杭汽轮Ｂ(200771)2003年年度报告摘要

杭州汽轮机股份有限公司年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲 了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 本公司二届十五次董事会审议了 ２００３ 年年度报告；与会的十一 位董事一致同意本报告。 １．３ 普华永道中天会计师事务所和浙江东方会计师事务所出具了标 准无保留意见的审计报告。 １．４ 公司董事长聂忠海、总经理严建华、主管会计负责人总会计师 柏荣华、会计机构负责人财务处长吴国美声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 １．５ 本报告分别以中、英文两种文本编制，在中、英文的理解上发 生歧义时，以中文文本为准。。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 杭州汽轮机股份有限公司 股票代码 200771 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 杭州市石桥路３５７号 邮政编码 310022 公司国际互联网网址 http://www.htc.net.cn 电子信箱 he@htc.net.cn 1 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何建航 柏荣华 联系地址 杭州市石桥路３５７号 杭州市石桥路３５７号 杭州汽轮机股份有限公司 证券办 杭州汽轮机股份有限公司 证券办 电话 （0571）85780198 （0571）85780422 传真 （0571）85780433 （0571）85780433 电子信箱 he@htc.net.cn brh@htc.net.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 本年比上年增减 2003 年 2002 年 2001 年 （％） 主营业务收入 ４３９，９３６，１７７．９９ ３２６，０２７，７６３．８０ ３４．９４ ２８９，１６０，３３１．８８ 利润总额 ７０，２７６，８５０．５７ ４３，３０７，７９７．３６ ６２．２７ ３１，９８８，９４６．２６ 净利润 ４４，００２，５２９．９８ ３４，７０６，７３１．０４ ２６．７８ ２７，３８８，８６８．９４ 扣除非经常性损 １９．４１ ４０，８９９，９５６．８８ ３４，２５２，１８０．８７ ２８，１５８，２６１．９０ 益的净利润 本年末比上年末增 2003 年末 2002 年末 2001 年末 减（％） 总资产 １，０２２，３７５，３７７．５７ ６８５，４８０，２７３．３９ ４９．１５ ６２６，９５６，３９７．０９ 股东权益（不含少 ７．５４ ５１２，７４５，３８０．１６ ４７６，７８３，５０２．１２ ４６３，６４０，７５１．４６ 数股东权益） 经营活动产生的 １７８．９４ ２２３，６８９，２０２．０６ ８０，１９１，１７７．３３ ５１，１４４，６０４．６０ 现金流量净额 3.2 主要财务指标 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减（％） 每股收益 ０．２０ ０．１５８ ２６．５８ ０．１２４ 净资产收益率 ８．５８ ７．２８ １７．８６ ５．９１ 扣除非经常性损益的净利润为基础计 １１．１４ ７．９８ ７．１８ ６．０７ 算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 １．０２ ０．３６ １８３．３３ ０．２３ 本年末比上 2003 年末 2002 年末 年末增减 2001 年末 （％） 每股净资产 ２．３３ ２．１７ ７．３７ ２．１１ 调整后的每股净资产 ２．２５ ２．０２ １１．３９ １．９５ 2 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位：千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 ４４，００３ ４８，６２６ 拨款转入确认递延收益转入其他收入差异275万元；递延所得税项677.2万元；冲 差异说明 减无法支付的款项收益214万元；评估后房屋建筑物及设备折旧计提差异-703.9 万元；按国际会计准则重报之溢利4862.7万元。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表（见附件一） 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 11787 名 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年 度 内 年 末 持 股 比 例 股份类别 质押或冻 股 东 性 增减 数量 （％） （ 已 流 通 结 的 股 份 质 或 未 流 数量 （ 国 有 通） 股 东 或 外 资 股 东） 杭州汽轮动力集团有 无 140,000,000 63.64 未流通 70,000,000 国家股 限公司 BIN LIANG 无 4,721,553 2.15 流通 B 股 不详 外资股 GT PRC FUND 2,999,973 2,999,973 1.36 流通 B 股 不详 外资股 上海香港万国证券 1,632,390 1,632,390 0.74 流通 B 股 不详 外资股 PICTET & CIE 1,100,000 1,100,000 0.50 流通 B 股 不详 外资股 朱如波 913,600 913,600 0.42 不详 外资股 TOYO SECURITIES 803,600 803,600 0.37 流通 B 股 不详 外资股 ASIA LIMITED-A/C CLIENT DRIEHAUS INTL 764,500 764,500 0.35 流通 B 股 不详 外资股 RECOVERY FD,Ｌ．Ｐ． ＧＴＩ ２５２１９ 王慧如 747,700 747,700 0.34 流通 B 股 不详 外资股 陈永正 709,311 709,311 0.32 流通 B 股 不详 外资股 3 前十名股东关联关系或一致行 （1）上述前 10 名股东中除“杭汽轮集团”为本公司国家股持 动的说明 有者外，其他均为流通 B 股股东。 （2）除“杭汽轮集团”以外，其他股东所持股份均不足本公司 总股本的 5%。 （3）“杭汽轮集团”与上述其他前 9 名股东之间不存在关联关 系。其他前 9 名股东之间是否存在关联关系不详。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有 种类（A、B、H 股或其它） 流通股的 数量 BIN LIANG 4,721,553 B股 GT PRC FUND 2,999,973 B股 上海香港万国证券 1,632,390 B股 PICTET & CIE 1,100,000 B股 朱如波 913,600 B股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 803,600 B股 DRIEHAUS INTL RECOVERYFD,Ｌ．Ｐ． ＧＴＩ ２５２１９ 764,500 B股 王慧如 747,700 B股 陈永正 709,311 B股 GUOTAT JUNAN SECURIESHONG LIMITED 704,000 B股 上述前十名流通 B 股股东未告知本公司他们 前十名流通股股东关联关系的说明 之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 杭州汽轮动力集团有限公司设立于 1992 年 12 月，是杭州市政府授权经营的国有独资公司；是 国家 520 家重点国有企业之一。该公司注册地址：杭州市石桥路 357 号，注册资金 15685 万元， 法定代表人：聂忠海。该集团目前拥有 10 家控股公司、1 家全资分公司、3 家参股公司。主营： 制造、加工纺织机械、造纸机械、泵、铸件、电动工具、变速齿轮装置、热交换器、电子管、 数控数显装置及上述产品的备品备件；承包境内外机械工程及境内国际招标工程与上述工程所 需的劳务人员；热电工程承包及其设备成套；为集团成员企业采购生产所需的原辅材料、设备、 备品配件，销售集团成员企业的产品，并为集团下属企业提供水、电、气供应及服务。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 4 年 年初持 年末持 姓名 职务 性别 任期起止日期 变动原因 龄 股数 股数 聂忠海 董事长 男 46 2003.10-2004.6 ０ ０ － 王鸿康 副董事长 男 51 2001.6-2004.6 ０ ０ － 金福娟 副董事长 女 50 2001.6-2004.6 ０ ０ － 严建华 董事兼总经理 男 45 2001.6-2004.6 ０ ０ － 李 烈 董事兼常务副总经理 男 55 2001.6-2004.6 ０ ０ － 叶 钟 董事兼总工程师 男 35 2001.6-2004.6 ０ ０ － 柏荣华 董事兼总会计师 男 52 2001.6-2004.6 ０ ０ － 姚福生 独立董事 男 71 2001.6-2004.6 ０ ０ － 张明光 独立董事 男 65 2002.5-2004.6 ０ ０ － 邹兆学 独立董事 男 65 2002.5-2004.6 ０ ０ － 华小宁 独立董事 男 40 2003.10-2004.6 ０ ０ － 诸水龙 监事长 男 51 2001.6-2004.6 ０ ０ － 邵琳娜 监事 女 49 2001.6-2004.6 ０ ０ － 章有根 监事 男 46 2001.6-2004.6 ０ ０ － 何凤娣 职工监事 女 53 2001.6-2004.6 ０ ０ － 赵 英 职工监事 女 47 2001.9-2004.6 ０ ０ － 俞昌权 副总经理 男 46 2001.5-2004.6 ０ ０ － 严敬和 副总经理 男 49 2001.5-2004.6 ０ ０ － 何建航 董事会秘书 男 46 2001.5-2004.6 ０ ０ － 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用 □不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 聂忠海 杭州汽轮动力集团有限公司 董事长 2003. 8-2004.5 是 王鸿康 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼总经理 2001.5-2004. 5 是 金福娟 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼工会主席 2001.5-2004. 5 是 严建华 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2001.5-2004. 5 是 叶 钟 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2001.5-2004. 5 是 诸水龙 杭州汽轮动力集团有限公司 董事兼副总经理 2001.5-2004. 5 是 邵琳娜 杭州汽轮动力集团有限公司 财务部部长 - 否 何凤娣 杭州汽轮动力集团有限公司 监事、工会副主席 - 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 354 万元 金额最高的前三名董事的 114.00 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 117.00 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 4 万元（含税）/年·人 5 独立董事其他待遇 除报销参会所需差旅费外，无其他津贴。 不在公司领取报酬、津贴的 监事邵琳娜、章有根、何凤娣。不在本公司领取报酬津贴，他们 董事、监事姓名 均在 “杭汽轮集团”领取报酬。 报酬区间 人数 36 至 39 万元 5人 25 至 33 万元 4人 12 至 18 万元 2人 4 至 5.5 万元 5人 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司的主营业务范围为：汽轮机及其辅助设备、备品配件的设计制造，销售自产的产品， 并提供相关的售后服务。 本公司生产的工业汽轮机按其驱动对象不同，可划分为工业驱动汽轮机和工业发电汽轮机 两大类。工业驱动汽轮机主要用于驱动压缩机、鼓风机、泵、压榨机等旋转机械，因而被广泛 应用于炼油、化工、化肥、建材、冶金、电力、轻工、环保等工业领域，是各类大型工业装置 中的关键动力设备。工业发电汽轮机主要用于驱动发电机，并同时提供热能，因而被广泛应用 于各工业部门的企业自备电站、区域性热电联产工程，以及燃气-蒸汽轮机联合循环电站、城市 垃圾电站等领域。 报告期内，本公司主营业务及其结构、盈利能力与前一报告期相比并未发生变化。 2003 年，公司共完成汽轮机 124 台/83.18 万千瓦/44917.7 万元，台份数、千瓦数、商品产 值，分别比上年增长 29.17%、78.57%和 45.53%；实现销售收入 43993.62 万元，实现利润 7027.69 万元，分别比上年增长 34.94%和 62.27%。再次刷新了历史最高记录。而这些业绩的取得，是 公司在克服了“非典”和“拉闸限电”二大困扰情况下取得的，确实是来之不易。 2003 年公司至少在以下九个方面，实现了重大突破： 1、制订了“十五后三年发展大纲” ，理清了发展思路。 2、抓住了历史性机遇，强化了市场营销能力。 3、强化了管理创新，挖掘了生产潜能。 4、加快了科研步伐，提高了创新能力。 5、开展了大规模技术改造，赶上了市场复苏潮头。 6、完善了责任制考核，提高了分配透明度。 7、改善了内部协调机制，增强了应变能力。 8、调整了部分组织机构，提高了管理效率。 9、启动了分子公司改制，奠定了子公司发展框架。 6.2 主营业务分产品情况表 主营业务收 主营业务成 主营业 主营业务 毛利率比上 分产品 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 务收入 成本 年增减（％） 减（％） 减（％） 工业汽轮机 40871 25061 38.68 44.19 38.71 2.42 6 铸件 404 416 -2.97 3.59 -4.15 8.32 辅机 484 302 37.60 296.72 231.87 12.32 其他 2235 1016 54.54 -40.32 -7.38 -16.18 合 计 43994 26795 39.09 34.94 36.09 -0.52 其中：关联交易 4423 3272 26.02 -22.19 -8.14 -11.32 关联交易的定价原 “杭汽轮集团”下属若干家分公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采 则 购的汽轮机及备品配件价格均按本公司出厂价。 关联交易必要性、 本公司主要是利用“杭汽轮集团”设在全国各地的销售网络促销产品，并向 持续性的说明 用户提供快捷的售后服务。所以，这种关交易还将持续。 注：产品种类中的“其他”是指：汽轮机备品配件、进口汽轮机国产化、汽轮机升级改造等业 务。 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 42389 32.72 国外 1605 141.72 合 计 43994 34.94 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金 4,780.79 万元 16.34% 占采购总额比重 额合计 前五名销售客户销售 17,445.15 万元 39.65% 占销售总额比重 金额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 7 公司董事会在分析国内市场形势后认为：随着国内“城市化、民营化、工业化”进程的加 快，以及国家“十五”发展战略和“三西一东”战略（即“西部大开发”、“西电东送” 、“西气 东输”、 “振兴东北老工业基地”战略）的实施，工业汽轮机的市场需求将继续保持旺盛的势头， 公司将抓住这一历史机遇期，努力扩大生产能力，尽可能满足市场需求。 但董事会特别提醒投资者注意：随着国家宏观调控力度的加大，国家有关部门可能会出台 一些“紧缩银根”的政策。而这些政策的出台，势必从以下两个方面影响公司的经营：一是订 单承接方面，由于银根收紧可能会使一些原定上马的项目，因为资金不落实而被延缓或被取消， 使高涨的市场需求受到压制，甚至可能使某些领域急剧升温的投资冲动发生逆转，从而影响公 司的订单承接量。二是在货款回收方面，由于客户资金的不落实，势必增加公司催讨货款的难 度，导致应收帐款额度的增加。 另外，由于原材料价格的上涨，劳动力成本的增加，以及公司为扩大生产能力而加大对技 术改造的投入，可能会给公司利润的增长带来一定的影响。 为此，董事会谨请广大投资者重视投资本公司股票所将承担的风险。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 国家 “大型乙烯装置 12500.00 告期已使用 ８７４３．７２ 万 对提高公司的产能 ‘乙烯三机＇配套工业 元。部分关键设备已于 起要积极的作用。 汽轮机国产化技术改 ２００３ 年底安装到位，２００４ 造项目” 年一季度可投入生产。 A 股一级市场投资 4.95 中签买入中信股份 １１０００ 抛 售 后 获 利 ２．３５ 股 万元。 合计 12504.95 － 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用 □不适用 8 2004 年，公司已经排定的工业汽轮机商品生产任务为 201 台/150 万千瓦。汽轮机台份数、 千瓦数将分别比 2003 年增长 62%和 81%，如此之大的产出量，在本公司 46 年的历史上前所未 有。 要完成 2004 年的生产任务，困难是不言而喻的，其中可以预期的两个最大难题分别是：生 产能力不足和“拉闸限电”困扰。但是，面对市场的需求，客户的期盼，本公司唯有尽一切可 能，不惜一切代价，努力完成既定的产出目标，最大限度地满足市场之需求。 2004 年，公司除了必须完成当年的产出目标外，还要为今后的发展创造条件。为此，公司 将竭力完成下列重大任务： 1、加紧柴油自备发电系统的建设，必须赶在 2004 年夏季到来之前完成该项目，以减轻因 “拉闸限电”给公司生产带来的损失。 2、加紧实施总装车间扩建、“超临界火电站给水泵汽轮机”等一批旨在扩大生产能力的技 术改造项目，以满足电力、石化、冶金等重点行业对工业汽轮机急剧增长的市场需求。 3、加紧“铸锻” 、“辅机”等一批子公司的改制、改造及迁址建设的进程，扩大“零部件专 业化协作生产”的规模，以增加关键零部件、配套件的产出能力。 4、加紧寻求零部件外扩加工合作伙伴，争取使零部件的外扩加工能力在现有基础上实现翻 番。 5、加紧三大新产品的开发研制，开拓工业汽轮机新的应用领域，继续巩固和扩大公司在国 内工业汽轮机高端产品市场领域中的技术领先优势。 6、加大引进技术、引进外资的力度，加快拓展海外市场的步伐，以增强公司在国际市场上 的竞争能力。 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 依照本公司《公司章程》之规定，利润分配中的净利润按国际、国内财务报表审计结果的 孰低原则进行分配。据审计结果净利润孰低的浙江东方会计师事务所审计确认的本公司 2003 年 度财务报表， 公司本年度净利润为 44,002,529.98 元，提取 10%的法定公积金计 4,460,812.71 元(母 公司提取 4,400,253.00 元)，提取 10%的法定公益金计 4,460,812.71 元(母公司提取 4,400,253.00 元)，加之上年实际未分配利润 47,893,752.19 元，可供股东分配的利润为 82,974,656.75 元。董 事会提议按 2003 年末总股本 220,000,000 股，以每 10 股派发 2.00 元人民币现金股息（含税） 。 B 股股东以本公司 2003 年度股东大会审议通过该分配方案后的第一个营业日中国人民银行公布 的港币兑人民币的中间价换算成港币派发。 本次共分配利润 44,000,000.00 元， 剩余 38,974,656.75 元实际未分配利润转至下一年度。 2003 年度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案需经公司 2003 年年度股东大会审议批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 9 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提 供资金 发生额 余额 发生额 余额 杭州汽轮动力集团有限公司 2,360.08 1026.11 2795.55 180.58 杭州热能动力公司 520.13 259.15 482.67 681.90 杭州南方齿轮减速机公司 419.60 174.60 245.16 0.00 杭州南方经营服务公司 0 0.00 0 28.58 杭州南灵汽轮机配件厂 3.70 0.47 6.69 0.00 杭州第四机械枝工学校 0.07 0.00 0.30 0.00 杭州南桦箱板厂 0.01 0.00 0.06 0.00 杭州汽轮环境工程有限公司 145.07 4.97 143.40 5.35 杭州汽轮动力集团有限公司轻化五金经营部 0.00 6.08 8.00 0.00 杭州汽轮动力集团有限公司技协 0 0.00 0.00 0.00 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 273.44 389.29 361.33 153.00 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 0.29 0.29 0 0.00 杭州汽轮染整机械有限公司 0 0.00 0 0.00 杭州汽轮动力集团有限公司科协 0 0.00 0 0.00 杭州南方电脑有限公司 0 0.00 0 8.65 杭州汽轮动力集团销售有限公司 0.00 0.00 0 3673.93 合计 3722.39 1,860.96 4043.16 4,731.99 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司增补了一位独立董事，使独立董事人数达到 4 位，占董事总数的 36%。 公司独立董事本着为全体股东负责的精神，严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《关于在上市公司中设立独立董事的指导性意见》等法律、法规，切实履行诚信勤勉 义务，努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益；他们能深入了解公司的经营情况，认真 参加公司董事会、股东大会，积极为公司发展谏言献策，为董事会科学决策提供了保证。 10 报告期内，公司董事会各专业委员在独立董事的主持下开展了卓有成效的工作，其中战略 委员会举行会议 4 次；提名委员会举行会议 2 次；审计委员会举行会议 3 次；薪酬与考核委员 会举行会议 5 次。公司提交董事会审议的重大议案，事前均经过董事会各专业委员会论证，独 立董事还对公司提交二届九次董事会审议的《关于调整坏帐准备计提比例、计提资产减值准备 的议案》 ，提交二届十三次董事会审议的《关于调整坏帐计提标准的议案》发表了独立意见。 （详 见刊于 2003 年 4 月 17 日、2003 年 10 月 9 日《证券时报》上本公司独立董事的《独立意见》 ） 公司薪酬与考核委员会中的独立董事还亲自主持了 2002 年度和 2003 年度公司董事、监事、高 管人员的薪酬考核工作；独立董事们的勤勉、敬业、诚信、务实的工作作风，为公司的规范运 作，稳步发展奠定了基础。 §8 监事会报告 报告期内公司监事会共举行了 3 次会议。 报告期内，公司监事会依法出席了股东大会，列席了历次董事会；并对公司股东大会、董 事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为：公司董事会和经理层能够遵 照《公司法》、 《公司章程》 、《上市公司治理准则》的要求依法经营，作出的所有各项重大决策， 依据科学、程序合法、执行得力，有效地保证了公司的依法运作。监事会未发现公司董事、总 经理及其它高级管理人员在履行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯 股东权益的行为和现象发生。 监事会认为：公司董事会和经理层面对产品供不应求的新格局，能够及时采取应对措施， 积极扩大生产能力，同时克服了“非典”和“拉闸限电”所带来的困难，尽力满足市场需求， 充分显示了公司决策层、经理层的敬业精神和沉着应对市场变化的能力。 公司前次募集资金已于 2002 年度使用完毕，报告期内未发生新的再融资情况。报告期内公 司无资产收购、出售情况。 监事会认为：公司董事会和经理层能认真履行诚信义务，所有关联交易能严格按有关协议 进行，定价合理，程序合法，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 普华永道中天会计师事务所、浙江东方会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 §9 财务报告 1、普华永道中天会计师事务所和浙江东方会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报 告。 2、与最近一期年度报告相比，会计报表的合并范围没有发生变化。 3、对公司作出会计估计变更事项的说明： 本公司坏账准备金按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄计提。 根椐债务单位的现金流量等财务状况，及对本公司应收款项的账龄作进一步细化分析，为夯实 公司的资产基础，增强公司抗风险能力，体现谨慎性会计原则，由本届董事会审计委员会第四 次会议审议提出，公司二届十三次董事会审议同意，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议批 准，对公司原计提坏账准备金标准作出如下调整： 原一年以下，一至三年按 5%计提，三年以上按 30%计提。现调整为一年以下按 5%计提， 一至二年按 10%计提，二至三年按 30%计提，三年以上按 60%计提。 与原计提标准比较，若按此新计提标准计算，将影响公司 2003 年度净利润约 1997.29 万元。 11 资 产 负 债 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 注 期末数 年初数 行 资 产 释 次 合并 母公司 合并 母公司 号 流动资产： 货币资金 1 1 248,869,327.08 223,665,029.24 134,322,765.38 104,202,762.27 短期投资 2 2 49,500.00 应收票据 3 3 57,069,100.00 49,169,100.00 3,100,000.00 3,000,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 4 6 168,058,294.34 167,879,688.99 174,127,405.91 173,931,855.91 其他应收款 5 7 32,383,901.24 32,711,813.08 4,860,287.06 4,950,083.80 预付帐款 6 8 40,311,992.60 39,262,312.60 6,283,359.02 5,949,359.02 应收补贴款 9 存货 7 10 176,516,000.76 175,335,176.89 138,046,026.97 138,046,026.97 待摊费用 11 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 723,208,616.02 688,023,120.80 460,789,344.34 430,080,087.97 长期投资： 长期股权投资 8 32 9,190,681.10 41,499,875.31 10,049,550.15 41,753,147.22 长期债权投资 34 合并价差 35 长期投资合计 38 9,190,681.10 41,499,875.31 10,049,550.15 41,753,147.22 固定资产： 固定资产原价 9 39 428,840,538.54 428,259,595.54 415,372,328.64 414,917,590.64 减：累计折旧 9 40 252,759,073.04 252,642,803.75 242,487,954.27 242,420,284.10 固定资产净值 9 41 176,081,465.50 175,616,791.79 172,884,374.37 172,497,306.54 减：固定资产减值准备 9 42 9,272,386.66 9,272,386.66 9,284,605.62 9,284,605.62 固定资产净额 9 43 166,809,078.84 166,344,405.13 163,599,768.75 163,212,700.92 工程物资 10 44 10,511,846.57 10,511,846.57 2,347,570.40 2,347,570.40 在建工程 11 45 75,337,865.20 75,337,865.20 10,139,127.89 10,139,127.89 固定资产清理 46 固定资产合计 50 252,658,790.61 252,194,116.90 176,086,467.04 175,699,399.21 无形及其他资产： 无形资产 12 51 37,317,289.84 37,317,289.84 38,211,578.56 38,211,578.56 长期待摊费用 13 52 343,333.30 343,333.30 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 37,317,289.84 37,317,289.84 38,554,911.86 38,554,911.86 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,022,375,377.57 1,019,034,402.85 685,480,273.39 686,087,546.26 12 资 产 负 债 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 注 期末数 年初数 行 负债及股东权益 释 次 合并 母公司 合并 母公司 号 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付帐款 14 70 46,787,370.68 45,570,807.05 53,585,908.99 55,889,818.99 预收帐款 15 71 436,066,817.51 436,066,817.51 124,504,584.31 124,504,584.31 应付工资 72 应付福利费 73 23,783.08 750,948.42 750,948.42 应付股利 16 74 应交税金 17 75 18,693,146.01 18,350,698.42 8,672,271.42 8,667,675.79 其他应交款 18 80 31,781.62 31,726.22 103,604.28 103,604.28 其他应付款 19 81 3,515,561.98 3,478,973.49 7,459,790.85 7,457,412.35 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 505,118,460.88 503,499,022.69 195,077,108.27 197,374,044.14 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 20 106 2,790,000.00 2,790,000.00 11,930,000.00 11,930,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 2,790,000.00 2,790,000.00 11,930,000.00 11,930,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 112 507,908,460.88 506,289,022.69 207,007,108.27 209,304,044.14 少数股东权益： 少数股东权益 114 1,721,536.53 1,689,663.00 股东权益： 股本 21 115 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 资本公积 22 118 163,699,760.75 163,699,760.75 149,740,412.69 149,740,412.69 盈余公积 23 119 46,070,962.66 45,609,123.84 37,149,337.24 36,808,617.84 其中：公益金 23 120 23,035,481.33 22,804,561.92 18,574,668.62 18,404,308.92 未分配利润 24 121 82,974,656.75 83,436,495.57 69,893,752.19 70,234,471.59 其中：现金股利 44,000,000.00 44,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 股东权益合计 122 512,745,380.16 512,745,380.16 476,783,502.12 476,783,502.12 负债及股东权益合计 123 1,022,375,377.57 1,019,034,402.85 685,480,273.39 686,087,546.26 13 利润及利润分配表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 注 本年累计数 上年累计数 行 项 目 释 次 合并 母公司 合并 母公司 号 一、主营业务收入 １ １ 439,936,177.99 439,169,007.06 326,027,763.80 325,762,806.53 减：主营业务成本 １ 4 267,948,911.44 268,891,725.46 196,889,842.55 198,251,164.12 主营业务税金及附加 ２ 5 895,502.76 876,475.44 653,804.52 608,042.72 二、主营业务利润 10 171,091,763.79 169,400,806.16 128,484,116.73 126,903,599.69 加：其他业务利润 ３ 11 1,139,600.12 974,798.27 662,588.85 662,588.85 减：营业费用 13 11,630,991.86 11,630,991.86 8,237,780.27 8,237,780.27 管理费用 14 93,105,994.36 91,896,237.97 68,908,693.29 68,267,725.83 财务费用 ４ 15 -974,356.91 -531,380.75 -1,264,357.08 -940,931.85 三、营业利润 18 68,468,734.60 67,379,755.35 53,264,589.10 52,001,614.29 加：投资收益 ５ 19 -835,316.66 -253,271.91 -1,561,169.18 -971,820.37 补贴收入 ６ 22 2,923,070.10 2,923,070.10 1,525,466.67 1,525,466.67 营业外收入 ７ 23 220,727.73 220,727.73 58,441.02 58,441.02 减：营业外支出 ８ 25 500,365.20 480,317.76 9,979,530.25 9,976,091.45 四、利润总额 27 70,276,850.57 69,789,963.51 43,307,797.36 42,637,610.16 减：所得税 28 26,242,447.06 25,787,433.53 8,543,219.48 7,930,879.12 少数股东损益 29 31,873.53 57,846.84 五、净利润 30 44,002,529.98 44,002,529.98 34,706,731.04 34,706,731.04 加：年初未分配利润 31 69,893,752.19 70,234,471.59 64,348,185.35 64,469,086.75 其他转入转入数 32 六、可供分配的利润 35 113,896,282.17 114,237,001.57 99,054,916.39 99,175,817.79 减：提取法定盈余公积 36 4,460,812.71 4,400,253.00 3,580,582.10 3,470,673.10 提取法定公益金 37 4,460,812.71 4,400,253.00 3,580,582.10 3,470,673.10 提取职工奖励及福利基 金 38 提取储备基金 39 提取企业发展基金 40 利润归还投资 41 七、可供股东分配的利润 45 104,974,656.75 105,436,495.57 91,893,752.19 92,234,471.59 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 50 82,974,656.75 83,436,495.57 69,893,752.19 70,234,471.59 14 利润及利润分配表补充资料 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）的利润 -19,972,938.79 -19,968,388.79 -6,908,969.98 -6,908,969.98 ５、债务重组损失 ６、其他 15 现 金 流 量 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 注 行 项 目 释 次 合并 母公司 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 671,911,360.50 662,535,123.50 收到的税费返还 3 1,466,291.89 1,466,291.89 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,090,161.70 2,721,584.50 现金流入小计 9 676,467,814.09 666,722,999.89 购买商品、接受劳务支付的现金 10 236,538,893.16 222,930,595.87 支付给职工以及为职工支付的现金 12 55,795,981.64 55,601,227.70 支付的各项税费 13 57,017,009.12 56,609,376.77 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 103,426,728.11 103,030,044.83 现金流出小计 20 452,778,612.03 438,171,245.17 经营活动产生的现金流量净额 21 223,689,202.06 228,551,754.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 105,500.00 取得投资收益所收到的现金 23 23,552.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到 的现金净额 25 154,000.00 154,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 275,950.15 275,950.15 现金流入小计 29 559,002.54 429,950.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 30 87,676,661.25 87,550,456.25 投资所支付的现金 31 56,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 87,732,661.25 87,550,456.25 投资活动产生的现金流量净额 37 -87,173,658.71 -87,120,506.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 22,000,000.00 22,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 22,000,000.00 22,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -22,000,000.00 -22,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 55 31,018.35 31,018.35 五、现金及现金等价物净增加额 56 114,546,561.70 119,462,266.97 16 现 金 流 量 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 注 行 项 目 释 次 合并 母公司 号 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动现金净流量 净利润 57 44,002,529.98 44,002,529.98 加：少数股东损益 58 31,873.53 计提的资产减值准备 59 18,819,343.33 18,814,745.68 固定资产折旧 60 12,273,940.61 12,225,341.49 无形资产摊销 61 818,366.22 818,366.22 长期待摊费用摊销 62 27,777.70 27,777.70 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 66 202,556.97 202,556.97 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -974,356.91 -531,380.75 投资损失（减：收益） 69 1,561,944.54 979,899.79 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -35,688,121.79 -34,507,297.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -123,163,993.46 -123,527,060.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 304,729,918.28 309,441,829.12 其他 74 1,047,423.06 604,446.90 经营活动产生的现金流量净额 75 223,689,202.06 228,551,754.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 79 248,869,327.08 223,665,029.24 减：现金的期初余额 80 134,322,765.38 104,202,762.27 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 114,546,561.70 119,462,266.97 17