湖北能源(000883)三环股份2003年年度报告

湖北三环股份有限公司 2003 年年度报告正文 2004 年 4 月 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 1 湖北三环股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长舒健先生、主管财务工作的负责人万家嗣先生及财务 部负责人姚萍女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 湖北三环股份有限公司 公司法定英文名称：HuBei TriRing Co.,Ltd. 英文名称缩写：HBTR （二）公司法定代表人：舒健 （三）公司董事会秘书：何一心 联系地址：湖北武汉市武珞路３５６号 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱：H.HYX@163.net 证券事务代表：熊维祥 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱: XWX988＠163.com （四）公司注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 公司办公地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 邮政编码：430070 公司电子信箱：TriRing@163.net （五）公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 公司年报备置地点：公司董事会办公室 2 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：三环股份 股票代码：000883 （七）信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》 （八）其他有关资料 公司首次注册登记时间：1993 年 3 月 9 日 首次注册地点：湖北省麻城市新建街 47 号 变更注册登记时间：2002 年 9 月 23 日 变更注册登记地点：武汉市武昌武珞路 356 号 企业法人营业执照注册号：4200001000065 税务登记号：420101271750655B 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 7-8 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 19,885,945.88 净利润 16,370,301.61 扣除非经常性损益后的净利润 13,208,644.66 主营业务利润 186,770,376.60 其他业务利润 3,290,237.05 营业利润 17,052,198.32 投资收益 2,168.36 补贴收入 5,971,657.20 营业外收支净额 -3,140,078.00 3 经营活动产生的现金流量净额 45,256,059.17 现金及现金等价净增减额 -29,322,456.50 注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后) 项 目 金额 营业外收支净额 -2,843,141.16 处置股权投资损益 1,843.11 收取关联方的资金占用费 6,002,955.00 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元 ） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,291,068,189.06 1,860,278,351.11 1,497,970,848.27 净利润 16,370,301.61 31,593,324.27 48,280,098.30 总资产 2,044,402,665.79 1,674,564,962.41 1,419,189,445.30 股东权益（不含少数股东权 848,329,845.97 831,409,544.36 799,683,813.52 益） 每股收益（加权） 0.06 0.12 0.19 扣除非经常性损益后的每 0.05 0.14 0.18 股收益 每股净资产 2.97 3.20 3.08 调整后的每股净资产 2.90 3.05 3.05 每股经营活动产生的现金 0.16 0.54 -0.33 流量净额 净资产收益率（％） 1.93 3.80 6.04 净资产收益率（加权％） 1.95 3.87 6.29 扣除非经常性损益后年度 1.56 4.52 6.07 加权平均净资产收益率 （％） 注：上述数据均以经事务所审计调整后的会计报表数填列计算。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 4 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 259,443,360 268,113,907.57 126,222,595.88 52,226,799.68 177,629,680.91 831,409,544.36 831,409,544.36 本期增加 259,443,359 3,274,060.32 1,637,030.15 13,096,241.29 16,920,301.61 16,920,301.61 本期减少 25,394,335 期末数 285,387,695 242,719,572.57 129,496,656.20 53,863,829.83 190,725,922.20 848,329,845.97 848,329,845.97 变动原因 转增股本 转增股本 利润分配 利润分配 盈利增加 盈利增加 盈利增加 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 （ 单位：股） 本次变动增减(+,-) 期初数 配 送 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 股 股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 119,567,360.00 -- -- 11,956,736 -- 11,956,736 131,524,096.00 其中： 国家持有股份 -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 119,567,360.00 -- -- 11,956,736-- -- 11,956,736-- 131,524,096.00 外资法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 237,160,000.00 -- -- 2,371,600 -- 2,371,600 26,087,600.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 123,637.00 -- -- 10,912 -14,520 -3,608 120,029.00 尚未流通股份合计 143,406,997.00 -- -- 14,339,248 -14,520 14,324,728 157,731,725.00 二、已流通股份 -- -- -- -- -- 1、 境内上市的人民 116,036,362.00 -- -- 11,603,636 15,972 11,619,608 127,655,970.00 币普通股 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已流通股份合计 116,036,362.00 -- -- 11,603,636 15,972 11,619,608 127,655,970.00 三、股份总数 259,443,359.00 -- -- 25,942,884 1,452 25,944,336 285,387,695.00 注：1、公司 2002 年度股东大会通过资本公积金转增股本预案，以 2002 年度末总股本为基 5 数，向全体股东以资本公积金每 10 股转 1 股增加股本。 2、尚未流通股份中优先股或其他股份变动原因为资本公积金转增股本及报告期内离任 董事股份解冻。 （二）股票发行与上市情况 1、本公司股票发行日期为 1998 年 4 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监发 [1998]57 号和[1998]58 号文批准，公司通过深圳证券交易所发行人民币普通股，发行数量 50,000,000 股，发行价格为 6.38 元，上市日期为 1998 年 5 月 19 日，另有 30,000,000 股 内部职工股于 2001 年 5 月 19 日获准上市交易。 2、公司于 2003 年 5 月 11 日召开了 2002 年度股东大会，通过了资本公积金转增股本议 案，决议以 2002 年末总股本 259,443,359 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 25,944,336 股，转增后总股本增至 285,387,695 股，此方案已于 2003 年 5 月 26 日实施。 （三）股东情况介绍 1、 报告期末，公司股东总数为 40521 户 2、 报告期末，前十名股东的持股情况 持股占总 持有股份 本期末持股数 股份 名次 股东名称 股本比例 的质押或 （股） 性质 (%) 冻结情况 1 三环集团公司 125,667,696 44.03 部分质押 国有股 2 武汉钢铁(集团)公司 6,505,067 2.28 法人股 3 东风汽车公司 5,856,400 2.05 国有股 4 十堰市财务开发总公司 3,412,200 1.20 全部质押 法人股 5 麻城市地方投资(控股)公司 3,153,819 1.10 法人股 湖北美尔雅纺织服装实业(集 6 2,715,240 0.95 法人股 团)公司 7 裕隆证券投资基金 2,300,000 0.81 流通股 8 襄阳汽车轴承股份有限公司 1,597,200 0.56 法人股 9 武汉太光通讯设备有限公司 1,597,200 0.56 法人股 10 黄冈市金潮物贸总公司 887,097 0.31 法人股 6 注：至 2002 年 12 月 31 日，本公司第一大股东三环集团公司已累计将其持有的公司国有法 人股 3991.46 万股(占总股本的 13.99%)股权对外质押。 3、控股股东简介 公司名称：三环集团公司 法定代表人：舒健 成立日期：1993 年 6 月 2 日 注册资本：贰亿零伍佰捌拾壹万元 公司性质：国有经济（国有资产投资主体授权单位） 经营范围：机械、机电设备、IC 金卡制造、销售；批发零售汽车、金属材料、化工产 品、五金交电、建筑材料、木材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含民爆物品）、机电产品、 仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配套设备；房地产开发；食品饮料加工；宾馆、 旅游开发、服务及其业务培训服务；汽车运输、机械、电子新产品开发及其信息服务；自营 和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸 易和转口贸易；承包境外机电行业工程所需的设备、材料出口，并对外派遣补入上述境外工 程所需的劳务人员。 4、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 裕隆证券投资基金 2,300,000 A股 李道林 622,545 A股 王小平 600,800 A股 景雅静 541,676 A股 刘一夫 521,651 A股 王 伟 521,290 A股 刘小硕 419,912 A股 杨兆平 408,157 A股 胡云全 363,000 A股 王 进 336,138 A股 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 性 年 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 数（股） 数（股） 原因 舒 健 董事长 男 41 2002.5-2005.5 29040 31944 转增股 万家嗣 董事 男 49 2002.5-2005.5 7260 7986 转增股 何 军 董事 男 41 2002.5-2005.5 0 0 谢家洲 董事 男 54 2002.5-2005.5 7260 7986 转增股 徐胜云 董事 男 48 2003.5-2005.5 0 0 丁周炎 董事 男 50 2002.5-2005.5 7260 7986 转增股 刘燕红 董事 女 39 2003.5-2005.5 7260 7986 转增股 刘 渊 董事 男 41 2002.5-2005.5 0 0 姜岳生 董事 男 56 2002.5-2005.5 0 0 卢雁影 独立董事 女 46 2002.5-2005.5 0 0 胡立君 独立董事 男 43 2002.5-2005.5 0 0 景小清 监事长 女 44 2002.5-2005.5 7260 7986 转增股 肖子仁 监事 男 58 2002.5-2005.5 8712 9583 转增股 王思勤 监事 男 56 2002.5-2005.5 6171 6788 转增股 聂盛川 监事 男 49 2002.5-2005.5 7114 7825 转增股 刘 伟 监事 男 36 2003.5-2005.5 0 0 何一心 董事会秘书 男 40 2003.5-2005.5 7260 7986 转增股 注 1:公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 11 日召开,会议通过关于公司董事、监事改选 的议案，同意公司董事陈桂祥先生、别传远先生辞去董事职务，公司监事刘燕红女士辞去监 事职务，根据公司章程，补选刘燕红女士、徐胜云先生为第四届董事会董事，补选刘伟先生 为公司第四届监事会监事。 3：董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 8 舒健 三环集团公司 总经理 何 军 湖北省机械工业材料供销有限公司 董事长 刘燕红 三环集团公司 总会计师 肖子仁 三环集团公司 纪委书记 （二）年度报酬的情况 1、报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高管人员的年度报酬总额为 130.59 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 88.11 万元、金额最高前三名高级管理人员的报酬总额 为 88.11 万元。 2、报告期内共有 9 位董事、监事、高管人员在本公司领取报酬。年度报酬在 20 万元以 上 3 人，在 10 ---20 万元的 1 人，在 3 --- 10 万元的 5 人。 3、根据 2001 年度股东大会通过的独立董事津贴的议案，公司独立董事卢雁影女士、胡 立君先生的年度报酬为 3 万元/人。 4、舒健、何军、刘燕红、姜岳生董事，肖子仁、王思勤、聂盛川、刘伟监事，不在本 公司领取报酬，他们在股东单位领取报酬、津贴。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司 2002 年度股东大会通过关于公司董事、监事改选的议案，同意公司董事陈桂祥先 生、别传远先生辞去董事职务，公司监事刘燕红女士辞去监事职务，根据公司章程，补选刘 燕红女士、徐胜云先生为第四届董事会董事，补选刘伟先生为公司第四届监事会监事。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 公司现有员工 5320 人，其中生产人员 3541 人，技术人员 289 人，财务人员 130 人，行 政管理人员 869 人，销售人员 310 人，其他人员 181 人。 第五节 公司治理结构 （一）公司基本治理状况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所颁布的各项上 市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，逐步规范公司 自身运作行为，营造可持续发展的良好环境，严格规范信息披露工作。 1、股东与股东大会 9 公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司股东大会议事规则》的要求，通知、召集 和召开股东大会，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位，充分行使自身 权利，公司开设了股东咨询专线电话，为股东或投资者提供专门的沟通渠道，重大事项有关 规定及时进行披露，以保证股东的知情权。 2、 控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使相关权利，无利用其特殊地位谋取额外利益的行为；对 公司董事、监事候选人的提名严格遵循法律、法规和《公司章程》的程序；董事会、监事会、 经营管理人员均由公司依法选举产生和聘任，公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法 作出；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面基本做到了相互独立，公司 董事会独立运作。公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营能力，同时资产完整、产 权清晰，公司有独立的会计核算体系和财务管理制度。拥有独立的银行帐户，独立纳税，独 立对外交往、签订合同，公司未给包括控股股东在内的任何单位或个人提供担保。 3、 董事与董事会 公司严格按照《公司章程》有关规定选举董事；董事会人数和构成符合法定规定；公司 董事做到了认真、勤勉和诚信忠实地履行职责；董事会严格按照规定召集和召开。公司将进 一步完善董事会结构，逐步规范独立董事制度。 4、 监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会依法行使职 权，对公司董事、总经理、财务负责人以及高管人员进行了有效地监督。 5、 绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了员工及中、高层经理人员的绩效考评标准，建立了相应的激励约束制度。 6、利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的 合法权利，共同推进公司持续、稳妥地发展。 7、信息披露与透明度 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定和要求，真实、准确、完整和及时 地披露有关信息。公司指定董事会秘书、证券事务代表负责具体信息披露工作，接待股东来 访和咨询，向投资者提供公开披露的资料等。 （二）独立董事履行职责情况 10 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司目前已聘请了 2 名独立董事，独立董事自任职以来，积极参加公司董事会会议和股 东大会，审议董事会各项议案，对相关议案独立发表了意见，充分发挥了独立董事的作 用，勤勉尽责，参与公司重大决策，维护了公司和广大股东特别是中小股东的合法权益。 （三）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况。 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经营指标、企业效益等目标进 行检查与考核，主要考核他们的工作业绩、目标完成情况等方面，同时按受领导评议和 互评，最后得出考评结果。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，即 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东 大会。 （一）2002 年度股东大会 2003 年 5 月 11 日，公司 2002 年度股东大会在黄石市杭州西路磁湖山庄召开，会议由 董事长舒健先生主持。出席会议的股东及股东授权代表共 21 人，代表股份 114,345,063.00 股，占公司总股份 259,443,359.00 股的 44.07%，符合《公司法》及《公司章程》的相关规 定。大会审议并以记名投票的表决方式通过了如下决议： 1、公司《2002 年度报告》。 2、公司《2002 年度董事会工作报告》。 3、公司《2002 年度监事会工作报告》。 4、公司《2002 年度财务决算报告》。 5、公司《2002 年度资本公积金转增股本预案》。 6、《关于公司董事改选的议案》。 因工作变动，同意公司董事陈桂祥先生、别传远先生申请辞去董事职务。根据公司章程， 补选刘燕红女士、徐胜云先生为第四届董事会董事。刘燕红、徐胜云简历刊登于 2003 年 4 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》上。 7、《关于公司监事改选的议案》。 因工作变动，同意公司监事刘燕红女士辞去监事职务。根据公司章程，补选刘伟先生 为公司第四届监事会监事。刘伟简历刊登于 2003 年 4 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》 11 上。 8、《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次会议通知已于 2003 年 4 月 8 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 2003 年 6 月 15 日，公司 2003 年第一次临时股东大会在麻城市金源宾馆召开，会议由 董事长舒健先生主持。出席会议的股东及股东授权代表共 17 人，代表股份 5,342,216 股， 占公司总股份 285,387,695 股的 1.8%，关联股东三环集团公司回避了议案的表决，符合《公 司法》及《公司章程》的相关规定。大会审议并以记名投票的表决方式通过了如下决议： 1、公司《关于收购三环集团公司武汉专用车生产基地项目的议案》。 2、公司《关于改变募集资金投向的议案》。 本次会议通知已于 2003 年 5 月 13 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 以上两次股东大会表决通过的上述各项决议，均经国浩律师集团（上海）事务所刘 维律师见证并出具法律意见书，认为大会的召集、召开、表决程序及表决票数符合法定 程序，表决结果真实、合法、有效。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围包括：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售； 汽车改装；机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、 建材、汽车（不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日 用百货的批零兼营；商品信息服务；文体用品、副食饮料、家俱及工艺品、针织、纺织品、 皮革的生产与销售；房地产开发与咨询。餐饮娱乐；计算机网络开发与应用。公司主要从事 汽车及汽车零部件和锻压机床的开发、设计、生产和销售业务，目前的主导产品为专用汽车、 汽车离合器、汽车气门、汽车前轴、车桥系列、锻压机床系列。 2003 年是我国全面贯彻落实党的十六大精神的关键一年，也是公司经受各种考验，抢 抓机遇，克难奋进，锐意拼搏的一年。公司董事会坚决贯彻执行 2002 年度股东大会和 2003 年临时股东大会决议精神，解放思想，更新观念，一切以市场为中心，以经济效益为目标， 狠抓市场开发，强化质量管理，转换经营机制，为公司今后的健康持续发展打下了良好基础。 12 但由于 2003 年上半年“非典”的冲击、全国专用汽车市场需求放缓以及公司主要原材料— 钢材价格的大幅上涨等原因，使得公司全年主营业务收入和净利润同比降幅较大。2003 年 共现主营业务收入 129,106.82 万元，同比下降 30.6%，实现净利润 1,637.03 万元，同比下降 48.18%。 以下列表说明 2003 年度业务分布情况 占主营业务收入 占主营业务利 主要产品 销售金额（元） 比例（%） 润比例（%） 锻压机床系列 96,447,998.66 7.47 3.50 汽车离合器 126,786,676.03 9.82 15.10 汽车气门 81,183,882.83 6.29 18.25 专用汽车 739,672,133.14 57.29 43.13 汽车车桥系列 246,977,498.40 19.13 22.02 合 计 1,291,068,189.06 100 100 报告期内，专用汽车及汽车车桥系列销售收入超过全年主营业务收入 10%，其全年销售收入、 产品销售成本、毛利率如下所列： 主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 专用汽车 739,672,133.14 659,123,477.72 10.89 汽车车桥系列 246,977,498.40 205,853,236.05 16.65 2、经营中出现的问题及解决方案 （1）专用车制造产业属资本和技术密积型产业，且市场竞争日趋激烈。2003 年，由于全国 专用车市场需求放缓，且公司主要原材料—钢材价格大幅上涨，公司经营较为艰难，主营业 务收入和净利润与上年相比出现一定幅度下降。面对国外资本大举进入和竞争日趋激烈的产 业发展环境，企业深化改革、转机建制的任务十分艰巨。2004 年，公司将努力发挥自身优 势，继续推进企业的合资合作，加大利用外来资本重组力度，加快与国际市场接轨的步伐， 积极与外商接洽，了解国际市场信息，商谈资金、技术合作项目，积极引进先进设备、技术 以及管理方法，有效提高企业的竞争力。 （二）公司投资情况 1、募集资金计划及实际运用（单位:万元） 13 募集资金 承诺运用日 项目 项目预计 实际投资金 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资日期 的方式 期 总投资 收益 额 现有轿车气门生产线技术改 现有轿车气门生产线 A 股发行 1998-07-01 2,922.00 990.56 2595.6 1998-07-01 造项目 技术改造项目 发展数控及大型锻压机床项 发展数控及大型锻压 1998-07-01 2,977.00 1,255.00 2408.5 1998-07-01 目 机械改造项目 汽车前轴成型辊锻工 汽车前轴成型辊锻工艺 1998-07-01 2,850.00 1,015.58 艺及 CAD/CAM 应用技术 2991.8 1998-07-01 CAD/CAM 应用技术改造项目 改造项目 兼并黄石汽车离合器厂 1998-07-01 18,691.25 3,016.90 兼并黄石汽车离合器 12,443.69 1998-07-01 收购三环集团公司武 中小型锻压机械出口基地改 1998-07-01 2,960.00 汉专用车生产基地项 9900 2003-6-15 造项目 目 引进 PPEB 系列数控折弯机、 HSTC/E 系列数控剪板机改造 1998-07-01 2,900.00 同上 同上 同上 项目 合计 33440.25 6278.04 30339.59 2、项目进度及收益情况： （1）现有轿车气门生产线技术改造项目 该项目经湖北省经贸委鄂经贸改字[1997]476 号文批复，总投资 2922 万元，实际完成 投资 2595.6 万元,建设内容为引进美国生产轿车气门关键设备摩擦焊接机，及购置有关检 测、制造设备，提高企业对轿车气门供货能力，目前产品已给国内主机厂供货，该项目已竣 工验收。由于设备厂商供货期延迟，设备运行、调试需要时间及市场竞争激烈等原因，影响 项目及时发挥效益，项目达产后，实际新增生产能力 329 万支气门，新增利润 512 万元。 （2）发展数控及大型锻压机械改造项目 该项目经湖北省经贸委鄂经贸函字[1998]181 号文批复，总投资 2977 万元，实际完成 2408.5 万元。建设内容为引进日本东芝的数控加工中心、三菱公司超大型落地镗铣床、及 意大利数控平面磨床等关键设备。增强公司为国家重点项目，如西气东输、大型输变电工程、 码头及矿山等国家重点项目提供重型及超重型板材加工设备等重大装备的能力，该项目已竣 14 工验收。项目完成后，公司已自主研制开发 5200 吨电液伺服折弯机，该产品具有现代国际 先进水平，填补了国家空白。由于市场竞争激烈，产品成本增加，项目达产后，实际形成年 产锻压机械 470 台（其中新增 125 台）综合生产能力，新增利润 1008 万元。 （3）引进 PPEB 系列数控折弯机、HSTC/E 系列数控剪板机改造项目 项目拟投资 2,900 万元。已变更投向。 （4）中小型锻压机械出口基地改造项目 项目拟投资 2,960 万元。已变更投向。 （5）汽车前轴成型辊锻工艺及 CAD/CAM 应用技术改造项目. 该项目经湖北省经贸委鄂经贸改字[1997]499 号文批复，总投资 2850 万元。实际完 成投资 2991.8 万元。建设内容为利用公司自身辊锻成型专利，在北京机床研究院协助下建 设全自动、机械手控制的前轴辊锻生产线，并完善配套机加工设备，该项目已竣工验收。项 目全面达产后，可形成年产汽车前轴 20 万件（新增 10 万件）、前桥总成 6 万台（新增 4 万 台）的生产能力，可新增利润 1015.58 万元。 （6）兼并黄石汽车离合器厂 已于 1998 年完成，共投入募集资金 12443.69 万元。 （7）收购三环集团公司武汉专用车生产基地项目 为了进一步壮大公司主业，增强市场竞争力，抓住国内汽车市场特别是重型汽车市场 的发展机遇，提高公司专用汽车的水平，同时也为了解决大股东占用资金及公司与大股东在 汽车领域的同业竞争问题，公司 2003 年临时股东大会表决通过了《关于改变募集资金投向 的议案》及《关于收购三环集团公司武汉专用车生产基地项目的议案》。项目总投资 34698 万元，其中使用募集资金 9900 万元，董事会已于报告期内按计划实施了收购。由于 2003 年全国专用汽车需求放缓，同时企业主要原材料钢材价格大幅上涨，本次收购的资产产生的 效益与预期目标有一定差距。 （三）公司财务状况、经营成果分析 项 目 2003 年（万元） 2002 年（万元） 增减（%） 增减变动原因 总资产 204440.27 167456.50 22.09 资产收购 股东权益 84832.98 83140.95 2.04 净利润增加 主营业务利润 18677.04 21,369.95 -12.60 主营业务收入减少 净利润 1637.03 3,159.33 -48.18 主营业务收入减少 15 现金及现金等 -2932.25 20,762.44 -114.12 资产收购 价物净增加额 （四）新年度经营计划 公司 2004 年的总体目标是：抓好市场开发和新的经济增长点建设，进一步转变观念， 转换机制，强化管理创新和技术创新，不断提高企业的核心竞争力和经济效益，努力实现主 营业务收入和利润的双增长。为此，董事会拟做好以下工作： 1、加强市场、产品双开发。以市场为中心，加强营销网络的建设和完善，开辟新的 市场；根据市场变化，及时调整产品结构和市场主攻方向，同时抓好产品开发和技术储备， 以便不断优化产品结构，增强市场竞争力。 2、抓好企业技术改造工作，加快重点项目的建设，加大技术创新力度，使其成为新 的经济增长点。 3、强化企业对外合资合作的力度，提高企业对外合资合作的水平，创新对外合资合 作的方式，使对外合资合作工作取得实质性进展，以推进企业的产品结构调整和产业升级。 4、继续深化企业管理工作，提高企业素质，增强竞争力和抗风险能力。在保证产品 质量的前提下切实降压各项费用的支出。同时加强财务和资金的管理，严格控制风险。 （五）董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开董事会 5 次。 1、2003 年 4 月 8 日召开第四届四次董事会，审议通过了公司《2002 年年度报告正文 及摘要》、 《2002 年度董事会工作报告》 、《2002 年度总经理工作报告》、 《2002 年度财务决算 报告》、《2002 年度资本公积金转增股本预案》、《关于公司董事改选的议案》、《关于续聘公 司董事会秘书的议案》、 《关于变更公司高级管理人员的议案》 、《关于续聘会计师事务所的议 案》及确定召开公司 2002 年度股东大会的事项。 2、2003 年 4 月 22 日召开第四届五次董事会，董事会以通讯表决的方式审议通过了公 司 2003 年第一季度报告。 16 3、2003 年 5 月 11 日召开第四届六次董事会，会议审议通过了《关于收购三环集团公 司武汉专用车生产基地项目的议案》 、《关于改变募集资金投向的议案》及确定召开公司 2003 年第一次临时股东大会的事项。 4、2003 年 8 月 14 日召开第四届七次董事会，会议以通讯表决的方式审议通过了 2003 年半年度报告及摘要。 5、2003 年 10 月 22 日召开第四届八次董事会，会议以通讯表决的方式审议通过了 2003 年第三季度报告。 二、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，董事会分别主持召开了公司 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大 会，对两次会议通过的各项决议进行了认真的落实。根据年度股东大会通过的《2002 年度 资本公积金转增股本预案》，即以 2002 年末总股本 259,443,359 股为基数，用公积金按每 10 股转增 1 股的比例转增股本，公司董事会已于 2003 年 5 月 19 日发布实施公告，股权登 记日为 2003 年 5 月 23 日，除权日为 2003 年 5 月 26 日。根据 2003 年度第一次临时股东大 会审议通过的《关于收购三环集团公司武汉专用车生产基地项目的议案》及《关于改变募集 资金投向的议案》，公司董事会已按计划实施了收购。 （六） 2003 年度利润分配政策及公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2003 年度，公司实现净利润 16,370,301.61 元，按照相关会计政策及公司章程，提取 10%的法定公积金 1,637,030.16 元，提取 10%的法 定公益金 1,637,030.16 元，加年初未分配利润 177,629,680.91 元，剩余累计可供股东分配 利润 190,725,922.20 元。基于本公司盈利情况及可持续发展需要，公司 2003 年度的利润分 配方案为：拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 以上预案须经公司股东大会通过后实施。 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》、 《公司章程》及公司《监事会议事规 则》所赋予的职权，认真履行监督职责，切实维护公司利益和股东权益。监事会参加了报告 期内召开的年度股东大会和临时股东大会，列席了各次董事会会议，重点对公司依法规范运 作、执行股东大会决议、重大资产收购、关联交易等方面行使监督职能。报告期内，公司监 17 事会共召开了两次会议。 1、2003 年 4 月 6 日召开四届三次监事会，审议通过了《2002 年年度报告正文及摘要》、 《2002 年董事会工作报告》、《2002 年总经理工作报告》、《2002 年监事会工作报告》 、公司 《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度资本公积金转增股本预案》和《关于监事改选的议 案》。 2、2003 年 8 月 14 日召开第四届四次会议，会议以通讯方式表决通过了 2003 年半年度 报告； 二、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况，公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度，能严格执 行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守， 认真执行股东大会和董事会的决议，未发现公司高管人员在执行公司公务时违反法律、法规 和《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况的检查。报告期内，公司财务状况良好，内部控制制度不断完善。中 勤万信会计师事务所有限公司出具的 2003 年度无保留意见的审计报告真实反映了公司财务 状况和经营成果。 3、募集资金使用情况。公司 2003 年第一次临时股东大会审计通过了《关于变更募集资 金投向的议案》，决定将剩余约 9900 万元募集资金改为投入收购三环集团公司武汉专用车生 产基地项目，变更程序合法有效。 4、收购、出售资产情况。报告期内，根据股东大会决议，公司收购了三环集团武汉专 用车生产基地项目，收购价格以中介机构评估的资产净值作价，交易价格合理，没有发现内 幕交易及损害公司利益和股东权益的行为。 5、关联交易情况。报告期内，公司实施的资产收购的关联交易是公平、公正的，没有 损害公司及股东的利益。其他供销关系的关联交易价格遵循市场原则，没有损害公司及非关 联股东利益的行为。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 为了进一步壮大公司主业，增强市场竞争力，抓住国内汽车市场特别是重型汽车市场的 18 发展机遇，提高公司专用汽车的水平，同时也为了解决大股东占用资金及公司与大股东在汽 车领域的同业竞争问题，公司收购了三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目。根据湖北发 展竞江会计师事务所有限公司鄂发评报字[2003]第 019 号资产评估报告，武汉专用汽车基地 资产帐面值为 33498 万元，评估值为 34698 万元，交易价格为 34698 万元。由于本次交易是 在公司与大股东三环集团公司之间进行的，故形成了关联交易。为此，公司独立财务顾问兴 业证券股份有限公司出具了《关于湖北三环股份有限公司收购资产关联交易之独立财务顾问 报告》。公司法律顾问国浩律师集团（上海）事务所出具了《关于湖北三环股份有限公司收 购三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目的法律意见书》，认为本次收购行为合法有效。 公司独立董事也就此发表了独立意见，认为本次关联交易的目的和动因是积极的，董事会表 决时有利害关系的关联董事进行了回避，表决程序合法。交易价格遵循了市场原则，整个关 联交易过程体现了“公开、公平、公正”原则，未有损害本公司及中小股东权益的行为。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、公司 2003 年度及 2002 年度向关联方销售业务有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 公 司 名 称 金 额 占销售收入比例% 金 额 占销售收入比例% 三环集团公司 0 0 503,419,563.32 27.06 2、 公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 三环集团公司 22,000,424.52 1.69 137,401,503.23 8.68 注：本公司向关联方销售或采购均以同期市场价格为准，与对非关联方交易价格基本一致， 无重大高于或低于正常交易价格的情况。 3、关联方应收、应付款项余额 项 目 关联方名称 2003-12-31 2002-12-31 形成原因 其他应收款 三环集团公司 150,746,537.45 319,777,614.98 应收账款 三环集团公司 -- 53,090,352.57 应付票据 三环集团公司 2,700,000.00 8,000,000.00 应付账款 三环集团公司 4,802,125.61 14,410,104.01 预收账款 三环集团公司 -- 20,694,014.38 其他应付款 三环集团公司 -- 6,863,784.24 4、中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2003 年度与控股股东及其它关联方资金往来 及有关违规担保问题发表了专项审核意见，截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东三环集团公 19 司共占用本公司资金 15074.65 万元，占用性质为非经营性占用。截至审计报告日止，公司 没有为控股股东及其它关联方进行担保。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10％以上的事项。 报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司借款 367,080,000 元，由三环集团公司提供担保，承 担无限连带责任。 （五）承诺事项： 截至报告期末，公司不存在对外担保等承诺事项。 （六）报告期内，公司续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构，2003 年 共支付审计费 35 万元。至 2003 年底，中勤万信会计师事务所已连续 9 年为公司提供审计服 务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情行。 （八）根据武新管经发[2002]46 号〈武汉东湖新技术开发区管委会关于认定武汉三联节能 环保工程有限公司等六家企业为高新技术企业的通知〉 ，湖北三环股份有限公司被认定为高新技 术企业，享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%，认定日期从 2002 年 6 月 20 日起， 报告期内公司所得税率仍为 15%。 （九）报告期内公司其他重大事项。 1、公司 2002 年度分红实施公告刊登于 2003 年 5 月 20 日《中国证券报》、 《证券时报》 上。公司以 2002 年末总股本 259,443.360 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股红股， 分红前总股本为 259,443.360 万股，转增后公司股本增加至 285,387,695.00 万股,股权登记 日为 2003 年 5 月 23 日，除权日为 2003 年 5 月 26 日。 2、报告期内，本公司第一大股东三环集团公司继续将其持有的公司国有法人股 3991.46 万股(占总股本的 13.99%)股权对外质押，并均已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司 办理了股份质押登记。 20 第十节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 勤信审字[2004] 062 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北三环股份有限公司（以下简称三环股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是 三环股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了三环股份公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思 中国注册会计师：李光初 中国·北京 报告日期：2004 年 4 月 8 日 （二）会计报表附注 （三）会计报表（附后） 21 会计报表附注 一、 公司基本情况 湖北三环股份有限公司是于 1993 年 2 月 1 日经湖北省体改委鄂改[1993]5 号文批准，由三 环集团公司作为独家发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 9 日经湖北 省工商行政管理局登记注册。1998 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]57 号和 证监发字[1998]58 号批准，公司于 1998 年 4 月 20 日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式 向社会公开发行 5000 万社会公众股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市交易，股票代码 “000883”。 营业执照注册号:4200001000065 注册资本：贰亿捌仟伍佰叁拾捌万柒仟陆佰玖拾伍元 注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 法定代表人：舒健 经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售；汽车改装；机械设 备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（不含小 轿车） 、轮胎、化工商品（不含化学危险品） 、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营、商品 信息服务、文体用品、副食饮料、家具及工艺品、针织纺织品、皮革的生产与销售、房地产开发 与咨询、餐饮娱乐、计算机网络开发与应用等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及其补充规定和《企业会计制度》。 2、会计年度：采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，除按国家规定进行资产评估的资产按重估的价值入账外，各项资 产均取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务核算方法： 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折 合为人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化 外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括 22 其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、坏帐核算方法： (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 (2)坏帐损失采用“备抵法”核算，公司根据债务单位的财务状况，偿还能力等情况，按帐 龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 5％ 2-3 年 20％ 3 年以上 40％ 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 (2) 原材料及包装物按计划成本计价，月末调整差异；库存商品按实际成本计价，发出采用 加权平均法。 (3) 低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 (4)公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较成本与可变现净值，可变现净值 低于成本的金额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或 已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股 利或利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (2)公司期末的短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资减值准备，确认 为当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税 金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成 本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关 债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确 定的价值记帐。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的企业，其投资按成本法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影 响的企业，其投资按权益法核算。 (3)期末公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回的金额低于成本,则将可收回的金额低于成本的差额作为长期投资减值准备, 23 确认为当期损益。 11、 固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、 机器设备、运输工具及其他设备。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；企业接受的债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面 价值；加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值，涉及补价的按《企业会计准则-非货币性交易》 的相关规定进行处理。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 3-5 2.38-4.85 机器设备 8-14 年 3-5 6.79-12.13 运输工具 8-14 年 3-5 6.79-12.13 其 他 5-10 年 3-5 9.50-19.40 (4) 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下 跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固 定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现 净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产 及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产造价；在固定资产达到预定可使用状 态之后发生的利息计入当期损益，在建工程在完工或达到预定用途交付使用时，按实际发生 的全部支出转入固定资产科目进行核算。 (2)对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在 a、在建工程长 期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；b、所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其他足以证明在建工程已发生减值的 情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目 的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、 无形资产计价及摊销方法 （1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入 的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本.本公司无形资产系购买的专利权，按 10 年期 24 限采用直线法平均摊销。 (2)对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果 a、某项无形资产已 被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；c、某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍具有部分使用价值；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按 单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14. 收入的确认原则 (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入， 利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 16、利润分配： 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定盈余公积 10%; (3)提取法定公益金 5—10%; (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定); (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 三、税项 1、增值税：按产品销售额的 17%计算销项税额，并按销项税额抵扣符合规定的进项税额后 的余额缴纳增值税； 2、营业税：按应税收入的 3%或 5%计算缴纳营业税； 3、城市维护建设税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税的 7%和 3%计算缴纳； 4、所得税: 根据武新管经发[2002]46 号〈武汉东湖新技术开发区管委会关于认定武汉三联节能环保工 程有限公司等六家企业为高新技术企业的通知〉 ，湖北三环股份有限公司被认定为高新技术企业， 享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%。 25 5、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 现 金 68,964.28 460,995.89 银行存款 232,259,693.62 288,568,776.98 其他货币资金 90,023,571.47 4,000,000.00 合 计 322,352,229.37 293,029,772.87 2、短期投资 481,110.00 元系短期股票投资。 股票投资明细： 股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 市价 博时裕富基金 基金 80,000 股 80,810.00 ------ 华夏前收基金 基金 49,500 股 50,000.00 ------ 家实开放基金 基金 49,797 股 50,300.00 ------ 宝康开放基金 基金 198,800 股 200,000.00 ------ 银河基金 基金 99,073 股 100,000.00 ------ 合 计 481,110.00 3、应收票据 44,193,958.00 元系银行承兑汇票。 注：公司应收票据中无用于质押的商业承兑汇票。 4. 应收帐款 2002-12-31 2003-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 164,366,441.04 79.29 821,832.21 205,235,511.06 83.56 1,026,177.56 1---2 年 15,899,649.18 7.67 794,982.47 10,027,661.96 4.08 501,383.11 2---3 年 7,844,729.17 3.78 1,568,945.83 6,465,898.30 2.63 1,293,179.66 3 年以上 19,199,903.80 9.26 7,679,961.52 23,895,325.11 9.73 9,558,130.04 合 计 207,310,723.19 100 10,865,722.03 245,624,396.43 100 12,378,870.37 注：（1）应收账款中无其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 48,764,090.89 元，占应收账款总额 19.85%。 5. 其他应收款 帐 龄 2002-12-31 2003-12-31 26 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 357,225,202.86 95.63 1,786,126.02 290,065,444.20 92.35 1,450,327.22 1---2 年 1,343,430.59 0.36 67,171.53 9,260,393.59 2.95 463,019.68 2---3 年 1,707,424.09 0.46 341,484.82 7,832,656.47 2.49 1,566,531.29 3 年以上 13,265,575.67 3.55 5,306,230.27 6,951,068.68 2.21 2,780,427.47 合 计 373,541,633.21 100 7,501,012.64 314,109,562.94 100 6,260,305.66 注：（1）其他应收款中除三环集团公司欠款 150,746,537.45 元外‚无其他持有本公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 191,841,151.48 元，占其他应收账款总额 61.07%。 6. 预付帐款 2002-12-31 2003-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 44,350,678.22 86.56 44,123,258.62 85.21 1—2 年 6,248,832.43 12.20 3,380,813.11 6.53 2—3 年 636,630.51 1.24 3,644,850.54 7.04 3 年以上 ----------- ------- 636,062.52 1.22 合 计 51,236,141.16 100.00 51,784,984.79 100.00 注：(1) 预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (2) 截止 2003 年 12 月 31 日，预付账款中账龄超过一年的款项为 7,661,726.17 元，系因 公司结算不及时尚未收回。 7. 存货 2002-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 114,582,093.12 2,157,272.32 117,022,375.39 4,474,985.71 包装物 1,022,045.68 ------ 1,601,477.57 ------ 低值易耗品 3,016,374.67 ------ 3,719,154.86 ------ 材料成本差异 -6,787,919.12 ------ -3,580,065.33 ------ 在产品 ------ ------ 69,697,020.95 105,954,401.19 库存商品 177,170,980.29 866,554.12 200,527,760.99 926,972.73 在途物资 688,513.67 ------ 1,824,640.95 ------ 委托加工材料 849,431.34 ------ 2,065,557.41 ------ 合 计 360,238,540.60 3,023,826.44 429,135,303.03 5,401,958.44 27 8.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初待扣税金 896,148.34 ------ 896,148.34 ------ 保险费 204,227.80 280,497.45 332,223.25 152,502.00 其他 347,896.97 2,287,027.06 1,420,394.11 1,214,529.92 合 计 1,448,273.11 2,567,524.51 2,648,765.70 1,367,031.92 注：待摊费用期未数为按费用受益期限未摊销数 9. 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1,437,543.00 ------ ------ 1,437,543.00 长期债权投资 200,000.00 ------ ------ 200,000.00 合 计 1,637,543.00 ------ ------ 1,637,543.00 其中： 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 市价 荆门热电厂 法人股 220,000 股 220,000.00 ------ 中国浦东开发机械总公司 法人股 717,543 股 717,543.00 ------ 常州长江客车集团有限公司 法人股 500,000.00 ------ 合 计 1,437,543.00 债权投资 项 目 初始投资成本 面值 年利率% 到期日 本期利息 累计利息 期末数 2005.05.01 凭证式国债 200,000.00 200,000.00 3.14 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 3.14 200,000.00 10. 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 147,842,613.90 106,303,201.72 270,575.39 253,875,240.23 机器设备 379,830,320.10 104,871,164.39 18,334,577.93 466,366,906.56 运输工具 3,292,852.42 6,416,755.23 697,675.40 9,011,932.25 其 他 5,756,578.24 61,177,183.80 959,815.30 65,973,946.74 合 计 536,722,364.66 278,768,305.14 20,262,644.02 795,228,025.78 注： ①固定资产原值中有房屋及建筑物 4,595,802.25 元、机器设备 30,031,030.64 元用作银行 贷款抵押。 ②本期增加数中有在建工程完工转固的 15,222,948.58 元，其他为本期购入数。 28 ③固定资产原值较年初增长 48.16%,主要原因为购买其控股股东--三环集团公司的固定资 产。 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 36,745,072.01 6,047,095.68 56,571.95 42,735,595.74 机器设备 153,569,592.01 33,565,054.97 6,363,866.78 180,770,780.20 运输工具 1,031,107.21 887,485.29 303,220.39 1,615,372.11 其 他 2,629,351.60 5,996,454.60 626,445.77 7,999,360.43 合 计 193,975,122.83 46,496,090.54 7,350,104.89 233,121,108.48 （3）固定资产净值 562,106,917.30 元。 11.固定资产减值准备 固定资产类别 计提金额 计提减值准备原因 房屋及建筑物 935,000.00 不使用、毁损、发生减值 机器设备 9,236,368.42 不使用、毁损、发生减值 合 计 10,171,368.42 12. 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 资金 项目 来源 进度 10,483,110.55 ------ ------ 10,483,110.55 辊段线改造 ------ 自筹 651,539.85 651,539.85 其中:资本化利息 ------ 6,707,566.58 3,374,308.50 1,432,517.87 1,900,740.21 离合器改造 自筹 7,294,923.78 17,172,437.47 11,848,640.08 83,783.50 12,534,937.67 零星工程 自筹 7,294,923.78 34,363,114.60 15,222,948.58 1,516,301.37 24,918,788.43 合 计 注: （1）公司本期用于工程项目建设的资金，均为企业自筹资金。 （2）在建工程减少是由于完工转固所致。 13. 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊余期限 专有技术 6,987,630.00 3,493,725.00 ------ 698,793.00 2,794,932.00 24 年 土地使用权 108,536,758.56 1,411,888.50 107,110,608.56 1,091,629.09 107,430,867.97 40-50 年 合计 115,524,388.56 4,905,613.50 107,110,608.56 1,790,422.09 110,225,799.97 注：无形资产比期初有较大幅度增长, 主要原因为购买其控股股东--三环集团公司的土地使用权。 14. 短期借款 项 目 2002-12-31 2003-12-31 担保借款 202,960,000.00 354,940,000.00 29 信用借款 50,100,000.00 50,000,000.00 合 计 253,060,000.00 404,940,000.00 注：（1）担保借款担保方为三环集团公司。 （2）短期借款较年初数增长 60.02％，其主要是补充流动资金的不足。 15.应付票据 257,794,110.40 元，系银行承兑汇票。 注：（1）应付票据中除欠三环集团公司 2,700,000.00 元外‚无欠其他持有本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东款项。 （2）应付票据较年初数大幅度增长,主要原因是公司大量采用银行承兑汇票结算方式支付货 款所致。 16. 应付帐款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 283,948,085.50 元 注：应付账款中无欠其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 17. 预收帐款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 36,965,641.14 元 注：(1) 预收账款中无预收其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 (2)预收账款中主要是客户定金。 18．应付工资及应付福利费 项 目 2002-12-31 2003-12-31 职工工资 6,532,820.81* 6,914,103.32* 职工福利费 12,549,186.86 14,913,924.43 注：﹡为期末按工资考核管理办法计提的应付未付工资。 19、应付股利 1,167,815.84 元 主要投资者 金 额 武汉钢铁（集团）公司 537,608.80 湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 224,400.00 其他 405,807.04 合 计 1,167,815.84 注：未付主要原因是上述法人单位未能及时结算。 20. 应交税金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 (1)增值税 6,891,035.73 5,192,921.10 (2)所得税 17,968,850.87 13,151,575.15 (3)城市维护建设税 440,109.64 768,875.57 (4)房产税、车船使用税 136,074.43 185,411.20 (5)营业税 121,738.54 121,432.05 30 (6)个人所得税 2,115,466.00 21,675.51 (7)其他 14,477.57 -763,285.29 合 计 27,687,752.78 18,678,605.29 21. 其他应交款 项 目 2002-12-31 2003-12-31 教育费附加 -241,759.69 -44,672.22 其他 1,144,516.78 1,381,338.47 合 计 902,757.09 1,336,666.25 22. 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 104,394,832.43 元。 注：其他应付款中无欠其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 23. 预提费用 项 目 2002-12-31 2003-12-31 利息 820,091.50 131,342.00 水电费 240,603.47 206,219.63 劳动保险费 ------------ 1,380,000.00 销售经费 ------------ 2,292,000.00 其他 2,282,127.66 57,473.59 合 计 3,342,822.63 4,067,035.22 24. 一年内到期的长期负债 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 18,452,000.00 元，系公司车桥厂一年内到期的银行长期借款。 25. 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行谷城支行 17,500,000.00 2002.09.06-2007.09.06 6.138% 抵押 麻城市建设银行 25,000,000.00 2002.11.15-2005.11.15 6.588% 保证 合 计 42,500,000.00 注：(1)保证借款的担保方为三环集团公司； (2)抵押贷款的抵押物分别是房屋及建筑物 4,595,802.25 元、机器设备 30,031,030.64 元。 26. 股本 本次变动增减(+,-) 期初数 配 送 公积金 其他 小计 期末数 股 股 转股 31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 119,567,360.00 -- -- 11,956,736.00 -- 11,956,736.00 131,524,096.00 其中： 国家拥有股份 -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 119,567,360.00 -- -- 11,956,736.00 -- 11,956,736.00 131,524,096.00 外资法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 23,716,000.00 -- -- 2,371,600.00 -- 2,371,600.00 26,087,600.00 3、内部职工股 --------- -- -- -------- --------- --------- 4、优先股或其他 123,638.00* -- -- 10,911.00 -14,520.00 -3,609.00 120,029.00* 尚未流通股份合计 143,406,998.00 -- -- 14,339,247.00 -14,520.00 14,324,727.00 157,731,725.00 二、已流通股份 2、境内上市的人民 116,036,362.00 -- -- 11,603,636.00 15,972.00 11,619,608.00 127,655,970.00 币普通股 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -------- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- ------- -- 4、其他 -- - -- -- ---- -- 已流通股份合计 116,036,362.00 - 11,603,636.00 15,972.00 11,603,636.00 127,639,998.00 三、股份总数 259,443,360.00 - 25,942,883.00 1,452.00 25,944,335.00 285,387,695.00 注：根据股东会决议,按 2002 年 12 月 31 日总股本 259,443,360 股为基数,以资本公积每 10 股转 增 1 股的比例转增股本,计 25,944,335 股（﹡为高管人员持有的内部职工股）；高管人员持股数 减少 14,520 股，是因其离职后股票解冻所致，同样，境内普通股其他增加栏增加 15,972 股，是因为 高管股解冻后转增所致。 27. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 267,981,501.00 ------ 25,944,335.00 242,037,166.00 接收捐赠实物资产 ------ ------ ------ ------ 住房周转金转入 ------ ------ ------ ------ 资产评估增值 ------ ------ ------ ------ 豁免债务 132,406.57 550,000.00 ------ 682,406.57 投资准备 ------ ------ ------ ------ 合 计 268,113,907.57 550,000.00 25,944,335.00 242,719,572.57 28. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 52,226,799.68 1,637,030.16 ------ 53,863,829.84 32 公益金 52,226,799.68 1,637,030.16 ------ 53,863,829.84 任意盈余公积 21,768,996.52 ------ ------ 21,768,996.52 合 计 126,222,595.88 3,274,060.32 ------ 129,496,656.20 29. 未分配利润 项 目 2002-12-31 2003-12-31 年初未分配利润 152,355,021.50 177,629,680.91 加：本年净利润 31,593,324.27 16,370,301.61 减：提取法定盈余公积 3,159,332.43 1,637,030.16 提取法定公益金 3,159,332.43 1,637,030.16 提取任意盈余公积 ------ ------ 分配普通股股利 ------ ------ 期末未分配利润 177,629,680.91 190,725,922.20 30. 主营业务收入 业务分部 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 锻压机床系列 76,338,275.59 96,447,998.66 汽车离合器 128,113,404.71 126,786,676.03 汽车气门 67,939,462.73 81,183,882.83 专用汽车 1,382,000,125.13 739,672,133.14 汽车车桥系列 205,887,082.95 246,977,498.40 合 计 1,860,278,351.11 1,291,068,189.06 注：本公司前五名客户销售收入 355,521,562.14 元占公司全部销售收入 27.54%。 31. 主营业务成本 业务分部 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 锻压机床系列 67,897,245.59 89,958,060.16 汽车离合器 100,341,362.87 98,842,678.18 汽车气门 42,547,476.12 47,106,207.54 专用汽车 1,285,736,224.25 659,123,477.72 汽车车桥系列 145,915,616.32 205,853,236.05 合 计 1,642,437,925.15 1,100,883,659.65 32. 主营业务税金及附加 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 营业税 ------ 157.80 城建税 2,563,733.17 2,327,096.81 33 教育费附加 1,211,361.72 1,086,898.20 地方教育发展费 365,810.03 ---------- 合 计 4,140,904.92 3,414,152.81 33.其他业务利润 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 材料销售 1,914,290.52 2, 274,139.04 劳务加工 738,963.76 -682,778.63 房屋租赁 3,691,547.47 2,500,718.81 其他 -562,589.85 -801,842.17 合 计 5,782,211.90 3,290,237.05 34、财务费用 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 利息支出 20,028,893.88 27,561,736.24 减：利息收入 5,929,639.92 11,425,933.89 汇兑损失 215.36 769.00 减：汇兑收益 ------ ------ 其 他 194,463.41 363,303.16 合 计 14,293,932.73 16,499874.51 35、投资收益 2,168.36 元，系长期股权投资收益。 36、补贴收入 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 锻造及数控机床产品增值税返还 1,000,000.00 5,971,657.20 合 计 1,000,000.00 5,971,657.20 注：本期补贴收入系根据财政部、国家税务总局财税[2001]119 号文件、财政部、国家税务总局 财税[2001]141 号文件所收到的增值税返还。 37、营业外收入 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罚款收入 239,372.87 60,166.22 处理固定资产收入 405,786.68 435,661.19 其 他 131,295.88 832,090.48 合 计 776,455.43 1,327,917.89 38、营业外支出 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 34 罚款支出 558,864.43 959,183.28 处理固定资产损失 1,815,464.45 1,518,569.69 捐赠支出 517,216.14 301,315.79 固定资产减值准备 935,000.00 ----------- 其 他 4,028,179.99 1,688,927.13 合 计 7,854,725.01 4,467,995.89 39、所得税 项 目 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 审计后的税前利润 49,677,314.83 19,885,945.88 应纳税所得额 59,402,281.23 23,437,628.45 所得税率 33%、15% 15% 实际应缴纳所得税额 18,083,990.56 3,515,644.27 40、支付的其他与经营活动有关的现金 91,390,255.58 元，主要系管理费用、营业费用、制造费 用等其他支出。 五、关联方交易及其关系 （一）存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 法定代表人 三环集团公司 湖北武汉市 20581 第一大股东 国有经济 舒健 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 三环集团公司 20581 20581 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 三环集团公司 11424.34 44 1142.43 44 ----- 12566.77 44 （四）关联交易 公司 2003 年度及 2002 年度向关联方销售业务有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 公 司 名 称 金 额 占销售收入比例% 金 额 占销售收入比例% 三环集团公司 -------------- ----------- 503,419,563.32 27.06 35 （五）关联交易 公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 三环集团公司 22,000,424.52 1.69 137,401,503.23 8.68 注：本公司向关联方销售或采购货物均以同期市场价格为准。 （六）关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 三环集团公司 150,746,537.45 319,777,614.98 应收账款 三环集团公司 --------------- 53,090,352.57 应付票据 三环集团公司 2,700,000.00 8,000,000.00 应付账款 三环集团公司 4,802,125.61 14,410,104.01 预收账款 三环集团公司 ---------------- 20,694,014.38 其他应付款 三环集团公司 ---------------- 6,863,784.24 六、期后事项、承诺事项、或有事项 1、期后事项 截至审计报告日止，湖北三环股份有限公司无重大期后事项； 2、承诺事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 3、或有损失 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票 据等将来可能损害公司利益的或有损失。 七、其他重大事项 1、至 2003 年 12 月 31 日，本公司第一大股东三环集团公司将其持有的湖北三环股份有限 公司国有法人股的股权用作质押的累计数为 3,991.46 万股（占总股本的 13.99%）, 并均已在中 国证券登记结算有限公司深圳公司办理了股份质押登记。 2、2003 年 5 月 11 日，湖北三环股份有限公司第四届董事会第四次会议审议通过公司《关 于收购三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目的议案》及公司《关于改变募集资金投向的议 案》，根据湖北发展竞江会计师事务所有限公司于 2003 年 4 月 30 日出具的鄂发评报字[2003]第 019 号评估报告书，纳入此次评估范围的评估对象为三环集团公司武汉专用汽车生产基地的部分 资产，包括固定资产及无形资产（土地使用权），评估过程中分别采用了重置成本法和现行市价 法。截止 2003 年 3 月 31 日的评估基准日，三环集团公司武汉专用汽车生产基地资产帐面价值 334,988,423.10 元，评估价值为 346,980,649.43 元，其中固定资产 240,670,040.87 元，无形 资产 106,310,608.56 元。公司与三环集团公司于 2003 年 5 月 12 日签订《资产收购意向书》 ，确 定该项目的总收购价格为 346,980,649.43 元，收购所需款项一部分拟以改变募集资金投向的 9,900 万元解决，其余部分资金自筹解决，具体采取支付现金和冲抵债权的方式结算。2003 年 6 36 月 15 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了公司《关于收购三环集团公司武汉专 用汽车生产基地项目的议案》及公司《关于改变募集资金投向的议案》，2003 年 6 月 26 日公司 与三环集团公司签订《资产出售协议书》 ，确定该项目资产的交易价格为 346,980,649.43 元， 2003 年 6 月底有关价款支付的财务手续办理完毕。 上述资产收购项目完成后，由于技术改造及生产线调试等原因，报告期内没有达到预期的 效果；截止审计报告日，收购项目所涉及房屋、土地使用权的相关权证的过户手续由于武汉天兴 洲长江大桥建设征用部分土地而一度影响过户进度，目前尚在办理之中。 3、2002 年 11 月 28 日，三环集团公司根据债转股协议，与中国讯达资产管理公司、中国 华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司共同出资成立债转股公司— 湖北三环工业有限公司。三环集团公司以其拥有的经评估机构评估并经财政部确认截止 2001 年 6 月 30 日的其下属八家子公司的净资产 897,650.01 元作为出资，占湖北三环工业有限公司注册 资本的 0.17％。 4、本公司借款 398,392,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 37 会计数据与业务数据摘要 1、净资产收益率和每股收益 2002 年度 2003 年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 主营业务利润 25.70 26.21 0.82 0.82 22.02 22.25 0.65 0.65 营业利润 6.72 6.85 0.22 0.22 2.01 2.03 0.06 0.06 净利润 3.80 3.87 0.12 0.12 1.93 1.95 0.06 0.06 扣除非经常性 损益后的净利 4.43 4.52 0.14 0.14 1.56 1.57 0.05 0.05 润 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） P ROE=——————————————— E0+ NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS） P EPS=—————————————— SO+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 2、其他会计数据及财务指标： 序号 栏 目 2002 年度 2003 年度 1 主营业务收入（元） 1,860,278,351.11 1,291,068,189.06 2 净利润（元） 31,593,324.27 16,370,301.61 3 总资产（元） 1,674,564,962.41 2,044,402,665.79 4 股东权益（元） 831,409,544.36 848,329,845.97 5 每股净资产（元/股） 3.20 2.97 6 调整后的每股净资产 3.12 2.90 38 7 经营活动每股现金净流量 0.54 0.16 调整后的每股净资产=（股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理财产净损失-开办 费、长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 3、公司实际利润情况 项 目 2002 年度 2003 年度 利润总额 49,677,314.83 19,885,945.88 其中：主营业务利润 213,699,521.04 186,770,376.60 其他业务利润 5,782,211.90 3,290,237.05 投资收益 -79,491.82 2,168.36 营业外收支净额 -7,078,269.58 -3,140,078.00 净利润 31,593,324.27 16,370,301.61 扣除非经常性损益后的净利润 36,827,421.46 13,208,644.66 非经常性损益扣除项目(扣除所得税后) 2002 年度 2003 年度 营业外收支净额 -6,016,529.14 -2,843,141.16 处置股权投资损益 -67,568.05 1,843.11 收取关联方资金占用费 ---------- 6,002,955.00 补贴收入 850,000.00 --------- 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 期 初 数 259,443,360.00 268,113,907.57 126,222,595.88 177,629,680.91 831,409,544.36 本期增加 25,944,335.00 550,000.00 3,274,060.32 13,096,241.29 42,864,636.61 本期减少 25,944,335.00 --------- ---------- 25,944,335.00 期 末 数 285,387,695.00 242,719,572.57 129,496,656.20 190,725,922.20 848,329,845.97 十一、备查文件目录 （一）公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 （四）会计师事务所关于湖北三环股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金 往来及有关违规担保问题的专项审核意见。 39 资产负债表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003-12-31 单位：人民币 元 资 产 附注号 年 末 数 年 初 数 流动资产： 货币资金 1 293,029,772.87 322,352,229.37 短期投资 2 481,110.00 应收票据 3 44,193,958.00 30,629,660.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 233,245,526.06 196,445,001.16 其他应收款 5 307,849,257.28 366,040,620.57 预付帐款 6 51,784,984.79 51,236,141.16 应收补贴款 存货 7 423,733,344.59 357,214,714.16 待摊费用 8 1,367,031.92 1,448,273.11 一年内到期的长期债权投资 200,000.00 其它流动资产 流动资产合计 1,355,684,985.51 1,325,566,639.53 长期投资： 长期股权投资 9 1,437,543.00 1,437,543.00 长期债权投资 9 200,000.00 200,000.00 长期投资合计 1,637,543.00 1,637,543.00 固定资产： 固定资产原价 10 795,228,025.78 536,722,364.66 减：累计折旧 10 233,121,108.48 193,975,122.83 固定资产净值 562,106,917.30 342,747,241.83 减：固定资产减值准备 11 10,171,368.42 10,171,368.42 固定资产净额 551,935,548.88 332,575,873.41 工程物资 在建工程 12 24,918,788.43 7,294,923.78 固定资产清理 2,584,369.19 固定资产合计 576,854,337.31 342,455,166.38 无形资产及其他资产： 无形资产 13 110,225,799.97 4,905,613.50 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 110,225,799.97 4,905,613.50 递延税项： 递延税款借项 40 资产总计 2,044,402,665.79 1,674,564,962.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续表） 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003-12-31 单位：人民币 元 负债和所有者权益 附注号 年 末 数 年 初 数 流动负债： 短期借款 14 404,940,000.00 253,060,000.00 应付票据 15 257,794,110.40 131,316,000.00 应付帐款 16 283,948,085.50 270,147,213.44 预收帐款 17 36,965,641.14 43,702,996.39 应付工资 18 6,914,103.32 6,532,820.81 应付福利费 18 14,913,924.43 12,549,186.86 应付股利 19 1,167,815.84 1,236,455.84 应交税金 20 18,678,605.29 27,687,752.78 其他应交款 21 1,336,666.25 902,757.09 其他应付款 22 104,394,832.43 38,725,412.21 预提费用 23 4,067,035.22 3,342,822.63 预计负债 一年内到期的长期负债 24 18,452,000.00 16,452,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,153,572,819.82 805,655,418.05 长期负债： 长期借款 25 42,500,000.00 37,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 42,500,000.00 37,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,196,072,819.82 843,155,418.05 少数股东权益 股东权益： 股本 26 285,387,695.00 259,443,360.00 减：已归还投资 股本净额 285,387,695.00 259,443,360.00 资本公积 27 242,719,572.57 268,113,907.57 盈余公积 28 129,496,656.20 126,222,595.88 其中：法定公益金 53,863,829.83 52,226,799.68 未分配利润 29 190,725,922.20 177,629,680.91 其中：现金股利 41 股东权益合计 848,329,845.97 831,409,544.36 负债及股东权益总计 2,044,402,665.79 1,674,564,962.41 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003年度 单位：人民币 元 项 目 附注号 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 1,291,068,189.06 1,860,278,351.11 减：主营业务成本 31 1,100,883,659.65 1,642,437,925.15 主营业务税金及附加 32 3,414,152.81 4,140,904.92 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 186,770,376.60 213,699,521.04 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 3,290,237.05 5,782,211.90 减：营业费用 58,727,867.36 65,476,029.18 管理费用 97,780,673.46 83,876,694.80 财务费用 34 16,499,874.51 14,293,932.73 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,052,198.32 55,835,076.23 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 35 2,168.36 -79,491.82 补贴收入 36 5,971,657.20 1,000,000.00 营业外收入 37 1,327,917.89 776,455.43 减：营业外支出 38 4,467,995.89 7,854,725.01 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 19,885,945.88 49,677,314.83 减：所得税 39 3,515,644.27 18,083,990.56 ※少数股东损益 五、净利润 16,370,301.61 31,593,324.27 加：年初未分配利润 177,629,680.91 152,355,021.50 其他转入 二、当年可供分配利润 193,999,982.52 183,948,345.77 减：提取法定盈余公积 1,637,030.16 3,159,332.43 提取法定公益金 1,637,030.16 3,159,332.43 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 190,725,922.20 177,629,680.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 190,725,922.20 177,629,680.91 其中：现金股利 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 42 现金流量表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003年度 单位：人民币 元 项 目 行号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,460,184,958.30 收到的税费返还 3 5,971,657.20 收到的其他与经营活动有关的现金 4 61,791,653.81 现金流入小计 5 1,527,948,269.31 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,254,829,197.88 支付给职工以及为职工支付的现金 7 85,567,573.36 支付的各项税费 8 50,905,183.32 支付的其他与经营活动有关的现金 9 91,390,255.58 现金流出小计 10 1,482,692,210.14 经营活动产生的现金流量净额 11 45,256,059.17 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 220,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 2,168.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 4,689,848.75 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 4,912,017.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 18 198,594,267.40 的现金 投资所支付的现金 19 10,468,851.30 支付的其他与投资活动有关的现金 20 420,300.00 现金流出小计 21 209,483,418.70 投资活动产生的现金流量净额 22 -204,571,401.59 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 454,680,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 26 3,919,426.06 现金流入小计 27 458,599,426.06 偿还债务所支付的现金 28 295,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 27,080,825.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 5,725,714.96 现金流出小计 31 328,606,540.14 筹资活动产生的现金流量净额 32 129,992,885.92 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -29,322,456.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 43 会计机构负责人： 现金流量表补充资料 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003年度 单位：人民币 元 项 目 行号 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 1 净利润 2 16,370,301.61 加: 计提的资产减值准备 3 2,650,573.36 固定资产折旧 4 46,496,090.54 无形资产摊销 5 1,790,422.09 长期待摊费用摊销 6 待摊费用减少(减:增加) 7 81,241.19 预提费用增加(减:减少) 8 724,212.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 9 747,629.26 益） 固定资产报废损失 10 335,279.24 财务费用 11 16,499,874.51 投资损失（减：收益） 12 -2,168.36 递延税款贷项（减：借项） 13 存货的减少（减：增加） 14 -66,518,630.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 15 -50,364,822.90 经营性应付项目的增加（减：减少） 16 124,966,388.88 其他 17 -48,520,332.41 经营活动产生的现金流量净额 18 45,256,059.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3、现金及现金等价物净增加情况： 23 现金的期末余额 24 293,029,772.87 减：现金的期初余额 25 322,352,229.37 加：现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 -29,322,456.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 44 资产减值准备明细表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2003年 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数 数 一、坏帐准备合计 18,366,734.67 294,164.32 21,722.96 21,722.96 18,639,176.03 其中：应收账款 10,865,722.03 1,534,871.30 21,722.96 21,722.96 12,378,870.37 其他应收款 7,501,012.64 -1,240,706.98 6,260,305.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,023,826.44 2,977,410.80 599,278.80 599,278.80 5,401,958.44 其中：库存产成品 866,554.12 659,697.41 599,278.80 599,278.80 926,972.73 原材料 2,157,272.32 2,317,713.39 4,474,985.71 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,171,368.42 10,171,368.42 其中：房屋、建筑物 935,000.00 935,000.00 机器设备 9,236,368.42 9,236,368.42 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 45 财务指标分析 企业名称：湖北三环股份有限公司 指 标 名 称 计 算 公 式 2003年 2002年 流动资产 1. 流动比率 ──── 1.18 1.65 流动负债 流动资产—存货 2. 速动比率 ─────── 0.81 1.20 流动负债 股东权益总额 3. 股东权益比率 ──────×100% 41.50% 49.65% 资产总额 净利润 4. 每股净利润 ───── 0.057 0.122 股本总额 股东权益 5. 每股净资产 ───── 2.97 3.20 股本总额 净利润 6. 净资产收益率 ──────×100% 1.93% 3.80% 净资产总额 负债总额 7. 资产负债率 ──────×100% 58.50% 50.35% 资产总额 利润总额 8. 销售利润率 ──────×100% 1.54% 2.67% 主营业务收入 主营业务成本 9.存货周转率 ───────（次） 2.82 4.60 存货平均余额 主营业务收入 10.应收帐款周转率 ───────（次） 6.01 9.47 应收帐款平均余额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 46 利润表附表 净资产收益率 湖北三环股份有限公司 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年 2003年度 2002年 主营业务利润 22.02% 25.70% 22.25% 26.21% 营业利润 2.01% 6.72% 2.03% 6.85% 净利润 1.93% 3.80% 1.95% 3.87% 扣除非经常性损益后的净利润 1.56% 4.43% 1.57% 4.52% 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年 2003年度 2002年 主营业务利润 0.65 0.82 0.65 0.82 营业利润 0.06 0.22 0.06 0.22 净利润 0.06 0.12 0.06 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 0.05 0.14 0.05 0.14 P ROE=—————————————————— Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo 项目 2003年 2002年度 Eo为期初净资产 831,409,544.36 799,683,813.52 NP为报告期净利润 16,370,301.61 31,593,324.27 Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo为报告期月份数 12 12 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产 848,329,845.97 831,409,544.36 加权平均净资产 839,594,695.17 815,480,475.66 P EPS=————————————————— So+S1+Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷Mo 项目 2003年度 2002年度 So为期初股份总数 259,443,360.00 259,443,360.00 S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 25,944,335.00 Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj为报告期回购或缩股等减少股份数 47