 0 0 0 0 自制半成品 1,659,043.71 1,064,800.74 0 0 0 0 产成品 138,270,828.21 122,310,857.20 5,083,981.63 1,785,755.54 2,702,620.48 4,167,116.69 低值易耗品 28,853.70 59,803.56 0 0 0 0 库存商品 105,312,173.70 39,326,423.25 463,498.95 828,991.77 901,646.18 390,844.54 委托加工材料 3,397,405.83 2,942,270.80 0 0 0 0 合 计 324,960,695.41 245,637,093.53 7,298,870.04 3,653,690.60 3,804,265.99 7,148,294.65 8. 待摊费用 类别 2002-12-31 2001-12-31 财产保险费 198,528.00 198,528.00 房租 266,988.87 163,316.00 其他 3500.00 合计 469,016.87 361,844.00 9. 长期投资 长期投资金额 减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 一、长期股权投资 其中：股票投资 299,000.00 299,000.00 对子公司投资 5,785,777.63 846,600.00 5,785,777.63 846,600.00 股权投资差额 4,699,250.28 3,144,688.08 1,554,562.20 二、长期债权投资 0 0 合计 10,784,027.91 846,600.00 8,930,465.71 2,700,162.20 0 0 （1）股票投资 股票名称 股份性质 股数 投资金额 单位成本 减值准备 原水股份 社会法人股 115,000 股 299,000.00 元 2.60 元/股 （2）其他股权投资 本年投资 损益调整 2002-12-31 年初投资 被投资单位名称 股权比例 增减净额 投资准备 减值准备 成本余额 本期增加 累计增加 投资余额 北京华本光催化 64% 5,785,777.63 -5,785,777.63 0 技术有限公司 上海萨瓦多毛纺 51% 846,600.00 846,600.00 有限公司 合计 5,785,777.63 -4,939,177.63 846,600.00 正文－28 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余金额 期限 包头富华羊绒衫 2,076,561.21 投入时评估值与净 10 年 207,656.12 1,038,280.61 有限公司 资产所占份额之差 包头富华羊绒衫 700,832.75 计提资产减值准备 10 年 70,083.28 350,416.35 有限公司 追溯调整以前年度 净资产形成 包头富华羊绒衫 314,200.20 溢价受让股权与净 8年 39,275.04 196,375.10 有限公司 资产所占份额之差 无锡华燕化纤有 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.98 -30,509.86 限公司 北京华本光催化 3,100,000.00 投入时溢价形成 116 月 160,345.38 0 技术有限公司 合计 6,140,744.38 472,274.84 1,554,562.20 10. 固定资产 （1）固定资产原值： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 117,036,168.15 5,647,554.60 150,000.00 122,533,722.75 通用设备 206,602,280.41 41,832,222.52 1,044,873.80 247,389,629.13 专用设备 3,561,583.00 97,410.00 529,600.00 3,129,393.00 运输设备 11,091,591.06 2,670,488.00 1,368,570.00 12,393,509.06 办公设备 6,208,216.73 1,112,413.95 7,320,630.68 改良支出 588,178.07 588,178.07 装修支出 1,854,068.36 1,854,068.36 合计 344,499,839.35 53,802,335.50 3,093,043.80 395,209,131.05 （2）累计折旧： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 17,235,286.76 3,331,930.76 20,567,217.52 通用设备 104,448,558.16 17,535,124.28 890,247.56 121,093,434.88 专用设备 2,504,938.73 476,636.62 508,416.00 2,473,159.35 运输设备 5,795,057.19 1,241,628.06 1,058,210.00 5,978,475.25 办公设备 4,361,409.09 530,407.25 4,891,816.34 改良支出 88,226.76 88,226.76 装修支出 233,161.69 233,161.69 合计 134,345,249.93 23,437,115.42 2,456,873.56 155,325,491.79 正文－29 （3）净值： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 99,800,881.39 101,966,505.23 通用设备 102,153,722.25 126,296,194.25 专用设备 1,056,644.27 656,233.65 运输设备 5,296,533.87 6,415,033.81 办公设备 1,846,807.64 2,428,814.34 改良支出 499,951.31 装修支出 1,620,906.67 合计 210,154,589.42 239,883,639.26 （4）固定资产减值准备： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 计提原因 通用设备 18,233,445.36 732,747.87 98,800.00 18,867,393.23 长期闲置未用、已遭毁损和部分 设备调整而闲置等。 （5）固定资产净额： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 99,800,881.39 101,966,505.23 通用设备 83,920,276.89 107,428,801.02 专用设备 1,056,644.27 656,233.65 运输设备 5,296,533.87 6,415,033.81 办公设备 1,846,807.64 2,428,814.34 改良支出 499,951.31 装修支出 1,620,906.67 合计 191,921,144.06 221,016,246.03 11. 在建工程 2002-1-1 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中：资本化数 金额 金额 金额 高强 PE 项目 21,141,147.20 1,045,440.97 20,946,479.33 绞纱染色设备 15,534,008.16 120,000.00 15,654,008.16 弹性聚醚脂项目 7,914,376.18 1,646,944.01 其他 1,959,254.88 562,121.06 2,486,375.94 合计 38,634,410.24 0 9,641,938.21 40,733,807.44 2002-12-31 工程名称 预算数 资金来源 项目进度 金额 其中:资本化数 高强 PE 项目 1,240,108.84 9545 万元 募股资金 绞纱染色设备 0 2500 万元 募股资金 100% 弹性聚醚脂项目 6,267,432.17 2980 万元 募股资金 26.56％ 其他 35,000.00 自筹资金 合计 7,542,541.01 0 正文－30 其中：在建工程减值准备： 工程名称 2002-1-1 本期计提 本期转回 2002-12-31 计提原因 高强 PE 项目 1,693,786.52 803,050.60 890,735.92 随成套设备一并购入的不需用设备 注：在建工程减值准备本年转回系原不需用的部分设备随 PE 二期流水线完工转入固定 资产，价值得以恢复，故此转回。 12. 无形资产 种类 取得 原始金额 2002-1-1 本期 本期 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销 方式 增加 转出 期限 土地使用权 购入 19,284,847.00 16,993,984.97 425,336.16 16,568,648.81 24-43 年 技术转让费 购入 200,000.00 99,999.92 66,666.72 33,333.20 2.5 年 合计 19,484,847.00 17,093,984.89 492,002.88 16,601,982.01 其中：无形资产减值准备： 项目名称 2002-1-1 本期计提 本期转回 2002-12-31 计提原因 土地使用权 3,206,232.45 3,206,232.45 实际取得成本高于批租价 13. 长期待摊费用 项目 原始金额 2002-1-1 本期转出 本期摊销 2002-12-31 备注 电话初装费 20,914.35 20,914.35 租入厂房及配电室改造 749,927.13 588,178.07 588,178.07 转固定资产 实验室装修 300,000.00 257,142.84 257,142.84 转固定资产 合计 866,235.26 845,320.91 20,914.35 14. 短期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币 银行借款 人民币 201,300,000.00 人民币 126,900,000.00 美元 3,618,848.86 29,954,297.67 美元 373,306.32 3,089,707.09 其中：抵押借款 39,900,000.00 21,900,000.00 担保借款 186,201,678.42 108,089,707.09 信用借款 5,152,619.25 合 计 231,254,297.67 129,989,707.09 短期借款担保借款中除 35,000,000.00 元由中国纺织物资（集团）总公司提供担保外，其 余均为股份公司内部担保。 15. 应付票据 应付票据期末余额为人民币 24,000,000.00 元, 其中没有应付给持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项。 正文－31 16. 应付帐款 应付帐款期末余额为人民币 53,645,180.04 元, 其中没有应付给持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项。期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 17. 预收帐款 预收帐款期末余额为人民币 59,220,472.56 元, 其中没有预收持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。期末无帐龄超过 1 年的大额预收帐款。 18. 应交税金及其他应交款 税种 2002-12-31 2001-12-31 增值税 -4,180,249.70 -8,336,576.45 营业税 37,657.04 -90,285.94 城建税 22,359.89 31,569.61 所得税 -377,458.62 142,218.59 个人所得税 10,375.91 合计 -4,487,315.48 -8,253,074.19 费种 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 58,609.79 12,133.29 堤防费 7,151.19 4,044.43 义优金 1,268.54 1,213.32 河道管理费 13,863.69 1,011.10 其他 7,440.83 合计 80,893.21 25,842.97 19. 其他应付款 其他应付款期末余额为人民币 33,806,272.79 元, 其中应付给持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项 6,824,798.48 元。其明细情况已在本附注七中披露。期末余额中金额较 大的明细项目说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 中国纺织物资（集团）总公司 6,824,798.48 进出口结算款 筒管押金 4,014,234.48 暂收款 大通运费 3,981,899.47 未结运费 袁建林 2,000,000.00 下属包头富华暂借款 包头市仪源房地产开发有限公 2,000,000.00 下属包头富华暂借款 司 正文－32 20. 预提费用 费用类别 2002-12-31 2001-12-31 结存原因 预提利息 297,163.32 143,724.50 预提房租 341,998.00 239,060.00 按合同规定计提，未结算 预提水电费 10,987.60 实际已发生，未结算 预提筒管租金 0 200,000.00 已发生，未支付 预提综合基金等 257,011.61 512,846.92 按规定计提，未结算 合计 907,160.53 1,095,631.42 21. 长期应付款 长期应付款期末余额为人民币 8,301,700.00 元, 均为应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东单位的款项。其明细情况已在本附注七中披露。 22. 股本 2001-12-31 比例 本年增减变动(+,-) 2002-12-31 比例 一. 尚未上市流通股份 1. 发起人股份 其中： （1）境内法人持有股份 162,416,000.00 56.59% 48,724,800.00 211,140,800.00 56.59% （2）境外法人持有股份 30,996,000.00 10.80% 9,298,800.00 40,294,800.00 10.80% 未上市流通股份合计 193,412,000.00 67.39% 58,023,600.00 251,435,600.00 67.39% 二. 已上市流通股份 人民币普通股 93,600,000.00 32.61% 28,080,000.00 121,680,000.00 32.61% 已上市流通股份合计 93,600,000.00 32.61% 28,080,000.00 121,680,000.00 32.61% 三. 股份总数 287,012,000.00 100.00% 86,103,600.00 373,115,600.00 100.00% 公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本（28,701.20 万股）以资本公积每 10 股转增 3 股，变更后注册资本为人民币 37,311.56 万元，已经安永大华会计师事务所有限 责任公司以安永大华业字(2002)第 073 号验资报告验证。 23. 资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 109,823,390.42 86,103,600.00 23,719,790.42 其他资本公积转入 37,862,188.50 37,862,188.50 合 计 147,685,578.92 86,103,600.00 61,581,978.92 资本公积本年度减少的原因是根据公司 2001 年度股东大会通过的分配方案，以资本公积 转增股本，每 10 股转增 3 股所致。 正文－33 24. 盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 19,622,111.16 1,520,282.41 21,142,393.57 公益金 17,166,019.96 1,499,987.16 18,666,007.12 任意盈余公积 1,171,000.00 1,171,000.00 合 计 37,959,131.12 3,020,269.57 40,979,400.69 25. 未分配利润 2001 年年报所披露的年末未分配利润余额 6,482,270.05 加：2002 年度合并净利润*注 1 1,366,108.08 盈余公积转入数 减：提取法定盈余公积金*注 2 1,520,282.41 其中：子公司提取数属于母公司的份额 1,089,341.76 提取法定公益金 1,499,987.16 其中：子公司提取数属于母公司的份额 1,069,046.51 提取任意盈余公积 其中：子公司提取数属于母公司的份额 外商投资子公司提取职工奖福基金 27,060.33 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额 4,801,048.23 注：2002 年度母公司净利润与合并净利润差异说明： 2002 年度母公司净利润 4,309,406.50 减：内部销售未实现利润 2,970,358.75 加：子公司提取的职工奖励及福利基金 27,060.33 2002 年度合并净利润 1,366,108.08 注 2：根据公司董事会 2002 年度利润分配预案： （1）按本年度净利润 10％提取法定盈余公积金 430,940.65 元； （2）按本年度净利润 10％提取法定公益金 430,940.65 元； 除根据 2002 年度净利润提取两金外，暂不分配。 26. 主营业务收入、主营业务成本 2002 年度行业收入占主营业务收入 10％(含 10％)以上的行业的营业收入、营业成本、营 业毛利如下： 营业收入 营业成本 毛利 行业 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 特种纤维及化 212,802,675.11 222,138,403.24 200,439,420.21 201,777,421.77 12,363,254.90 20,360,981.47 纤销售 正文－34 纺织品贸易及 496,967,509.89 388,114,500.56 464,028,188.32 355,955,339.25 32,939,321.57 32,159,161.31 进出口代理 羊绒制品加 40,236,818.51 61,331,928.35 35,482,790.69 40,386,937.57 4,754,027.82 20,944,990.78 工及销售 合计 750,007,003.51 671,584,832.15 699,950,399.22 598,119,698.59 50,056,604.29 73,465,133.56 本年度公司向前五名客户的收入总额为 181,531,370.16 元，占公司全部销售收入比例的 24.20% 27. 财务费用 费用项目 2002 年 2001 年 利息支出 7,705,620.79 10,120,701.50 减：利息收入 864,525.27 1,552,079.34 利息净支出 6,841,095.52 8,568,622.16 汇兑净损失 67,624.29 -365,583.77 其他 649,156.71 951,135.92 合 计 7,557,876.52 9,154,174.31 28. 其他业务利润 其他业务利润 2002 年度发生额为人民币-87,453.44 元，其中无占报告期当期利润总额 10% 以上的项目。 29. 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 股票投资收益 1,070,853.17 3,809,488.26 债权投资收益 221,788.46 在按权益法核算的被投资公 -614,222.37 司的净损益中所占的份额 短期投资跌价损失 -2,671,415.90 -3,900,620.37 股权投资差额摊销 -472,274.84 -579,170.84 合计 -1,851,049.11 -1,284,525.32 30. 补贴收入 补贴收入 2002 年度发生额为人民币 409,000.00 元，为政府及财政专项补贴（浦财经第 4614300452 号、宁波保税区经贸局） 正文－35 31. 营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 保险赔款 240,751.67 32,028.00 固定资产清理 391,900.00 37,341.53 进口业务赔款 736,081.05 其他 94,037.28 40,011.78 合计 1,462,770.00 109,381.31 32. 营业外支出 营业外支出 2002 年度发生额为人民币 175,473.04 元，其中主要系固定资产清理损失。 33. 支付的其他与经营活动有关的现金支出 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2002 年 经营费用支出 3,758,687.37 管理费用支出 8,903,929.58 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收帐款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 5,001,456.34 85.73% 150,044.95 21,487,413.94 87.04% 644,622.42 1－2 年 589,879.93 10.11% 29,494.00 2,965,416.06 12.01% 148,270.80 2－3 年 200,000.00 3.42% 40,000.00 200,000.00 0.81% 40,000.00 3 年以上 42,963.46 0.74% 21,481.73 35,000.00 0.14% 17,500.00 合计 5,834,299.73 100.00% 241,020.68 24,687,830.00 100.00% 850,393.22 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，本帐户期末余额中 欠款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币 3,187,960.45 元，占应收帐款总额的比例为 54.64％。 2. 其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 193,073,345.54 99.97% 253,027.34 168,581,735.90 98.96% 102,796.74 1－2 年 10,000.00 0.01% 500.00 25,012.00 0.02% 1,250.60 2－3 年 17,000.00 0.01% 3,400.00 744,500.00 0.53% 148,900.00 3 年以上 10,000.00 0.01% 5,000.00 698,882.60 0.49% 349,441.13 合计 193,110,345.54 100.00% 261,927.34 170,050,130.50 100.00% 602,388.47 正文－36 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，其中一年以内的其 他应收款中有 185,213,264.00 元系内部往来款项，合并会计报表时已抵销。本帐户期末余额 中欠款金额最大的债务人（除内部往来外）情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄） 应收出口退税 3,194,145.40 申报退税中 1 年以内 陈传师、郑燕郎 2,425,988.18 借款 1 年以内 江苏无锡东绛电力管理站 1,891,845.93 用电押金 1 年以内 东绛资产管理委员会 250,000.00 暂付款 2 年以上 3. 长期投资 （1）明细内容 长期投资金额 减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 一、长期股权投资 对子公司投资 102,244,345.96 35,686,931.52 7,549,715.83 130,381,561.65 股权投资差额 4,699,250.28 3,144,688.08 1,554,562.20 二、长期债权投资 合计 106,943,596.24 35,686,931.52 10,694,403.91 131,936,123.85 0 0 （2）长期股权投资 ① 其他股权投资 股权 年初投资 本年投资 损益调整 投资 2002-12-31 被投资单位名称 减值准备 比例 成本余额 增减净额 本期增加 累计增加 准备 投资余额 包头富华羊绒衫有限 75% 21,627,089.68 -2,599,259.00 -3,019,937.92 18,607,151.76 公司 上海中纺物产发展有 100% 20,000,000.00 8,206,347.19 23,760,062.50 43,760,062.50 限公司 无锡华燕化纤有限公 75% 7,882,370.78 115,006.42 883,280.24 8,765,651.02 司 宁波保税区中纺贸易 90% 1,800,000.00 233,266.93 2,563,526.51 4,363,526.51 发展有限公司 包头中纺山羊王实业 100% 22,000,000.00 2,303,619.63 2,250,851.02 24,250,851.02 有限公司 北京同益中特种纤维 95% 8,000,000.00 30,000,000.00 -2,572,049.65 -7,365,681.16 30,634,318.84 技术开发有限公司 北京华本光催化技术 64% 5,785,777.63 -5,785,777.63 0 0 0 有限公司 小计 87,095,238.09 24,214,222.37 5,686,931.52 19,072,101.19 130,381,561.65 正文－37 ② 股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余金额 限 包头富华羊绒衫 2,076,561.21 投入时评估值与净 10 年 207,656.12 1,038,280.61 有限公司 资产所占份额之差 包头富华羊绒衫 700,832.75 计提资产减值准备 10 年 70,083.28 350,416.35 有限公司 追溯调整以前年度 净资产形成 包头富华羊绒衫 314,200.20 溢价受让股权与净 8年 39,275.04 196,375.10 有限公司 资产所占份额之差 无锡华燕化纤有 -50,849.78 投入时折价形成 10 年 -5,084.98 -30,509.86 限公司 北京华本光催化 3,100,000.00 溢价受让股权与净 116 月 160,345.38 0 技术有限公司 资产所占份额之差 合计 6,140,744.38 472,274.84 1,554,562.20 4. 投资收益 2002 年 2001 年 短期股票投资收益 938,715.06 2,402,531.22 债权投资收益 221,788.46 0 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 5,686,931.52 16,231,345.49 短期投资跌价损失 -1,642,657.56 -3,317,376.54 股权投资差额摊销 -472,274.84 -579,170.84 合计 4,732,502.64 14,737,329.33 5. 主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 毛利 行业 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 特种纤维及化 217,949,188.88 223,916,159.93 207,935,333.69 209,194,558.61 10,013,855.19 14,721,601.32 纤销售 纺织品贸易及 75,396,457.52 0 70,985,339.37 0 4,411,118.15 0 进出口代理 羊绒制品加 15,317,943.68 75,480,728.57 14,763,668.71 61,577,334.34 554,274.97 13,903,394.23 工及销售 合计 308,663,590.08 299,396,888.50 293,684,341.77 270,771,892.95 14,979,248.31 28,624,995.55 正文－38 七、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方情况 1． 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类 法定代 关系 型 表人 中国纺织物资（集团）总 北京市朝阳区安苑 纺织原料、辅料销 母公司 国有企业 常俊传 公司 路 15 号 售 包头富华羊绒衫有限公司 包头市青山区民主 羊绒制品的生产、 子公司 外商投资企业 肖邦放 路 7号 加工、销售 上海中纺物产发展有限公 外高桥保税区日樱 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 司 南路 251 号 201 室 无锡华燕化纤有限公司 锡山市东绛镇 化纤原料的生产及 子公司 外商投资企业 时寅 销售 宁波保税区中纺贸易发展 宁波保税区发展大 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 时寅 有限公司 厦 1301-A 号 包头中纺山羊王实业有限 包头市青山区民主 羊绒制品的生产、 子公司 有限责任公司 肖邦放 公司 路 7号 加工、销售 北京同益中特种纤维技术 北京经济技术开发 特种纤维产品的研 子公司 有限责任公司 常俊传 开发有限公司 区宏达北路 10 号 究、开发及销售 北京华本光催化技术有限 北京海淀区中关村 技术开发、转让等；承 子公司 有限责任公司 张士全 公司 北二条 13 号灰楼 接计算机网络工程等 2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 中国纺织物资（集团）总公司 24409 万元人民币 24409 万元人民币 包头富华羊绒衫有限公司 3023.34 万元人民币 3023.34 万元人民币 上海中纺物产发展有限公司 2000 万元人民币 2000 万元人民币 无锡华燕化纤有限公司 126 万美元 126 万美元 宁波保税区中纺贸易发展有限 200 万元人民币 200 万元人民币 公司 包头中纺山羊王实业有限 2200 万元人民币 2200 万元人民币 公司 北京同益中特种纤维技术开发 1000 万元人民币 3000 万元 4000 万元人民币 有限公司 人民币 北京华本光催化技术有限 1000 万元人民币 1000 万元 公司 人民币 上海萨瓦多毛纺有限公司 20 万元美元 20 万元美元 正文－39 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 包头富华羊绒衫有限公司 75％ 75％ 上海中纺物产发展有限公司 100％ 100％ 无锡华燕化纤有限公司 75％ 75％ 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 100％ 100％ 包头中纺山羊王实业有限公司 100％ 100％ 北京同益中特种纤维技术开发有限公司 100％ 100％ 北京华本光催化技术有限公司 64％ 64％ 上海萨瓦多毛纺有限公司 51% 51% 4． 存在控制关系的关联方交易 （1）关联收入 2001 年度从关联方取得收入： 企业名称 项目 金额 占同类销售商品比重 中国纺织物资（集团）总公司－广州公司 化纤 3,160,301.21 元 1.42% 2002 年度从关联方取得收入： 企业名称 项目 金额 占同类销售商品比重 中国纺织物资（集团）总公司 羊毛 2,427,664.45 元 0.49% 中国纺织物资（集团）总公司－羊毛部 羊毛 2,717,232.30 元 0.55% 中国纺织物资（集团）总公司－天津公司 羊毛 1,127,582.80 元 0.23% （2）关联采购 2001 年度下属子公司从关联方购入货物： 企业名称 项目 金额 占同类外购 定价原则 商品比重 中国纺织物资(集团)总公司 外购商品 27,995.26万元 76.04% 公开市场价格 中国纺织物资（集团）总公司－上海公司 外购商品 152.81万元 0.41% 公开市场价格 中国纺织物资（集团）总公司－南京公司 外购商品 20.41万元 0.002% 公开市场价格 中国纺织物资（集团）总公司－羊毛部 外购商品 246.37万元 0.67% 公开市场价格 中国纺织物资（集团）总公司－沈阳公司 外购商品 648.88万元 1.76% 公开市场价格 2002 年度下属子公司从关联方购入货物： 企业名称 项目 金额 占同类外购 定价原则 商品比重 中国纺织物资（集团）总公司 外购商品 25,650 万元 48.39％ 公开市场价格 （3）2002 年度无向关联方购入其他资产的交易 正文－40 5．关联方应收、应付款款余额 项 目 2002-12-31 2001-12-31 其他应付款－北京华本光催化技术有限公司 8,950,000.00 其他应付款－中国纺织物资（集团）总公司 6,824,798.48 1,738,694.71 长期应付款－中国纺织物资（集团）总公司 8,301,700.00 预付帐款－中国纺织物资（集团）总公司 12,573,055.91 1,287,445.25 （二）不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方 与本企业的关系 北京中纺物产化纤公司 同属子公司 2、不存在控制关系的关联方交易 （1）关联销售 2001 年度未从不存在控制关系的关联方取得收入； 2002 年度从关联方取得收入： 企业名称 项目 金额 占同类销售商品比重 北京中纺物产化纤公司 化纤 7,155,793.62 元 3.36% （2）采购货物 2001 年度下属子公司从关联方购入货物： 企业名称 项目 金额 占同类外购 定价原则 商品比重 北京中纺物产化纤公司 外购商品 77.44万元 0.21% 公开市场价格 2002 年度未从不存在控制关系的关联方购入货物。 八、或有事项的说明 抵押情况：截止 2002 年 12 月 31 日 用于贷款质押的存单*1 3500 万元 用于贷款抵押的资产――房屋建筑物 787 万元 2、对外担保情况： 截止 2002 年 12 月 31 日无对外担保情况 注：年末用于贷款的质押存单因 2003 年 1 月 6 日贷款归还而解除质押。 九、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 正文－41 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 本公司无其他需要披露的非货币性交易事项 十三、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项 十四、会计报表的批准 本会计报表及附注经本公司董事会于 2003 年 2 月 20 日的决议通过及批准 第十一章 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中纺投资发展股份有限公司 董 事 会 二○○三年二月二十日 正文－42 股份有限公司二○○二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 136,182,894.52 175,598,951.50 87,654,511.51 119,960,358.58 短期借款 61 125,152,619.25 231,254,297.67 63,000,000.00 129,989,707.09 短期投资 2 8,999,091.78 12,777,531.78 8,660,801.41 12,283,261.41 应付票据 62 9,000,000.00 24,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 应收票据 3 881,238.00 6,008,867.12 应付帐款 63 35,613,685.31 53,645,180.04 2,768,194.24 40,133,786.45 应收股利 4 预收帐款 64 721,599.56 59,220,472.56 4,916,545.23 32,926,323.34 应收利息 5 应付工资 65 61,055.82 235,208.92 应收帐款 6 5,593,279.05 21,153,423.97 23,837,436.78 33,384,553.85 应付福利费 66 1,451,088.54 2,478,859.70 953,130.20 1,974,310.05 其他应收款 7 192,848,418.20 10,352,326.91 169,447,742.03 8,392,874.54 应付股利 67 5,740,240.00 5,740,240.00 预付帐款 8 17,270,744.31 116,062,019.60 2,915,287.48 64,122,042.08 应交税金 68 135,012.79 -4,487,315.48 -313,287.03 -8,253,074.19 应收补贴款 9 其他应交款 69 1,504.00 80,893.21 20,873.26 25,842.97 存 货 10 52,779,949.49 317,812,400.76 52,050,667.30 238,338,223.49 其他应付款 70 8,946,204.86 33,806,272.79 10,899,827.37 40,044,767.12 待摊费用 11 198,528.00 469,016.87 226,653.00 361,844.00 预提费用 71 522,508.98 907,160.53 920,231.42 1,095,631.42 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 应付利息 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 413,872,905.35 655,106,909.39 344,793,099.51 482,852,025.07 其他流动负债 79 流动负债合计 80 181,544,223.29 400,966,876.84 92,905,754.69 247,912,743.17 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 131,936,123.85 2,700,162.20 106,943,596.24 10,784,027.91 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 131,936,123.85 2,700,162.20 106,943,596.24 10,784,027.91 长期应付款 83 8,301,700.00 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 34 1,554,562.20 1,866,491.66 专项应付款 84 其他长期负债 35 85 固定资产： 长期负债合计 87 8,301,700.00 固定资产原值 39 213,721,092.38 395,209,131.05 210,673,569.00 344,499,839.35 递延税项： 减：累计折旧 40 89,489,473.54 155,325,491.79 79,132,013.51 134,345,249.93 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 124,231,618.84 239,883,639.26 131,541,555.49 210,154,589.42 负债合计 90 181,544,223.29 409,268,576.84 92,905,754.69 247,912,743.17 减：固定资产减值准备 42 17,582,516.26 18,867,393.23 17,582,516.26 18,233,445.36 固定资产净额 43 106,649,102.58 221,016,246.03 113,959,039.23 191,921,144.06 少数股东权益（合并报表填列） 91 9,124,267.59 10,426,120.62 工程物资 44 226,035.42 在建工程 45 6,366,878.70 6,651,805.09 36,940,623.72 股东权益： 固定资产清理 46 实收资本（或股本） 股 本 92 373,115,600.00 373,115,600.00 287,012,000.00 287,012,000.00 固定资产合计 50 113,015,981.28 227,668,051.12 113,959,039.23 229,087,803.20 资本公积 93 61,581,978.92 61,581,978.92 147,685,578.92 147,685,578.92 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 28,597,274.54 40,979,400.69 27,735,393.24 37,959,131.12 无形资产 51 6,167,599.40 13,395,749.56 6,348,999.80 13,887,752.44 其中：法定公益金 95 13,560,058.49 18,666,007.12 13,129,117.84 17,166,019.96 长期待摊费用 52 866,235.26 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 20,153,533.13 4,801,048.23 16,706,007.93 6,482,270.05 无形资产及其他资产合计 54 6,167,599.40 13,395,749.56 6,348,999.80 14,753,987.70 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 56 股东权益合计 99 483,448,386.59 480,478,027.84 479,138,980.09 479,138,980.09 资产总计 60 664,992,609.88 898,870,872.27 572,044,734.78 737,477,843.88 负债和股东权益总计 100 664,992,609.88 898,870,872.27 572,044,734.78 737,477,843.88 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2002年度 金额单位：元 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 308,663,590.08 750,007,003.51 299,396,888.50 671,584,832.15 六、可供分配的利润 25 21,015,414.43 7,848,378.13 56,364,268.29 49,159,711.73 减：主营业务成本 2 293,684,341.77 699,950,399.22 270,771,892.95 598,119,698.59 减：提取法定盈余公积 26 430,940.65 1,499,987.16 2,608,410.18 3,731,135.47 主营业务税金及附加 3 207,001.40 615,718.35 419,336.44 984,331.55 提取法定公益金 27 430,940.65 1,499,987.16 2,608,410.18 3,731,135.47 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 14,772,246.91 49,440,885.94 28,205,659.11 72,480,802.01 子公司为外商投资企业的项目） 28 27,060.33 432,448.31 提取储备基金（合并报表填列。 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 -45,970.99 -87,453.44 1,384.62 6,328,700.77 提取储备基金 子公司为外商投资企业的项目） 13,530.17 231,287.43 提取发展基金（合并报表填列。 减：营业费用 6 1,606,727.11 17,780,535.33 1,971,197.32 20,812,307.02 子公司为外商投资企业的项目） 6,765.08 109,995.00 管理费用 7 10,609,120.67 21,839,404.53 9,094,921.96 16,604,472.15 财务费用 8 2,909,915.47 7,557,876.52 4,145,104.12 9,154,174.31 七、可供股东分配的利润 35 20,153,533.13 4,801,048.23 51,147,447.93 40,923,710.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 -399,487.33 2,175,616.12 12,995,820.33 32,238,549.30 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 11 4,732,502.64 -1,851,049.11 14,737,329.33 -1,284,525.32 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 409,000.00 1,395,864.00 3,002,574.00 应付普通股股利 38 5,740,240.00 5,740,240.00 营业外收入 13 406,751.67 1,462,770.00 72,700.35 109,381.31 转作股本的普通股股利 39 28,701,200.00 28,701,200.00 减：营业外支出 14 187,758.35 175,473.04 564,205.16 858,053.44 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 20,153,533.13 4,801,048.23 16,706,007.93 6,482,270.05 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 4,552,008.63 2,020,863.97 28,637,508.85 33,207,925.85 减：所得税 16 242,602.13 1,482,840.08 2,553,407.04 5,124,697.45 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 -828,084.19 961,971.46 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 4,309,406.50 1,366,108.08 26,084,101.81 27,121,256.94 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 16,706,007.93 6,482,270.05 30,280,166.48 22,038,454.79 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2002年度 金额单位：元 注释 注释 注释 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 补 充 资 料 号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 367,084,053.83 802,334,005.79 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“-”号填列） 43 4,309,406.50 1,366,108.08 收到的税费返还 2 1,646,722.78 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 -828,084.19 收到的其他与经营活动有关的现金 3 149,967.03 3,502,977.63 借款所收到的现金 28 137,152,619.25 378,178,464.36 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 367,234,020.86 807,483,706.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -1,494,197.28 2,113,360.20 筹资活动现金流入小计 30 137,152,619.25 378,178,464.36 固定资产折旧 47 11,756,123.59 23,437,115.42 购买商品、接受劳务支付的现金 6 287,799,277.33 736,328,428.94 无形资产摊销 48 181,400.40 492,002.88 支付给职工以及为职工支付的现金 7 19,127,854.22 38,049,131.32 偿还债务所支付的现金 31 75,000,000.00 276,913,873.78 长期待摊费用摊销 49 20,914.35 支付的各项税费 8 8,881,107.13 20,119,290.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 8,738,707.79 13,766,190.81 待摊费用减少（减:增加） 50 28,125.00 -107,172.87 支付的其他与经营活动有关的现金 9 13,558,974.80 18,612,470.43 其中：支付少数股东的股利 33 473,768.84 预提费用增加（减:减少） 51 -399,297.71 -341,909.71 经营活动现金流出小计 10 329,367,213.48 813,109,321.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -72,452.60 -253,092.59 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 43,669.80 43,669.80 经营活动现金流量净额 11 37,866,807.38 -5,625,615.29 筹资活动现金流出小计 36 83,738,707.79 290,680,064.59 财务费用 54 3,000,043.06 7,705,490.32 筹资活动产生的现金流量净额 40 53,413,911.46 87,498,399.77 投资损失（减:收益） 55 -6,375,160.20 -820,366.79 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 1,457,738.98 -79,323,601.88 四、汇率变动对现金的影响 41 130.47 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -38,549,899.54 -80,035,223.17 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 63,981,307.38 120,905,174.86 收回投资所收到的现金 12 55,291,664.80 55,642,874.63 五、现金及现金等价物净增加额 42 48,528,383.01 55,638,592.92 其他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1,763,938.20 18,137.14 经营活动产生的现金流量净额 65 37,866,807.38 -5,625,615.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 893,475.64 1,438,475.64 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 57,949,078.64 57,099,487.41 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 16,047,496.13 26,411,343.90 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 84,653,918.34 56,922,465.54 现金的期末余额 69 136,182,894.52 175,598,951.50 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 87,654,511.51 119,960,358.58 投资活动现金流出小计 22 100,701,414.47 83,333,809.44 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -42,752,335.83 -26,234,322.03 现金及现金等价物净增加额 73 48,528,383.01 55,638,592.92 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 人： 总 会 计 师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项目 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 主 营业 务利 润 10.29 15.13 10.3 14.66 0.133 0.253 0.13 0.253 营业利润 0.45 6.73 0.45 6.8 0.006 0.112 0.01 0.112 净利润 0.28 5.66 0.28 5.75 0.004 0.094 0.003 0.094 扣 除非 经常 性损益 后的净利润 -0.01 5.29 -0.01 5.38 -0.0001 0.088 -0.0001 0.088 资产减值准备表 编制单位： ２００２年１２月 项 目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２，０６１，１３４．６５ ４２７，０８８．２３ ０．００ １，６３４，０４６．４２ 其中：应收帐款 １，２５４，６１０．５０ １８，４８６．３７ １，２３６，１２４．１３ 其他应收款 ８０６，５２４．１５ ４０８，６０１．８６ ３９７，９２２．２９ 二、短期投资跌价准备合计 ４，０００，５６２．７８ ３，６５１，９１９．４２ ９８０，５０３．５２ ６，６７１，９７８．６８ 其中：股票投资 ４，０００，５６２．７８ ３，６５１，９１９．４２ ９８０，５０３．５２ ６，６７１，９７８．６８ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ７，２９８，８７０．０４ ３，６５３，６９０．６０ ３，８０４，０８３．９９ ７，１４８，４７６．６５ 其中：库存商品 ５，５４７，４８０．５８ ２，６１４，７４７．３１ ３，６０４，０８４．６６ ４，５５８，１４３．２３ 原材料 １，７５１，３８９．４６ １，０３８，９４３．２９ １９９，９９９．３３ ２，５９０，３３３．４２ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １８，２３３，４４５．３６ ７３２，７４７．８７ ９８，８００．００ １８，８６７，３９３．２３ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １８，２３３，４４５．３６ ７３２，７４７．８７ ９８，８００．００ １８，８６７，３９３．２３ 六、无形资产减值准备 ２，０２６，２３２．４５ ２，０２６，２３２．４５ 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 １，６９３，７８６．５２ ８０３，０５０．６０ ８９０，７３５．９２ 八、委托贷款减值准备 特殊项目或金额变动异常项目的具体情况和变动原因说明 变动数 变动比例 主要原因 货币资金 ５５，６３８，５９２．９２ ４６．３８％ 本年贷款增加 应收票据 －５，１２７，６２９．１２ －８５．３３％ 票据到期结算 应收帐款 －１２，２３１，１２９．８８ －３６．６４％ 上年货款回笼 预付帐款 ５１，９３９，９７７．５２ ８１．００％ 代理业务增加 存 货 ７９，４７４，１７７．２７ ３３．３５％ 羊毛库存量及库存价值增加 长期股权投资 －８，０８３，８６５．７１ －７４．９６％ 下属华本公司转让 工程物资 －２２６，０３５．４２ －１００．００％ 工程领用 在建工程 －３０，２８８，８１８．６３ －８１．９９％ 工程完工结转 长期待摊费用 －８６６，２３５．２６ －１００．００％ 装修工程转入固定资产 短期借款 １０１，２６４，５９０．５８ ７７．９０％ 公司业务增加所需流动资金贷款增加 应付票据 ２０，０００，０００．００ ５００．００％ 贸易业务票据结算增加 应付帐款 １３，５１１，３９３．５９ ３３．６７％ 公司贸易业务的应付款 预收帐款 ２６，２９４，１４９．２２ ７９．８６％ 代理业务增加 应付工资 －１７４，１５３．１０ －７４．０４％ 本年支付 应付股利 －５，７４０，２４０．００ －１００．００％ 本年支付 长期应付款 ８，３０１，７００．００ １００．００％ 借入流动资金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） －２３，０３９，９１６．０７ －３１．７９％ 销售利润率下降 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） －６，４１６，１５４．２１ －１０１．３８％ 原材料销售亏损 三、营业利润（亏损以“－”号填列） －３０，０６２，９３３．１８ －９３．２５％ 主营业务下降和其他业务利润亏损 加：投资收益（亏损以“－”号填列） －５６６，５２３．７９ ４４．１０％ 短期投资计提跌价准备增加 补贴收入 －２，５９３，５７４．００ －８６．３８％ 当年取得的补贴收入减少 营业外收入 １，３５３，３８８．６９ １２３７．３１％ 固定资产清理收入和进口业务赔款增加 减：营业外支出 －６８２，５８０．４０ －７９．５５％ 固定资产清理损失增加 四、利润总额（亏损以“－”号填列） －３１，１８７，０６１．８８ －９３．９１％ 主营利润减少、投资收益亏损 五、净利润（亏损以“－”号表示） －２５，７５５，１４８．８６ －９４．９６％ 主营利润减少、投资收益亏损