华天酒店(000428)2003年年度报告
年命如朝露 上传于 2004-03-30 06:02
湖南华天大酒店股份有限公司二○○三年度报告
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性负个别及连带责任。
公司董事长陈纪明先生、财务总监万民青先生、财务经理钟巧萍
女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
公司董事帅先富先生未出席本次董事会。
公司本期财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计，并
出具了标准无保留意见审计报告。
1
目 录
第一章 公司基本情况…………………………………………… 3
第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………… 4
第三章 股本变动及股东情况…………………………………… 5
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 7
第五章 公司治理结构…………………………………………… 9
第六章 股东大会简介…………………………………………… 10
第七章 董事会报告……………………………………………… 11
第八章 监事会报告……………………………………………… 19
第九章 重大事项………………………………………………… 20
第十章 财务报告………………………………………………… 23
第十一章 备查文件目录………………………………………… 24
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第一章 公司基本情况
公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD.
(缩写: HHGH)
公司法定代表人：陈纪明
公司董事会秘书：孙根石 授权代表：李岚
联系地址：长沙市解放东路 300 号本公司董事会秘书室
电 话：0731-4442888-80928，80889
传 真：0731-4442270，4449370
电子信箱：summerstock@163.com
公司注册地址：长沙市解放东路 300 号(即原 380 号)
办公地址：长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼
邮政编码：410001
公司国际互联网网址：http://www.huatian-hotel.com
公司电子信箱：resv@huatian-hotel.com
公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司贵宾楼五楼董事会秘书室
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华天酒店
公司股票代码：000428
公司变更注册登记日期：二 00 一年四月六日
注册地点：湖南长沙
企业法人营业执照注册号：4300001000432
税务登记号码：430102616770177
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：长沙市芙蓉中路新世纪大厦 19-20 层
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第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度利润总额及构成：
利润总额：5022.92 万元
净利润：2587.03 万元
扣除非经常性损益后的净利润：3025.34 万元
主营业务利润：20424.95 万元
其他业务利润：186.06 万元
营业利润：5908.77 万元
投资收益：-447.54 万元
补贴收入：0 万元
营业外收支净额：-438.31 万元
经营活动产生的现金流量净额：7400.04 万元
现金及现金等价物净增加额：8613.64 万元
注：扣除的非经常性损益包括：营业外收支净额-438.31 万元。
二、公司前三年主要会计数据和财务指标
2002 年
项目 2003 年 2001 年
调整前 调整后
主营业务收入（万元） 39496.28 32763.53 32763.53 22560.61
净利润（万元） 2587.03 3555.01 3555.01 4434.25
总资产（万元） 115852.90 102847.66 102847.66 103194.17
股东权益(万元) （不含少数股东权益） 64505.07 63681.13 64524.05 62731.43
每股收益(元)（摊薄） 0.15 0.206 0.206 0.257
每股收益(元)（加权） 0.15 0.206 0.206 0.26
每股净资产（元） 3.73 3.68 3.73 3.63
调整后的每股净资产(元) 3.40 3.39 3.44 3.38
每股经营活动产生的现金流量净额
0.43 0.43 0.43 0.40
（元）
净资产收益率（摊薄）% 4.01 5.58 5.51 7.07
净资产收益率（加权）% 4.01 5.82 5.23 6.81
扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.175 0.2 0.2 0.153
注：1.公司补交 1999~2001 年度税金，在 2003 中期报告中对 2002 年度财务数据进行了调整
4
并及时进行了披露.
2.资产负债表新设“现金股利”科目，对 2002 年度末股东权益进行了调整。
净资产收益率 每股收益(元)
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
31.66% 31.66% 1.182 1.182
主营业务利润
9.16% 9.16% 0.342 0.342
营业利润
4.01% 4.01% 0.150 0.150
净利润
4.69% 4.69% 0.175 0.175
扣除非经常性损益后的净利润
三、报告期股东权益变动情况
单位：(万元)
项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 17284 33748.33 6062.37 2020.79 7429.36 64524.05
本期增加 3.25 643.27 214.42
本期减少 665.51 18.98
期末数 17284 33751.58 6705.64 2235.21 6763.85 64505.07
变动原因 子公司无法支 本期利润提 本期利润提 利润分配 新增利润及利润
付的应付款转 取 取 分配
入
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表（单位：万股）
期初数 本期增减 期末数
股本结构
配股 送股 公积金转股 增发 其它
一、未上市流通股份
5
1、发起人股份 11,200 11,200
其中：国家持有股份 11,200 11,200
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 11,200 11,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,084 6,084
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6,084 6,084
三、股份总数 17,284 17,284
2、股票发行与上市情况
至报告期末为止前三年历次股票发行情况：公司 2000 年度配股方案于 2001 年 2 月
完成，配股价 11 元，配售数量 1404 万股，全部为社会公众股认配，本次配股后公司总
股本由 15880 万股增至 17284 万股。其中未流通股份数本期未发生变化，期初与期末均
为 11200 万股，流通股份由期初的 4680 万股增至 6084 万股，增加 1404 万股。
本公司董事、监事及高级管理人员持股 9360 股按规定暂时冻结。
二、股东情况介绍
1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15,657 户。
2、公司持股 5%以上股份的股东只有湖南华天实业集团有限公司一家，持有本公
司国家股 11200 万股，占公司总股本的 64.8%，报告期内所持股份数未发生变化，
无质押或冻结情况。
截止 2003 年 12 月 31 日,前 10 名股东持股情况：
股东名称（全称） 年度内增 年末持股数 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
减(股) 量(股) （％） 结的股份
数量
1、湖南华天实业集团有限公司 0 112,000,000 64.80% 未流通 A 股 无 国有股东
2、大通证券股份有限公司 +445,681 3,626,325 2.10% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
3、王素 未知 394,589 0.23% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
4、张凤春 0 310,151 0.18% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
5、吕清华 +7,247 285,239 0.17% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
6、天津科技发展投资总公司 未知 260,400 0.15% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
7、王娟 0 233,720 0.14% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
8、高剑飞 未知 207,000 0.12% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
9、上海国光口琴厂机修服务部 未知 198,800 0.12% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
6
10、李宏 0 196,120 0.11% 已流通 A 股 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明 湖南华天实业集团有限公司与社会公众股东之间不存在关联关系也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。社
会公众股东之间关系未知。
3、截止 2003 年 12 月 31 日,前 10 名流通股东持股情况：
股东名称(全称) 年未持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H 股或其它)
1、大通证券股份有限公司 3,626,325 A
2、王素 394,589 A
3、张凤春 310,151 A
4、吕清华 285,239 A
5、天津科技发展投资总公司 260,400 A
6、王娟 233,720 A
7、高剑飞 207,000 A
8、上海国光口琴厂机修服务部 198,800 A
9、李宏 196,120 A
10、卢华云 171,387 A
前十名流通股东关联关系或一致行 公司流通股东之间关系未知。
动的说明
4、控股股东情况
报告期内本公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
股东名称：湖南华天实业集团有限公司
法定代表人：朱金武
成立日期：一九九二年十一月十八日
经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等
注册资本：500,000,000 元
股权结构：国有独资
5、本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队
企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批
复，整体移交给湖南省人民政府。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况：
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1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 增减数量 年未持股数（股）
陈纪明 董事长、总经理 男 44 2000.1 至今 0 0 0
胡代成 董事、副总经理 男 48 2000.1 至今 0 0 0
万民青 董事、财务总监 男 52 2000.1 至今 0 0 0
唐申炎 董事 男 44 2000.1 至今 0 0 0
贺家富 董事 男 54 2000.1 至今 9360 0 9360
帅先富 董事 男 39 2000.1 至今 0 0 0
郑嘉强 董事 男 48 2002.4 至今 0 0 0
伍中信 独立董事 男 38 2002.4 至今 0 0 0
张正祥 独立董事 男 58 2002.4 至今 0 0 0
孙根石 董事会秘书 男 40 2002.4 至今 0 0 0
李再元 监事会召集人 男 49 2000.1 至今 0 0 0
张 敏 监事 女 50 2000.1 至今 0 0 0
刘子琴 监事 男 34 2002.4 至今 0 0 0
黄兴泉 监事 男 42 2002.4 至今 0 0 0
田 勇 监事 男 30 2000.1 至今 0 0 0
2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 单位 职务 任职期间 是否在公司领取薪酬
贺家富 湖南华天实业集团有限公司 工会主席 1999 年至今 否
李再元 湖南华天实业集团有限公司 副总经理 1998 年至今 否
张 敏 湖南华天实业集团有限公司 审计部经理 1996 年至今 否
刘子琴 湖南华天实业集团有限公司 审计部经理助理 2002 年至今 否
3、年度报酬情况
（1）公司对高级管理人员实行年薪制。
（2）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 51.2 万元，金额最高的
前三名董事、高管人员的报酬总额为 31.2 万元。
（3）公司独立董事在公司领取职务津贴，2003 年度津贴总额为 10 万元。
（4）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬额在 10 万元以上的 1 人，5 万
元到 10 万元的 3 人，5 万元以下的 3 人。
（5）公司董事唐申炎、贺家富、帅先富、郑嘉强，监事李再元、张敏、刘子琴、
黄兴泉均在股东单位或其工作单位领取报酬。
4、报告期内没有公司董事、监事及高级管理人员离任情况。
二、员工情况
1、公司现有员工 1350 人，其中服务人员 1090 人，销售人员 17 人，工程技
术人员 84 人，财务人员 43 人，行政人员 116 人。有大中专学历的 398 人，占员
工总数的 29.48%；大学本科 42 人，占员工总数的 3.11%；硕士研究生 1 人；无
8
退休职工。
第五章 公司治理结构
一、公司按照《公司法》、
《证券法》及中国证监会《上市公司治理准则》等规范
性文件要求，制定《公司章程》及公司规章制度，规范运作。
1、股东与股东大会 公司在《公司章程》中明确公司股东的合法权利与义
务，切实维护公司中小股东利益，股东大会的召开程序严格按照《股东大会议事
规则》运作，并聘请了专门律师出席会议见证。
2、控股股东与上市公司 公司与控股股东在资产、人员、财务上分开，机
构与业务独立。
3、董事与董事会 公司根据法律、法规等要求，在《公司章程》中明确公
司董事等高级管理人员的聘用程序及其权利义务。董事会成员构成合理，并按照
《董事会议事规则》规范运作。
公司建立了独立董事制度，聘请了 2 名独立董事，对公司规范化运作起到了
积极作用。
4、监事与监事会 公司在《公司章程》中明确公司监事与监事会职责，监
事会议按照《监事会议事规则》运作。公司监事认真履行职责，并对公司及高管
人员进行了合法、合规性监督。
5、绩效评价与激励约束机制 公司所有高级管理人员均实行年薪制，公司
按照公司薪酬考核制度进行绩效评价与考核，公司绩效和个人薪酬直接挂钩。
公司经理人员的聘任，按公司章程的规定进行。
6、利益相关者 公司充分尊重公司利益相关者的合法权利，并在保持公司
持续发展、实现股东利益最大化的同时重视社会责任。
7、关联交易 公司严格控制重大关联交易的发生，关联交易均按市场原则
定价，以维护公司权益。
8、信息披露 公司指定董事会秘书负责公司信息披露及投资者来访和咨询，
并严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》等相关规定运作，制定《信息披露
管理制度》，履行公司信息披露义务，。
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二、独立董事任职情况、
报告期，公司聘任的 2 名独立董事履行了各项职责，出席公司董事会会议，
积极提出合理建议，并对公司相关重大事项发表了独立董事意见。
三、公司独立性
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开，公司具有独
立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：公司采购、生产服务及销售等各项业务独立完整，具有完全
自主经营能力。
2、人员方面：公司拥有完善的人事制度，建立了独立的公司人事管理体系。
3、资产方面：公司经营资产、辅助系统和配套设施完整，并建立了独立的
采购与销售系统。
4、机构方面：公司组织体系完整，内部机构独立，与控股股东完全分开。
5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系，拥有独立的财务核算体系和
财务管理制度，与控股股东在财务上做到了独立分开。
第六章 股东大会简介
一、股东大会的通知、召集、召开情况
报告期内公司召开了 2002 年度股东大会，此次会议由公司董事会召集，会
议通知于 2003 年 3 月 22 日在《证券时报》上公告。
会议于 2003 年 4 月 22 日在公司本部国际谈判厅举行，出席会议的股东及股
东代表 2 人，所持股份 11200.936 万股，占公司总股本的 64.81%。符合《公司法》
及《公司章程》的规定。会议由公司董事长陈纪明主持，7 名董事，3 名监事参
加了会议，湖南博鳌律师事务所出具了律师见证意见。
二、股东大会决议及信息披露
1、公司 2002 年度股东大会决议：
(1)、审议通过公司 2002 年度董事会工作报告。
(2)、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告
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(3)、审议通过公司 2002 年度财务报告
(4)、审议通过公司 2002 年度利润分配方案(每 10 股派 1.5 元)
(5)、审议通过《关于调整公司董事、监事职务津贴发放办法》的议案
(6)、审议通过《公司独立董事职务津贴发放办法》
(7)、审议通过关于续聘开元会计师事务所为公司审计机构的议案
(8)、《公司董事会基金管理办法》经大会表决未予通过
2、2002 年度股东大会决议已于 2003 年 4 月 23 日在《证券时报》上公告
三、选举、更换公司董事、监事情况
报告期内没有发生公司董事、监事变更。
第七章 董事会报告
一、公司总体经营情况
2003 年公司在酒店经营业务中，继续获得稳步发展。募资项目华天贵宾楼
进入营业稳定期，"华天大酒店"、"华天金阁中餐厅"获得美国优质服务科学学会
颁发的"五星钻石"奖项。"华天"品牌在软硬件水平上都获得实质性提升。
报告期内， "非典"疫情对公司 4 月份、5 月份的酒店经营产生了重大不利影响，
6 月以后很快恢复。由于贵宾楼经营业绩良好，全年主营业务仍然保持了稳定增
长，完成主营业务收入 39496.28 万元，主营业务利润 20424.95 万元，分别较上
年同期增长 20.55%和 22.85%。
贵宾楼在本期全面计提折旧，以及新增贷款财务费用增加，导致 2003 年度
净利润较去年同期有所下降。
2003 年公司连锁托管的酒店在质和量两方面都获得稳步发展，在湖南境内
的连锁扩张获得阶段性成果。新托管的"芙蓉华天大酒店"于 2003 年 6 月开业，
经营形势良好，并获评“四星”；连锁托管的株洲华天大酒店获评"五星"、常德
华天大酒店、益阳华天大酒店获评"四星"。2004 年公司将注重于在国内发达地
区发展主业。
公司加强了对子公司的管理。华天娱乐、华天酒店管理公司效益良好，华天
光电在 2003 年 3 月竣工投产，当年取得收入 538 万元，芙蓉华天创收 3289 万元。
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二、主营业务范围及其经营情况
1、主营业务分行业、产品情况表（单位：元）
主营业
毛利率
主营业务收入 务成本
毛利率 比上年
产品/行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年
(%) 增减
（％） 增减
（％）
（％）
餐饮 189,880,463.72 95,448,511.56 49.73% 13.46% 10.93% 2.36%
客房 127,886,259.19 46,123,054.26 63.93% 27.34% 48.88% -7.54%
娱乐 67,342,692.47 20,222,807.66 69.97% 27.16% 6.01% 9.37%
光电子产业 5,375,709.41 3,538,729.18 34.17% 55.26% 80.49% -21.22%
其他 4,477,676.61 232,354.34 94.81% 30.22% -90.74%
其中：关联交
易 8,807,448.07
合计 394,962,801.40 165,565,457.00
关联交易的定
关联交易按公允市场价格定价
价原则
关联交易必要
性、持续性的 关联交易中 443 万元系株洲华天托管收入，其余为关联方在酒店正常消费。
说明
注：按本期数据统计口径对上期分产品/行业数据进行了调整。
2、主营业务分地区情况（单位：元）
地区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年增减（％）
湖南省 394,962,801.40 204,249,546.88 20.55
三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、华天国际酒店管理公司为本公司控股子公司，注册资本 100 万元，本
公司拥有其 90%的股权，公司主营酒店管理咨询。2002 年末，总资产 12277.14
万元，报告期净利润 1631.25 万元。2003 年 6 月,公司新托管的“芙蓉华天
大酒店”正式营业，经营形势良好。
2、华天文化娱乐发展有限公司是本公司控股子公司，注册资本 350 万美
元，本公司占总股本的 75%，公司主营娱乐、桑拿。2003 年末，总资产 4509.65
万元，净利润 333.35 万元。
3、湖南华天信息产业有限公司为公司控股子公司，注册资本 6000 万元，
本公司拥有其 75%的股权，公司主营计算机软硬件的生产销售，计算机网络、
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信息系统开发及维修技术服务。
报告期末总资产 5932.92 万元，本年度公司净利润为-633.04 万元。
4、湖南华天光电惯导技术有限公司为公司控股子公司，注册资本 2000
万元，经营范围包括：研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提
供相关技术服务计算机系统集成及相关进出口业务。本公司占其 57%的股份。
报告期未总资产 8167.84 万元，全年净利润-237.65 万元。
5、紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司为本公司参股公司，注册资本
15000 万元，经营范围包括：客房、餐饮、娱乐等，本公司占其总股本的 26.8%，
报告期内公司完成净利润 341.16 万元。本期投资收益为 91.43 万元。
四、主要供应商、客户情况
单位：万元
前五名供应商采购金额合计 2791.73 占采购总额比重 17.26%
前五名销售客户销售金额合计 987.40 占销售总额比重 2.50%
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、报告期内， 上半年的“非典”疫情对酒店销售收入产生较大影响，下半年
的物价上涨对经营利润造成了明显影响。公司适时采取了紧急应对措施，加强销
售，提升服务，加强成本控制，收到了较好的成效。全年主营业务仍然获得稳步
增长。
2、公司因业务发展需要增加了贷款，财务费用大幅上升。此外，贵宾楼在
报告期内进入全面折旧。上述因素加上物价上涨，直接影响了公司的净利润水平。
公司除了将继续扩大贵宾楼的业务收入水平，加强财务管理，控制经营成本
以外，还将适当控制负债规模。
3、公司连锁酒店发展战略在湖南本地区获得了阶段性成果，但区内经济总
量有限，宾馆业竞争激烈，利润空间缩减。下一阶段公司将着力发展本土以外地
区尤其是在国内发达地区的主业拓展，稳步推进公司整体发展战略的实施。
六、投资情况
公司控股子公司湖南华天光电惯导技术有限公司(本公司占其 57%的股份)，
自 2002 年 11 月始，投资 3624.35 万元建设光电惯导生产线，2003 年 3 月 28 日
生产线正式竣工投产。
公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司(本公司占其 90%的股份)，对
芙蓉华天大酒店进行托管，并投资 3134.34 万元对原酒店进行了装修改造。
项目名称 项目金额(万元) 项目进度 项目收益情况
华天光电产业基 3624.35 已完成 2003 年 3 月投产，当期收入
地 537.57 万元
芙蓉华天装修改 3969.36 已完成 2003 年 6 月开业，当期收入
造项目 3288.87 万元
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合计 7593.71
七、财务状况、经营成果分析
1、资产、利润情况 单位：万元
项目 本年数 上年数 增减幅度（+/-）
115852.9 102847.66
总资产 12.65%
64505.07 61931.45
股东权益 4.16%
20424.95 16625.54
主营业务利润 22.85%
2587.03 3555.01
净利润 -27.23%
8613.64 -10547.65
现金及现金等价物净增加额 -181.66%
变动原因分析：
(1)、本年主营业务利润较上年增长 22.85%，主要原因为：华天贵宾楼于 2002
年 5 月逐步投入运营，2003 年贵宾楼进入稳定经营期。
(2)、本年净利润较上年下降 27.23%，主要原因在于：
a.2002 年 10 月开始计提贵宾楼折旧，2003 年系全年折旧。管理费用较去年
同期增长 31.35%；
b.长期贷款较去年净增 10450 万元，财务费用较去年同期增长 98.83%。
c.下半年物价上涨。
(3)、现金及现金等价物净增加额较上年同期大幅度增加，主要是由于贵宾
楼于 2002 年 5 月投入运营,2003 年与去年同期比较，投资与创收发生双向变化，
现金流情况较好。
此外,本年度新增贷款也对其产生较大影响。
2、2002 年度公司利润构成情况 单位：万元
2003 年度 2002 年度
项目 增减（+/-）
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
主营业务利润 20424.95 406.63% 16625.54 285.07% 42.65%
其它业务利润 186.06 3.70% 257.35 4.41% -16.05%
期间费用 14702.25 292.70% 10790.66 185.02% 58.20%
投资收益 -447.54 -8.91% -354.44 -6.08% 46.61%
补贴收入 - - - - -
营业外收支净额 -438.31 -8.73% 94.34 1.62% -639.46%
变动原因分析：
(1)、本期主营业务利润占利润总额比例较上期上升 42.65%，主要是因为贵宾楼
于 2002 年 5 月进入营业所致。
14
(2)、本期期间费用占利润总额比例较上期上升 58.20%，主要是由于贵宾楼折旧
造成管理费用大幅上升、新增贷款导致财务费用增加所致。
管理费用比 2002 年净增 2981.29 万元,主要系贵宾楼自 2002 年 10 月起开始
计提折旧，2003 年贵宾楼全年计提折旧。
财务费用比 2002 年净增 957 万元，主要系 2003 年长期贷款比 2002 年净增
10450 万元。
(3)、本期营业外收支净额占利润总额比例较上期变动较大，是由于公司在 2003
年 5 月向长沙市地方税务局缴付了 411.92 万元的滞纳金，增加了营业外支出项。
八、会计报表追溯调整
报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正。
根据长沙市地方税务局的税务稽查处理决定，2003 年 5 月补交了以前年度
应交税金，2003 年半年度报告据此对 2002 年度会计报表进行了追溯调整，调减
期初未分配利润 1472.00 万元，调减期初盈余公积 277.69 万元。
此项调整在 2003 年中期报告中及时予以披露。
九、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期公司共召开四次董事会会议：
(1)、公司于 2003 年 3 月 20 日在公司贵宾楼五楼会议室，召开湖南华天大酒店
股份有限公司二届董事会第十六次会议，出席会议的董事 7 名，2 名董事委托其
他董事代理出席，符合法定人数。3 名监事列席了会议。
本次会议由董事长陈纪明先生主持，经审议形成如下决议：
1)、审议通过公司 2002 年度报告正文及摘要
2)、审议通过公司 2002 年度利润分配预案
3)、审议通过《关于调整公司董事、监事职务津贴发放办法的议案》
4)、审议通过《公司独立董事津贴发放办法》
5)、审议通过设立董事会基金议案
15
6)、续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案
7)、关于召开公司 2002 年度股东大会的议案
(本次董事会决议公告见 2003 年 3 月 21 日《证券时报》)
(2)、公司于 2003 年 4 月 22 日在公司本部国际谈判厅，召开湖南华天大酒店股
份有限公司二届董事会第十七次会议，出席会议的董事 7 名，符合法定人数。3
名监事列席了会议。
会议由公司董事长陈纪明先生主持，审议并通过了如下决议：
同意由本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司，以管理输出的方式
对湖南芙蓉宾馆进行托管。具体托管事项以签订的托管合同为准。
(本次董事会决议公告见 2003 年 4 月 23 日《证券时报》)
(3)、公司于 2003 年 6 月 21 日在贵宾楼五楼会议室召开二届十八次董事会
会议，出席会议的董事 6 名，3 名董事委托其他董事出席，2 名监事列席会议。
会议由公司董事长陈纪明先生主持，会议审议并通过如下决议：
同意本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司，通过管理输出，以托
管方式合作经营深圳华安大厦酒店资产。具体托管内容，以签订的正式托管协议
为准。
(注：后因合作双方未能就托管具体事项达成正式协议，本决议未予实施。)
(4)、2003 年 8 月 26 日公司在贵宾楼五楼会议室召开二届董事会第十九次
会议，出席会议的董事 6 名，3 名董事委托其他董事代为出席，符合法定人数。
4 名监事列席会议。
会议由董事长陈纪明主持，审议并通过了如下决议 ：
1)、公司 2003 年半年度报告正文及其摘要
2)、聘任孟昭岭先生为公司总经理助理
(本次董事会决议公告见 2003 年 8 月 28 日《证券时报》)
16
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)、报告期内公司董事会严格执行了公司股东大会形成的决议；
(2)、报告期内公司实施了 2002 年度利润分配
根据公司 2002 年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股派 1.50 元人民
币现金（含税），共计分配利润 2592.60 万元。股权登记日为 2003 年 6 月 19 日，
除息日为 2003 年 6 月 20 日。
社会公众股股息于 2003 年 6 月 20 日通过股东托管证券商直接划入其资金帐
户，国有股及高级管理人员所持股份由本公司直接派发。
(分红派息公告见 2003 年 6 月 13 日《证券时报》)
十、2003 年度利润分配预案
经 湖 南 开 元 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 实 现 利 润 总 额
50,229,191.86 元，净利润 25,870,338.95 元。母公司按 10%提取法定公积金，合
并报表共提取法定公积金 4,288,501.59 元，母公司按 5%提取法定公益金，合并
报表共提取法定公益金 2,144,250.80 元，职工福利及奖励基金 166,675.82 元，加
上年初未分配利润 74,293,601.75 元，扣除 2003 年 6 月已分配的现金股利
25,926,000.00 元，期末未分配利润为 67,638,512.49 元。
公司拟以 2003 年度末总股本 172,840,000 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1.5 元（含税），合计派发现金 25,926,000.00 元。未分配利润余额
41,712,512.49 元，结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
十一、关联方资金占用及对外担保专项说明
1、会计师事务所关于关联方资金占用情况专项说明
湖南开元有限责任会计师事务所《关于湖南华天大酒店股份有限公司控股股
东及其他关联方资金占用的专项说明》[开元所专审字（2004）第 043 号]内容
17
如下：
我们接受委托对湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称该公司）2003 年度的
会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规
定，对该公司报告期内控股股东及关联方资金占用情况进行了专项审计。现就该公司
报告期内控股股东及关联方资金占用情况报告如下：
一、 资金占用及偿还情况
金额单位：人民币元
资金占用情况 资金偿还情况
2003 年 12 月
资金占用
2002 年 12 月 占用方与
31 2003 年度累 占用原 偿还占用资
方名称
31 日资金占 占用方式 上市公司 偿还方式
日 资 金 占 用 计占用额 因 金总额
用余额 的关系
余额
湖南华天实业 其他 非经营 控股 货币资金
15,448,007.53 2,986,347.43 6,814,961.56 19,276,621.66
集团有限公司 应收款 性占用 股东 现金股利
湖南新兴公司 其他 非经营 受同一母
8,310,811.19 8,310,811.19 0
应收款 性占用 公司控制
株洲华天大酒
受同一母
店有限责任公 4,475,698.86 4,508,064.80 应收账款 消费款 32,365.94 货币资金
公司控制
司
株洲华天大酒
其他 代垫 受同一母
店 有 限 责 任 公 1,809,242.58 232,891.91 3,128,530.19 4,704,880.86 货币资金
应收款 款项 公司控制
司
湖南华天国际
其他 受同一母
旅行社 328,565.69 182,287.83 252,634.96 消费款 398,912.82 货币资金
应收款 公司控制
湖南石燕湖华
其他 代垫 受同一母
天大酒店有限 21,747.12 152,704.86 130,957.74 货币资金
应收款 款项 公司控制
责任公司
紫东阁华天大
酒店(湖南)有限 7,242.70 1,420,644.30 应收账款 洗涤费 联营企业 1,413,401.60 货币资金
公司
紫东阁华天大
其他 代垫 联营企业
酒店(湖南)有限 174,291.91 218,096.24 43,804.33 货币资金
应收款 款项
公司
合 计 17,585,815.80 16,391,318.95 24,806,448.10 26,000,944.95
二、新增资金占用情况： 金额单位：人民币元
资金占用方名称 新增资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因
18
湖南华天实业集团有限公司 无新增资金占用情况
-12,461,660.10 其他应收款
湖南新兴公司 非经营性占用
8,310,811.19 其他应收款
株洲华天大酒店有限责任公司 无新增资金占用情况
-1,576,350.67 其他应收款
株洲华天大酒店有限责任公司 应收管理费
4,475,698.86 应收账款
湖南华天国际旅行社 -146,277.86 无新增资金占用情况
其他应收款
湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 代垫款项
21,747.12 其他应收款
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 非经营性占用
174,291.91 其他应收款
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 经营性占用
7,242.70 应收账款
合 计 －1,194,496.85
我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况,已在年度
报告中充分披露，在所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发
（2003）56 号文件的规定。
2、公司独立董事关于公司对外担保的意见
公司独立董事伍中信先生、张正祥先生独立意见：根据中国证监会发布的《关
于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发
(2003)56 号]的要求，我们对公司对外担保情况进行了核查。
2003 年公司为控股子公司湖南华天光电惯导技术有限公司(占 57%的股份)
合计 1300 万元贷款提供了担保，为本公司控股子公司华天国际酒店管理公司(占
90%的股份)托管的芙蓉华天大酒店有限公司合计 3800 万元贷款提供了担保。
截止 2004 年 3 月，芙蓉华天大酒店有限公司 3800 万元贷款已经全部还清，
此项担保责任解除。
我们认为公司对外担保符合证监发(2003)56 号文件的规定。
第八章 监事会报告
19
一、报告期监事会工作情况
报告期公司共召开三次监事会会议
1、公司于 2003 年 3 月 20 日在公司贵宾楼五楼会议室，召开湖南华天大酒店股
份有限公司二届监事会第九次会议，3 名监事出席了会议，2 名监事委托其他监
事代理出席，符合法定人数。
本次会议由监事会召集人李再元先生委托监事刘子琴先生主持，审议通过了
以下议案：
审议公司 2002 年度报告正文及摘要
审议公司 2002 年度利润分配预案
2、2003 年 8 月 26 日在公司贵宾楼五楼会议室召开了二届监会第十次会议，出
席会议的监事 4 名，1 名监事委托其他监事代为出席并表决，符合法定人数。会
议由监事会召集人李再元先生主持。会议审议并通过了公司 2003 年半年度报告
正文及摘要。
3、公司监事会于 2003 年 12 月 5 日召开了二届监事会第十一次会议，出席会议
的监事 4 名，1 名监事委托其他监事代为出席并表决，符合法定人数，会议由监
事会召集人主持，审议并通过了关于对公司有关工程进行决算审计的决议。
二、监事会独立意见
1、公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公
司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、湖南开元会计师事务所出具的审计报告真实反应了公司财务状况和经营成果。
3、报告期公司无重大收购、出售资产交易，没有发现内幕交易，没有损害中小
股东的权益或造成公司资产流失。
4、报告期公司没有发生重大关联交易，没有损害上市公司利益行为。
九 重要事项
20
一、重大诉讼事项
1、报告期内未发生新的重大诉讼事项
2、本公司诉湖南华天秦台计算机网络有限公司原股东事项，2002 年 11 月 8
日长沙市中级人民法院下达民事判决书，本公司胜诉。目前二审仍处于诉讼阶段。
公司对此项诉讼进行了及时披露。（见《证券时报》）
本项诉讼未对本公司正常经营造成影响。
二、报告期内公司无重大收购、出售资产行为。
三、报告期内公司没有发生重大关联交易。
四、重大合同
2003 年本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司（以下简称酒
店管理公司），与湖南芙蓉宾馆签定托管协议。酒店管理公司对芙蓉宾馆的托管
期限从 2003 年 5 月 15 日至 2018 年 5 月 15 日止。 “湖南芙蓉宾馆”更名为“湖
南芙蓉华天大酒店”
，由酒店管理公司全面接管原有固定资产，并全权负责该酒
店的经营管理，自负盈亏。
酒店管理公司须付托管费标准为：第一年、第二年为 450 万元，第三年开始
每年增加 50 万元，达到 600 万元为止，不再递增。
此项信息披露公告见 2003 年 4 月 23 日《证券时报》。
芙蓉华天大酒店已于 2003 年 6 月开业运营，目前经营情况良好。
五、担保事项
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
议签署日） (万元) 行完毕 联方担保
（是或
否）
湖南华天光电惯导 2003 年 12 月 500.00 一般担保 2003 年 12 月 11 日 否 是
技术有限公司 11 日 --2004 年 8 月 30 日
湖南华天光电惯导 2003 年 12 月 800.00 一般担保 2003 年 12 月 25 日 否 是
技术有限公司 22 日 --2004 年 12 月 10 日
芙蓉华天大酒店有 2003 年 07 月 2,000.00 一般担保 2003 年 7 月 29 日 否 是
限公司 29 日 --2004 年 3 月 2 日
芙蓉华天大酒店有 2003 年 12 月 1,800.00 一般担保 2003 年 12 月 29 日 否 是
限公司 24 日 --2004 年 1 月 17 日
担保发生额合计 5,100.00
21
担保余额合计 5,100.00
其中：关联担保余额合计 5,100.00
上市公司对控股子公司担保发生额合计 5,100.00
违规担保总额 0.00
担保总额占公司净资产的比例 0.08
六、报告期内公司无委托理财行为。
七、承诺事项
按公司 2002 年《整改报告书》承诺，公司土地产权过户问题，贵宾楼部分
的 3.7 亩土地已于 2003 年 1 月办理好全部手续。另外 19.8 亩土地也已于 2003
年 12 月由第一大股东过户到公司名下。公司土地产权过户手续已经补办完成。
关于控股股东占用资金问题，2003 年度已现金清偿部分占用资金，余额 298
万元，将于 2004 年 7 月前清偿完毕。
参股公司紫东阁华天大酒店的土地与房产产权,由华天置业公司过户至紫东
阁华天的问题，因牵涉到周边民舍拆迁后办理产权问题，故原有整改承诺日期需
延后至 2004 年 6 月完成。
以公司拥有的华天信息产业公司 76%股权，与第一大股东所持有的酒店业资
产置换的工作，因第一大股东所持有的酒店资产产权证未最后办理完毕，故本项
资产置换未能在报告期内完成。预计需延后至 2004 年年底以前完成。
本报告期内，公司没有其它重要承诺事项。
八、公司聘任、解聘会计师事务所情况。
1、2003 年度公司继续聘请湖南开元会计师事务所为公司财务审计机构。
2、2003 年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬总额为 50 万元人民币。
3、公司 1996 年上市后，湖南省会计师事务所担任本公司财务审计机构，1998
年湖南省会计师事务所更名为湖南开元有限责任会计师事务所，继续担任本公司
财务审计机构至今。
22
第十章 财务报告
一、审计报告（开元所（2004）股审字第 019 号）
湖南华天大酒店股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南华天大酒店股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产
负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利
润分配表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制
是湖南华天大酒店股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审
计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允地反映了湖南华天大酒店股份有限公司 2003 年 12
月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
中国长沙市 中国注册会计师：蒋萍芬
2004 年 3 月 28 日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注(附后)
23
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
湖南华天大酒店股份有限公司
董事长：陈纪明
2004 年 3 月 27 日
24
资产负债表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司
单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 238,980,974.24 197,967,713.98 152,844,618.60 124,396,649.51
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 18,682,773.38 6,687,865.32 12,719,561.51 4,972,510.49
其他应收款 31,029,732.03 46,919,580.82 38,819,555.73 43,591,842.64
预付账款 11,014,918.51 8,604,634.17 10,973,743.97 9,121,663.49
应收补贴款
存货 16,569,285.77 7,124,221.02 12,490,928.62 7,263,110.24
待摊费用 3,440,483.39 734,273.87 1,579,535.50 803,184.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 319,718,167.32 268,038,289.18 229,427,943.93 190,148,961.22
长期投资:
长期股权投资 64,562,976.41 178,036,622.13 70,142,666.98 178,715,767.26
长期债权投资
长期投资合计 64,562,976.41 178,036,622.13 70,142,666.98 178,715,767.26
其中：合并价差 17,432,304.86 17,432,304.86 20,549,918.69 20,549,918.69
固定资产:
固定资产原价 819,621,288.14 638,312,243.68 714,909,861.12 591,304,242.66
减：累计折旧 218,752,616.48 169,168,954.74 182,560,979.36 141,423,384.98
固定资产净值 600,868,671.66 469,143,288.94 532,348,881.76 449,880,857.68
减：固定资产减值准备
固定资产净额 600,868,671.66 469,143,288.94 532,348,881.76 449,880,857.68
工程物资
在建工程 49,251,398.51 6,535,704.25 73,090,898.13 44,049,734.02
固定资产清理
固定资产合计 650,120,070.17 475,678,993.19 605,439,779.89 493,930,591.70
无形资产及其他资产:
无形资产 70,205,916.64 56,627,069.27 73,656,812.11 57,896,812.14
长期待摊费用 53,921,853.65 21,407,591.00 49,809,428.10 23,348,776.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 124,127,770.29 78,034,660.27 123,466,240.21 81,245,588.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,158,528,984.19 999,788,564.77 1,028,476,631.01 944,040,908.61
25
流动负债:
短期借款 165,000,000.00 114,000,000.00 160,000,000.00 150,000,000.00
应付票据
应付账款 16,202,381.89 8,602,496.68 14,432,385.08 9,962,321.20
预收账款 6,684,499.18 5,454,532.22 4,002,024.97 2,410,688.90
应付工资 816,097.45 90,742.57 546,993.14 136,993.14
应付福利费 9,419,501.95 4,251,348.32 9,086,310.18 4,056,329.37
应付股利 691,076.08
应交税金 41,910,782.72 20,126,000.40 49,320,610.54 28,446,243.83
其他应交款 2,225,898.32 2,115,699.80 2,168,280.34 2,122,956.30
其他应付款 57,693,807.60 25,097,042.36 34,539,569.76 31,664,848.85
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 300,644,045.19 179,737,862.35 274,096,174.01 228,800,381.59
长期负债:
长期借款 179,500,000.00 175,000,000.00 70,000,000.00
应付债券 75,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 179,500,000.00 175,000,000.00 75,000,000.00 70,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 480,144,045.19 354,737,862.35 349,096,174.01 298,800,381.59
少数股东权益 33,334,236.58 34,139,929.98
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00
资本公积 337,515,782.50 337,515,782.50 337,483,270.23 337,483,270.23
盈余公积 67,056,407.43 54,212,976.41 60,623,655.04 50,357,426.94
其中：法定公益金 22,352,135.81 17,577,476.31 20,207,885.01 17,161,596.77
未分配利润 67,638,512.49 80,481,943.51 74,293,601.75 84,559,829.85
其中：现金股利 25,926,000.00 25,926,000.00 25,926,000.00 25,926,000.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 645,050,702.42 645,050,702.42 645,240,527.02 645,240,527.02
负债和所有者权益（或股东权益）
1,158,528,984.19 999,788,564.77 1,028,476,631.01 944,040,908.61
总计
26
利润及利润分配表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司
单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 394,962,801.40 192,467,194.53 327,635,262.85 154,061,820.40
减：主营业务成本 165,565,457.00 86,534,070.00 140,566,144.82 74,819,462.05
主营业务税金及附加 25,147,797.52 10,367,061.43 20,813,702.42 9,014,662.53
二、主营业务利润（亏损以“-”号
204,249,546.88 95,566,063.10 166,255,415.61 70,227,695.82
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
1,860,616.56 1,588,369.15 2,573,511.10 2,381,886.78
号填列）
减：营业费用 2,864,328.49 1,700,565.08 3,131,478.77 1,591,143.36
管理费用 124,904,911.36 47,397,157.31 95,092,005.43 34,447,825.10
财务费用 19,253,239.51 13,948,336.24 9,683,125.28 9,393,616.61
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,087,684.08 34,108,373.62 60,922,317.23 27,176,997.53
加：投资收益（损失以“-”号
-4,475,417.74 6,612,300.15 -3,544,376.88 15,803,384.74
填列）
补贴收入
营业外收入 644,190.47 575,302.00 1,506,303.25 1,088,555.59
减：营业外支出 5,027,264.95 2,390,852.07 562,877.82 328,630.43
四、利润总额（亏损总额以“-”号
50,229,191.86 38,905,123.70 58,321,365.78 43,740,307.43
填列）
减：所得税 24,477,082.70 13,201,460.57 21,179,858.35 8,317,214.26
减：少数股东损益 -118,229.79 1,591,393.04
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,870,338.95 25,703,663.13 35,550,114.39 35,423,093.17
加：年初未分配利润 74,293,601.75 84,559,829.85 116,726,034.82 123,586,200.66
其他转入
六、可供分配的利润 100,163,940.70 110,263,492.98 152,276,149.21 159,009,293.83
减：提取法定盈余公积 4,288,501.59 2,570,366.31 5,813,017.49 3,542,309.32
提取法定公益金 2,144,250.80 1,285,183.16 2,906,508.75 1,771,154.66
提取职工奖励及福利基金 166,675.82 127,021.22
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 93,564,512.49 106,407,943.51 143,429,601.75 153,695,829.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,926,000.00 25,926,000.00 69,136,000.00 69,136,000.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 67,638,512.49 80,481,943.51 74,293,601.75 84,559,829.85
补充资料:
27
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司
单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 391,193,167.90 191,349,817.09
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33,767,528.09 137,491,643.26
经营活动产生的现金流入小计 424,960,695.99 328,841,460.35
购买商品、接受劳务支付的现金 161,715,981.92 82,877,215.26
支付给职工以及为职工支付的现金 57,437,312.59 27,716,796.38
支付的各项税费 70,808,712.81 41,068,677.01
支付的其他与经营活动有关的现金 60,998,317.37 141,820,648.04
经营活动产生的现金流出小计 350,960,324.69 293,483,336.69
经营活动产生的现金流量净额 74,000,371.30 35,358,123.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,104,272.83 1,104,272.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
69,000.00 69,000.00
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 1,173,272.83 1,173,272.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
71,766,527.43 9,263,554.38
的现金
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 71,766,527.43 9,263,554.38
投资活动产生的现金流量净额 -70,593,254.60 -8,090,281.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
28
借款所收到的现金 345,000,000.00 294,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 345,000,000.00 294,000,000.00
偿还债务所支付的现金 235,500,000.00 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,770,761.06 22,696,777.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 262,270,761.06 247,696,777.64
筹资活动产生的现金流量净额 82,729,238.94 46,303,222.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,136,355.64 73,571,064.47
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 25,870,338.95 25,703,663.13
加：计提的资产减值准备 3,009,927.77 2,353,426.54
固定资产折旧 42,348,031.78 33,763,347.18
无形资产摊销 3,539,141.47 1,294,742.87
长期待摊费用摊销 16,431,673.42 8,226,906.89
待摊费用减少（减：增加） -1,860,947.89 68,910.98
预提费用增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-427,787.89 -427,787.89
失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 17,999,755.46 13,070,108.68
投资损失（减：收益） 4,475,417.74 -6,612,300.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,078,357.15 138,889.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,640,721.39 -29,159,264.55
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,547,871.18 -13,062,519.24
其他
少数股东本期收益 -118,229.79
经营活动产生的现金流量净额 74,000,371.30 35,358,123.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 238,980,974.24 197,967,713.98
减：现金的期初余额 152,844,618.60 124,396,649.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 86,136,355.64 73,571,064.47
29
资产减值准备明细表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司
单位：（人民币）元
项目 年初余额数 本年增加数 本年转回数 年末余额数
一、坏账准备合计 2635225.57 934913.18 0 3570138.75
其中：应收账款 889097.69 392568.5 0 1281666.19
其他应收款 1746127.88 542344.68 0 2288472.56
二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0
其中：股票投资 0 0 0 0
债券投资 0 0 0 0
三、存货跌价准备合计 891.3 0 0 891.3
其中：库存商品 0 0 0 0
原材料 891.3 0 891.3
四、长期投资减值准备合计 1980097.65 1611514.59 0 3591612.24
其中：长期股权投资 1980097.65 1611514.59 0 3591612.24
长期债权投资 0 0 0 0
五、固定资产减值准备合计 0 0 0 0
其中：房屋、建筑物 0 0 0 0
机器设备 0 0 0 0
六、无形资产减值准备 0 0 0 0
其中：专利权 0 0 0 0
商标权 0 0 0 0
七、在建工程减值准备 0 0 0 0
八、委托贷款减值准备 0 0 0 0
30
会计报表附注
附注 1、公司简介
湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改
字（1994）34 号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函(1995)210 号文同意,由湖
南华天实业集团有限公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的
股份有限公司。1996 年经中国证监会证监发（1996）107 号文和证监发字（1996）
108 号文批准于 1996 年 8 月 8 日向社会公开发行 A 种股票 2000 万股，注册资本
8000 万元。1996 年 11 月 16 日，经省证监发字（1996）59 号文件同意，向全体
股东以 10：8 的比例由资本公积金转增股本，共计 6400 万股，转增股本后，公司
股份总数 14400 万股，股本总额 14400 万元。1998 年 10 月 13 日中国证监会以证
监字（1998）129 号文件同意向全体股东配售 1480 万股普通股。其中向国有法人
股股东配售 400 万股，向社会公众股股东配售 1080 万股。经配售后，公司股份总
数为 15880 万股，股本总额 15880 万元。2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管
理委员会以证监公司字（2000）239 号文批准，向社会公众股股东配售 1404 万股
人民币普通股（A 股）。经配售后，公司股份总额为 17284 万股，股本总额为 17284
万元。2001 年 4 月 6 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，企业法人营业执
照注册号：4300001000432，注册资本人民币壹亿柒仟贰佰捌拾肆万元，注册地址：
长沙市解放东路 300 号。本公司属旅游服务行业，经营范围为：提供住宿、餐饮、
洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；生产、销售计算机软硬件
并提供计算机集成科研成果转让；零售香烟。
本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队
企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批
复，于 1998 年 11 月 28 日将该集团有限公司移交湖南省经贸委。
附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会
计年度。
31
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目
外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，
分别情况处理：
筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则
—借款费用》的原则处理；
除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定；
（2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期
投资账面价值的差额确认为当期投资损益；
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本
的差额确认短期投资跌价准备；
b. 短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计提。
8、坏账损失核算方法
A、本公司坏账确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回；
B、坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算；
C、坏账准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（1999）35 号文的
规定，经本公司董事会议决议：应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余
32
额按账龄分析法计提坏账准备。具体提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，
以下类推）6%；1-2 年 10%；2-3 年 20%；3-4 年 30%；4 年以上 100%。
9、存货核算方法
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等；
（2）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成
本计价，发出均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实
际成本价之间的差异，列进销差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本；
（3）低值易耗品采用分次摊销法摊销；
（4）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低
计价。
10、长期投资的核算方法
长期股权投资的核算方法：
a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支
付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资
产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应
收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易
换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本。
公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但
具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或
虽投资占 20%（含 20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算；
b、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资
收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位
实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企
业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益；
c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单
位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法
改为权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
作为股权投资差额，按 10 年期限平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。
（2）长期债权投资
a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付
的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权
33
利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的
长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加
上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，
按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额
确认为当期投资收益。
c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认
相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期
投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计
价。
11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备
（1）固定资产的标准
本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：a、为生产商品提供劳务、
出租或经营管理而持有的；b、使用年限超过一年；c、单位价值较高。
（2）固定资产计价，本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值
入账；本公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价：
a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支
出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值；
b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出作为入账价值；
c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；
d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者作为入账价值；
e、盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值；
① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场
价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计
未来现金流量现值作为入账价值。
f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额
34
加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺
序确定其入账价值：
① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场
价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的
预计未来现金流量现值作为入账价值。
g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权
换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；
h、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计
算折旧，各类折旧率如下：
固定资产类别 经济使用年限 年折旧率
净残值率
a、母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司
房屋建筑物
营业用 30 年 3.2% 4%
非营业用 35 年 2.74% 4%
机器设备 10 年 9.6% 4%
运输设备 5年 19.2% 4%
电器及影视设备 5年 19.2% 4%
其他设备 5年 19.2% 4%
b、控股的文化娱乐公司
房屋建筑物 20 年 4.5% 10%
机器设备 10 年 9% 10%
电子设备 5年 18% 10%
运输工具 5年 18% 10%
其他设备 5年 18% 10%
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：
固定资产减值准备的确认标准:期末对固定资产按帐面价值与可收回金
额孰低计价。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产帐面价值与可收回
金额的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
35
A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计
的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
B、公司所处经营环境或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并
对公司产生负面影响；
C、同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额
的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产
所属的经营业务，提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响；
F、其他可能表明资产已发生减值的情况。
固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。
12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
（1）、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。当
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
计提折旧；待办理竣工决算后再进行调整。
（2）、在建工程减值准备
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计
提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建
工程：二是在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的
经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情
形。
13、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达
到预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》的规定计入所购建固
定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，
直接计入财务费用。
14、无形资产的计价、摊销方法和减值准备
36
（1）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各
方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时
发生的注册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有
效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：a、合同规定受益年限但法律没
有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益有效年限；b、合同没有规
定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c、
合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和
有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年
限的，摊销年限不应超过 10 年。
(3)无形资产减值准备
期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项
进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价
值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列情况时，按照该项无形资产可收回
金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其
他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某
项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项
无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某
项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用系公司已支出，摊销期限在一年以上的各项费用，包括固定资
产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用
按 5-10 年平均摊销。
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归
集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、收入确认原则
（1）旅游服务收入：本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取
37
价款的凭据时确认收入实现。
（2）软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得
索取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权的收入
a、 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
b、 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所
得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
本公司按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会
计报表；合并范围：包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的衡
阳华天大酒店、益阳华天大酒店、常德华天大酒店、湖南芙蓉华天大酒店；合并
方法：先对各子公司会计报表按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将
母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收
益、母公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并；本公司的子公司
——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营的衡阳华天大酒店有限公司、益阳
华天大酒店有限公司、常德华天大酒店有限公司、湖南芙蓉华天大酒店在合并会
计报表时，只合并了本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经
营中所形成的资产、债权、负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合
并。
附注 3、税项
（1）流转税：本公司母公司及其控股的华天信息产业公司、华天国际酒店管
理有限公司、湖南华天光电惯导技术有限公司及承包经营的益阳华天大酒店有限
责任公司、常德华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大酒店，缴纳营业税或
增值税，并按应纳税额的 7%和 5%分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的
文化娱乐公司及承包经营的衡阳华天大酒店有限责任公司，因其系外商投资企业，
缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加。华天信息产业公司经营的软件
38
收入根据国家税务局 1999 年 273 号文件，免征营业税。各项税率如下：
产品销售收入 17%（增值税）
商品销售收入 4%（小规模纳税人，增值税）
软件销售收入 5%（营业税）
餐饮收入、客房收入 5%（营业税）
汽车出租收入 3%（营业税）
娱乐收入 20%（营业税）
洗衣房收入 5%（营业税）
管理咨询服务收入 5%（营业税）
（2）所得税：本公司母公司和控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有
限公司、华天信息产业有限公司以及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、
常德华天大酒店有限责任公司、衡阳华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大
酒店所得税率均为 33%。控股湖南华天光电惯导技术有限公司经湖南省科学技术
厅确认为高新技术企业,所得税税率为 15%。
附注 4、控股子公司
子公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 占权益比例
湖南华天文化娱乐有限公司 350 万美元 娱乐、桑拿、保龄球等 262.5 万美元 75%
湖南华天国际酒店管理有限公司 100 万元人民币 酒店管理咨询服务 90 万元人民币 90%
生产销售计算机软、硬件；
计算机网络信息系统开
湖南华天信息产业有限公司 6000 万人民币 4560 万元人民币 76%
发、提供计算机维护、维
修服务
39
研制、生产、销售光电高
技术产品及相关软件，并
湖南华天光电惯导技术有限公司 2000 万人民币 提供相关技术服务；计算 1140 万元人民币 57%
机系统集成；经营允许的
进出口业务。
从事计算机软件、网络系
湖南华天秦台计算机网络有限公司
1000 万元人民币 统工程开发及相关的技术 500 万元人民币 50%
服务
注：本公司于 2001 年收购了湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将
其更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，
经本公司起诉,长沙市中级人民法院一审判决该公司原股东退还本公司股权收购
款 500 万元,原股权转让协议无效,故本期未将公司报表纳入本公司合并报表。
附注 5、合并会计报表主要项目注释 金额单位：人民
币元
1、货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 170,906.32 111,495.02
银 行 存 款 238,758,159.29 152,681,214.95
其他货币资金 51,908.63 51,908.63
合 计 238,980,974.24 152,844,618.60
注：货币资金期末比期初增加 8,613.64 万元，增幅 56.36%,主要原因系本期银行
借款增加所致。
40
2.应收账款
期 末 数 期 初 数
账 坏账准备 坏账准备
所占比例 所占
龄 金 额 计提 金 额 计提
(%) 金额 比例(%) 金额
比例（%） 比例（%）
1 年以内 18,610,666.21 93.22 6 1,116,639.97 11,881,176.33 87.31 6 712,870.58
1—2 年 1,057,284.57 5.30 10 105,728.46 1,692,694.69 12.44 10 169,269.47
2—3 年 296,488.79 1.48 20 59,297.76 34,788.18 0.25 20 6,957.64
3—4 年 30 30
4 年以上 100 100
合 计 19,964,439.57 100 1,281,666.19 13,608,659.20 100 889,097.69
注 1：本公司应收账款中没有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。
注 2、本项目前五名的金额合计为 630.95 万元，占应收账款总额的 31.60％
3．其他应收款
期 末 数 期 初 数
坏账准备 坏账准备
账 所占 所占
金 额 金 额
龄 比例(%) 比例(%)
计提 计提
金 额
比例% 比例(%) 金 额
1 年以内 21,628,190.70 72.11 6 1,118,542.12 35,074,805.21 86.46 6 1,177,607.86
1—2 年 11,684,723.35 27.86 10 1,168,472.33 5,332,556.60 13.15 10 533,255.66
2—3 年 4,790.54 0.02 20 958.11 153,821.80 0.37 20 30,764.36
3—4 年 30 30
4 年以上 500.00 0.01 100 500.00 4,500.00 0.02 100 4,500.00
合 计 33,318,204.59 100 2,288,472.56 40,565,683.61 100 1,746,127.88
注 1、本公司其他应收款中有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠
41
款，见附注 7-E。
注 2、本项目前五名的金额合计为 2379.36 万元，占其他应收款总额的 71.41
％。
注 3、期末湖南华天实业集团 298.63 万元未计提坏账准备,该公司承诺用本
期从本公司分配的现金股利归还欠款,故未计提坏账准备。
4．预付账款
期 末 数 期 初 数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 11,014,918.51 100 10,973,743.97 100
注:本公司预付账款中没有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。
5、存货及跌价准备
期 末 数 期 初 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途材料 5,200.00 0.00 0.00 0.00
原材料 12,531,234.24 891.30 7,844,340.28 891.30
物料用品 0.00 0.00 696,198.67 0.00
维修材料 0.00 0.00 21,137.00 0.00
低值易耗品 1,272,354.28 0.00 1,227,121.64 0.00
库存商品 790,557.09 0.00 2,703,022.33 0.00
在产品 1,970,831.46 0.00 0.00 0.00
合 计 16,570,177.07 891.30 12,491,819.92 891.30
注、公司存货按期末市价确定可变现净值。
6．待摊费用
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
客房门锁费 0.00 394,625.00
客房电视接收费 37,500.00 27,333.32 摊销期未满
财产保险费 424,646.29 172,890.41 摊销期未满
食堂改造 0.00 630,294.44
报刊费 38,380.40 0.00 摊销期未满
承包费 2,062,500.00 0.00 摊销期未满
其他 744，796．70 354,392.33 摊销期未满
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房屋租金 132,660.00 0.00 摊销期未满
合 计 3,440,483.39 1,579,535.50
7．长期股权投资
期末数 期初数
长期股权投资类别
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 13,489,656.44 1,516,597.65 15,656,109.95 1,516,597.65
对联营企业投资 54,664,932.21 2,075,014.59 56,466,654.68 463,500.00
合 计 68,154,588.65 3,591,612.24 72,122,764.63 1,980,097.65
a、按权益法核算的长期股权投资
被投资子 追 加 被投资单位 分得的现
初始投资额 累计增加额 期末余额
公司名称 投资额 权益增加额 金红利额
紫东阁华天大酒店
40,400,882.30 914,274.83 3,144,281.46 4,547,244.14 41,803,844.98
（湖南）有限公司
湖南华天秦台计算
3,031,202.57 -315,728.79 2,715,473.78
机网络有限公司
北京华航通联技术
2,250,000.00 -197,064.15 -197,064.15 2,052,935.85
有限公司
合计 45,682,084.87 717,210.68 3,144,281.46 4,034,451.20 46,572,254.61
b、其他股权投资
投资 初始投 占被投资公司
被投资单位名称 期末数
期限 资成本 注册资本比例
株洲长江美食娱乐有限公司 长期 4,150,029.18 14.41% 4,150,029.18
合 计 4,150,029.18 4,150,029.18
c.股权投资差额
摊销 本期
被投资单位 初始金额 期初余额 累计摊销 摊余金额 形成原因
期限 摊销额
湖南华天文化娱乐发 12,530,722.00 5,012,288.63 10 年 1,253,072.20 8,771,505.57 3,759,216.43 溢价收购
43
展有限公司
湖南华天秦台计算机
8,968,797.43 7,772,957.78 10 年 896,879.74 2,092,719.39 6,876,078.04 溢价收购
网络有限公司
湖南华天光电惯导技
165,015.67 155,389.76 10 年 16,501.57 26,127.48 138,888.19 溢价收购
术有限公司
紫东阁华天大酒店(湖
9,511,603.16 7,609,282.52 10 年 951,160.32 2,853,480.96 6,658,122.20 溢价收购
南)有限公司
合计 31,176,138.26 20,549,918.69 3,117,613.83 13,743,833.40 17,432,304.86
d、减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增减额 期末数 计提原因
湖南华天秦台计算机网络有限公司 1,516,597.65 0.00 1,516,597.65 公司未能持续经营
株洲长江美食娱乐有限公司 0.00 2,075,014.59 2,075,014.59
湖南国际联合包机公司 463,500.00 -463,500.00 0.00 公司已注销
合 计 1,980,097.65 1,611,514.59 3,591,612.24
注:株洲长江美食娱乐有限公司因停止经营尚未清理完,本期按投资余额计提了 50%的长期
投资减值准备.
8．固定资产及累计折旧
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
A、 原 值
房屋建筑物 47,7914,796.08 73,868,886.37 34,154,994.83 517,628,687.62
机器设备 96,472,515.85 50,696,090.54 962,190.32 146,206,416.07
运输设备 32,482,667.30 2,121,747.40 747,561.09 33,856,853.61
电子设备 54,394,811.49 4,251,387.38 1,266,013.39 57,380,185.48
其 他 53,645,070.40 12,867,954.96 1,963,880.00 64,549,145.36
合 计 714,909,861.12 143,806,066.65 39,094,639.63 819,621,288.14
B、 累计折旧
房屋建筑物 65,914,109.89 13,947,409.27 3,360,574.42 76,500,944.74
机器设备 25,422,783.72 16,942,706.83 532,137.43 41,833,353.12
运输设备 26,463,177.64 1,497,075.40 793,091.75 27,167,161.29
电子设备 40,503,619.17 1,736,946.47 1,205,807.63 41,034,758.01
其他 24,257,288.94 8,223,893.81 264,783.43 32,216,399.32
合 计 182,560,979.36 42,348,031.78 6,156,394.66 218,752,616.48
44
C 固定资产净值 532,348,881.76 600,868,671.66
注1、 固定资产本期从在建工程转入 9,720.00 万元。
注 2、公司固定资产按期末市价确定可变现净值。
注 3、固定资产抵押情况。
抵押单位 抵押物名称及位置 抵押面积 权利价值 抵押目的
中行湖南省分行 芙蓉区解放东路 300 号 1 栋 30487 平方米 32,587 万元 借款
中国建设银行长
芙蓉区解放东路 300 号贵宾楼 21155.34 平方米 20,299.07 万元 借款
沙市河西支行
9． 在建工程
本期转入固定
期初余额 本期增加 其他减少 期末余额 预 工程投入
资产 资金
工程名称 （其中借款费 (其中:借款费 (其中：借款用 （其中借费 算 占预算的
(其中：借款用 来源
用资本化金额）用资本化金额) 资本化金额) 用资本化金额) 数 比例
资本化金额)
光电预付
22,609,156.33 6,780,308.70 5,429,923.65 108,000.00 23,851,541.38 自筹
设备款
光电产业
6,185,079.89 29,463,235.69 35,648,315.58 0.00 0.00 自筹
基地工程
酒店贵宾 募股资金、
42,930,094.42 15,939,618.64 47,252,862.81 8,485,000.00 3,131,850.25
楼工程 自筹、贷款
酒店主楼支出 350,000.00 3,237,246.00 484,310.00 350,000.00 2,752,936.00 自筹
其它 1,016,567.49 3,575,231.39 242,800.00 3,138,080.88 1,210,918.00 自筹
芙蓉华天装修 31,343,387.67 8,141,778.79 4,897,456.00 18,304,152.88
合 计 73,090,898.13 90,339,028.09 97,199,990.83 16,978,536.88 49,251,398.51
注1、 在建工程期末比期初减少 2383.95 万元，减幅 32.62%,主要原因系工程转入
固定资产所致。
注2、 公司在建工程按期末市价确定可变现净值。
10．无形资产
本期 剩余摊 取得
种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额
转出 销年限 方式
土地使用权 59,480,064.91 56,902,595.46 0.00 0.00 1,189,601.28 3,767,070.73 55,712,994.18 47 购入
专利技术 23,516,746.00 16,754,216.65 88,246.00 0.00 2,349,540.19 9,023,823.54 14,492,922.46 8 购入
45
合计 82,996,810.91 73,656,812.11 88,246.00 0.00 3,539,141.47 12,790,894.27 70,205,916.64
注：公司无形资产按期末市价确定可变现净值。
11．长期待摊费用
项 目 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销 期末数
酒店装修费 76,091,613.89 40,582,007.32 8,485,000.00 12,858,511.49 39,883,118.06 36,208,495.83
常德华天评星改造 9,490,000.00 7,615,333.44 -8,333.21 1,192,388.32 3,075,388.09 6,414,611.91
酒店铺路工程 307,802.88 102,600.96 0.00 102,600.96 307,802.88 0.00
酒店冷热管改造 980,000.00 620,669.71 0.00 195,999.98 555,330.27 424,669.73
其它 1,296,721.60 888,816.67 395,721.60 254,265.12 266448.45 1,030,273.15
芙蓉华天改造 8,350,176.30 0.00 8,350,176.30 1,578,752.46 1,578,752.46 6,771,423.84
益阳华天评星改造 3,321,534.28 0.00 3,321,534.28 249,155.09 249,155.09 3,072,379.19
合计 99,837,848.95 49,809,428.10 20,544,098.97 16,431,673.42 45,915,995.30 53,921,853.65
12．短期借款
借 款 类 别 期 末 数 期 初 数
保证借款 13,000,000.00 10,000,000.00
抵 押 借 款 152,000,000.00 150,000,000.00
合 计 165,000,000.00 160,000,000.00
13.应付账款
期 末 数 期 初 数
16,202,381.89 14,432,385.08
注：本公司应付帐款中没有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东
款项。
14．预收账款
期 末 数 期 初 数
6,684,499.18 4,002,024.97
注：本公司预收帐款中没有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东
款项。
15．应付股利
期 末 数 期 初 数
46
691,076.08
注：本期应付股利期初由上年报表的 2,592.60 万元变为零,系根据财政部新修
定的>的规定,将期初公司董事会拟分配的
现金股利调入未分配利润所致。期末应付股利 691,076.08 元系子公司湖南华天国
际酒店管理有限公司分配的未付股利。
16．应交税金
税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率(%)
增值税 735,522.89 428,423.53 17 或 4
营业税 9,676,682.30 11,507,166.01 5
城建税 2,719,321.29 2,650,623.61 7
企业所得税 26,946,056.76 29,979,213.67 33 或 15
房产税 559,711.52 3,566,325.70 12
车船使用税 28,306.30 28,144.30
土地使用税 58,401.36
个人所得税 1,236,812.86 1,102,312.36
印花税 3,428.80 0.00
代扣税 4,940.00 0.00
合 计 41,910,782.72 49,320,610.54
17． 其他应交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 2,225,898.32 2,168,280.34 流转税的 5%
18．其他应付款
期末数 期初数
57,693,807.60 34,539,569.76
注：1、本公司其他应付款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款
项。
2、其他应付款期末比期初数增加 2315.42 万元,增幅为 67%,主要原因
系湖南华天光电惯导技术有限公司所购土地暂未付款所致。
47
19．长期借款
借 款 条 件 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00
抵押借款 175,000,000.00 60,000,000.00
担保借款 4,500,000.00 5,000,000.00
合 计 179,500,000.00 75,000,000.00
20．股本
本期变动增减（+、-）
项 目 期初数 公积金 发行 期 末 数
配股 送股 小计
转股 新股
一、尚未流通股份 112,000,000.00 112,000,000.00
1.发起人股份 112,000,000.00 112,000,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 112,000,000.00 112,000,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 112,000,000.00 112,000,000.00
二、已流通股份 60,840,000.00 60,840,000.00
1、境内上市的人民币普通股 60,840,000.00 60,840,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,840,000.00 60,840,000.00
三、股份总额 172,840,000.00 172,840,000.00
21．资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 337,473,770.23 0.00 0.00 337,473,770.23
接受捐赠非现金资产准备 9,500.00 0.00 0.00 9,500.00
其他资本公积 0.00 32,512.27 0.00 32,512.27
合 计 337,483,270.23 32,512.27 0.00 337,515,782.50
注：本期增加系无法支付的应付账款
48
22．盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,415,770.03 4,288,501.59 0.00 44,704,271.62
法定公益金 20,207,885.01 2,144,250.80 0.00 22,352,135.81
合 计 60,623,655.04 6,432,752.39 0.00 67,056,407.43
23．未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
74,293,601.75 19,270,910.74 25,926,000.00 67,638,512.49
注：本期调整增加年初未分配利润 11,206,034.37 元,调整原因如下:
1、根据财政部新修订的>的规定,将期初公司
董事会拟分配的现金股利 25,926,000.00 元调入未分配利润；
2、据长沙市地方税务局的税收处理决定书，本期缴纳了查补的 1999 年－2001 年的企
业所得税、营业税、房产税等税金，调减期初未分配利润 14,719,965.63 元，并相应调减
期初盈余公积 2,776,853.46 元。
24．主营业务收入、主营业务成本
收 入 成 本
项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
餐 饮 189,880,463.72 167,349,250.75 95,448,511.56 86,040,123.74
客 房 127,886,259.19 100,428,012.88 46,123,054.26 30,980,481.02
娱 乐 67,342,692.47 52,956,955.98 20,222,807.66 19,076,517.62
光电子产品 5,375,709.41 3,462,393.20 3,538,729.18 1,960,613.11
其 他 4,477,676.61 3,438,650.04 232,354.34 2,508,409.33
合 计 394,962,801.40 327,635,262.85 165,565,457.00 140,566,144.82
注：公司前五名客户的销售总额为 987.40 万元，占全部销售收入总额的 2.5%。
25．财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 17,999,755.46 9,888,656.59
减：利息收入 881,693.83 1,680,870.14
汇兑损失 335.21 2,023.43
其 它 2,134,842.67 1,473,315.40
合 计 19,253,239.51 9,683,125.28
49
注：财务费用比上年增加 957.01 万元，增幅较大，主要系银行借款增加所致。
26、投资收益
项目 本年数 上年数
按权益法核算的投资收益 717,210.68 1,082,958.96
股权投资差额推销 -3,117,613.83 -3,110,738.19
计提的长期投资减值准备 -2,075,014.59 -1,516,597.65
合 计 -4,475,417.74 -3,544,376.88
27、其他与经营活动有关的现金
（1）支付的其他与经营活动有关的现金 60,998,317.37 元,主要项目如下:
a、能源及维修费 12,782,243.39 元;
b、广告费 2,296,087.00 元；
c、水电费 17,710,351.99 元；
d、支付托管方承包费 10,340,000.00 元
e、支付关联方往来 12,001,973.38 元．
合 计 55,130,655.76 元.
（2）、收到的其他与经营活动有关的现金 33,767,528.09 元，主要项目如下:
a、收到关联方往来款 3,357,153.28 元
b、收到代购货物的货款 15,778,521.36 元
c、收到员工餐费、水电费、医药费等、押金 1,504,542.24 元
d、其他单位往来款 2,534,668.91 元
合 计 23,174,855.79 元
附注 6、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：
人民币元）
1.应收账款
期 末 数 期 初 数
账 坏账准备 坏账准备
所占比例 所占比例
龄 金 额 计提 金 额 计提
(%) 金额 (%) 金额
比例 比例
1 年以内 6,492,056.95 90.67 6% 374,648.78 5,260,297.82 99.34 6% 315,617.87
1—2 年 607,295.56 8.51 10% 60,729.56 0.00 0.00 10% 0.00
2—3 年 34,130.21 0.82 20% 10,239.06 34,788.18 0.66 20% 6,957.64
合 计 7,133,482.72 100 445,617.40 5,295,086.00 100 322,575.51
50
注 1、本公司应收账款中没有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款。
注 2、本项目前五名的金额合计为 189.79 万元，占应收账款总额的 26.61%。
2．其他应收款
期 末 数 期 初 数
账
坏账准备 坏账准备
所占比例 所占比例
金 额 计提 金 额 计提
龄 (%) 金 额 (%) 金 额
比例 比例
1 年以内 42,407,697.36 89.70 6% 756,557.63 39,726,574.49 88.72 6% 681,386.11
1—2 年 5,853,823.43 10.31 10% 585,382.34 5,051,838.07 11.28 10% 505,183.81
合 计 48,261,520.79 100 1,341,939.97 44,778,412.56 100 1,186,569.92
注 1、本公司其他应收款有持公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东欠款，
见附注 7-E。
注 2、本项目前五名的金额合计为 3,793.14 万元，占其他应收款总额的 78.60
％。
3．长期股权投资
长期股权 期末数 期初数
投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备
对子公司投资 129,016,238.01 1,516,597.65 126,479,210.23 1,516,597.65
对联营企业投资 52,611,996.36 2,075,014.59 54,216,654.68 4,63,500.00
合 计 181,628,234.37 3,591,612.24 180,695,864.91 1,980,097.65
a、按权益法核算的长期股权投资
追加投 被投资单位 分得的现
被投资公司名称 初始投资额 累计增加额 期末余额
资额 权益增加额 金红利额
湖南华天文化
15,106,875.00 0 2,375,130.42 0 9,935,900.07 25,042,775.07
娱乐公司
湖南华天信息
45,600,000.00 0 -4,811,086.18 0 -3,993,423.60 41,606,576.40
产业有限公司
湖南华天国际
酒店管理有限 900,000.00 0 14,713,727.73 6,219,684.72 44,221,516.87 38,901,832.15
公司
湖南华天光电
11,234,984.33 0 -1,354,605.96 0 -1,259,586.38 9,975,397.95
惯导技术公司
紫东阁华天大
40,400,882.30 0 914,274.83 3,144,281.46 4,547,244.14 41,803,844.98
酒店（湖南）有
51
限公司
湖南华天秦台
计算机网络有 3,031,202.57 0 0 0 -315,728.79 2,715,473.78
限公司
合 计 116,273,944.20 0 11,837,440.84 9,363,966.18 53,135,922.31 160,045,900.33
b、其他股权投资
投资 初始投资 占被投资公司
被投资单位名称 期末数
期限 成本 注册资本比例
湖南国际联合包机公司 长期 463,500.00 15% 0.00
株洲长江美食娱乐有限公司 长期 4,150,029.18 14.41% 4,150,029.18
合 计 4,613,529.18 4,150,029.18
c.股权投资差额
摊销
被投资单位 初始金额 期初余额 本期摊销额 累计摊销 摊余金额 形成原因
期限
湖南华天文化娱乐
12,530,722.00 5,012,288.63 10 年 1,253,072.20 8,771,505.57 3,759,216.43 溢价收购
发展有限公司
湖南华天秦台计算机
8,968,797.43 7,772,957.78 10 年 896,879.74 2,092,719.39 6,876,078.04 溢价收购
网络有限公司
湖南华天光电惯导
165,015.67 155,389.76 10 年 16,501.57 26,127.48 138,888.19 溢价收购
技术有限公司
紫东阁华天(湖南)大
9,511,603.16 7,609,282.52 10 年 951,160.32 2,853,480.96 6,658,122.20 溢价收购
酒店有限公司
合 计 31,176,138.26 20,549,918.69 3,117,613.83 13,743,833.40 17,432,304.86
d、减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因
湖南华天秦台计算机网络有限公司 1,516,597.65 0.00 1,516,597.65 公司未能持续经营
株洲长江美食娱乐有限公司 2,075,014.59 2,075,014.59 公司已停业
湖南国际联合包机公司 463,500.00 -463,500.00 0.00 公司已注销
合 计 1,980,097.65 1,611,514.59 3,591,612.24
4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
餐饮 105,638,347.35 95,874,754.25 48,099,887.60 46,433,925.05
52
客房 74,046,885.76 50,454,551.19 32,800,917.23 22,676,910.13
其它 12,781,961.42 7,732,514.96 5,633,265.17 5,708,626.87
合 计 192,467,194.53 154,061,820.40 86,534,070.00 74,819,462.05
注：公司前五名客户的销售总额为 436.39 万元，占全部销售收入总额的
2.27%。
5、投资收益
项 目 本年数 上年数
按权益法核算的投资收益 11,804,928.57 20,430,720.58
股权投资差额推销 -3,117,613.83 -3,110,738.19
计提的长期股权减值准备 -2,075,014.59 －1,516,597.65
合 计 6,612,300.15 15,803,384.74
附注 7、关联方关系及关联交易
A、存在控制关系的关联方
与本公
企 业 名 称 注册地点 主营业务 企业类型 法人代表
司关系
湖南华天实业集团有限 长沙市解放东 房地产、生产旅游 有限责任
母公司 朱金武
公司 路 380 号 服务、贸易 公司
湖南华天文化娱乐发展 长沙市解放东
娱乐、桑拿 子公司 合资经营 陈纪明
有限公司 路 380 号
湖南华天国际酒店管理 长沙市解放东 有限责任
酒店管理咨询 子公司 陈纪明
有限公司 路 380 号 公司
研制、生产、销售光
电高技术产品及相
湖南华天光电惯导技术
长沙经济技术 关软件，并提供相
有限公司 有限责任
开发区漓湘路 关技术服务；计算 子公司 陈纪明
公司
11 号 机系统集成；经营
允许的进出口业
务。
湖南华天秦台计算机网 长沙市银盆南 从事计算机软件、 有限责任 陈纪明
子公司
络有限公司 路 289 号 网络系统工程开 公司
53
发、经销电子计算
机及配件
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
湖南华天实业集团有限公司 500,000,000.00 0 0 500,000,000.00
湖南华天文化娱乐公司 3,500,000.00（美元） 0 0 3,500,000.00（美元）
湖南华天国际酒店管理有限公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
湖南信息产业有限公司 60,000,000.00 0 0 60,000,000.00
湖南华天光电惯导技术有限公司 20,000,000.00 0 0 20,000,000.00
湖南华天秦台计算机网络公司 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数
企 业 名 称
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
湖南华天实业集团公司 112,000,000.00 64.80 0.00 0.00 0.00 0.00 112,000,000.00 64.80
湖南华天文化娱乐公司 2,625,000 美元 75.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,625,000 美元 75.00
湖南华天国际酒店管理有限公司 900,000.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 900,000.00 90.00
湖南华天信息产业有限公司 45,600,000.00 76.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,600,000 76.00
湖南华天光电惯导技术有限公司 11,400,000.00 57.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,400,000.00 57.00
湖南华天秦台计算机网络有限公司 5,000,000.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 50.00
D、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备注
湖南华天国际旅行社 受同一母公司控制
湖南新兴公司 受同一母公司控制
湖南华天置业有限公司 受同一母公司控制
湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
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株洲华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
北京华航通联技术有限公司 联营企业
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 联营企业
E、关联交易
（1）关联收入
关联企业名称 交易项目 本年数 上年数
湖南华天实业集团有限公司及其成员 1,673,256.20 1,557,431.73
消费收入
企业
湖南华天国际旅行社 旅行团队团费 1,147,489.91 1,417,923.96
湖南华天置业有限公司 消费收入 133,774.31 124,736.12
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 洗涤费 1,415,551.04 1,485,240.36
株洲华天大酒店有限责任公司 管理咨询收入 4,437,376.61 2,415,804.00
株洲长江美食娱乐有限公司 管理咨询收入 0.00 936,166.58
合 计 8,807,448.07 7,937,302.75
（2）关联支出
湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁 租金 1,346,144.28
(3)其他事项
1、 湖南华天实业集团公司为本公司子公司湖南华天光电惯导技术有限公司
450 万元的贷款提供担保。
2、 本公司为子公司湖南华天光电惯导技术有限公司 1300 万元的贷款提供
担保。
3、 本公司为湖南华天国际酒店管理有限公司托管的湖南芙蓉华天大酒店
3800 万元的贷 款提供抵押担保。
(4)关联方往来 单
位：人民币元
项 目 期末数 期初数 款项性质
其他应收款
湖南华天实业集团有限公司 2,986,347.43 15,448,007.53 往来款
株洲华天大酒店有限公司 232,891.91 1,809,242.58 往来款
湖南新兴公司 8,310,811.19
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湖南华天国际旅行社 182,287.83 328,565.69 往来款
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 174,291.91 0.00 往来款
湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 21,747.12 0.00 往来款
应收账款
株洲华天大酒店有限公司 4,475,698.86 管理费
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 7,242.70 洗涤费
其他应付款
湖南秦台网络计算机有限公司 3,918,413.70 3,971,833.90 往来款
附注 8、或有事项
本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并
将该公司更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出
资义务，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11
月 8 日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉
讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期
投资减值准备 151.65 万元。
附注 9、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
附注 10、资产负债表日后事项
根据 2004 年 3 月 27 日董事会决议：
（1）公司拟对 2003 年未分配利润进行分配，
每 10 股派 1.5 元现金股利（含税）；（2）公司拟出资 923.67 万元,收购长沙华盾
实业有限公司 70%的股权；（3）公司拟全权托管北京湘华天餐饮发展有限公司，
托管期限二十年，按年营业额的 1.2%收取托管费。
附注 11、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
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