*ST秦机(000837)秦川发展2003年年度报告

陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 岳华会计师事务所已审计本公司财务报告 并出具标准无保留意 见的审计报告 公司董事长龙兴元先生 财务负责人付林兴先生郑重声明 保证 年度报告中财务报告的真实 完整 2003 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介 .............................. 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 ........................ 3 第三章 股本变动及股东情况 ............................ 5 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ............ 7 第五章 公司治理结构 .................................. 8 第六章 股东大会情况简介 .............................. 9 第七章 董事会报告 ................................... 10 第八章 监事会报告 ................................... 16 第九章 重要事项 ..................................... 16 第十章 财务报告 ..................................... 18 第一节 审计报告.................................... 18 第二节 会计报表 .................................... 19 第三节 会计报表附注................................ 26 第十一章 备查文件目录 ............................... 48 1 2003 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一 公司中文名称 陕西秦川机械发展股份有限公司 公司英文名称 Qinchuan Machinery development Co.,Ltd. of Shaanxi 英文名称缩写 Qinchuan 二 公司法定代表人 龙兴元 三 公司董事会秘书 吴煜 联系地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 联系电话 0917-3670654 传真 0917-3390960 电子信箱 qinchuan@qinchuan.com 四 公司证券事务代表 夏杰莉 联系地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 联系电话 0917-3670654 传真 0917-3390957 电子信箱 xiajieli11@126.com 五 公司注册地址 宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园 邮政编码 721006 公司办公地址 陕西省宝鸡市姜谭路 22 号 邮政编码 721009 公司国际互联网网址 http://www.qinchuan.com 公司电子信箱 qinchuan@qinchuan.com 六 公司选定的信息披露报刊 中国证券报 和 证券时报 公司年度报告披露网站 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 七 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 秦川发展 股票代码 000837 八 其他有关资料 公司首次注册登记 1998 年 7 月 10 日在陕西省工商行政管理局注册登记 2 2003 年年度报告正文 企业法人营业执照注册号 6100001010083 税务登记号码 61030271007221X 公司聘请的会计师事务所名称 岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市南二环西段 5 号捷瑞大厦 9 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况 单位 元 利润总额: 36,526,198.00 净利润: 29,449,924.79 扣除非经常性损益后的净利润: 28,563,566.84 主营业务利润: 99,529,900.31 其他业务利润: 326,818.33 营业利润: 35,494,831.92 投资收益: 1,247,439.16 补贴收入: 516,290.71 营业外收支净额: -732,363.79 经营活动产生的现金流量净额: 20,227,587.32 现金及现金等价物净增加额: -30,926,069.93 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 886,357.95 补贴收入 516,290.71 营业外收入 616,591.64 营业外支出 1,348,955.43 国泰君安的股权转让收益 1,167,737.01 所得税 65,305.98 3 2003 年年度报告正文 二 财务指标 单位: 元 2002 年 2002 年 2001 年 2001 年 指 标 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 419,710,703.66 350,638,964.55 350,638,964.55 354,634,122.14 354,634,122.14 净利润 29,449,924.79 22,476,907.73 23,626,069.24 30,430,100.84 30,430,100.84 总资产 1,030,820,157.08 938,520,321.69 938,520,321.69 710,843,690.29 710,843,690.29 股东权益 不含少数股东权益 563,564,873.84 537,808,206.51 535,512,146.32 402,042,016.69 402,042,016.69 每股收益 0.13 0.10 0.10 0.14 0.14 每股净资产 2.42 2.31 2.30 1.89 1.89 调整后的每股净资产 2.39 2.30 2.30 1.89 1.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.30 0.30 - - 净资产收益率% 5.23 4.18 4.41 7.57 7.57 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 主营业务利润 17.66 18.01 0.4281 0.4281 营业利润 6.30 6.42 0.1527 0.1527 净利润 5.23 5.33 0.1267 0.1267 扣除非经常性损益后的净利润 5.07 5.17 0.1229 0.1229 2002 年 主营业务利润 14.70 19.17 0.3401 0.3401 营业利润 4.07 5.31 0.0942 0.0942 净利润 4.18 5.45 0.0967 0.0967 扣除非经常性损益后的净利润 3.24 4.22 0.0750 0.0750 三 报告期内股东权益变动情况 单位 千元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 232,478.40 204,059.58 28,371.16 9,457.05 72,899.07 537,808.21 本期增加 - 491.36 5,710.18 1,901.8 29,449.92 35,651.46 本期减少 - 9,894.81 9,894.81 期末数 232,478.40 204,550.94 34,081.34 11,358.85 92,454.18 563,564.86 变动原因 1 资本公积 报告期内债务重组收益增加 491,353.74 元 2 盈余公积 法定公益金的增加 是根据报告期实现净利润提取 10%的法 定盈余公积 3,808,390.15 元和 5%的法定公益金 1,901,795.09 元 3 未分配利润 报告期内增加 29,449,924.79 元是由于转入本期净利润 减少 9,894,796.44 元 是根据净利润按比例提取的法定盈余公积和法定 公益金 5,710,185.24 以及由于会计政策变更调增期初未分配利润 4,184,611.20 元 4 2003 年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 1 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 107,078,400 107,078,400 其中 国家持有股份 96,384,000 96,384,000 境内法人持有股份 10,694,400 10,694,400 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 107,078,400 107,078,400 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 125,400,000 125,400,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 125,400,000 125,400,000 三 股份总数 232,478,400 232,478,400 2 股票发行与上市情况 2002 年公司实施了 2001 年度配股方案 以总股本 13,292.4 万股为基数 按每 10 股 配售 3 股向全体股东配售 或以配股前的股份总数 21,267.84 万股为基数 每 10 股配售 1.875 股 每股配股价 6.08 元 公司发起法人股东全部承诺放弃配股权利 社会公众股 获配 1,980 万股 因此社会公众股由 105,600,000 股增至 125,400,000 股 公司的股份总 数由 212,678,400 股增至 232,478,400 股 获配股份已于 2002 年 6 月 5 日上市交易 二 股东情况介绍 1 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据 截至 2003 年 12 月 31 日止 本公司股东为 46,730 名 3 前 10 名股东持股情况 5 2003 年年度报告正文 持股占总股本 名 股东名称 年末持股数 股 所持股份类别 比例 (%) 次 1 秦川机床集团有限公司 96,384,000 41.46 国有股 2 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 4,588,800 1.97 法人股 3 中国浦发机械工业股份有限公司 2,726,400 1.17 法人股 4 上海浦发金桥联合发展有限公司 1,459,200 0.63 法人股 5 西安市化工进出口公司 1,190,400 0.51 法人股 6 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 740,146 0.32 社会公众股 7 高秋课 455,930 0.20 社会公众股 8 安康水电联合实业有限责任公司 384,000 0.17 法人股 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 345,600 0.15 法人股 10 张巧梅 339,300 0.15 社会公众股 说明 持股 5%以上(含 5%)的法人股东所持股份未发生冻结 抵押等情况 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司是秦川机床集团有限公司的参股公司 除 外前十名法人股股东之间不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 未知其他流通股东之间是否存在关联关系 也未知其他 流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行 动人 3 前 10 名流通股股东持股情况 序 股东名称 全称 年末持股数量 股份种类 号 1 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 740,146 A股 2 高秋课 455,930 A股 3 张巧梅 339,300 A股 4 干淑珍 285,100 A股 5 郭长海 273,000 A股 6 许炳炎 265,800 A股 7 王述智 262,420 A股 8 陈天权 251,343 A股 9 刘辉华 245,000 A股 10 张梦群 242,000 A股 注 该前十名流通股股东之间的关联关系未知 4 公司控股股东简介 本公司控股股东为秦川机床集团有限公司 该公司成立于 1996 年 10 月 10 日 法定代 表人 龙兴元 主要业务和产品 铸铁件 锻件 工模具制造 减速机 木器等 注册资 本 3.98 亿元 股权结构如下: 陕西省经贸委占该公司 49.59%股权 6 2003 年年度报告正文 中国华融资产管理公司占该公司 43.06%股权 中国长城资产管理公司占该公司 4.80%股权 中国东方资产管理公司占该公司 1.30%股权 中国信达资产管理公司占该公司 1.25%股权 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 性 年 年初持股 姓 名 职 务 任期起止时间 年末持 在股东单位 在股东单位任职起 别 龄 数 股数 兼任职务 止时间 龙兴元 董事长 男 41 2001.6-2004.6 11400 11400 董事长 2001.5-2004.5 项 兵 独立董事 男 41 2001.6-2004.6 0 0 蒋庄德 独立董事 男 48 2002.4-2004.6 0 0 陈华明 独立董事 男 36 2001.6-2004.6 0 0 胡 弘 董事 总经理 男 44 2001.6-2004.6 0 0 董事 2001.5-2004.5 刘庆云 董事 男 51 2001.6-2004.6 10260 10260 董事 总经理 2001.5-2004.5 黄之群 董事 男 53 2002.4-2004.6 0 0 董事 2001.5-2004.5 吴 煜 董事 董事会秘书 男 38 2001.6-2004.6 11400 11400 周盘生 董事 副总经理 男 57 2001.6-2004.6 10260 10260 王怀科 监事会主席 男 41 2001.6-2004.6 0 0 副总经理 2001.5-2004.5 林一波 监事 男 34 2001.6-2004.6 0 0 殷卫东 监事 男 37 2001.6-2004.6 0 0 李遵安 监事 男 55 2001.6-2004.6 0 0 罗 军 监事 男 39 2001.6-2004.6 0 0 吴 康 常务副总经理 男 35 2001.6-2004.6 马志云 副总经理 男 39 2001.6-2004.6 10260 10260 李曙鹏 副总经理 男 40 2002.6-2004.6 0 0 付林兴 财务负责人 男 38 2001.6-2004.6 0 0 二 年度报酬情况 董事 监事报酬的决策程序和确定依据是根据股东大会通过的 董事会 监事会成员 津贴实施办法 高级管理人员年度报酬是依据董事会通过的 高级管理人员薪酬考核实施 办法 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为:86.65 万元 金额最 高的前三名董事的津贴总额为:10.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为: 39.6 万元 董事 监事和高级管理人员的年度报酬数额区间如下 年度报酬区间 万 人 数 13-17 1 7 2003 年年度报告正文 11-13 1 10-12 6 3-6 2 报告期内 独立董事津贴总额为 10.8 万元 项兵 蒋庄德 陈华明 刘庆云 黄之群 王怀科 殷卫东 李遵安不在本公司领取报 酬 但在本公司领取董事 监事津贴 刘庆云 黄之群 王怀科 李遵安在秦川机床集团 有限公司领取报酬 三 报告期内离任的董事 监事及高级管理人员 1 报告期内无离任的董事 监事 高级管理人员 2 报告期内无聘任公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员 四 员工情况 2003 年末本公司员工总数为 1456 人 其中生产人员 914 人 销售人员 70 人 技术 人员 191 人 财务人员 42 人 上述人员中 具有中专或中专以上学历的有 705 人,(其中硕 士及以上学历的人员 10 人) 占员工总数 48.4% 第五章 公司治理结构 一 公司治理实际状况 本公司已按照有关法律 法规及规范性文件的要求 建立了完善的公司治理结构 公 司股东大会 董事会 监事会及董事会专门委员会的运作符合有关规范性文件的要求 二 独立董事履行职责情况 公司现有独立董事三人 占董事会成员的三分之一 独立董事自任职以来能够认真履 行职责 参加了报告期内召开的各次董事会 并按规定发表了相应的独立意见 为公司建 立科学的决策机制 规范运作起到了积极的作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 1 业务独立 资产完整 本公司拥有独立的生产加工系统 辅助生产系统和部分配套设施 本公司具有独立的 技术开发能力和生产所必须的专有技术 不依赖控股股东 本公司拥有完整的生产经营性 8 2003 年年度报告正文 资产 能够独立经营 具有面向市场的生产经营能力 由于历史原因 目前公司使用的商 标为秦川机床集团有限公司拥有, 本公司与之签订了无偿使用许可合同 土地使用权采用 租赁形式 本公司与秦川机床集团有限公司签订了土地使用权租赁合同 2 人员独立 机构独立 公司与控股股东秦川机床集团有限公司在人员上完全独立 设立有劳动人事部门负责 公司的劳动人事及公司工资管理工作 公司总经理 副总经理 董秘 财务负责人及核心 技术人员在本公司领取薪酬 在机构方面 本公司设置的机构 特别是财务 采购 营销等机构均独立于秦川机床 集团有限公司 秦川机床集团有限公司与本公司所属部门无上下级关系 3 财务独立 本公司财务人员独立 未在秦川机床集团有限公司担任职务 公司设立了独立的财务 部门 有独立的财务核算体系和管理制度 并开设独立的银行账户 四 公司高管人员激励机制的建立和实施情况 2003 年 3 月 25 日公司第二届董事会第十一次会议通过了董事会薪酬与考核委员会提 出的 高级管理人员薪酬考核实施办法 内容详见 2003 年 3 月 28 日 中国证券报 公司以本年报中的财务数据为完成效益指标的考核依据 根据公司 高级管理人员薪 酬考核实施办法 对高级管理人员年薪进行了兑现 第六章 股东大会情况简介 一 报告期内共召开一次股东大会 具体如下 2002 年度股东大会 2003 年 3 月 28 日 中国证券报 和 证券时报 刊登了关于 2003 年 5 月 16 日召开 2002 年度股东大会的公告 2003 年 5 月 16 日公司 2002 年度股东大会在宝鸡市姜谭路 22 号公司会议室召开 出席会议的股东及股东代理人共 4 人 代表股份 106,786,380 股 占公 司股份总数的 45.93% 会议形成以下决议 1 通过 2002 年董事会工作报告 2 通过 2002 年监事会工作报告 3 通过公司 2002 年度财务决算报告 4 通过公司 2002 年度利润分配方案 9 2003 年年度报告正文 5 通过聘请会计师事务所的议案 该决议公告刊登在 2003 年 5 月 17 日 中国证券报 和 证券时报 上 二 报告期内无选举 更换公司董事 监事 第七章 董事会报告 报告期公司积极贯彻 做实本部 做强主业 做大规模 的经营理念 进一步理顺 公司内部生产环节 合理配备各生产要素 加强内部管理 降低产品制造成本 在机床市 场需求旺盛的情况下 依然加大产品的销售力度 使 2003 年工作取得了较好的经营业绩 销售收入比上年增长了 19.70% 营业利润比上年增长达到 62.12 % 净利润达到 2945 万 元 比上年增幅达到 31% 一 报告期内公司的经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 主营业务范围 精密数控机床 塑料机械 精密齿轮件 液压件 液压系统 电梯曳引 机及电子类产品 2 公司主营业务按行业及地区构成情况 1 公司主营业务收入按行业分布资料 单位 元 主营业务 主营业务收 毛利率比 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 成本比上 入比上年增 上年增减 产品 (元) (元) (%) 年增减 减 机床 塑料 315,491,756.09 233,616,330.95 25.95 58.79 65.85 -10.82 机械等 电脑主板 19.26 -31.41 -34.74 27.13 104,218,947.57 84,149,267.48 2 公司主营业务收入按地区分布资料 单位 元 报告期数 上年同期数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 宝鸡地区 324,543,523.11 243.898,510.41 205,343,658.44 147,519,711.39 深圳地区 97,799,748.78 84,150,080.83 147,497,293.21 132,367,479.69 上海地区 57,518,551.82 54,493,969.00 8,193,774.43 7,890,834.10 10 2003 年年度报告正文 3 主要控股公司的经营情况及业绩 深圳市秦众电子有限公司 注册资本 3500 万元人民币 主营范围 兴办实业 国内商 业 物资供销业 电子计算机外部设备的技术开发 购销 计算机软 硬件的技术开发 生 产及加工 本公司拥有该公司 80%的股权 本年度完成主营业务收入 10,421.89 万元 实现 净利润 516.98 万元 陕西秦川格兰德机床有限公司 主营范围 外圆磨床系列产品及其他机械制造类产品的 研发 生产与销售 收购后该公司完成主营业务收入 4,970.85 万元 实现净利润 154.99 万 元 4 主要供应商 客户情况 报告期内公司前五名供应商合计的采购金额为 37,910,607 元 占年度采购总额的 19.17% 公司前五名客户销售额合计为 42,492,299.88 元 占公司销售总额的 10.12 % 5 经营中出现的问题与困难及解决方案 随着机床市场的日益国际化 公司面对的市场竞争更加激烈 为此 公司成立上海分公 司 以强化市场终端优势 逐步建立分销系统 通过整合华东地区的销售资源 明显增强了 公司的销售能力和市场影响 2003 年取得了很好的销售成绩 由于公司金属切削机床 曳引机 特种齿轮箱等产品的市场需求旺盛 关键设备的生产 能力出现了 瓶颈 现象 公司一方面改进工艺 提高加工效率 采购关键设备 一方面增 加设备班次 做到数控设备开足 2 班 关键设备开足 3 班 基本解决了加工能力不足的问题 由于钢材 焦炭 等原材料价格的持续上涨 给公司带来了较大的成本压力 公司在继 续实施集中招标采购的同时 加强采购的预测和计划功能 通过在原材料低价位适时买入 并适当储备以应对价格上涨 节约了采购资金 缩短了采购周期 二 报告期内的投资情况 2002 年 公司实施了 2001 年度配股方案 获配股份 1,980 万股 每股配股价 6.08 元 截止 2002 年 5 月 30 日募集资金全部到位 扣除所有发行费用后 本次配股实际募集资金 113,247,754.48 元 截止 2003 年 12 月 31 日 公司已累计投入 5,831 万元 尚未使用的募 集资金为银行存款 1 募集资金的运用及说明 单位 万元 序号 投资项目名称 计划投资 实际投资 收益 11 2003 年年度报告正文 1 高速主轴生产技术改造项目 3,900 748 2 生产数控螺旋伞铣齿机 磨齿机技术改造项目 3,900 3,857 1,048 3 年产 20 万套轻型汽车转向助力泵技术改造项目 3,960 1,226 29 合 计 11,760 5,831 1,077 a 高速主轴生产技术改造项目 截止报告期末已投入 748 万元 主要用于购置该项 目部分设备 报告期末 该项目尚未产生收益 b 生产数控螺旋伞铣齿机 磨齿机技术改造项目 截止报告期末该项目已投入 3857 万元 主要用于该项目的技术改造 截止报告期末该项目已产生收益 1048 万元 c 年产 20 万套轻型汽车转向助力泵技术改造项目 截止报告期末该项目已投入 1226 万元 主要用于该项目的基础建设 截止报告期末该项目已产生收益 29 万元 2 非募集资金投资的重大项目进度及收益情况 公司第二届董事会第十五次会议审议并批准了 关于收购美国 United American Industries,INC 的议案 内容详见 2003 年 11 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 该方案待有关部门批准后即可实施 三 公司财务状况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 日 增减变动 调整后 调整前 总资产 1,030,820,157.08 938,520,321.69 938,520,321.69 92,299,835.39 长期负债 39,125,924.82 53,025,924.82 53,025,924.82 -13,900,000.00 股东权益 563,564,873.84 537,808,206.51 535,512,146.32 25,756,667.33 2003 年 元 2002 年(调整后) 2002 年 元 增减变动 主营业务利润 99,529,900.31 79,075,455.74 79,075,455.74 20,454,444.57 净利润 29,449,924.79 22,476,907.73 23,626,069.24 6,973,017.06 现金及现金等价 -30,926,069.93 156,306,137.05 156,306,137.05 -187,232,206.98 物净增加额 注 现金及现金等价物净增加额为负的主要原因是配股项目和国债项目的投入 四 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司未产生影响 五 新年度业务计划 1 公司将根据发展战略 进一步优化调整产品结构 推进业务流程重组 促进四位一体 的主机厂进一步发展 发挥共同制造平台整体优势 巩固公司竞争优势地位 2 加快新产品开发进度 尽快使大规格数控成型砂轮磨齿机 复合立式加工中心等重点 新产品试制成功并形成商品 加快磨齿机产品的研发速度 以掌控产品的技术高端 3 强化工艺攻关工作力度 大力推广应用新刀具 新材料 新技术 以稳定产品质量 12 2003 年年度报告正文 提高工作效率 降低工艺成本 增强成熟产品的市场竞争力 4 改革激励机制 创新绩效考核体系 实施更为灵活 有效的薪酬政策 5 强化基础管理 降低运营成本 提高系统效率 基础管理的重点放在经营过程的制度 化 规范化 可控化 为实现公司可持续发展夯实基础 六 会计师事务所出具的审计报告的情况 岳华会计师事务所为本公司 2003 年度财务报表出具了标准无保留意见审计报告 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开五次董事会 具体如下 a 第二届董事会第十一次会议于 2003 年 3 月 25 日在西安新纪元宾馆会议室召开 会 议通过如下决议 通过总经理业务工作报告 通过董事会工作报告 通过公司 2002 年财务决算报告 通过公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 通过 2002 年度利润分配预案 通过 关于聘请会计师事务所的议案 通过 公司高管人员 2003 年年薪方案 该决议公告刊登在 2003 年 3 月 28 日 中国证券报 和 证券时报 上 b 第二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 17 日以通讯方式召开 会议审议并通过 了本公司 2003 年第一季度季度报告全文 该决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日 中国证券报 和 证券时报 上 c.第二届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 15 日以通讯方式召开 会议审议并通过 了本公司 2003 年中期报告正文及摘要 该决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日 中国证券报 和 证券时报 上 d.第二届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开 会议审议并通过 了本公司 2003 年第三季度季度报告正文及摘要 e. 第二届董事会第十五次会议于 2003 年 11 月 13 日以通讯方式召开 会议审议并批 准了 关于收购美国 United American Industries,INC 的议案 13 2003 年年度报告正文 该决议公告刊登在 2003 年 11 月 15 日 中国证券报 和 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配方案的决议 报告期内公司实施了 每 10 股派发现金红利 0.18 元 含税 的方案 此次派发现金红利的股权登记日为 2003 年 5 月 26 日 除息日为 2003 年 5 月 27 日 红利发放日为 2003 年 5 月 27 日 该公告刊登在 2003 年 5 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 上 八 报告期公司利润分配方案 公司 2003 年度实现净利润 28,899,650.92 元, 提取 10%法定盈余公积 2,889,965.09 元, 提取 5%法定公益金 1,444,982.55 元,加上上年度未分配利润 77,077,691.57 元 本年 度可供股东分配的利润为 101,642,394.85 元 减去 2003 年因实施 2002 年度利润分配方案 实际派发现金股利 4,184,611.20 元 2003 年度实际可供分配利润为 97,457,783.65 元 董事会提议 以 2003 年末股份总数 232,478,400 股为基数 向全体股东按每 10 股派发现 金红利 0.22 元 含税 共计派发现金 5,114,524.80 元 九 其他事项 1 报告期内公司选定的信息披露报纸无变更 2 公司控股股东及其它有关方占用资金情况 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受陕西秦川机械发展股份有限公司 以下简称 贵公司 的委托 按照中 国注册会计师独立审计准则的要求对贵公司 2003 年度的会计报表进行审计并出具了岳总 审字[2004]第 B128 号审计报告 公司在财务报告中对关联方交易及其往来余额进行了披 露 依据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会证监发 2003 56 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的要求 我 们特对有关情况说明如下 a 2003 年度 贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告 等期间费用 也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况 b 截至 2003 年 12 月 31 日 贵公司除下述 1 2 项外不存在下述其他方式将资金直 接或间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况 有偿或无偿的提供公司的资金给控股股东及其他关联方使用 14 2003 年年度报告正文 贵公司与控股股东秦川机床集团有限公司往来款项本期发生额为 11,449.14 万元 已 收取资金占用费 105.15 万元 期末余额 1,850.69 万元 贵公司与关联方秦川机床集团宝鸡仪表有限公司往来款项发生额为 45 万元 期末余 额 45 万元 贵公司向杨凌秦川节水灌溉设备有限公司预付货款 期末余额为 114.15 万元 贵公司与杨凌秦众电子信息有限公司本期往来款项发生额为 1180 万元 期末余额 1590 万元 在编制合并财务报表时已予以抵销 贵公司与深圳秦众电子有限公司本期往来款项发生额为 1150 万元 期末余额 1200 万 元 在编制合并财务报表时已予以抵销 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 贵公司本报告期通过银行向杨凌秦众电子信息有限公司提供委托贷款 300 万元 在编 制合并财务报表时对该委托贷款事项已予以抵销 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 代控股股东及其他关联方偿还债务 中国证监会认定的其他方式 3 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行情况的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会 关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56 号 的要求 公司的独立董事 依据公司经营层提供的资料 并经过必要的审查后 就公司 2003 年末对 外担保情况发表独立意见如下 一 公司对外担保对象除陕西长岭电子科技有限责任公司之外 其余均为公司的控股 子公司 二 公司于 2002 年度内为长岭电子科技有限责任公司 3 笔共计人民币 1500 万元的银 行借款提供担保 均未到还款期限 目前该公司经营状况良好 鉴于该项担保发生在 2002 年度 且双方为银行借款互保单位 相互均为提供反担保 我们已要求经营层密切关注该 15 2003 年年度报告正文 公司经营状况 防范担保风险 三 公司 2003 年度内及累计均不存在为公司的控股股东及其关联方 公司持股 50%以下的企业 非法人单位及个人提供担保 董事长签名 第八章 监事会报告 一 报告期内监事会共召开二次会议 具体如下 1 第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 24 日在公司会议室召开 会议审议通过 并形成如下决议 a 通过公司 2002 年度监事会工作报告 b 通过公司 2002 年度报告正文及报告摘要 2 第二届监事会第六次会议于 2003 年 8 月 7 日在公司科技一楼外宾室召开 会议审 议并通过公司 2003 年中期报告正文及摘要 二 公司依法运作情况 报告期内公司进一步完善了内部控制制度 公司各项重大决策合法 公司董事 经理 执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 三 检查公司财务情况 岳华会计师事务所有限责任公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告 监事会 认为其真实反映了公司的财务状况和经营成果 四 公司最近一次募集资金投入项目和承诺投入项目一致 五 本报告期内公司收购 出售资产交易价格合理 未发现内幕交易 无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失 六 关联交易情况 16 2003 年年度报告正文 本公司关联交易严格按照公司与关联方签订的有关协议执行 交易价格公正合理 没 有损害上市公司利益 监事会主席签名 第九章 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内收购 出售资产情况 公司第二届董事会第十五次会议审议并批准了 关于收购美国 United American Industries,INC 的议案 内容详见 2003 年 11 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 该方案待有关部门批准后即可实施 三 在报告期内 公司与北京鼎迅咨询有限公司共同组建了上海秦隆投资管理公司 该公司 2003 年 9 月 25 日注册成立 注册资本为 4000 万元 本公司出资 3600 万元 占该 公司注册资本的 90% 该投资议案已在第二届董事会第九次会议审议通过 四 报告期内的重大关联交易事项 1 购买商品 提供劳务发生的关联交易 报告期内本公司向秦川机床集团有限公司购买商品及劳务 36,906,707.41 元 占总采 购比例的 18.66% 向秦川机床集团有限公司销售商品及劳务 4,479,611.75 元 占总收入 1.07% 关联交易严格按照公司与关联方签订的有关协议执行 交易价格以市场价为依据 2 公司与关联方存在债权 债务往来 担保的事项 本公司 142,700,000.00 元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保 并签有最高额 保证合同 五 报告期内重大合同及其履行情况 报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承包 租赁其他 公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产的事项 六 持续到报告期及本报告期内公司对外担保事项 17 2003 年年度报告正文 1.本公司为深圳市秦众电子有限公司 公司占其 80%的股权 向深圳市商业银行申请 额度不超过 300 万美元综合授信额度提供连带责任担保 期限半年 2.本公司为杨凌秦众电子信息有限公司 公司占其 72%的股权 向中国招商银行西安 分行城东支行申请 1000 万元贷款提供担保 期限一年 3. 本公司为陕西长岭电子科技有限责任公司向中国工商银行宝鸡分行申请 1500 万元 的长期借款提供担保 期限 2 4年 本公司 2000 万元长期借款由陕西长岭电子科技有限 责任公司提供担保 4. 本公司为陕西秦川格兰德机床有限公司 公司占其 55%的股权 向上海浦发银行西 安分行申请 1000 万元的短期借款提供担保 期限一年 注 公司原为深圳市秦众电子有限公司向中国民生银行罗湖支行申请使用的综合授信 额度 200 万美元提供连带责任担保 深圳市秦众电子有限公司所借款项已归还 本公司的 担保责任已解除 公司原为长岭 集团 股份有限公司向中国工商银行宝鸡分行申请 1,300 万元的短期 借款提供担保, 长岭 集团 股份有限公司所借款项已归还 本公司的担保责任已解除 七 报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项 八 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 九 报告期内公司聘任的会计师事务所仍为岳华会计师事务所有限责任公司 2003 年 度支付给岳华会计师事务所有限责任公司的报酬为 32 万元 该审计费用已经第二届董事会 第十六次会议审议通过 岳华会计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务的连续年 限为六年 十 其它事项 第十章 财务报告 第一节 审计报告 陕西秦川机械发展股份有限公司全体股东 我们审计了后附的陕西秦川机械发展股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表 资产负债表以及 2003 年度的合并利润及利润分配表 利润及利 18 2003 年年度报告正文 润分配表和 2003 年度合并现金流量表 现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄 明 有限责任公司 中国注册会计师 古小荣 主任/副主任会计师 中国 北京 二 四年三月六日 第二节 财务报表 19 2003 年年度报告正文 合并资产负债表 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 注 期末数 年初数 资 产 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 243,092,303.70 195,926,176.70 274,018,373.63 234,294,393.47 短期投资 2 1,000,000.00 3,000,000.00 - 应收票据 3 44,222,660.68 39,731,169.68 40,362,017.68 29,746,772.68 应收股利 - 493,800.00 - 573,748.02 应收利息 - - 应收账款 4 118,717,108.99 70,607,665.23 81,944,997.56 60,852,827.05 其他应收款 4 14,701,132.81 34,286,706.65 16,140,417.87 24,691,769.88 预付账款 5 105,052,252.35 40,480,171.09 63,515,497.20 18,805,294.32 应收补贴款 - - 存 货 6 237,196,072.45 155,759,400.29 206,513,142.86 151,605,032.06 待摊费用 7 10,209.94 237,599.20 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 763,991,740.92 540,285,089.64 682,732,046.00 520,569,837.48 长期投资 长期股权投资 8 24,627,512.00 123,627,862.35 34,748,317.99 93,209,389.60 合并价差 8 1,593,083.94 - 1,911,700.72 长期债权投资 - - 长期投资合计 26,220,595.94 123,627,862.35 36,660,018.71 93,209,389.60 固定资产 固定资产原价 9 364,296,116.88 314,402,720.47 321,274,105.01 281,560,856.78 减 累计折旧 9 153,621,653.90 148,482,940.68 134,069,510.58 132,003,118.67 固定资产净值 210,674,462.98 165,919,779.79 187,204,594.43 149,557,738.11 减 固定资产减值准备 9 624,988.27 624,988.27 624,988.27 624,988.27 固定资产净额 210,049,474.71 165,294,791.52 186,579,606.16 148,932,749.84 工程物资 - 在建工程 10 29,797,505.82 29,633,005.82 31,316,143.34 27,664,521.54 固定资产清理 53,955.11 53,955.11 固定资产合计 239,846,980.53 194,927,797.34 217,949,704.61 176,651,226.49 无形资产及其他资产 无形资产 40,000.00 - 长期待摊费用 11 720,839.69 1,178,552.37 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 760,839.69 1,178,552.37 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,030,820,157.08 858,840,749.33 938,520,321.69 790,430,453.57 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 20 2003 年年度报告正文 合并资产负债表 续 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 注 期末数 年初数 负债和股东权益 释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 12 187,700,000.00 142,700,000.00 181,487,916.00 144,060,000.00 应付票据 13 23,636,851.67 - 19,300,000.00 应付账款 14 59,569,541.59 36,895,494.84 40,353,309.95 25,048,467.29 预收账款 14 95,373,211.73 56,442,451.25 71,460,429.96 23,940,299.55 应付工资 443,592.00 - 153,000.00 - 应付福利费 1,627,297.06 63,050.40 916,856.87 - 应付股利 15 1,233,620.80 6,220.80 1,227,400.00 - 应交税金 16 5,945,526.54 4,702,720.84 4,928,970.17 3,758,109.35 其他应交款 17 290,613.88 214,677.83 236,624.52 192,594.47 其他应付款 14 8,227,201.12 1,947,708.58 2,297,252.37 896,851.58 预提费用 146,699.21 27,900.00 296,612.63 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 18 15,000,000.00 15,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 399,194,155.60 258,000,224.54 324,658,372.47 199,896,322.24 长期负债 长期借款 19 38,000,000.00 38,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 1,125,924.82 125,924.82 25,924.82 25,924.82 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 39,125,924.82 38,125,924.82 53,025,924.82 53,025,924.82 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 438,320,080.42 296,126,149.36 377,684,297.29 252,922,247.06 少数股东权益 28,935,202.82 23,027,817.89 股东权益 股 本 20 232,478,400.00 232,478,400.00 232,478,400.00 232,478,400.00 资本公积 21 204,550,936.21 204,550,936.21 204,059,582.47 204,059,582.47 盈余公积 22 34,081,344.89 28,227,480.11 28,371,159.65 23,892,532.47 其中 法定公益金 22 11,358,848.37 9,409,160.12 9,457,053.28 7,964,177.57 未分配利润 23 92,454,192.74 97,457,783.65 72,899,064.39 77,077,691.57 其中 现金股利 23 5,114,524.80 5,114,524.80 4,184,611.20 4,184,611.20 股东权益合计 563,564,873.84 562,714,599.97 537,808,206.51 537,508,206.51 负债和股东权益总计 1,030,820,157.08 858,840,749.33 938,520,321.69 790,430,453.57 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 21 2003 年年度报告正文 合并利润及利润分配表 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 注 本年实际数 上年实际数 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 22 419,710,703.66 268,766,313.74 350,638,964.55 190,453,739.98 减 主营业务成本 317,765,598.43 198,453,676.43 269,796,503.67 137,091,508.67 主营业务税金及附加 23 2,415,204.92 2,157,066.55 1,767,005.14 1,610,707.38 二 主营业务利润 99,529,900.31 68,155,570.76 79,075,455.74 51,751,523.93 加 其他业务利润 326,818.33 4,722.29 99,178.53 5,960.73 减 营业费用 24 22,370,843.27 11,300,567.41 16,531,977.49 6,684,469.87 管理费用 25 32,952,379.85 21,766,048.42 28,235,305.46 17,893,743.30 财务费用 26 9,038,663.60 7,119,287.94 12,512,883.61 11,005,602.78 三 营业利润 35,494,831.92 27,974,389.28 21,894,467.71 16,173,668.71 加 投资收益 1,247,439.16 6,108,251.90 2,485,008.67 6,028,179.90 补贴收入 516,290.71 - 5,711,796.58 5,460,000.00 营业外收入 27 616,591.64 - 420,320.08 4,468.68 减 营业外支出 27 1,348,955.43 1,316,543.35 2,252,670.52 2,100,280.53 四 利润总额 36,526,198.00 32,766,097.83 28,258,922.52 25,566,036.76 减 所得税 28 5,103,476.24 3,866,446.91 4,263,892.65 3,389,129.03 少数股东损益 1,972,796.97 1,518,122.14 五 净利润 29,449,924.79 28,899,650.92 22,476,907.73 22,176,907.73 加 年初未分配利润 72,899,064.39 77,077,691.57 55,417,660.09 58,227,320.00 六 可供分配的利润 102,348,989.18 105,977,342.49 77,894,567.82 80,404,227.73 减 提取法定盈余公积 3,808,390.15 2,889,965.09 3,330,335.62 2,217,690.77 提取法定公益金 1,901,795.09 1,444,982.55 1,665,167.81 1,108,845.39 七 可供股东分配的利润 96,638,803.94 101,642,394.85 72,899,064.39 77,077,691.57 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,184,611.20 4,184,611.20 转作股本的普通股股利 - 八 未分配利润 92,454,192.74 97,457,783.65 72,899,064.39 77,077,691.57 合并利润表补充资料 本年实际数 上年实际数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 1,167,737.01 1,167,737.01 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其它 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 22 2003 年年度报告正文 合并现金流量表 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 491,715,599.41 337,336,705.84 收到的税费返还 3 3,035,002.75 2,500,000.00 收到的其他与经营活有关的现金 8 1,834,667.06 594,000.00 现金流入小计 9 496,585,269.22 340,430,705.84 购买商品 接受劳务支付的现金 10 370,907,324.70 204,700,941.09 支付给职工以及为职工支付的现金 12 43,614,907.02 32,925,986.64 支付的各项税费 13 28,002,523.65 23,721,502.17 支付的其他与经营活动有关的现金 18 33,832,926.53 23,579,591.71 现金流出小计 20 476,357,681.90 284,928,021.61 经营活动产生的现金流量净额 21 20,227,587.32 55,502,684.23 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 10,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,769,727.17 1,769,727.17 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 275,272.62 275,272.62 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 12,044,999.79 12,044,999.79 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 46,934,360.52 34,692,979.72 投资所支付的现金 31 1,000,000.00 39,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 47,934,360.52 73,692,979.72 投资活动产生的现金流量净额 37 -35,889,360.73 -61,647,979.93 三 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 38 4,000,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1 4,000,000.00 借款收到的现金 40 197,488,555.24 142,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,000,000.00 现金流入小计 44 202,488,555.24 142,700,000.00 偿还债务所支付的现金 45 193,276,471.24 146 060 000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 16,476,380.52 13,962,921.07 其中 子公司支付少数股东的股利 46-1 65,412.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 8,000,000.00 14,900,000.00 现金流出小计 53 217,752,851.76 174,922,921.07 筹资活动产生的现金流量净额 54 -15,264,296.52 -32,222,921.07 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 -30,926,069.93 -38,368,216.77 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 23 2003 年年度报告正文 合并现金流量表 续 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 行次 合并 母公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 29,449,924.79 28,899,650.92 加 少数股东本期损益 57-1 1,972,796.97 1,710,407.20 加 计提的资产减值准备 58 2,289,059.90 17,902,900.24 固定资产折旧 59 21,453,232.09 - 无形资产摊销 60 5,000.00 - 长期待摊费用摊销 61 537,712.68 - 待摊费用的减少 减 增加 64 227,389.26 27,900.00 预提费用的增加 减 减少 65 -149,913.42 -275,272.62 处置固定资产 无形资产和其他资产的损失 减 收益 66 -753,283.16 - 固定资产报废损失 67 财务费用 68 9,038,663.60 7,119,287.94 投资损失 减 收益 69 -1,247,439.16 -6,108,251.90 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 -30,682,929.59 -4,154,368.23 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -7,604,887.37 13,675,063.58 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -4,307,739.27 -3,294,632.90 其 他 74 经营活动产生现金流量净额 75 20,227,587.32 55,502,684.23 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 243,092,303.70 195,926,176.70 减 现金的期初余额 80 274,018,373.63 234,294,393.47 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -30,926,069.93 -38,368,216.77 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 24 2003 年年度报告正文 合并资产减值准备明细表 编制单位 陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 转出数 一 坏账准备合计 4,580,965.80 1,982,110.58 - - - 6,563,076.38 其中 应收账款 3,580,671.39 1,716,225.46 5,296,896.85 其他应收款 1,000,294.41 265,885.12 1,266,179.53 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 基金投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 委托加工物资 自制半成品 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 624,988.27 - - - - 624,988.27 其中 房屋 建筑物 机器设备 624,988.27 624,988.27 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 九 总计 5,205,954.07 1,982,110.58 - - - 7,188,064.65 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 25 2003 年年度报告正文 第三节 财务报表附注 一 公司简介 陕西秦川机械发展股份有限公司 以下简称 本公司 是由秦川机床集团有限公司 作为主要发起人联合其他发起人 同时向社会公众发行股票而募集设立的股份公司 本公 司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]145 号文批准 于 1998 年 6 月 8 日通过深圳 证券交易所交易系统以 上网定价 方式公开发行 并于同年 9 月 28 日在深交所正式挂牌 交易 股票代码 000837 本公司经历次股本转增及配股,截至 2003 年 12 月 31 日注册资本 23247.84 万元人民 币 法定代表人 龙兴元 公司住所 宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园 主营范 围 金属切削机床 塑料加工机械 液压系统 液压件 数控系统 精密齿轮 箱 等产 品的生产 加工和销售 经营本企业生产所需原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件等 商品及相关技术的进出口业务 承办本企业中外合资经营 合作生产及开展 三来一补 业务 技术开发 咨询与服务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行 企业会计制度 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3.记账本位币 记账本位币为人民币 4.记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制 计价原则为历史成本 5.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资 26 2003 年年度报告正文 6. 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算 如实际支付的价款中包括已宣告发放 但未领取的 现金股利或利息 则单独进行核算 短期投资的现金股利或利息 于实际收到时冲减投资 的账面价值 处置短期投资时 将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期 投资收益 期末将短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 计提短期投 资跌价准备 计入当期损益 7.坏账核算办法 坏账核算采用 备抵法 坏账准备以应收款项期末余额按 账龄分析法 计提 计 提比例如下 一年以内 3% 一至二年 5% 二至三年 10% 三年以上 15% 坏账按下列原则确认 因债务人已经破产 依法清偿后确实无法收回的应收账款 债务人死亡既无遗产可 供清偿又无义务承担人 确实无法收回并经董事会批准的应收账款 债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回 经董事会批准 可以列做坏账的应 收账款 8 存货核算办法 存货分为原材料 委托收款发出商品 库存商品 在产品 产成品和低值易耗品等 原材料以计划成本核算 期末按发出原材料将材料成本差异进行分摊 其余各类存 货的取得以实际成本计价 发出存货的成本以加权平均法计价 低值易耗品采用 一次摊销法 核算 产品成本采用 品种法 核算 期末将单个存货成本与可变现净值比较 按存货可变现净值低于其成本的差额提取存 货跌价准备 计入当期损益 9 长期投资核算办法 27 2003 年年度报告正文 长期股权投资 以投资时的实际成本或确定的价值计价 凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或 20%及 20%以上但不具有重大 影响的 采用成本法核算 公司的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%及 20%以上或 不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 的 采用权益法核算并纳入合并会计报表范围 采用成本法的 在 被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现 采用权益法核算的 在被投资单位实现利润 或亏损时按分享的份额确认收益的实现 股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销 无投资期限的按借方差额不超过 10 年摊销 贷方差额列入资本公积 长期债权投资 以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金 手续费等各项附加费用后的价款计价 根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益 而不论当期是否收到 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销 长期投资减值 决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致 其可收回金额低于投资的账面价值 则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计提长 期投资减值准备 并计入当期损益 10 固定资产的标准 分类 计价方法和折旧方法 固定资产减值准备的确认标准 计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产 或不属于生产经营的主要设 备的物品 单位价值在 2,000 元以上 并且使用年限超过两年的资产 固定资产分为房屋 及建筑物 动力设备 机械设备 运输及仪器仪表 办公设备 固定资产按购建时的实际 成本计价 固定资产折旧采用 分类直线法 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较 按其可收回金额低于账面价值的差 额提取固定资产减值准备 计入当期损益 11 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为该工程所发生的借 款利息支出计入该工程成本 在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时转入固定 28 2003 年年度报告正文 资产 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较 按其可收回金额低于账面价值的差 额提取在建工程减值准备 计入当期损益 12.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用 在符合资本化条件的情况下 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 予以资 本化 计入该项资产的成本 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期确认 为费用 直接计入当期财务费用 13 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在其有效期限内平均摊销 14 收入确认原则 当以下条件均能满足时确认收入的实现 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流 入企业 相关的成本能够可靠的计量 15.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税 16 合并会计报表的编制方法 编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 子公司的主要会计政策参照母公司的会计政策 公司间的重大交易 资金往来等 在合并时抵销 合并范围 被投资公司名称 本公司持股比例 % 原始投资额 期末余额 深圳市秦众电子有限公司 80% 3300 万元 51,171,420.91 元 29 2003 年年度报告正文 北京市秦盛工贸有限责任公司 64% 80 万元 1,423,502.62 元 广州秦众电子有限公司 64% 80 万元 664,153.50 元 南京秦众电子有限公司 64% 40 万元 337,319.18 元 成都市秦众电子有限公司 64% 40 万元 353,356.53 元 上海秦众电子有限公司 64% 40 万元 433,986.22 元 陕西秦众电子有限公司 64% 48 万元 367,579.55 元 杨凌秦众电子信息有限公司 72% 900 万元 16,856,719.80 元 陕西秦川格兰德机床有限公司 55% 1100 万元 11,959,341.18 元 上海秦隆投资管理有限公司 90% 3600 万元 35,869,588.26 元 上述北京市秦盛工贸有限责任公司 广州秦众电子有限公司 南京秦众电子有限公司 成都市秦众电子有限公司 上海秦众电子有限公司 陕西秦众电子有限公司 杨凌秦众电 子信息有限公司等七家单位系本公司的子公司深圳秦众对外投资的子公司 深圳秦众占杨 凌秦众电子信息有限公司权益比例为 90% 其余六家单位权益的比例均为 80% 89 三 会计政策 会计估计变更及会计差错调整 1 会计政策 会计估计变更 公司原对董事会通过的各年度利润分配预案作为资产负债表日后事项中的调整事项 处理 将拟分配现金红利反映于资产负债表 应付股利 科目 现根据财政部 财会字 2003 12 号 文及修订后的 企业会计准则 资产负债表日后事项 资产负债表日后至财务报 告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利 在资产负 债表所有者权益中单独列示 公司已就该事项追溯调整 2002 年度会计报表 调减 2002 年 12 月 31 日 应付股利 科目余额 4,250,023.22 元 相应调增 少数股东权益 科目余额 65,412.02 元 调增 未分配利润 及项下 现金股利 科目余额 4,184,611.20 元 公司原长期投资差额的核算方法为 本公司股权投资差额在合同规定的投资期限内 摊销 无投资期限的按借方差额不超过 10 年 贷方差额不低于 10 年的期限摊销 现 变更为 股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销 无投资期限的按借方差额不超 过 10 年摊销 贷方差额列入资本公积 公司股权投资差额摊销已按原规定进行处理的 不再做追溯调整 对其余额继续采用原有会计政策 直至摊销完毕为止 公司新发生的对 外投资 按上述规定进行处理 2 会计差错调整 根据陕西省地方税务局稽查局 陕地税稽处[2003]48 号 税务处理决定书及陕西省地 方税务局宝鸡征收处税务检查报告 公司 2002 年及以前年度调增所得税 1,888,551.01 元 30 2003 年年度报告正文 主要系公司 2002 年及以前年度对收到的贴息贷款项目的贴息收入未计缴所得税形成 公司 已根据上述税务处理决定书及税务检查报告调减 2003 年期初未分配利润 1,605,268.36 元 调减期初盈余公积 283,282.65 元 调增期初应交税金 1,888,551.01 元 四 税项 公司主要适用的税种和税率 增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人 增值税率 17% 按销项税额扣除当期允 许抵扣的进项税额后的差额缴纳 营业税 按应税收入的 5%缴纳 城市维护建设税 按应交流转税额的 7%缴纳 深圳秦众按应交流转税额的 1%缴纳 教育费附加 按应交流转税额的 3%缴纳 所得税 按应纳税所得额的 15% 33%缴纳 其他税项按国家有关规定计缴 优惠税率及批文 根据陕西省地方税务局陕地税函 2002 288 号 陕西省地方税务局关于陕西秦川 机械发展股份有限公司申请减按 15 税率征收企业所得税的批复 陕西省地方税务局宝 征发(2002)46 号 关于对陕西秦川机械发展股份有限公司申请减按 15 税率征收企业所得 税的批复 本公司符合 国家税务局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通 知 有关规定 可享受企业所得税优惠政策 企业所得税税率审核确认为 15% 深圳秦众注册地址在深圳特区 根据深圳市人民政府 深府 1988 232 号 文 城市维护建设税税率 1% 企业所得税税率 15% 五 控股子公司及合营企业 本公司持 全 称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 原始投资额 股金额 深圳市秦众电子有限公司 有限责任 3500 万元 计算机外部设备的技术开发等 2800 万元 80% 3300 万元 北京市秦盛工贸有限责任公司 有限责任 100 万元 计算机及其配件等 64 万元 64% 80 万元 广州秦众电子有限公司 有限责任 100 万元 计算机及其配件等 64 万元 64% 80 万元 南京秦众电子有限公司 有限责任 50 万元 计算机及其配件等 32 万元 64% 40 万元 成都市秦众电子有限公司 有限责任 50 万元 计算机及其配件等 32 万元 64% 40 万元 上海秦众电子有限公司 有限责任 50 万元 计算机及其配件等 32 万元 64% 40 万元 陕西秦众电子有限公司 有限责任 60 万元 计算机及其配件等 38.40 万元 64% 48 万元 杨凌秦众电子信息有限公司 有限责任 1000 万元 计算机及其配件等 720 万元 72% 900 万元 31 2003 年年度报告正文 陕西秦川格兰德机床有限公司 有限责任 2000 万元 机床及配件 1100 万元 55% 1100 万元 上海秦隆投资管理有限公司 有限公司 4000 万元 投资管理及咨询 3600 万元 90% 3600 万元 六 合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 477,841.37 183,591.45 银行存款 235,074,063.74 250,176,908.39 其他货币资金 7,540,398.59 23,657,873.79 合 计 243,092,303.70 274,018,373.63 2.短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 注 本期投资为认购广发聚富基金 100 万元 3.应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑 44,204,660.68 40,362,017.68 商业承兑 18,000.00 合计 44,222,660.68 40,362,017.68 注 无贴现 抵押的应收票据 4.应收款项 应收账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 计提比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 % % 一年以内的 94,502,285.27 76.20 2,835,068.56 64,352,641.45 75.24 1,930,579.25 3% 一至二年的 14,237,166.42 11.48 711,858.32 12,282,157.62 14.36 614,107.88 5% 二至三年的 10,824,262.93 8.73 1,082,426.29 5,952,924.44 6.96 595,292.44 10% 三年以上的 4,450,291.22 3.59 667,543.68 2,937,945.44 3.44 440,691.82 15% 合 计 124,014,005.84 100 5,296,896.85 85,525,668.95 100 3,580,671.39 应收账款净值 118,717,108.99 81,944,997.56 注 应收账款本期增加 38,488,336.89 元 主要系为部分客户回款周期较长及公司收入 增长影响 持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 32 2003 年年度报告正文 秦川机床集团有限公司 12,442.32 502,800.00 其他应收款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提比例 % % 一年以内的 7,036,965.49 44.07 211,108.96 6,477,773.83 60.71 194,333.22 3% 一至二年的 1,989,794.29 12.46 99,489.74 5,211,853.01 19.20 260,592.65 5% 二至三年的 1,710,041.00 10.71 171,004.10 5,445,885.44 20.07 544,588.54 10% 三年以上的 5,230,511.56 32.76 784,576.73 5,200.00 0.02 780.00 15% 合 计 15,967,312.34 100 1,266,179.53 17,140,712.28 100 1,000,294.41 其他应收净值 14,701,132.81 16,140,417.87 主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 陕西秦经家俱有限公司 4,999,859.30 三年以上 往来款 陕西黄河工程机械集团有限责任公司 1,207,715.00 二至三年 转让款 陕西省教委仪器站 1,000,000.00 一年以内 往来款 北京至柔科技发展有限公司 800,000.00 一至二年 往来款 陕西中讯经济发展总公司 500,000.00 一至二年 投资收益款 无应收持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 26,901,807.65 21,69% 21,478,416.02 25.11% 其他应收款 8,507,574.30 53.28% 10,961.857.45 63.95% 5.预付账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 一年以内的 102,589,466.45 97.66 61,324,689.86 96.55 一至二年的 1,865,439.40 1.77 1,634,223.27 2.57 二至三年的 48,006.75 0.05 533,791.99 0.84 三年以上的 549,339.75 0.52 22,792.08 0.04 合 计 105,052,252.35 100 63,515,497.20 100 注 预付账款增加 41,536,755.15 元主要系预付进口商品货款及材料款 预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 秦川机床集团有限公司 18,506,852.89 5,153,929.30 预付货款 33 2003 年年度报告正文 6.存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 37,318,566.00 26,093,787.26 在产品 98,693,252.99 112,033,284.41 产成品 45,505,759.07 33,722,834.58 分期收款发出商品 3,280,428.99 2,192,349.64 材料成本差异 283,324.86 61,629.42 库存商品 52,069,064.83 32,387,868.66 低值易耗品 45,675.71 21,388.89 合 计 237,196,072.45 206,513,142.86 公司期末将单个存货成本与可变现净值比较 未发现可变现净值低于其成本的情况 故未计提存货跌价准备 7.待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 房租 6,916.68 21,757.39 受益期未完 保险费 3,293.26 5,569.29 受益期未完 工卡量具 210,272.52 合 计 10,209.94 237,599.20 8.长期股权投资 投资项目 年 初 数 期 末 数 本期增加 本期减少 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 34,748,317.99 2,000,000.00 12,120,805.99 24,627,512.00 合并价差 1,911,700.72 318,616.78 1,593,083.94 合 计 36,660,018.71 2,000,000.00 12,439,422.77 26,220,595.94 注 : 合 并 价 差 系 本 公 司 2000 年 增 加 对 子 公 司 深 圳 秦 众 投 资 时 , 形 成 的 投 资 差 额 2,867,551.08 元,本公司按 9 年平均摊销,本期摊销 318,616.78 元 其他股权投资本期增加 200 万元系公司转让原投资北京华恒创业投资有限公司 38.10% 800 万股 的股权 受让方为自然人刘贵苏 转让价格为人民币 800 万元 其中 600 万 元以现金方式支付 剩余 200 万元以受让方所持有的北京鼎讯咨询有限公司 33.33%的股权 200 万股折合人民币 200 万元 支付 公司将受让的北京鼎讯咨询有限公司在其他股权 投资核算 其他股权投资 34 2003 年年度报告正文 投资 占被投资公司注 计提减 计提 被投资公司名称 原始投资额 期末余额 期限 册资本的比例 值准备 原因 国泰君安证券股份有限公司 1588.3323 万元 0.4293% 1588.3323 万元 陕西欧舒特汽车股份有限公司 30 年 516 万元 7.143% 516 万元 国泰君安投资管理股份公司 158.4189 万元 0.4293% 158.4189 万元 北京鼎讯咨询有限公司 200 万元 33.33% 200 万元 注:本公司将持有的国泰君安证券股份有限公司的股权 3,970,830.00 元 及持有的国泰 君安投资管理股份公司的股权 29,170.00 元转让 扣除转让费用后实际收到转让价款 5,167,737.01 元 其中转让收益 1,167,737.01 元计入投资收益 9.固定资产及折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 82,864,971.12 27,544,162.35 1,848,566.58 108,560,566.89 动力设备 4,106,084.55 216,819.83 78,144.94 4,244,759.44 机械设备 207,422,384.76 17,662,567.71 3,777,212.26 221,307,740.21 运输及仪器仪表 15,170,806.01 1,842,519.40 460,250.59 16,553,074.82 办公设备 11,709,858.57 1,958,716.95 38,600.00 13,629,975.52 固定资产原价合计 321,274,105.01 49,224,786.24 6,202,774.37 364,296,116.88 累计折旧 房屋及建筑物 27,812,343.21 2,671,575.95 823,041.45 29,660,877.71 动力设备 1,117,324.95 234,313.86 55,300.12 1,296,338.69 机械设备 95,855,620.17 15,369,791.63 667,026.40 110,558,385.40 运输及仪器仪表 4,333,203.17 1,595,912.81 319,205.20 5,609,910.78 办公设备 4,951,019.08 1,581,637.84 36,515.60 6,496,141.32 累计折旧合计 134,069,510.58 21,453,232.09 1,901,088.77 153,621,653.90 固定资产净值 187,204,594.43 210,674,462.98 固定资产减值准备 624,988.27 624,.988.27 固定资产净值 186,579,606.16 210,049,474.71 注:在建工程本期转固定资产 40,623,640.34 元 公司期末将单个固定资产账面价值与收回金额比较 经比较可收回金额低于账面价值 的差额提取固定资产减值准备 624,988.27 元 10.在建工程 工程投入 本期转入 资金 工程项目名称 工程预算数 期初数 本期增加 其他转出 期末数 占预算的 固定资产 来源 比例(%) CAD 项目 1,095,974.78 1,095,974.78 高效磨齿机 39,800,000.00 3,409,956.90 3,409,956.90 募股 109.85 其中 利息资本化 2,683.08 2683.08 电梯曳引机 18,000,000.00 332,296.82 28,030.00 358,384.00 1,942.82 募股 62.03 电脑网络 81,206.80 81,206.80 35 2003 年年度报告正文 防伪系统(四期) 65,000,000.00 1,917,300.44 159,063.72 1,624,621.10 451,743.06 国债 2.88 其中 利息资本化 122,532.68 100,901.04 182,472.33 40,941.39 高效数控磨齿机 97.47 29,500,000.00 6,760,223.30 5,009,270.60 11,313,136.65 456,357.25 国债 (四期) 其中 利息资本化 434,617.69 986,731.77 1,265,824.11 155,525.35 轻型汽车助力泵 29,600,000.00 167,498.40 7,903,669.94 6,024,247.45 2,046,920.89 配股 27.63 高速主轴 29,000,000.00 2,961,676.13 3,720,529.57 1,470,000.00 88,000.00 5,124,205.70 配股 25.80 螺旋伞齿洗齿 磨 105.40 29,000,000.00 3,751,238.99 19,157,564.81 8,809,512.76 14,099,291.04 配股 齿机 数控螺伞铣齿 磨 0.33 97,430,000.00 377,839.00 4,500.00 373,339.00 国债 齿机 厂房办公楼装修 3,336,115.00 172,655.41 3,508,770.41 加工卧式中心 200,000.00 1,074,000.00 1,274,000.00 其他 8,398,630.56 1,925,042.51 685,843.50 2,394,123.51 7,243,706.06 合计 31,316,143.34 40,623,640.34 39,660,085.45 2,482,192.41 29,797,505.82 其中 利息资本化 559,833.45 1,087,632.81 1,450,999.52 196,466.74 公司期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较 未发现可收回金额低于其账面 价值的情况 故未计提在建工程减值准备 11.长期待摊费用 类 别 年 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限 装修费 1,157,808.37 80,000.00 522,154.68 715,653.69 2.25 消防工程 20,744.00 15,558.00 5,186.00 0.33 合 计 1,178,552.37 80,000.00 537,712.68 720,839.69 12.短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 保证借款 187,700,000.00 181,487,916.00 合 计 187,700,000.00 181,487,916.00 13. 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 23,636,851.67 19,300,000.00 14.应付款项 应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 59,569,541.59 40,353,309.95 应付账款增加 19,216,231.64 元 主要系增加材料储备相应增加应付账款 无应付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 预收账款 36 2003 年年度报告正文 期 末 数 年 初 数 备 注 95,373,211.73 71,460,429.96 预收账款增加的主要原因为机床市场销售情况好转 客户提前预付货款 无预收持本公司 5%以上股份主要股东单位款项 其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 8,227,201.12 2,297,252.37 无应付持本公司 5%以上股份主要股东单位款项 15.应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 陕西省国际信托股份投资公司 6,220.80 李曙鹏 920,550.00 920,550.00 王力 306,850.00 306,850.00 合 计 1,233,620.80 1,227,400.00 16.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 4,628,281.10 4,947,211.90 营业税 52,575.64 38,185.80 城市维护建设税 380,784.25 263,924.31 企业所得税 1,439,152.45 -401,942.69 个人所得税 -557,344.94 26,878.72 代扣代缴 房产税 52,741.59 印花税 2,078.04 1,970.54 合 计 5,945,526.54 4,928,970.17 17.其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 教育费附加 171,505.62 173,004.72 其它 119,108.26 63,619.80 合计 290,613.88 236,624.52 18.一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 担保借款 15,000,000.00 2,000,000.00 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 建行西安市小寨支行 10,000,000.00 2001.10.30-2004.10.29 5.58% 37 2003 年年度报告正文 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2001.10.31-2004.10.30 5.49% 19.长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 担保借款 15,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 23,000,000.00 33,000,000.00 合 计 38,000,000.00 53,000,000.00 担保借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2001.10.31-2005.10.30 5.58% 担保 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2002.03.29-2006.03.28 5.58% 担保 工行宝鸡分行 5,000,000.00 2002.03.29-2005.03.28 5.58% 担保 质押借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行西安市小寨支行 11,000,000.00 2001.10.30-2005.10.29 5.58% 质押 建行西安市小寨支行 12,000,000.00 2001.10.30-2006.10.29 5.58% 质押 20.股本 数量单位 股 本次变动增减 — 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 发起人股份 107,078,400 107,078,400 其中 国家拥有股份 96,384,000 96,384,000 境内法人持有股份 10,694,400 10,694,400 其他 未上市流通股份合计 107,078,400 107,078,400 二 已流通股份 人民币普通股 125,400,000 125,400,000 其他 已上市流通股份合计 125,400,000 125,400,000 三 股份总数 232,478,400 232,478,400 21.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 38 2003 年年度报告正文 股本溢价 202,164,772.27 202,164,772.27 债务重组收益 1,894,810.20 491,353.74 2,386163.94 合 计 204,059,582.47 491,353.74 204,550,936.21 22.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 18,914,106.37 3,808,390.15 - 22,722,496.52 公 益 金 9,457,053.28 1,901,795.09 - 11,358,848.37 合 计 28,371,159.65 5,710,185.24 - 34,081,344.89 23.未分配利润 未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 期初未分配利润 72,899,064.39 55,417,660.09 加 本期净利润转入 29,449,924.79 22,476,907.73 减 提取盈余公积 3,808,390.15 3,330,335.62 提取公益金 1,901,795.09 1,665,167.81 支付普通股股利 4,184,611.20 未分配利润 92,454,192.74 72,899,064.39 注 根据财政部 财会字 2003 12 号 文及修订后的 企业会计准则 资产负债表 日后事项 期初未分配利润追溯调增 4,184,611.20 元 现金股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 秦川机床集团有限公司 2,120,448.00 1,734,912.00 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 100,953.60 82,598.40 中国浦发机械工业股份有限公司 59,980.80 49,075.20 上海浦发金桥联合发展有限公司 32,102.40 26,265.60 西安市化工进出口公司 26,188.80 21,427.20 安康水电联合实业有限公司 8,448.00 6,912.00 陕西省国际信托股份投资公司 7,603.20 6,220.80 社会公众股 2,758,800.00 2,257,200.00 合 计 5,114,524.80 4,184,611.20 注 公司董事会利润分配预案对公司 2003 年利润进行分配 以 2003 年 12 月 31 日总 股 232,478,400.00 股为基数 拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.22 元 含税 共计 5,114,524.80 元 24.主营业务收入 行业分部报表 39 2003 年年度报告正文 项 目 本年实际数 上年实际数 机床类 217,961,110.59 126,104,051.16 液压件 34,745,832.42 30,478,208.67 齿轮 34,220,613.11 19,694,070.35 电梯曳引机 19,527,377.56 16,557,410.35 IC 卡燃气表 7,000,740,21 4,229,829.92 电脑主板类 104,218,947.57 151,953,938.59 劳务费 2,036,082.20 1,621,455.51 合 计 419,710,703.66 350,638,964.55 地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务收入 宝鸡地区 324,543,523.11 205,343,658.44 深圳地区 97,799,748.78 147,497,293.21 北京地区 4,843,941.11 19,266,833.80 广州地区 0.00 335,258.65 南京地区 1,803,348.81 2,690,618.26 上海地区 57,518,551.82 8,193,774.43 成都地区 0.00 1,192,572.61 陕西地区 31,552,671.16 36,243,106.18 小 计 518,061,784.79 420,763,115.58 公司内各业务分部间相互抵销 98,351,081.13 70,124,151.03 合 计 419,710,703.66 350,638,964.55 公司前五名客户销售的收入总额为 42,492,299.88 元 占公司全部销售收入的 10.12% 25.主营业务成本 行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 机床类 159,770,000.60 89,348,122.8 液压件 25,623,306.40 21,639,206.21 齿轮 26,046,331.70 11,401,225.37 电梯曳引机 14,992,817.38 13,234,229.32 IC 卡燃气表 5,967,653.84 4,168,477.59 电脑主板类 84,149,267.48 128,935,424.76 劳务费 1,216,221.03 1,069,817.62 合 计 317,765,598.43 269,796,503.67 40 2003 年年度报告正文 地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务成本 宝鸡地区 243,898,510.41 147,519,711.39 深圳地区 84,150,080.83 132,367,479.69 北京地区 4,380,445.58 18,372,636.83 广州地区 0.00 288,741.29 南京地区 1,633,978.55 2,426,098.26 上海地区 54,439,969.00 7,890,834.10 成都地区 0.00 1,031,980.17 陕西地区 23,393,070.36 25,718,117.30 小 计 411,896,054.73 335,615,599.03 公司内各业务分部间相互抵销 94,130,456.63 65,819,095.36 合 计 317,765,598.43 269,796,503.67 26.主营业务税金及附加 类 别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 164,439.39 40,385.90 5% 城建税 1,559,790.78 1,185,870.47 7% 1% 教育附加费 690,629.52 540,226.14 3% 其他 345.23 522.63 合 计 2,415,204.92 1,767,005.14 27.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 12,130,985.10 14,018,051.06 减 利息收入 3,281,531.12 1,946,363.71 汇兑损失 5113.79 减:汇兑收益 84,420.85 340,946.06 其 他 273,630.47 777,028.53 合 计 9,038,663.60 12,512,883.61 注 财务费用减少主要是公司存款利息收入增加及贷款利率降低所致 28.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 1,566,055.94 1,717,512.00 债权投资收益 0.00 1,056,036.15 其 他 -318,616.78 -288,539.48 合 计 1,247,439.16 2,485,008.67 29.补贴收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 国债贴息 5,460,000.00 增值税返还 516,290.71 251,796.58 41 2003 年年度报告正文 合计 516,290.71 5,711,796.58 注 增值税返还系子公司深圳秦众的子公司杨凌秦众销售软件收到的增值税返还 30.营业外收入 支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 616,591.64 420,320.08 营业外支出 1,348,955.43 2,252,670.52 营业外收支净额 -732,363.79 -1,832,350.44 31.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 运输费 1,732,227.54 办公费 2,801,221.05 广告费 1,571,803.82 业务费 710,148.54 差旅费 1,481,001.51 承包费 5,049,312.79 租赁费 785,888.00 保险费 修理费 1,182,832.74 审计 咨询费 1,169,712.92 研发费 1,866,912.51 七 母公司财务报表有关项目附注 1.应收款项 应收账款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 计提 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 % % 一年以内 54,656,322.19 73.97 1,639,689.66 49,275,693.21 77.78 1,478,270.80 3% 一至二年 9,294,166.88 10.65 464,708.34 9,839,970.03 15.53 491,998.50 5% 二至三年 6,250,957.37 9.68 625,095.74 2,150,966.29 3.40 215,096.63 10% 三年以上 3,689,073.57 5.70 553,361.04 2,084,192.29 3.29 312,628.84 15% 合 计 73,890,520.01 100 3,282,854.78 63,350,821.82 100 2,497,994.77 应收账款净值 70,607,665.23 60,852,827.05 持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 秦川机床集团有限公司 12,442.32 502,800.00 42 2003 年年度报告正文 其他应收款 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 计提比例 % % 一年以内 27,397,850.58 75.79 821,935.53 15,730,285.34 60.65 471,908.56 3% 一至二年 1,892,040.29 5.23 94,602.02 4,945,507.81 19.07 247,275.39 5% 二至三年 1,634,715.00 4.52 163,471.50 5,261,289.64 20.28 526,128.96 10% 三年以上 5,226,011.56 14.46 783,901.73 15% 合 计 36,150,617.43 100 1,863,910.78 25,937,082.79 100 1,245,312.91 其他应收款净值 34,286,706.65 24,691,769.88 无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 陕杨凌秦众电子信息有限公司 15,900,000.00 一年以内 往来款 深圳市秦众电子有限公司 10,000,000.00 一年以内 往来款 陕西秦经家俱有限公司 4,999,859.30 三年以上 往来款 陕西黄河工程机械集团有限责任公司 1,207,715.00 二至三年 转让款 北京至柔科技发展有限公司 800,000.00 一至二年 往来款 应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 17,000,094.25 24.08% 17,675,098.33 27.90% 其他应收款 32,907,574.30 91.03% 10,961.857.45 63.95% 2.长期股权投资 投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 58,461,071.61 40,857,895.52 318,616.78 99,000,350.35 其他股权投资 34,748,317.99 2,000,000.00 12,120,805.99 24,627,512.00 合 计 93,209,389.60 42,857,895.52 12,439,422.77 123,627,862.35 注:对子公司投资本期增加的主要为投资上海秦隆投资管理有限公司 3600 万元 其余 为根据权益比例计算的投资收益 本期减少的主要原因为子公司股权投资差额摊销 -318,616.78 其他股权投资本期增加 200 万元系公司转让原投资北京华恒创业投资有限公司 38.10% 800 万股 的股权 受让方为自然人刘贵苏 转让价格为人民币 800 万元 其中 600 万 元以现金方式支付 剩余 200 万元以受让方所持有的北京鼎讯咨询有限公司 33.33%的股权 43 2003 年年度报告正文 200 万股折合人民币 200 万元 支付 公司将受让的北京鼎讯咨询有限公司在其他股权 投资核算 其他股权投资本期减少 400 万元为本公司将持有的国泰君安证券股份有限公司的股权 3,970,830.00 元 及持有的国泰君安投资管理股份公司的股权 29,170.00 元转让 扣除转让 费用后实际收到转让价款 5,167,737.01 元 其中转让收益 1,167,737.01 元计入投资收益 对子公司投资 年 初 数 期 末 数 项 目 原始投资额 占投资 本期增加 本期减少 占投资 金 额 金 额 比例(%) 比例(%) 深圳市秦众电子有 33,000,000.00 47,354,181.51 80% 4,135,856.18 318,616.78 51,171,420.91 80% 限公司 陕西秦川格兰德机 11,000,000.00 11,106,890.10 55% 852,451.08 0.00 11,959,341.18 55% 床有限公司 上海秦隆投资管理 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 130,411.74 35,869,588.26 90% 有限公司 合 计 58,461,071.61 40,988,307.26 449,028.52 99,000,350.35 3. 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 机床类 169,387,676.74 111,214,132.70 液压件 34,745,832.42 30,478,208.67 齿轮 34,220,613.11 19,694,070.35 电梯曳引机 19,527,377.56 16,557,410.35 IC 卡燃气表 7,000,740.21 4,229,829.92 电脑主板 1,847,991.50 6,658,632.48 劳务费 2,036,082.20 1,621,455.51 合 计 268,766,313.74 190,453,739.98 公司前五名客户销售的收入总额为 41,035,714.28 元 占公司全部销售收入的 15.27% 4.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 机床类 122,770,890.14 79,046,397.47 液压件 25,623,306.40 21,639,206.21 齿轮 26,046,331.70 11,401,225,37 电梯曳引机 14,992,817.38 13,234,229.32 IC 卡燃气表 5,967,653.84 4,168,477.59 电脑主板 1,836,455.94 6,532,118.46 劳务费 1,216,221.03 1,069,817.62 合 计 198,453,676.43 137,091,508.67 5.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 44 2003 年年度报告正文 股权投资收益 6,423,951.46 5,260,683.23 债权投资收益 0.00 1,056,036.15 其 他 -315,699.56 -288,539.48 合 计 6,108,251.90 6,028,179.90 八 关联方关系及其交易 关联方关系 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 秦川机床集团有限公司 陕西省宝鸡市 铸件及模具 母公司 有限公司 龙兴元 深圳市秦众电子有限公司 深圳市福田区 电脑主板及配件 子公司 有限公司 龙兴元 陕西秦川格兰德机床有限公司 宝鸡市陈仓区 机床及配件 子公司 有限公司 刘庆云 上海秦隆投资管理有限公司 上海市 投资管理及咨询 子公司 有限公司 龙兴元 北京秦盛工贸有限责任公司 北京崇文区 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 广州市秦众电子有限公司 广州市天河路 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 南京秦众电子有限公司 南京市百下区 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 成都市秦众电子有限公司 成都市金牛区 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 上海秦众电子有限公司 上海市普安路 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 陕西秦众电子有限公司 西安市雁塔路 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 杨凌秦众电子信息有限公司 杨凌示范区 电脑主板及配件 深圳秦众子公司 有限公司 李曙鹏 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 秦川机床集团有限公司 39849 万元 39849 万元 深圳市秦众电子有限公司 3500 万元 3500 万元 陕西秦川格兰德机床有限公司 2000 万元 2000 万元 上海秦隆投资管理有限公司 4000 万元 4000 万元 北京秦盛工贸有限责任公司 100 万元 100 万元 广州市秦众电子有限公司 100 万元 100 万元 南京秦众电子有限公司 50 万元 50 万元 成都市秦众电子有限公司 50 万元 50 万元 上海秦众电子有限公司 50 万元 50 万元 陕西秦众电子有限公司 60 万元 60 万元 杨凌秦众电子信息有限公司 1000 万元 1000 万元 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 秦川机床集团有限公司 9638.40 万元 41.46 9638.40 万元 41.46 深圳市秦众电子有限公司 2800 万元 80.00 2800 万元 80.00 陕西秦川格兰德机床有限公司 1100 万元 55.00 1100 万元 55.00 上海秦隆投资管理有限公司 3600 万元 90.00 3600 万元 90.00 北京秦盛工贸有限责任公司 64 万元 64.00 64 万元 64.00 广州市秦众电子有限公司 64 万元 64.00 64 万元 64.00 南京秦众电子有限公司 32 万元 64.00 32 万元 64.00 成都市秦众电子有限公司 32 万元 64.00 32 万元 64.00 45 2003 年年度报告正文 上海秦众电子有限公司 32 万元 64.00 32 万元 64.00 陕西秦众电子有限公司 38.4 万元 64.00 38.4 万元 64.00 杨凌秦众电子信息有限公司 720 万元 72.00 720 万元 72.00 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 持本公司比例 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 受同一母公司控制 1.97 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 受同一母公司控制 2.关联方交易 采购货物 本年实际数 上年实际数 企业名称 占年度购货百分比 金 额 金 额 占年度购货百分比 % % 秦川机床集团有限公司 36,906,707.41 18.66 21,362,978.03 18.34 销售货物 本年实际数 上年实际数 企业名称 占年度主营业务收 占年度主营业务收 金 额 金 额 入百分比 % 入百分比 % 秦川机床集团有限公司 4,479,611.75 1.07 3,924,215.21 1.12 杨凌秦川节水灌溉设备 7,692.31 0.0018 8,606,837.61 2.45 工程有限公司 其他 本期在建工程项目由集团提供劳务 229,700.60 元 关联方应收应付款项余额 项 目 期 末 数 年 初 数 1.应收票据 杨凌秦川节水灌溉设备有限公司 8,500,000.00 2.应收账款 秦川机床集团有限公司 12,442.32 502,800.00 3.其他应收款 秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 450,000.00 4.预付账款 秦川机床集团有限公司 18,506,852.89 5,153,929.30 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 1,141,502.58 注 根据本公司与秦川机床集团有限公司的协议 对相互往来款依照协议规定的利率 收取资金占用费 本期与秦川机床集团有限公司资金往来累计发生额 162,913,402.73 元 其中业务往来 48,421,993.42 元 共收取资金占用费 1,051,512.74 元 本公司已将资金占用 费计入财务费用 并根据有关税法规定计算了营业税及其他税费 担保事项 本公司 142,700,000.00 元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保 并签有最高额 保证合同 46 2003 年年度报告正文 许可协议 秦川机床集团有限公司允许本公司及附属公司无偿使用 秦川牌 组合商标及图形 该许可为普通许可 租赁 本期向集团支付土地租赁费 785,888.00 元 九 或有事项 1.本公司为深圳市秦众电子有限公司向深圳市商业银行申请额度不超过 300 万美元的 贸易授信额度提供连带责任担保 期限半年 2.本公司为杨凌秦众电子信息有限公司向中国招商银行西安分行城东支行申请 1000 万 元贷款提供担保 期限一年 3.本公司为陕西长岭电子科技有限责任公司向中国工商银行宝鸡分行申请 1500 万元的 长期借款提供担保 期限 2-4 年 本公司 2000 万元长期借款由陕西长岭电子科技有限责任 公司提供担保 4.本公司为陕西秦川格兰德机床有限公司向上海浦发银行西安分行申请 1000 万元的短 期借款提供担保 期限一年 截至报告日 除上述事项外 公司无重大需要披露的或有事项 十 承诺事项 截止报告日 公司无重大需要披露的承诺事项 十一 资产负债表日后事项 截止报告日 公司无重大需要披露的资产负债表日后事项 十二 其他重要事项 本公司与北京鼎讯咨询有限公司共同组建了上海秦隆投资管理公司 该公司 2003 年 9 月 25 日注册成立 注册资本为 4000 万元 本公司出资 3600 万元 占该公司注册资本的 90 该预案已在第二届董事会第九次会议中审议通过 并刊登于 2002 年 8 月 19 日的 中 国证券报 和 证券时报 47 2003 年年度报告正文 截止报告日 除以上事项外 公司无需要披露的其他重要事项 第十一章 备查文件目录 一 载有公司董事长 财务负责人及会计经办人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 及 证券时报 上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿 以上备查文件均完整置于公司证券部 48