沈阳化工(000698)2003年年度报告摘要

沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 沈阳化工股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 公司董事长何献俊、总会计师曹秀英及会计主管人员范国燕声明：保证公司 ２００３ 年年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 沈阳化工 股票代码 000698 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 沈阳市铁西区卫工北街 46 号 地址 邮政编码 110026 公司国际互联网 http://www.sychem.com 网址 电子信箱 syhgzqb@mail.sy.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨志国 联系地址 沈阳市铁西区卫工北街 46 号 沈阳市铁西区卫工北街 46 号 电话 024－25524835 024－25524835 传真 024－25524836 024－25524836 电子信箱 syhgzqb@mail.sy.ln.cn syhgzqb@mail.sy.ln.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 2,478,858,486.79 1,890,323,807.45 31.13% 1,804,660,105.66 利润总额 67,031,529.98 1,400,772.99 4685.32% 61,391,482.34 净利润 42,131,094.07 -13,917,482.84 -- 45,202,772.13 扣除非经常性损益 33,597,655.55 21,664.28 154983.19% 49,166,075.88 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,232,755,651.17 2,763,151,285.17 17.00% 3,151,142,772.13 股东权益（不含少 1,431,142,701.34 1,406,718,252.85 1.74% 1,453,286,398.86 数股东权益） 经营活动产生的现 249,939,855.40 115,899,099.69 115.65% 78,141,811.50 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.10 -0.03 -- 0.11 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.10 -- -- -- 计算） 净资产收益率 2.94% -0.99% -- 3.11% 扣除非经常性损 益的净利润为基 715.59% 0.43% 166316.28% 3.38% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.59 0.27 116.06% 0.19 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.39 3.33 1.74% 3.44 调整后的每股净 3.16 3.19 -1.16% 3.31 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 235,206,560 0 235,206,560 其中：国家持有股份 197,110,560 0 197,110,560 境内法人持有股份 28,096,000 0 28,096,000 －2－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 10,000,000 0 10,000,000 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 235,206,560 0 235,206,560 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 187,200,000 0 187,200,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 187,200,000 0 187,200,000 三、股份总数 422,406,560 0 422,406,560 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 86,918 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 沈阳化工集团有限 0 197,110,56 46.66 未流通 197,110,560 国有股东 公司 0 沈阳铁西改造经济 0 28,096,000 6.65 未流通 28,096,000 技术开发总公司 杭州玮峰实业发展 0 10,000,000 2.37 未流通 10,000,000 有限公司 唐虎 406,399 406,399 0.10 已流通 未知 曹文军 343,168 343,168 0.08 已流通 未知 王淑琴 104,378 320,000 0.08 已流通 未知 山西昌泰工贸有限 313,000 313,000 0.07 已流通 未知 公司 江玲妹 267,700 267,700 0.06 已流通 未知 钟海光 267,500 267,500 0.06 已流通 未知 邵力 30,000 250,000 0.06 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中非流通股股东之间不存在关联关系，也不属 的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 唐虎 406,399 A股 曹文军 343,168 A股 王淑琴 320,000 A股 山西昌泰工贸有限公司 313,000 A股 江铃妹 267,700 A股 钟海光 267,500 A股 邵力 250,000 A股 钟海光 205,800 A股 刘汉青 203,526 A股 刘武生 203,000 A股 －3－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 前十名流通股股东关联关系的说 说明：非流通股股东之间，虽经公司董事会询证，但未获知是 明 否存在关联关系或属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：沈阳化工集团有限公司 法定代表人：何献俊 成立日期：1995 年 12 月 7 日 注册资本：10,319 万元人民币， 经营范围：石油化工产品、设备、压力容器、PVC 手套、人造皮革制造；石油化工产品研制、设计、 开发；建筑安装工程设计、施工，客货运输，石化技术转让、咨询服务等。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 何献俊 董事长 男 50 2003.8-2006.8 0 0 朱若蘅 副董事长 女 52 2003.8-2006.8 0 0 副 董 事 梁会山 长、总经 男 59 2003.8-2006.8 7,992 7,992 理 黄光璞 董事 男 55 2003.8-2006.8 4,992 4,992 张铁华 董事 男 53 2003.8-2006.8 4,992 4,992 董事、总 曹秀英 女 53 2003.8-2006.8 3,640 3,640 会计师 史德刚 独立董事 男 48 2003.8-2006.8 0 0 李英鹏 独立董事 男 62 2003.8-2006.8 0 0 马疆 独立董事 男 47 2003.8-2006.8 0 0 监事会主 王玉环 女 52 2003.8-2006.8 2,800 2,800 席 张能 监事 男 46 2003.8-2006.8 0 0 邹恩祥 监事 男 49 2003.8-2006.8 1,680 1,680 马秀香 监事 女 51 2003.8-2006.8 0 0 王毅 监事 女 40 2003.8-2006.8 0 0 董事会秘 杨志国 书、副经 男 46 2003.8-2006.8 4,224 4,224 理 刘国桢 总工程师 男 41 2003.8-2006.8 1,400 1,400 孙泽胜 总经济师 男 33 2003.8-2006.8 0 0 韩柏 副经理 男 52 2003.8-2006.8 2,800 2,800 张振阳 副经理 男 41 2003.8-2006.8 2,980 2,980 田奇宏 董事长 男 41 2003.8-2006.8 1,480 1,480 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －4－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 何献俊 沈阳化工集团有限公司 董事长 至 2006 年 否 沈阳铁西改造经济技术 朱若蘅 总经理 至 2006 年 否 开发总公司 沈阳铁西改造经济技术 马秀香 财务处长 至 2006 年 否 开发总公司 王毅 沈阳化工集团有限公司 财务部长 至 2006 年 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 819,737.00 金额最高的前三名董事的报 388,417.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 333,381.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.50 万元/人.年 独立董事其他待遇 在正常行使职权时所发生的合理费用，由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 何献俊、朱若蘅、马秀香、王毅、黄光璞 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 3 5－10 万元 4 5 万元以下 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要经营范围为氯碱化工产品、石油化工产品等。 2003 年完成烧碱产量 150929 吨，比上年增长 7.46%；完成糊树脂产量 39088 吨，比上年增长 11.68%； 完成液氯产量 60562 吨，比上年增长 14.29%、加工原油 59.3 万吨，比上年略有增长。 2003 年实现主营业务收入 24.78 亿元，比上年增长 31.13%；利润总额 6703 万元，比上年增长 4685%， 净利润 4213 万元，比上年增长 402.72%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 基本化学原 68,265.00 55,168.00 19.19 8.46 3.52 25.13 料制造业 造纸业 16,940.00 12,411.00 26.74 原油加工业 146,941.00 129,555.00 11.83 16.54 20.26 18.15 其他行业 15,739.00 9,546.00 39.35 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 汽油 43,075.00 38,614.00 10.36 24.50 26.68 -12.88 柴油 40,966.00 37,023.00 9.63 17.20 26.34 -40.43 －5－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 丙烯 21,797.00 17,761.00 18.52 16.34 27.44 27.70 糊树脂 27,387.00 20,283.00 25.94 -0.37 7.09 -16.59 液碱 15,903.00 15,231.00 4.23 0.11 -0.33 11.25 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 关联交易的定价原则 主营业务没有关联交易。 关联交易必要性、持续性的 不具有必要性、持续性。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 沈阳地区 132,435.00 32.69 其他地区 115,451.00 29.39 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 109,800.00 占采购总额比重 74.48% 合计 前五名销售客户销售金 102,710.00 占销售总额比重 41.43% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年实现主营业务收入 ２４．７８ 亿元，比上年增长 ３１．１３％；利润总额 ６７０３ 万元，比上年增长 ４６８５％，净利润 ４２１３ 万元，比上年增长 ４０２．７２％。 主要是由于①合并范围变化后，投资收益增加；②氯碱行业市场好转，产品价格上升，使公司 利润增加；③公司通过加强管理，降低了生产成本。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 4 万吨/年环氧丙烷、聚 25,500.00 75% 0 醚项目 1 万吨/年糊树脂技改项 5,500.00 100% 1246 目 3 万吨/年糊树脂扩产项 19,000.00 30% 0 目 合计 50,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经岳华会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 42,131,094.07 元，加上年初分配 利润 263,332,886.60 元、其他转入（2003 初相互返还资产时的权益差额）-3,316,664.57 元，减去子 公司提取的法定盈余公积金 5,901,164.22 元、法定公益金 2,950,582.11 元、子公司提取的储备基金和 企业发展基金 928,957.56 元，可供股东分配的利润为 276,467,386.99 元。 为了公司能够保持可持续发展，公司对一些具有发展前景的主导产品正在进行重大技术改造和 扩产，亟需资金支持。鉴于此，公司董事会在 2003 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。 上述利润分配预案尚需提请公司股东大会 2003 年度会议审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 －7－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 沈阳石蜡 2003 年 2,000.00 连带责任 2003 年 6 月 1 日--2006 年 6 月 1 否 是 化工有限 06 月 01 担保 日 公司 日 沈阳金碧 2004 年 2,000.00 连带责任 2004 年 9 月 1 日--2006 年 9 月 1 否 是 兰化工有 09 月 01 担保 日 限公司 日 沈阳金碧 2003 年 2,000.00 连带责任 2003 年 4 月 1 日--2008 年 4 月 1 否 是 兰化工有 04 月 01 担保 日 限公司 日 沈阳金碧 2003 年 2,000.00 连带责任 2003 年 4 月 1 日--2006 年 7 月 1 否 是 兰化工有 04 月 01 担保 日 限公司 日 沈阳子午 2003 年 400.00 连带责任 2003 年 12 月 1 日--2005 年 12 否 是 线轮胎模 12 月 01 担保 月1日 具有限公 日 司 沈阳子午 2004 年 400.00 连带责任 2004 年 7 月 1 日--2006 年 7 月 1 否 是 线轮胎模 07 月 01 担保 日 具有限公 日 司 沈阳子午 2004 年 400.00 连带责任 2004 年 12 月 1 日--2006 年 12 否 是 线轮胎模 12 月 01 担保 月1日 具有限公 日 司 沈阳子午 2005 年 500.00 连带责任 2005 年 7 月 1 日--2007 年 7 月 1 否 是 线轮胎模 07 月 01 担保 日 具有限公 日 司 沈阳子午 2003 年 400.00 连带责任 2003 年 7 月 1 日--2005 年 7 月 1 否 是 线轮胎模 07 月 01 担保 日 具有限公 日 司 沈阳化工 2004 年 450.00 连带责任 2004 年 3 月 1 日--2006 年 3 月 1 否 是 股份有限 03 月 01 担保 日 公司 日 沈阳化工 2004 年 4,000.00 连带责任 2004 年 9 月 1 日--2006 年 9 月 1 否 是 开原纸业 09 月 01 担保 日 有限公司 日 上海生生 2001 年 70.00 连带责任 2001 年 10 月 1 日--2003 年 6 月 是 是 轮胎模具 10 月 01 担保 25 日 有限公司 日 －8－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 上海生生 2001 年 1,020.00 连带责任 2001 年 10 月 1 日--2002 年 2 月 是 是 轮胎模具 10 月 01 担保 7日 有限公司 日 上海生生 2004 年 260.00 连带责任 2004 年 1 月 1 日--2005 年 12 月 否 是 轮胎模具 01 月 01 担保 1日 有限公司 日 沈阳红梅 2004 年 400.00 连带责任 2004 年 10 月 1 日--2006 年 10 否 否 味精股份 10 月 01 担保 月1日 有限 日 沈阳红梅 2003 年 3,073.00 连带责任 2003 年 10 月 1 日--2005 年 10 否 否 味精股份 10 月 01 担保 月1日 有限 日 沈阳红梅 2004 年 290.00 连带责任 2004 年 6 月 1 日--2006 年 6 月 1 否 否 味精股份 06 月 01 担保 日 有限 日 沈阳红梅 2004 年 500.00 连带责任 2004 年 3 月 1 日--2006 年 3 月 1 否 否 味精股份 03 月 01 担保 日 有限 日 沈阳红梅 2004 年 500.00 连带责任 2004 年 1 月 1 日--2006 年 6 月 1 否 否 味精股份 01 月 01 担保 日 有限 日 沈阳红梅 2004 年 500.00 连带责任 2004 年 5 月 1 日--2006 年 5 月 1 否 否 味精股份 05 月 01 担保 日 有限 日 沈阳海星 2003 年 2,800.00 连带责任 2003 年 10 月 1 日--2005 年 10 否 否 昊源房产 10 月 01 担保 月1日 开发有限 日 公司 沈阳昊源 2004 年 400.00 连带责任 2004 年 7 月 1 日--2006 年 7 月 1 否 否 物业投资 07 月 01 担保 日 有限公司 日 担保发生额合计 24,363.00 担保余额合计 24,363.00 其中：关联担保余额合计 15,900.00 上市公司对控股子公司担保发生 10,100.00 额合计 违规担保总额 3,200.00 担保总额占公司净资产的比例 0.17 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳化工集团有限公司 57,359.55 3,569.63 47,395.59 0.00 沈阳石蜡化工总厂 4,195.06 5,339.64 1,029.92 0.00 沈阳石油化学工业物资 213.00 1,101.23 0.00 0.00 供销公司 沈阳沈化运输有限公司 348.75 2,443.51 376.69 0.00 沈阳华诚化工有限公司 1,559.90 0.00 1,694.66 88.06 沈阳化工厂实业总公司 0.00 612.39 0.00 0.00 沈阳华实石油化工安装 2,793.12 0.00 2,630.34 221.95 有限公司 －9－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 66,469.38 13,066.40 53,127.20 310.01 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日，公司控股股东沈阳化工集团有限公司承诺在完成受让原沈阳资 产经营有限公司持有的本公司国家股之后三年内不收购本公司流通股且不出让已受让 的股份。在本报告期内，该公司没有收购本公司流通股，也没有出让已受让的股份。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1.重大诉讼事项 2000 年 7 月，ClassicaShippingCompanyLtd.公司就海上危险品货物运输一案在武汉 海事法院将本公司列为第二被告，原告已于 2003 年 4 月 15 日向武汉海事法院提出撤诉 申请，法院准许原告撤回起诉。 CMACGMSA 公司因同一事件在大连海事法院将本公司列为第一被告，由于原告在 本报告期内仍未按法院要求提供相关证据，该诉讼事项尚无进展。 2.重大调解事项 本公司于 2003 年 1 月 7 日和 1 月 24 日分别收到辽宁省高级人民法院民事调解书 〔2002〕辽民三初字第 50 号和沈阳市中级人民法院民事调解书〔2002〕沈民（3）初字 第 362 号。 主要内容如下： 解除原告沈阳东宇集团股份有限公司、辽宁科技创业投资有限责任公司、被告沈阳 化工集团有限公司、第三人本公司于 2000 年 8 月 25 日签订的股权转让协议及补充协议 等相关协议。 在维持第三人本公司资本不变的前提下，第三人本公司将从原告沈阳东宇集团股份有限 公司取得的资产，被告沈阳化工集团有限公司将从第三人本公司取得的资产于调解书生 效后三十五日内分别返还对方（详见本公司 2003-002 号、007 号公告）。 根据上述调解事项，本公司将已受让的东宇药业有限公司和东宇房产开发有限公司 各 99%股权分别返还给沈阳东宇集团股份有限公司和辽宁科技创业有限公司。同时，沈 阳化工集团有限公司将已受让的沈阳化工开原纸业有限公司 100%股权、沈阳子午线轮 胎模具有限公司 98%股权、沈阳关西涂料有限公司 60%股权和沈阳普利司通有限公司 35%，以及沈阳石蜡化工有限公司 10840 万元债权返回本公司。 上述资产已陆续办理了股权变更手续，本公司的合并范围也因此发生了变化。 独立董事履行职责的情况 7.8 公司董事会现有三名独立董事，占董事会成员的三分之一。2003 年，独立董事按时 出席每次会议，对公司每项议案均发表意见，尤其是在公司资产重组、对外投资、高管 聘任、公司治理方面起到了非常积极的作用，全年共出具书面独立意见 3 份。公司董事 会认为，独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求非 常好地履行了法定职责，并能够非常积极地参与公司日常管理工作，为公司董事会的决 策提供建议，对公司的规范运作到了促进作用。 §8 监事会报告 2003 年度，公司监事会严格按照《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定， －10－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会各项职责。本年度监事会通过召开会议、 列席董事会会议、查阅资料等方式，对公司依法运作、财务状况、关联交易、董事及高 级管理人员履行职责情况进行了监督和审查。 （1）公司依法运作情况。公司董事会的决策程序符合公司章程及有关法律法规的 规定，并已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）公司财务的情况。监事会对公司 2003 年度的经营状况和财务状况进行了检查， 并核查了公司财务部门提交的 2003 年度财务报告，岳华会计师事务所有限责任公司对 该报告出具了无保留意见的审计报告。监事会认为公司 2003 年财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果，在处理历史遗留税款等方面依据充分，符合国家财政部的有 关规定，符合公司的实际情况，是比较恰当的。 （3）关联交易的情况。2003 年发生关联交易关联均是为本公司提供劳务的专业服 务公司，本公司与其分别签订了综合服务协议，确定了公平的定价原则，因购买劳务关 联交易均属本公司常年固定性支出，对本公司利润无重大影响。没有损害公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 岳总审字[2004]第 A352 号 沈阳化工股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的沈阳化工股份有限公司（以下简称沈阳化工）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是沈阳化工管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了沈阳化工 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 · 北京 二零零四年四月十二日 9.2 －11－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 资产负债表 编制单位：沈阳化工股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 187,173,738.15 109,637,856.16 70,873,485.11 38,530,357.15 短期投资 4,000,000.00 应收票据 84,048,637.49 38,793,947.64 80,595,630.24 64,325,630.24 应收股利 应收利息 应收账款 248,646,878.45 132,874,752.42 182,841,081.54 168,114,672.01 其他应收款 192,960,156.96 316,446,160.34 99,670,869.16 185,309,137.72 预付账款 53,436,075.49 10,801,940.90 9,547,195.94 1,824,000.00 应收补贴款 存货 278,485,849.50 69,322,475.50 162,550,697.71 75,652,566.00 待摊费用 3,103,991.37 1,389,170.00 3,150,366.47 1,242,139.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,051,855,327.41 679,266,302.96 609,229,326.17 534,998,503.09 长期投资: 长期股权投资 36,931,183.42 813,087,164.88 388,367,268.49 915,189,370.44 长期债权投资 长期投资合计 36,931,183.42 813,087,164.88 388,367,268.49 915,189,370.44 其中：合并价差 -2,521,708.04 7,852.00 固定资产: 固定资产原价 2,715,956,589.24 1,046,657,680.09 2,188,551,966.05 977,910,571.27 减：累计折旧 978,102,223.19 492,889,451.03 682,195,620.46 450,497,487.71 固定资产净值 1,737,854,366.05 553,768,229.06 1,506,356,345.59 527,413,083.56 减：固定资产减值准备 452,426.36 固定资产净额 1,737,401,939.69 553,768,229.06 1,506,356,345.59 527,413,083.56 工程物资 105,414,172.89 2,479,388.51 101,381,306.29 在建工程 150,101,194.92 18,805,536.02 75,795,099.15 39,450,859.00 固定资产清理 722,347.70 214,391.77 1,809,451.38 1,809,451.38 固定资产合计 1,993,639,655.20 575,267,545.36 1,685,342,202.41 568,673,393.94 无形资产及其他资产: 无形资产 113,032,834.44 47,553,697.42 48,899,209.73 48,719,876.50 长期待摊费用 37,296,650.70 31,313,278.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 150,329,485.14 47,553,697.42 80,212,488.10 48,719,876.50 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,232,755,651.17 2,115,174,710.62 2,763,151,285.17 2,067,581,143.97 流动负债: 短期借款 643,929,870.00 295,050,000.00 423,600,000.00 331,600,000.00 应付票据 62,892,139.98 42,897,000.00 40,400,000.00 20,400,000.00 应付账款 240,263,859.18 95,380,212.30 198,827,435.62 104,155,113.93 预收账款 45,884,708.15 16,823,472.84 28,645,875.59 19,178,676.15 应付工资 15,147,270.05 3,004,312.37 15,002,903.37 5,004,312.37 应付福利费 16,421,120.58 6,402,769.54 6,679,910.96 1,767,613.96 应付股利 9,923,496.68 44,333,954.13 44,333,954.13 应交税金 20,950,848.55 1,603,055.74 18,873,129.01 7,834,143.41 其他应交款 3,699,885.71 1,840,668.39 413,458.90 31,652.27 其他应付款 130,453,582.15 104,575,501.31 155,686,376.81 66,215,505.15 预提费用 7,794,042.57 4,773,778.21 7,342,128.46 5,418,228.46 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 96,000,000.00 6,000,000.00 －12－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他流动负债 流动负债合计 1,237,360,823.60 572,350,770.70 1,035,805,172.85 611,939,199.83 长期负债: 长期借款 255,902,795.52 86,500,000.00 95,027,425.00 42,500,000.00 应付债券 长期应付款 39,790,066.83 专项应付款 493,000.00 430,000.00 其他长期负债 长期负债合计 296,185,862.35 86,500,000.00 95,457,425.00 42,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,533,546,685.95 658,850,770.70 1,131,262,597.85 654,439,199.83 少数股东权益 268,066,263.88 225,170,434.47 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00 资本公积 545,945,601.14 545,945,601.14 544,894,699.43 544,894,699.43 盈余公积 211,504,391.79 178,299,004.61 198,407,043.33 171,979,340.51 其中：法定公益金 67,980,324.10 59,433,001.54 66,133,415.61 57,326,446.84 未确认投资损失 -25,181,238.58 -6,423,691.29 未分配利润 276,467,386.99 309,672,774.17 247,433,641.38 273,861,344.20 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,431,142,701.34 1,456,323,939.92 1,406,718,252.85 1,413,141,944.14 负债和所有者权益（或股东权益） 3,232,755,651.17 2,115,174,710.62 2,763,151,285.17 2,067,581,143.97 总计 利润及利润分配表 编制单位：沈阳化工股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,478,858,486.79 673,616,775.11 1,890,323,807.45 612,469,699.14 减：主营业务成本 2,066,810,563.30 537,820,663.39 1,610,209,849.44 513,131,739.82 主营业务税金及附加 86,499,309.78 4,840,678.10 83,498,143.13 4,274,618.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号 325,548,613.71 130,955,433.62 196,615,814.88 95,063,341.23 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 819,619.39 1,291,403.86 314,185.32 1,552,974.18 号填列） 减：营业费用 40,005,561.79 22,013,887.61 19,390,369.77 12,564,039.10 管理费用 166,575,627.21 69,392,781.83 112,624,585.63 66,436,685.15 财务费用 44,873,602.75 19,484,158.89 42,924,461.71 22,834,524.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 74,913,441.35 21,356,009.15 21,990,583.09 -5,218,932.96 加：投资收益（损失以“-”号 -700,597.02 30,964,869.79 -1,521,636.80 11,690,565.41 填列） 补贴收入 4,772,673.81 营业外收入 1,048,967.73 442,682.00 304,971.18 203,140.00 减：营业外支出 13,002,955.89 1,678,478.62 19,373,144.48 18,635,065.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号 67,031,529.98 51,085,082.32 1,400,772.99 -11,960,293.41 填列） 减：所得税 27,560,189.70 8,953,988.25 14,284,365.06 1,957,189.43 减：少数股东损益 11,980,481.48 5,646,363.38 减：未确认投资损失 -14,640,235.27 0.00 -4,612,472.61 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 42,131,094.07 42,131,094.07 -13,917,482.84 -13,917,482.84 －13－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 加：年初未分配利润 247,433,641.38 273,861,344.20 263,332,886.60 287,778,827.04 其他转入 -3,316,644.57 六、可供分配的利润 286,248,090.88 315,992,438.27 249,415,403.76 273,861,344.20 减：提取法定盈余公积 5,901,164.22 4,213,109.40 1,321,174.93 提取法定公益金 2,950,582.11 2,106,554.70 660,587.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 580,598.47 提取企业发展基金 348,359.09 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 276,467,386.99 309,672,774.17 247,433,641.38 273,861,344.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 276,467,386.99 309,672,774.17 247,433,641.38 273,861,344.20 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 871,300.37 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 -728,055.96 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 3,320,943.17 549,829.74 697,450.65 697,450.65 6.其他 现金流量表 编制单位：沈阳化工股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,608,801,683.47 588,038,993.12 收到的税费返还 11,789,391.31 收到的其他与经营活动有关的现金 58,575,349.16 25,740,902.00 经营活动产生的现金流入小计 2,679,166,423.94 613,779,895.12 购买商品、接受劳务支付的现金 1,875,385,975.95 263,846,198.28 支付给职工以及为职工支付的现金 143,300,356.25 79,647,301.05 支付的各项税费 249,966,797.35 70,742,976.97 支付的其他与经营活动有关的现金 160,573,438.99 71,710,132.93 经营活动产生的现金流出小计 2,429,226,568.54 485,946,609.23 经营活动产生的现金流量净额 249,939,855.40 127,833,285.89 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 37,719.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 5,386,974.11 5,300,822.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,817,216.07 460,000.00 投资活动产生的现金流入小计 7,241,909.38 5,760,822.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 209,876,426.45 43,894,489.65 的现金 投资所支付的现金 13,639,617.32 支付的其他与投资活动有关的现金 3,841,498.60 投资活动产生的现金流出小计 227,357,542.37 43,894,489.65 －14－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -220,115,632.99 -38,133,667.65 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 849,699,870.00 234,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,682,800.00 206,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 851,382,670.00 234,456,000.00 偿还债务所支付的现金 737,778,000.00 232,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,604,694.71 20,363,119.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 29,158,267.61 35,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 824,540,962.32 253,048,119.23 筹资活动产生的现金流量净额 26,841,707.68 -18,592,119.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 56,665,930.09 71,107,499.01 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 42,131,094.07 42,131,094.07 加：计提的资产减值准备 12,293,365.83 2,790,987.08 固定资产折旧 165,973,433.49 55,321,028.35 无形资产摊销 3,129,469.96 1,166,179.08 长期待摊费用摊销 1,418,867.11 待摊费用减少（减：增加） 244,375.10 -147,030.03 预提费用增加（减：减少） -1,007,847.35 -644,450.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 8,318,163.69 1,365,630.72 失(减：收益) 固定资产报废损失 872,415.38 财务费用 47,010,452.47 21,088,488.74 投资损失（减：收益） 500,597.02 -30,964,869.79 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,525,121.10 6,191,841.23 经营性应收项目的减少（减：增加） -95,663,030.97 27,920,613.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 76,691,735.63 16,422,763.12 其他 -19,428,596.41 -14,808,989.64 少数股东本期收益 11,980,481.48 经营活动产生的现金流量净额 249,939,855.40 127,833,285.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 187,173,738.15 109,637,856.16 减：现金的期初余额 130,507,808.06 38,530,357.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 56,665,930.09 71,107,499.01 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 本年度公司合并范围已发生变化，主要是依据辽宁省高级人民法院民事调解书〔2002〕 辽民三初字第 50 号和沈阳市中级人民法院民事调解书〔2002〕沈民（3）初字第 362 号 （以下简称调解书），辽宁省高级人民法院依法解除了本公司与沈阳东宇集团股份有限 公司、辽宁科技创业投资有限责任公司、沈阳化工集团有限公司于 2000 年 8 月 25 日签 订的股权转让协议及补充协议等相关协议。根据规定，各方应将依前述相关协议取得的 资产返还原所有者。本公司于 2003 年初将原子公司沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇 －15－ 沈阳化工股份有限公司２００３年年度报告摘要 房产开发有限公司的全部股权返还给沈阳东宇集团，而同时从沈阳化工集团公司收回对 沈阳普利司通有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司、沈阳关西涂料有限公司、沈阳 化工开原纸业有限公司的原有股权。故本年度公司恢复了对该四户公司的权益法核算， 并将后三户公司重新纳入合并报表。 根据上述调解事项，沈阳化工集团有限公司已于 2003 年初将对沈阳子午线轮胎模具有 限公司 98%的股权，数额为 3,015 万元；对沈阳化工开原纸业有限公司 100%的股权， 数额为 15,141 万元；对沈阳关西涂料有限公司 60%的股权，数额为 4,589 万元；对沈阳 普利司通有限公司 35%的股权，数额为 2,531 万元返还本公司。 －2－