南京化纤(600889)2003年年度报告

南京化纤股份有限公司 2003 年度报告 2003 年 3 月 28 日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务会计报告已经南京永华会计师事务所审计并出具标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长沈光宇先生、总经理丁明国先生、总会计师郑立标先生、财务部 部长丁萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………… 5 三、股本变动股东情况 ……………………………… 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………… 10 五、公司治理结构 ……………………………… 12 六、股东大会情况简介 ……………………………… 13 七、董事会报告 ……………………………… 14 八、监事会报告 ……………………………… 27 九、重要事项 ……………………………… 18 十、财务报告 ……………………………… 29 十一、备查文件目录 ……………………………… 56 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 南京化纤股份有限公司 A 股简称：南京化纤 A 股代码：600889 公司法定英文名称：Nanjing Chemical Fibre Co.,ltd 英文名称缩写：NCFC （二）法定代表人姓名：沈光宇 （三）公司董事会秘书：郑立标 电话：025-85561011-3616 手机：13809038879 传真：025-85562809 电子信箱：stock@viscosefibre.com 证券事务代表：朱斌 手机：13305167678 联系地址：南京市中央门外伏家场(南京化纤股份有限公司证券办) （四）公司注册地址：南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司办公地址：南京市中央门外伏家场 邮政编码：210038 公司网址：HTTP://www.viscosefibre.com 公司电子信箱：ncfo@viscosefibre.com （五）公司年报备置地点：南京化纤股份有限公司证券办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 （七）信息披露媒体： 网站：HTTP://www.sse.com.cn 报刊：《上海证券报》 （八）公司的其他有关资料 1、本公司于 2002 年 9 月 27 日，向南京市工商行政管理局进行最近一次变更 4 注册登记；地址：江苏省南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼； 2、本公司法人营业执照注册号：3201911000024； 3、本公司税务登记号码：3201131345923； 4、本公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所，其办公地址在南京 市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况 单位：元 利润总额 81,183,843.09 净利润 65,341,421.84 扣除非经常性损益后的净利润 68,894,599.28 主营业务利润 142,720,185.20 其他业务利润 4,082,605.06 营业利润 86,235,645.88 投资收益 -623,304.99 补贴收入 649,288.49 营业外收支净额 -5,077,786.29 经营活动产生的现金流量净额 -2,510,961.95 现金及现金等价物净增加额 -5,794,801.31 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 1、合并价差 -919,574.30 2、资金占用费 224,816.37 3、营业外收入 350,025.20 4、营业外支出 3,510,953.13 5、财政补贴 302,508.42 合 计 -3,553,177.44 5 （二）近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 686,861,620.23 395,527,949.41 333,278,922.46 净利润（元） 65,341,421.84 33,015,721.47 30,203,273.75 每股收益（元/股） 0.40 0.20 0.19 每股经营活动产生的现金 -0.02 0.45 0.38 流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 11.51 6.56 6.51 扣除非经常性损益后的加 12.87 7.17 6.29 平均净资产收益率（%） 2003 年末 2002 年末 2001 年末 总资产（元） 925,047,396.09 777,287,779.74 678,412,677.52 股东权益（元） 567,878,815.57 502,703,815.52 463,758,594.05 每股净资产（元/股） 3.52 3.11 2.87 调整后的每股净资产（元/ 3.51 3.10 2.86 股） （三）本年度股东权益变动情况及变动原因 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 161,547,393.00 185,638,514.57 59,760,042.82 15,203,456.11 95,757,865.13 502,703,815.52 本期增加 4,680,000.00 16,624,323.05 3,240,034.47 48,717,098.79 70,021,421.84 本期减少 4,846,421.79 4,846,421.79 期末数 161,547,393.00 190,318,514.57 76,384,365.87 18,443,490.58 139,628,542.13 567,878,815.57 变动原因说明： 1、资本公积增加数系因母公司“国家补贴”科目增加 4,680,000.00 元。 2、盈余公积金、法定公益金和未分配利润增加数由三部分构成：母公司实 现净利润 62,362,875.98 元,按 10%、5%、5%分别提取法定公积金、法定公益金 6 和任意盈余公积金，余额转入未分配利润；子公司南京达来房地产开发有限公司 实现净利润 2,437,816.31 元,按 10%、5%分别提取法定公积金、法定公益金，余 额转入未分配利润；子公司南京维卡纤维有限公司实现净利润 37,973,297.15 元，弥补以前年度亏损 112,537.11 元后按 10%提取储备基金，余额转入未分配 利润。 3、未分配利润减少 4,846,421.79 系公司董事会 2003 年 7 月 14 日实施了 2002 年度股东大会通过的向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）的 《2002 年度利润分配方案》。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 88,488,849 88,488,849 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,240,000 6,240,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,728,849 94,728,849 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 66,818,544 66,818,544 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,818,544 66,818,544 股本总数 161,547,393 161,547,393 7 2、股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年公司没有新发行股票。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数： 截止 2003 年 12 月 31 日公司在册股东总数为 25509 户； 2、公司前十名股东持股情况： 名 股东名称 年内 年末持股数 持股比 股份 质押或冻结 股东 次 增减 例（%） 类别 的股份数量 性质 1 南京市国有资产经营（控股）有限 85,948,499 53.21 1490 万股被 未流通 国家股 公司 冻结 2 南京纺织产业（集团）有限公司 2,540,350 1.57 未流通 无质押冻结 国家股 3 江苏省海外企业集团有限公司 1,248,000 0.77 未流通 无质押冻结 法人股 4 马鞍山金星化工（集团）有限公司 468,000 0.29 未流通 无质押冻结 法人股 5 南京棉麻总公司 390,000 0.24 未流通 无质押冻结 法人股 6 南京纺织工贸实业（集团）公司 312,000 0.19 未流通 无质押冻结 法人股 7 左传慧 304,141 0.19 已流通 不详 流通股 8 周安康 253,436 0.16 已流通 不详 流通股 9 梁广祥 250,200 0.15 已流通 不详 流通股 10 张慧军 225,200 0.14 已流通 不详 流通股 注 ：（1）本公司前十名股东中，第 7、8、9、10 股东所持股份为上市流通股份， 其余为未上市流通股份。南京纺织工贸实业（集团）公司为行政隶属于南京纺织 产业（集团）有限公司的国有公司，前十名股东中其他股东之间无关联关系。 （2）本公司无外资股东，代表国家持有股份的单位为南京市国有资产经营（控 股）有限公司和南京纺织产业（集团）有限公司。 （3）本公司国家股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司被法院冻结 其持有本公司股份中的 1490 万股。此次股份冻结情况详见本公司 2001 年度报告。 本报告期内，上述部分股权冻结仍未解冻。 8 3、控股股东情况简介 本公司控股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司持有本公司 53.21% 股份，为本公司第一大股东。该公司是跨行业、跨部门的综合性国有独资大型控 股公司，注册地址在南京市玄武区珠江路 342 号，法定代表人周发亮，注册资本 76000 万元人民，经营范围：对授权的股份有限公司、有限责任公司和现代企业 制度试点单位的国有资产实行产权管理和经营以及国有资产产权界定、转让、收 购、投资、参股、控股。 4、公司控股股东的控股股东情况简介 本公司控股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司是南京市国有资产投 资管理控股（集团）有限责任公司的全资子公司。南京市国有资产投资管理控股 （集团）有限责任公司成立于 2002 年 9 月 3 日，注册地址在南京市白下区中山 东路 90 号，法定代表人严肃，注册资本 300000 万元，经营范围：授权资产的营 运与监管、资本运营、资产委托经营、产权经营、项目评估分析、风险投资、实 业投资、项目开发、物业管理、不良资产处置、债权清收、财务顾问及其他按法 律规定可以从事的和市政府委托的相关经营业务。 5、公司前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持有流通股的数量 种 类 1 左传慧 304,141 A股 2 周安康 253,436 A股 3 梁广祥 250,200 A股 4 张慧军 225,200 A股 5 张凤霞 194,575 A股 6 蔡春莲 191,700 A股 7 刑秀 191,100 A股 8 温州市鹿城夏盛纸盒厂 187,970 A股 9 陈德兰 167,725 A股 10 曹德芳 167,000 A股 9 注：公司未知前十名流通股股东是否属于一致行动人，也未知之间是否存在 关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持股 年末持股 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 数（股） 数（股） 沈光宇 男 50 董事长 2002.6-2005.6 0 0 周发亮 男 58 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 副董事长 丁明国 男 41 2002.6-2005.6 20280 20280 总经理 董事 钟书高 男 40 2002.6-2005.6 0 0 常务副总经理 郑植艺 男 58 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 徐康宁 男 48 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 刘爱莲 女 53 独立董事 2003.5-2005.6 0 0 朱京芝 女 40 监事会主席 2002.6-2005.6 7098 7098 谢南 女 50 监事 2002.6-2005.6 0 0 梁平 男 40 监事 2002.6-2005.6 0 0 蒋学平 男 62 副总经理 2002.6-2005.6 7098 7098 梁翌 男 43 总工程师 2002.6-2005.6 20280 20280 总会计师 郑立标 男 60 2002.6-2005.6 0 0 董事会秘书 褚鹏联 男 51 总经理助理 2002.9-2005.6 0 0 张小泉 男 41 总经理助理 2002.9-2005.6 0 0 说明：部分董事、监事在股东单位任职情况 沈光宇 南京纺织产业（集团）有限公司董事长、总经理（任期：2000 年 3 月至今） 周发亮 南京市国有资产经营（控股）有限公司法定代表人（任期：1993 年 4 月至今） 10 朱京芝 南京纺织产业（集团）有限公司监事会主席（任期：2002 年 1 月至今） 谢 南 南京纺织产业（集团）有限公司财务部部长（任期：2000 年 3 月至今） （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬均依据公司所在省、 市人事劳动主管部门有关工资管理和等级标准的规定以及公司经理层业绩考核 制度核发。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员 8 人在公司领取报酬，其年度报酬 总额为 82.04 万元。年度报酬总额金额最高的前二名董事的报酬总额为 35.43 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 49.73 万元。年度报酬数额 区间及人数如下： 报酬区间 人 数 15-20 万元 2 10-15 万元 2 5-10 万元 3 5 万元以下 1 3、公司每名独立董事津贴标准为 2.5 万元/年，除此之外，不享受其他待遇。 4、公司董事、监事、高级管理人员中，沈光宇、周发亮、朱京芝、谢南，未 在公司领取报酬，在公司股东单位领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员任免情况 2003 年 4 月 24 日公司第四届董事会第七次会议同意谢国庆先生辞去董事职 务，并提名刘爱莲女士为公司独立董事候选人，该项议案在 2003 年 5 月 28 日公 司 2002 年度股东大会审议通过。以上任免事项已分别于 2003 年 4 月 26 日和 5 月 29 日在《上海证券报》上披露。 （四）公司员工情况 公司现有员工 2016 人，其中：生产人员 1497 人；销售人员 28 人；技术人 员 423 人；财务人员 21 人；行政人员 57 人。公司员工中大学本科学历 201 人； 11 大专学历 223 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求，经股东大会审议，增补了一位具有资深会计专业知 识的人士担任独立董事。至此，公司独立董事的人数和人员构成已符合证监会有 关文件的规定。公司董事会依据《公司董事会专门委员会实施细则》在董事会之 下组建了提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会，各专门委员会工作的积 极推进促进了公司治理水平的提升。报告期公司提升了董事会的决策水平，强化 了董事会内部的制衡机制，规范了高级管理人员的激励机制，进一步建章立制、 加大了公司各项规章制度的执行力度。总体而言，公司治理结构较为完善，符合 中国证监会有关文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定和要求， 2003 年 5 月 28 日，公司 2002 年度股东大会增选刘爱莲女士为公 司第四届董事会独立董事。报告期内，郑植艺先生、徐康宁先生和刘爱莲女士三 位独立董事勤勉尽职，积极参加董事会会议和股东大会会议，认真审议了公司各 期定期报告、修改公司《章程》 、投资组建子公司等事项，对公司的发展战略和 经营管理发表了专业性意见，对完善公司法人治理结构、防范和控制风险，形成 科学严谨的决策体系，更好地维护全体股东利益起到重要的作用。 （三）公司与控股股东之间“五分开”情况 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务五方面做到了“五分 开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务完全独立于控股股 东，不存在同业竞争；公司在劳动、人事、工资管理等方面独立，公司总经理、 副总经理、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位 12 任职和领取薪酬；公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产 权、商标、非专利技术等无形资产均为公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统； 公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运行，不受控股股东及其职能部 门的制约；公司设有独立的财务部门，配有独立的财务人员，并建有独立核算体 系和财务管理制度，公司在银行开设独立账户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对总经理及其他高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的考核 激励机制，其实施程序包括：研究制定年度考核目标（包括利润、净资产收益率、 工业增加值、工业总产值、销售收入、产销率、新品产值率、新品开发数、申请 专利数量、开发费占销售收入比重、市以上技术中心数目、协议利用外资金额、 实际利用外资金额、出口创汇、两项资金占用、技术工人持证率等多项指标）； 签订年度经济目标责任考核书；职工代表大会民主评议；公司董事会全面考核； 奖惩兑现。公司将按照《上市公司治理准则》的要求，完善董事会薪酬与考核委 员会的运作机制，建立规范的业绩考核制度，保证整个报酬决定过程公正、有效， 提高风险性的可变报酬比重，形成合理的公司董事与高级管理人员报酬结构。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会。 （一）2002 年 5 月 28 日，公司召开了 2002 年度股东大会，会议无否决和修改 提案的情况，也无新提案提交表决。大会审议并通过了下列事项： 1、2002 年度董事会工作报告 2、2002 年度监事会工作报告 3、2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告 4、2002 年度报告及其摘要 5、2002 年度利润分配预案 6、关于续聘南京永华会计师事务所的议案 7、关于调整公司董事的议案 13 同意谢国庆先生辞去公司董事，增补刘爱莲女士为公司独立董事。 8、关于修改公司《章程》部分条款的议案 公司 2002 年度股东大会的决议刊登于 2002 年 5 月 29 日《上海证券报》。 （二）2003 年 7 月 30 日，公司召开 2003 年第一次临时股东大会，会议无否决 和修改提案的情况，也无新提案提交表决。大会审议并通过了下列事项： 1、关于合资组建南京法泊耳纺织有限公司的议案 2、关于修改公司《章程》部分条款的议案 公司 2003 年第一次临时股东大会的决议刊登于 2003 年 7 月 31 日《上海证 券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期公司生产经营呈现了快速大发展的局面：公司主营业务收入延续了连 年增长的态势，一举突破 6 亿元，直逼 7 亿元；公司净利润摆脱了近几年一直徘 徊于 3000 多万元的状况，突破了 6500 万元，与上年相比增长了 98%。公司近五 年主营业务收入和净利润数据如下图所示： 近五年主营业务收入图表：（金额单位：人民币元） 6亿 4亿 2亿 1999 年 2000 年 2001 年 2002 年 2003 年 14 近五年净利润图表：（金额单位：人民币元） 6000 万 3000 万 1999 年 2000 年 2001 年 2002 年 2003 年 总体分析，效益增长的主要因素包括： 1、公司上年度投资组建的控股子公司南京维卡纤维有限公司报告期内实现 主营业务收入 25938.19 万元、主营业务利润 4338.41 万元，扩大了生产规模和 收入来源，进一步发挥了公司管理协同效应，节约了管理成本和人力成本。 2、公司主要产品粘胶长丝销售价格稳中有升，与上年度相比，粘胶长丝销 售价格上涨了 6%，提高了产品销售利润率。 2004 年度公司将加快控股子公司南京法伯耳纺织有限公司投资组建工作， 全力推进后续的购地、基建工作，力争 2005 年一季度一期工程（1 万吨差别化 粘胶长丝）竣工投产。同时，为了适应公司下一步生产规模的扩大，公司将对控 股子公司江苏金羚纸业公司实施扩产，在其原有基础上通过技改和加大投入，使 原有的 2 万吨/年浆粕生产能力扩展为 6 万吨/年，一期扩产方案为 1 万吨，争取 2004 年 9 月达产 3 万吨/年。这两项工程竣工投产后必将对公司利润增长提供强 劲的支撑。 （二）报告期内公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务分行业或产品情况表 15 金额单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 粘胶长丝 305,708,813.00 226,223,339.47 26.00 5.48 -1.07 4.9 粘胶短丝 259,381,878.82 208,136,961.37 19.76 -- -- -- 纺织品 86,351,252.35 82,805,186.75 4.11 -6.43 -3.86 -2.56 （2）主营业务分地区情况表 金额单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国外市场 95,278,312.44 -65.15 国内市场 591,583,307.79 384.43 （3）主营业务结构及盈利能力的重大变化 报告期内公司控股子公司南京维卡纤维有限公司投产，生产的粘胶短丝产品 质量稳定，产销率达到了 100%，实现主营业务收入 25938.19 万元，占公司主营 业务收入的 38%；实现主营业务利润 4338.41 万元，占公司主营业务利润的 30%， 扩大了公司的主营业务,提高了公司的盈利能力和竞争力，成为公司利润的重要 组成部分。 2、公司控股子公司的经营情况及业绩 （1）南京中京达（集团）有限公司系本公司控股子公司，注册资本 10000 万 元人民币，公司持有其 90%的股权。该公司以高档纱线、丝织、色织和合纤织造 为主业，并控股南京工农兵纺织（集团）股份有限公司，形成从染纱直至服装生 产的一体化经营，同时投资南京达来房地产开发公司。本年度该公司实现净利润 -47.83 万元，年末资产总额 24521.71 万元。 （2）江苏金羚纸业有限公司成立于 2002 年 9 月 13 日，注册资本 2400 万元人 民币，公司持有其 90%的股权。该公司主要经营浆粕的生产销售和相关技术开发、 咨询服务以及棉短绒销售。本年度该公司实现净利润-141.99 万元，年末资产总 16 额 6559.72 万元。 （3）南京维卡纤维有限公司成立于 2002 年 10 月 15 日，注册资本 800 万美元， 公司持有其 65%的股权。该公司主要生产和销售差别化粘胶短纤维。本年度该公 司实现净利润 3797.33 万元，年末资产总额 10827.16 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计采购金额为 7211.62 万元，占本年度采购总额的 13.35%。公司前 5 名客户销售金额合计为 20435.67 万元，占本年度销售总额的 29.75%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年在公司全体员工的努力下，公司生产经营取得了突出的业绩，但公 司快速发展过程中还存在一定的问题和不足，还不能适应激烈的市场竞争的要 求。针对本年度经营中存在的问题，公司不断探索行之有效的解决措施： （１）公司针对现行考核激励机制方面存在的不足，积极尝试推行新的考核 激励措施。首先，在以往“末位淘汰”的基础上，实行“首位奖励、末位考评、 过失淘汰”的考核办法，把末位考评工作进一步推向深入，使其更具客观性和可 操作性，进一步推动了各单位完善基础管理考核体系，以推动考核工作的日常化 和制度化。其次，针对职能部室工作复杂多样、弹性大、不确定和难以量化的特 点，对职能部室试行责任风险考核。确定了五项责任，对其工作的广度、深度都 提出了新的要求，在考核上实行两个否决，即评议末位和职责疏漏效应损失否决。 此外，为了构建与市场竞争相适应的、兼具一定竞争力的薪酬分配机制，我们作 了大量的前期调研工作，本着向技术强、贡献大倾斜的分配原则，进行了积极的 探索。 （２）随着公司发展速度的加快，人力资源在数量、质量和结构上的诸多不 足越发显现出来，特别是作为核心力量的干部和人才队伍，其建设和开发工作已 迫在眉睫。着眼企业的长远发展，公司积极开展了干部和人才队伍建设工作：进 一步加强了对中层干部及后备力量的补充；加强了干部和人才队伍的素质建设； 并广纳人才，为企业的发展壮大注入新鲜活力；同时更加注重人才队伍的思想建 17 设工作。上述工作的开展，较好地壮大和稳定了企业的人才队伍。 （３）近几年公司不断引进了新设备新技术，大大提高了工艺和设备的技术 含量。但与其不适应的是，不少职工包括管理和技术骨干在钻研技术、掌握技术 上还很不够，在生产上有时还存在一定的不讲科学、盲目从事的现象。公司严格 要求各生产单位针对本单位质量管理上的薄弱环节，进一步完善各项质量管理制 度，同时强化职工的质量意识教育，把各项质量管理制度真正落到实处。 （三）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）计划投资 900 万美元组建南京法伯耳纺织有限公司，占合资公司注册资 本的 45%。合资公司经营范围包括：差别化粘胶长丝生产、技术开发和技术服务 及相关配套服务，销售自产产品。截止报告期末，母公司对该公司的预付的投资 款 1700 万元尚未验资，该公司尚未履行完成工商登记手续。 （2）长丝（二）加区改造工程于本报告期初开工建设，报告期内投入 1335.27 万元，该项工程已完成 90%。 （3）九号炉工程，报告期内投入 604.90 万元，累计投资 608.18 万元，该项 工程已完成 15%。 （四）公司财务状况、经营成果分析 1、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： （单位：元） 项 目 本期数 上年同期数 增减比（%） 主营业务利润 142,720,185.20 72,852,707.26 95.90 净利润 65,341,421.84 33,015,721.47 97.91 现金及现金等价物 -5,794,801.31 -59,218,948.18 90.21 净增加额 其变动的主要原因： （1）主营业务利润本期比上年同期增加 95.90%，主要原因是主营产品粘胶长 18 丝价格回升以及公司控股子公司南京维卡纤维有限公司报告期内投产后生产的 粘胶短丝市场畅销所致。 （2）净利润本期比上年同期增加 97.91%，主要原因是主营业务利润大幅增加 所致。 （3）现金及现金等价物净增加额本期比上年同期增加 5342 万元，主要由三部 分构成：经营活动产生的现金流量净额同比减少 7541 万元，主要原因是公司“支 付的其他与经营活动有关的现金”同比增加了 117%所致；投资活动产生的现金 流量净额同比增加 12717 万元，主要原因是公司固定资产投资和对外投资同比分 别下降了 5%和 78%以及公司处置了部分固定资产所致；筹资活动产生的现金流量 净额比上年同期相比变化较小，仅增长 3.84%，主要原因是公司向银行借款的金 额及其利息支出变化所致。 2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比的变化： （单位：元） 项 目 年末数 年初数 增减比（%） 总资产 925,047,396.09 777,287,779.74 19.01 股东权益 567,878,815.57 502,703,815.52 12.96 其变动的主要原因： （1）总资产期末比期初增加 19.01%，主要原因是银行短期借款和未分配利润 增加所致。 （2）股东权益期末比期初增加 12.96%，主要原因是本期净利润增加所致。 （五）公司新年度的经营计划 新的一年里，我国粘胶纤维产能将有大幅度提升，市场竞争无疑将会更加激 烈。因此，必须进一步增强危机意识，要抢抓机遇，加快发展，以超常规的精神 加速提升企业的竞争实力。 1、公司主营业务目标 主营业务收入 72100 万元 主营业务成本 54100 万元 期间费用 4200 万元 19 2、实现年度目标的主要措施 2004 年的基本工作思路是：以发展为主线实施跨区域跨跃式发展战略；以 降本为核心进一步提升综合效益；以管理为基础进一步提高产品质量；以技术为 先导进一步增强竞争实力。 （1）抢抓机遇加速实施跨区域跨跃式发展战略。 加快控股子公司南京法伯耳纺织有限公司投资组建工作，全力推进后续的基 建工作，力争 2005 年一季度一期工程（1 万吨差别化粘胶长丝）竣工投产；对 控股子公司江苏金羚纸业有限公司实施扩产，在其原有基础上通过技改和加大投 入，使原有的 2 万吨/年浆粕生产能力扩展为 6 万吨/年，一期扩产方案为 1 万吨， 争取 2004 年 9 月达产 3 万吨/年；此外，还计划通过收购或控股国外木浆生产企 业，实现原料自给，从根本上解决制约公司发展的原料“瓶颈”问题。 （2）积极实施内部技改，加大新品研发力度，不断提升企业的竞争实力。 抓紧做好完善长 II 车间技改工程的相关工作，以工程质量为前提，力争保 质保量按期完工，同时要做好开车前的各项生产准备工作；认真做好湿法脱硫和 废气燃烧两项废气装置的调试工作，使两套装置尽快投入正常运行；积极发挥按 照“442”模式组建的南京金明化纤技术开发公司的优势，以化纤技术进步，产 业升级、优化产品结构为重点，围绕产品、市场和发展，大力开发有色丝、功能 性纤维等适应市场需求的高附加值粘胶纤维新品种，并对竹炭纤维和海藻钠纤维 进行研究，在条件具备时进行开发。 （3）不断深化企业内部改革，进一步激活内部运行机制。 围绕公司全年的整体目标，制订出 2004 年度经济责任承包考核方案，并对 原经济责任承包考核方案中的不足之处予以修正和完善，进一步发挥经济责任承 包考核体系的激励与制约作用，确保公司整体目标的实现；积极探索对职能部门 管理的新思路，完善公司各部门内部管理考核体系，积极推行全员绩效考核，尽 快完善各类人员绩效考核的实施办法；我们要进一步贯彻重技术、重贡献的基本 原则，建立与公司现有管理体制和激烈的市场竞争相适应的、兼具一定竞争力的 薪金分配机制；进一步加大对员工的培训及再教育力度，着力提高员工的业务水 平，尽快培养出一批事业心强，业务能力高的技术业务骨干，并结合公司发展的 需要，加大人才的引进力度，以点带面，达到提高企业员工整体素质的目的。 20 （4）大力推进企业文化建设，内增合力外塑形象。 通过广泛深入的宣传，使“团结、拼搏、创新、高效”的南京化纤精神深 入人心，同时围绕企业的改革、发展、生产经营实际，稳步推进有特色的企业文 化建设，在立足自我创建的基础上，注意吸取和借鉴其他优秀企业文化的成功经 验，使我公司的企业文化建设跃上一个新的平台；在企业现有设施的基础上，进 一步抓好厂区、各车间生产工作现场和职工生活室的环境布置及美化工作，努力 为职工创造一个良好的生产、工作和休息环境，塑造良好的文明工厂形象。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开六次会议。 （1）公司董事会四届六次会议于 2003 年 3 月 26 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：2002 年度董事会工作报告；2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告；2002 年度报告及年报摘要；2002 年度利润分配预案；关于 变更公司董事长的议案。此次董事会决议于 2003 年 3 月 28 日在《上海证券报》 上公告。 （2）公司董事会四届七次会议于 2003 年 4 月 24 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：2003 年第一季度报告；关于调整公司董事的议案；关于修 改公司《章程》部分条款的议案；关于终止实施 2001 年配股方案的议案；关于 续聘南京永华会计师事务所的议案；决定召开公司 2002 年度股东大会。此次董 事会决议于 2002 年 4 月 26 日在《上海证券报》上公告。 （3）公司董事会四届八次会议于 2003 年 6 月 25 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：关于合资组建南京法伯耳纺织有限公司的议案；关于修改公 司《章程》部分条款的议案；决定召开 2003 年第一次临时股东大会。此次董事 会决议于 2003 年 6 月 26 日在《上海证券报》上公告。 （4）公司董事会四届九次会议于 2003 年 7 月 31 日召开，审议了下列事项， 并做出了相关决议：2003 年半年度报告及其摘要；关于组建董事会专门委员会 的议案。此次董事会决议于 2003 年 8 月 2 日在《上海证券报》上公告。 （5）公司第四届董事会于 2003 年 10 月 15 日召开临时会议，审议并通过了关 21 于本公司与关联方资金往来及公司对外担保情况的自查报告。 （6）公司董事会四届十次会议于 2003 年 10 月 28 日召开，审议并通过公司 2003 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会执行了 2002 年度股东大会关于不进行资本公积金转增股本的决 议。 （2）董事会于 2003 年 7 月 14 日实施了 2002 年度股东大会通过的向全体股东 每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）的《2002 年度利润分配方案》。 （3）董事会根据公司 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会授权， 完成了对公司《章程》有关条款的修改。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2003 年度实现净利润为 62,362,875.98 元，按照 10%提取法定盈余公 积金 6,236,287.60 元，按照 5%提取法定公益金 3,118,143.65 元，加年初未分 配利润 96,031,875.73 元，本年度可供股东分配利润 149,040,320.76 元。 2004 年 4 月 27 日经公司董事会四届十一次会议研究，拟定以 2003 年度末 总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股并派发现金红 利 0.30 元（含税），共计送红股 16,154,739 股、派发现金红利 4,846,421.79 元，再按照 5%提取任意盈余公积金 3,118,143.65 元，剩余利润转入下年度。 公司经审计的资本公积金 190,318,514.57 元，拟定以 2003 年度末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东实施每 10 股转增 1 股的资本公积金转增股 本预案，共计转增股本 16,154,739 股。 该预案须经公司股东大会审议通过后实施。 （八）其他报告事项 1、新年度公司信息披露报刊没有变更，仍选定《上海证券报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 22 关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项审核报告 宁永会专字（2004）第 0038 号 南京化纤股份有限公司董事会： 我们接受委托，对南京化纤股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年度的 会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会“证监发（2003）56 号文” 《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关 规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审 计。 经审核，贵公司与关联方的资金往来等情况如下： 一、关联方关系情况： 1、存在被控制的关联方： 南京市国有资产经营(控股)有限公司，为持有南京化纤股份有限公 司 53.2%股权的公司。 2、存在控制关系的关联方： （1） 南京中京达集团有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 90%股 权的控股子公司； （2） 江苏金羚纸业有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 90%股权 的控股子公司； （3） 南京维卡纤维有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 65%股权 的控股子公司； （4） 南京玛莎新型建材有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 90% 股权的控股子公司南京中京达集团有限公司持有 64.3%股权的控 股子公司； （5） 南京工农兵纺织（集团）股份有限公司, 为南京化纤股份有限公 司持有 90%股权的控股子公司南京中京达集团有限公司持有 89.84%股权的控股子公司； （6） 南京达莱房地产开发有限公司, 为南京化纤股份有限公司持有 90%股权的控股子公司南京中京达集团有限公司持有 95%股权的 23 控股子公司。 3、其他关联关系的关联方： （1） 南京宇汇房地产开发有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 90%股权的控股子公司南京中京达集团有限公司持有 40%股权； （2） 南京纺织产业（集团）有限公司，与南京化纤股份有限公司为同 一董事长； （3） 南京纺织产业(集团)棉纺织有限公司,为南京纺织产业（集团） 有限公司全资子公司； （4） 江苏兰瑞针织有限公司，为南京纺织产业（集团）有限公司持有 20%股权的子公司； （5） 南京化学纤维厂，为行政隶属南京纺织产业（集团）有限公司的 国有公司； （6） 南京纺织工贸实业（集团）公司，为行政隶属南京纺织产业（集 团）有限公司的国有公司； 二、与关联方的资金往来情况（货币单位：万元） 1、南京化纤股份有限公司与关联方资金往来 贷方发生 期末余 关联单位 科目 期初余额 借方发生额 事项说明 额 额 水电汽等产品 南京维卡纤维有 应付账款 -5,82.84 19,489.45 20,264.03 191.74 购销，代建固定 限公司 资产的转移。 江苏金羚纸业有 其他应付款 1,099.58 1,099.58 - - 投资款暂存 限公司 南京中京达集团 其他应收款 - 2,000.00 2,000.00 - 代购原材料 有限公司 水电汽产品的 南京化学纤维厂 其他应收款 -133.13 1178.77 1025.72 19.92 购销，固定资产 租赁等 24 2、南京化纤股份有限公司的子公司以及子公司的子公司与其他关联方的资 金往来： 期初余 借方发 贷方发 期末余 关联单位 科目 事项说明 额 生额 生额 额 南 京 纺 织 产 应收账款 业(集团)棉 35.70 568.07 603.77 - 产品购销 纺织有限公 司 南 京 纺 织 工 其他应收款 处置固定 贸实业（集 50.00 789.92 - 839.92 资产等 团）公司 南京纺织产 代购土 6,846.2 6,050.7 业（集团）有 其他应收款 -680.04 115.48 地、原材 6 4 限公司 料 南京君和纺 代购原材 其他应收款 640.00 - - 640.00 织有限公司 料 处置固定 江苏兰瑞针 其他应收款 - 781.31 401.31 380.00 资产，库 织有限公司 存商品 除上述资金往来事项外，我们未发现公司存在“证监发（2003）56 号文” 中列示的其他情况，包括： 1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 25 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 中国注册会计师 王 龙 二 00 四年三月二十六日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）规 定情况的专项说明及独立意见 作为南京化纤股份有限公司独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》的有关规定，在对有关 情况进行调查了解，并听取了公司董事会、监事会和经理层以及南京永华会计师 事务所有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定情 况发表如下专项说明及独立意见： 一、专项说明 1、公司董事会于 2003 年 10 月 15 日召开临时会议，审议并通过了《关于 本公司与关联方资金往来及公司对外担保情况的自查报告》。 2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东和本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、公司在对外担保事项方面从未受到证券监管部门的任何处罚、批评和 谴责。 4、公司董事会四届十一次会议已提出了修改《公司章程》的议案，拟在 《公司章程》中增加对外担保的审批程序、规定被担保对象的资信标准等内容， 有待公司 2003 年度股东大会批准后即可施行。 二、独立意见 除南京永华会计师事务所专项审核报告列示的资金往来事项以外， 1、公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等 期间费用或互相代为承担成本和其他支出。 2、公司不存在下列资金直接或间接提供给关联方使用的情形： （1）有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 26 （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 3、公司不存在任何对外担保。 南京化纤股份有限公司独立董事 郑植艺 徐康宁 刘爱莲 八、监事会报告 （一）监事会报告期内会议情况 报告期内监事会召开两次会议。 1、公司监事会四届二次会议于 2003 年 3 月 26 日召开，审议并通过监事会 2002 年度工作报告和公司 2002 年度报告及其摘要。此次监事会决议于 2003 年 3 月 28 日在《上海证券报》上公告。 2、公司监事会四届三次会议于 2003 年 7 月 31 日召开，审议并通过公司 2003 年半年度报告及其摘要。 （二）监事会报告期内工作情况 公司监事会根据《公司法》以及公司《章程》赋予的职权，通过列席董事会 会议、行政办公会议以及专项检查的方式，对公司董事会执行股东大会决议情况 和公司高级管理人员工作情况行使监督职能，实施全面监督。监事会发表如下独 立意见： 1、公司董事会本年度依照《公司法》以及公司《章程》规范运作，各项决策 程序合法。董事会提请 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会审议修 改了公司《章程》的部分条款、增补了一位具有资深会计专业知识的人士担任独 立董事，并组成了提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会，进一步完善了 公司法人治理结构。公司董事、总经理和其他高级管理人员都能勤勉尽职，没有 违反法律、法规、公司《章程》或损害公司及股东利益的行为。 27 2、公司 2003 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由 南京永华会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，是客观公允、 真实可信的。 3、公司本年度无重大收购及出售资产事项，没有发生内幕交易、损害股东权 益或公司资产流失。 4、公司本年度未发生重大关联交易，没有损害公司和股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）托管、承包、租赁其他公司资产事项 公司租赁南京化学纤维厂的酸站、水冷、电汽等部分辅助生产用固定资产， 本报告期内继续租赁，月租赁费 44.63 万元，扣除租赁费用后，本报告期内实际 收益 441.70 万元。 （五）报告期内公司无重大对外担保事项。 （六）报告期内公司无委托现金资产管理事项 （七）报告期内公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间发 生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）聘任会计师事务所情况 28 报告期内公司继续聘请南京永华会计师事务所为公司财务会计报告的审计 机构。本年度公司支付南京永华会计师事务所的审计费用为 36 万元人民币，未 承担其差旅费及其它费用。 自本公司于 1992 年成立，南京永华会计师事务所为公司财务会计报告的审 计机构连续年限达 11 年。 （九）接受证券监管情况 报告期内公司、公司董事会及董事未有受证券监管部门处罚情况。 （十）所得税事项 根据南京高新技术产业开发区管委会颁布的《南京高新技术产业开发区企业 税收优惠政策》（宁高管[1999]21 号文）和宁地税（高新）字[2003]006 号文 的有关规定，2004 年度母公司企业所得税继续享受“减按 15%的税率征收”的优 惠政策。 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2004）第 0269 号 南京化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京化纤股份有限公司（以下简称：贵公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2003 年度的合并利润表及利润分配表、 利润表及利润分配表，2003 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 29 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 中国·南京 中国注册会计师 王 龙 二 00 四年三月二十六日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 南京化纤股份有限公司会计报表注释 注释 1、基本情况 本公司系 1992 年 6 月 25 日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其 部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股 5428.1 万股，并同时向内部职工 募集股份 794.8 万股发起成立；后又经南京市体改委批准，向社会法人募集 400 万股法人股。1996 年 2 月 6 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发 行 2500 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股，在上海 证券交易所正式上市交易，股票简称“南京化纤”，证券代码“600889”，公司 总股本 9122.9 万股。 1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证 券期货监督办公室批准，向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增至 10947.48 万股。 根据中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)52 号>”,本公司 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的 比例配售新股,每股配售价格 6.20 元,实际配售 1479.24 万股, 公司总股本由 10947.48 万股增至 12426.72 万股。 30 根据 1999 年度股东大会决议,本公司于 2000 年 5 月 25 日实施“1999 年度 利润分配方案”，按公司 1999 年末股本总数 12426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送红股 3728.02 万股，公司股本总数由 12426.72 万股增至 16154.74 万股。 公司于 2002 年被南京市科学技术局[宁科（2002）257 号文]认定为南京市 高新技术企业。 注释 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策编制。 1、会计年度 采用公历制,即从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 4、外币业务核算方法 外币按中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日外汇中间价折合人民币记 账，并以每年的 12 月 31 日按当日中间价进行调整，调整后的差价，按照不同性 质分别计入相应的账户。 5、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上 流通的短期债券投资。 6、坏账损失核算方法 （1） 坏账损失的核算方法：公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款项 （包括应收账款和其他应收款）余额提取坏账准备。 （2） 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收 回的应收账款；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实 无法收回的应收账款；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经本公司董事 31 会批准后列作坏账的应收账款。 （3） 坏账准备的计提方法和计提比例：母公司按当期期末应收款余额按账龄分 析法计提，控股子公司比照母公司执行，各账龄段的计提比例是： 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 3% 2-3 年 10% 3-4 年 20% 4-5 年 50% 5 年以上 80% 7、存货的核算方法 （1） 存货的分类：存货的主要项目包括原材料、辅助材料、机配件、低值易耗 品、包装物、在产品、产成品、库存商品、开发产品等。 （2） 计价方法： ① 母公司 A、主要原材料取得时，按实际成本计价；发出时，按实际成本的加权平 均法核算。 B、辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物等取得时按实际成本核算， 发出时按实际成本的加权平均法核算。 C、在产品、产成品按实际成本加权平均法核算。 D、低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销法。 E、存货跌价准备的确认标准，计价方法： a、 确认标准：对期末存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本，按成本与可变现净值孰低计 价，存货可变现净值低于成本的差额，计提存货跌价准备。 b、 计提方法：按单项比较法，以单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 ② 子公司 A、 库存材料按实际成本的加权平均核算。 32 B、 低值易耗品按购入时实际进价成本核算，领用时采用一次摊销法。 C、 房地产开发产品按开发项目分项核算。 D、 存货跌价准备的确认标准、计提方法比照母公司方法执行。 8、短期投资核算方法 （1） 按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利或利息计价，收 到被投资单位现金股利或收到利息时冲减投资成本，短期投资处置后确认 投资收益。 （2） 短期投资跌价准备的确认、计提方法： 短期投资于期末按成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 9、长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资 A、 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 B、 按投资占被投资单位有表决权资本总额的比重，在 20%以下的或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算；在 20%或 20%以上， 或虽占 20%以下但具有重大影响的采用权益法核算；在 50%以上的除按 权益法核算外，对符合合并会计报表要求的合并会计报表。 C、 采用权益法核算的长期股权按投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额计入股权投资差额，股权投资差额按 10 年摊销计 入损益。 （2）长期债权投资：债券投资按购买时实际支付的价款确认入账价值。实际成 本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期内采用直线法摊销和确认相关的利息收入。 （3）长期投资减值准备确认、计提方法： 长期投资若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、 固定资产计价及折旧核算方法 33 （1） 固定资产计价标准：属于生产经营用的使用年限一年以上的房屋建筑物， 设备，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具等均作为固定资产； 不属于生产经营主要设备物品，单位价值 2000 元以上(含 2000 元),并且 使用年限两年以上的也作为固定资产。 （2） 固定资产入账价值按取得时的实际成本计价。 （3） 固定资产折旧： ① 母公司：采用直线法，预留 3-5%残值。实行分类折旧，各类固定资产的 折旧年限及年折旧率分别为: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 通用设备 5-20 19.40-4.85 专用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 5-10 19.40-9.70 其他设备 8-14 12.13-6.93 ② 子公司： Ⅰ、子公司南京维卡纤维有限公司采用年数总和法; Ⅱ、子公司南京中京达集团有限公司的子公司南京玛莎新型建材有限公司 采用双倍余额递减。 （4） 固定资产减值准备的计提：在期末，或至少在每个年度终了时，采用对固 定资产逐项清点、检查、估价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应将可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项 资产计提。 11、 在建工程核算方法 （1） 在建工程的计价：采用按各项工程所发生的实际支出为计价基础，在工程 尚未完工交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交 付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣 工决算时正式转为固定资产。固定资产交付使用后发生的借款利息，计入 当期损益。 34 （2） 在建工程减值准备：在期末，或至少在每个年度终了时，采用对在建工程 逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值 准备。 12、 无形资产计价和摊销方法 （1） 取得时按实际成本计价，有使用期限的按规定的期限平均分期摊销，无明 确的使用期限的按不长于 10 年平均摊销。 （2） 无形资产减值准备：在期末分项对无形资产可收回金额进行估计，对无形 资产账面价值超过估计可收回金额的部分计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平 均摊销。 14、 营业收入的确认原则 （1） 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的依据，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 （2） 提供劳务：劳务已提供，相关的收入已收到或交易的结果能够可靠地估计， 按与接受劳务方签订的合同或协议的金额确认营业收入的实现。 （3） 使用费收入：按合同或协议规定的收费和方法计算确认营业收入的实现。 （4） 房地产开发产品的销售：以售房合同已签定，房款已全部收讫，房屋已交 付购房者，公司不再实施对房屋所有权的控制和管理，房屋开发成本能够 可靠计量时，确认销售收入实现。 15、 所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、 合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂行规 定〉的通知〉〉和财会二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示的复函〉 〉等 文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为 依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相 互抵销。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行调整，但 35 对差异较小不予调整。 公司本期应纳入合并会计报表范围的子公司为南京中京达集团有限公司、江 苏金羚纸业有限公司、南京维卡纤维有限公司。 17、 会计报表的编制基础： （1） 母公司的会计报表根据母公司财务账簿记录编制。 （2） 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知〉〉和财会二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示的复 函〉〉等文件的规定，结合公司的实际情况，本期将控股子公司南京中京 达集团有限公司，江苏金羚纸业有限公司和南京维卡纤维有限公司纳入会 计报表合并范围进行合并。 18、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司的基本情况： 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 法定代表人 经营范围 南京中京达 南京市 10,000 万元 90% 沈光宇 纺织原料、服装生产 集团有限公司 洪武路 115 号 销售，房地产开发经营 江苏金羚纸业 江苏省大丰 2400 万元 90% 钟书高 浆粕、纸张生产销售 有限公司 市王港闸 南京维卡纤维 南京市 800 万美元 65% 丁明国 差别化粘胶短纤维生产销售 有限公司 中央门外伏家场 注释 3、税项 1、流转税 （1） 增值税 化纤产品销项税税率 17%； 商品销售销项税税率有 17%、13%； 自来水销项税税率 6%。 （2） 营业税 商品房销售及服务收入按营业收入的 5%计交营业税。 2、城市维护建设税及教育费附加 （1）按应交增值税、营业税额的 7%计交城市维护建设税。 36 （2）按应交增值税、营业税额的 3%计交教育费附加。 （3）按应交增值税、营业税额的 1%计交地方教育费附加。 3、所得税 （1） 南京市地方税务局“宁地税（高新）字（2003）006 号”批复，公司按应 税所得额的 15%计缴。 （2） 子公司按应税所得额的 33%计缴。 注释 4、控股子公司 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司的基本情况： 本公司对其投资 所占权益比例 公司名 注册资 注册地 经营范围 200312/ 2002/12 2003/ 2002/ 称 本 31 /31 12/31 12/31 南京中 南京市 纺织原料、 京达集 洪武路 服装生产 10,000 158,266 159,616 团 有 限 115 号 销售、房地 90% 90% 万元 ,686.11 ,740.73 公司 产开发经 营 江苏金 江苏省 浆粕、纸张 羚纸业 大丰市 2400 万 生产销售 20,322, 21,600, 90% 90% 有 限 公 王港闸 元 091.56 000.00 司 南京维 南京市 差别化粘 卡纤维 中央门 800 万 胶短纤维 67,614, 32,459, 65% 90% 有限公 外伏家 美元 生产销售 125.40 815.30 司 场 注释 5、财务报表项目说明 一、合并会计报表注释 （ 1、以下项目未做特别说明，均为 2003 年 12 月 31 日合并会计报表数。 37 2、2003 年度会计报表合并范围增加了江苏金羚纸业有限公司和南京维卡纤 维有限公司） 1、货币资金 36,189,482.33 项 目 期末数 期初数 现金 57,318.95 42,893.67 银行存款 32,517,012.64 34,048,467.13 其他货币资金 3,615,150.74 4,444,323.87 合计 36,189,482.33 38,535,684.67 说明：其他货币资金为信用证存款。 2、短期投资 0.00 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - 22,500.00 - 债券投资 - - - - 其他投资 - - 15,000,000.00 - 合计 - - 15,022,500.00 - 说明：其他投资为控股子公司购买的开放式基金。 3、应收票据 700,000.00 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 700,000.00 - 4、应收账款 17,881,535.64 按账龄分类 38 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备 1年以内 17,688,449.20 97.36% 176,884.49 14,109,752.55 96.86% 141,097.53 1 - 2年 72,274.27 0.40% 2,168.23 457,727.83 3.14% 13,731.83 2 - 3年 407,752.88 2.24% 107,887.99 - - - 3年以上 - - - - - - 合计 18,168,476.35 100.00% 286,940.71 14,567,480.38 100.00% 154,829.36 说明： （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 62.44%。 （4）本期数比上年同期增加 360.1 万元，增长 24.72%，主要为控股子公司增 加销售形成。 5、其他应收款 79,773,974.40 按账龄分类 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备 1年以内 69,791,496.12 86.17% 672,657.50 31,361,896.38 78.58% 213,716.77 1 - 2年 8,199,679.01 10.12% 245,990.37 8,201,592.20 20.55% 246,047.77 2 - 3年 2,992,252.02 3.69% 299,225.20 342,337.35 0.86% 34,233.74 3年以上 10,525.40 0.02% 2,105.08 5,500.00 0.01% 1,100.00 合计 80,993,952.55 100.00% 1,219,978.15 39,911,325.93 100.00% 495,098.28 说明: （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （1） 本期无大金额其他应收款核销。 （2） 欠本公司及控股子公司款项前五位占总额的 55.29%。 （3） 其他应收款年末比年初增加 4108.26 万元，增幅 102.93%。主要原因是， ①母公司对中外合资南京法伯耳纺织有限公司的投资款 1700 万元尚未验 资，也未收到被投资单位出具的股权证明；②控股子公司委托关联单位代 39 购土地、原材料等余额 1980 万元；③控股子公司处置资产尚未完全收回 的款项 380 万元。 6、预付账款 85,610,426.01 按账龄分类 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 金额 比重 1年以内 83,830,508.36 97.92% 25,195,173.89 94.62% 1 - 2年 1,731,917.65 2.02% 1,393,818.80 5.23% 2 - 3年 48,000.00 0.06% 40,000.00 0.15% 3年以上 - - - - 合计 85,610,426.01 100.00% 26,628,992.69 100.00% 说明： （1） 无对持有 5%以上股份股东预付款。 （2） 欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 80.90%。 （3） 预付帐款年末比年初增加 5898.14 万元，增幅 221.49%。主要原因是①由 于原料价格上升较快，母公司为争取低廉和充足的原材料，预付的材料采 购款 2000 万元；②控股子公司预付的材料采购款 1400 万元；③控股子公 司购置土地预付的土地出让款 2800 万元。 7、应收补贴款 11,513,914.61 类 别 期末数 期初数 应收出口退税——增值税 11,513,914.61 8,771,311.88 8、存 货 145,591,374.99 40 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 41,017,679.03 106,341.63 28,010,948.75 106,341.63 发出商品 5,241,094.19 7,152.91 7,351,786.27 7,152.91 材料物资 61,673,295.24 174,026.63 17,317,823.23 174,026.63 低值易耗品 196,329.15 - 179,114.51 - 开发成本 21,958,834.14 - 7,952,434.94 - 开发产品 8,850,746.08 - 962,052.61 - 在产品 6,566,613.83 - 4,839,402.72 - 包装物 374,304.50 - 450,967.97 - 合计 145,878,896.16 287,521.17 67,064,531.00 287,521.17 说明：本期数比上年同期数增加 7881 万元，增长 117.52%，主要原因是， 本期扩大合并会计报表范围所至。 9、待摊费用 365,416.56 项 目 期初数 合并增加 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 171,830.24 858,467.72 744,142.16 286,155.80 报刊费 82,445.88 79,260.80 82,445.92 79,260.76 开办费 321,217.09 495,217.20 816,434.29 - 合计 254,276.12 1,179,684.81 574,478.00 1,643,022.37 365,416.56 10、长期投资 19,245,997.27 增加合并范围 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 减值 转入的 减值 金额 准备 期初数 转出的期初数 金额 准备 长期股权投资 72,468,456.87 - 54,059,815.30 4,240,000.00 3,402,644.30 19,245,997.27 - 长期债权投资 合计 72,468,456.87 - - 54,059,815.30 4,240,000.00 3,402,644.30 19,245,997.27 - 说明： （1）南京化纤股份有限公司对南京中京达集团有限公司的长期投资余额为 41 154,588,388.84 元 ， 合 并 会 计 报 表 抵 销 其 在 控 股 子 公 司 所 占 有 的 份 额 150,910,091.57 元，余额 3,678,297.27 元为长期股权投资差额。 （2）股权投资差额 初始金额 摊销期限（年） 本期摊销额 摊销余额 剩余摊销期限（年） 9,195,743.07 10 919,574.30 3,678,297.27 4年 （3）其他股权投资 被投资 占被投资单位 认缴 实际 按权益法 期末数 单位名称 注册资本比例 资本额 投资额 累计调整数 南京宇汇房地产开发有限公司 40% 200 万美元 15,067,700.00 - 15,067,700.00 南京证券有限公司 500,000.00 - 500,000.00 合计 15,567,700.00 11、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 680,612,445.47 项目 期初 合并增加 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑物 1 5 8 ,8 8 5 ,3 2 1 .5 7 8 ,1 1 9 ,4 9 0 .0 1 5 ,8 6 8 ,6 1 0 .1 4 2 ,4 6 8 ,7 7 0 .2 5 1 7 0 ,4 0 4 ,6 5 1 .4 7 通用设备 1 3 1 ,1 5 3 ,8 4 4 .1 4 4 ,6 0 6 ,2 0 1 .9 9 4 5 ,0 0 2 ,8 5 0 .2 9 1 5 ,1 8 8 ,7 4 3 .8 9 1 6 5 ,5 7 4 ,1 5 2 .5 3 专用设备 3 0 1 ,9 5 7 ,3 2 5 .9 0 3 2 ,5 6 9 ,0 0 0 .0 0 5 9 ,0 2 0 ,0 3 7 .0 8 7 1 ,0 4 3 ,3 2 7 .0 3 3 2 2 ,5 0 3 ,0 3 5 .9 5 运输设备 5 ,5 7 8 ,5 6 5 .0 8 7 4 ,3 0 8 .0 0 1 ,8 1 2 ,8 1 4 .7 0 7 2 ,9 6 5 .8 4 7 ,3 9 2 ,7 2 1 .9 4 其他 6 8 ,2 7 9 .8 7 - - - 6 8 ,2 7 9 .8 7 预估入帐 - - 1 4 ,6 6 9 ,6 0 3 .7 1 - 1 4 ,6 6 9 ,6 0 3 .7 1 合 计 5 9 7 ,6 4 3 ,3 3 6 .5 6 4 5 ,3 6 9 ,0 0 0 .0 0 1 2 6 ,3 7 3 ,9 1 5 .9 2 8 8 ,7 7 3 ,8 0 7 .0 1 6 8 0 ,6 1 2 ,4 4 5 .4 7 （2）累计折旧 185,994,649.00 项 目 期初 合并增加 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑物 37,149,369.69 - 5,737,701.30 57,734.20 42,829,336.79 通用设备 42,405,988.76 - 11,265,242.57 398,333.32 53,272,898.01 专用设备 71,312,403.23 220,000.00 30,264,717.20 9,055,714.05 92,741,406.38 运输设备 1,155,203.26 - 673,768.67 44,101.96 1,784,869.97 其他 24,903.90 - - - 24,903.90 预估入帐 - - 1,296,744.00 - 1,296,744.00 会计政策调整折旧 5,955,510.05 -5,955,510.05 合计 152,047,868.84 220,000.00 49,238,173.74 15,511,393.58 185,994,649.00 42 （1）固定资产净值 494,617,796.47 （3） 固定资产减值准备（专用设备） 570,269.99 （5） 固定资产净额 494,047,526.48 12、在建工程 33,078,049.64 预算数 资金 增加合并范围转入 工程 工程名称 （万元） 来源 期初数 的期初数 本期增加 期末数 进度 转固定资产 其他减少 环保2期 1000 自筹 10,360,327.99 200,000.00 10,560,327.99 - - 制胶降耗环保技改 自筹 11,506,584.22 19,685,125.84 26,337,177.47 4,854,532.59 - 其中--资本化 316,417.00 316,417.00 - 长1技改 自筹 19,947,716.33 8,062,451.08 28,010,167.41 - 9号炉 自筹 32,840.99 6,048,999.10 45,000.00 6,036,840.09 零星工程 6,278,064.15 10,161,929.35 3,397,372.45 3,382,594.21 9,660,026.84 长2加工区改造 13,352,735.28 13,352,735.28 废气治理 4,028,447.43 4,028,447.43 恢复生产技术改造 1,538,631.86 2,570,643.86 4,109,275.72 - 建材生产线 86,826.02 450,203.45 537,029.47 - 合计 48,212,359.70 1,538,631.86 64,876,952.39 73,267,767.51 8,282,126.80 33,078,049.64 13、长期待摊费用 593,366.59 剩余摊 类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 销期限 无梭车间改造 89,000.00 - 89,000.00 - - - 大检修费用 1,171,353.76 48,425.90 780,904.80 - 438,874.86 4月 新长丝扩台工程 62,661.24 - 41,760.00 - 20,901.24 6月 喷丝头 209,286.49 - 75,696.00 - 133,590.49 21月 合计 1,532,301.49 48,425.90 987,360.80 - 593,366.59 14、短期借款 150,600,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 45,000,000.00 5,000,000.00 担保借款 105,600,000.00 850,000.00 质押借款 - 2,700,000.00 合 计 150,600,000.00 8,550,000.00 43 15、应付票据 8,082,561.79 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,082,561.79 - 16、应付账款 58,706,364.71 期末数 期初数 58,706,364.71 16,748,452.54 说明： 1. 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 2. 本公司及控股子公司应付前五位占总额的 21.10%。 3. 应付帐款期末比期初增加 4195.79 万元，增幅 250.52%，主要原因是， 是会计报表合并范围扩大所致。 17、预收账款 4,286,179.52 期末数 期初数 4,286,179.52 12,969,604.59 说明： (1) 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 (2) 本公司及控股子公司预收前五位占总额的 43.93%。 (3) 预收帐款期末比期初减少 868.34 万元，增幅-66.95%。主要原因是母公 司预收客户购货款下降所致。 18、其他应付款 26,352,547.75 期末数 期初数 26,352,547.75 30,093,548.06 说明： （1） 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2） 本公司及控股子公司应付前五位占总额的 50.03%。 44 19、应交税金 4,235,014.12 税 种 期末数 期初数 所得税 160,006.08 6,890,456.36 增值税 3,492,004.44 3,143,246.95 城建税 330,638.86 374,834.97 营业税 215,683.86 392,560.28 其他 36,680.88 77.00 合计 4,235,014.12 10,801,175.56 说明：应交税金期末比期初减少 656.62 万元，减幅 60.79%，主要原因是母 公司上年度所得税汇算清缴在本年度缴纳 515 万元。 20、预提费用 5,399,508.34 类 别 期末数 期初数 应交水利费 3,300,000.00 600,000.00 房地产开发成本 1,998,977.49 4,616,351.93 出口货物运费 100,000.00 260,325.63 其他 530.85 621,134.25 合计 5,399,508.34 6,097,811.81 21、一年内到期的长期负债 0.00 类 别 期末数 期初数 信用借款 - 40,000,000.00 担保借款 - 23,000,000.00 合计 - 63,000,000.00 22、长期借款 20,000,000.00 借款类型 期末数 期初数 担保借款 20,000,000.00 78,000,000.00 信用借款 - - 合计 20,000,000.00 78,000,000.00 说明：长期借款初始金额 7800 万元，还款期为 2004 年至 2006 年，报告期 45 归还 5800 万元。 23、少数股东权益 60,995,560.41 期末数 期初数 60,995,560.41 32,223,931.25 24、股本 161,547,393.00 股本结构 比例 期末数 比例 期初数 国有法人股 54.78% 88,488,849.00 54.78% 88,488,849.00 社会法人股 3.86% 6,240,000.00 3.86% 6,240,000.00 社会公众股 41.36% 66,818,544.00 41.36% 66,818,544.00 合计 100.00% 161,547,393.00 100.00% 161,547,393.00 25、资本公积 190,318,514.57 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 65,072,900.00 - - 65,072,900.00 资产评估增值 39,170,834.30 - - 39,170,834.30 其他公积转入 2,064,526.10 - - 2,064,526.10 配股溢价 73,400,754.17 - - 73,400,754.17 国家补贴 4,680,000.00 4,680,000.00 - 9,360,000.00 股权投资准备 1,249,500.00 - - 1,249,500.00 合计 185,638,514.57 4,680,000.00 - 190,318,514.57 说明：根据南京市财政局“宁财企（2003）47 号”文，中央补助。 26、盈余公积 76,384,365.87 46 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,106,436.21 6,480,068.93 - 34,586,505.14 任意盈余公积 16,450,150.50 3,118,143.65 - 19,568,294.15 公益金 15,203,456.11 3,240,034.47 - 18,443,490.58 储备基金 - 3,786,076.00 - 3,786,076.00 合计 59,760,042.82 16,624,323.05 - 76,384,365.87 27、未分配利润 139,628,542.13 本年度内增减变动情况 本期净利润 6 5 ,3 4 1 ,4 2 1 .8 4 加：期初未分配利润 9 5 ,7 5 7 ,8 6 5 .1 3 减：提取法定盈余公积 6 ,4 8 0 ,0 6 8 .9 3 减：提取法定公益金 3 ,2 4 0 ,0 3 4 .4 7 减：提取储备基金 3 ,7 8 6 ,0 7 6 .0 0 减：提取任意盈余公积 3 ,1 1 8 ,1 4 3 .6 5 减：应付普通股股利 4 ,8 4 6 ,4 2 1 .7 9 减：转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 1 3 9 ,6 2 8 ,5 4 2 .1 3 28、主营业务收入 686,861,620.23 项目 2003年 度 2002年 度 粘胶长丝 305,708,813.00 289,838,313.22 自来水 11,328,456.16 11,201,485.07 纺织产品 86,351,252.35 92,285,381.07 房产销售收入 19,838,510.01 2,202,770.05 短纤 259,381,878.82 - 建材产品 4,252,709.89 - 合计 686,861,620.23 395,527,949.41 说明： （1） 公司销售前五名客户销售总额 18386 万元，占总收入的 26.77%。 （2） 本年比上年增加 29133.37 万元，增幅 73.66%，主要原因是会计报表合并 47 范围扩大所致。 29、主营业务成本 540,127,116.65 项目 2003年 度 2002年 度 粘胶长丝 226,223,339.47 228,669,633.32 自来水 5,712,869.72 4,037,908.50 纺织产品 82,805,186.75 86,133,241.46 房产销售成本 14,147,387.52 1,486,370.19 短纤 208,136,961.37 - 建材产品 3,101,371.82 - 合计 540,127,116.65 320,327,153.47 说明： （1）本年比上年增加 21979.99 万元，增幅 68.62%，主要原因是会计报表 合并范围扩大所致。 30、主营业务税金及附加 4,014,318.38 项目 2003年 度 2002年 度 营业税 9 6 4 ,9 5 7 .6 2 1 8 3 ,4 5 3 .9 8 城建税 1 ,8 5 4 ,9 7 4 .3 1 1 ,3 7 6 ,1 9 6 .8 5 教育附加 1 ,1 9 4 ,3 8 6 .4 5 7 8 8 ,4 3 7 .8 5 合计 4 ,0 1 4 ,3 1 8 .3 8 2 ,3 4 8 ,0 8 8 .6 8 31、营业费用 10,553,297.11 项 目 2003 年度 2002 年度 10,553,297.11 6,812,704.39 说明：本年比上年增加 374.06 万元，增幅 54.91%，主要原因是会计报表合 并范围扩大所致。 32、管理费用 43,532,333.62 48 项 目 2003 年度 2002 年度 43,532,333.62 27,627,171.27 说明： （1）本年比上年增加 1590.52 万元，增幅 57.57%，主要原因是①母公司工 资及附加费等增加 233 万元，排污费及水资源费增加 200 万元；②会计报表合并 范围扩大增加 487 万元。 33、财务费用 6,481,513.65 项目 2003年 度 2002年 度 利息支出 6,326,767.63 4,927,937.00 减：利息收入 363,794.97 568,945.90 减：资金占用费 219,462.41 126,590.34 汇兑损溢 79,559.25 70,637.25 其他 658,444.15 472,621.52 合计 6,481,513.65 4,775,659.53 34、其他业务利润 4,082,605.06 2003年度 2002年度 项 目 收入 支出 收入 支出 外售材料 7,128,573.96 6,922,035.13 38,390,624.79 37,362,395.65 共用工程对外服务 12,439,143.31 8,985,877.01 33,580,560.90 29,856,698.48 劳务、废品 - - 1,130,697.94 1,557.42 资产使用费 1,505,559.17 1,200,607.47 3,767,163.62 2,658,018.07 其他 119,606.45 1,758.22 合计 21,192,882.89 17,110,277.83 76,869,047.25 69,878,669.62 其他业务利润 4,082,605.06 6,990,377.63 35、投资收益 -623,304.99 49 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 296,269.31 827,597.19 股权投资差额 -919,574.30 -919,574.30 股权投资收益 - 17,715.47 合计 -623,304.99 -74,261.64 36、营业外收入 624,292.10 项 目 2003年 度 2002年 度 罚款收入 12,788.40 9,776.75 往来款清帐 127,295.70 - 废旧物资 - 7,921.60 其他 - 23,209.72 固定资产处置 484,208.00 合计 624,292.10 40,908.07 37、营业外支出 5,702,078.39 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理支出 4,713,422.33 906,691.48 固定资产减值准备 - 17,274.56 罚款支出 - 10,810.00 地方政府基金支出 300,000.00 252,058.48 其他 678,256.06 28,037.25 捐赠支出 10,400.00 - 合计 5,702,078.39 1,214,871.77 38、支付的其他与经营活动有关的现金 93,051,571.15 50 项 目 金 额 营业费用 7,856,508.05 管理费用 19,868,927.22 财务费用 425,344.15 其他 64,900,791.73 合计 93,051,571.15 39、无支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 40、无支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金 22,348,471.44 项 目 期末数 期初数 现金 19,732.29 10,349.98 银行存款 22,328,171.39 10,592,031.82 其他货币资金 567.76 1,844,757.78 合计 22,348,471.44 12,447,139.58 说明：货币资金期末比期初增加 990.13 万元，增幅 79.55%，主要原因是销 售收入增加所致。 2、应收账款 3,223,894.92 51 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备 1年以内 2,920,595.20 88.78% 29,205.95 5,069,796.52 93.27% 50,697.97 1 - 2年 3,138.21 0.10% 94.15 366,068.46 6.73% 10,982.05 2 - 3年 366,068.46 11.12% 36,606.85 - - - 3年以上 - - - - - - 合计 3,289,801.87 100.00% 65,906.95 5,435,864.98 100.00% 61,680.02 说明： （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）报告期无大额应收款项核销。 （3）应收账款期末比期初减少 214.06 万元，减幅 39.48%，主要原因是加大货 款回收力度。 3、其他应收款 20,095,904.82 期末数 期初数 帐 龄 金额 比重 坏帐准备 金额 比重 坏帐准备 1年以内 20,265,324.88 99.96% 176,868.70 4,132,188.50 93.00% 41,321.89 1 - 2年 7,679.01 0.04% 230.37 - - - 2 - 3年 - - - 330,274.35 7.00% 33,027.44 3年以上 - - - - - - 合计 20,273,003.89 100.00% 177,099.07 4,462,462.85 100.00% 74,349.33 说明：（1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）报告期无大额应收款项核销。 （3）其他应收款期末比期初增加 1581.05 万元，增加 354.30%，主要原因 是公司对中外合资南京法伯耳纺织有限公司的投资款 1700 万元尚未验资，也未 收到被投资单位出具的股权证明。 4、长期投资 246,702,903.07 52 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 214,176,556.03 - 35,154,310.10 2,627,963.06 246,702,903.07 - 长期债权投资 - - - - - - 合计 214,176,556.03 - 35,154,310.10 2,627,963.06 246,702,903.07 - （1）其他股权投资 占被投资 认缴资本额 实际投资额 按权益法累计调 被投资单位名称 单位注册 期末数 （万元） （万元） 整数 资本比例 南京中京达集团有限公司 90.00% 9000 9000 68,266,686.11 158,266,686.11 南京维卡纤维有限公司 65.00% 4293 4293 24,682,643.15 67,614,125.40 南京金羚纸业有限公司 90.00% 2160 2160 -1,277,908.44 20,322,091.56 南京市证券公司 50 50 - 500,000.00 合计 91,671,420.82 246,702,903.07 5、主营业务收入 317,519,004.98 项目 2003年 度 2002年 度 粘胶长丝 3 0 5 ,7 0 8 ,8 1 3 .0 0 2 8 9 ,8 3 8 ,3 1 3 .2 2 自来水 1 1 ,8 1 0 ,1 9 1 .9 8 1 1 ,2 0 1 ,4 8 5 .0 7 合计 3 1 7 ,5 1 9 ,0 0 4 .9 8 3 0 1 ,0 3 9 ,7 9 8 .2 9 6、主营业务成本 231,936,209.19 项目 2003年 度 2002年 度 粘胶长丝 226,223,339.47 228,669,633.32 自来水 5,712,869.72 4,037,908.50 合计 231,936,209.19 232,707,541.82 7、投资收益 22,054,680.09 53 项 目 2003年 度 2002年 度 股权投资收益 2 2 ,9 7 4,2 5 4 .3 9 4 7 2 ,7 4 3.8 2 股权投资差额 -9 1 9,5 7 4 .3 0 -9 1 9 ,5 7 4.3 0 合计 2 2 ,0 5 4,6 8 0 .0 9 -4 4 6 ,8 3 0.4 8 说明：投资收益大幅增加，主要原因是投资的控股子公司正式投产并产生效 益。 8、支付的其他与经营活动有关的现金 48,666,430.48 项 目 金 额 营业费用 1,913,883.38 管理费用 15,695,799.41 财务费用 368,813.80 其他 30,687,933.89 合计 48,666,430.48 9、无支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 10、无支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 注释 6:关联交易事项 (一)关联方 1、存在控制关系的关联方 注册资本 与本公司主要业 企业名称 持股比例 法定代表人 （万元） 务 南京市国有资产 经营(控股)有限公 76,000 53.20% 周发亮 无 司 2、存在被控制关系的关联方 54 本报告期内无未纳入合并会计报表的存在被控制关系的关联单位 3、存在其他关联关系的关联方 关联方 关联性质 本公司的控股子公司南京中京 南京宇汇房地产开发有限公司 达集团有限公司持有 40%股权 南京纺织产业（集团）有限公司(以下简称:产 与本公司的董事长为同一人 业集团) 南京纺织产业(集团)棉纺织有限公司 产业集团的全资子公司 江苏兰瑞针织有限公司 产业集团持有 20%股权 南京化学纤维厂 行政上隶属产业集团国有公司 南京纺织工贸实业（集团）公司 行政上隶属产业集团国有公司 (二)关联交易事项 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 （万元） 购买控股子公司的固定 参考评估 江苏兰瑞针织有限公司 535.40 资产 净值 参考市场 江苏兰瑞针织有限公司 245.91 购买控股子公司的产品 价确定的 合同价 南京纺织工贸实业(集团)公 购买控股子公司的固定 按账面净 781.31 司 资产 值 80% 南京纺织产业（集团）棉纺织 568.07 购买控股子公司的产品 市场价 有限公司 向本公司购买水电汽， 参考市场 南京化学纤维厂 1178.77 本公司向其租赁固定资 价格 产 (三)关联企业往来 55 期初余额 期末余额 关联方 内容 （万元） （万元） 南京纺织产业（集团）有限公 代购土地、原材 -680.04 115.48 司 料 南京君和纺织有限公司 640.00 640.00 代购原材料 注释 7:或有事项 无 注释 8:承诺事项 无 注释 9:期后事项 无 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》披露过的公司所有文件的正本及公告原稿； （四）公司《章程》。 南京化纤股份有限公司董事会 二〇〇四年三月二十八日 56 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：南京化纤股份有限公司 资产类 附注 合并数 母公司数 负债和股东权益类 附注 合 年末数 年初数 年末数 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 36,189,482.33 38,535,684.67 22,348,471.44 12,447,139.58 短期借款 5.14 150,600,000.00 短期投资 5.2 - 15,022,500.00 - - 应付票据 5.15 8,082,561.79 应收票据 5.3 700,000.00 - - - 应付帐款 5.16 58,706,364.71 应收股利 - - - - 预收帐款 5.17 4,286,179.52 应收利息 - - - - 应付工资 - 应收帐款 5.4 17,881,535.64 14,412,651.02 3,223,894.92 5,374,184.96 应付福利费 955,435.98 其他应收款 5.5 79,773,974.40 39,416,227.65 20,095,904.82 4,388,113.52 应付股利 2,646,494.97 预付帐款 5.6 85,610,426.01 26,628,992.69 34,268,338.02 22,057,830.53 应交税金 5.19 4,235,014.12 应收补贴款 5.7 11,513,914.61 8,771,311.88 464,185.46 1,064,773.95 其他应交款 14,908,912.93 存货 5.8 145,591,374.99 66,777,009.83 38,092,758.57 32,823,632.20 其他应付款 5.18 26,352,547.75 待摊费用 5.9 365,416.56 254,276.12 79,260.76 82,445.88 预提费用 5.20 5,399,508.34 一年内到期的长期债权投资 - - - - 一年内到期的长期负债 5.21 - 其他流动资产 - - - - 其他流动负债 流动资产合计 377,626,124.54 209,818,653.86 118,572,813.99 78,238,120.62 预计负债 长期投资： 长期股权投资 5.10 19,245,997.27 72,468,456.87 246,702,903.07 214,176,556.03 流动负债合计 276,173,020.11 长期债权投资 - - - - 长期负债： 长期投资合计 19,245,997.27 72,468,456.87 246,702,903.07 214,176,556.03 长期借款 5.22 20,000,000.00 其中：合并价差 3,678,297.27 4,597,871.57 - - 应付债券 - 固定资产： 长期应付款 - 固定资产原值 5.11 680,612,445.47 597,643,336.56 536,737,426.84 517,643,619.30 专项应付款 - 减：累计折旧 5.11 185,994,649.00 152,047,868.84 174,876,393.16 145,306,888.76 其他长期负债 - 固定资产净值 494,617,796.47 445,595,467.72 361,861,033.68 372,336,730.54 长期负债合计 20,000,000.00 减：固定资产减值准备 5.11 570,269.99 643,038.40 570,269.99 643,038.40 递延税项： 固定资产净额 494,047,526.48 444,952,429.32 361,290,763.69 371,693,692.14 递延税款贷项 - 工程物资 456,331.57 303,578.50 456,331.57 303,578.50 负债合计 296,173,020.11 在建工程 5.12 33,078,049.64 48,212,359.70 32,905,062.40 48,125,533.68 少数股东权益 5.23 60,995,560.41 固定资产清理 - - - - 股东权益： 固定资产合计 527,581,907.69 493,468,367.52 394,652,157.66 420,122,804.32 股本 5.24 161,547,393.00 无形及其他资产： 减：已归还投资 - 无形资产 - - - - 股本净额 161,547,393.00 长期待摊费用 5.13 593,366.59 1,532,301.49 593,366.59 1,443,301.49 资本公积 5.25 190,318,514.57 其他长期资产 - - - - 盈余公积 5.26 76,384,365.87 无形资产及递延资产合计 593,366.59 1,532,301.49 593,366.59 1,443,301.49 其中：公益金 18,443,490.58 递延税项： 未分配利润 5.27 139,628,542.13 其中：拟分配的现金股利 4,846,421.79 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 567,878,815.57 资 产 合 计 925,047,396.09 777,287,779.74 760,521,241.31 713,980,782.46 负债及股东权益合计 925,047,396.09 法定代表人： 沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：南京化纤股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 2003年数 2002年数 2003年数 2002年数 一、主营业务收入 5.28 686,861,620.23 395,527,949.41 317,519,004.98 301,039,798.29 减：主营业务成本 5.29 540,127,116.65 320,327,153.47 231,936,209.19 232,707,541.82 主营业务税金及附加 5.30 4,014,318.38 2,348,088.68 2,484,182.37 2,023,651.73 二、主营业务利润 142,720,185.20 72,852,707.26 83,098,613.42 66,308,604.74 加：其他业务利润 5.34 4,082,605.06 6,990,377.63 4,417,028.83 5,881,232.08 减：营业费用 5.31 10,553,297.11 6,812,704.39 2,855,290.38 2,742,672.31 管理费用 5.32 43,532,333.62 27,627,171.27 33,085,304.92 23,696,778.30 财务费用 5.33 6,481,513.65 4,775,659.53 5,549,662.25 5,221,171.69 三、营业利润 86,235,645.88 40,627,549.70 46,025,384.70 40,529,214.52 加：投资收益 5.35 -623,304.99 -74,261.64 22,054,680.09 -446,830.48 补贴收入 649,288.49 124,400.00 - - 营业外收入 5.36 624,292.10 40,908.07 12,788.40 9,776.75 减：营业外支出 5.37 5,702,078.39 1,214,871.77 1,123,943.63 1,123,966.04 四、利润总额 81,183,843.09 39,503,724.36 66,968,909.56 38,968,194.75 减：所得税 6,035,269.72 6,691,250.62 4,606,033.58 5,952,473.28 少数股东收益 9,807,151.53 -203,247.73 - - 五、净利润 65,341,421.84 33,015,721.47 62,362,875.98 33,015,721.47 加：年初未分配利润 95,757,865.13 74,465,720.34 96,031,875.73 74,465,720.34 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 161,099,286.97 107,481,441.81 158,394,751.71 107,481,441.81 减：提取法定盈余公积 6,480,068.93 3,438,577.45 6,236,287.30 3,301,572.15 提取法定公益金 3,240,034.47 1,719,288.72 3,118,143.65 1,650,786.07 提取储备基金 3,786,076.00 - - - 七、可供股东分配的利润 147,593,107.57 102,323,575.64 149,040,320.76 102,529,083.59 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 3,118,143.65 1,719,288.72 3,118,143.65 1,650,786.07 应付普通股股利 4,846,421.79 4,846,421.79 4,846,421.79 4,846,421.79 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 139,628,542.13 95,757,865.13 141,075,755.32 96,031,875.73 法定代表人：沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 合并现金流量表 2003年度 编制单位：南京化纤股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司数 项目 附注 合并数 母公司数 1、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品.提供劳务收到的现金 832,597,837.80 486,544,441.55 净利润 65,341,421.84 62,362,875.98 收到的税费返还 2,792,350.06 2,792,350.06 加：少数股东收益 9,807,151.53 - 收到的其他与经营活动有关的现金 21,006,794.88 8,805,435.10 加：计提的减值准备 856,991.22 101,948.39 现金流入小计 856,396,982.74 498,142,226.71 固定资产折旧 43,282,663.69 31,940,932.59 购买商品接受劳务支付的现金 664,998,722.28 329,857,362.40 无形资产摊销 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 45,438,397.04 35,334,948.51 长期待摊费用摊销 987,360.80 898,360.80 支付的各项税费 55,419,254.22 40,125,626.99 待摊费用减少（减：增加） 1,068,544.37 3,185.12 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 93,051,571.15 48,666,430.48 预提费用增加（减：减少） -698,303.47 2,509,430.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 现金流出小计 858,907,944.69 453,984,368.38 产的损失（减：收益） 3,537,360.08 - 经营活动产生的现金流量净额 -2,510,961.95 44,157,858.33 固定资产报废损失 692,483.63 692,483.63 2、投资活动产生的现金流量： 财务费用 6,326,767.63 5,383,625.65 收回投资所收到的现金 15,318,769.31 - 投资损失（减：收益） 623,304.99 -22,054,680.09 取得投资收益所收到的现金 - - 递延税款贷项（减：借项） - - 处置固定资产，无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 58,761,784.46 48,971,575.74 存货的减少（减：增加） -68,249,185.60 -5,269,126.37 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,191,644.55 -22,831,940.28 现金流入小计 74,080,553.77 48,971,575.74 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,575,878.11 -14,259,237.09 购建固定资产，无形资产和其他长期资产 所支付的现金 107,754,209.45 56,110,002.79 其他 4,680,000.00 4,680,000.00 投资所支付的现金 14,711,666.95 10,471,666.95 支付的其他与投资活动有关的现金 5.39 - - 经营活动产生的现金流量净额 -2,510,961.95 44,157,858.33 现金流出小计 122,465,876.40 66,581,669.74 投资活动产生的现金流量净额 -48,385,322.63 -17,610,094.00 3、筹资活动产生的现金流量： 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 32,661,496.99 - 债务转为资本 借款所收到的现金 197,300,000.00 149,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 融资租入固定资产 现金流入小计 229,961,496.99 149,000,000.00 偿还债务所支付的现金 176,250,000.00 158,000,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,610,013.72 7,646,432.47 现金的期末余额 36,189,482.33 22,348,471.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.40 - - 减：现金的期初余额 41,984,283.64 12,447,139.58 现金流出小计 184,860,013.72 165,646,432.47 加：现金等价物的期末余额 筹资活动产生的现金流量净额 45,101,483.27 -16,646,432.47 减：现金等价物的期初余额 4、汇率变动对现金的影响 5、现金及现金等价物净增加额 -5,794,801.31 9,901,331.86 现金及现金等价物净增加额 -5,794,801.31 9,901,331.86 法定代表人沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 资产负债表附表1：资产减值准备明细表 编制单位：南京化纤股份有限公司 2003年12月31日 货币单位：人民币元 项目 年初数 本年计提数 本年转回数 其他减少数 年末余额 一.坏帐准备合计 649,927.64 856,991.22 - - 1,506,918.86 其中：应收帐款 154,829.36 132,111.35 286,940.71 其他应收款 495,098.28 724,879.87 1,219,978.15 二.短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三.存货跌价准备合计 287,521.17 - - - 287,521.17 其中：库存商品 113,494.54 - - - 113,494.54 原材料 174,026.63 - - - 174,026.63 四.长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债券投资 - - - - - 五.固定资产减值准备合计 643,038.40 - - 72,768.41 570,269.99 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 643,038.40 - - 72,768.41 570,269.99 六.无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七.在建工程减值准备 - - - - - 八.委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人：沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表人：施秋萍 资产负债表附表2：股东权益增减变动表 编制单位：南京化纤股份有限公司 2003年12月31日 货币单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、股本 期初余额 161,547,393.00 161,547,393.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 161,547,393.00 161,547,393.00 二、资本公积 期初余额 185,638,514.57 179,709,014.57 本期增加数 4,680,000.00 5,929,500.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,249,500.00 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 4,680,000.00 4,680,000.00 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 190,318,514.57 185,638,514.57 三、法定和任意盈余公积 期初余额 44,556,586.71 39,398,720.54 本期增加数 13,384,288.58 5,157,866.17 其中：从净利润中提取数 13,384,288.58 5,157,866.17 其中：法定盈余公积 6,480,068.93 3,438,577.45 任意盈余公积 3,118,143.65 1,719,288.72 储备基金 3,786,076.00 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 57,940,875.29 44,556,586.71 其中：法定盈余公积 34,586,505.14 28,106,436.21 任意盈余公积 19,568,294.15 16,450,150.50 储备基金 3,786,076.00 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 15,203,456.11 13,484,167.39 本期增加数 3,240,034.47 1,719,288.72 其中：从净利润中提取数 3,240,034.47 1,719,288.72 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 18,443,490.58 15,203,456.11 五、未分配利润 期初未分配利润 95,757,865.13 74,465,720.34 本期净利润 65,341,421.84 33,015,721.47 本期利润分配 4,846,421.79 4,846,421.79 期末未分配利润 139,628,542.13 95,757,865.13 法定代表人：沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 制表 利润表附表 编制单位：南京化纤股份有限公司 2003年度 2003年度 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面 主 营 业 务 利 润 25.13 26.66 营 业 利 润 15.19 16.11 净 利 润 11.51 12.20 扣除非经常性损益后的净利润 12.13 12.87 法定代表人：沈光宇 主管会计工作的负责人：郑立标 会计机构负责人：丁萍 说明：扣除非经常性损益的内容 1、资金占用费 224,816.37 2、营业外收入 350,025.20 3、营业外支出 3,510,953.13 4、财政补贴 302,508.42 5、合并价差 919,574.30