凯撒旅业(000796)宝商集团2003年年度报告

宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 宝鸡商场（集团）股份有限公司 二 00 三年年度报告 1 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。 公司董事周虹文因工作原因未能出席本次公司董事会，书面委托董事 董启怀先生代为表决，特此说明。 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司董事长魏存功先生、总经理蔺茂先生、财务负责人徐阳女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要……………………………… 5 三、股本变动及股东情况…………………………………… 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 10 五、公司治理结构…………………………………………… 12 六、股东大会情况简介……………………………………… 14 七、董事会报告……………………………………………… 15 八、监事会报告……………………………………………… 25 九、重要事项………………………………………………… 27 十、财务报告………………………………………………… 28 十一、备查文件目录………………………………………… 59 3 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：宝鸡商场（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Baoji Department Store(Group)Co.,Ltd （二） 公司法定代表人：魏存功 （三） 董事会秘书：董启怀 联系地址：陕西省宝鸡市经二路 114 号 联系电话：0917—3215282 传 真：0917—3215282 电子信箱：bsjt01@sohu.com ；dlj09@sohu.com （四） 公司注册地址：陕西省宝鸡市高新开发区峪泉路 10 号 办公地址：陕西省宝鸡市经二路 114 号 邮政编码：721000 互联网网址：http://www.bsjt.net 电子信箱：bsdzkj@163.net （五） 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》 、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝商集团 股票代码：000796 （七） 其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年 10 月 15 日 公司最近一次变更注册登记地点：陕西省宝鸡市峪泉路 10 号 企业法人营业执照注册号：6103001002199 4 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 税务登记号码：610302221303013 公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安高新技术产业开发区 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：元 利润总额 15,842,123.26 净利润 13,687,068.31 扣除非经常性损益后的净利润 7,942,733.77 主营业务利润 72,084,626.64 其他业务利润 10,326,908.07 营业利润 9,597,761.83 投资收益 6,064,036.20 补贴收入 0.00 营业外收支净额 180,325.23 经营活动产生的现金流量净额 114,017,747.60 现金及现金等价物净增减额 10,880,536.60 扣除非经常性损益的项目、涉及金额： 单位：元 股票转让收益 5,641,437.93 营业外收入 297,645.23 营业外支出 117,320.00 短期投资跌价冲回 499,810.30 会计估计变更对公司本年度的影响 -48,332.82 5 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 辰济药业财政贷款贴息 484,800.00 小计 6,758,040.64 所得税 1,013,706.10 税后影响 5,744,334.54 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 285,859,253.29 557,974,497.63 629,451,470.66 净利润 13,687,068.31 21,886,146.07 32,367,875.57 总资产 1,054,986,701.06 964,590,263.67 966,230,888.13 股东权益（不含少数股东权益） 698,542,604.47 684,855,536.16 662,705,390.09 每股收益 0.085 0.136 0.202 每股净资产 4.357 4.271 4.133 调整后的每股净资产 4.35 4.26 4.12 每股经营活动产生的现金流量净额 0.711 0.532 0.421 净资产收益率（%） 1.96 3.20 4.88 (三)利润表附表 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.32% 10.42% 0.44957 0.44957 营业利润 1.37% 1.39% 0.05986 0.05986 净利润 1.96% 1.98% 0.08536 0.08536 扣除非经常性损益后的净利润 1.14% 1.15% 0.04954 0.04954 注：1、利润表附表数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披 6 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 露编报规则第九号》要求计算。 2、以上数据以公司合并会计报表数据填列 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 股东权益 公益金 合计 期初数 160,341,951.00 356,773,587.09 49,028,320.09 12,898,489.95 118,711,677.98 684,855,536.16 本期增加 - - 2,311,512.60 770,504.20 11,375,555.71 13,687,068 .31 本期减少 - - - - - - 期末数 160,341,951.00 356,773,587.09 51,339,832.69 13,668,994.15 130,087,233.69 698,542,604.47 变动原因 - - 按比例提取 按比例提取 实现利润 实现利润 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项目 本次变动前 配 送 公积 增 其 小 本次变动后 股 股 金转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 16106509 16106509 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 31461120 31461120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 47567629 47567629 7 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112774322 112774322 2、境内上市的外资股 其中：1、境外上市的外 资股 2、其他 已上市流通股份合计 112774322 112774322 三、股份总数 160341951 160341951 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况。 公司于 2001 年 5 月 25 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过了公 司 2000 年度利润分配方案：以 2000 年末股份总数 133,618,293 股为基数， 向全体股东按每 10 股分配现金红利 0.60 元（含税）,送红股 1 股；并向全 体股东按每 10 股转增 1 股。此次送红股及转资股本共增加股份 26,723,658 股。上市交易时间：2001 年 6 月 6 日，送红股及资本公积金转增股本后股本 结构为：国家股 16,106,509 股，法人股 31,461,120 股，社会公众股 112,774,322 股，股份总数 160,341,951 股。 上述相关公告分别刊登于 2001 年 5 月 26 日、2001 年 5 月 29 日的《中 国证券报》和《证券时报》 。 2、报告期内公司无送股、公积金转增股本、配股、增发新股、吸收合 并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因 引起公司股份总数及结构的变动。 3、公司现无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为 37,249 户。 2、报告期末主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 8 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 序 年末持股数 占总股份 股份 所持股份 股东名称 号 （股） 比例（%） 类别 质押情况 1 宝鸡市国有资产管理局 16,106,509 10．04 国有股 无 2 陕西省宝鸡卷烟厂 13,761,792 8．58 法人股 无 3 包头市北普实业有限公司 6,739,200 4．20 法人股 未知 4 宝鸡市大众投资有限责任公司 5,838,336 3．65 法人股 未知 5 包头浩宇科技实业有限公司 5,121,792 3．20 法人股 未知 6 王小蓉 616,928 0．39 流通股 未知 7 刘竣 506,386 0．32 流通股 未知 8 徐国庆 377,928 0．24 流通股 未知 9 胡录云 377,928 0．24 流通股 未知 10 张丽华 377,928 0．24 流通股 未知 注：公司第一大股东宝鸡市国有资产管理局与其他股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司持股变动情 况信息披露管理办法》中规定的一致行动人。也未知其他流通股股东是否属 于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司第一大股东情况简介 因宝鸡市人民政府机构改革，宝鸡市国有资产管理局已并入宝鸡市财政 局，故宝鸡市财政局现为公司第一大股东，持有公司股份 16,106,509 股， 占公司股份总额的 10.04%。 住 所：宝鸡市宝福路 1 号 负责人：张政 4、报告期末公司前十名流通股股东持股情况 9 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 持股种类 1 王小蓉 616,928 0.39 A股 2 刘竣 506,386 0.32 A股 3 徐国庆 377,928 0.24 A股 4 胡录云 377,928 0.24 A股 5 张丽华 377,928 0.24 A股 6 蔡梦华 377,928 0.24 A股 7 马亚丽 377,928 0.24 A股 8 成小琴 377,928 0.24 A股 9 张银霞 377,928 0.24 A股 10 王芳 377,928 0.24 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 性 职务 年 任期起止日期 年初持 年度内股份 年末持 别 龄 股数量 增减变动量 股数量 魏存功 男 董事长 58 2002.4-2005.4 15115 0 15115 宋宝林 男 副董事长 51 2002.4-2005.4 11336 0 11336 李锡华 女 副董事长 53 2002.4-2005.4 11336 0 11336 蔺 茂 男 董事 38 2002.4-2005.4 11336 0 11336 董启怀 男 董事兼董秘 59 2002.4-2005.4 11336 0 11336 韩宗强 男 董事 44 2002.4-2005.4 11336 0 11336 10 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 云献科 男 董事 52 2002.4-2005.4 11336 0 11336 魏继科 男 董事 45 2002.4-2005.4 11336 0 11336 周虹文 女 董事 34 2002.4-2005.4 0 0 0 强 力 男 独立董事 43 2002.4-2005.4 0 0 0 武晓玲 女 独立董事 50 2002.4-2005.4 0 0 0 王炳志 男 独立董事 48 2003.6-2005.4 4000 0 4000 赵志华 女 监事会主席 55 2002.4-2005.4 0 0 0 郭晓明 男 监事 45 2002.4-2005.4 11336 0 11336 马小明 男 监事 49 2002.4-2005.4 0 0 0 徐 阳 女 财务总监 32 2002.4-2005.4 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 韩宗强 陕西省宝鸡卷烟厂 厂长助理 周虹文 包头明天科技实业有限公司 总经理 二、年度报酬情况 考核决策程序及报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬主 要由月工资（含基本工资和职务津贴）和年终奖励两部分构成。月度工资根据 其岗位职能按月发放，年终奖励由公司结合各项经济指标完成情况制定方案。 公司 2003 年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 377,225.88 元， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 179,378.28 元。 年度报酬额区间 分布人数 10000-20000 元 1人 20000-30000 元 2人 40000-50000 元 4人 50000-60000 元 1人 70000-80000 元 1人 11 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通 过决定给予独立董事每人每年 1.2 万元的职务津贴。 公司董事周虹文、云献科、魏继科、韩宗强均未在公司领取报酬。其中董 事周虹文、韩宗强均在股东单位领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因。 经 2003 年 6 月 27 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过：增补聘任 王炳志先生为公司第四届董事会独立董事。 此公告详情刊登于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 四、公司员工情况。 截止报告期末，公司在册员工总数为 1,370 人，其中营业人员 1,119 人， 行政人员 86 人，财务人员 45 人，后勤人员 25 人，员工中具有专业技术的人 员占总人数的 26%。公司离退休人员 95 人，现由宝鸡市社会保障局发放离退 休工资。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》 、《公司章程》 等法律。法规和有关文件的要求，不断建立和完善公司法人治理结构，规范 公司行为，加强信息披露，努力提高公司依法运作的水平。 、 1、公司重新修订了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》 、《监事会议 事规则》 、《信息披露管理制度》 、《独立董事制度》等规则，以保证董事会、监 事会、股东大会规范运作。公司按照有关法律法规、公司章程、法人治理准则 的规定，明确了董事会、监事会、经理层各自的责任，使其各执其事、各负其 责，围绕提高经济效益、公司长足发展的目标分工不分家、协调不干扰、配合 不代替、勤勉自律、尽职守则。报告期内，公司增补了一名独立董事，分别设 12 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，在 完善独立董事制度，强化其监督、制衡和决策作用的同时，逐步提高公司治理 的效果。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》 精神，成立了由董事长任组长，由专人负责的投资者关系管理办公室，采取多 种措施，建立了公司与投资者之间通畅的沟通渠道，投资者关系管理作为公司 治理的重要工作在不断加强和完善。 、 2、公司完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》《公司规范运 作自查报告》 、《公司与关联方资金往来及对外担保行为的自查报告》等多项 自查报告，在自查自纠的过程中不断完善公司治理机制，提高公司治理水平。 公司还积极探索、建立现代企业制度的人才激励机制、监督制衡机制、薪酬考 核机制，通过机制创新，使公司治理结构更加完善。 3、报告期内，公司接受了中国证监会西安证管办的年度巡检。根据巡 检中提出的问题，公司制订了整改措施，落实了整改责任及时间表。通过本 次巡检，公司规范运作水平、法人治理结构、信息披露和投资者关系管理工 作得到了进一步完善和提高。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会选举产生了二名独立董 事， 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东大会增补了一名独立董事。报 告期内，三名独立董事能够按时出席公司董事会、股东会，忠实履行诚信、 勤勉的职责，运用自己的专业知识积极发表意见，促使公司规范运作，并在 报告期内对公司的对外担保、关联方资金往来等重大事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全分 开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司正在完善高级管理人员的薪酬考核与激励约束机制。在完善过程 13 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 中，公司仍对高级管理人员推行岗位目标责任制，实行竞争上岗，动态考核， 董事会、监事会、经营层按照各自分工，职责明确，目标任务及考核指标具 体，奖惩办法公开；其次是对管理部门全面推行量化考核的办法，把工作任 务分解、量化为具体指标，层层落实责任，按分值与工资挂钩，并由员工民 主评判、考核、兑现。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会，有关情况如下： 2003 年 5 月 23 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过关于召 开 2002 年度股东大会的决议。2003 年 5 月 27 日、2003 年 6 月 10 日分别在 《中国证券报》 、《证券时报》上刊登会议召开通知及召开股东大会的提示公 告。 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 27 日下午 1：00 在宝鸡国贸大酒店四 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人共 11 人，代表股份 37798000 股，占公司股份总数的 23.57%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 会议由公司董事长魏存功先生主持，经北京市嘉源律师事务所律师现场见证， 以出席会议有表决权股份的 100%审议通过了如下决议： 1、通过公司《2002 年度董事会工作报告》 ； 2、通过公司《2002 年度监事会工作报告》 ； 3、通过公司《2002 年度财务决算报告》 ； 4、通过公司《2002 年度利润分配预案》 ； 5、通过关于聘请会计师事务所的议案； 6、通过关于托管宝鸡饭店的议案； 7、通过关于增补公司独立董事的议案； 8、通过关于成立董事会各专门委员会的议案； 14 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 9、通过公司章程修正案。 此次股东大会决议公告及北京市嘉源律师事务所出具的法律意见书刊登 于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 2003 年是公司上市以来募集资金投资项目建成全面投入使用的一年，是 公司创新思维、调整结构、业态转型，经历三年改革即将走出低谷的一年。 一年来，公司营业大楼二期主体扩建及配套设施工程经过五个多月的紧张施 工于当年 9 月 17 日投入运营，新改建的宝商百货店以其时尚、高雅、舒适， 在宝鸡市首屈一指。公司托管宝鸡饭店后，新建成的宝商家美佳超市经二路 店，于当年 12 月 17 日开业运营，该店以其便民、利民、新异，开业半个月， 便改写了公司兴办超市以来的销售记录。2003 年相继投入运营的宝商家美佳 超市眉县店、国贸店（原福兴超市） 、宝商家美佳美食广场等实现了当年运 营当年盈利。一年来，公司按照董事会确定的商贸业以建立现代化连锁超市 全面进行业态调整、提升的目标，在抢抓商机、树立品牌的基础上扩大规模， 参与竞争；辰济药业以崇尚科学、诚信健康为宗旨，大力发展中医药产业， 促进公司可持续发展。同时加快房地产开发和加大资本运作力度，以提升公 司创利能力和抗风险能力。公司董事会紧紧围绕聚精会神抓效益，一心一意 谋发展的指导思想，根据市场导向和消费需求，调整完善经营策略，克服了 “非典”疫情和停业改建带来的影响。2003 年公司实现主营业务收入 28,585.93 万元（根据中国证监会西安证管办 2003 年对公司巡回检查提出的 整改意见，公司已将 2003 年 1-11 月联营销售收入在主营业务收入中剔除， 15 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 根据上年剔除联营销售收入返算金额，本年度主营业务收入比上年同期增长 14.43%） ，实现利润 1,368.71 万元，同比下降了 48.77%和 37.46%。 报告期内主营业务收入及利润下降的原因：一是公司营业大楼二期主体 扩建及配套设施项目改造，主营业大楼停业五个多月；二是突如其来的“非 典”疫情对公司商贸业、酒店业、路桥收费业的影响；三是公司调整了联营 收入反算销售收入的核算办法。董事会认为：主营业务收入、利润的下降是 公司转型期间蓄势参与新一轮竞争前的调整，是夯实基础经历改革阵痛后稳 健发展的前奏。 商贸业：公司投资 8,600 万元建成的商品配送中心和宝商家美佳购物广 场经过一年的运营，以其定位准确、价格公平、服务优良、方便新异逐渐被 消费者所接受，提早进入了经营的获利期。2003 年度宝商家美佳购物广场实 现销售收入 11,506 万元，实现净利润 312 万元。 宝商家美佳超市眉县店、宝商家美佳超市国贸店、宝商家美佳超市经二 路店、宝商家美佳超市峪泉路店销售收入 4,700 万元，实现净利润 145 万元。 宝商百货店开业仅三个多月销售收入 4,263.29 万元，实现净利润 103 万元。 路桥收费与广告业：2003 年路桥收费与广告业实现收入 2,099.95 万元， 实现净利润 981 万元。 1、公司主营业务范围及其经营情况 公司主营业务是商贸业、路桥收费、广告、酒店业、制药业。 （1）主营业务分行业情况表 单位：万元 项目 商品销售 路桥收费及广告 客房及餐饮 主营业务收入 26,066.63 2,099.95 419.35 16 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务成本 20,229.17 580.88 411.18 毛利率 22.39% 72.34% 1.95% 主营业务收入比上年增减（%） -50.62 -9.95 -37.79 主营业务成本比上年增减（%） -58.00 15.94 -10.04 毛利率比上年增减（%） 26.21 -17.03 -96.23 （2）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 宝鸡 西安 主营业务收入 25,073.20 3,677.74 主营业务利润 7,250.69 114.00 主营业务收入比上年增减（%） -53.54 85.41 （3）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未 发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）宝鸡国贸大酒店有限公司：注册资本 8,888 万元，本公司出资 6151.96 万元，占其注册资本的 69.22%。主要业务是客房、餐饮、娱乐、办 公等。2003 年度主营业务收入 419.35 万元，亏损 101.14 万元。国贸大酒店 是非典疫情影响的重灾区，疫情期间，酒店不允许接待团队，散客寥寥无几， 疫情过后，恢复人气又经历了较长时间，酒店通过各种活动和价格调节，才 恢复了往日的活力。 （2）宝商集团陕西辰济药业有限公司：注册资本 800.73 万元，本公司 占其注册资本的 66%。主营业务为中成药制造、化学原料制剂，兼营保健饮 料、中成药饮片加工等。2003 年度主营业务收入 2084.61 万元，比上年增长 了 12.12%，实现净利润 171.57 万元，比上年增加 34.94 万元，公司获得投 资收益 113.24 万元，比上年增加 24.24 万元。 （3）西安宝商电子科技有限公司：注册资本 200 万元，本公司出资 160 17 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 万元，占其注册资本的 80%。主营业务是电子产品、计算机软、硬件的研制、 开发及销售等。 2003 年度主营业务收入 3677.74 万元， 比上年增长了 85.41%， 实现净利润 33.69 万元，比上年增加 31 万元。 （4）兰州宝商信生房地产开发有限公司：注册资本 800 万元，本公司 出资 408 万元，占其注册资本的 51%，主营业务是房地产开发。2003 年度投 资项目尚未动工，未产生效益。 （5）深圳市海金投资有限公司：注册资本 5,000 万元，是由本公司与 宝商集团陕西辰济药业有限公司共同出资于 2003 年 1 月 29 日成立的有限责 任公司，本公司占其注册资本的 90%，宝商集团陕西辰济药业有限公司占其 注册资本的 10%。主营业务是兴办实业（具体项目另行申报） ；国内商业、物 资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 。2003 年度公司产生投资收益 7.07 万元，实现净利润 679.74 元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名客户销售收入 4,477,960.96 元，占公司全部收入的 1.57%。 （二）报告期内的投资情况 报告期内，公司长期投资 3,639.92 万元，比上年 3,636.66 万元增加 0.089%，主要是因为增加对陕西中桥拍卖行有限责任公司的投资，本公司占 陕西中桥拍卖行有限责任公司注册资本的 5%。短期投资 5,236.97 万元，比 上年 1,042.07 万元增加 402.55%， ，主要是因为增加了债券投资。 1、报告期内募集资金投向说明 报告期内无募集资金。1997 年公司首次募集资金的使用延续到报告期的 情况。 公司首次募集资金于 1997 年 6 月 18 日至 20 日在宝鸡市公开发行 3000 万股 A 股，募集资金 2.25 亿元，使用情况如下： 单位：万元 18 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 募集资金使用情况 完成 项目名称 计划投资 实际投资 进度 商业连锁经营项目 3,000 3,000 100% 公司营业大楼二期主体扩建及配套设施项目 5,700 5,700 100% 宝鸡国贸大酒店 6,000 6,000 100% 参股三家股份制企业 1,017 1,017 100% 宝鸡市金陵河收费大桥主体工程及大桥配套工程项目 6,200 6,200 100% 宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目 800 800 100% 合计 22,717 22,717 100% （1）商业连锁经营项目计划投资 3,000 万元，实际投资 3,000 万元， 已于 1997 年末全部完成，2003 年实现利润 457 万元。 （2）公司营业大楼二期主体扩建及配套设施项目计划投资 5,700 万元， 实际投资 6,961.12 万元（包括自筹资金 1,261.12 万元） ，已于 2003 年 9 月全部完成。2003 年实现净利润 103 万元。 （3）宝鸡国贸大酒店项目计划投资 6,000 万元，实际投资 6,151.96 万 元（包括自筹资金 151.96 万元） ，已于 1999 年 8 月 23 日全部完成。2003 年实现净利润-101.14 万元。 （4）参股三家股份制企业项目计划投资 1,017 万元，实际投资 1,017 万元，已于 1999 年末全部完成。2003 年创造利润尚未接到被投资公司通知。 （5）宝鸡市金陵河大桥主体工程项目及大桥配套设施工程项目计划投 资 6,200 万元，实际投资 6,207.74 万元（包括自筹资金 7.74 万元） ，已于 2000 年 4 月正式通车。2003 年实现利润 337.29 万元。 （6）宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目计划投资 800 万元，实际 投资 908 万元（包括自筹资金 108 万元） ，已于 1998 年 5 月全部完成。广告 19 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 护栏及广告业务 2003 年实现利润 470.96 万元。 公司首次募集资金投资项目，截止报告期内已全部投入并运营。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 报告期内公司与宝商集团陕西辰济药业有限公司共同出资 5,000 万元， 成立了深圳海金投资有限责任公司，本公司出资 4,500 万元，辰济药业出资 500 万元，该公司主营业务是兴办实业（具体项目另行申报） ；国内商业、物 资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 。 公司自筹资金 580 万元，投资马营路市政广场地下商场、停车场工程， 该项目正在进行中。 （三）报告期内的财务情况及经营成果 单位：万元 项目 2003 年 2002 年 增长数额 增减比例 总资产 105,498.67 96,459.03 9,039.64 9.37% 股东权益 69,854.26 68,485.55 1,368.71 2.00% 主营业务利润 7,208.46 6,489.80 718.67 11.07% 净利润 1,368.71 2,188.61 -819.91 -37.46% 现金及现金等价物净增加额 1,088.05 -974.05 2062.1 211.70% 增减原因： 总资产增加主要原因是公司二期扩建工程完工预转固定资产所致。 股东权益增加是因为当年实现净利润所致。 主营业务利润增加主要原因是商贸业毛利率比上年上升所致。 净利润下降是因为主营业务收入下降，期间费用有所增加。 现金及现金等价物净增加额增加主要是因为公司经营活动及筹资活动 产生的现金流量增加所致。 20 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内会计政策、会计估计发生变更情况：公司应收款项原计提的标 准是依据历年公司往来账实际回收情况制定，并保持一贯性原则。实际运作 中，发现三年以上的应收款项发生呆坏账的可能性较大，而原标准对三年以 上的坏账计提比例统一为 30%，本着稳健性的原则，决定对三年以上的应收 款项细划为 3-4 年、4-5 年及 5 年以上，提高其减值计提比例。 详细公告见 2003 年 12 月 13 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会。 （1）公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 3 月 25 日在宝鸡国贸大 酒店召开，会议审议并通过了如下决议： ①审议并通过了《2002 年度董事会工作报告》 ； ②审议并通过了《2002 年度报告及年报摘要》 ； ③审议并通过了《2002 年度财务决算报告》 ； ④审议并通过了《2002 年度利润分配预案》 ； ⑤审议并通过了《关于聘请会计师事务所的议案》 ； ⑥决定 2002 年度股东大会会议议程和召开时间另行通知。 此次董事会决议公告见 2003 年 3 月 28 日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 。 （2）公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 16 日在宝鸡国贸大 酒店召开，会议审议并通过了《2003 年第一季度报告》 。此次董事会决议公 告见 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 （3）公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 5 月 23 日在宝鸡国贸大 酒店召开，会议审议并通过了如下决议： ①决定 2003 年 6 月 27 日上午 10：00 召开公司 2002 年度股东大会； 21 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ②通过关于托管宝鸡饭店的议案； ③通过关于增补公司独立董事的议案； ④通过关于成立董事会各专门委员会的议案； ⑤通过关于转让陕西城化股份有限公司的议案； ⑥通过公司章程修正案。 此次董事会决议公告见 2003 年 5 月 27 日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 。 （4）公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 18 日在宝鸡国贸大 酒店召开，会议审议并通过了如下决议： ①通过《公司 2003 年半年度报告》 ； ②通过关于投资马营路市政广场地下商场、停车场的议案。 此次董事会决议公告见 2003 年 8 月 20 日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 。 （5）公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 21 日在宝鸡国贸 大酒店召开，会议审议并通过了《公司 2003 年第三季度报告》 。 此次董事会决议未公告。 （6）公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 11 月 10 日在宝鸡国贸 大酒店召开，会议审议并通过了《关于对深圳市海金投资有限公司增加投资 2900 万元的议案》 。此次董事会决议公告见 2003 年 11 月 11 日的《中国证券 报》 、《证券时报》 。 （7）公司第四届董事会第十三次会议于 2003 年 12 月 11 日在宝鸡国贸 大酒店召开，会议审议并通过了如下决议： ①通过《公司关于 2003 年巡回检查的整改报告》 ； ②通过《公司章程（修正案）的说明》 ； ③通过《关于变更资产减值准备计提比例的议案》 。 此次董事会决议公告见 2003 年 12 月 13 日的《中国证券报》 、《证券时 22 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会授权履行有关职权，切实有效地实施 股东大会的各项决议。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度共实现净利润 13,687,068.31 元，根据《公司法》和本公司章程有关规定，分别按 10%比 例提取法定公积金 1,541,008.40 元， 5%比例提取法定公益金 770,504.20 元， 加上滚存未分配利润 118,711,677.98 元，本次可供股东分配的利润 130,087,233.69 元。 利润分配预案：以 2003 年末公司股份总数 160,341,951 股为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股,每 10 股派发现金股利 0.25 元（含税） ，合计 分配股利 20,042,743.88 元，尚余未分配利润 110,044,489.82 元，结转至 下一年度分配。 资本公积金转增股本议案：以 2003 年末股份总数 160,341,951 股为基 数，按每 10 股转增 1 股，每股面值 1 元，共计转增 16,034,195 股，转增后 资本公积金余额为 340,739,392.09 元。 此分配预案待股东大会审议通过后实施。 （六）其他事项 公司选定的信息披露报纸未发生变化，仍为《中国证券报》 、《证券时报》 。 （七）审计机构对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 岳华会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了 《专项说明书》(岳总审字（2004）第 B000－1 号)。 宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东： 23 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 我们接受宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司” ）的委 托，按照中国注册会计师独立审计准则的要求对贵公司 2003 年度的会计报 表进行审计并出具了岳总审字[2004]第 B158 号审计报告，公司在财务报告 中对关联方交易及其往来余额进行了披露。依据中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们特对有 关情况说明如下： 一、2003 年度，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。 二、截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司不存在以下方式将资金直接或间 接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1、有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东使用。 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 5、代控股股东及其他关联方偿还债务。 6、中国证监会认定的其他方式。 三、与其他关联方资金占用情况： 根据公司 2002 年度股东大会同意，公司本期以托管方式托管了宝鸡饭 店，宝鸡饭店本报告期期末欠公司资金 809.70 万元，未收取利息，明细如 下： 2002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 公司名称 本期增加 本期减少 宝鸡饭店 0.00 44,097,000.00 36,000,000.00 8,097,000.00 24 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注册会计师：常晓波、张昕 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 本公司独立董事认为： 1、公司严格遵守《公司法》 、《上市规则》 、《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称“ 《通知》 ”)的 要求，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司对外担保共计两笔，金额为人民币 3,300 万元，占公司最近一个会计年度净资产的 4.72%。 被担保单位 金额 期限 宝鸡市自来水公司 3,000 万元 2003/04/30-2005/12/10 宝鸡市自来水公司 300 万元 2003/05/30-2004/05/29 3、公司严格按照《上市规则》 、《公司章程》的有关规定，认真履行了 对外担保事项的信息披露义务。 八、监事会报告 （一）监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会除列席公司董事会会议外，共召开了三次会议。 25 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 具体情况如下： 1、公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 25 日在宝鸡国贸大酒 店召开，会议审议并通过了如下议案： （1）审议并通过《2002 年监事会工作报告》 ； （2）审议并同意公司《2002 年年度报告及年报摘要》 。 此次监事会决议公告见2003 年3 月28 日的 《中国证券报》 《证券时报》 、 。 2、公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 16 日在宝鸡国贸大酒 店召开，会议审议并通过了《公司 2003 年第一季度报告》 。此次监事会决议 公告见 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 3、公司第四届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 18 日在宝鸡国贸大酒 店召开，会议审议并通过了《公司 2003 年半年度报告及摘要》 。此次监事会 决议公告见 2003 年 8 月 20 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 （二）监事会独立意见 1、依法运作情况 报告期内，监事会对历次董事会的召集、召开程序、决议事项等全过程 进行了监督，公司董事会均按照《公司法》 、《证券法》及《公司章程》中规 定的权限合法地行使职权，依法运作，建立完善的公司内部控制制度，严格 执行决策程序。 2、财务情况 经监事会对 2003 年度财务报告认真审核后，认为：公司 2003 年财务报 告及岳华会计师事务所有限责任公司为公司出具的标准无保留意见的审计 报告，客观、真实、准确地反映了公司的财务和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是 2000 年实施配股，募集资金 17,996.66 万元， 26 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 已完全按照《配股说明书》的要求投入使用，未发现与承诺投资项目不一致 的问题。 4、出售、收购资产情况 报告期内公司无重大出售、收购资产情况发生。 5、关联交易情况 ①公司本期与关联方无采购、销售业务。 ②公司本期收取宝鸡饭店托管费 80 万元。 九、重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内本公司涉及一起诉讼。公司因宝鸡国际贸易中心投资方未履行 双方签定的投资协议提起诉讼，此案正在陕西省高级人民法院审理中（相关 公告见 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时报》刊登的本公司 2001 年年度报告摘要） 。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司将与公司毗邻的宝鸡饭店进行托管，托管期限由 2003 年 5 月 1 日至 2005 年 4 月 30 日，托管期间宝鸡饭店的经营成果归宝鸡饭店 所有，宝鸡饭店每年支付给本公司托管费 120 万元。相关公告见 2003 年 5 月 27 日、2004 年 3 月 10 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 27 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、重大担保。 担保对象名称 担保期限 担保金额 宝鸡市自来水公司 2003/5/30—2004/5/29 3,000,000.00 宝鸡市自来水公司 2003/4/30—2005/12/10 30,000,000.00 报告期内，公司未对控股子公司提供担保。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行资产管理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事 项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 本年度内公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司陕西分所提供审计 服务。报告期内公司支付年度财务审计费 18 万元。该事务所已连续为本公 司提供审计服务七年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事不存在受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内公司无其他重大事项。 十、财务报告 （一） 、审计报告 岳总审字（2004）第 B158 号 审 计 报 告 宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司” ） 28 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表以及 2003 年度的合并利 润及利润分配表、利润及利润分配表和合并现金流量表、现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 常晓波 有限责任公司 中国注册会计师 张 昕 （主任/副主任会计师） 中国.北京 二 00 四年三月二十七日 （二）会计报表及附表（附后） （三）会计报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“公司” ）是经陕西省经济 29 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 体制改革委员会陕改发（1992）69 号文件批准，于 1993 年 3 月由原宝鸡商 场作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年 6 月公司经 中国证券监督管理委员会证监发（1997）275 号文批准公开募集发行人民币 普通股 3,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，溢价发行，每股发行价 7.74 。公司新募集资金到位后股本为 6,228.736 万元。后经 元（包括发行费用） 送股、转增及配股，公司股本总额增至 160,341,951 股。公司股票于 1997 年 7 月 3 日在深圳证券交易所挂牌交易。 公司注册地址：宝鸡市高新开发区峪泉路 10 号； 公司经营范围：百货、纺织品、摩托车、普通机械、电器设备、塑料制 品，化工产品及原料（除专营） ，烟酒，食品，粮油制品，日用杂品，金属 材料，木材，五金交电，音像制品，钻石珠宝，黄金首饰，冷饮，建材，汽 车（含小轿车）配件的销售，柜台租赁，饮食服务，房地产开发，广告，路 桥收费，图书，报刊。 公司行业性质属于商品流通行业。 公司组织结构：公司现有 5 家控股子公司、1 个分公司。公司主要管理 机构在陕西省宝鸡市。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》 。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 30 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务 发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月 末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记 账本位币余额与原账面余额之间的差额，计入当年度损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7. 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发 放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或 利息，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的 账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成 本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入 当期损益。 8.坏账核算方法 本公司坏账损失按“备抵法”核算，公司对期末应收款项采用“账龄分 析法”计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年以内 8 2-3 年以内 10 3-4 年以内 30 4-5 年以内 50 31 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 5 年以上 60 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回 的应收款项；坏账的确认经董事会批准。 9.存货核算方法 公司存货分为商品采购、库存商品、商品进销差价、原材料、低值易耗 品。各类存货的取得以实际成本计价。库存商品按进价核算，成本结转采用 “先进先出法” ； 低值易耗品采用“五五摊销法” 。 子公司宝商集团陕西辰济药业有限公司存货发出采用加权平均法。 存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点，盘点结果如与账面记 录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本 的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位 表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报 表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额 20%以上 50%以下的，按权 益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额 20%以下的，按成本法核 算。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销。 ⑵长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢 32 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投 资的账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11. 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备 的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产 经营的主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年 的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线 法” ，公司预计净残值率 4%（对计入房屋建筑物价值中的土地使用权，其使 用期限超过房屋建筑物年限的价值部分作为净残值预留） 。公司固定资产按 经济用途分类如下：房屋建筑物、动力设备、 、运输设备、机器设备、家具 设备、其他。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于 账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工 程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到 预定可使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于 账面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发 生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可 33 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14. 无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的 确认标准、计提方法 企业的无形资产在取得时，应按实际成本计量, 无形资产应当自取得当 月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值 的差额提取减值准备，计入当期损益。 15.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 16.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实 现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金 34 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18.会计政策、会计估计变更 根据公司 2003 年 12 月第四届董事会第十三次会议决议，公司本年度对 坏账准备的计提比例作了如下调整： 账龄 原比例 新比例 1 年以内 5% 5% 1-2 年 8％ 8% 2-3 年 10％ 10% 3-4 年 30％ 30% 4-5 年 30％ 50% 5 年以上 30％ 60% 上述会计估计变更影响本年度的利润总额-48,332.82 元。 除上述事项外公司本期无其他会计政策、会计估计变更事项。 19.合并会计报表的编制方法 （1）编制方法:根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的 复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵销。 （2）合并范围： 被投资公司名称 公司持股比例（%） 原始投资额(万元) 宝鸡国贸大酒店有限公司 69.22% 6151.96 35 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 西安宝商电子科技有限公司 80.00% 400.00 兰州宝商信生房地产开发有限公司 51.00% 408.00 宝商集团陕西辰济药业有限公司 66.00% 1670.36 *深圳市海金投资有限公司 100.00% 5000.00 公司子公司“陕西晨鸡药业有限责任公司”本期更名为“宝商集团陕西 辰济药业有限公司” （以下简称“辰济药业” ）。 深圳市海金投资有限公司（以下简称“海金投资” ）是由公司与辰济药 业公司共同出资于 2003 年 1 月 29 日成立的有限责任公司，其中股份公司和 辰济药业出资比例分别为 90%、10%，所以公司直接和间接累计持有深圳市海 金投资有限公司 100%股权。本年度将其纳入合并报表范围。 三、税项 1、公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为 17%，按销项 税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。 ⑵营业税:按应税收入的 5%缴纳。 ⑶城市维护建设税:按应交流转税额的 7%缴纳。 ⑷教育费附加:按应交流转税额的 3%缴纳。 ⑸所得税:公司及辰济药业公司、海金投资公司按应纳税所得额的 15% 缴纳。子公司国贸大酒店、兰州信生房地产公司按应纳税所得额的 33%缴纳， 子公司西安电子公司本期免缴企业所得税。 ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 2、优惠税率及批文 根据国税发[2002]47 号《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策全体实施意见的通知》文件规定并经主管税务局认定，公司及子公司辰济 药业按 15%税率征收企业所得税。根据国家税务总局财税字（94）001 号文 36 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 件中有关高新技术企业所得税优惠的规定，经西安市地方税务局高新技术产 业开发区分局批准，西安宝商电子公司 2003 年免征收企业所得税。根据深 圳市人民政府“深府〔1988〕232 号” 文件，深圳市海金投资有限公司按 15%税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 宝鸡国贸大酒店有限公司 酒店业 8,888 万元 宾馆业、餐饮业等 6,151.96 万元 69.22% 西安宝商电子科技有限公司 电子业 500 万元 电子产品开发及销售 400 万元 80.00% 兰州宝商信生房地产开发有限 房地产 800 万元 房地产开发 408 万元 51% 公司 宝商集团陕西辰济药业公司 中药业 800.73 万元 中药片剂、散剂生产 1,670.36 万元 66.00% 深圳海金投资有限公司 投资 5000 万元 兴办实业等 5000 万元 100% 2.无股权比例在 50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范 围的子公司 3. 公司本年度合并报表范围变化情况: 深圳市海金投资有限公司由公司与辰济药业公司共同出资于 2003 年 1 月 29 日成立，公司和辰济药业出资比例分别为 90%、10%，本年度将其纳入 合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期末数 年初数 备 注 现 金 129,517.60 97,497.32 银行存款 50,607,171.94 40,540,175.13 其他货币资金 781,519.51 存出投资款 合 计 51,518,209.05 40,637,672.45 37 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2.短期投资 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 2,193,802.96 8,972,234.70 499,810.30 其中：股票投资 2,193,802.96 8,972,234.70 499,810.30 债券投资 50,736,739.21 560,920.55 其中：国债投资 其他债券投资 50,736,739.21 560,920.55 基金投资 1,982,000.00 33,694.00 合 计 52,930,542.17 560,920.55 10,954,234.70 533,504.30 短期投资净额 52,369,621.62 10,420,730.40 ①以上股票投资为公司法人股配售的股票投资,明细如下: 股票名称 数量(万股) 账面价值 期末市价 备注 中石化 442,310.00 1,791,355.50 2,189,434.50 中国联通 177,681.00 402,447.46 698,286.33 合 计 619,991.00 2,193,802.96 2,887,720.83 ②转债投资明细如下： 转债名称 数量(手) 账面价值 期末市价 备注 雅戈转债 5,030.00 503,000.00 540,071.10 茂炼转债 18,510.00 2,236,254.66 2,350,584.86 邯钢转债 44,870.00 47,997,484.55 47,436,564.00 合计 68,410.00 50,736,739.21 50,327,219.96 注:公司上述市场价格根据上海交易所 2003 年 12 月 31 日 A 股股票收盘 价计算。 38 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3.应收票据 项目 期末数 年初数 备 注 金额 300,000.00 银行承兑汇票 4.应收股利 项目 期末数 年初数 性质或内容 金额 364,500.00 期初为应收宴友思红利 5.应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内的 13,528,244.67 43.02 676,412.23 5% 7,180,347.67 24.64 186,652.15 5% 1 至 2 年的 9,499,771.00 30.21 759,981.68 8% 16,738,389.15 57.43 1,339,071.13 8% 2 至 3 年的 5,984,409.37 19.03 598,440.94 10% 3,764,393.43 12.92 376,439.34 10% 3 至 4 年的 2,188,311.60 6.96 656,493.48 30% 1,462,291.80 5.01 438,688.11 30% 4 至 5 年的 241,386.00 0.77 120,693.00 50% 5 年以上的 185.40 0.01 111.24 60% 合 计 31,442,308.04 100.00 2,812,132.57 29,145,422.05 100.00 2,340,850.73 应收账款净额 28,630,175.47 26,804,571.32 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 （%） 计提比例 （%） 计提比例 1 年以内的 29,797,868.95 88.51 1,431,791.35 5% 18,049,698.21 72.88 902,484.91 5% 1 至 2 年的 3,653,592.72 10.85 238,992.01 8% 2,369,231.81 9.57 189,538.54 8% 39 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2 至 3 年的 216,647.11 0.64 5,400.35 10% 2,035,835.00 8.22 203,583.50 10% 3 至 4 年的 30% 2,312,273.99 9.33 693,682.19 30% 4 至 5 年的 50% 5 年以上的 60% 合 计 33,668,108.78 100.00 1,676,183.71 24,767,039.01 100.00 1,989,289.14 其他应收款净额 31,991,925.07 22,777,749.87 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 14,430,178.00 45.89% 25,410,598.00 87.19% 其他应收款 18,168,428.85 53.96% 11,958,934.46 48.29% 6.预付账款 ⑴账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内的 53,832,744.16 89.00 15,782,128.15 27.62 一至二年的 2,260,000.00 4.00 36,258,599.40 63.45 二至三年的 4,864,882.34 8.51 三年以上的 4,400,000.00 7.00 236,079.87 0.42 合 计 60,492,744.16 100.00 57,141,689.76 100.00 注：①无预付本公司 5%以上股份的主要股东单位款项。 ②对其中账帐龄超过一年以上主要大额预付单位如下: 单位名称 金额 备注 广东长宏公路工程公司 4,000,000.00 尚未结算工程款 宝鸡市肉联厂 400,000.00 尚未结算货款 40 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 7.存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 186,477,009.18 1,708,659.25 151,353,055.18 1,506,052.46 代销商品款 2,805,133.70 -94,406,942.48 商品采购 73,161,874.99 1,579,733.06 263,824,621.16 低值易耗品 1,611,371.13 1,549,749.02 商品进销差价 6,825,885.23 在制品 953.801.32 932,404.27 原材料 1,375,759.49 221,343.73 包装物 404,013.87 536,787.25 物料消耗用品 310,236.79 房地产开发成本 26,224,576.13 6,008,712.77 合 计 293,013,539.81 3,288,392.31 337,155,852.92 1,506,052.46 存货净额 289,725,147.50 335,649,800.46 注：公司存货期末数比年初数减少 44,142,313.11 元，减少 13.09%，主 要是公司本期对商品采购款和代销商品进行了清理。 8.待摊费用 费用类 别 期末数 年初数 结存余额的原因 152,116.02 68,828.14 财产保险费 受益期至 2004 年 1,970.60 7,980.00 房屋租赁费 受益期至 2004 年 154,086.62 76,808.14 合 计 9.长期投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 41 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股票投资 30,170,000.00 30,170,000.00 长期股权投资 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 合 计 35,170,000.00 - - 35,220,000.00 ⑴长期股票投资 股票数量 占被投资公司注册 计提减 计提 被投资公司名称 股份性质 投资金额 （万股） 资本的比例% 值准备 原因 宝鸡啤酒股份有限公司 企业法人股 400 5.00% 4,200,000.00 陕西宴友思股份有限公司 企业法人股 135 1.70% 1,200,000.00 陕西城化股份有限公司 企业法人股 450 7.50% 4,770,000.00 永安财产保险股份有限公司 企业法人股 2,000 6.45% 20,000,000.00 合 计 2,985 30,170,000.00 ⑵长期股权投资 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 合 计 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 ⑶长期股权投资明细 占被投资单位注 计提减 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 计提原因 册资本比例 值准备 4.89% 宝鸡商业银行 自 2000/12/18 起 5,000,000.00 5.00% 陕西中桥拍卖行有限责任公司 自 2003/12/08 起 50,000.00 合 计 5,050,000.00 10. 合并价差 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 辰济药业公司 1,422,985.22 10 1,163,179.64 143,749.23 1,149,993.81 宝商电子公司 41,713.80 10 33,379.32 4,171.38 29,207.94 合计 1,464,699.02 1,196,558.96 147,920.61 1,179,201.75 42 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注：为公司投资成本与股权购并日按投资比例应享有被投资单位权益的 差额。 11．固定资产及折旧 类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值 房屋建筑物 317,672,534.53 106,141,993.83 25,000.00 423,789,528.36 动力设备 12,381,714.32 12,381,714.32 家具设备 292,967.00 24,398.00 317,365.00 运输设备 12,879,945.13 229,096.00 13,109,041.13 机器设备 8,749,488.41 1,324,924.80 40,100.00 10,034,313.21 其它 56,539,225.68 58,828.00 56,598,053.68 合 计 408,515,875.07 107,779,240.63 65,100.00 516,230,015.70 累计折旧 房屋建筑物 26,194,872.21 12,261,685.40 38,456,557.61 动力设备 496,627.80 787,477.08 1,284,104.88 家具设备 118,624.09 59,895.16 178,519.25 运输设备 1,850,519.05 1,245,447.46 3,095,966.51 机器设备 1,904,524.80 813,893.04 11,604.36 2,706,813.48 其它 5,098,893.69 3,862,915.68 8,961,809.37 合 计 35,664,061.64 19,031,313.82 11,604.36 54,683,771.10 固定资产净值 372,851,813.43 461,546,244.60 固定资产减值准备 固定资产减值准备合计 固定资产净额 372,851,813.43 461,546,244.60 注：(1)本期固定资产增加了 107,779,240.63 元。主要原因是公司二期 扩建工程完工预转固定资产所致。(2)子公司国贸大酒店固定资产中“房屋 建筑物”原值 8888 万元系估价入账，尚未办理竣工决算。(3)本期期末各项 固定资产账面价值均不高于可收回金额，故未计提减值准备。(4)截止 2003 年 12 月 31 日，公司的固定资产中有 148,800,000.00 元用于抵押借款。 12.在建工程 43 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 期末数（其中： 本期转入 其他减 在建工程 在建工 资金 进 工程项目名称 期初余额 本期增加 利息资本化金 固定资产 少数 减值准备 程净值 来源 度 额） 40,611,660.92 二期扩建 29,000,000.00 69,611,660.92 0.00 0.00 募股 辰济药业零星工程 1,233,586.50 1,233,586.50 1,233,586.50 自筹 地下商场 5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00 自筹 公寓楼 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 自筹 合 计 29,000,000.00 52,645,247.42 69,611,660.92 12,033,586.50 12,033,586.50 注：公司期末各项在建工程账面价值均不高于可收回金额，故未计提减 值准备。 13.无形资产 本期 无形资产 无形资产净值 剩余摊销期 类 别 原始金额 年初数 本期转出 本期摊销 期末数 增加 减值准备 限 商场土地使用权 1,187,460.66 831,222.66 39,582.00 791,640.66 791,640.66 20 年 橡胶厂土地使用权 550,717.47 333,566.62 12,773.64 320,792.98 320,792.98 43 年 渭河大桥特许经营权 33,600,000.00 24,749,999.88 1,833,333.36 22,916,666.52 22,916,666.52 13 年 新民巷土地使用权 4,280,000.00 3,990,208.31 131,990.76 3,858,217.55 3,858,217.55 29 年6 个月 晨鸡药业中山西路 78 号 85,821.97 68,657.57 8,582.20 60,075.37 60,075.37 7 年5 个月 1055 土地使用权 晨鸡药业中山西路 78 号 2,317,410.24 2,224,713.84 46,348.20 2,178,365.64 2,178,365.64 47 年5 个月 3701 土地使用权 合 计 42,021,410.34 32,198,368.88 2,072,610.16 30,125,758.72 30,125,758.72 注:公司的无形资产期末未发生可收回金额低于账面价值现象，故未计 提无形资产减值准备。 14.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备 注 信用借款 109,000,000.00 109,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 *保证借款 60,000,000.00 58,000,000.00 44 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 质押借款 合 计 194,000,000.00 167,000,000.00 *保证借款除 1000 万元由西安宝商电子科技有限公司提供担保外,其余 均为宝鸡国贸大酒店有限公司提供担保。 15. 应付票据 项目 期末数 年初数 备 注 金额 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 16.应付款项 ①应付账款 项目 期末数 年初数 备 注 金 额 26,513,108.70 24,369,162.76 其中无应付持股 5%以上股东单位款项。 ②预收账款 项目 期末数 年初数 备 注 金额 7,139,015.94 6,873,731.22 其中无预收持股 5%以上股东单位款项。 ③其他应付款 项目 期末数 年初数 备 注 金 额 86,993,355.08 39,462,733.81 注：①其中无应付持股 5%以上股东单位款项。 ②公司期末应付款比期初增加了 47,530,621.27 元，增幅 120.44%。 主要原因是未结算工程款入账所致。. 18.应付股利 45 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 投资者名称 期末数 年初数 备注 个人股 91,423.46 1,092,780.18 非流通股 1,640,837.99 2,378,381.46 流通股 2,734.12 2,734.12 合 计 1,734,995.57 3,473,895.76 注:其中个人股为以前年度的内部职工股未付股利。 19.应交税金 税 种 期末数 年初数 备 注 增值税 -3,643,580.69 -2,903,889.70 税率 17% 营业税 -95,733.49 497,855.73 税率 5% 城建税 90,020.55 171,020.79 税率 7% 企业所得税 -2,381,246.00 -4,806,440.84 消费税 5,281.25 房产税 -108,161.50 2,904.00 个人所得税 581.00 1,879,106.00 分红代扣代缴 车船税 3,118.70 合 计 -6,129,720.18 -5,159,444.02 20.其他应交款 项 目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 88,389.42 按流转税额的 3%交纳 按收入的 0.8‰ 防洪保安基金 147,009.25 按子公司国贸大酒店收入的 1.50% 帮困基金 188,507.11 合 计 423,905.78 21.预提费用 46 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期末数 年初数 备 注 房租费 66,916.67 宝商电子公司 合 计 66,916.67 22.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 年初数 项目 配 公积金 发行 期末数 送股 其他 小 计 股 转股 新股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 16,106,509.00 16,106,509.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 31,461,120.00 31,461,120.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 47,567,629.00 47,567,629.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 112,774,322.00 112,774,322.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 112,774,322.00 112,774,322.00 三、股份总数 160,341,951.00 160,341,951.00 上述股本经岳华会计师事务所有限责任公司岳总验字（2001）第 B017 号 验资报告验证。 47 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 23.资本公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 356,346,507.80 356,346,507.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 265，962.39 265，962.39 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 161,116.90 161,116.90 合 计 356,773,587.09 356,773,587.09 24.盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 25,740,501.20 1,541,008.40 27,281,509.60 法定盈余公积 12,898,489.95 770,504.20 13,668,994.15 公 益 金 10,389,328.94 10,389,328.94 任意盈余公积 49,028,320.09 2,311,512.60 51,339,832.69 合 计 25.未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 期初数 118,711,677.98 99,958,241.84 本期增加数 13,687,068.31 21,886,146.07 其中：本期净利润 13,687,068.31 21,886,146.07 盈余公积转入 本期减少数 2,311,512.60 3,132,709.93 其中:提取法定公积金 1,541,008.40 2,088,473.29 提取法定公益金 770,504.20 1,044,236.64 提取任意公积金 48 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 已分配股利 转作股本的普通股股利 其他 期末数 130,087,233.69 118,711,677.98 公司本年度的利润分配预案为：根据公司第四届董事会第十五次会议 《2003 年度利润分配预案》 ，公司拟以 2003 年末公司总股本 160,341,951.00 股为基数，向全体股东每 10 股资本公积转增 1 股、送红股 1 股同时派发现 金红利 0.25 元（含税） 。以上利润分配预案需提交股东大会审议通过后实施。 26.主营业务收入 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 260,666,295.98 527,915,026.72 路桥收费及广告 20,999,478.06 23,318,823.69 客房收入及餐饮 4,193,479.25 6,740,647.22 合 计 285,859,253.29 557,974,497.63 公司本期收入下降主要是“非典”及公司二期扩建 2003 年 5-9 月停 业所致。 地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 陕西省宝鸡市 250,732,022.37 539,634,213.25 陕西省西安市 36,777,442.69 19,836,232.95 小 计 287,509,465.06 559,470,446.20 公司内各地区分部间相互抵销 1,650,211.77 1,495,948.57 合 计 285,859,253.29 557,974,497.63 公司前五名客户销售收入情况 49 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 本年实际数 上年实际数 公司前五名客户销售收入总额 4,477,960.96 50,058,461.71 占本期全部收入的比例 1.57% 8.97% 公司上年度销售收入前五名为批发业务客户，2003 年度因公司批发业务 停止,本期销售收入前五名为零售客户，故本年度公司前五名客户销售收入 比上年下降幅度较大。 27.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 202,291,693.64 481,664,053.77 路桥收费及广告 5,808,758.65 5,010,308.98 客房及餐饮 4,111,755.01 4,570,712.83 合 计 212,212,207.30 491,245,075.58 地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 陕西省宝鸡市 178,225,061.69 473,421,806.93 陕西省西安市 35,637,357.38 19,319,217.22 小 计 213,862,419.07 492,741,024.15 公司内各地区分部间相互抵销 1,650,211.77 1,495,948.57 合 计 212,212,207.30 491,245,075.58 28.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 国贸承包项目收入 2,689,871.02 2,438,100.00 租金收入 2,812,131.27 5,796,195.63 土地使用权转让收入 1,811,595.32 50 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 入场费收入 4,824,905.78 2,993,916.79 标准制定费 58,300.00 合 计 10,326,908.07 13,098,107.74 本年其他业务利润按业务种类披露如下: 项 目 本年业务收入 本年业务支出 其他业务利润 国贸承包项目收入 2,856,796.03 166,925.01 2,689,871.02 租金收入 4,272,072.77 1,459,941.50 2,812,131.27 入场费收入 5,926,527.70 1,101,621.92 4,824,905.78 合 计 13,055,396.50 2,728,488.43 10,326,908.07 29.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 利息支出 10,486,200.42 11,575,032.60 减：利息收入 837,278.78 429,721.36 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 68,093.75 21,853.22 合 计 9,717,015.39 11,167,164.46 30.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 股权投资收益 1,479,536.44 股权投资差额摊销 -147,920.61 -133,480.02 短期投资转让收益 6,942,030.96 债券转让收益 －668,963.90 短期投资跌价损失 －560,920.55 51 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 短期投资跌价准备转回 499,810.30 176,894.40 合 计 6,064,036.20 1,522,950.82 公司投资收益汇回无重大限制。 31.营业外收入 项 目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净收益 18,898.47 5,125.24 罚金收入 164,311.39 328,120.19 其它 114,435.37 90,634.79 合 计 297,645.23 423,880.22 32.营业外支出 项 目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净损失 15,795.64 捐赠支出 20,260.40 500.00 罚款支出 26,178.43 11,791.52 其他 55,085.53 138,852.92 合 计 117,320.00 151,144.44 33.收到的其他与经营活动有关的现金 21,617,050.54 元，主要为租金 收入、及其他往来款等。 34.支付的其他与经营活动有关的现金 34,129,903.57 元，主要是公司 日常管理费、销售费支出及其他往来款项。 六、母公司会计报表有关项目附注 1. 应收账款 ①账龄分析 52 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 年初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 （%） 计提比例 （%） 计提比例 1 年以内的 4,756,231.14 18.15 129,737.17 5% 4,734,434.41 17.83 64,356.49 5% 1 至 2 年的 13,022,321.09 49.72 1,041,785.69 8% 16,611,781.24 62.57 1,328,942.50 8% 2 至 3 年的 5,984,409.37 22.85 598,440.94 10% 3,764,393.43 14.18 376,439.34 10% 3 至 4 年的 2,188,311.60 8.35 656,493.48 30% 1,438,750.85 5.42 431,625.26 30% 4 至 5 年的 241,386.00 0.92 120,693.00 50% 5 年以上的 185.40 0.01 111.24 60% 合 计 26,192,844.60 100.00 2,547,261.52 26,549,359.93 100.00 2,201,363.59 应收账款净额 23,645,583.08 24,347,996.34 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 2. 其他应收款 ①账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 金额 比例 坏账准备 坏账准备 （%） 计提比例 （%） 计提比例 1 年以内的 65,145,892.45 95.31 927,844.38 5% 32,192,894.53 93.93 1,331,293.93 5% 1 至 2 年的 2,999,904.00 4.39 186,696.91 8% 2,078,568.80 6.07 166,285.50 8% 2 至 3 年的 208,797.11 0.31 4,615.35 10% - 10% 3 至 4 年的 30% 30% 4 至 5 年的 50% 5 年以上的 60% 合 计 68,354,593.56 100.00 1,119,156.64 34,271,463.33 100 1,497,579.43 其应收款净额 67,235,436.92 32,773,883.90 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 3. 长期投资 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股票投资 30,170,000.00 30,170,000.00 长期股权投资 91,929,666.19 45,567,384.37 137,497,050.56 53 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 122,099,666.19 45,567,384.37 167,667,050.56 (1)长期股票投资 股票数量 占被投资单位 减值 被投资单位名称 股份性质 投资金额 备注 (万股) 注册资本比例 准备 宝鸡啤酒股份有限公司 企业法人股 400 5.00% 4,200,000 陕西宴友思股份有限公司 企业法人股 135 1.70% 1,200,000 陕西城化股份有限公司 企业法人股 450 7.50% 4,770,000 永安财产保险股份有限公司 企业法人股 2,000 6.45% 20,000,000 合 计 2,985 30,170,000 (2)长期股权投资 年初数 期末数 本期 项 目 减值 本期减少 减值 金 额 增加 金 额 准备 准备 对子公司投资 86,929,666.19 45,517,384.37 132,447,050.56 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 91,929,666.19 137,497,050.56 合 计 50,617,384.37 长期股权投资明细如下: 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 备注 注册资本比例 准备 宝鸡国贸大酒店有限公司 30 年 62,998,155.45 69.22% 兰州宝商信生房地产开发有限公司 自 2002/04/12 起 3,332,414.68 51.00% 西安宝商电子科技有限公司 自 2000/08/07 起 4,316,547.98 80.00% 宝商集团陕西辰济药业有限公司 自 2001/12/13 起 16,799,320.68 66.00% 深圳海金投资公司 10 年 45,000,611.77 90.00% 宝鸡商业银行 自 2000/12/18 起 5,000,000.00 4.89% 宝鸡市中桥拍卖行 自 2003/01/29 起 50,000.00 5.00% 合 计 137,497,050.56 --- 其中对子公司投资金额明细如下: 54 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位 初始投资额 累计损益 股权投资准备 股权投资差额 合 计 宝鸡国贸大酒店有限公司 61,519,608.92 1,476,584.14 1,962.39 62,998,155.45 兰州宝商信生房地产开发有限公司 4,080,000.00 -747,585.32 3,332,414.68 西安宝商电子科技有限公司 3,958,286.22 329,053.82 29,207.94 4,316,547.98 宝商集团陕西辰济药业有限公司 14,252,962.27 1,132,364.60 264,000.00 1,149,993.81 16,799,320.68 深圳海金投资公司 45,000,000.00 611.77 45,000,611.77 82,571,047.83 2,191,029.00 265,962.39 1,179,201.75 132,447,050.56 合计 注: 投资额中含股权投资差额 1,179,201.75 元,明细如下: 摊销期 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 备注 限 辰济药业公司 1,422,985.22 10 年 143,749.23 29,207.94 为公司投资成本与股权购并日按投资比例应 宝商电子公司 41,713.80 10 年 4,171.38 1,149,993.81 享有被投资单位权益的差额 合 计 1,464,699.02 147,920.61 1,179,201.75 4. 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 204,692,962.98 490,992,419.84 路桥收费及广告 20,999,478.06 23,318,823.69 合 计 225,692,441.04 514,311,243.53 5. 主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 商品销售 156,167,147.57 453,076,851.47 路桥收费及广告 5,808,758.65 5,010,308.98 合 计 161,975,906.22 458,087,160.45 6. 投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 股权投资收益 188,827.63 2,615,785.24 股权投资差额摊销 -147,920.61 -133,480.02 55 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 股权投资转让收益 5,641,437.93 跌价损失转回 499,810.30 合 计 6,182,155.25 2,482,305.22 投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 1.关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宝鸡国贸大酒店有限公司 宝鸡市 宾馆、餐饮业等 控股子公司 有限责任公司 魏存功 西安宝商电子科技有限公司 西安市 电子产品开发及销售 控股子公司 有限责任公司 魏国荣 宝商集团陕西辰济药业有限公司 宝鸡市 中药片剂、散剂生产 控股子公司 有限责任公司 魏存功 兰州宝商信生房地产开发有限公司 甘肃兰州市 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 魏存功 深圳海金投资公司 深圳市 兴办实业、国内商业等 控股子公司 有限责任公司 蔺茂 宝鸡饭店 宝鸡市 住宿、餐饮 受本公司托管 国有独资 张玉阁 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末 数 宝鸡国贸大酒店有限公司 8,888 万元 8,888 万元 西安宝商电子科技有限公司 200 万元 300 万元 500 万元 辰济药业有限公司 800.73 万元 800.73 万元 兰州宝商信生房地产有限公司 800 万元 800 万元 深圳海金投资公司 5000 万元 5000 万元 宝鸡饭店 535.80 万元 535.80 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 国贸大酒店有限公司 61,519,608.92 69.22 61,519,608.92 69.22 西安宝商电子公司 1,600,000.00 80.00 2,400,000.00 4,000,000.00 80.00 56 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 辰济药业有限公司 5,284,832.75 66.00 5,284,832.75 66.00 宝商信生房地产公司 4,080,000.00 51 4,080,000.00 51 深圳海金投资公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100 注：本期增加的海金公司的股权投资中含辰济药业公司对其 500 万元（10%） 投资在内。 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 宝鸡市国有资产管理局 持有本公司 10.05%股份 陕西宝鸡卷烟厂 持有本公司 8.58%股份 包头明天科技实业有限公司 持有本公司 3.19%股份 包头市北普实业有限公司 持有本公司 4.2%股份 宝鸡市大众投资有限责任公司 持有本公司 3.64%股份 2.关联方交易 ①关联方采购、销售 公司本期与关联方无采购、销售业务。 ②其他关联交易 公司本期收取宝鸡饭店托管费 80 万元。 ③关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 宝鸡饭店 8,097,000.00 八、承诺事项和或有事项 1. 截止 2003 年 12 月 31 日，经公司董事会决议，公司为下列单位提供 流动资金贷款担保,明细如下： 57 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 担保单位 贷款银行 期限 金额 宝鸡市自来水公司 中国农业银行宝鸡市渭滨区支行 2003/05/30－2004/05/29 3,000,000.00 宝鸡市自来水公司 中国农业银行宝鸡市渭滨区支行 2003/04/30－2005/12/10 30,000,000.00 合 计 33,000,000.00 2.公司因国贸大酒店投资事宜与宝鸡国际贸易中心未决诉讼正在审理 中，已为该诉讼垫付的各项费用 746.84 万元暂列“其他应收款”中。 九、资产负债表日后事项 根据公司与宝鸡饭店 2004 年 3 月 8 日签署的《托管补充协议》 ，公司托 管宝鸡饭店期间（2003 年 5 月 1 日-2005 年 4 月 30 日）的经营成果由宝鸡 饭店承担，宝鸡饭店每年支付公司托管费 120 万元。 除上述事项外，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 1、2003 年 5-9 月公司公告停业，实施营业大楼的二期扩建及配套设施 工程项目，相关工程于 2003 年 10 月完工并投入使用。 2、公司因宝鸡国际贸易中心投资方未履行双方签定的投资协议提起诉 讼，此案正在陕西省高级人民法院审理中，审理期间，有关宝鸡国际贸易中 心有限公司投资事宜维持原状。故公司控股子公司国贸大酒店有限责任公司 截止报表日尚未对国贸大酒店办理竣工决算，也未办理有关产权移交手续。 公司购买宝鸡国际贸易中心 10000 平方米写字楼事宜因此未能办理相关手 续，公司上述相关资产均暂估结转固定资产。 3、根据公司 2003 年 5 月 23 日第四届董事会第九次会议决议并经公司 2003 年 6 月 27 日股东大会同意，公司本期以托管方式托管了宝鸡饭店，托 管期：2003 年 5 月 1 日-2005 年 4 月 30 日。公司托管宝鸡饭店期间的经营 成果由宝鸡饭店承担，宝鸡饭店每年支付公司托管费 120 万元。 58 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券部。 宝鸡商场（集团）股份有限公司 二○○四年三月二十八日 59 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 51,518,209.05 40,637,672.45 短期投资 2 52,369,621.62 10,420,730.40 应收票据 3 - 300,000.00 应收股利 4 - 364,500.00 应收利息 - - 应收账款 5 28,630,175.47 26,804,571.32 其他应收款 5 31,991,925.07 22,777,749.87 预付账款 6 60,492,744.16 57,141,689.76 应收补贴款 - - 存 货 7 289,725,147.50 335,649,800.46 待摊费用 8 154,086.62 76,808.14 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 514,881,909.49 494,173,522.40 长期投资： 长期股权投资 9 35,220,000.00 35,170,000.00 长期债权投资 合并价差 10 1,179,201.75 1,196,558.96 长期投资合计 36,399,201.75 36,366,558.96 固定资产： 固定资产原价 11 516,230,015.70 408,515,875.07 减：累计折旧 11 54,683,771.10 35,664,061.64 固定资产净值 11 461,546,244.60 372,851,813.43 减：固定资产减值准备 11 固定资产净额 11 461,546,244.60 372,851,813.43 工程物资 - 在建工程 12 12,033,586.50 29,000,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 473,579,831.10 401,851,813.43 无形资产及其他资产： 无形资产 13 30,125,758.72 32,198,368.88 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 30,125,758.72 32,198,368.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,054,986,701.06 964,590,263.67 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 60 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 14 194,000,000.00 167,000,000.00 应付票据 15 5,000,000.00 应付账款 16 26,513,108.70 24,369,162.76 预收账款 16 7,139,015.94 6,873,731.22 应付工资 17 应付福利费 -1,715,450.44 -1,513,011.00 应付股利 18 1,734,995.57 3,473,895.76 应交税金 19 -6,129,720.18 -5,159,444.02 其他应交款 20 423,905.78 286,498.93 其他应付款 16 86,993,355.08 39,462,733.81 预提费用 21 66,916.67 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 313,959,210.45 234,860,484.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 10,000.00 专项应付款 300,000.00 10,000.00 其他长期负债 1,826,207.39 4,064,045.67 长期负债合计 2,136,207.39 4,074,045.67 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 316,095,417.84 238,934,529.80 少数股东权益 40,348,678.75 40,800,197.71 股东权益： 股 本 22 160,341,951.00 160,341,951.00 资本公积 23 356,773,587.09 356,773,587.09 盈余公积 24 51,339,832.69 49,028,320.09 其中：法定公益金 24 13,668,994.15 12,898,489.95 未分配利润 25 130,087,233.69 118,711,677.98 其中：现金股利 4,008,548.78 股东权益合计 698,542,604.47 684,855,536.16 负债和股东权益总计 1,054,986,701.06 964,590,263.67 单位负责人：魏存功 财务负责人：除阳 编制：何萍 61 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 26 285,859,253.29 557,974,497.63 减：主营业务成本 27 212,212,207.30 491,245,075.58 主营业务税金及附加 1,562,419.35 1,831,448.82 二、主营业务利润 72,084,626.64 64,897,973.23 加：其他业务利润 28 10,326,908.07 13,098,107.74 减：营业费用 23,116,238.18 16,986,482.12 管理费用 39,980,519.31 25,701,557.34 财务费用 29 9,717,015.39 11,167,164.46 三、营业利润 9,597,761.83 24,140,877.05 加：投资收益 30 6,064,036.20 1,522,950.82 补贴收入 营业外收入 31 297,645.23 423,880.22 减：营业外支出 32 117,320.00 151,144.44 四、利润总额 15,842,123.26 25,936,563.65 减：所得税 2,148,408.36 3,845,364.66 少数股东损益 6,646.59 205,052.92 五、净利润 13,687,068.31 21,886,146.07 加：年初未分配利润 118,711,677.98 99,958,241.84 其他转入 - - 六、可供分配的利润 132,398,746.29 121,844,387.91 减：提取法定盈余公积 1,541,008.40 2,088,473.29 提取法定公益金 770,504.20 1,044,236.64 七、可供股东分配的利润 130,087,233.69 118,711,677.98 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 130,087,233.69 118,711,677.98 合并利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -48,332.82 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 62 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 345,045,897.33 收到的税费返还 3 300,000.00 收到的其他与经营活有关的现金 8 33 21,617,050.54 现金流入小计 9 366,962,947.87 购买商品、接受劳务支付的现金 10 196,965,357.26 支付给职工以及为职工支付的现金 12 14,699,024.48 支付的各项税费 13 7,150,914.96 支付的其他与经营活动有关的现金 18 34 34,129,903.57 现金流出小计 20 252,945,200.27 经营活动产生的现金流量净额 21 114,017,747.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 13,985,948.93 取得投资收益所收到的现金 23 1,013,855.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 65,222.77 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 15,065,027.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 66,933,751.65 投资所支付的现金 31 50,736,539.21 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 117,670,290.86 投资活动产生的现金流量净额 37 -102,605,263.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 600,000.00 借款收到的现金 40 194,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 300,000.00 现金流入小计 44 194,900,000.00 偿还债务所支付的现金 45 184,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 11,389,093.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 42,853.78 现金流出小计 53 195,431,947.71 筹资活动产生的现金流量净额 54 -531,947.71 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 10,880,536.60 单位负责人： 魏存功 财务负责人：徐阳 制表：何萍 63 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 13,687,068.31 加：少数股东损益 6,646.59 计提的资产减值准备 58 966,911.52 固定资产折旧 59 18,819,543.47 无形资产摊销 60 2,072,610.16 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用的减少（减：增加） 64 -77,278.48 预提费用的增加（减：减少） 65 -66,916.67 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 -24,027.13 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 9,717,015.39 投资损失（减：收益） 69 -6,624,888.78 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 17,246,572.50 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -38,950,067.94 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 97,244,558.66 其 他 74 经营活动产生现金流量净额 75 114,017,747.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 51,518,209.05 减：现金的期初余额 80 40,637,672.45 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 10,880,536.60 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 制表：何萍 64 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 48,002,585.78 20,933,694.32 短期投资 2,696,802.96 10,420,730.40 应收票据 - 300,000.00 应收股利 - 364,500.00 应收利息 - 应收账款 1 23,645,583.08 24,347,996.34 其他应收款 2 67,235,436.92 32,773,883.90 预付账款 13,255,328.82 55,533,402.31 应收补贴款 - 存 货 255,000,779.99 325,227,487.54 待摊费用 64,769.98 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 409,901,287.53 469,901,694.81 长期投资： 长期股权投资 3 167,667,050.56 122,099,666.19 长期债权投资 - 长期投资合计 3 167,667,050.56 122,099,666.19 固定资产： 固定资产原价 400,260,455.13 295,452,028.21 减：累计折旧 39,437,763.68 24,494,085.55 固定资产净值 360,822,691.45 270,957,942.66 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 360,822,691.45 270,957,942.66 工程物资 - 在建工程 10,800,000.00 29,000,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 371,622,691.45 299,957,942.66 无形资产及其他资产： 无形资产 27,887,317.71 29,904,997.47 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,887,317.71 29,904,997.47 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 977,078,347.25 921,864,301.13 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 65 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 184,000,000.00 167,000,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付账款 20,681,987.67 21,414,975.35 预收账款 5,554,946.20 6,462,305.44 应付工资 - 应付福利费 -2,155,819.26 -2,031,654.77 应付股利 1,492,532.64 3,473,895.76 应交税金 -5,232,031.78 -4,710,587.65 其他应交款 204,173.21 69,433.87 其他应付款 66,711,819.61 42,267,764.51 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 276,257,608.29 233,946,132.51 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 1,826,207.39 4,064,045.67 长期负债合计 1,826,207.39 4,064,045.67 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 278,083,815.68 238,010,178.18 股东权益： 股 本 160,341,951.00 160,341,951.00 资本公积 356,773,587.09 356,773,587.09 盈余公积 51,339,832.69 49,028,320.09 其中：法定公益金 13,094,378.07 11,854,253.31 未分配利润 130,539,160.79 117,710,264.77 其中：现金股利 4,008,548.78 股东权益合计 698,994,531.57 683,854,122.95 负债和股东权益总计 977,078,347.25 921,864,301.13 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 66 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 4 225,692,441.04 514,311,243.53 减：主营业务成本 5 161,975,906.22 458,087,160.45 主营业务税金及附加 1,187,395.57 1,282,535.30 二、主营业务利润 62,529,139.25 54,941,547.78 加：其他业务利润 7,632,747.80 9,510,188.40 减：营业费用 19,554,379.42 14,101,898.36 管理费用 30,122,225.45 17,769,457.63 财务费用 9,105,756.83 11,025,937.61 三、营业利润 11,379,525.35 21,554,442.58 加：投资收益 6 6,182,155.25 2,482,305.22 补贴收入 营业外收入 294,530.27 398,085.92 减：营业外支出 87,491.90 139,632.44 四、利润总额 17,768,718.97 24,295,201.28 减：所得税 2,628,310.35 3,410,468.42 五、净利润 15,140,408.62 20,884,732.86 加：年初未分配利润 117,710,264.77 99,958,241.84 其他转入 六、可供分配的利润 132,850,673.39 120,842,974.70 减：提取法定盈余公积 1,541,008.40 2,088,473.29 提取法定公益金 770,504.20 1,044,236.64 七、可供股东分配的利润 130,539,160.79 117,710,264.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 130,539,160.79 117,710,264.77 利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -48,332.82 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 67 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 人民币元 项 目 行次注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 274,048,960.51 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活有关的现金 8 956,300.00 现金流入小计 9 275,005,260.51 购买商品、接受劳务支付的现金 10 77,414,964.70 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,882,350.53 支付的各项税费 13 2,844,203.17 支付的其他与经营活动有关的现金 18 70,215,246.98 现金流出小计 20 160,356,765.38 经营活动产生的现金流量净额 21 114,648,495.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 13,985,948.93 取得投资收益所收到的现金 23 2,305,749.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 52,522.77 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 16,344,221.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 62,794,451.44 投资所支付的现金 31 47,903,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 110,697,451.44 投资活动产生的现金流量净额 37 -94,353,230.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款收到的现金 40 184,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 184,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 167,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,226,373.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 177,226,373.33 筹资活动产生的现金流量净额 54 6,773,626.67 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 27,068,891.46 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 制表：保萍 68 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次注释 金 额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 15,140,408.62 加：计提的资产减值准备 58 -217,449.21 固定资产折旧 59 14,943,678.13 无形资产摊销 60 2,017,679.76 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 -64,769.98 预提费用的增加（减：减少） 65 - 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 -52,522.77 固定资产报废损失 67 财务费用 68 9,105,756.83 投资损失（减：收益） 69 -6,182,155.25 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 42,441,927.09 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 8,818,933.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 28,697,008.18 其 他 74 经营活动产生现金流量净额 75 114,648,495.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 48,002,585.78 减：现金的期初余额 80 20,933,694.32 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 27,068,891.46 单位负责人： 魏存功 财务负责人：徐阳 制表：何萍 69 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合并报表补充资料—1 净资产收益率和每股收益 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.32% 10.42% 0.44957 0.44957 营业利润 1.37% 1.39% 0.05986 0.05986 净利润 1.96% 1.98% 0.08536 0.08536 扣除非经常性损益后的净利润 1.14% 1.15% 0.04954 0.04954 单位负责人：魏存功 财务负责人：徐阳 编制：何萍 扣除非经常性损益项目表 扣除非经常性损益项目 金额 股票转让收益 5,641,437.93 营业外收入 297,645.23 营业外支出 117,320.00 辰济药业财政贷款贴息 484,800.00 短期投资跌价冲回 499,810.30 会计估计变更 -48,332.82 小计 6,758,040.64 所得税 1,013,706.10 税后影响 5,744,334.54 70 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 财务报告补充资料-2 资产减值准备明细表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2003 年度单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合 计 一、坏账准备合计 1 4,330,139.87 471,281.84 × × 4,488,316.28 其中：应收账款 2 2,340,850.73 471,281.84 × × 2,812,132.57 其他应收款 3 1,989,289.14 × × 313,105.43 1,676,183.71 二、短期投资跌价 4 准备合计 533,504.30 560,920.55 533,504.30 560,920.55 其中：股票投资 5 499,810.30 499,810.30 499,810.30 0.00 债券投资 6 33,694.00 560,920.55 33,694.00 33,694.00 560,920.55 三、存货跌价准备合计 7 1,506,052.46 1,782,339.85 3,288,392.31 其中：库存商品 8 1,506,052.46 202,606.79 1,708,659.25 原材料 9 1,579,733.06 1,579,733.06 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 0.00 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总计 21 6,369,696.63 2,814,542.24 533,504.30 8,337,629.14 71