华菱星马(600375)星马汽车2003年年度报告

安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 安徽星马汽车股份有限公司 二○○三年年度报告 2004 年 3 月编制 安徽星马汽车股份有限公司董事会 1 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司 2003 年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计， 注册会计师戴定毅先生和朱颖女士出具了标准无保留意见的信长会师报字 （2004）第 10666 号审计报告。 公司负责人董事长刘汉如先生、总经理沈伟良先生、主管会计工作负责人 （财务负责人）金嵬先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 .............................................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 .................................... 5 第三节 股本变动及股东情况 ........................................ 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................... 10 第五节 公司治理结构 ............................................. 12 第六节 股东大会情况简介 ......................................... 15 第七节 董事会报告 ............................................... 17 第八节 监事会报告 ............................................... 27 第九节 重要事项 ................................................. 28 第十节 财务报告 ................................................. 30 第十一节 备查文件目录 ............................................. 45 3 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况 （一）公司名称 公司法定中文名称：安徽星马汽车股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI XINGMA AUTOMOBILE CO.,LTD. （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：星马汽车 股票代码：600375 （三）公司注册地址：安徽省马鞍山经济技术开发区 公司办公地址：安徽省马鞍山经济技术开发区 邮政编码：243041 公司互联网网址：http://www.camc.biz 公司电子信箱：camc@camc.biz （四）公司法定代表人：刘汉如先生 （五）公司董事会秘书：金方放先生 联系地址：安徽省马鞍山经济技术开发区 联系电话：（0555）8323038 传 真：（0555）8323038 电子信箱：camc@camc.biz （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定登载公司年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 公司年度报告查阅联系人：金方放先生 公司年度报告查阅联系电话：0555-8323038 （七）其他相关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 12 日 公司变更注册登记日期：2003 年 3 月 25 日 登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300062（1-1） 公司税务登记号码：（国税）340506713957793 （地税）340503713957793 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 4 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润构成情况及主要会计数据 （单位：元） 项 目 金 额 利润总额 85,642,028.54 净利润 62,249,189.70 扣除非经常性损益后的净利润 55,927,999.75 主营业务利润 129,903,943.10 其他业务利润 6,621,487.93 营业利润 76,720,366.51 投资收益 - 补贴收入 10,000,000.00 营业外收支净额 -1,078,337.97 经营活动产生的现金流量净额 -127,898,324.21 现金及现金等价物净增加额 136,254,002.76 注：本报告期内非经常性损益的构成情况：（单位：元） 项目 税前影响金额 所得税影响金额 税后影响金额 清理废旧设备收入 99,770.46 32,924.25 66,846.21 财政补贴收入 10,000,000.00 3,300,000.00 6,700,000.00 固定资产减值准备转回 512,949.84 169,273.45 343,676.39 社会捐赠支出 -90,000.00 -29,700.00 -60,300.00 固定资产清理损失 -838,510.83 -276,708.57 -561,802.26 其他支出 -249,597.60 -82,367.21 -167,230.39 合计 9,434,611.87 3,113,421.92 6,321,189.95 （二）近三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项目 2003 年度 2002 年度（调整后） 2001 年度 主营业务收入 1,691,228,640.88 1,184,457,060.66 517,035,878.67 净利润 62,249,189.70 77,843,270.30 34,592,575.56 扣除非经常性损益后 55,927,999.75 80,407,590.78 36,862,231.09 的净利润 总资产 988,044,100.83 466,000,578.63 194,742,050.25 股东权益 （不含少 490,132,111.44 150,968,921.74 72,125,651.44 数股东权益） 每股收益 0.75 1.46 0.97 5 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 每股净资产 5.88 2.83 2.03 调整后的每股净资产 5.86 2.83 2.03 每股经营活动产生的 -1.53 2.42 1.18 现金流量净额 净资产收益率 12.70% 53.84% 47.96% 注：根据财政部财会[2003]12 号文“关于印发《企业会计准则－资产负债表日 后事项》的通知”,本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则－资产负债 表日后事项》，并按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定， 在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行 了追溯调整。 本报告以下所列示的往年财务数据都是追溯调整后的数据。 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.5 32.92 1.56 1.71 营业利润 15.65 19.44 0.92 1.01 净利润 12.70 15.88 0.75 0.82 扣除非经常性损益后的净利润 11.41 14.27 0.67 0.74 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 53,325,000 3,815,000 18,814,778.30 6,240,612.07 75,014,143.44 150,968,921.74 本期 30,000,000 253,313,000 9,337,378.46 3,112,459.49 52,911,811.24 345,562,189.70 增加 本期 - - - - 6,399,000 6,399,000 减少 期末数 83,325,000 257,128,000 28,152,156.76 9,353,071.56 121,526,954.68 490,132,111.44 变动 发行 3000 A 股股票 本年实现的净 本年实现的净 报告期内 发行新股及本年 原因 万流通股 溢价发行 利润提取 利润提取 利润的转入 度实现的净利润 6 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 (一)公司股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 发 其 小 计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 53,325,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 53,325,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 +30,000,000 1、人民币普通股 +30,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +30,000,000 三、股份总数 53,325,000 +30,000,000 +30,000,000 83,325,000 (二)股票发行与上市情况 1、公司报告期内股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]18 号文核准，公司于 2003 年 3 月 17 日首次通过上海证券交易所交易系统，以上网定价配售发行方式向社会 公众公开发行人民币普通股 3000 万股，每股发行价 9.90 元，发行市盈率 6.78 倍。2003 年 4 月 1 日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市，流通交易量为 3000 万股。 2、股份变动情况 报告期内，公司于 2003 年 3 月 17 日首次公开发行 3000 万股社会流通股， 且于 2003 年 4 月 1 日在上海证券交易所上市交易。因此，公司总股本由 5332.5 万股增加到 8332.5 万股。 （三）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数户为 8549 户。 7 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期末公司前十名股东持有公司股份情况 序号 股东名称（全称） 持股数量 报告期增减 持股比例 股份类别（已流 股东性质 （股） （股） （％） 通或未流通） 1 安徽省马鞍山三维建材 25,606,575 - 30.73 未流通 国有法人股 工业（集团）公司 2 马鞍山金星化工（集团） 9,641,250 - 11.57 未流通 国有法人股 有限公司 3 马鞍山经济技术开发区 6,926,850 - 8.31 未流通 国有法人股 经济技术发展总公司 4 安徽省经贸投资集团 6,025,725 - 7.23 未流通 国有法人股 有限责任公司 5 安徽省信托投资公司 5,124,600 - 6.15 未流通 国有法人股 6 裕阳证券投资基金 2,392,833 2,392,833 2.87 已流通 社会流通股 7 国通证券股份有限公司 1,759,696 1,759,696 2.11 已流通 社会流通股 8 鹏华行业成长证券 1,640,700 1,640,700 1.97 已流通 社会流通股 投资基金 9 裕隆证券投资基金 1,110,073 1,110,073 1.33 已流通 社会流通股 10 金信证券有限责任公司 1,030,185 1,030,185 1.24 已流通 社会流通股 （五）报告期末公司前十名流通股股东持有公司股份情况： 序号 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它） 1 裕阳证券投资基金 2,392,833 A股 2 国通证券股份有限公司 1,759,696 A股 3 鹏华行业成长证券投资基金 1,640,700 A股 4 裕隆证券投资基金 1,110,073 A股 5 金信证券有限责任公司 1,030,185 A股 6 光大证券有限责任公司 920,588 A股 7 科瑞证券投资基金 779,054 A股 8 金鹰成份股优选证券投资基金 459,858 A股 9 富国动态平衡证券投资基金 433,084 A股 10 李志业 400,000 A股 8 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 注：（1）持有本公司股份 5%以上的股东，持有的全部是国有法人股股份，在 报告期内其所持股份未发生质押、冻结或托管的情况。其他股东所持股份在报告 期内也未发生质押、冻结或托管的情况。 （2）公司第 6 名、第 9 名股东同属博时基金管理有限公司。 （3）公司国有法人股股东之间不存在关联关系。但未知公司其他股东之间 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 （六）控股股东情况 公司的控股股东为安徽省马鞍山三维建材工业（集团）公司。该公司法定代 表人为倪益胜先生，该公司成立于 1995 年 6 月，注册资本 2524 万元。主要业务 为制造建材、装潢材料、非金属矿物制品、无机非金属材料、建材新产品的生产 和销售；技术开发应用转让；经济技术咨询；钢材、木材、五金、百货的销售。 该公司为国有企业，截至 2003 年 12 月 31 日，该公司持有股份公司 25,606,575 股，占股份公司总股本的 30.73%。 安徽省马鞍山三维建材工业（集团）公司原出资单位马鞍山市国有资产管理 办公室，出资组建了国有独资的安徽星马汽车控股集团有限公司，马鞍山市国有 资产管理办公室已将其所持有的安徽省马鞍山三维建材工业（集团）公司全部净 资产投入安徽星马汽车控股集团有限公司。此后，为了深化国有企业改革，进一 步完善股权结构，经马鞍山市政府批准对安徽星马汽车控股集团有限公司进行增 资扩股，将安徽星马汽车控股集团有限公司由原来的国有独资公司变为国有控股 有限责任公司。出资股东由原先的马鞍山市国有资产管理办公室，增加为马鞍山 市国有资产管理办公室、安徽省投资集团有限责任公司、安徽星马创业投资有限 公司、美国联合太平洋投资有限公司等 4 家，马鞍山市国有资产管理办公室仍将 保持对安徽星马汽车控股集团有限公司的绝对控股地位。 （七）持股 10%以上的法人股东情况 持有公司股份 10%以上的法人股东为马鞍山金星化工（集团）有限公司，该 公司法定代表人为王金生先生。该公司成立于 1996 年 1 月 18 日，注册资本 6666 万元，主要业务为工业硫酸、炭黑、钛白粉、硫酸亚铁、氟硅酸钠等化工产品的 生产销售；机电设备制造、修理和安装；化工产品的研制、开发、生产和销售。 该公司为国有独资公司。截至 2003 年 12 月 31 日， 该公司持有股份公司 9,641,250 股，占股份公司总股本的 11.57%。 9 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年度薪酬（元） 刘汉如 男 37 董事长 2003.6—2006.6 120000 沈伟良 男 48 副董事长、总经理 2003.6—2006.6 95000 徐先荣 男 49 董事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 樊家胜 男 55 董事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 武大安 男 57 董事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 王宜德 男 56 董事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 郭孔辉 男 68 独立董事 2003.6—2006.6 36000 陈全世 男 58 独立董事 2003.6—2006.6 36000 林钟高 男 43 独立董事 2003.6—2006.6 36000 汪竹焰 男 52 监事会主席、工会主席 2003.6—2006.6 55000 赵小青 女 48 监事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 陈立仕 男 39 监事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 丁守模 男 46 监事 2003.6—2006.6 不在本公司领取薪酬 束君波 男 38 监事 2003.6—2006.6 35000 邱卫人 男 51 常务副总经理 2003.6—2006.6 75000 段超飞 男 40 副总经理 2003.6—2006.6 65000 邵 键 男 41 副总经理 2003.6—2006.6 65000 陈祥斌 男 46 副总经理 2003.6—2006.6 65000 金方放 男 41 副总经理、董事会秘书 2003.6—2006.6 65000 刘世良 男 38 总经理助理 2003.6—2006.6 50000 陈先才 男 37 副总工程师 2003.6—2006.6 50000 金 嵬 男 30 财务经理 2003.6—2006.6 32000 2、公司董事、监事和高级管理人员报告期内均未持有本公司股份，也不存 在股份变动情况。 3、公司董事、监事和高级管理人员在本公司股东单位的任职情况如下： 姓名 任职股东单位 任职股东单位职务 徐先荣 马鞍山金星化工（集团）有限公司 党委书记 樊家胜 马鞍山经济技术开发区经济技术发展总公司 总经理 武大安 安徽省经贸投资集团有限责任公司 董事长 王宜德 安徽省信托投资公司马鞍山办事处 主任 赵小青 安徽省马鞍山三维建材工业（集团）公司 计划财务部主任 陈立仕 马鞍山金星化工（集团）有限公司 总经理助理 丁守模 安徽省经贸投资集团有限责任公司 财经部主任 除徐先荣、樊家胜、武大安、王宜德、赵小青、陈立仕、丁守模外，其他董 事、监事、高级管理人员均未在本公司股东单位、股东所控制的单位担任职务。 10 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： （1）2003 年度本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按照年薪制有关规 定执行。年薪总额由基本工资和年终奖励两部分组成。基本工资（包括岗位工资、 “三金” 、各项保险、福利、补贴等）按照国家统一标准和公司相关规定逐月 发放；年终奖励按照公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果确定， 并于每年年底一次性发放。公司董事会已经通过了公司管理人员年度报酬实施办 法及细则的决议。 （2）公司三名独立董事的年度津贴为每人每年 3.6 万元人民币。 （3）现任董事、监事和高级管理人员 2003 年在本公司领取的年度报酬总额 为 88 万元。金额最高的前三名董事年度报酬总额为 25.1 万元；金额最高的前三 名高级管理人员的年度报酬总额为 23.5 万元。 （4）公司现任董事、监事和高级管理人员共 22 人，在本公司领取薪酬的有 15 人。其中年度报酬金额在 8 万元以上的有 2 人，在 5 万元—8 万元之间的有 8 人，在 5 万元以下的有 5 人。 （5）董事徐先荣、樊家胜、武大安、王宜德，监事赵小青、陈立仕、丁守 模均不在本公司领取薪酬，以上 7 人在各自的股东单位领取薪酬。 （6）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的聘任情况： 报告期内公司进行了董事会、监事会的换届工作。2003 年 6 月 22 日，公司 2002 年度股东大会选举刘汉如先生、沈伟良先生、徐先荣先生、樊家胜先生、 武大安先生、王宜德先生为公司第二届董事会董事；选举郭孔辉先生、陈全世先 生、林钟高先生为公司第二届董事会独立董事；选举赵小青女士、陈立仕先生、 丁守模先生先生为公司第二届监事会股东监事；经公司职工代表大会选举汪竹焰 先生、束君波先生为公司第二届监事会职工监事。 2003 年 6 月 22 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举刘汉如先生为 公司董事长、沈伟良先生为公司副董事长。当天，公司召开第二届监事会第一次 会议，选举汪竹焰先生为公司监事会主席。公司第二届董事会第一次会议形成决 议，聘任沈伟良先生担任公司总经理，金方放先生担任公司董事会秘书。并由总 经理提名，聘任邱卫人先生、段超飞先生、邵键先生、陈祥斌先生、金方放先生 担任公司副总经理，聘任金嵬先生担任公司财务负责人。 以上董事、监事任期从 2003 年 6 月 22 日起至 2006 年 6 月 22 日。 （二）员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 986 人。其中高级职称 15 人， 占员工总数的 1.52%；中级职称 98 人，占员工总数的 9.94%。硕士以上学历 6 人，占员工总数的 0.61%；大专以上学历 346 人，占员工总数的 35.09%；中专 学历 561 人，占员工总数的 56.89%；高中技校及以下学历 73 人，占员工总数的 7.40%。 公司目前生产人员 630 人，销售和售后服务人员 126 人，技术人员 96 人， 财务人员 16 人，行政人员 118 人，离退休人员 78 人。 公司根据国家及地方政府的有关规定，为所有员工办理了基本养老保险、失 业保险、医疗保险及人身意外伤害保险，并执行住房公积金补贴等福利政策。 11 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会 有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范 公司的各项经营运作。公司修改了公司章程，进一步对股东大会、董事会和监事 会的职权和议事规则等进行了具体规定，加强公司投资者关系管理，完善信息披 露制度。公司目前的法人治理结构比较完善，法人治理的实际状况与中国证监会 有关文件的要求基本相符。 1、关于股东与股东大会：公司不断完善公司章程中关于股东大会职权和议 事规则的有关条款，确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保全体股 东能够充分行使股东的合法权利。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》 和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，保证每个股东均有表达意见和建议 的权利。公司制订了《关联交易决策管理制度》，对今后可能发生的关联交易， 将严格遵循平等、自愿、互利、有偿的原则，确保关联交易的公平合理，维护上 市公司自身利益，并尽可能避免和减少关联交易。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东严格按照《公司章程》的有关 规定，通过股东大会行使出资人的权利，从未超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和生产经营活动，也从未占用公司资金或要求公司为其担保。公司控股股 东和本公司在业务、资产、人员、机构、财务方面已经做到相互独立。公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东向本公司出具了《关于避免 同业竞争和减少关联交易的承诺函》，并声明其经营业务与本公司无同业竞争， 并承诺本着与公司避免同业竞争的原则发展各自的产品；若与本公司有关联交易 行为时，将按照市场价格确定相关交易条件，决不凭借控股地位获取额外利润。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和有关法律、法规的规 定选举产生董事。在报告期内公司进行了董事会的换届选举，增设了 1 名独立董 事，将独立董事的人数由 2 名提高到 3 名，独立董事所占比例已达到全体董事人 数的三分之一。目前，公司董事会的人数和人员构成已符合法律、法规的要求。 公司全体董事按照《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》开展工作，各位 董事能够以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，积极接受上市公司董事相 关培训，熟悉有关法律、法规，充分了解董事的权利和义务，履行董事职责。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》和有关法律、法规的规 定选举产生监事。在报告期内公司进行了监事会的换届选举。目前，公司监事会 的人数和人员构成已符合法律、法规的要求。公司监事会按照法律、法规和《监 事会议事规则》积极开展工作。公司全体监事本着对股东负责的态度，认真履行 自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、经理层和其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经制定了“以岗定薪”的薪酬体 系和《公司中层管理岗位人员薪酬实施细则》 。目前，公司正积极探索其他有效 的办法和途径，来不断完善董事、经理和其他高级管理人员的绩效评价标准和激 励约束机制，使公司的薪酬制度更加公开、透明，进一步符合法律、法规的规定 和公司利益的要求。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护债权人、客户、供应商、经 销商、员工和中介服务机构等其他利益相关者的合法权益，遵守信息披露制度， 12 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 向利益相关者提供必要的信息；能够与利益相关者积极合作，共同推动公司永续、 稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司治理准则》和《公司 章程》等相关法律、法规的要求，制定了《信息披露管理办法》，规范本公司信 息披露行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。 公司指定董事会秘书负责信息披露，接待股东来访与咨询，加强与股东的交流， 保证准确、真实、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得 公司的相关信息。不断加强投资者关系管理工作，切实维护中小股东的利益 8、存在的差异与改进措施：公司与中国证监会发布的上市公司治理规范性 文件对照，已基本符合相关要求。但公司将在今后的生产经营中，更加注重信息 的公开与透明度，及时披露有关信息，进一步完善公司的法人治理结构。 （二）公司独立董事履行职责情况 本报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的规定要求，在 2003 年 6 月 22 日召开的 2002 年度股东大会上， 选举产生了 3 名独立董事。至此，公司董事会成员中独立董事人数已经达到三分 之一比例，且其中一名为会计专业人士。公司董事会的人员结构和专业结构进一 步合理化。 公司全体独立董事本着对所有股东负责的态度，严格按照法律、法规和公司 《独立董事工作制度》的要求，勤勉尽职，认真履行自己的职责。积极并认真审 议公司董事会和股东大会的各项决议，对公司的生产经营、对外投资等一系列重 大事项提供专业性意见，保证了董事会决策的科学性、客观性，为公司的规范运 作和可持续发展起到了积极的推动作用，切实地维护了广大中小股东的利益和公 司自身的利益。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面分开的情况 公司在设立之初，即与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完 全分开。公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力。 1、业务独立情况 本公司在业务上与股东之间不存在竞争关系，拥有完整的经营性资产及独立 的研究、开发、经营系统，独立开展业务。 2、资产完整情况 本公司自成立之日起，即拥有清晰的产权关系、独立完整的采购、生产和销 售系统及配套设施。与此相关的有形资产和工业产权、非专利技术等无形资产也 全部由本公司独立拥有。 3、机构独立情况 本公司经过几年的运作，已逐步建立了适应公司发展需要的、设置比较科学 的组织管理机构。公司各职能部门各司其责、密切合作，形成了一个有机的整体， 与各股东之间不存在任何交叉重叠现象。 4、人员独立情况 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关 规定产生，公司的劳动人事及工资管理与股东单位严格分离、完全独立。本公司 13 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 与关联法人单位均单独设立部门和机构，公司高级管理人员以及其他员工均未在 关联公司兼职。此外，公司还制定了严格的《人事管理制度》，人员管理做到制 度化。 5、财务独立情况 本公司设立了独立于控股股东的财务部门，配备了独立的财务人员，开立了 独立的银行帐户，制定了《财务管理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算 体系及规范、独立的财务会计制度。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与 股东单位无混合纳税现象。公司不存在以其资产、权益或信誉为各股东的债务提 供担保的情况，也不存在资产被控股股东占用而损害公司利益的情况。 （四）公司绩效考评和激励约束机制情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、 激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，遵循“德、能、智、体”的原则，由董事会 决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名），任期一般为三年。 考评机制：由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评 （副总经理先经总经理考评），并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位 安排直至聘用与否。 激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制并根据效益调整具体报酬。 约束机制：公司通过签订《劳动合同》对高级管理人员的履职行为、权限、 职责等作了相应的约束。 14 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了一次股东大会，即 2002 年年度股东大会，具体情 况简介如下： 2003 年 5 月 21 日在《上海证券报》上刊登了召开 2002 年年度股东大会的 公告，通知大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2003 年 6 月 22 日上午 9 时整公司 2002 年年度股东大会在公司三楼会议室 召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 10 人，持有和代表股份 57,671,757 股，占公司总股本 8332.5 万股的 69.21%，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。公司董事、监事、高级管理人员以及上海市锦天城律师事务所徐军律师、 朱颖律师出席了会议，会议由董事长刘汉如先生主持。各项议案均以 57,671,757 股表决通过，占出席会议有表决权股份总数的 100%。形成的决议如下 1、审议通过了《星马公司 2002 年度董事会工作报告》。 2．审议通过了《星马公司 2002 年度监事会工作报告》。 3．审议通过了《星马公司 2002 年度财务决算报告》。 4．审议通过了《星马公司 2002 年度利润分配方案》。 2002 年度公司共实现净利润 77,843,270.30 元。按 10%的比例提取法定公积 金 7,784,327.03 元；按 5%的比例提取公益金 3,892,163.52 元，本年度可供股 东分配的利润为 66,166,779.75 元。公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 末总股本 5332.50 万股为基数，每 10 股派现金人民币 1.20 元（含税），剩余未 分配利润滚存到下一年度，由新老股东共享。 5．审议通过了董事会换届选举的议案。选举刘汉如先生、沈伟良先生、徐 先荣先生、樊家胜先生、武大安先生、王宜德先生为公司第二届董事会董事；选 举郭孔辉先生、陈全世先生、林钟高先生为公司第二届董事会独立董事。 6. 审议通过了监事会换届选举的议案。选举赵小青女士、陈立仕先生、丁 守模先生为公司第二届监事会股东监事。 7．审议通过了关于继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2003 年度的审计机构，聘期一年并授权董事会根据全年工作量确定费用的议案。 8．审议通过了《星马公司章程修正案》。 因公司 2003 年 3 月发行了 3000 万股社会流通股，公司注册资本发生了变化 现将公司章程第一章第六条“公司注册资本为人民币 53,325,000 元”修改为“公 司注册资本为人民币 83,325,000 元”。 因公司董事会成员发生变化，公司《章程》中相关条款进行了相应的修改， 将公司章程第五章第九十二条“董事会由 9 名董事组成，设董事长 1 名，副董事 长 1 名，独立董事 2 名”修改为“董事会由 9 名董事组成，设董事长 1 名，副董 事长 1 名，独立董事 3 名”。 15 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 本次股东大会经上海市锦天城律师事务所证券执业律师徐军先生和朱颖女 士现场见证并出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集和召开程序、出 席会议人员的资格和表决程序等相关事项均符合法律、法规和《公司章程》的规 定。本次大会通过的有关决议合法有效。 本次股东大会决议的公告于 2003 年 6 月 24 日在《上海证券报》上刊登。 16 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 （一）对公司发展前景的讨论与分析 本公司主营业务为多系列散装水泥车、混凝土搅拌车及混凝土泵车等专用 汽车、汽车配件的生产与销售。公司所属行业为专用汽车制造行业，目前是国内 最大的罐式专用汽车生产企业。 公司产品广泛应用于建材、建筑、市政建设、水利工程、交通运输等领域。 近年来，在国家实施积极的财政政策，加大基础设施建设，扩大内需等宏观经济 背景和在行业内部推广使用散装水泥，发展商品混凝土，以节约能源，保护环境， 提高工程质量等具体政策指引下，公司通过不断提高科研技术和工艺装备水平， 并抓住西部开发、北京申奥、西气东输、南水北调、上海申博、振兴东北老工业 基地等历史机遇，健全了自身的营销、服务网络及内部控制制度，在生产经营规 模等方面取得了较高增长，继续保持了在行业中的优强地位。 随着《散装水泥发展“十五”规划》的颁布，国务院下发了关于推广使用 散装水泥、发展商品混凝土的一系列文件，有关部委和各地方也都相继出台了一 系列的配套鼓励政策，市场需求快速增长，极大地促进了散装水泥车、混凝土搅 拌车以及混凝土泵车的生产和销售。 2004 年我国建筑房地产业将出现高速增长，特别是大规模的城镇化建设对 工程机械产品将有大量需求，国内许多交通运输、能源、水利水电建设等重大项 目将动工建设，这都为公司的发展提供了广阔的市场基础。 虽然市场需求旺盛，但竞争也更加激烈。在激烈的市场竞争中，公司以市 场为基础，技术和服务为根本，利用品牌优势和资源优势，进一步加大科学技术 投入，完善公司法人治理结构，提升公司的核心竞争力，巩固和强化公司在行业 中的优势地位。 （二）公司利润及财务状况分析 报告期内公司生产经营情况良好，销售收入实现了大幅度的增长，市场份额 进一步扩大。 公司主营业务收入、利润情况表： 项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减幅度（%） 主营业务收入 1,691,228,640.88 1,184,457,060.66 42.79 主营业务利润 129,903,943.10 177,408,584.63 -26.78 净利润 62,249,189.70 77,843,270.30 -20.03 现金及现金等价物净增加额 136,254,002.76 30,624,690.65 344.92 项目 报告期末（元） 报告期初（元） 增减幅度（%） 总资产 988,044,100.83 466,000,578.63 112.03 股东权益 490,132,111.44 150,968,921.74 224.66 （1）公司主营业务收入同比增长 42.79%，主要是因为报告期内国家推行 积极的财政政策，扩大了基建规模，同时，相关法规和政策更加注重对环境的保 17 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 护，散装水泥和商品混凝土的使用得到广泛推广，这些积极因素促使市场对混凝 土搅拌车、混凝土泵车及散装水泥车的需求持续上升。同时，公司成功借助资本 市场进行融资，努力提高主导产品生产能力，紧紧把握市场需求动向，积极开发 适应市场需求的新产品，并加大了营销力度，提高了主导产品的销售量及国内市 场占有率。 （2）公司主营业务利润同比下降 26.78%，净利润同比下降 20.03%，主要是 因为报告期内钢材价格大幅度上升，欧元、日元汇率持续走强并始终维持在较高 位置，导致原材料采购成本大幅上升；由于市场竞争加剧，导致产品销售价格比 去年同期下降 10%左右。这些因素致使公司的毛利率和净利润都比去年同期有所 降低。 （3）公司现金及现金等价物净增加额同比增长 344.92%，主要是因为公司 上半年向社会公开发行 3000 万股社会流通股，实际募集资金总额为 29700 万元。 （4）报告期末公司总资产较期初增长 112.03%，主要是因为公司上市募集 资金逐步投入到 5000 辆专用汽车技术改造项目，公司在建工程和固定资产较期 初有较大幅度增长。 （5）报告期内公司股东权益较期初增长 224.66%，主要是因为公司于 2003 年 3 月公开发行了 3000 万股社会流通股，共募集资金 29700 万元，扣除发行费 用后，公司注册资本增加了 3000 万元，资本公积增加了 25331.30 万元。 （三）公司生产经营情况分析 1、公司主营业务情况 公司的经营范围是：专用汽车（不含小轿车）、汽车配件、建材、建筑机械、 金属材料生产、销售；自产 AH 系列专用改装车出口；本企业生产所属要原辅材 料、机械设备、仪器仪表及零部件进口。 （1）主营业务分行业、产品情况表 主营业务收入 主营业务成本 产品类别 毛利率(%) 金额（元） 所占比例（%） 金额（元） 所占比例（%） 分行业 专用汽车制造 1,691,228,640.88 100 1,559,751,781.94 100 7.77 分产品 混凝土搅拌车 1,078,390,951.30 63.76 1,017,647,569.39 65.24 5.63 散装水泥车 400,604,527.12 23.69 357,231,269.73 22.90 10.83 混凝土泵车 120,952,820.52 7.15 103,024,804.71 6.61 14.82 18 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华东片区 94,462.89 31.69 华南片区 32,406.27 120.14 华北、东北片区 17,669.00 33.73 2、报告期内公司生产、经营情况 （1）公司 2003 年销售各类专用车辆 4290 辆，实现主营业务收入 16.91 亿 元，同比较去年增长 42.79%，其中散装水泥车 1896 辆，混凝土搅拌车 2132 辆， 混凝土泵车 56 辆，其他车辆 206 辆。2003 年以来全国专用汽车市场竞争日趋激 烈，公司着眼于营销战略的策划和用户服务的建设，在巩固散装水泥车、混凝土 搅拌车销售的基础上，重点抓住混凝土泵车、自卸车的市场开发，形成营销新的 经济增长点，加强与汽车经销商和银行、保险公司等金融机构合作，全面发展银 行按揭、代理销售的模式，促进公司产品销售。 （2）2003 年公司技术创新取得长足发展。全年研制开发了 29 种搅拌车新 产品、4 种自卸车新产品、32 种散装车新产品，完成了极东和多福垃圾车开发试 制、意大利 ANTONELLI 泵车国产化、德国莱西泵车的试制工作。AH5072ZYS 环保 型垃圾车获国家火炬计划项目立项、市科技进步三等奖；AH5261GJB 型混凝土搅 拌车被评为国家优秀火炬计划项目、荣获汽车工业科技进步奖，获得了免税、退 税资格；AH5130GJB 型混凝土搅拌车被国家经贸委确定为国家重点技术创新项 目；AH9253GFL 型粉粒物料半挂车、AH5332THB42m 型混凝土泵车被列为安徽 省重点技术创新研制项目。公司还组织制定了散装水泥车国家标准，申报了国家 级企业技术中心及博士后科研工作站，完成国家优秀高新技术企业的申报与评审 工作。 （3）公司信息化建设取得突破性进展。公司完成 IT 战略规划编制，SAP-ERP 项目、开目 PDM 项目已经正式运行，有效地提高了公司在采购管理、仓储管理、 销售管理、财务管理、工程数据管理、生产计划管理和成本管理等内部管理水平。 为公司下一步发展奠定了管理基础。 （4）公司通过了天津华诚认证中心的认证审核，并将自卸车、垃圾车纳入 体系范围内，制定了《产品一致性管理程序》 ，公司一次通过了“3C”认证工厂 审查。公司成功申报并荣获 2003 年“全国用户满意企业”称号。此外，公司混 凝土泵车、自卸车 2 个产品荣获省名牌产品称号，使公司省名牌产品由原来 2 个 增加到 4 个，提高了产品的市场竞争力。 （5）在“以市场为中心”经营思想的指导下，公司强化售后服务管理，完 善星马服务网络，深入贯彻“用户至上”的亲情服务理念。为更好地服务用户， 公司设立了专门的“800”服务热线，对用户反映的意见及时处理，加强对重点 用户的回访工作。公司于 2003 年再次被中国质量协会和全国用户委员会评为“全 国用户满意企业”称号。 （6）在 2003 年第五届高交会上，全球竞争力组织公布中国最具竞争力的上 市公司排名，星马汽车位列第五。这标志着星马公司近几年的高速发展，已经得 19 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 到了国际社会的关注。 3、公司在报告期内无控股公司及参股公司。公司利润构成、主营业务及其 结构也未发生重大变化 4、公司主要供应商、客户情况： （1）本公司前五名供应商采购金额为 1,211,848,716.38 元，占公司 2003 年度采购总额的 78.13%。 （2）本公司前五名客户销售额为 412,098,800.00 元，占公司 2003 年度销 售总额的 24.37%。 5、经营中的问题与困难。 报告期内由于产品销售价格的下降和原材料成本的上升，导致公司净利润有 所下降，公司面对这些不利因素正积极寻找解决办法，公司制定了全球采购战略， 通过供货渠道的多元化来避免采购成本的波动；公司相关部门也注重加强对外汇 市场和国家关税政策的研究，根据外汇汇率的走势及关税税率的变化及时调整采 购战略；此外，公司通过与国内外配件及原材料供应商签定中长期的合作协议， 一定程度地保证了采购价格的稳定性。 2003 年，国家继续推行积极的财政政策，加强基础设施建设，使得建设类 专用汽车的市场需求量不断提高。市场上对混凝土搅拌车、混凝土泵车及散装水 泥车的需求持续上升，也正因为如此很多中小汽车改装厂纷纷涉足这个行业，组 织生产和销售。这些企业为了能够快速抢占市场，不惜采取低价倾销，有的甚至 是亏本销售的策略，这在一定程度上扰乱了市场正常的价格体系，引发了市场销 售价格的大幅走低，形成了市场竞争日趋激烈的态势。 针对市场出现的不利因素，为了充分发挥公司产品规模优势，巩固目前的市 场份额，并进一步抢占市场、扩大市场占有率，公司管理层经过仔细的研判和分 析后，果断采取了适应市场价格波动的销售战略。虽然这在短时期内对公司的利 润会产生一定的影响，但公司凭借自身的产品规模优势、质量优势、售后服务优 势、以及品牌优势进一步巩固和扩大了在同行业中的优势，保持了较高的市场占 有率，这将为公司今后的发展打下坚实的基础。 （三）公司投资情况 1、募集资金的运用和结果。 公司在报告期内于 2003 年 3 月 17 日首次向社会公开发行 3000 万股人民币 普通股，共募集资金 28509 万元。公司募集的资金将用于 5000 辆专用汽车技术 改造项目和 1000 辆铝合金粉粒物料散装运输车制造项目。 （1）5000 辆专用汽车技术改造项目 2002 年本公司全年共销售专用汽车 2893 辆，现有 2000 辆的生产能力已不 能满足实际生产的需要。因此公司准备扩大生产规模，增加必要的基础设施，利 用现有的基础条件进行技术改造，增加新品种，提高工艺装备水平和产品开发能 力。改造完成后，形成年产专用汽车 5000 辆的生产能力。改造内容为：购置数 控等离子切割、冲压、自动焊接、喷丸处理、加工中心、涂装等关键设备和试验 检测设备，完善企业技术中心及公用设施。技术改造完成后，在工艺装备上能达 20 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 到先进水平，产品技术含量和附加值高，预期经济效益良好。 该项目总投资为 25144 万元，其中固定资产投资 19000 万元，铺底流动资金 6144 万元。项目建成后形成年产 5000 辆专用汽车的综合生产能力，其中：散装 水泥运输车 2500 辆，混凝土搅拌车 1500 辆，重型自卸车 500 辆，保温、冷藏车 500 辆。年新增销售收入 84029 万元，税后利润 4374 万元，内部收益率为 17.50%， 投资回收期 7.49 年。 截止报告期末，该项目累计投入金额 200,931,984.50 元，其中含铺底流动资 金 55,554,048.00 元。募集资金实际投入占该项目募集资金计划投入的 79.91%。 公司 2003 年生产各类专用汽车 4334 辆，公司专用汽车生产能力得到大幅度提高。 （2）1000 辆铝合金粉粒物料散装运输车制造项目 该项目是基于国外同类产品应用较为广泛而国内目前尚属空白，且随着国家 大型燃料酒精项目和大型粮食储备库的兴建而实施的配套项目。主要建设内容 为：在马鞍山经济技术开发区新厂区建设落料、铆焊、总装等生产车间，以及公 辅设施；进口国外先进的制造设备和技术工艺，配套国产制造和公用动力设备， 实现年产 1000 辆颗粒和粉末类铝合金散装车的生产能力。 该项目总投资 14400 万元，其中固定资产投资 12100 万元，铺底流动资金 2300 万元。建成达产后，年生产铝合金粉粒散装运输车（包括水泥散装车、粮 食散装车和面粉散装车）1000 辆，年新增销售收入 62000 万元，税后利润 4746 万元，内部收益率为 23.01%，投资回收期 6.72 年。 由于铝合金材料成本及售价均较高，公司考虑该项目投入较大，而目前市场 接受能力较小，故截止 2003 年 12 月 31 日尚未进行固定资产投入。 2、公司报告期内无重大非募集资金投资项目。 （四）报告期实际经营成果与年度经营计划比较 公司年度经营计划为生产各类专用车辆 4000 辆，实现销售收入 18 亿元（含 税），实现净利润 0.8 亿元。报告期内公司实际生产各类专用车辆 4334 辆，完成 销售收入 19.8 亿元（含税），实现净利润 0.62 亿元。公司的生产、销售已经完 成了年度经营计划，但由于生产成本及销售价格等因素的影响，利润较年度经营 计划略有下降。 （五）公司 2004 年度经营计划 随着我国国民经济发展、社会进步以及加入 WTO，专用汽车迎来了前所未有 的良好发展机遇。《国家汽车工业纲要》、《国民经济和社会发展“九五”计划和 2010 年远景目标》均强调加快专用汽车工业发展，国家经贸委《当前工商领域 固定资产投资重点》以及《散装水泥发展“十五”规划》都将建设类专用汽车列 为当前发展重点，其市场需求旺盛，发展空间广阔。2004 公司将以市场为中心， 把握国家实施扩大内需、大力发展商品混凝土等政策提供的市场机遇，以技术开 发为先导，以市场开拓为重点，推动管理机制的创新，加快技改和产品技术创新 步伐，创造优异的生产经营业绩，顺利完成年度经营计划，回报广大股东。 1、抓住机遇，加强学习，迎接新挑战 WTO 对中国汽车工业产生了重要和深远的影响，专用汽车生产行业面临着较 21 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 大的发展机遇和前所未有的挑战。公司将抓住机遇，迎接挑战，公司作为一个学 习型企业，要把学习与创新结合起来，在学习中与时俱进，做到学习要有新思路， 创新要有新突破，发展要有新局面，各项工作要有新举措。加强员工特别是中高 级管理人员系统学习工商管理知识和世界贸易常识，掌握最新科学知识，拓宽思 路，增加大家的创新意识、竞争意识和发展意识，增强全员适应市场、驾驭市场 和创造市场的能力。 2、加大人才队伍建设，培育自主成熟技术 企业技术进步是决定企业生存和发展的关键因素，公司重视主导产品的更新 和技术升级，更重视拓展全新的领域，根据市场的需求，在专用汽车高、精、尖 技术领域，通过消化吸收、改进创新、不断培养星马特色的自主成熟技术。 一是在巩固原有产品基础上，加大新产品研发力度。在巩固主导产品散装水 泥车、混凝土搅拌车的设计质量基础上，继续加大泵车国产化和垃圾车项目的实 施力度，使泵车和垃圾车能够批量生产和销售，树立新的产品支柱。 二是加大人才队伍建设，建好博士后工作站。坚持以科技为先导，以市场为 导向的战略方针，加大科研投入，依托市场依靠科技进步，围绕产品的“高”和 “新”做文章，通过引进人才，加快人才队伍建设，重点培养造就一批专用汽车 高端技术开发人才和企业高层管理人才。 3、加强市场网络体系建设，完善新的营销模式 坚持“以市场为中心，以用户为中心”，不断完善市场网络体系的建设，实 施营销全额承包制，发展经销商、代理商的全方位覆盖的营销体系，在激烈的市 场竞争中始终保持优势地位，作行业的领头羊。公司将大力开拓多元化营销模式， 以现代营销理念武装自己。 一是贯彻以散装水泥车、混凝土搅拌车、混凝土泵车为主导,全方位、立体 化的营销战略。继续做好混凝土泵车和垃圾车的市场策划工作，开辟泵车销售的 新渠道，制定好整体营销方案和分品种、分区域的具体营销方案，打好每一个攻 坚战。 二是实施营销承包制，完善营销代理模式。2004 年营销部门实行费用全额 承包，以更好地控制销售成本，扩大销售人员在市场运作过程中的机动性和灵活 性，更有效地把握市场。同时加强与银行、保险公司等中介机构合作，运用法律、 经济等多种手段，加大对各地代理商的管理力度，提高产品的市场占有率。 三是以诚信为基础，提升服务、完善网络体系。从硬件上建设售后服务大楼， 建立售后服务技术培训基地，加强亲情服务、配备服务车，售后服务市场化，增 加配件供应与服务网点，建立 4S 店，用市场机制推动服务上台阶，完善网络， 创新管理，以服务创品牌。 四是加大广告宣传，塑造良好的外部形象。形成一套规范的、系统的宣传方 式，做好整体形象的宣传策划。提高业务接待水平，加大用户对产品的宣传，利 用各种渠道全面塑造企业的外部良好形象。 五是提高营销人员素质，锻炼团队精神。要求营销人员既要具备过硬的业务 素质和思想素质，又要有新型的营销观念，较系统的业务知识和实践经验。要加 强营销人员对新产品性能的了解,提高商务洽谈的技巧和营销合同的规范化水 平；要加强营销人员的思想素质教育，坚持企业利益高于一切的原则;加强内部 协作和团结，增强危机感，形成一支作风正、业务精，敢于善于抢占和巩固市场 22 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 的优秀营销队伍。 4、创新管理机制，提升管理档次，加快内部机制改革 （1）深化机制改革，加速与国际接轨步伐。在对公司职工身份置换后，加 大对内部管理运行机制等方面进行改革，以符合市场经济发展要求，加速与国际 接轨。 （2）突出财务的管理职能。加强财务审计工作，引进先进的财务管理和成 本管理方法，按照上市公司要求规范财务运作。 （3）全面深入贯彻质量运行体系，全面提高产品质量档次。 （4）调整、完善 SAP-ERP 项目运行的各项管理制度和操作规范，推动公司 信息化建设进程。 （5）生产安全工作长抓不懈，提升班组的规范作业能力，增强基层管理人 员意识，提升管理能力，管理重心下移。认真贯彻国家安全生产政策法规。牢牢 树立“安全第一”的思想，落实安全生产责任制，确保明年公司不出现大的安全 事故。 （6）物资采购制度要进一步完善，从分承包方监控，比价采购，库存管理 等方面严格控制，严把原材料入口关，对所有经销商进行全面的资信审核，严格 控制生产工艺过程中材料消耗，杜绝多领、超耗、浪费等现象。 （7）加大对外汇市场的研究，采取远期结售汇、外汇期权、短期押汇、外 币贷款、提前买汇等方式，规避外汇风险。 5、建设高品位、高凝聚力和高辐射力的星马企业文化 公司在 2004 年要把文化建设提高到新阶段新水平，塑公司一流企业形象， 把企业文化建设，提升和跨越作为一项系统工程，在企业发展战略层面上精心策 划，构建有利于提升企业竞争力的企业文化体系，建设高品位、高凝聚力和高辐 射力的企业文化。 (六)公司董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开五次董事会会议。 （1）公司第一届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 4 月 21 日以通讯 方式召开。本次会议经审议并一致通过公司《2003 年第一季度报告》。本次会议 决议未单独公告。 （2）公司第一届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 5 月 20 日以通讯 方式召开。本次会议经审议并一致通过《关于召开 2002 年度股东大会年会的议 案》。公司关于召开 2002 年度股东大会年会的通知刊登在 2003 年 5 月 21 日的《上 海证券报》第二十三版。 （3）2003 年 6 月 22 日公司召开了 2002 年度股东大会年会，会议选举产生 了公司第二届董事会。第二届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 22 日在公司办公 楼会议室召开。会议选举刘汉如先生为公司第二届董事会董事长、沈伟良先生为 副董事长；根据董事长提名，聘任沈伟良先生为公司总经理，聘任金方放先生为 公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任邱卫人、段超飞、邵键、陈祥斌、金方 放先生为公司副总经理，金嵬先生为公司财务负责人。本次会议决议刊登在 2003 23 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 年 6 月 24 日的《上海证券报》第二十六版。 （4）公司第二届董事会第二次会议于 2003 年 7 月 27 日以通讯方式召开。 本次会议经审议并一致通过公司《2003 年半年度报告》及摘要。本次会议决议 未单独公告。 （5）公司第二届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 26 日在公司办公楼会议 室召开。会议审议并通过了公司《2003 年第三季度报告》；拟出资设立“天津星 马汽车有限公司”，注册资本 2000 万元，公司投入现金 1900 万元，占总股本的 95%。本次会议决议刊登在 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的的执行情况 （1）根据 2002 年度利润分配方案，即以 2002 年 12 月 31 日总股本 5332.50 万股为基数，向发起人股东每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），公司已于 2003 年 6 月 30 日前完成了上述股利的发放。 （2）按照公司 2002 年度股东大会决议，继续聘请上海立信长江会计师事务 所有限公司为星马公司 2003 年度的审计机构。 （3）按照公司 2002 年度股东大会决议，公司完成了董事会、监事会的换届 工作，修改了公司章程。 （七）公司 2003 年利润分配预案及资本公积金转赠股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司共实现净利润 62,249,189.70 元。按 10%的比例提取法定公积金 6,224,918.97 元；按 5%的比 例提取法定公益金 3,112,459.49 元，剩余可供分配利润 52,911,811.24 元。加 上年初未分配利润 75,014,143.44 元，扣除已分配利润 6,399,000.00 元，2003 年末可供股东分配的利润为 121,526,954.68 元。截止 2003 年末，公司累计资本 公积金为 257,128,000 元。 董事会提议 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案为： 1、公司拟以 2003 年年末总股本 8332.5 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 3.5 元（含税）。个人股东由公司代扣代缴所得税。本次实际用于分 配的利润共计 29,163,750 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 2、公司拟以 2003 年年末总股本 8332.5 万股为基数，用资本公积金向全体 股东每 10 股转增 5 股，每股面值 1 元。此次共转增 41,662,500 元，剩余资本公 积金结转下年度。 公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案须提交股东大会审 议通过后实施。 （八）其他披露事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 报告期内，公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）（以下简称《通知》 和中国证监会合肥特派办皖证监函字[2003]154 号文的要求，对公司与关联方资 金往来及公司对外担情况进行了认真、严格的自查，并向中国证监会合肥特派办 递交了自查报告。报告期内，本公司未发生任何关联交易，也未与控股股东及其 24 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 它关联方发生任何资金往来，公司也未为控股股东及其它关联方、任何非法人单 位或个人提供担保。公司也不存在其他对外担保情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和公司对外担保 情况的专项说明 关于公司与关联方资金往来 及公司对外担保情况专项说明 信长会师函字（2004）第 046 号 安徽星马汽车股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的关联 方占用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据 中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003－56 号）进 行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保 情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、 会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》 （2003 – 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定 进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有 关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况： （一）贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 10 月 6 日报送公司所在地证监会派出机构。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面无关联方占用资金情况。 二、股份公司为其他公司提供担保的情况： 经审核未发现贵公司对外担保情况。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 戴定毅 中国·上海 朱 颖 二 OO 四年三月二十七日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 25 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 安徽星马汽车股份有限公司独立董事 关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽星马汽车股 份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，认为公司经营运作规范，风险意识强，能够严格遵守公司 章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并按规定程序对对外担保进行审批。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司未为控股股东及其它关联方、任何非法人单位或 个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司也不 存在其他对外担保情况。 独立董事：郭孔辉 陈全世 林钟高 2004 年 3 月 27 日 3、报告期内，公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 ， 未变更。 4、报告期内，公司聘请的审计机构为上海立信长江会计师事务所有限公司， 未变更。 26 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议，具体情况如下： 1、2003 年 6 月 22 日公司召开了 2002 年度股东大会年会，通过了监事会换 届选举的议案，会议选举赵小青女士、陈立仕先生、丁守模先生为公司第二届监 事会股东监事。公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 22 日在公司办公楼 会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，与会监事一致推选汪竹焰先生 为公司第二届监事会主席，并一致承诺严格遵守法律和公司章程的规定，履行监 事的职责和义务。本次会议决议刊登在 2003 年 6 月 24 日的《上海证券报》第二 十六版。 2、公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 7 月 27 日以通讯方式召开。本 次会议经审议并一致通过公司《2003 年半年度报告》及摘要。本次会议决议未 单独公告。 3、公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 10 月 26 日在公司办公楼会议室 召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，会议审议并通过了公司《2003 年第 三季度报告》；同意出资设立“天津星马汽车有限公司” 。本次会议决议未单独公 告。 （二）报告期内监事会工作情况 公司监事会按照法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》积极开展 工作。全体监事本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司重大事项、 财务状况以及公司董事、经理层和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 有效的监督，并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完 善，公司董事、经理和其他高级管理人员恪守职责，未发现公司董事会决策有不 合法的情形，也未发现董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、 法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务状况。监事会审核了经审计的公司 2003 年财务报告，认 为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》 和《企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定；认为上海立信长江会计师 事务所有限公司对公司 2003 年度的财务状况出具的标准无保留意见的审计报告 是客观、公正的。 3、募集资金使用情况。公司在报告期内，严格按照招股说明书的承诺，合 理运用募集资金。其中 5000 辆专用汽车技术改造项目已经全面投产。监事会认 为公司的募集资金使用效率很高，符合公司的长远利益，促进了公司快速、健康 发展。 4、监事会对公司经营活动进行监督，未发现任何违反股东大会决议、损害 股东权益或造成公司资产流失的情况存在。报告期内，公司无收购、出售资产的 事项。 5、对公司关联交易进行监督。监事会认为公司在报告期内未发生任何关联 交易。 27 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 （一）报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项或以前期间发生但持 续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司未发生重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项的情况。 2、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人 进行现金资产管理的情况。 （五）报告期内，公司、持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东未发生或以 前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的 承诺事项。 （六）报告期内，公司聘任会计师事务所情况 1、报告期内，公司未改聘、解聘会计师事务所，公司审计机构仍为上海立 信长江会计师事务所有限公司。该事务所已为公司连续提供审计服务 6 年。 2、2003 年度，公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司的审计费用 为 30 万元。在审计业务中所发生的食宿费、差旅费等费用由事务所自行承担。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴 责的情况。 （八）其他重大事项 1、修改公司章程 公司 2002 年度股东大会通过了《星马公司章程修正案》。 因公司 2003 年 3 月发行了 3000 万股社会流通股，公司注册资本发生了变化， 故对公司章程的有关条款进行了修改。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 28 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 规定要求，公司董事会成员发生变化，独立董事增加到 3 名，并相应修改了公司 章程中的有关条款。 具体内容详见 2003 年 6 月 24 日的《上海证券报》。 2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文件《技术改造国产设 备投资抵免企业所得税暂行办法》,经马鞍山市地方税务局批准,2003 年公司技 术改造国产设备抵免企业所得税 5,543,725.20 元。 3、根据马鞍山市地方税务局批准，公司环保产品实现的企业所得税 99,000 元给予减免。 4、经公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意公司出资 1900 万元设立 “天津星马汽车有限公司”，占新设公司总股本的 95%。具体情况详见 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、公司互联网网址由 www.xingma.com.cn 变更为 www.camc.biz。 （九）报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司 信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为 重大事件的事项。 29 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10666 号 安徽星马汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽星马汽车股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及 2003 年度现金流 量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 戴定毅 朱 颖 中国·上海 二 OO 四年三月二十七日 30 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （二）财务报表 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 （三）财务报表附注 安徽星马汽车股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介： 安徽星马汽车股份有限公司前身系马鞍山星马专用汽车有限公司。经安徽省 体改委皖体改函（1999）86 号文批准，于 1999 年 12 月 12 日改制为股份有限公 司，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2003）18 号文批准，向社会 公众发行 3,000 万股人民币普通股，2003 年 4 月在上海证券交易所上市。所属行 业为工业类。公司经营范围为专用汽车(不含小轿车)，汽车配件，建材，建筑机 械，金属材料生产，销售；自产 AH 系列专用改装车出口；生产所需要原辅材料， 机械设备，仪器仪表及零部件进口。 二、主要会计政策、会计估计的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价 基础。 （五）外币业务的核算方法：外币业务发生时，按业务发生当天的人民币市 场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场 汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固 定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工 程成本，其余的外币帐户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算 差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发 〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项 目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会 计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中 单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资的核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期的未 领取债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定入帐价值。 31 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 （九）坏帐准备的核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按期末应收款项余额的 5％计 提坏帐准备，并结合个别认定法估算坏帐损失。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算计价；债务重 组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法：采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资的核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本为：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、 手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为 基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产 份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合 同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净 资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直 线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 32 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计提并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价与折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计经济 使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的 固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装 修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期 间内，采用合理的方法单独计提折旧。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15－30 4％ 6.4％－3.2％ 专用设备 12 4％ 8％ 通用设备 5 4％ 19.2％ 运输设备 8 4％ 12％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 33 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、借款利息的处理方法：按照借款费用处理原则处理。 3、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有 效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均 摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销政策： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 34 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及影响： 根据财政部 财会〔2003〕12 号文通知，修订后的《企业会计准则－资产负 债表日后事项》从 2003 年 7 月 1 日起执行，企业在编制 2003 年年报时，对比较 会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定，资产负债表日后至 财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股 利（或分配给投资者的利润），应在会计报表附注中单独披露，不进行账务处理。 因此，公司作为会计政策变更，进行追溯调整，将董事会决议通过的 2002 年度 利润预分配方案中拟派发的现金红利（含税）6,399,000.00 元退回 2002 年 12 月 31 日未分配利润，由此增加 2003 年初留存收益 6,399,000.00 元，其中增加 2003 年初未分配利润 6,399,000.00 元。 上述追溯调整期初数事项对报表的影响如下： 当年现金股利分配 项 目 合 计 预案不作账务处理 对 2003 年初留存收益的影响 6,399,000.00 6,399,000.00 其中：对 2003 年初未分配利润的 6,399,000.00 6,399,000.00 影响 对本年净利润的影响 --- --- 三、税项： （一）公司主要税种和税率如下： 税 种 税率 增值税： 17％ 营业税： 5％ 城建税： 7％ 所得税： 33％ （二）税负减免： 1、根据马鞍山市地方税务局马地税开函[2003]19 号文，公司购买国产设备 投资额可抵免 2003 年所得税额 5,543,725.2 元。 2、根据马鞍山市地方税务局马地税开函[2003]393 号文，公司环保产品实现 35 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 的企业所得税 99,000.00 元给予减免。 四、控股子公司及合营企业： 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者，均为人民币 元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 1,798.85 411.76 银行存款 182,221,589.20 45,968,973.53 合 计 182,223,388.05 45,969,385.29 其中：日元外币金额 3,211.00 --- 折算汇率 0.077263 --- 折合人民币 248.09 --- 货币资金期末数比期初数增加 136,254,002.76 元，增加比例为 296.40%，增 加主要原因系：增加原因为销售收入增长及公开发行股票募集资金所致。 （二）应收票据： 种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 169,525,200.00 9,403,250.00 1、期末已质押的应收票据金额为 138,872,200.00 元。 2、应收票据期末数比期初数增加 160,121,950.00 元，增加原因为：本期销 售收入采用银行票据结算方式增加所致。 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 81,796,492.16 92.38% 5% 4,089,824.60 24,970,389.83 84.30% 5% 1,248,519.49 1至2年 2,817,200.00 3.18% 5% 140,860.00 836,508.78 2.82% 5% 41,825.44 2至3年 638,205.78 0.72% 5% 31,910.29 2,030,210.80 6.85% 5% 101,510.54 3 年以上 3,293,520.36 3.72% 5%-100% 1,765,511.10 1,787,343.83 6.03% 100% 1,787,343.83 合 计 88,545,418.30 100.00% 6,028,105.99 29,624,453.24 100.00% 3,179,199.30 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 56,749,612.29 元，占 应收帐款总金额的 64.09％。 3、本年度计提坏帐准备比例达到 40％以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 计提坏帐准备金额 理由 淮北市政工程公司 381,000.00 100% 381,000.00 多次催讨但收回困难 湖南九嶷实业公司 221,000.00 100% 221,000.00 多次催讨但收回困难 上海精湛贸易公司 200,000.00 100% 200,000.00 多次催讨但收回困难 零星共计20户 883,089.56 100% 883,089.56 帐龄较长，估计很难收回 合计 1,685,089.56 1,685,089.56 4、应收帐款期末数中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 36 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 5、应收账款期末数比期初数增加 58,920,965.06 元，增加原因为：本期赊销 增加所致。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 4,517,711.25 83.58% 225,885.56 2,168,491.78 74.52% 5% 108,424.59 5% 1至2年 437,470.34 8.09% 5% 21,873.52 660,664.28 22.70% 5%-100% 154,184.35 2至3年 418,878.13 7.75% 5%-100% 142,095.04 47,052.94 1.62% 5% 2,352.65 3 年以上 31,254.27 0.58% 5%-100% 24,509.27 33,741.00 1.16% 5% 1,687.05 合计 5,405,313.99 100.00% 414,363.39 2,909,950.00 100.00% 266,648.64 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,040,287.36 元， 占其他应收款总金额的比例为 93.25％。 3、期末数计提坏帐准备比例达到 40％以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 计提坏帐准备金额 理由 马鞍山市星达 127,527.51 100% 127,527.51 公司已破产转入个人，无法收回 物资公司 从应收账款重分类调整至其他 专汽配件经营部 24,154.27 100% 24,154.27 应收款，仍无法收回 合计 151,681.78 151,681.78 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或原因 本单位职工（注） 3,258,884.11 备用金及差旅费借款 三菱（日本）公司 995,403.25 应收代扣代缴所得税 众运汽贸 300,000.00 保证金 北京正邦文化艺术发展有限公司 266,000.00 暂付款 马鞍山市经贸发展有限公司 220,000.00 暂付款 合计 5,040,287.36 注：系公司驻外地营销人员、售后服务人员和外地办事处借款。 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 帐龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 127,658,702.96 99.39% 7,955,327.18 100.00％ 1至2年 787,368.61 0.61% --- --- 合 计 128,446,071.57 100.00% 7,955,327.18 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 3、预付账款期末数比期初数增加 120,490,744.39 元，增加原因主要为：购 买材料及设备预付款增加。 （六）存货及存货跌价准备： 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 71,425,247.44 259,293.36 90,978,255.44 259,293.36 37 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 在产品 14,074,851.77 --- 7,792,810.09 --- 产成品 95,983,224.09 --- 49,881,595.53 512,949.84 合 计 181,483,323.30 259,293.36 148,652,661.06 772,243.20 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：公司在正常经营过程中预计售价减去预计完工成本及销售所必需 的预计费用后的价值。 （七）固定资产及累计折旧： 1、 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 107,598,569.95 34,467,891.99 120,708.02 141,945,753.92 通用设备 4,690,396.89 3,835,364.25 906,607.75 7,619,153.39 专用设备 44,176,100.23 26,129,222.32 6,371,508.30 63,933,814.25 运输工具 4,496,437.93 1,820,247.00 --- 6,316,684.93 合 计 160,961,505.00 66,252,725.56 7,398,824.07 219,815,406.49 其中：本期在建工程转入固定资产原值为：60,546,234.53 元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额：6,533,055.03 元。 本期出售固定资产原值为 7,398,824.07 元。 2、累计折旧： 类 别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,484,904.55 4,185,231.66 72,018.61 11,598,117.60 通用设备 1,512,529.80 631,013.54 883,962.48 1,259,580.86 专用设备 9,508,057.83 4,052,455.47 3,739,540.79 9,820,972.51 运输工具 753,151.33 672,103.79 --- 1,425,255.12 合 计 19,258,643.51 9,540,804.46 4,695,521.88 24,103,926.09 3、固定资产减值准备： 类 别 期初数 本年减少（注） 期末数 计提原因 房屋及建筑物 5,892,312.00 39,753.44 5,852,558.56 厂区搬迁 通用设备 21,899.24 14,610.06 7,289.18 技术更新，市场淘汰率高 专用设备 321,394.10 74,837.52 246,556.58 设备已无法使用 合 计 6,235,605.34 129,201.02 6,106,404.32 注：系原已计提减值准备的固定资产本年减少而相应减少固定资产减值准 备。 4、固定资产原值期末数比期初数增加 58,853,901.49 元，增加比例为 36.56%， 增加原因主要为：公司技改项目新厂房及设备部分形成固定资产所致。 （八）在建工程： 工程项目 本期减少转入 期初数 本期增加 期末数 资金来源 名称 固定资产 新厂房及 24,650,670.57 9,451,450.42 31,317,120.99 2,785,000.00 募集资金 配套设施 喷丸室 --- 290,560.00 290,560.00 --- 募集资金 切割焊接 4,347,272.66 1,457,666.34 5,804,939.00 --- 募集资金 及输送设备 喷漆室 --- 1,002,794.00 1,002,794.00 --- 募集资金 配电设备 --- 924,294.04 924,294.04 --- 募集资金 机床等 19,068,450.00 --- 19,068,450.00 --- 募集资金 工装设备 烘干室 143,000.00 483,880.00 626,880.00 --- 募集资金 数字化工程 3,848,133.53 5,754,936.01 1,511,196.50 8,091,873.04 募集资金 职工宿舍 --- 1,240,000.00 --- 1,240,000.00 自筹 合计 52,057,526.76 20,605,580.81 60,546,234.53 12,116,873.04 1、期末余额中无利息资本化金额。 2、在建工程中已抵押情况详见本附注八。 38 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （九）无形资产： 取得 项目 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 方式 土地使 购入 39,120,550.00 38,178,860.09 783,660.85 1,725,350.76 37,395,199.24 554 个月-580 个月 用权 无形资产中已抵押金额为 5,764.74 万元，情况详见本附注八。 （十）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 98,329,560.10 20,700,000.00 抵押借款 --- 20,000,000.00 合 计 98,329,560.10 40,700,000.00 1、其中：期末日币借款的外币金额为 652,700,000.00 元，折算汇率 0.077263， 折合人民币 50,429,560.10 元。 2、短期借款期末数比期初数增加 57,629,560.10 元，增加比例为 141.60%， 增加原因为：公司本年生产规模的扩大，相应增加进口底盘量，向银行借入外币 短期借款支付采购款项。 （十一）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票 61,679,374.65 应付票据期末数比期初数增加 61,679,374.65 元，增加原因为：本年公司增 加采用银行汇票结算方式所致。 （十二）应付帐款： 期末数 期初数 247,173,176.90 180,510,558.45 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、应付帐款期末数比期初数增加 66,662,618.45 元，增加比例为 36.93%，增 加主要原因为：公司生产规模扩大相应增加原料采购未付款所致。 （十三）预收帐款： 期末数 期初数 29,508,564.37 8,503,016.84 预收帐款期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款。 （十四）其他应付款： 期末数 期初数 5,894,413.96 7,956,805.63 1、期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款 债权单位名称 金额 性质或内容 安徽省马鞍山经济技术开发区管委会 2,533,110.00 土地出让金 （十五）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 （注）-22,202,202.81 3,233,719.03 17％ 城建税 82.49 227,062.78 7％ 企业所得税 6,178,323.65 4,178,186.48 33％ 印花税 23,566.65 23,566.65 --- 合 计 -16,000,230.02 7,662,534.94 --- 注：负数系公司期末向海关申报进口货物支付的增值税进项税。 39 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 （十六）其他应交款： 费用类别 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 35.35 97,312.62 应交增值税、营业税额之和的 3% 水利基金 431,911.26 412,886.84 上年销售收入 0.6% 合计 431,946.61 510,199.46 --- （十七）预提费用： 费用类别 期末数 期初数 结存原因 利息 180,451.28 128,379.33 尚未到期支付 代理手续费 378,735.30 582,722.83 尚未支付 合计 559,186.58 711,102.16 --- （十八）一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 --- 4,000,000.00 （十九）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 70,000,000.00 --- 信用借款 --- 34,000,000.00 合 计 70,000,000.00 34,000,000.00 长期借款期末数比期初数增加 36,000,000.00 元，增加比例为 105.88%，增加 原因为：本年生产规模扩大，相应增加借款。 抵押情况详见本附注八。 （二十）股本： 单位：万元 期初数 比例 本期变动增减（＋、－） 期末数 比例％ 公积 其 配股 送股 金转 首发 小计 他 股 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 5,332.50 100% --- --- --- --- --- --- 5,332.50 64.00% 其中： 国家持有股份 其中：国有股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人股 5,332.50 100% --- --- --- --- --- --- 5,332.50 64.00% 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （2）募集法人股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （3）内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 5,332.50 100% --- --- --- --- --- --- 5,332.50 64.00% 2、已上市流通股份 人民币普通股 --- --- --- --- --- 3,000.00 --- 3,000.00 3,000.00 36.00% 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 --- --- --- --- --- 3,000.00 --- 3,000.00 3,000.00 36.00% 3、股份总数 5,332.50 100% --- --- --- 3,000.00 --- 3,000.00 8,332.50 100.00% 1、公司 2003 年 3 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]18 号“关于核准安徽星马汽车股份有限公司公开发行股票的通知”，同意公司向社 会公开发行 3,000 万股人民币普通股。每股面值 1.00 元，新增注册资本人民币 3,000 万元。每股发行价为人民币 9.90 元，募集资金总额为 29,700 万元，扣除发 行费用 1,191 万元，实际募集资金净额为 28,509 万元。其中新增注册资本人民 40 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 币 3,000 万元，资本溢价人民币 25,509 万元。2003 年 4 月 1 日在上海证券交易 所上市。变更后的注册资本为人民币 8,332.50 万元。本次变更业经上海立信长江 会计师事务所有限公司验证并出于具信长会师报字（2003）第 10610 号验资报告。 2、公司发起人情况： 企业名称 持股比例 安徽省马鞍山三维建材工业集团公司（注1） 30.74% 马鞍山金星化工（集团）有限公司 11.57% 马鞍山经济技术开发区经济技术发展总公司 8.31% 安徽省经贸投资集团有限责任公司（注2） 7.23% 安徽省信托投资公司 6.15% （注 1）安徽省马鞍山三维建材工业集团公司的原出资单位马鞍山市国有资 产管理办公室出资组建了国有独资的安徽星马汽车控股集团有限公司，并将其所 持有的安徽省马鞍山三维建材工业集团公司全部净资产投入安徽星马汽车控股 集团有限公司；后经马鞍山市政府批准，对安徽星马汽车控股集团有限公司进行 增资扩股，新增股东安徽省投资集团有限责任公司、安徽星马创业投资有限公司、 美国联合太平洋投资有限公司等 3 家，马鞍山市国有资产管理办公室仍保持对安 徽星马汽车控股集团有限公司的绝对控股地位。 （注 2）安徽省经贸投资集团有限责任公司原名为安徽省企业技术开发投资 有限责任公司。 （二十一）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 --- 253,313,000.00 --- 253,313,000.00 拨款转入 3,815,000.00 --- --- 3,815,000.00 合计 3,815,000.00 253,313,000.00 --- 257,128,000.00 本期股本溢价增加数与上述验资报告的资本溢价差异 177.70 万元，系公司 增加支付股票发行报刊费用。 资本公积期末数比期初数增加 253,313,000.00 元，增加原因详见附注五（二十）。 （二十二）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 法定盈余公积 12,574,166.23 6,224,918.97 --- 18,799,085.20 法定公益金 6,240,612.07 3,112,459.49 --- 9,353,071.56 合计 18,814,778.30 9,337,378.46 --- 28,152,156.76 （二十三）未分配利润： 项 目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 68,615,143.44 --- 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） 6,399,000.00 注1 调整后的年初未分配利润 75,014,143.44 --- 本期净利润 62,249,189.70 --- 可分配的利润 137,263,333.14 --- 减：提取法定盈余公积 6,224,918.97 10% 提取法定公益金 3,112,459.49 5% 应付普通股股利 6,399,000.00 --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 121,526,954.68 --- 其中：董事会分配预案分派现金股利 29,163,750.00 注2 41 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：调整期初未分配利润 6,399,000.00 元，由于会计政策变更，影响期初 未分配利润 6,399,000.00 元（详见附注二（二十一））； 注 2：根据公司第二届董事会第四次会议通过的 2003 年度利润分配预案， 以 2003 年末总股本 83,325,000 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.35 元（含 税），共计支付股利 29,163,750.00 元。 （二十四）主营业务收入和主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 工业 1,691,228,640.88 1,184,457,060.66 1,559,751,781.94 1,004,650,100.50 1、本年公司向前五名客户销售总额为 412,098,800.00 元，占公司全部主营 业务收入的 24.37％。 2、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 506,771,580.22 元，增加比 例为 42.79％，主要原因为：搅拌车销售额增长。 3、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 555,101,681.44 元，增加比 例为 55.25％，主要原因为：搅拌车销售额增长，相应成本增长。 （二十五）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 应交增值税营业税额之和 7% 1,101,041.09 1,678,862.88 教育费附加 应交增值税营业税额之和 4% 471,874.75 719,512.65 合计 1,572,915.84 2,398,375.53 （二十六）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁收入 600,000.00 30,000.00 570,000.00 --- --- --- 手续费收入 1,063,691.18 --- 1,063,691.18 754,438.47 --- 754,438.47 原材料出售 20,656,748.60 16,143,951.85 4,512,796.75 2,774,060.72 1,450,064.65 1,323,996.07 服务费收入 500,000.00 25,000.00 475,000.00 --- --- --- 其他 --- --- --- 280,825.83 --- 280,825.83 合计 22,820,439.78 16,198,951.85 6,621,487.93 3,809,325.02 1,450,064.65 2,359,260.37 （二十七）财务费用： 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,757,215.28 4,119,059.58 减：利息收入 2,240,116.51 305,130.47 汇兑损失 9,014,579.25 695.76 减：汇兑收益 199,608.59 --- 其 他 2,102,180.04 1,223,320.36 合 计 12,434,249.47 5,037,945.23 财务费用本年发生数比上年发生数增加 7,396,304.24 元，主要原因为日元汇 率变动，增加汇兑损失所致。 （二十八）补贴收入 内容 本年发生数 上年发生数 财政扶持 10,000,000.00 --- 本年度收到马鞍山财政局环保产业产品财政补贴 1,000 万元。 （二十九）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 99,770.46 --- 42 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 赔偿及罚款收入 16,720.00 --- 合计 116,490.46 --- （三十）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 838,510.83 13,921.69 捐赠 90,000.00 80,000.00 计提固定资产减值准 2,892,779.11 --- 备 违约合同赔偿金 200,000.00 830,000.00 其 他 66,317.60 10,643.20 合 计 1,194,828.43 3,827,344.00 （三十一）收到的其他与经营活动有关的现金 2,256,836.51 元。 其中： 项目 金额 财务费用－利息收入 2,240,116.51 营业外收入－其他 16,720.00 合计 2,256,836.51 （三十二）支付的其他与经营活动有关的现金 40,748,879.96 元。 其中： 项目 金额 费用支出 32,684,035.70 营业外支出－其他 356,317.60 其他企业间往来 7,708,526.66 合计 40,748,879.96 （三十三）支付的其他与筹资活动有关的现金 4,327,000.00 元。 其中： 项目 金额 股票发行费用 4,327,000.00 六、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 公司无存在控制关系的关联方。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 马鞍山金星化工（集团）有限公司 持有本公司11.57%股份 （三）关联方交易： 1、关联方应收应付款项余额： 金额 项目 本年末 上年末 应付帐款： 马鞍山金星化工（集团）有限公司 318,941.18 318,941.18 2、为关联方提供担保情况：无。 43 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 七、或有事项： 截止 2003 年 12 月 31 日公司无重大或有事项。 八、承诺事项： 公司用土地使用权 5,764.74 万元及在建工程 6,253.10 万元向中国银行马鞍山 分行抵押贷款 7,000 万元。（抵押的在建工程本年部分已达到预计可使用状态， 并预转固定资产） 九、资产负债表日后事项： 根据公司第二届董事会第四次会议通过的 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末总股本 83,325,000 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.35 元（含税）， 共计支付股利 29,163,750.00 元；同时，用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。 十、其他重要事项： 公司 2003 年 3 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]18 号“关 于核准安徽星马汽车股份有限公司公开发行股票的通知” ，同意公司向社会公开 发行 3,000 万股人民币普通股。每股面值 1.00 元，新增注册资本人民币 3,000 万 元。于 2003 年 4 月 1 日在上海证券交易所上市。变更后的注册资本为人民币 8,332.50 万元。 十一、本年度非经营性损益列示如下： 项目 金额（元） （一）各种形式的政府补贴 10,000,000.00 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -1,078,337.97 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （三）以前年度已经计提各项减值准备的转回 512,949.84 （四）所得税 -3,113,421.92 合计 6,321,189.95 44 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、财务负责人签名并 盖章的财务报告文本。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件及 各专项报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》及中国证监会指定互联 网网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 安徽星马汽车股份有限公司 董事长：刘汉如 2004 年 3 月 27 日 45 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 附财务报表： 资产负债表 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 1 45,969,385.29 182,223,388.05 短期投资 2 应收票据 3 2 9,403,250.00 169,525,200.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 3 26,445,253.94 82,517,312.31 其他应收款 7 4 2,643,301.36 4,990,950.60 预付账款 8 5 7,955,327.18 128,446,071.57 应收补贴款 9 存货 10 6 147,880,417.86 181,224,029.94 待摊费用 11 其他流动资产 24 流动资产合计 30 240,296,935.63 748,926,952.47 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 固定资产： 固定资产原价 39 7-1 160,961,505.00 219,815,406.49 减：累计折旧 40 7-2 19,258,643.51 24,103,926.09 固定资产净值 41 141,702,861.49 195,711,480.40 减：固定资产减值准备 42 7-3 6,235,605.34 6,106,404.32 固定资产净额 43 135,467,256.15 189,605,076.08 工程物资 44 在建工程 45 8 52,057,526.76 12,116,873.04 固定资产清理 46 固定资产合计 50 187,524,782.91 201,721,949.12 无形资产及其他资产： 无形资产 51 9 38,178,860.09 37,395,199.24 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 38,178,860.09 37,395,199.24 递延税项： 递延税款借项 55 资 产 总 计 60 466,000,578.63 988,044,100.83 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 46 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 61 10 40,700,000.00 98,329,560.10 应付票据 62 11 61,679,374.65 应付账款 63 12 180,510,558.45 247,173,176.90 预收账款 64 13 8,503,016.84 29,508,564.37 应付工资 65 22,010,932.56 应付福利费 66 5,152,742.82 335,996.24 应付股利 67 1,813,764.03 应付利息 68 应交税金 69 15 7,662,534.94 -16,000,230.02 其他应交款 70 16 510,199.46 431,946.61 其他应付款 71 14 7,956,805.63 5,894,413.96 预提费用 72 17 711,102.16 559,186.58 一年内到期的长期负债 78 18 4,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 279,531,656.89 427,911,989.39 长期负债： 长期借款 81 19 34,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 1,500,000.00 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 86 35,500,000.00 70,000,000.00 递延税款： 87 递延税款贷项 88 负 债 合 计 89 315,031,656.89 497,911,989.39 股东权益： 股本 91 20 53,325,000.00 83,325,000.00 资本公积 92 21 3,815,000.00 257,128,000.00 盈余公积 93 22 18,814,778.30 28,152,156.76 其中:法定公益金 94 6,240,612.07 9,353,071.56 未分配利润 96 23 75,014,143.44 121,526,954.68 其中:董事会预分方案中分配 97 6,339,000.00 29,163,750.00 的现金股利 股 东 权 益 合 计 99 150,968,921.74 490,132,111.44 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 466,000,578.63 988,044,100.83 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 47 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年 1—12 月 单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 24 1,184,457,060.66 1,691,228,640.88 减：主营业务成本 2 24 1,004,650,100.50 1,559,751,781.94 主营业务税金及附加 3 25 2,398,375.53 1,572,915.84 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 4 177,408,584.63 129,903,943.10 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 5 26 2,359,260.37 6,621,487.93 号填列） 减：营业费用 6 10,782,560.14 15,188,477.12 管理费用 7 41,944,528.94 32,182,337.93 财务费用 8 27 5,037,945.23 12,434,249.47 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 122,002,810.69 76,720,366.51 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 补贴收入 12 28 10,000,000.00 营业外收入 13 39 116,490.46 减：营业外支出 14 30 3,827,344.00 1,194,828.43 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 118,175,466.69 85,642,028.54 减：所得税 16 40,332,196.39 23,392,838.84 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认投资损失（合并报表填 18 列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 77,843,270.30 62,249,189.70 加：年初未分配利润（未弥补亏损 21 28,399,863.69 75,014,143.44 以“-”号填列） 加：其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填 25 106,243,133.99 137,263,333.14 列) 减：提取法定盈余公积 26 7,784,327.03 6,224,918.97 提取法定公益金 27 3,892,163.52 3,112,459.49 提取储备基金 29 提取企业发展基金 30 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号 35 94,566,643.44 127,925,954.68 填列) 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 1,777,500.00 6,399,000.00 转作股本的普通股股利 39 17,775,000.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表 40 75,014,143.44 121,526,954.68 示) 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 48 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年 1—12 月 单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,807,274,119.68 收到的税费返还 2 10,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 31 2,256,836.51 经营活动现金流入小计 5 1,819,530,956.19 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,811,874,684.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 50,160,645.28 支付的各项税费 8 44,645,070.19 支付的其他与经营活动有关的现金 9 32 40,748,879.96 经营活动现金流出小计 10 1,947,429,280.40 经营活动产生的现金流量净额 11 -127,898,324.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资 18 96,672,717.18 产所支付的现金 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 96,672,717.18 投资活动产生的现金流量净额 25 -96,672,717.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 287,640,000.00 借款所收到的现金 28 202,409,051.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 490,049,051.24 偿还债务所支付的现金 31 112,779,491.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 32 11,917,907.36 金 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 33 4,327,000.00 筹资活动现金流出小计 36 129,024,398.50 筹资活动产生的现金流量净额 40 361,024,652.74 四、汇率变动对现金的影响 41 -199,608.59 五、现金及现金等价物净增加额 42 136,254,002.76 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 49 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年 1—12 月 单位：元 补 充 资 料 行次 附注五 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 62,249,189.70 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 2,483,671.60 固定资产折旧 47 9,540,804.46 无形资产摊销 48 783,660.85 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 -203,987.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 52 738,740.37 损失（减：收益） 固定资产报废损失 53 财务费用 54 3,956,823.87 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -32,830,662.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -261,535,102.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 86,918,536.78 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -127,898,324.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 182,223,388.05 减：现金的期初余额 70 45,969,385.29 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 136,254,002.76 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 50 安徽星马汽车股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 3,445,847.94 2,996,621.44 6,442,469.38 其中：应收账款 2 3,179,199.30 2,848,906.69 6,028,105.99 其他应收款 3 266,648.64 147,714.75 414,363.39 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 772,243.20 512,949.84 259,293.36 其中：库存商品 8 512,949.84 512,949.84 原材料 9 259,293.36 259,293.36 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,235,605.34 129,201.02 6,106,404.32 其中：专用设备 14 321,394.10 74,837.52 246,556.58 房屋、建筑物 5,892,312.00 39,753.44 5,852,558.56 通用设备 15 21,899.24 14,610.06 7,289.18 运输设备 其他 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 其中：短期 长期 小 计 10,453,696.48 2,996,621.44 642,150.86 12,808,167.06 法定代表人：刘汉如 财务负责人：金嵬 制表人：汪道军 51