宁波联合(600051)2001年年度报告

宁波联合集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ＮＩＮＧＢＯ ＵＮＩＴＥＤ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ． 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 1 目 录 一、公司基本情况简介… … … … . . … … … … … … … … 3 二、会计数据和业务数据摘要… . . … … … … … … … … 4 三、股本变动及股东情况… … … . . … … … … … … … … 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况. … … … 8 五、公司治理结构… … … … … . . … … … … … … … . . … 10 六、股东大会情况简介… … … … . . … … … … … … . . … 12 七、董事会报告… … … … … … … . .… … … … … … . . … 13 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … . . 19 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … 20 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … 22 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … 71 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司 公司英文名称：ＮＩＮＧＢＯ ＵＮＩＴＥＤ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＮＵＧ （二）公司法定代表人：周孝成 （三）公司董事会秘书：何筱禄 联系地址：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 电话：０５７４－８６２２１６０９ 传真：０５７４－８６２２１３２０ 电子信箱：ｈｘｌ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 董事会证券事务代表：朱德昌 联系地址：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 电话：０５７４－８６２２２３２０ 传真：０５７４－８６２２１３２０ 电子信箱：ｚｄｃ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址（办公地址）：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦 邮政编码：３１５８０３ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｉｎｆｏ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波联合 股票代码：６０００５１ （七）公司变更注册登记日期：２０００ 年 ４ 月 ３０ 日 变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３０２００１００１５６７ 税务登记号码：３３０２０６２５４１０１０８－Ｘ 公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 Ａ２ 号中化大厦 １７ 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和指标（金额单位：元） 项 目 金 额 １、利润总额 ７２，７９５，９０７．１５ ２、净利润 ５４，３０２，１２３．０９ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ４０，３４１，８１１．８２ ４、主营业务利润 ２５９，２３９，５６６．３９ ５、其它业务利润 ５，１９７，１６８．３７ ６、营业利润 ３０，５６７，４１０．８８ ７、投资收益 ３８，１１５，１３５．６２ ８、补贴收入 ９５４，４６０．００ ９、营业外收支净额 ３，１５８，９００．６５ １０、经营活动产生的现金流量净额 －７７，５７２，５４７．６３ １１、现金及现金等价物净增加额 －６８，４３１，８３３．９５ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额（金额单位：元） 项 目 金 额 １、处置下属部门、被投资单位股权损益 ３１，４１６，４９９．２１ ２、流动资产盘盈、盘亏损益 －１０４，８６４．１１ ３、营业外收支净额 ３，１５８，９００．６５ ４、所得税影响数 －１１，７９６，１１８．１２ ５、少数股东损益影响数 －８，７１４，１０６．３６ ６、对合并净利润影响数 １３，９６０，３１１．２７ （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：元） 项 目 2001年 2000年 １９９９年 调整前 调整后 １、主营业务收入 ３，６４２，２８５，５５６．３５ ２，９５７，３１７，０４６．９７ ２，０００，０８６，９８１．０９ ２，０００，０８６，９８１．０９ ２、净利润 ５４，３０２，１２３．０９ ５０，１７７，６０７．８７ ３６，０２７，６４０．８３ １６，０３０，８４０．２８ ３、总资产 ２，２８４，２１０，６４５．４５ １，８４０，８８８，４８５．２０ １，６６０，３７６，７３５．９８ １，６４０，７９３，４８３．７７ ４、股东权益 ８２２，３０４，８２１．７０ ７９８，４１９，１０３．０５ ８０１，７７２，５８０．１９ ７７８，００８，２４１．９１ （不含少数股东权益） ５、每股收益 ０．１８ ０．１７ ０．１２ ０．０５ 6、每股净资产 ２．７２ ２．６４ ２．６５ ２．５７ 7、调整后的每股净资产 ２．５７ ２．５７ ２．５７ ２．４９ ８、每股经营活动产生的 现金流量净额 －０．２６ ０．２５ ０．０１ ０．０１ 9、净资产收益率（％） ６．６０ ６．２８ ４．４９ ２．０６ 10、扣除非经常性损益后加权 平均净资产收益率（％） ４．８９ ５．５８ ４．３５ ３．９５ （三）利润表附表（金额单位：元） 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ３１．５３％ ３１．４４％ ０．８６ ０．８６ 营业利润 ３．７２％ ３．７１％ ０．１０ ０．１０ 净利润 ６．６０％ ６．５９％ ０．１８ ０．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．９１％ ４．８９％ ０．１３ ０．１３ 4 （四）报告期内股东权益变动情况（金额单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 ３９４，５４９，７２４．６３ ９００，２８２．８４ ３９５，４５０，００７．４７ 盈余公积 １１２，７３３，３０３．６３ １５，１３２，２５６．９９ １２７，８６５，５６０．６２ 其中：法定公益金 ５０，６８８，４８１．３３ ６，９１５，５０４．４５ ５７，６０３，９８５．７８ 未分配利润 －１２，３４０，６１２．４９ ５４，３０２，１２３．０９ ４５，３７２，２５６．９９ －３，４１０，７４６．３９ 股东权益合计 ７９７，３４２，４１５．７７ ７０，３３４，６６２．９２ ４５，３７２，２５６．９９ ８２２，３０４，８２１．７０ 注：股东权益变动原因 （1）本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增加所致。 （2）本期盈余公积和法定公益金增加系本年提取。 （3）本期未分配利润变动系本年实现净利润及利润分配。 （4）由于本公司及子公司按财政部财企（2000）295号文、财企（2000）878号文 和财会（2001）5号文的有关规定，将截至2000年12月31日止的住房周转金余额调 整年初未分配利润，而引起年初股东权益合计数较2000年报审定数少。 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股份变动情况表：（数量单位：股； 报告日期：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 （一）未上市流通股份 １．发起人股份 ２１７，００２，１４０ ０ ２１７，００２，１４０ 国家股 １０８，５０１，０７０ ０ １０８，５０１，０７０ 法人股 １０８，５０１，０７０ ０ １０８，５０１，０７０ 其中：中国五矿 ７４，５９０，３７１ ０ ７４，５９０，３７１ 中国机械 ２６，１８０，２９９ ０ ２６，１８０，２９９ 宁开控股 ７，７３０，４００ ０ ７，７３０，４００ ２．内部职工股 ０ ０ ０ 未上市流通股份合计 ２１７，００２，１４０ ０ ２１７，００２，１４０ （二）已上市流通股份 人民币普通股 ８５，３９７，８６０ ０ ８５，３９７，８６０ 已上市流通股份合计 ８５，３９７，８６０ ０ ８５，３９７，８６０ （三）股份总数 ３０２，４００，０００ ０ ３０２，４００，０００ （二）股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ４７１７６ 户。 ２、主要股东持股情况（前 １０ 名股东）： 年内股份增减 年末持股数（股） 占总股本 股 东 名 称 变动情况（股） 已上市流通股份 未上市流通股份 比例（％） （１）宁波经济技术开发区控股公司 ０ １１６，２３１，４７０ ３８．４４ 其中：国家股 ０ １０８，５０１，０７０ ３５．８８ 法人股 ０ ７，７３０，４００ ２．５６ （２）中国五金矿产进出口总公司 ０ ７４，５９０，３７１ ２４．６７ （３）中国机械进出口（集团）有限公司 ０ ２６，１８０，２９９ ８．６６ （４）京华凯仕 ４７２，０００ ０．１５６ （５）京同盛德 ４６８，５００ ０．１５５ （６）融合信达 ４６３，０００ ０．１５３ （７）京美格星 ４５８，９００ ０．１５２ （８）鹏宇东方 ４５４，３２０ ０．１５０ （９）京天洁源 ４５１，５００ ０．１４９ （１０）京捷安奇 ４４１，０００ ０．１４６ 持股 ５％以上的法人股东所持股份不存在质押、冻结等情况。 宁波经济技术开发区控股公司为代表国家持有股份的单位。 公司前三大股东无关联关系。 公司前十大股东中的第四位至第十位为流通股股东，公司未知他们之间是否有 关联关系及股份增减情况。 ３、控股股东及其控股股东情况： 宁波经济技术开发区控股公司 法定代表人：姚 力 成立日期：１９９３ 年 ８ 月 ２３ 日 经营范围：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。 注册资本：２ 亿元人民币 6 股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业 宁波经济技术开发区管理委员会 主 任：姚 力 成立日期：１９８４ 年 １０ 月 １８ 日 单位性质：宁波市人民政府派出机构 ４、其他持股 １０％以上的法人股东情况： 中国五金矿产进出口总公司 法定代表人：苗耕书 成立日期：１９５０ 年 ３ 月 １０ 日 经营范围：商品进出口，代理进出口等。 注册资本：３．１４ 亿元人民币 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年初（末）持股数 在股东单位任职情况 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 量 周孝成 董事长 男 ５９ ２００１．５－２００４．４ ０ 宁开控股总经理 俞 晓 副董事长 男 ６０ ２００１．５－２００４．４ ０ 中国五矿副总裁 翟幼馨 副董事长 男 ５１ ２００１．５－２００４．４ ０ 中国机械投资部副总经理 王维和 董事、总裁 男 ４９ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ 无 马德志 董事、副总裁 男 ５８ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 管立新 董事、副总裁 男 ４２ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 王一鸣 董事、副总裁 男 ４５ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ 无 梁 影 董事 女 ４８ ２００１．５－２００４．４ ０ 中国五矿企划部副总经理 何大元 董事 男 ５２ ２００１．５－２００４．４ ０ 宁开控股副总经理 胡逸群 董事 男 ３７ ２００１．５－２００４．４ ０ 宁开控股财务管理部经理 王承良 董事 男 ５６ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 张 峰 监事会主席 男 ５８ ２００１．５－２００４．４ ０ 宁开控股副总经理 文建元 监事 男 ４１ ２００１．５－２００４．４ ０ 中国五矿财务部副总经理 李虎俊 监事 男 ３７ ２００１．５－２００４．４ ０ 中国机械财务部副总经理 周建卿 监事 男 ５１ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 颜明强 监事 男 ４９ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 徐士鹗 副总裁 男 ５６ ２００１．５－２００４．４ ０ 无 陈建华 副总裁 男 ４９ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ 无 何筱禄 董事会秘书 男 ５８ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ 无 戴晓峻 总裁助理 男 ４０ ２００１．５－２００４．４ ９６５７ 无 注：表中简称“宁开控股”是指股东单位“宁波经济技术开发区控股公司” “中国五矿”是指股东单位“中国五金矿产进出口总公司” “中国机械”是指股东单位“中国机械进出口（集团）有限公司”。 2、年度报酬情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会通过的 ２００１ 年度公司 经营者年薪制考核办法执行。以上所列董事、监事、高级管理人员共 ２０ 名，其中 不在公司领取报酬人员 １１ 名；在公司领取报酬人员 ９ 名。 在公司领取报酬 ９ 名人员的年度报酬总额 １９０ 万元，其中年度报酬在 ２０ 万元 以下的 １ 人，在 ２０ 万元－－２５ 万元区间的 ７ 人，在 ２５ 万元以上的 １ 人。金额最高 的前三名董事（同金额最高的前三名高级管理人员）的报酬总额合计 ６８ 万元。 未在公司领取报酬及津贴的董、监事人员： 姓名 领取报酬、津贴单位 周孝成 股东单位 俞 晓 股东单位 翟幼馨 股东单位 梁 影 股东单位 何大元 股东单位 胡逸群 股东单位 王承良 其他关联单位 张 峰 股东单位 文建元 股东单位 李虎俊 股东单位 颜明强 其他关联单位 3、报告期内离任董、监事及其他高级管理人员情况 8 公司董事会、监事会及经营领导班子于报告期换届。２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开的 公司 ２０００ 年度股东大会选举了公司新一届的董事会、监事会成员，张弼君先生不 再担任公司董事，江强国先生不再担任公司监事。同期的公司职工代表大会选举了 公司新一届监事会监事（职工代表），邱定根先生不再担任公司监事（职工代表）。 公司新一届董事会第一次会议聘任了新一届的经营领导班子成员，因工作调动，胡 奎先生不再担任公司总裁助理。 （二）公司员工情况 公司现有员工 １７６６ 人，其中生产人员 ５０６ 人，销售人员 ６５４ 人，技术人员 ３８６ 人，财务人员 １１８ 人，行政人员 １０２ 人；其中本科以上 ２１５ 人，大专 ２５２ 人；公司 需承担费用的退休人员 ３８７ 人（主要是医疗费用）。 9 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，并严格按照公司制定的章程和各项治 理细则规范运作。主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意 见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股 东大会，行使股东的表决权。公司第三届董事会第三次会议审议的《股东大会议事 规则》将进一步从制度上保证股东权利的行使。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席 董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董 事的权利、义务和责任。公司第三届董事会第三次会议按照有关规定建立独立董事 制度，同时推荐公司独立董事人选，并将积极筹备成立董事会专门委员会，制订相 关细则。公司还将积极研究推行累积投票制度，以充分体现中小股东的利益。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司第三届 监事会第三次会议已制定《监事会议事规则》。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事的绩效评价标准和程序；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定； 公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业绩直接挂钩。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司第三届董事会第三次会议制定了公司《信息 披露规则》；公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司 努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露 大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司将按照 2002 年元月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，进一步制 定和完善各项治理细则，完善公司治理结构，提升公司治理水准和治理实效。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定要求，公司第三届董事会第三次会议按照有关规定建立了独立董事制度，同时提 出了独立董事人选，将提交股东大会选举。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员独 立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 10 １、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业 务没有关联。 ２、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业 产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立 拥有。 ３、在人员、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独 立于控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位 任职。 ４、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 （四）对高级管理人员的考评激励机制情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会通过的 ２００１ 年度公司 经营者年薪制考核办法执行。 11 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开了两次股东大会。 １、公司于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召 开 ２０００ 年度股东大会的通知。会议于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日在宁波开发区东海路 １ 号 联合大厦召开。出席会议的股东和股东代表 ８ 人，所持（代表）股份 ２１７，０７５，１４８ 股，占公司有表决权股份总额的 ７１．８％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 会议采用记名投票方式通过如下决议： （１）公司董事会 ２０００ 年度工作报告； （２）公司监事会 ２０００ 年度工作报告； （３）公司 ２０００ 年度财务决算报告； （４）公司 ２００１ 年度财务预算报告； （５）公司 ２０００ 年度利润分配方案； （６）选举公司第三届董事会成员； （７）选举公司第三届监事会由股东推荐的监事会成员。 会议决议刊登在 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ２、公司于 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于 召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的通知。会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日在宁波开发 区东海路 １ 号联合大厦召开。出席会议的股东和股东代表 ６ 人，所持（代表）股 份 ２１７，０３６，４８４ 股，占公司有表决权股份总额的 ７１．７７％，符合《公司法》和公司 章程的有关规定。会议采用记名投票方式通过如下决议： （１）关于变更部分募集资金投资项目的议案； （２）关于聘用公司财务审计机构的议案。 会议决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开的公司 ２０００ 年度股东大会选举周孝成、俞晓、翟幼馨、 王维和、马德志、管立新、王一鸣、梁影（女）、何大元、胡逸群、王承良为公司 第三届董事会董事，选举张峰、文建元、李虎俊为公司第三届监事会监事。张弼君 不再担任公司董事，江强国不再担任公司监事。 同期，公司职工代表大会选举周建卿、颜明强为公司第三届监事会监事（职工 代表），邱定根不再担任公司监事（职工代表）。 12 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司为综合类企业，主要经营基础设施、房地产、对外贸易、医药生物和 其他高新技术产业开发。实现主营业务收入 364229 万元，同比增加 23%，实现利 润总额 7280 万元，同比增加 5%，净利润 5430 万元，同比增加 8%。所开发的区 域内全年新批外资企业 10 家，外资企业新增投资 10 家，合计总投资 5270.75 万美 元，协议利用外资 4705.13 万美元。批租土地 122100 平方米，批租收入 3570 万元。 依照三年发展战略规划，公司在本报告期内加大了对热电、房地产、医药生物和外 贸骨干企业的投入力度，使其竞争能力得到进一步的增长。热电公司全年发电 11700 万度，区内售电 10560 万度，供热 44.6 万吨，实现收入 9772 万元，净利润 1757 万元。建设开发公司继续走房地产品牌化的发展道路，“天一家园”一期已于８月 按期交房，正在建设中的二期销售率已达９０％，尚处设计阶段的三期已被超额预 约登记。该公司全年共完成基建投资额 27200 万元，回笼资金 33000 万元，实现收 入 6936 万元，净利润 2503 万元。医药股份公司为适应医药流通领域不断变化的外 部形势，采取了一系列的对策，在参与药品招标、扩大销售规模和资本经营方面取 得了新的进展。该公司全年共实现销售收入 102534 万元，净利润 1242 万元。公 司的高科技项目之一联合生物糖萜素二期工程经过紧张的施工和安装调试，已于 2001 年 5 月底顺利通过工程验收并开始试投产。公司本着规范经营、防范风险的 经营理念，进一步发展国际贸易业务，在原进出口分公司基础上投资组建了宁波联 合集团进出口股份有限公司，2001 年共计完成出口创汇 15000 万美元，进口 3712 万美元，同比分别增长 56.4%和 91.3%。 按行业划分公司的主营业务收入、主营业务毛利构成：（万元） 主营业务收入 主营业务毛利 行业 金额 比重 金额 比重 基础设施业 5156.19 0.01 3783.86 0.14 房地产业 7875.5 0.02 3244.95 0.12 工业 23255.35 0.06 5695.04 0.21 商业 324880.15 0.89 12062.93 0.45 餐饮服务业 3061.37 0.01 1989.03 0.07 合计 364228.56 1.00 26775.81 1.00 2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营及业绩：（万元） 持股比例 注册资本 资产规模 净利润 进出口分公司 _ _ 12261 199.08 （主要从事国际贸易） 戚家山宾馆 _ _ 5586 198.40 （提供客房及餐饮服务） 宁波联合建设开发公司 90% 5000 62966 2502.77 （房地产开发、建筑业） 宁波开发区热电有限公司 95% 14000 19810 1756.67 （电力、蒸汽的生产和供应） 宁波医药股份有限公司 57.54% 5797.77 34258 1242.30 13 （主要从事药品和医疗器械的批发销售） 3、主要供应商、客户情况： 由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家供应商、客户的供货或销售金额 均很小，所占本公司全部购货额或销售收入的比例很小，故本公司无对采购或销售 产生重大依赖的客户。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）、尽管公司已经制订了三年发展战略规划，明确了主营业务发展方向， 但规划的实施需要一定的时间，有关支柱产业仍须进一步培育。公司拟通过优化资 源配置、对下属企业进行整合等手段，使主营业务更加突出，所属企业实现全面赢 利。 （2）、为克服专业技术和高级管理人员匮乏的困难，2001 年公司先后从上海 等地引进了急需的人才。在坚持不懈地向社会招聘人才的同时，公司还与有关高等 院校进行长期的合作，确保公司能获得稳定的、高素质的人力资源供应。 （3）、受国家外贸出口退税严重滞后的影响，公司出口业务的边际利润率下 降。计划利用我国入世后进口产品总体关税水平下降机遇，适当增加进口，同时开 发外经业务，以提高总体盈利能力。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 13984 万元，比上年增加了 4333 万元，增幅为 45%， 主要系报告期内追加了对控股子公司的投资。详见会计报表附注。 投资情况详见会计报表附注。 １、募集资金的运用和结果 （１）募集资金使用情况总表 募集资金使用情况总表 单位：万元 序号 投资项目 规划总投资 2001 年实际投资 项目累计投资 说明 1）高磁节能微电机 2815 200 2815 已完成 2）生化诊断试剂 4581 0 3250 已试投产，进行 GMP 改造及新产 品开发 3）热电公司技改三期 2200 0 1950 已完成 4）热电公司技改四期 5298.54 0 5298.54 已完成 5）开发区基础设施配套 4771 0 4784.7 已完成 6）东区基础设施* 275 0 275 已完成 7）联合生物（糖萜素）* 3000 0 2744.5 已完成 8）戚家山宾馆改造* 1800 0 1800 已完成 9）开发区汽车出租公司* 855 0 855 已完成 10）圆度-波纹度测量仪 120 0 120 已完成 11）热电公司二期扩建** 7600 7600 7600 2001 年新变更 项目，已完成 12）补充流动资金 1733.46 707.46 1733.46 合 计 ３５０４９ ８５０７．４６ ３３２２６．２０ 说明： ①标＊的项目为公司 １９９９ 年募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披露 情况已在 １９９９ 年、２０００ 年年报中说明。 14 ②标＊＊的项目为公司报告期内募集资金变更后的项目。本次变更涉及募集资金 总额为 ８３０７．４６ 万元，变更前的项目为高磁节能微电机项目 １８４５ 万元、东区基础 设施项目 ４３６１ 万元、热电技改四期项目 ２１０１．４６ 万元。 （２）尚未使用的募集资金去向： 实际到位募集资金 ３４３９８ 万元，已使用募集资金 ３３２２６．２０ 万元，尚未使用的 募集资金 １１７１．８０ 万元，暂用于补充公司流动资金。 （３）项目变更原因、程序和披露情况： 在我公司实施高磁节能微电机、东区基础设施以及热电技改四期等三个项目 时，发现这些产品及项目的市场、行业背景以及实施条件等都出现了新的变化。主 要有：１）高磁节能电机项目。计划总投资 ４６６０ 万元，实际投资额 ２８１５ 万元，其 中本期投入 ２００ 万元，取得一定的经济效益。由于行业竞争的日趋激烈及市场因素， 该项目继续投资的边际利润率呈下降趋势。同时由于公司新的三年发展规划明确了 公司发展目标，对高磁节能电机项目继续投入已经不符合公司主导产业的方向。２） 东区基础设施项目。计划总投资 ４６３６ 万元，已投入 ２７５ 万元。原定为外资企业提 供生活配套设施，由于外方未按期进入，项目至今没有进行大规模投入。３）热电 技改四期。该项目计划总投资 ７４００ 万元，实际投资 ５２９８．５４ 万元，其中 ２２０２．４８ 万元用于受让宁波开发区北仑热电有限公司的股权，３０９６．０６ 万元用于原全资企业 宁波开发区热电公司的技改。该项目部分实施以后，发现即使完全投入仍远远不能 满足公司所在的联合开发区域热电增长的需求，需对公司热电项目的发展和投入作 重新规划。因此，公司决定对上述三个募集资金项目进行变更。 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日公司召开三届董事会一次会议，审议通过了公司变更部分募 集资金投向的议案。董事会决议公告及董事会关于变更部分募集资金投资项目的说 明公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。２００１ 年 ６ 月 ２０ 日公司召开的 ２００１ 年第一次临时股东大会通过了董事会提交的《关于变更部 分募集资金投资项目的议案》，决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日的《上海证券报》、 《中国证券报》上。 （４）项目进度及收益情况： ①高磁节能电机项目。原计划总投资 ４６６０ 万元（其中固定资产投资 ２９８０ 万元， 配套流动资金 １６８０ 万元），实际投资额 ２８１５ 万元，其中本期投入 ２００ 万元。项目 通过兼并宁波电器总厂实施，引进了日本生产的先进自动冲床，新建了 １３０００ 平方 米的厂房，１９９９ 年 １０ 月投入生产后，已形成年产 １２０ 万台电机的生产能力。该项 目剩余资金 １８４５ 万元变更投向。 ②生化诊断试剂项目。计划投资金额 ４５８１ 万元（其中固定资产投资 ２８３１ 万元， 流动资金 １７５０ 万元），实际投资 ３２５０ 万元，其中 ４５０ 万元用于增持宁波亚太生物 技术有限责任公司 ２６％股权（使在该公司的持股比例达到 ５９％），其余部分通过宁波 亚太生物技术有限责任公司实施。目前该公司 ＧＭＰ 改造项目方案已确定，预计 ２００２ 年第一季度土建开工。配套新药研究进展情况：中药三类新药“复方夏枯草降糖胶 囊”已经进入临床实施阶段，预计 ２ 年左右可以获得新药证书；中药二类新药“心 得康”颗粒临床前研究已经获江苏省药监局通过，并已上报国家药监局审批。 ③热电技改四期。原计划总投资 ７４００ 万元（其中，固定资产投资 ４９３５ 万元， 流动资金 ２４６５ 万元），实际投资 ５２９８．５４ 万元。其中 ２２０２．４８ 万元用于受让宁波开 发区北仑热电有限公司 １７．３９％的股权，其余部分通过宁波开发区热电有限公司实 施，用于购买该公司增容扩建的建设用地和供热管网建设。该项目剩余资金 ２１０１．４６ 15 万元变更投向。 ④东区基础设施项目。原计划总投资 ４６３６ 万元，实际投入 ２７５ 万元。该项目 剩余资金 ４３６１ 万元变更投向。 ⑤糖萜素项目。计划总投资 ４４４５ 万元，其中公司投资 ３０００ 万元，占 ７５％股权， 浙江大学占 ２５％股权。截止 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，公司实际投资 ２７４４．５ 万元。项目 已取得产品批准文号和生产许可证，并被列入国家当前重点支持的重点高新技术领 域发展目录。该项目于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日建成投产。 ⑥上述高磁节能微电机、热电技改四期及东区基础设施等三个项目的剩余资金 共计 ８３０７．４６ 万元变更投向，其中 ７６００ 万元将用于宁波开发区热电有限公司的增 资扩股，以解决该公司增容扩建所需资金（另 ７０７．４６ 万元用于补充公司流动资金）。 热电公司的二期扩建项目已于 ２００１ 年 ８ 月如期开工建设，计划 ２００２ 年第四季度起 供汽、供电。扩建项目建成后当年即可产生效益，预计平均投资回报率在 10%左 右。 2、非募集资金的重点项目 （1）公司于 2001 年 10 月直接投资并控股获得国家 GSP 认证的零售连锁药店 经营企业宁波四明大药房有限责任公司，投资总额为人民币 2142 万元，占该公司 注册资本的 64.286%。预计投资回报率在 9 - 11%之间。 （2）公司于 2001 年 12 月投资组建宁波联合集团进出口股份有限公司，涉及 投资金额 1740 万元，占总股本（2000 万股）的 87%。预计投资回报率在 15 - 20% 之间。此外，自 2002 年起原宁波联合集团股份有限公司进出口分公司的业务由上 述新成立的股份公司承担。进出口分公司拟注销。 （3）子公司宁波联合建设开发公司于 2001 年 12 月投资组建宁波天水置业投 资有限公司，投资总额 1530 万元，占注册资本的 51%。该公司将主要从事住宅房 产的开发。 （三）公司财务状况分析 项 目 ２００１年（万元） ２０００年（万元） 增减幅度（%） 总资产 ２２８，４２１．０６ １８４，０９５．３４ ２４．０８ 长期负债 ５３８．９５ ３，２２６．８９ －８３．３０ 股东权益 ８２，２３０．４８ ７９，７３４．２４ ３．１３ 主营业务利润 ２５，９２３．９６ ２０，９８６．５１ ２３．５３ 净利润 ５，４３０．２１ ５，０１７．７６ ８．２２ 说明： １、总资产增加主要系存货净额项目较上年增加４８１５８万元。 ２、长期负债减少主要是长期借款减少了２０００万元。 ３、股东权益增加系留存的当年实现净利。 ４、主营业务利润增加主要系主营业务收入增加所致。 ５、净利润增加主要是主营业务利润比上年增加了４９３７万元。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 1、公司及其绝大多数控股子公司在报告期内享受的企业所得税实际税负为 15%，若 2002 年上述优惠不再适用，公司的税后盈利能力将会减弱。 2、鉴于中国正式加入世界贸易组织（WTO）后的影响是渐进性的，故公司的 16 主要业务在可预见的将来不会因中国正式加入世界贸易组织而发生实质性的重大改 变。 （五）新年度经营计划 公司 ２００２ 年度经营计划：实现销售收入：３３ 亿元，其中出口 １．３ 亿美元。预 计利润总额比 ２００１ 年度有一定增长。 １、在基础设施房地产方面，要抓住宁波开发区发展势头猛，全社会房市升温 的机遇，做大、做强热电、房地产业务。热电要重点抓好二期扩建和向维科工业园 供热等工作。房地产要重点保证“天一家园”项目的顺利实施，做到年内二期竣工、 三期开工、四期完成征地，并继续提升品牌形象。 2、在医药生物方面，要抓紧完成医药生物产业的发展规划，搞好“两个改造”、 实现“两个拓展”，为公司的长远发展创造条件。“两个改造”就是医药批发业务的 管理体制、经营模式的改造和亚太公司的 GMP 改造。其中亚太公司 GMP 改造出 于控制风险、减轻压力的考虑，采取分步实施的方式，但应确保在 2003 年 1 月底 前完成。“两个拓展”，就是医药零售的规模拓展和联合生物糖萜素产品的市场拓 展。其中四明大药房应争取早日达到年销售额 5000 万元、连锁店 100 家的目标。 3、在进出口业务方面，进出口公司应在外贸代理、自营出口和外经合作等方 面创出自己的系列品牌，全面提高自身的综合实力，进而成为宁波市著名的专业外 贸公司。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内公司共召开了四次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： （１）公司第二届董事会第十次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ３－４ 日召开，会议实到董事 ８ 名，２ 名董事委托出席，３ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有 关规定。会议通过了如下事项： ①审议并通过了公司 ２０００ 年度经营领导班子业务工作报告； ②讨论并通过了公司 ２０００ 年度董事会工作报告； ③讨论并通过了公司 ２０００ 年度财务决算报告； ④讨论并通过了公司 ２００１ 年度财务预算报告； ⑤讨论并通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案； ⑥讨论并通过了公司 ２００１ 年度利润分配政策； ⑦审议并通过了公司 ２０００ 年年度报告及年度报告摘要； ⑧审议并原则通过了公司三年发展规划纲要； ⑨讨论并通过了公司董事会换届选举议案； ⑩讨论并通过了关于召开公司 ２０００ 年度股东大会的议案。 （２）公司第三届董事会第一次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开，公司全体董事 参加了会议，４ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议 通过如下事项： ①选举公司第三届董事会董事长、副董事长； ②根据董事长提名，聘任公司总裁、董事会秘书； ③根据总裁提名，聘任公司副总裁、总裁助理和财务负责人； ④通过公司变更部分募集资金投向的议案； 17 ⑤决定将所属的分公司“宁波联合集团股份有限公司进出口分公司” 改制成 股份有限公司； ⑥聘用天华会计师事务所为公司财务审计机构，聘期一年； ⑦决定于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日召开公司 ２００１ 年第一次临时股东大会。 （３）公司第三届董事会第二次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日召开，公司全体董事 参加了会议，４ 名监事及公司其他高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和公 司章程的有关规定。会议经审议，通过了如下事项： ①审议并通过了公司 ２００１ 年上半年度总裁业务工作报告； ②审议并通过了公司 ２００１ 年中期报告及摘要； ③审议并通过了关于变更公司会计政策的议案。 （４）公司第三届董事会 ２００１ 年第一次临时会议于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日以传真 方式召开，公司全体董事参加了表决，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会 议通过了关于增资控股宁波四明大药房有限公司的议案，决议如下： ①宁波四明大药房有限公司现有注册资本 １０００ 万元，其中宁波医药股份有限 公司占 ７０％，职工占 ３０％。经评估，截止 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日，该公司的净资 产为 １３９８ 万元（即每份出资额为 １．３９８ 元）。 ②同意以每份 １．４０ 元的价格受让该公司职工所持的 ３０％出资额，并单方以同 样的价格对该公司增资。增资后该公司的注册资本为 ２３８０ 万元，股本结构 为： 股东 出资额（万元） 占注册资本比例％ 出资形式 宁波联合 １５３０ ６４．２８６ 现金 ２１４２ 万元 医药股份 ７００ ２９．４１２ 评估后的原有出资额 华康医药 １５０ ６．３０２ 现金 ２１０ 万元 合计 ２３８０ １００ ③该项投资的资金来源为公司自筹。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： ２００１ 年，公司董事会本着求实、负责的态度，认真贯彻执行了股东大会的各 项决议，完成了股东大会确定的各项工作任务，取得了良好的工作业绩。 根据公司 ２０００ 年度股东大会决议和授权，公司董事会在 ２００１ 年 ６ 月 １９ 日的 《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司 ２０００ 年度分红派息实施公告，并于 ２００１ 年 ７ 月 ５ 日结束分红派息工作。 （七）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京天华会计师事务所审定，公司 ２００１ 年度实现合并净利润 ５４，３０２，１２３．０９ 元；实现母公司净利润 ５１，４３８，３３０．０５ 元。根据公司章程规定，以母公司净利润 ５１，４３８，３３０．０５ 元为基数，提取 １０％的法定公积金 ５，１４３，８３３．０１ 元，提取 １０％的法 定公益金 ５，１４３，８３３．０１ 元，当年可供股东分配的利润 ４１，１５０，６６４．０３ 元；加上年 初未分配利润 １，４４５，８９２．７０ 元，实际可供股东分配的利润为 ４２，５９６，５５６．７３ 元。 公司本年度拟以 ２００１ 年末总股本为基数，每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税）。 本年度不进行资本公积金转增股本。 18 八、监事会报告 2001 年，公司监事会按照《公司法》和公司章程规定，认真履行监督职能， 维护股东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见，为 公司健康发展起了积极作用。 （一）监事会召开情况： 本年度，公司监事会召开了三次会议： 1、2001 年 4 月 2 日，公司召开第二届监事会第七次会议。会议讨论了公司 2000 年度财务决算报告、2001 年度财务预算报告和 2000 年度利润分配预案；讨论并通 过了 2000 年度监事会工作报告、关于监事会换届选举的议案。上述会议决议刊登 在 2001 年 4 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年 5 月 17 日，公司召开第三届监事会第一次会议。会议选举张峰先 生为公司三届监事会主席；审议并通过了关于变更部分募集资金投向的议案。上述 会议决议刊登在 2001 年 5 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年 7 月 29 日，公司召开第三届监事会第二次会议。会议听取了公司 董事会对 2000 年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明，并对此说明 不表示异议。上述会议决议刊登在 2001 年 8 月 1 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （二）监事会认为： 1、本年度，公司依法运作，公司决策程序合法，并按有关规定建立完善的内 部控制制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，对会计师事务所出具的 审计意见不表示异议。 3、公司本年度变更募集资金投向的程序合法。 4、公司在对宁波开发区热电有限公司增加投资、投资并控股宁波四明大药房 有限责任公司、投资组建宁波联合集团进出口股份有限公司，在子公司宁波联合建 设开发公司投资组建宁波天水置业投资有限公司过程中，交易价格合理，没有发现 内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公司资产流失。 19 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 子公司石油公司“中创”５０００ 万元债权，其中起诉请求返还 ３０００ 万元保证金 案分别于 ２００１ 年 ４ 月一审第一次和第二次开庭、６ 月一审第三次开庭，被北京市 第二中级人民法院判定为一般性债权。石油公司于 ２００１ 年 ７ 月 １０ 日向北京市高级 人民法院上诉，但被驳回，维持原判。另该公司接到中国人民银行“中创”清算小 组的债权确认书，债权总额为 ４７０４．８５ 万元，现已按 ６０％计提坏帐准备。 （二）本年度公司未有重大收购兼并、资产重组事项。 （三）本年度公司无重大关联交易事项： （四）重大合同及履行情况： １、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 ２、本报告期内公司无对外担保事项。 ３、本报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司股东宁波开发区控股公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２ 日在公司指定报纸上承 诺在三年内不收购宁波联合上市流通股份和不出让持有的宁波联合未流通法人股。 在报告期内该公司未有违诺行为。 （六）聘任会计师事务所情况： 因公司 ２０００ 年度聘用的公司财务审计机构宁波永德会计师事务所与深圳天健 信德会计师事务所合并，２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开的公司第三届董事会第一次会议提 出了关于改聘北京天华会计师事务所为公司财务审计机构的议案，于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日召开的公司 ２００１ 年第一次临时股东大会通过了上述议案。 公司最近两年支付给所聘会计师事务所报酬情况如下： 会计年度 会计师事务所名称 财务审计费用（元） 备 注 2000年 深圳天健信德会计师事务所 ３００，０００．００ 公司承担驻地以外的审计人员 差旅费用 2001年 北京天华会计师事务所 ３００，０００．００ 公司承担5万元以内审计人员 差旅费用 除上述财务审计费用外，公司无支付给会计师事务所的其他费用。 （七）本年度公司受监管部门稽查情况： 本年度，由于子公司石油公司“中创”５０００ 万债权未计提适当的准备金事项， 公司受到中国证监会宁波特派办的调查。该办于 ２００２ 年元月 ２９ 日发出甬证特派办 发［２００２］８ 号通报，全文如下： “受中国证监会稽查局的委托，我办于 ２００１ 年 ８ 月对你公司进行了调查。调 查发现，你公司 ２０００ 年报和 ２００１ 年中报披露的 ５０００ 万元其他短期投资款事项， 在中国人民银行关闭中创公司清算组于 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日就该款项性质作出不能 界定为客户保证金的书面答复后，你公司未能对该款项可能造成的损失计提适当的 准备，有违《会计准则—基本准则》第十八条‘会计核算应当遵循谨慎性原则的要 求，合理核算可能发生的损失和费用’的规定，导致所披露的财务信息未能客观、 公允反映公司财务状况。 现根据中国证监会的处理意见，我办决定对你公司予以公开批评，并要求你公 司就上述 ５０００ 万元其他短期投资款事项，妥善作出会计处理，在 ２００１ 年年报中作 20 充分披露。” （八）其他重要事项： １、公司获悉，股东中国五金矿产进出口总公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日与宁波大 榭开发区安泰投资管理有限公司签署了《股权转让协议书》。中国五金矿产进出口 总公司拟将其持有的 ７２６．９６ 万股本公司法人股以每股 ２．６ 元的价格转让给宁波大 榭开发区安泰投资管理有限公司，其股份过户手续因有关非流通股协议转让的具体 规则尚未出台而暂未办理。 ２、子公司石油公司诉杭州坚胜食品包装有限公司一案：报告期内收回 １１１．０３ 万元，余额 ２０１．１ 万元仍在继续执行。 ３、子公司石油公司诉烟台石油公司沈阳分公司一案：总价 ９９０ 万元的柴油购 销合同，涉及合同诈骗案，经多次努力讨回 ４２９．４ 万元。根据辽宁省公安局经侦支 队出具的该公司法人代表已被捕的证明及辽宁省工商行政管理局提供的法人信息证 明，可确认该公司因二年未经工商年检，归属自行取消的事实，余款 ５６４．６ 万元（包 括协助催讨费 ４ 万元）已无法追回。 ４、子公司建设开发公司诉萧山华龙能源物资公司一案：报告期内收回 ２２９ 万 元，余款 １０３．１１ 万元，因对方无支付能力，无法收回。 ５、子公司联合电器公司诉杭州金松空调有限公司拖欠货款人民币 ３４８．４９ 万元 一案，２００１ 年 ９ 月宁波市中级人民法院判决胜诉，现正在执行。 ６、２０００ 年 ５ 月 ２８ 日公司与浙江大学和美国 ＮＥＷ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ 有限公司签署 了合资组建电脑图形与传输技术发展有限公司的合作意向书（公司已于 ２０００ 年 ５ 月 ３０ 日在《上海证券报》上作了披露），因各方未能就下一步合作的具体形式协商 一致，项目已停止。 ７、为配合公司产业结构调整和业务整合，下列企业已在本报告期内被注销或 被转让股权： l 宁波电器总厂（注销） l 宁波大榭开发区华强电器有限公司（注销） l 宁波石源矿泉水公司（中外合资，４０％，股权转让） l 宁波经济技术开发区管道煤气公司（４０％，股权转让） l 宁波市江东石源汽车出租公司（８０％，股权转让） l 宁波保税区欧华国际贸易公司（中外合资，５５％，股权转让） l 宁波保税区汉历国际贸易有限公司（１２％，股权转让） l 宁波海福贸易有限公司（１２％，股权转让） l 杭州三江物业有限公司（５％，股权转让） 21 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表 １、比较式资产负债表（附后） ２、比较式利润及利润分配表（附后） ３、现金流量表（附后） （三）会计报表附注（附后） 审 计 报 告 天 华 审 字 （２００２）第 １２０ 号 宁波联合集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产 负债表，２００１ 年度的利润表及合并利润表，２００１ 年度的利润分配表及合并利润分 配表以及 ２００１ 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独 立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并 财务状况、２００１ 年的经营成果及合并经营成果以及现金流量情况及合并现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天华会计师事务所 中国注册会计师 夏执东 中国注册会计师 张福建 中国·北京 二零零二年二月九日 22 资 产 负 债 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 六．１ ３１０，６４８，７９９．２９ ３７９，０８０，６３３．２４ 短期投资 六．２ ３，７３９，１７０．００ ８７，１４４，７５３．４０ 应收票据 六．３ ２３，７４２，９７５．９０ ６，１９０，０００．００ 应收股利 － ６６，１４１．４５ 应收利息 － － 应收账款 六．４ １４１，９９５，３４３．７０ １４４，７６６，８９１．１１ 其他应收款 六．５ ５５，８１４，１１８．１７ ４２，８８８，０２２．３２ 预付账款 六．６ １３７，０２７，２２３．２０ １６６，４３６，４５９．６６ 应收补贴款 六．７ １４９，３４７，４５９．８３ ６６，７７８，６２１．６２ 存货 六．８ ９７３，６５５，４７２．５６ ４９２，０７５，９３７．１３ 待摊费用 六．９ ６３５，８５５．４９ ９６３，３０９．３９ 待处理流动资产净损失 － ６，９７４．４３ 一年内到期的长期债权投资 － － 其它流动资产 － － 流动资产合计 １，７９６，６０６，４１８．１４ １，３８６，３９７，７４３．７５ 长期投资： 长期股权投资 六．１０ ８８，８０１，７７７．７１ ９５，７３７，４０３．７６ 长期债权投资 六．１０ ２００．００ ２００．００ 长期投资合计 ８８，８０１，９７７．７１ ９５，７３７，６０３．７６ 其中：合并价差 １０，４７１，２２２．００ ５，１１４，８６８．６８ 固定资产： 固定资产原值 六．１１ ４２４，０６８，５０１．０５ ３９２，２８０，４０６．３６ 减：累计折旧 六．１１ １１９，６１９，９７１．４７ １０６，５６５，６７９．０６ 固定资产净值 六．１１ ３０４，４４８，５２９．５８ ２８５，７１４，７２７．３０ 减：固定资产减值准备 六．１１ １５，４３４，５７７．０１ １７，８９７，３０８．２９ 固定资产净额 ２８９，０１３，９５２．５７ ２６７，８１７，４１９．０１ 工程物资 － － 在建工程 六．１２ ５０，７６１，８５５．７３ ４８，２０１，９７６．１４ 待处理固定资产净损失 － ２５，７１７．００ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ３３９，７７５，８０８．３０ ３１６，０４５，１１２．１５ 无形资产及其它资产： 无形资产 六．１３ ４５，５４１，２９９．９８ ３７，０３４，９３０．９９ 开办费 － ２５０，６２３．５０ 长期待摊费用 六．１４ １３，４８５，１４１，３２ ５，４８７，３４１．００ 其它长期资产 － － 无形资产及其它资产合计 ５９，０２６，４４１．３０ ４２，７７２，８９５．４９ 递延税款： 递延税款借项 － － 资产总计 ２，２８４，２１０，６４５．４５ １，８４０，９５３，３５５．１５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（合并续） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 六．１５ ３４６，２５０，０００．００ ３１５，２５０，０００．００ 应付票据 六．１６ ４７，５９８，５８６．０５ ４４，７２０，０００．００ 应付账款 六．１７ ２８４，２０６，５３０．０３ １９３，３４９，２９１．２６ 预收账款 六．１８ ３２２，６８６，７８２．１２ １３３，８５６，６００．４８ 应付工资 六．１９ ３２，８４０，３３１．２８ ３２，３９０，９４９．４４ 应付福利费 ７，９４３，８２２．１３ ５，２４６，３８９．３６ 应付股利 六．２０ ３１，５５２，５２７．００ ３４，５７６，５２７．００ 应交税金 六．２１ －１９，４９３，３９２．００ －７，６６５，３１５．３２ 其他应交款 六．２２ ４，１４８，０７４．１３ ５０５，５２８．４２ 其他应付款 六．２３ １７２，１３８，１１９．１６ １３５，０８５，８５０．５６ 预提费用 六．２４ ２６，３２３，２９２．８６ ２１，５０３，２３２．９８ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 六．２５ ７８，０００，０００．００ － 其它流动负债 － － 流动负债合计 １，３３４，１９４，６７２．７６ ９０８，８１９，０５４．１８ 长期负债： 长期借款 六．２６ １，５００，０００．００ ２１，５００，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 六．２７ １，９２７，０８５．９５ １０，７６８，８８１．３９ 专项应付款 － － 其它长期负债 １，９６２，４５６．００ － 长期负债合计 ５，３８９，５４１．９５ ３２，２６８，８８１．３９ 递延税款： 递延税款贷项 － － 负债合计 １，３３９，５８４，２１４．７１ ９４１，０８７，９３５．５７ 少数股东权益 １２２，３２１，６０９．０４ １０２，５２３，００３．８１ 股东权益： 股本 六．２８ ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 六．２９ ３９５，４５０，００７．４７ ３９４，５４９，７２４．６３ 盈余公积 六．３０ １２７，８６５，５６０．６２ １１２，７３３，３０３．６３ 其中：公益金 六．３０ ５７，６０３，９８５．７８ ５０，６８８，４８１．３３ 未分配利润 六．３１ －３，４１０，７４６．３９ －１２，３４０，６１２．４９ 股东权益合计 ８２２，３０４，８２１．７０ ７９７，３４２，４１５．７７ 负债和股东权益合计 ２，２８４，２１０，６４５．４５ １，８４０，９５３，３５５．１５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 21 利 润 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年度 ２０００年度 一、 主营业务收入 六．３２ ３，６４２，２８５，５５６．３５ ２，９５７，３１７，０４６．９７ 减：主营业务成本 六．３２ ３，３７４，５２７，４３３．２２ ２，７３３，２７９，６３５．８１ 主营业务税金及附加 六．３３ ８，５１８，５５６．７４ １４，１７２，３３５．６０ 二、 主营业务利润 ２５９，２３９，５６６．３９ ２０９，８６５，０７５．５６ 加：其它业务利润 六．３４ ５，１９７，１６８．３７ ３，８１３，７４７．９２ 减：营业费用 六．３５ ８２，４３５，８８９．２１ ６０，２１０，９０１．００ 管理费用 六．３６ １５１，５２８，７２４．７５ ９６，４１９，５０４．８０ 财务费用 六．３７ －９５，２９０．０８ ７，６８０，６９５．６０ 三、 营业利润 ３０，５６７，４１０．８８ ４９，３６７，７２２．０８ 加：投资收益 六．３８ ３８，１１５，１３５．６２ １２，１４３，１００．５１ 补贴收入 六．３９ ９５４，４６０．００ ５，６５３，８９４．３８ 营业外收入 六．４０ １０，１７７，２８４．１１ ５，２３６，２２８．４８ 减：营业外支出 六．４１ ７，０１８，３８３．４６ ３，２７９，５１０．９８ 四、 利润总额 ７２，７９５，９０７．１５ ６９，１２１，４３４．４７ 减：所得税 １９，０１０，４４９．１６ １２，４７５，２２９．０５ 少数股东本期损益 －５１６，６６５．１０ ６，４６８，５９７．５５ 五、 净利润 ５４，３０２，１２３．０９ ５０，１７７，６０７．８７ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 22 利 润 表 补 充 资 料（合并） 货币单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ３１，４１６，４９９．２１ ２、自然灾害 － ３、会计政策变更增加（或减少）净利润 － ４、会计估计变更增加（或减少）净利润 － ５、债务重组损失 ２，００２，３４９．９１ ６、其他 － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 利 润 分 配 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一、净利润 ５４，３０２，１２３．０９ ５０，１７７，６０７．８７ 加：年初未分配利润 －１２，３４０，６１２．４９ －１３，５８０，０８２．２１ 其他转入 － － 二、可供分配利润 ４１，９６１，５１０．６０ ３６，５９７，５２５．６６ 减：提取法定盈余公积 ８，０４７，８０４．２６ ７，４１４，７８２．５２ 提取法定公益金 ６，９１５，５０４．４５ ７，１１５，１００．２１ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 ２６，９９８，２０１．８９ ２２，０６７，６４２．９３ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 １６８，９４８．２８ ６７，５６８．１４ 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３３，２６４，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 －３，４１０，７４６．３９ －１１，２６３，９２５．２１ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 现 金 流 量 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注 释 ２００１ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４，０１２，０６５，５３４．２６ 收到税费返还 ７７，６２６，６５８．９０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，７１５，６００．３０ 现金流入小计 ４，０９４，４０７，７９３．４６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３，９５４，５５９，３３４．７４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８３，５８２，５４７．２０ 支付的各种税费 ７１，２４７，００８．４５ 支付的其他与经营活动有关的现金 六、４２ ６２，５９１，４５０．７０ 现金流出小计 ４，１７１，９８０，３４１．０９ 经营活动产生的现金流量净额 －７７，５７２，５４７．６３ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ５７，０２５，６３９．４８ 取得投资收益所收到的现金 ２０，３４７，２８０．４５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １１，３８８，２２０．４３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ５６５，４９２．３９ 现金流入小计 ８９，３２６，６３２．７５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５６，１４６，５４６．６６ 投资所支付的现金 １０，１２１，３４８．１５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２１６，８０５．８６ 现金流出小计 ６６，４８４，７００．６７ 投资活动产生的现金流量净额 ２２，８４１，９３２．０８ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ９，２２９，２００．００ 借款所收到的现金 １，１７１，１５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ７，９１７，６５４．９９ 现金流入小计 １，１８８，２９６，８５４．９９ 偿还债务所支付的现金 １，１５２，６９５，２５３．０９ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４９，１３３，５１９．０７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １６９，３０１．２３ 现金流出小计 １，２０１，９９８，０７３．３９ 筹资活动产生的现金流量净额 －１３，７０１，２１８．４０ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －６８，４３１，８３３．９５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 25 现 金 流 量 表（合并续） 货币单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： ５４，３０２，１２３．０９ 加：少数股东本期收益 －５１６，６６５．１０ 计提的资产减值准备 ２２，４１９，１５２．２４ 固定资产折旧 ２０，５８２，８１４．５５ 无形资产摊销 １，０３７，２０４．７９ 长期待摊费用摊销 １，６７５，６８８．４８ 待摊费用减少（减：增加） ４０３，３３１．３９ 预提费用增加（减：减少） ４，７５３，５８２．４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －６，０９６，６０１．４３ 固定资产报废损失 ９８６，２５８．５７ 财务费用 ７９２，７３４．６５ 投资损失（减：收益） －３８，７９６，５７５．５３ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －１９１，０５５，７２７．５３ 经营性应收项目的减少（减：增加） １６６，６０１，９５２．７２ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７３，０３１，０４８．６９ 其他 －４１，６３０，７７２．２３ 经营活动产生的现金流量净额 －７７，５７２，５４７．６３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 ３１０，６４８，７９９．２９ 减：现金的期初余额 ３７９，０８０，６３３．２４ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －６８，４３１，８３３．９５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 26 资产减值准备明细表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏账准备合计 ５１，２２３，７９３．０７ ２９，９９３，７４９．３８ １，１９６，４９８．１０ ３１，３９２，１９５．８７ ４８，６２８，８４８．４８ 其中：应收账款 ３４，７５５，３５９．７７ － １，１９６，４９８．１０ １７，２６１，３７５．９６ １６，２９７，４８５．７１ 其他应收款 １６，４６８，４３３．３０ ２９，９９３，７４９．３８ － １４，１３０，８１９．９１ ３２，３３１，３６２．７７ 二、短期投资跌价准备合计 １，０６８，２５０．００ １，１０１，４８５．３０ ３，１９０．００ － ２，１６６，５４５．３０ 其中：股票投资 １，０６５，０６０．００ １，１０１，４８５．３０ － － ２，１６６，５４５．３０ 债券投资 ３，１９０．００ － ３，１９０．００ － － 三、存货跌价准备合计 ６，５４８，６２５．４５ ４６１，２７２．８９ ２，９７１，４１５．２７ － ４，０３８，４８３．０７ 其中：库存商品 ４，４５２，７９６．２９ ４６０，０９２．００ ２，７５３，３７５．５７ － ２，１５９，５１２．７２ 原材料 ７８３，５５０．３１ １，１８０．８９ １４０，８３６．０９ － ６４３，８９５．１１ 四、长期投资减值准备合计 ５，５４０，６８０．８８ ４，２００，０００．００ ４７３，６８０．８８ ５６７，０００．００ ８，７００，０００．００ 其中：长期股权投资 ５，５４０，６８０．８８ ４，２００，０００．００ ４７３，６８０．８８ ５６７，０００．００ ８，７００，０００．００ 长期债权投资 － － 五、固定资产减值准备合计 １７，８９７，３０８．２９ １，４３５．１４８．５３ １，８６９，７７３．８１ ２，０２８，１０６．００ １５，４３４，５７７．０１ 其中：房屋、建筑物 １５，８６９，２０２．２９ １，２８８，８８６．５５ １，８６９，７７３．８１ － １５，２８８，３１５．０３ 机器设备 ２，０２８，１０６．００ ２７，７１２．５４ － ２，０２８，１０６．００ ２７，７１２．５４ 六、无形资产减值准备 － － － － － 其中：专利权 － － － － － 商标权 － － － － － 七、在建工程减值准备 １，６８５，９４３．９２ － － １，６８５，９４３．９２ － 八、委托贷款减值准备 － － － － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 27 资 产 负 债 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ９６，３８０，１６９．３８ ２３１，０７０，０５４．６３ 短期投资 ３，１８１，７７０．００ ３５，６７７，４２３．４０ 应收票据 － １，３９０，０００．００ 应收股利 ２，４３７，５００．００ ２，４３７，５００．００ 应收利息 － － 应收账款 七、１ ５，４７５，１３６．１１ ８，５９６，６１２．３２ 其他应收款 七、２ ２３，１６２，０５１．６６ ５２，４８７，７５１．３６ 预付账款 ６，８３４，８１３．５９ ３５，６２１，８９９．１５ 应收补贴款 ４１５．９０ ６６，７７８，６２１．６２ 存货 ３１３，３１６，３３４．７２ ２７７，６６１，３２７．９８ 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权投资 － － 其它流动资产 － － 流动资产合计 ４５０，７８８，１９１．３６ ７１１，７２１，１９０．４６ 长期投资： 长期股权投资 七、３ ５１４，１２５，１６６．２８ ３８１，８５１，９６２．５７ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ５１４，１２５，１６６．２８ ３８１，８５１，９６２．５７ 固定资产： 固定资产原值 １２４，７７４，２８０．７６ １２４，２７１，５８７．５９ 减：累计折旧 ３０，７２９，９１７．４２ ２８，４２２，０６４．１９ 固定资产净值 ９４，０４４，３６３．３４ ９５，８４９，５２３．４０ 减：固定资产减值准备 １４，９７３，４４１．９１ １５，８６９，２０２．２９ 固定资产净额 ７９，０７０，９２１．４３ ７９，９８０，３２１．１１ 工程物资 － － 在建工程 ２３，０６４，１９０．８８ ２６，０５６，０２３．５４ 固定资产清理 － － 固定资产合计 １０２，１３５，１１２．３１ １０６，０３６，３４４．６５ 无形资产及其它资产： 无形资产 ６，７４６，４５０．１１ ７，０８１，１３５．９９ 开办费 － ７７，１５７．７９ 长期待摊费用 １，７６５，０９６．９２ １５，０５８．８３ 其它长期资产 － － 无形资产及其它资产合计 ８，５１１，５４７．０３ ７，１７３，３５２．６１ 递延税款： 递延税款借项 － － 资产总计 １，０７５，５６０，０１６．９８ １，２０６，７８２，８５０．２９ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 28 资 产 负 债 表（母公司续） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 ８５，５００，０００．００ １８１，３００，０００．００ 应付票据 ８，３８０，０００．００ ４，７２０，０００．００ 应付账款 ４２，７０１，５５７．４７ ３０，８６９，５８８．９０ 预收账款 ２８，８２３，１４６．３５ ８７，３１４，０９８．１４ 应付工资 １８，８３４，６３５．０４ ２１，５００，２０５．０８ 应付福利费 ２，６２５，１５３．９０ １，７０７，４９４．３３ 应付股利 ３０，２４０，０００．００ ３３，２６４，０００．００ 应交税金 －２１，４１２，６３３．２３ －１０，０９７，３４０．３５ 其他应交款 ７，２１７．８７ ８，４２６．５１ 其他应付款 ４９，９８２，３５０．２０ ５３，１４７，６７９．８５ 预提费用 １６，３８５，５４１．６０ １１，６５４，２６２．９４ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其它流动负债 － － 流动负债合计 ２６２，０６６，９６９．２０ ４１５，３８８，４１５．４０ 长期负债： 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其它长期负债 － － 长期负债合计 － － 递延税款： 递延税款贷项 － － 负债合计 ２６２，０６６，９６９．２０ ４１５，３８８，４１５．４０ 股东权益： 股本 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 ３９５，４５０，００７．４７ ３９４，５４９，７２４．６３ 盈余公积 １０３，２８６，４８３．５８ ９２，９９８，８１７．５６ 其中：公益金 ５１，３８７，８０９．８３ ４６，２４３，９７６．８２ 未分配利润 １２，３５６，５５６．７３ １，４４５，８９２．７０ 股东权益合计 ８１３，４９３，０４７．７８ ７９１，３９４，４３４．８９ 负债和股东权益合计 １，０７５，５６０，０１６．９８ １，２０６，７８２，８５０．２９ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 29 利 润 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１年度 ２０００年度 一、 主营业务收入 七、４ １，９２２，０８３，９０７．５８ １，２６７，０８３，１２５．５５ 减：主营业务成本 七、４ １，８２２，６１８，３２２．１１ １，１８７，０５０，８６９．９８ 主营业务税金及附加 １，５２６，５９２．８１ ２，３０２，４４９．７４ 二、 主营业务利润 ９７，９３８，９９２．６６ ７７，７２９，８０５．８３ 加：其它业务利润 １８１，９５８．７６ ７９，２５４．７４ 减：营业费用 ３４，３２８，９８７．４１ １９，５５５，１８７．７７ 管理费用 ３９，６６９，２５５．２５ ３２，９７３，２４３．２６ 财务费用 －２，９８６，８０４．７９ －２，６４８，５７１．０３ 三、 营业利润 ２７，１０９，５１３．５５ ２７，９２９，２００．５７ 加：投资收益 七、５ ２６，３９７，４１６．１８ ２６，１４２，７４０．１１ 补贴收入 ９５４，４６０．００ － 营业外收入 ５８４，３７８．４６ １，５８２，９３５．７４ 减：营业外支出 １，９５８，４７６．０４ ６２３，７７２．０８ 四、 利润总额 ５３，０８７，２９２．１５ ５５，０３１，１０４．３４ 减：所得税 １，６４８，９６２．１０ １，４４７，２４２．５０ 五、 净利润 ５１，４３８，３３０．０５ ５３，５８３，８６１．８４ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 利 润 表 补 充 资 料（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２，６９１，１７０．４１ ２、自然灾害 － ３、会计政策变更增加（或减少）净利润 － ４、会计估计变更增加（或减少）净利润 － ５、债务重组损失 ２，００２，３４９．９１ ６、其他 － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 利 润 分 配 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一、净利润 ５１，４３８，３３０．０５ ５３，５８３，８６１．８４ 加：年初未分配利润 １，４４５，８９２．７０ －７，０８０，５０９．５０ 其他转入 － － 二、可供分配的利润 ５２，８８４，２２２．７５ ４６，５０３，３５２．３４ 减：提取法定盈余公积 ５，１４３，８３３．０１ ５，３５８，３８６．１８ 提取法定公益金 ５，１４３，８３３．０１ ５，３５８，３８６．１８ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 ４２，５９６，５５６．７３ ３５，７８６，５７９．９８ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３３，２６４，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 １２，３５６，５５６．７３ ２，５２２，５７９．９８ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 32 现 金 流 量 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １，８６５，１５２，８６９．５２ 收到税费返还 ７７，２１１，４６８．３２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２５，８３８，２２１．３９ 现金流入小计 １，９６８，２０２，５５９．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，８２９，１３１，９３６．２５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２１，５８３，７４０．６７ 支付的各种税费 １３，５２８，９４８．３９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４９，０６５，５６８．９８ 现金流出小计 １，９１３，３１０，１９４．２９ 经营活动产生的现金流量净额 ５４，８９２，３６４．９４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ４１，４８４，７６５．７３ 取得投资收益所收到的现金 １７，００８，６９８．２６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １９６，５５４．４０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２１１，１１０．００ 现金流入小计 ５８，９０１，１２８．３９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４，８６７，４５３．８１ 投资所支付的现金 １１４，４３５，０２６．４９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４６４，０１３．００ 现金流出小计 １１９，７６６，４９３．３０ 投资活动产生的现金流量净额 －６０，８６５，３６４．９１ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ８０５，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ７，５２９，８２５．５０ 现金流入小计 ８１３，０２９，８２５．５０ 偿还债务所支付的现金 ９０１，０８１，９５５．９０ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４０，５１０，２００．５３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １５４，５５４．３５ 现金流出小计 ９４１，７４６，７１０．７８ 筹资活动产生的现金流量净额 －１２８，７１６，８８５．２８ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －１３４，６８９，８８５．２５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 33 现 金 流 量 表（母公司续） 货币单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： ５１，４３８，３３０．０５ 加：计提的资产减值准备 －１２，３５７，３８１．５８ 固定资产折旧 ４，９７１，３４０．０７ 无形资产摊销 １６８，２６０．８８ 长期待摊费用摊销 ４，９１０．５３ 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） ４，７３２，０４４．２６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ７５，５２２．４４ 固定资产报废损失 ６９３，０２４．７１ 财务费用 －２，７２８，２４８．１９ 投资损失（减：收益） －２７，４２０，７１１．４８ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －３０，６８９，３５９．０３ 经营性应收项目的减少（减：增加） １３３，９２９，４５９．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －６８，９６７，９２６．６９ 其他 １，０４３，０９９．４２ 经营活动产生的现金流量净额 ５４，８９２，３６４．９４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 １２，７５０，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 ９６，３８０，１６９．３８ 减：现金的期初余额 ２３１，０７０，０５４．６３ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －１３４，６８９，８８５．２５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 34 资产减值准备明细表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏账准备合计 ２５，５２２，９８９．６８ １１２，２００．３１ ５，０２８，３７６．９２ １４，６４７，１２５．５４ ５，９５９，６８７．５３ 其中：应收账款 １３，６６７，１７３．６０ － ５，０２８，３７６．９２ ８，０２２，２３５．２１ ６１６，５６１．４７ 其他应收款 １１，８５５，８１６．０８ １１２，２００．３１ － ６，６２４，８９０．３３ ５，３４３，１２６．０６ 二、短期投资跌价准备合计 １，０６８，２５０．００ ９９４，４８５．３０ ３，１９０．００ － ２，０５９，５４５．３０ 其中：股票投资 １，０６５，０６０．００ ９９４，４８５．３０ － － ２，０５９，５４５．３０ 债券投资 ３，１９０．００ － ３，１９０．００ － － 三、存货跌价准备合计 ２，７３７，４５２．３９ ２２６，０６７．０２ １，２６８，１０３．４６ － １，６９５，４１５．９５ 其中：库存商品 ２，５４５，１７６．１２ ２２４，８８６．１３ １，１６２，８６６．２３ － １，６０７，１９６．０２ 原材料 １９２，２７６．２７ １，１８０．８９ １０５，２３７．２３ － ８８，２１９．９３ 四、长期投资减值准备合计 ４，９６７，０００．００ － － ５６７，０００．００ ４，４００，０００．００ 其中：长期股权投资 ４，９６７，０００．００ － － ５６７，０００．００ ４，４００，０００．００ 长期债权投资 － － － － － 五、固定资产减值准备合计 １５，８６９，２０２．２９ ９７４，０１３．４３ １，８６９，７７３．８１ － １４，９７３，４４１．９１ 其中：房屋、建筑物 １５，８６９，２０２．２９ ８６６，８５２．１５ １，８６９，７７３．８１ － １４，８６６，２８０．６３ 机器设备 － － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － － 其中：专利权 － － － － － 商标权 － － － － － 七、在建工程减值准备 １，６８５，９４３．９２ － － １，６８５，９４３．９２ － 八、委托贷款减值准备 － － － － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 一、公司简介 宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波经济技术开发区联合（集 团）股份有限公司，于 １９９４ 年 ３ 月经宁波市体改委批准成立。１９９６ 年 ６ 月，根据国务院国 发（１９９５）１７ 号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离后，本公司更名为宁波 联合集团股份有限公司，并领取了注册号为 ３３０２００１００１５６７ 的企业法人营业执照。 １９９７ 年 ３ 月 ３１ 日和 ４ 月 １０ 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（１９９７）第 ７２ 号 文、第 ７３ 号文和上海证券交易所以上证上字（１９９７）０１２ 号文批准，本公司向社会公众公开 发行境内上市内资股（Ａ 股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围为高新技术项目及产品投资、开发、生产、能源、交通、通讯项目及市政 基础设施建设。 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补 充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账原则及计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 （五）外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务均按当月 １ 日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额概按当日市 场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益类账项。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （七）坏账核算方法 １．坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列 条件之一，应确认为坏账： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ２．坏账损失的核算方法： 本公司采用备抵法核算坏账。 ３．坏账准备的确认标准： 根据董事会决议，对有确凿证据表明无法收回或收回的可能性 不大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）全额计提坏账准备，报经董事会批准后，予 以核销。 ４．本公司的坏账准备计提方法和计提比例：除上述不能收回的应收款项外，其余按应收 款项年末余额的 １０％计提坏账准备。 （八）存货核算方法 １．存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、开发成本）、 产成品（完工开发土地、开发产品）、库存商品及出租开发产品等。 ２．取得和发出的计价方法：本公司取得存货时按实际成本计价；发出存货的成本采用加 权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营业务成本。 ３．低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 ４．出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用直线法 分期平均摊销。 ５．存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价。存货 跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失计入当年 度损益类账项。 （九）短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。于短期投 资处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当期投资收益。 决算日，短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价 准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 １０％及以上，则以单项投资为基础计算并确定 计提的跌价准备。 （十）长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 ２０％时，以成本法核算；拥有被投资公司权益性 资本 ２０％至 ５０％时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本 ５０％以上时，采用权益法核算 并对会计报表予以合并。 股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额一般按不低于十年的期限 平均摊销。 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及支付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本计价。 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。 决算日，本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当 年度损益类账项。 （十一）固定资产计价和折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、 机 器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营 主要设备，但单位价值在 ２，０００．００ 人民币元以上，并且使用期限超过二年的物品。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计可使用年限和预计 残值率（原价的 ４％），确定其折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０－４５ 年 ３．２－２．１３％ 机器设备 ５－１２ 年 １９．２－８％ 运输设备 ４－１０ 年 ２４－９．６％ 其 他 ８－１０ 年 １２－９．６％ 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对固定资产逐项进 行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用、 且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；或虽尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的 固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备，并计 入当年度损益类账项。 （十二）在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，在该 项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并 在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对在建工程逐项进 行检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于账面价值 的，按其差额计提在建工程减值准备，并计入当年度损益类账项。 （十三）无形资产核算方法 无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权和专有技术（阿齐霉素技术及试剂转让费）， 以实际成本计价。土地使用权按有效使用年限分期摊销，专有技术按十年分期摊销。 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对无形资产逐项进 行检查，由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于账面 价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项．本公司及其子公司尚 未发生无形资产减值损失。 （十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费及电话初装费等，按预计受益期平均摊销。 （十五）借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开 办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （十六）收入确认方法 本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成 本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确认收入的实现。 本公司的子公司—建设开发公司在上年采用完工百分比法确认天一家园住宅区一期工程 的销售收入，本年按财政部相关收入确认原则确认该部分收入。这一会计政策变更的影响为： 冲减了本年建设开发公司的收入 １６４，１５７，５８２．０４ 元，相应冲减成本 １４２，５７９，７０８．０５ 元。 （十七）企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 （十八）会计政策变更的影响 根据财政部财会（２００１）５ 号文的要求，本公司及其子公司将 ２０００ 年住房周转金余额 １，７０９，９００．３６ 元，按权益比例转入年初未分配利润，影响年初未分配利润（１，０７６，６８７．２８）元。 三、合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行 规定＞的通知》和财会二字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制 而成。 本公司的子公司— 宁波华迪电器有限公司（以下简称“华迪电器”）和宁波戚家山俱乐部 有限公司（以下简称“戚家山俱乐部”）是按中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投 资企业会计制度》编制会计报表的．本公司在编制合并会计报表时，业已按中华人民共和国《企 业会计准则》和《企业会计制度》的规定，对上述子公司的会计报表进行了调整及重新表述。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，系以本公司所属各子公司于本年度计提的法定 盈余公积、法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额，对本公司 本年度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。 本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定．少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司 对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 四、税项及其他： 本公司及其子公司应纳税项列示如下： （一）流转税及附加 项 目 税 项 税 率 产品销售收入 增值税 ＊ １７％ 商品销售收入 增值税 １７％、１３％ 材料销售收入 增值税 ＊ １７％ 工业性作业收入 增值税 ＊ １７％ 技术咨询收入 营业税 ５％ 租金收入 营业税 ５％ 餐饮服务收入 营业税 ５％ 交通运输收入 营业税 ３％ 房地产相关收入 营业税 ５％ ＊应纳增值税额为销项税额减进项税额； 城市维护建设税按应交增值税额及按营业税额的 ７％计缴； 教育费附加按应交增值税额及营业税额的 ４％计缴。 （二）企业所得税 根据宁波经济技术开发区管理委员会宁开政联（１９９６）０７１ 号文同意，本公司股票上市后 按应纳税所得额 ３３％计征，按 １８％ 返还；经宁波市国家税务局经济技术开发区（保税区）分局 批准，本公司及 ５ 家附属机构和 ５ 家子公司— 宁波联合商业物资有限公司（以下简称“商物 公司”）、宁波经济技术开发区热电有限责任公司（以下简称“热电公司”）、宁波联合建设 开发开发有限公司（以下简称“建设开发”）、宁波神鸽椅业有限公司（以下简称“神鸽椅业”）、 宁波联合集团联合电器有限公司（以下简称“联合电器”）在 ２００１ 年度实行汇总缴纳企业所 得税。 （三）房产税 房产税系以房产原值的 ７０％为计缴基准，税率为 １．２％；或以租金收入计缴，税率为 １２％。 （四）个人所得税 职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 五、控股子公司及合营企业 （一）附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 分公司名称 注册成立时间 注册地 主营业务 宁波联合集团股份有限公 １９９６．１０．１１ 宁波开发区内 住宿、饮食、零售、客运服务 司戚家山宾馆 宁波联合集团股份有限公司环 １９９６．１０．１１ 宁 波 开 发 区 制造、安装、修理、设计、加工、经营环保设备、环 保实业分公司 Ｇ１３ 区 保工程，经营五金模具、建材、金属材料 宁波联合集团股份有限公司 １９９７．１０．１５ 宁波宁徐路 ７ 机电设备（含轿车）、金属材料的批发、零售、代购代 汽车销售服务分公司 号 销；汽车维修、汽车实物租赁 宁波联合集团股份有限公司 １９９８．０３．１６ 宁波小港联合 机电设备（除小轿车）、化工原料及产品（除危险品）、 进出口分公司 大楼 有色金属及黑色金属（除国家专营）、五金交电、针纺 织品、日用百货、汽车配件、农副土特产品的批发 宁波联合集团股份有限公司 １９９６．１０．１１ 宁波开发区联 仪器仪表、普通机械、电器产品的开发、制造、经营、 仪器仪表分公司 合区域 Ｇ３ 区 技术咨询服务 （二）控股子公司 本公司拥有 ５０％以上的权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际投资额 公司拥有 经营范围 权益 热电公司 ＲＭＢ １４０，０００，０００．００ ＲＭＢ １３３，０００，０００．００ ９５．００％ 热电生产、供应管理、相关技术服务及 电热工程的安装维修 商物公司 ＲＭＢ ３５，０００，０００．００ ＲＭＢ ３３，９５０，０００．００ ９７．００％ 五交化、百货、空调器、化工原料的批 发零售 宁波经济技术开发区石油有限责任公司 ＲＭＢ ３７，５００，０００．００ ＲＭＢ ２４，３７５，０００．００ ６５．００％ 石油及制品、化工原料及产品、液化气、仓储 （石油公司） 运输 宁波医药股份有限公司（医药股份） ＲＭＢ ５７，９７７，７００．００ ＲＭＢ ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ 药品的批发及零售 宁波亚太生物技术有限责任公司（亚太生物） ＵＳＤ ２，６７０，０００．００ ＲＭＢ ７，７４７，１８３．６９ ７１．１６％ 药物制剂产品制造 联合电器 ＲＭＢ ２９，５３０，０００．００ ＲＭＢ ２９，５３０，０００．００ １００．００％ 电机、电器产品的开发、生产和销售 宁波华迪电器有限公司（华迪电器） ＊ ＲＭＢ ４，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ７５．００％ 交直流电机、其他电机 上海大明置业有限公司（大明置业） ＊ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ ７，５００，０００．００ ７５．００％ 房地产开发经营 宁波经济技术开发区东隆房地产发展有限 ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ６０．００％ 房地产开发经营、物业管理 公司（东隆房产） 宁波开发区联合汽车销售服务有限公司 ＲＭＢ ９，０００，０００．００ ＲＭＢ ８，５５０，０００．００ ９５．００％ 出租客运、普通货运、租赁客运、汽车 （汽车销售） 修理 神鸽椅业 ＲＭＢ １４，０００，０００．００ ＲＭＢ １２，６８０，０００．００ ９０．５７％ 座椅系列产品、舞台设备的开发、生产、 经营 宁波戚家山俱乐部有限公司（戚家山俱乐部） ＵＳＤ １，３５０，０００．００ ＲＭＢ ４，５４３，３７８．３９ ６３．００％ 保龄球场、健身房及其他配套服务 宁波联合生物技术有限公司（联合生物） ＲＭＢ ２７，２４５，０００．００ ＲＭＢ ２６，４４５，０００．００ ７５．００％ 饲料添加剂及饲料、保健品的开发、生 产、销售 宁海医药药材有限公司（宁海医药） ＊ ＲＭＢ ４，８８０，０００．００ ＲＭＢ ２，４８８，８００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 象山医药药材有限公司（象山医药） ＊ ＲＭＢ ６，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０６０，０００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 奉化市医药药材有限公司（奉化医药） ＊ ＲＭＢ ３，５８０，０００．００ ＲＭＢ １，８２５，８００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 宁波经济技术开发区联合经纪人事务所 ＊ ＲＭＢ １００，０００．００ ＲＭＢ ７０，０００．００ ７０．００％ 房地产、物资中介、信息咨询 （联合经纪人） 宁波联合物业管理有限公司（联合物业） ＊ ＲＭＢ ３，６００，０００．００ ＲＭＢ ３，６００，０００．００ １００．００％ 物业管理、房屋维修、房产中介、家政服务、 建筑材料的批发、零售 宁波天怡建筑装潢工程有限公司（天怡装潢） ＊ ＲＭＢ １，５００，０００．００ ＲＭＢ ９７５，０００．００ ６５．００％ 室内外装潢设计施工、建筑材料批发零售、 咨询服务 上海顺燃实业公司（上海顺燃） ＊ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ４，２００，０００．００ ８４．００％ 金属材料、化工原料、纺织原料、建筑 材料的批发零售 宁波经济技术开发区热电设计有限公司 ＊ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ４００，０００．００ ８０．００％ 工程勘察、城市公用设施的热网系统设 （热电设计公司） 计咨询 建设开发公司 ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ＲＭＢ ４５，０００，０００．００ ９０．００％ 房地产经营、工程建筑 北京殷华激光快速成形与模具技术有限公 ＲＭＢ ４，５１２，６００．００ ＲＭＢ ２，４８１，９３０．００ ５５．００％ 生产销售快速成形设备、模具及制品、 司（殷华激光） 计算机软、硬件产品 宁波天水置业投资有限公司（天水置业） ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＲＭＢ １５，３００，００．００ ５１．００％ ＊房地产经营、物业管理、建筑装璜、房 地产中介 四明大药房有限公司（四明大药房） ＲＭＢ ２３，８００，０００．００ ＲＭＢ ２２，３００，１２４．００ ９３．７０％ 药品、药材的批发及零售 宁波联合进出口股份有限公司（进出口股 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ＲＭＢ １９，２００，０００．００ ９６．００％ 机电设备 （除小轿车）、化工原料及产 份） 品（除危险品）、有色金属及黑色金属 （除国家专营）、五金交电、针纺织品、 日用百货、汽车配件、农副土特产品的 批发 ＊均系间接投资形成的控股子公司，具体情况如下： 公司名称 投资者名称 投资比例 华迪电器 联合电器 ７５％ 宁海医药 医药股份 ５１％ 象山医药 医药股份 ５１％ 奉化医药 医药股份 ５１％ 联合经纪人 建设开发 ７０％ 联合物业 本公司 ４２％ 建设开发 ４８％ 汽车销售 １０％ 天怡装璜 联合物业 ４０％ 建设开发 ２５％ 上海顺燃 石油公司 ８４％ 大明置业 本公司 ５０％ 医药股份 ２５％ 热电设计公司 热电公司 ８０％ 天水置业公司 建设开发 ５１％ 本公司间接控股的子公司— 联合经纪人、上海顺燃、热电设计公司和本公司的子公司— 殷华激光等 ４ 家公司，其资产总额、营业收入占本公司及其所有子公司合计的资产总额、营 业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润的比例平均 在 １０％以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（１９９６）２ 号文《关于合并会计报表合并 范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围。 本公司本年度的合并会计报表范围发生变更： 增加合并的子公司有 ４ 家，其中四明大药房原为医药股份合并报表单位，本年由于本公 司投资四明大药房直接作为本公司合并报表单位，除上述外，其他均系本年度投资取得控股 权的子公司．本合并会计报表按财政部（１９９８）６６ 号文《关于执行具体会计准则和＜股份有限公 司会计制度＞有关会计问题解答》的规定，以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转 让给购买企业的日期来确定此 ４ 家公司的购买日。 被购买企业名称 购买日 本年末持股比例 奉化医药 ２００１．１．１６ ５１％ 天水置业 ２００１．１２．１８ ５１％ 四明大药房 ２００１．１１．２４ ９３．７０％ 进出口股份 ２００１．１０．２２ ９６％ 由于股权投资转让或公司清理，减少合并的子公司 ５ 家，包括：宁波电器总厂、宁波市 江东石源汽车出租公司、宁波保税区欧华国际贸易有限公司、宁波联合燕华化工经贸有限公 司、宁波联合基础化学品贸易有限公司。 （三）联营公司 本公司拥有 ５０％以下的权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司拥有 公司名称 注册资本 公司实际投资额 权益 经营范围 宁波经济技术开发区银星石油化工贸易公司（银 ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ２００，０００．００ ２０％ 星石化） 美国甬建国际公司（甬建公司） ＵＳＤ １５０，０００．００ ＵＳＤ ３７，５００．００ ２５％ 商品贸易 宁波经济技术开发区好而居建设有限公司（好而 ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ １，２５０，０００．００ ２５％ 房地产开发经营、物业管 居公司） 理、咨询服务 宁波大榭开发区三旭贸易有限公司（三旭贸易） ＲＭＢ ３，８００，０００．００ ＲＭＢ １，５２０，０００．００ ４０％ 金属材料、化工原料、轻纺 原料的销售 宁波经济技术开发区联合萌盛工贸有限公司（萌 ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ３００，０００．００ ３０％ 建筑装潢材料，金属材料， 盛工贸） 机电产品，化工原料 宁波保税区丰源国际贸易有限公司（丰源贸易） ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ２００，０００．００ ２０％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波保税区威达国际贸易有限公司（威达贸易） ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ １６０，０００．００ ２６．６６％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波保税区瑞加国际贸易有限公司（瑞加贸易） ＲＭＢ １，２００，０００．００ ＲＭＢ ４０８，０００．００ ３４％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波保税区联丰国际贸易有限公司 ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ １８０，０００．００ ３０％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波联合燕华化工经贸有限公司（燕华贸易） ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ＲＭＢ １，１８８，０００．００ ３９．６０％ 国际贸易、转口贸易、出口 加工、保税仓储 宁波联合基础化学品贸易有限公司（基础贸易） ＲＭＢ ３，２００，０００．００ ＲＭＢ ２１９，４００．００ ５．００％ 国际贸易、转口贸易、出口 加工、保税仓储 六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）： １．货币资金 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ３２２，８０５．３５ １７９，２１７．１２ 银行存款 ３０３，９５８，７４７．１９ ３６５，２９１，２１０．８７ 其他货币资金 ６，３６７，２４６．７５ １３，６１０，２０５．２５ 合 计 ３１０，６４８，７９９．２９ ３７９，０８０，６３３．２４ ２．短期投资及短期投资跌价准备 （１）短期投资及短期投资跌价准备明细情况 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ ６，３２８，８４５．３０ １，０６５，０６０．００ 其中：股票投资 ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ ６，３２８，８４５．３０ １，０６５，０６０．００ 债券投资 － － ３１，８８４，１５８．１０ ３，１９０．００ 其中：国债投资 － － ３１，８８４，１５８．１０ ３，１９０．００ 其他投资 － － ５０，０００，０００．００ － 合计 ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ ８８，２１３，００３．４０ １，０６８，２５０．００ （２） 短期投资跌价准备变动情况 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股票投资 １，０６５，０６０．００ １，１０１，４８５．３０ － － ２，１６６，５４５．３０ 国债投资 ３，１９０．００ － ３，１９０．００ － － 合计 １，０６８，２５０．００ １，１０１，４８５．３０ ３，１９０．００ － ２，１６６，５４５．３０ （３）股票投资选用的年末市价来源于上海证券交易所公布的 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日的收盘价。 （４）本年与上年相比变化较大的原因是： Ａ．本年将所持国债投资全部出售 Ｂ．其他投资系本公司的子公司—石油公司于一九九八年三月二十三日至四月六日期间支 付给中国新技术创业投资公司（以下简称“中创公司”）上海襄阳北路证券营业部委托其操作 国债场内回购业务的资金。中创公司已清算关闭，经中国人民银行关闭中创清算组确认，该 债权为一般债权，因此，石油公司本年将其他投资转入其他应收款中。其处理详见附注 ５．（４）。 （５）短期投资变现无重大限制。 ３．应收票据 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑 ２３，７４２，９７５．９０ ６，１９０，０００．００ 商业承兑 － － 合 计 ２３，７４２，９７５．９０ ６，１９０，０００．００ 本年应收票据余额全部为联合电器产生，本年与上年相比变化较大的原因为：联合电器 主要生产销售空调电机，因空调市场变化的原因，一部分空调生产商资金暂时紧张，因此采 用汇票结算方式支付电机款。 ４．应收账款 （１） 应收账款账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １３９，８７１，１７７．５３ ８８．３６％ １３，９８７，１１７．７５ １４９，２６３，１８７．１９ ８３．１５％ １４，９２６，３１８．７２ １－２ 年 １１，７４９，４８０．８８ ７．４２％ １，１７４，９４８．０９ ５，７９７，５４２．１５ ３．２３％ ６３０，７４５．５２ ２－３ 年 ５，６８４，８２９．６９ ３．５９％ ５６８，４８２．９７ ９，６８０，０５８．１５ ５．３９％ ５，００８，０９０．６６ ３ 年以上 ９８７，３４１．３１ ０．６３％ ５６６，９３６．９０ １４，７８１，４６３．３９ ８．２３％ １４，１９０，２０４．８７ 合 计 １５８，２９２，８２９．４１ １００．００％ １６，２９７，４８５．７１ １７９，５２２，２５０．８８ １００．００％ ３４，７５５，３５９．７７ （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额 款项性质 比例 杭州森宝电器公司 ４，７８０，８６０．９０ 货款 ３．０２％ 三菱重工海尔（青岛）空调器有限公司 ４，１４３，８６０．５３ 货款 ２．６２％ 杭州金松空调有限公司 ３，１２９，５２５．１０ 货款 １．９８％ 温州医药商业集团有限公司药品分公司 ２，６７９，７５２．９０ 货款 １．６９％ 上虞市医药有限责任公司 ２，１５９，０３２．７１ 货款 １．３６％ 合 计 １６，８９３，０３２．１４ １０．６７％ （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 欠款 （４）计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下： 项 目 余 额 计提比例 原 因 潍方莲意石材上海办 １２２，８８３．２９ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 上海巨鼎石材公司 １１１，０００．００ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 深圳富萌实业公司 ２８６，３４２．０１ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 合 计 ５２０，２２５．３０ （５）本年度实际冲销的应收账款情况如下： 性 质 金 额 原 因 应收销货款 ２，３４６，０７７．４６ 欠款时间过长无法收回 应收销货款 １，８５８，９４６．００ 法院判决无法执行 往来款 ２，４３５，８４２．７１ 欠款时间过长无法收回 应收销货款 ７９，８８６．００ 债务人失踪 应收销货款 ８６４，９６４．５２ 债务人诈骗 应收销货款 ７，９９９，３８７．５０ 债务人破产、注销或关闭 应收销货款 １６７，７５０．００ 由于质量问题无法收回 应收销货款 １３１，７２９．７７ 法院判决胜诉，对方无力偿还 验资费 ６４９，０００．００ 法院判决胜诉，对方无力偿还 应收销货款 ７２７，７９２．００ 对方无力偿还 合 计 １７，２６１，３７５．９６ ５．其他应收款： （１） 其他应收款账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２３，１５７，３２１．１６ ２６．２７％ ２，３１５，７３２．１２ ２２，１５５，６２１．３９ ３７．３３％ ２，０６９，３４７．５２ １－２ 年 １，９２６，１０８．５８ ２．１８％ １９２，６１０．８６ １０，２２６，６５９．０２ １７．２３％ １，３５０，２５０．０５ ２－３ 年 ２，９５０，５６７．３９ ３．３５％ ２９５，０５６．７４ ７，３７７，７０７．４８ １２．４３％ ６，９５０，６８６．０５ ３ 年以上 ６０，１１１，４８３．８１ ６８．２０％ ２９，５２７，９６３．０５ １９，５９６，４６７．７３ ３３．０１％ ６，０９８，１４９．６８ 合计 ８８，１４５，４８０．９４ １００．００％ ３２，３３１，３６２．７７ ５９，３５６，４５５．６２ １００．００％ １６，４６８，４３３．３０ 本年与上年相比变化较大的原因见附注 ２．（４）原因 Ｂ。 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下： 欠 款 单 位 余 额 款项性质 比例 中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 ４７，０４８，５１２．７２ 清算债权 ５３．３８％ 上海三鼎房地产公司 ４，８２０，０００．００ 代垫款 ５．４７％ 宁波保税区迅达实业总公司 ２，８００，０００．００ 往来款 ３．１８％ 奉化市广厦房地产有限公司 ２，５０５，０００．００ 购房款 ２．８４％ 杭州坚胜公司 ２，０１１，３００．００ 代垫款 ２．２８％ 合 计 ５９，１８４，８１２．７２ ６７．１５％ （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股 东欠款 （４）计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下： 项 目 余 额 计提比例 原 因 中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 ４７，０４８，５１２．７２ ６０％ 债务人清算 本公司的子公司—石油公司于一九九八年三月二十三日至四月六日期间支付给中国新技术创 业投资公司（以下简称“中创公司”）上海襄阳北路证券营业部委托其操作国债场内回购业务 的资金 ５０００ 万元。中创公司已清算关闭，经中国人民银行关闭中创清算组确认，该债权为 一般债权，确认债权金额为 ４７，０４８，５１２．７２ 元，差额 ２，９５１，４８７．２８ 元已计入本年损益类账 户；根据中国人民银行关闭中创清算组初步制定的偿付方案，石油公司对该项债权计提了 ６０％ 的坏账准备计 ２８，２２９，１０７．６３ 元，已计入本年损益类账户。 （５）本年度实际冲销的其他应收款项情况如下： 性 质 金 额 原 因 宁波国际信托投资公司存款 ６，０００，０００．００ 对方破产 预付款项 ６２４，８９０．３３ 欠款时间过长无法收回 预付款项 ＊ ５，６０６，０００．００ 债务人诈骗 往来款 １，８９９，９２９．５８ 欠款时间过长无法收回 合 计 １４，１３０，８１９．９１ ＊ 系本公司的子公司石油公司对烟台石油公司沈阳分公司的债权。 ６．预付账款 （１）账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １３０，８８６，１３７．３１ ９５．５２％ ７７，４５４，９０９．２５ ４６．５４％ １－２ 年 ５，５０３，５６８．３８ ４．０１％ ８７，９４７，７０９．２４ ５２．８４％ ２－３ 年 ２９９，５９６．０８ ０．２２％ １，０１４，７３８．５３ ０．６１％ ３ 年以上 ３３７，９２１．４３ ０．２５％ １９，１０２．６４ ０．０１％ 合 计 １３７，０２７，２２３．２０ １００．００％ １６６，４３６，４５９．６６ １００．００％ 账龄超过 １ 年的预付账款未收回原因主要为尚未收到相关发票。 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款 ７．应收补贴款 性 质 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收出口退还增值税 １４９，３４７，４５９．８３ ６６，７７８，６２１．６２ 合 计 １４９，３４７，４５９．８３ ６６，７７８，６２１．６２ 本年与上年相比变化较大的原因主要为本年出口业务量与去年相比增长较大，相应出口退 税增加。 ８．存货及存货跌价准备 （１）存货及存货跌价准备明细情况 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 １，１２６，９０７．４１ － － － 原材料 １１，２２１，６０２．１７ ６４３，８９５．１１ １４，１６６，０４５．５７ ７８３，５５０．３１ 在产品 ４４５，６６５，０１９．１２ － ２８，９９７，８８９．１４ － 其中：开发成本 ４３４，０３９，１７０．４２ － ２４，２９３，５５０．８０ － 开发间接费用 ７，５４６，２０６．０７ － － － 工程施工成本 １９３，４００．５５ － － － 库存商品 ２６４，３７０，７３２．６７ ２，１５９，５１２．７２ ２０６，７４１，１６１．３６ ４，４５２，７９６．２９ 产成品 １９１，０６５，１９７．６９ １，２３５，０７５．２４ １９８，１２７，５３６．９３ １，３１２，２７８．８５ 其中：完工开发土地 １４３，６９８，９３１．３６ － １５７，４６６，０３１．６６ － 完工开发产品 ４７，３６６，２６６．３３ １，２３５，０７５．２４ ３４，０４２，７０５．８４ １，２３５，０７５．２４ 分期收款发出商品 ８，８８６，７１８．９１ － － － 委托加工材料 ５８３，７１９．７７ － － － 出租开发产品 ５４，７７４，０５７．８９ － ５０，５９１，９２９．５８ － 合 计 ９７７，６９３，９５５．６３ ４，０３８，４８３．０７ ４９８，６２４，５６２．５８ ６，５４８，６２５．４５ 本年存货余额增加较大原因主要为： Ａ．合并范围发生变化：本年合并范围中包括了天水置业，其存货余额为 ２８２，９９２，７１０．１３ 元。 Ｂ．建设开发公司本年新建天一家园二期项目，该项目余额为 １０７，２６８，５６９．１１ 元。 （２）存货跌价准备变动情况 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ７８３，５５０．３１ １，１８０．８９ １４０，８３６．０９ ６４３，８９５．１１ 在产品 － － － － － 其中：开发成本 － － － － － 库存商品 ４，４５２，７９６．２９ ４６０，０９２．００ ２，７５３，３７５．５７ － ２，１５９，５１２．７２ 产成品 １，３１２，２７８．８５ － ７７，２０３．６１ － １，２３５，０７５．２４ 其中：完工开发土地 － － － － － 完工开发产品 １，２３５，０７５．２４ － － － １，２３５，０７５．２４ 出租开发产品 － － － － － 合 计 ６，５４８，６２５．４５ ４６１，２７２．８９ ２，９７１，４１５．２７ － ４，０３８，４８３．０７ （１）存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。 （２）本年冲回存货跌价准备金额较大主要原因为：年初已计提跌价准备的存货于本年领用、 出售，或年末市价高于账面价值，因此冲回相应的存货跌价准备。 ９．待摊费用 类 别 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 结存原因 绿化工程 １９３，５２０．７５ － 受益期限未满 保险费 ６８，６２９．３８ ３４１，３８１．３１ 受益期限未满 新产品试剂 － ３６２，９１５．８８ 其他 ３７３，７０５．３６ ２５９，０１２．２０ 受益期限未满 合 计 ６３５，８５５．４９ ９６３，３０９．３９ １０．长期投资 （１）本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下： ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １０１，２７８，０８４．６４ ５，５４０，６８０．８８ １９，１０９，２３８．４０ ２２，８８５，５４５．３３ ９７，５０１，７７７．７１ ８，７００，０００．００ 长期债券投资 ２００．００ － － － ２００．００ － 合 计 １０１，２７８，２８４．６４ ５，５４０，６８０．８８ １９，１０９，２３８．４０ ２２，８８５，５４５．３３ ９７，５０１，９７７．７１ ８，７００，０００．００ （２）本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 股票数量 占被投资公司注 被投资公司名称 股份性质 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额 分得现金红利额 （股） 册资本比例 宁波药材股份有限公司 法人股 ２６，０００ ０．０４％ ３２，５６８．００ － ３２，５６８．００ － － 宁波经房发展股份有限公司 法人股 ８２０，０００ ８％ ８２０，０００．００ － ８２０，０００．００ － ４９，２００．００ 宁波华联股份有限公司 法人股 １６９，０００ ０．４４％ ５０３，６２０．００ － ５０３，６２０．００ － － 中国光大银行 法人股 ７，７００，０００ ０．４９％ ９，０００，０００．００ － ９，０００，０００．００ － ３２０，３２０．００ 宁波市商业银行 法人股 ４０，０００．００ ０．０２％ ３９，９２０．９０ － ４０，０００．００ － ２，４５１．００ 上海石化股份有限公司 法人股 １，０００，０００ ０．０１％ ３，２７０，０００．００ － ３，２７０，０００．００ － － 宁波首创科技股份有限公司 法人股 ７，３２６，７２０ ３．８１％ ６，３１４，７００．４０ － ６，１３６，９９６．４０ １７７，７０４．００ ５８６，１３７．６０ 宁波新东方股份有限公司 法人股 ５，４００，０００ ６．５７％ ５，７６０，０００．００ － ５，７６０，０００．００ － ３７８，０００．００ 上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 ３７，５００ ０．００７９％ ２０５，４２４．００ － ２０５，４２４．００ － ８，２５０．００ 海南高速公路股份有限公司 法人股 ９００，０００ ０．０９１％ ６３０，０００．００ － ６３０，０００．００ － － 北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 ３，６７９，４００ ４．２３％ ５，４８３，０００．００ － ５，４８３，０００．００ － ７３５，８８０．００ 上海华联商厦股份有限公司 法人股 ２７，７７０．１０ ０．０３４％ ６５，９５０．００ － ６５，９５０．００ － － 宁波国际信托投资公司 ＊ 法人股 ４４０，０００ ２．２％ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ － － 合 计 ３６，５２５，１８３．３０ ４，４００，０００．００ ３６，３４７，５５８．４０ １７７，７０４．００ ２，０８０，２３８．６０ ＊本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为 ４，４００，０００．００ 人民币元，因该公司已于 ２０００ 年 １１ 月 ３１ 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了长期投资 减值准备。 （３）本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止日 投资金额 减值准备 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 注册资本比例 热电设计公司 １９９９．０８－２０１４．０６ ８０％ ７０９，３０１．２６ － ２３２，８２５．６０ ３０９，３０１．２６ 联合经纪人 １９９３．０６－２００３．０６ ７０％ ６，０１８．５４ － ６５．２５ －６３，９８１．４６ 上海顺燃 １９９６．１０－２０１１．１０ ８４％ ４，２００，０００．００ ４，２００，０００．００ －１４，００２．６１ － 麦饭石公司 １９９８．０９－２００８．０９ ５０％ ３００，０００．００ － － － 杨公山码头发展有限公司 １９９６．０４－２０１６．０４ １．０９％ ２５５，８８２．３５ － － － 银星石化 １９９８．０７－２００８．０７ ２０％ ２００，０００．００ － － － 甬建公司 １９９６．１２－２０１６．１２ ２５％ １，２４６，２３０．００ － － － 宁波联合联华超市有限公司 １９９９．０６－２００７．１２ １９．８％ ２，０００，０００．００ － － － 好而居 １９９９．０９－２００１．０９ ２５％ １，４３５，２８３．７５ － ２８２，８０７．５８ ２９８，９４１．９２ 浙江华峰经济发展公司 １９９６．１１－２０１６．１１ １０％ ２，０００，０００．００ － － － 宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 １９９８．１２－２０１３．１２ １７．３９％ ２０，８０７，５００．００ － － －１，２１７，３００．００ 宁波联合投资控股有限公司 ２０００．０６－２０５０．０６ １１％ ６，９３０，０００．００ － － － 殷华激光 ２０００．１２－２０２０．１０ ５５％ １，３１９，９７７．９９ － －６２１，７５４．９１ －６２１，７５４．９１ 三旭贸易 ２０００．０２－２００２．０２ ４０％ １，５２２，２６１．６４ － －９，４１０．３８ ２，２６１．６４ 萌盛工贸 ２０００．０６－２００５．０６ ３０％ ３００，０００．００ － － － 丰源贸易 ２０００．０８－２０１０．０７ ２０％ １９９，１９４．３４ － － －３，２７４．１０ 威达贸易 ２０００．０３－２００９．１０ ２６．６６％ ９７，１７５．５３ － ５，２１５．４４ －６２，８２４．４７ 瑞加贸易 ２０００．０１－２０１０．０１ ３４％ ２５０，６７３．９９ － －３０，０４９．５６ ４６，６７３．９９ 联丰贸易 ２０００．０１－２０１０．０１ ３０％ ３６３，４６１．４２ － －９６，７０８．４６ ３，４６１．４２ 宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 ２０００．１０－２００９．０７ １２．２８％ １２６，０００．００ － － － 宁波星普生物试剂有限公司 １９９５．１２－２０１５．１２ ５％ １００，０００．００ １００，０００．００ － － 浙江省医药高等专科学校 ２０００．０３ 始 ３．１８％ ２，０００，０００．００ － － － 燕华化工 ２０００．０２－２０１０．０２ ３９．６０％ ２，１７０，８９５．８３ － － － 基础化贸 ２０００．０３－２０１０．０３ ５％ １１３，０７５．３９ － － －４６，９２４．６１ 合 计 ４８，６５２，９３２．０３ ４，３００，０００．００ －２５１，０１２．０５ －１，３５５，４１９．３２ （４）本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 期限 宁海医药 ２７，９９２．７５ １０ 年 ２，７９９．２８ ２２，３９４．１９ 本公司的子公司医药股份于一九九九年十月以 ２，４９２，３５９．５９ 人 民币元价格受让其 ５１％股权产生差额． 石油公司 －１，９３８，５９７．３２ １０ 年 －１９３，８５９．７４ －１，５５０，８７７．８４ 本公司于二零零零年一月以 ４，５００，０００．００ 人民币元价 格购买其 １０％股权产生差额． 亚太生物 ３，８１７，０５５．０５ １０ 年 ３８１，７０５．５０ ２，６０８，９６０．８３ 本公司于一九九三年购买其 ３３．７１％、本公司及其子公司医 药股份于一九九八年十二月合计购买其 ３７．４５％股权，产生 差额 ３，４０８，４７４．２４ 人民币元；一九九九年本公司对会计政 策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 ４０８，５８０．８１ 人民币元． 医药股份 ９６３，０３１．２５ １０ 年 ４３，４９２．５６ ８７３，７８９．７２ 本公司于一九九七年受让其 １，６８３，０００ 股股权而产生差额 （１１１，４５５．２４）人民币元；一九九九年五月受让 ７４８，０００ 股股 权而产生差额 ７９，０３８．０５ 人民币元；一九九九年本公司对会 计政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资 差额 ２１１，２５９．７１ 人民币元 ；二零零零年十二月受让其 ２６４，０００ 股股权及由于部份股东放弃配股而增持 ４．２２％股份 产生差额 ７８４，１８８．７３ 人民币元． 商物公司 ４１１，６１２．５３ １０ 年 ４１，１６１．２６ ２８８，１２８．７７ 本公司于一九九九年三月投资 ２，０００，０００．００ 人民币元 增持其 ４％股权，产生差额． 东隆房产 －５９６，９０８．１４ １０ 年 －５９，６９０．８２ －４７７，５２６．５０ 本公司于一九九九年十一月以 １５０，０００．００ 人民币元价 格受让其 １０％股权，产生差额． 戚家山俱乐部 ４３１，２０８．６５ １０ 年 ４３，１２０．８８ ３０１，８４６．０３ 本公司于一九九九年一月以 ７５２，４７５．００ 人民币元价格 受让其 ３０％股权，产生差额． 汽车销售 ４４，０５７．４３ １０ 年 ４，４０５．７４ ３０，８４０．２１ 本公司于一九九九年三月以 ８，５５０，０００．００ 人民币元价 格购买其 ９５％股权，产生差额． 联合物业 ４７４，５５４．９９ １０ 年 ４７，４５５．５０ ４２７，０９９．４９ 本公司的子公司— 建 设 开 发 于 二 零 零 零 年 十 二 月 以 １，９５７，２７１．６７ 人民币元价格购买其 ４８％股权，产生差额． 联合电器 ４０２，８８２．８７ １０ 年 ６，９９２．７０ ３９５，８９０．１７ 本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别 以 债 权 １２，７５０，０００．００ 人 民 币 元 和 货 币 资 金 ４，４２０，７５０．００ 价格购买其合计 １０．０７％股权， 产生差额． 象山医药 １，０３０，５７３．３６ １０ 年 １０３，０５７．３２ ８７５，９８７．３８ 本 公 司 的 子 公 司— 医 药 股 份 于 二 零 零 零 年 七 月 以 ３，５７０，０００．００ 人民币元价格受让其５１％股权产生差额． 神鸽椅业 ８９０，９６９．２３ １０ 年 ８９，０９６．９２ ６２３，６７８．４７ 本公司于一九九九年五月以 １４，０２３，３３９．９８ 人民币元价 格购买其 ９０．５７％股权，产生差额． 殷华激光 ２，０５８，２６７．１０ １０ 年 ２０５，８２６．７２ １，８５２，４４０．３８ 本公司于二零零零年十二月以 ４，０００，０００．００ 人民币元 价格购买其 ５５％股权， 产生差额 天水置业 ４，５０６，３２９．４０ １０ 年 － ４，５０６，３２９．４０ 本公司的子公司建设开发公司于二零零一年十二月以货 币资金 １８，３６０，０００．００ 元购买其 ５１％的股权，产生差额． 四明大药房 １，５０３，８６３．８１ １０ 年 １２，５３２．２０ １，４９１，３３１．６１ 本公司于二零零一年十一月以货币资金 ２１，４２０，０００．００ 元购买其 ６４．２８６％的股权， 产生差额． 本公司于二零零一年十月以货币资金 １７，４００，０００．００ 元 进出口股份 ５４，２５４．３１ １０ 年 ９０４．２４ ５３，３５０．０７ 购买其 ８７％的股权， 产生差额． 合 计 １４，０８１，１４７．２７ ７２９，０００．２６ １２，３２３，６６２．３８ （５）本公司及其子公司的长期债权投资明细项目列示如下： 债 券 种 类 面值 年利率 购入金额 １９８８ 年国库券 ２００．００ ８％ ２００．００ １１．固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１）固定资产及累计折旧明细情况 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２３１，８９１，５６６．２４ ３７，９６８，０１４．８１ ２３，７６９，５５９．４１ ２４６，０９０，０２１．６４ 机器设备 １１３，７３３，４７６．９５ ２４，２９１，１５２．９７ １０，８０２，９７０．８９ １２７，２２１，６５９．０３ 运输设备 ３３，２８９，３００．９３ ４，２４５，６８１．００ ５，２２２，２８８．７２ ３２，３１２，６９３．２１ 其他设备 １３，３６６，０６２．２４ ５，０７８，０６４．９３ － １８，４４４，１２７．１７ 合 计 ３９２，２８０，４０６．３６ ７１，５８２，９１３．７１ ３９，７９４，８１９．０２ ４２４，０６８，５０１．０５ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３３，３５３，７８７．７２ ９，５１９，２８６．５５ ３，３６８，４９３．２６ ３９，５０４，５８１．０１ 机器设备 ４９，２８２，７５１．７５ ９，８６６，２５３．９０ ５，６４０，０９１．４４ ５３，５０８，９１４．２１ 运输设备 １６，６８５，６１１．８８ ３，９４８，６８５．６２ ３，５０６，９０８．４２ １７，１２７，３８９．０８ 其他设备 ７，２４３，５２７．７１ ２，２３５，５５９．４６ － ９，４７９，０８７．１７ 合 计 １０６，５６５，６７９．０６ ２５，５６９，７８５．５３ １２，５１５，４９３．１２ １１９，６１９，９７１．４７ 固定资产净值： ２８５，７１４，７２７．３０ ３０４，４４８，５２９．５８ （２）固定资产减值准备变动情况 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 房屋及建筑物 １５，８６９，２０２．２９ １，２８８，８８６．５５ １，８６９，７７３．８１ － １５，２８８，３１５．０３ 机器设备 ２，０２８，１０６．００ ２７，７１２．５４ － ２，０２８，１０６．００ ２７，７１２．５４ 运输设备 － － － － － 其他设备 － １１８，５４９．４４ － － １１８，５４９．４４ 合 计 １７，８９７，３０８．２９ １，４３５，１４８．５３ １，８６９，７７３．８１ ２，０２８，１０６．００ １５，４３４，５７７．０１ （３）２００１ 年在建工程转入固定资产数为 ３０，１５０，９４２．１０ 元； （４）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值 准备。 １２．在建工程及在建工程减值准备 （１）在建工程明细情况 工 程 名 称 ２０００年１２月３１日 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少 ２００１年１２月３１日 资金来源 工程进度 诊断生化试剂 ２８，０００，０００．００ － － ５５，２０９．４５ ２７，９４４，７９０．５５ 募股资金 ２０％ 热电改造工程 ９，８０８，７５３．３２ ３，５２９，２４９．７１ １０，９３５，４２６．２７ ２，２２２，１３９．７２ １８０，４３７．０４ 自筹 ７５％ 戚家山宾馆内部装修 ５０４，７０３．３４ ３，３８３，９４３．１８ ２，０１１，２６７．０１ １，８７７，３７９．５１ － 自筹 已完工 联合生物二期工程 ６，３５６，０８４．２２ ５，７４９，９４４．２０ １１，９９４，４２９．５２ １１１，５９８．９０ － 自筹 已完工 医药公司仓库 １，７８０，６８７．６８ ５４７，２０６．００ ２，２６５，９２８．１８ ６１，９６５．５０ － 自筹 已完工 热电二期扩建工程 － １６，１０３，７７５．６６ － － １６，１０３，７７５．６６ 自筹 １０％ 供水管道安装工程 － ２，２１０，０４０．３８ － － ２，２１０，０４０．３８ 自筹 １５％ 供热支线工程 － ５，２２２，８１２，１０ － ９００，０００．００ ４，３２２，８１２．１０ 自筹 １０％ 其他 ３，４３７，６９１．５０ １，７６４，４５２．０１ ２，９４３，８９１．１２ ２，２５８，２５２．３９ － 自筹 合 计 ４９，８８７，９２０．０６ ３８，５１１，４２３．２４ ３０，１５０，９４２．１０ ７，４８６，５４５．４７ ５０，７６１，８５５．７３ （２）在建工程减值准备变动情况 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 其他 １，６８５，９４３．９２ － － １，６８５，９４３．９２ － 合 计 １，６８５，９４３．９２ － － １，６８５，９４３．９２ － １３．无形资产 项 目 取得方式 原始金额 ２０００年１２月３１日 本年增加 本年转出 本年摊销 累积摊销额 ２００１年１２月３１日 剩余摊销年限 阿齐霉素技术及试剂转让费 购入 １，１００，０００．００ ７３８，０５５．５７ － － １７０，８３３．３２ ５３２，７７７．７５ ５６７，２２２．２５ ７．５年 土地使用权 购入 ４２，５００，９２５．３８ ３６，２９６，８７５．４２ １，６５１，３５０．００ １７０，１４５．００ ８６３，５８１．５１ ５，５８６，４２６．４７ ３６，９１４，４９８．９１ ４１年 糖萜素使用权 购入 ８，０１５，０００．００ － ８，０１５，０００．００ － １６６，９７９．１６ １６６，９７９．１６ ７，８４８，０２０．８４ １９．５年 软件费 购入 ３０８，８１６．１１ － ３０８．８１６．１１ － ９７，２５８．１３ ９７，２５８．１３ ２１１，５５７．９８ ４年 合 计 ３７，０３４，９３０．９９ ９，９７５，１６６．１１ １７０，１４５．００ １，２９８，６５２．１２ ６，３８３，４４１．５１ ４５，５４１，２９９．９８ １４．长期待摊费用 类 别 原始金额 ２０００年１２月３１日 本年增加 本年摊销 其他减少 累计摊销 ２００１年１２月３１日 剩余摊销年限 装潢修理费 ４，７１２，７７２．９８ － ４，７１２，７７２．９８ １，４８４，９６０．８８ － １，４８４，９６０．８８ ３，２２７，８１２．１０ ２年 电器总厂大楼使用费 １，３６７，７４０．００ １，２８７，９２６．２８ － ２６，２４１．３６ － １０６，０５５．０８ １，２６１，６８４．９２ ２６年 联合生物技术转让费 ６，０００，０００．００ － ６，０００，０００．００ ５４，０００．００ － ５４，０００．００ ５，９４６，０００．００ １９．８年 其他 ４，９８７，７２８．５０ ４，１９９，４１４．７２ ６１２，５４６．１２ ８３７，９８５．５９ ９２４，３３０．９５ １，９３８，０８４．２０ ３，０４９，６４４．３０ 合 计 １７，０６８，２４１．４８ ５，４８７，３４１．００ １１，３２５，３１９．１０ ２，４０３，１８７．８３ ９２４，３３０．９５ ３，５８３，１００．１６ １３，４８５，１４１．３２ 本年余额较上年变动较大的原因主要为本年联合生物公司支出技术转让费。 １５．短期借款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 ２３８，１５０，０００．００ ３１５，２５０，０００．００ 质押借款 ４４，０００，０００．００ － 保证借款 ３０，０００，０００．００ － 抵押借款 ３４，１００，０００．００ － 合 计 ３４６，２５０，０００．００ ３１５，２５０，０００．００ １６．应付票据 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据余额为 ４７，５９８，５８６．０５ 元，全部为银行承兑汇票。 １７．应付账款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额为 ２８４，２０６，５３０．０３ 元，无欠持本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位的款项。 本年应付账款较上年变动较大的原因主要为合并范围发生变化，本年合并范围包括天水 置业，其应付账款余额为 ８１，７４５，０００．００ 元。 １８．预收账款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款余额为 ３２２，６８６，７８２．１２ 元，无欠持本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权的股份的股东单位的款项。 本年预收账款较上年变动较大的原因主要为建设开发公司预收天一家园二期售房款。 １９．应付工资 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资余额为 ３２，８４０，３３１．２８ 元，其中工效挂钩工资节余金额 为 ３０，９４１，４４５．４１ 元。 ２０．应付股利 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 国家股 ＊ １１，６２３，１４７．００ １２，７８５，４６１．７０ 境内法人股 ＊ １０，０７７，０６７．００ １１，０８４，７７３．７０ 境内上市人民币普通股 ＊ ８，５３９，７８６．００ ９，３９３，７６４．６０ 宁波经济技术开发区控股公司 ＊＊ １，１２５，０００．００ １，１２５，０００．００ 宁波石源投资有限公司 ＊＊ １８７，５００．００ １８７，５００．００ 其他 ２７．００ ２７．００ 合 计 ３１，５５２，５２７．００ ３４，５７６，５２７．００ ＊系本公司根据 ２００１ 年度利润分配预案分配的 ２００１ 年度股利计 ３０，２０４，０００．００ 元； ＊＊ 系本公司的子公司— 石油公司欠付其投资者利润计 １，３１２，５００．００ 元。 ２１．应交税金 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 税 率 增值税 －１８，２４４，６９４．６０ －１１，７３７，９４８．８８ １７％、１３％ 城建税 －１７９，７６８．７２ ２４８，７０１．６０ ７％ 企业所得税 ３，３０３，５７９．２６ ２，４６４，０８５．９６ ３３％ 营业税 －５，２９４，３０５．８０ ９５５，３８４．７０ ５％ 房产税 ７４，６６６．１３ ８７．３５３．８８ １２％、１．２％ 其他 ８４７，１３１．７３ ３１７，１０７．４２ 合 计 －１９，４９３，３９２．００ －７，６６５，３１５．３２ 本年应交税金余额较上年变动较大主要原因为： Ａ．建设开发公司售房相关的营业税按预收房款作为缴税基础，而计提营业税是以主营业 务收入中的售房收入，造成建设开发公司营业税期末余额为负数。本年由于建设开发 公司开发的天一家园开始出售，因此预收房款增加较多，营业税形成负数较上年大。 Ｂ．进出口分公司期末存货增加较大，相应进项税增加较大，导致增值税本年较上年余额 变动大。 ２２．其他应交款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 电力建设基金 １，２４８，０６６．６５ 教育费附加 ２３６，１７０．３０ 三峡基金 １，８８９，５５３．８５ 水利基金 ２０４，２８０．３３ 电力贴费 ５５９，５１０．００ 其他 １０，４９３．００ 合 计 ４，１４８，０７４．１３ ２３．其他应付款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额为 １７２，１３８，１１９．１６ 元，无欠持本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权的股份的股东单位的款项。 ２４．预提费用 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 年末结存余额的原因 土地开发成本 ８，９９２，２９７．３１ １８，０７１，９０９．２０ 尚未支付的在建开发产品成本 利息费用 ９２０，５４０．６２ １，９１８，５１６．８４ 尚未支付的银行贷款利息 运费、保险费 － ５０６，９２４．２６ 其他 １６，４１０，４５４．９３ １，００５，８８２．６８ 尚未支付的修理费等 合 计 ２６，３２３，２９２．８６ ２１，５０３，２３２．９８ ２５．一年内到期的长期负债 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一年内到期的长期借款 ７８，０００，０００．００ 其中：抵押借款 ５８，０００，０００．００ 保证借款 ２０，０００，０００．００ 合 计 ７８，０００，０００．００ 本年余额较上年变化较大的原因为合并范围发生变化，本年天水置业纳入合并范围，其 一年内到期的长期负债余额为 ５８，０００，０００．００ 元。 ２６．长期借款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 保证借款 － ２０，０００，０００．００ 合计 １，５００，０００．００ ２１，５００，０００．００ 本年余额较上年变动较大原因为建设开发公司的保证借款 ２０，０００，０００．００ 元已转入一年 内到期的长期负债。 ２７．长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 余额 职工集资款 ２００１．１．１－２００３．１２．３１ １，４５０，０００．００ ８７，０００．００ １，４５０，０００．００ 住房维修基金 １９９９ 年开始 ６８，０３７．８７ － ６８，０３７．８７ 私股资金 １９５６ 年开始 １０，０４０．１６ － １０，０４０．１６ 其他 １９９６ 年开始 ３９９，００７．９２ － ３９９，００７．９２ 合 计 １，９２７，０８５．９５ ８７，０００．００ １，９２７，０８５．９５ 本年长期应付款余额较上年变动较大主要原因为本年内热电公司偿还了集资款 ６，３５０，５０４．３６ 元。 ２８．股本 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 未上市流通股份 发起人股份 ２１７，００２，１４０．００ － － ２１７，００２，１４０．００ 其中：国家持有股份 １１６，２３１，４７０．００ － － １１６，２３１，４７０．００ 境内法人持有股份 １００，７７０，６７０．００ － － １００，７７０，６７０．００ 内部职工股 － － － － 尚未流通股份合计 ２１７，００２，１４０．００ － － ２１７，００２，１４０．００ 已上市流通股份 人民币普通股 ８５，３９７，８６０．００ － － ８５，３９７，８６０．００ 已上市流通股份合计 ８５，３９７，８６０．００ － － ８５，３９７，８６０．００ 股份总数 ３０２，４００，０００．００ － － ３０２，４００，０００．００ ２９．资本公积 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ３７１，１４９，６３５．００ － － ３７１，１４９，６３５．００ 资产评估增值准备 １７，７０７，４０３．００ － － １７，７０７，４０３．００ 被投资单位股权投资准备 １，８３４，５３７．３０ ９００，２８２．８４ － ２，７３４，８２０．１４ 被投资单位外币指标折算差额 ６２３，０２７．９５ － － ６２３，０２７．９５ 其他资本公积转入 ３，２３５，１２１．３８ － － ３，２３５，１２１．３８ 合 计 ３９４，５４９，７２４．６３ ９００，２８２．８４ － ３９５，４５０，００７．４７ 本年资本公积增加原因为：本公司下属子公司热电公司、医药股份公司本年由于对外投 资引起资本公积分别增加 ２０９，７８１．１２ 元和 １，２１８，２６６．８９ 元，本公司按权益比例计算计 入资本公积。 ３０．盈余公积 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ５２，８０７，３９４．０７ ８，０４７，８０４．２６ － ６０，８５５，１９８．３３ 法定公益金 ５０，６８８，４８１．３３ ６，９１５，５０４．４５ － ５７，６０３，９８５．７８ 任意盈余公积 ９，２３７，４２８．２３ １６８，９４８．２８ － ９，４０６，３７６，５１ 合 计 １１２，７３３，３０３．６３ １５，１３２，２５６．９９ － １２７，８６５，５６０．６２ ３１．未分配利润 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日，本公司第三届董事会第三次会议向股东大会建议 ２００１ 年度税后利润 分配方案列示如下： 项 目 比例 法定盈余公积金 １０％ 法定公益金 １０％ 股利 ０．１０ 元／股 ２００１ 年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利润计 提。 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 （１） 净利润 ５４，３０２，１２３．０９ ５０，１７７，６０７．８７ 加：年初未分配利润 －１２，３４０，６１２．４９ －１３，５８０，０８２．２１ 其他转入 － － （２） 可供分配利润 ４１，９６１，５１０．６０ ３６，５９７，５２５．６６ 减：提取法定盈余公积 ８，０４７，８０４．２６ ７，４１４，７８２．５２ 提取法定公益金 ６，９１５，５０４．４５ ７，１１５，１００．２１ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － （３） 可供投资者分配的利润 ２６，９９８，２０１．８９ ２２，０６７，６４２．９３ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 １６８，９４８．２８ ６７，５６８．１４ 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３３，２６４，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － （４） 未分配利润 －３，４１０，７４６．３９ －１１，２６３，９２５．２１ 根据财政部财会（２００１）５ 号文的要求，本公司及其子公司将 ２０００ 年住房周转金余额 １，７０９，９００．３６ 元，按权益比例转入年初未分配利润，影响年初未分配利润（１，０７６，６８７．２８） 元。 ３２．主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 基础设施业 ５１，５６１，８７６．４４ ２６，９８１，９７２．０２ １３，７２３，２５４．７４ ６，３７３，５３１．９８ ３７，８３８，６２１．７０ ２０，６０８，４４０．０４ 房地产业 ７８，７５５，０２８．５５ ２０９，３１８，９７７．５６ ４６，３０５，５４８．１１ １７８，４４２，８３６．３３ ３２，４４９，４８０．４４ ３０，８７６，１４１．２３ 工业 ２３２，５５３，４５８．０２ １８６，０９０，３２５．３１ １７５，６０３，０１３．３９ １３１，０８９，６０３．０８ ５６，９５０，４４４．６３ ５５，０００，７２２．２３ 商业 ３，２４８，８０１，４８４．１４ ２，５０１，４７９，７７９．４５ ３，１２８，１７２，２０６．２６ ２，４００，２２１，３７３．９５ １２０，６２９，２７７．８８ １０１，２５８，４０５．５０ 餐饮服务业 ３０，６１３，７０９．２０ ３３，４４５，９９２．６３ １０，７２３，４１０．７２ １７，１５２，２９０．４７ １９，８９０，２９８．４８ １６，２９３，７０２．１６ 合 计 ３，６４２，２８５，５５６．３５ ２，９５７，３１７，０４６．９７ ３，３７４，５２７，４３３．２２ ２，７３３，２７９，６３５．８１ ２６７，７５８，１２３．１３ ２２４，０３７，４１１．１６ 由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家客户的销售金额很小，所占本 公司全部销售收入的比例很小，考虑重要性原则，本公司无对销售产生重大影响 的客户。 ３３．主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 计 缴 依 据 营业税 ５，３７５，２７６．９０ 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收入、房 地产相关收入的 ５％以及交通运输收入的 ３％ 城建税 １，９６１，２７２．７６ 应交增值税额、营业税额的 ７％ 教育费附加 １，１６６，９６５．７８ 应交增值税额、营业税额的 ４％ 其他 １５，０４１．３０ 合 计 ８，５１８，５５６．７４ 本年发生额较上年变化大的原因主要为本年应缴纳营业税的相关收入金额小于上年。 ３４．其他业务利润 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入： 利息收入 １，３５３，７１０．４０ １３９，２０９．２６ 租金收入 ２，１０４，４１０．４５ １，３６８，１４１．７６ 材料销售收入 ９０２，１００．４７ ２，９５３，２２９．９０ 技术咨询费收入 １，３００，０００．００ １，２０２，４４１．９７ 其他收入 ５，２２０，０２９．１６ １，０７７，６２４．７８ 小 计 １０，８８０，２５０．４８ ６，７４０，６４７．６７ 其他业务支出： 利息收入税金 ７４，８９７．０８ １０，８７６．４０ 租金成本费用及税金 １，３０８，１７１．９８ ３９７，５２３．９０ 材料销售成本费用及税金 ７８９，４７１．８５ １，９９８，２５２．８６ 技术咨询成本费用及税金 － ６０，６７３．７１ 其他成本费用及税金 ３，５１０，５４１．２０ ４５９，５７２．８８ 小 计 ５，６８３，０８２．１１ ２，９２６，８９９．７５ 其他业务利润 ５，１９７，１６８．３７ ３，８１３，７４７．９２ 本年发生额较上年变化大的原因主要为利息收入的增加（债务人占用本公司资金所支付 的利息）。 ３５．本年营业费用发生额为 ８２，４３５，８８９．２１ 元，与上年相比变动较大，主要原因为： （１）．合并范围发生变化。 （２）．本年业务量较上年增长幅度较大。 ３６．本年管理费用发生额为 １５１，５２８，７２４．７５ 元，与上年相比变动较大，主要原因为： （１）．合并范围发生变化。 （２）．本年业务量较上年增长幅度较大，相应管理部门费用增加。 ３７．财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １７，５１７，５３７．６８ １８，９７１，７０２．３８ 减：利息收入 １７，１７５，７５８．３２ １２，０７２，１６２．１３ 汇兑损失 ６６，９５７．５５ ２４０，１４８．３０ 减：汇兑收益 １，４７３，８３３．０６ ５１４，５５１．９３ 其他 ９６９，８０６．０７ １，０５５，５５８．９８ 合 计 －９５，２９０．０８ ７，６８０，６９５．６０ 本年发生额较上年变化大的原因主要为： （１）存款利息收入的增加。 （２）热电公司以前年度多计提了长期应付款的相关利息费用 ３，０９２，１０４．３６ 元，于本年冲 回。 ３８．投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股票投资收益 ５，１０５，３４５．７９ ４，５０８，２１７．７６ 债权投资收益 －１，９４６，０４５．０７ １，５４７，９０６．８８ 联营企业分配来的利润 ６，９３１，３０２．５２ ２，８６４，９２６．００ 被投资单位所有者权益净增减额 １，３１５，５６３．３５ １，６０５，６６６．９０ 非控股公司清算收益 ２７９，０８４．４８ －８４８，５５３．１４ 股权投资差额摊销 －７２９，０００．２４ －７２，１７８．０１ 股权投资转让收益 ３１，４１６，４９９．２１ ２，９３６，６００．００ 计提的短期投资跌价准备 －１，０９８，２９５．３０ －１，０６８，２５０．００ 计提的长期投资减值准备 －３，１５９，３１９．１２ ６６８，７６４．１２ 合 计 ３８，１１５，１３５．６２ １２，１４３，１００．５１ （１）本年发生额较上年变化大的原因主要为石油公司在本年将大部分投资处置产生股权 投资转让收益 ３０，２８９，９８７．０８ 元； （２）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ３９．补贴收入 本年补贴收入 ９５４，４６０．００ 元全部为进出口分公司收到的外贸出口奖励，批准文件为宁波 市财政局、宁波市对外贸易经济合作委员会［２００１］甬外经贸计财发第 ９３ 号文件，文件时效 为 ２００１ 年，文件规定：对于在 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日向海关办理了出口报 关手续，并在 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日之间向国家外汇管理局宁波市分局及其 县（市）、区支局办理了出口收汇核销手续的一般现汇贸易出口收汇，给予每美元 ０．０３ 元人 民币贴息。 ４０．营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产收益 ４２０，２９０．５１ ３３４，２０９．２６ 房屋拆迁收入 ８，２８４，０６７．８５ １，２７７，８４４．８０ 无须支付的债务 ４９４，３１９．６２ ２，９０５，９１９．７２ 其他 ９７８，６０６．１３ ７１８，２５４．７０ 合 计 １０，１７７，２８４．１１ ５，２３６，２２８．４８ ４１．营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产损失 １，７６５，１１７．３８ １，３８０，０１５．１０ 捐赠支出 １８４，４８３．５０ ６６，９２８．００ 固定资产减值损失 １１８，５４９．４４ － 罚款、滞纳金 ９９８，０４８．３１ ５２７，９３７．８５ 其他 ３，９５２，１８４．８３ １，３０４，６３０．０３ 合 计 ７，０１８，３８３．４６ ３，２７９，５１０．９８ ４２．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运杂费及保管费 ２７，４０６，３０２．５９ 办公经费及车辆经费 ６，２１９，５０７．４２ 差旅费 ３，９４７，０５４．９０ 业务招待费 ５，４３４，３９４．５４ 展览费 １，２６１，０００．４３ 保险费 １，１４０，６２５．３９ 租赁费 ２，１７６，１４２．８０ 广告费 １，５２７，３０９．１０ 其他 １３，４７９，１１３．５３ 合 计 ６２，５９１，４５０．７０ 七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）： １．应收账款 （１）账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ６，０５４，３４１．５８ ９９．３９％ ６１２，８２５．８７ ７，６１７，５６０．３１ ３４，２２％ ７６１．７５６．０３ １－２ 年 １５，９００．００ ０．２６％ １，５９０．００ １，４６７，７０９．７０ ６．５９％ １４６，７７０．９７ ２－３ 年 － － － ７，６６７，３７７．８７ ３４．４４％ ７，３１６，７８３．５７ ３ 年以上 ２１，４５６．００ ０．３５％ ２，１４５．６０ ５，５１１，１３８．０４ ２４．７５％ ５，４４１，８６３．０３ 合 计 ６，０９１，６９７．５８ １００．００％ ６１６，５６１．４７ ２２，２６３，７８５．９２ １００．００％ １３，６６７，１７３．６０ （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠款单位 余额 款项性质 比例 宁波保税区嘉和实业有限公司 ２，０６７，９３１．４０ 货款 ３３．９５％ 宁波华林旅游用品有限公司 １，０６８，３４６．８２ 货款 １７．５４％ 宁波市海关 ９７７，５００．６２ 往来款 １６．０５％ 宁波联合基础化学用品贸易有限公司 ６１８，８９９．１９ 货款 １０．１６％ 杭州化工原料有限公司 ７３，９１７．００ 货款 １．２１％ 合 计 ４，８０６，５９５．０３ ７８．９１％ （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 （４）本年度实际冲销的应收款项情况如下： 性 质 金 额 原 因 应收销货款 ２，３４６，０７７．４６ 欠款时间过长无法收回 应收销货款 １，８５８，９４６．００ 法院判决无法执行 应收销货款 ３，６４９，４６１．７５ 债务人破产、注销或关闭 应收销货款 １６７，７５０．００ 由于质量问题无法收回 合 计 ８，０２２，２３５．２１ ２．其他应收款 （１）账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２８，３１２，１３６．４９ ９９．３２％ ５，３２３，８２１．９４ ６１，７９４，０３４．５１ ９６．０４％ １１，５７９，４０３．４６ １－２ 年 ４１，２８７．０４ ０．１５％ ４，１２８．７０ １２６，４７６．７７ ０．２０％ １２，６４７．６８ ２－３ 年 － － ２，３４９，０５８．２８ ３．６５％ ２３４，９０５．８３ ３ 年以上 １５１，７５４．１９ ０．５３％ １５，１７５．４２ ７３，９９７．８８ ０．１１％ ２８，８５９．１１ 合 计 ２８，５０５，１７７．７２ １００．００％ ５，３４３，１２６．０６ ６４，３４３，５６７．４４ １００．００％ １１，８５５，８１６．０８ （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额 款项性质 比例 致诚事务所 ２，０００，０００．００ 借款 ７．０２％ 宁波市开发区市政工程公司 １００，０００．００ 代垫款 ０．３５％ 天一酒家 ５１，１２９．２４ 代垫款 ０．１８％ 南泰建筑装饰公司 ５０，０００．００ 装修款 ０．１８％ 北仑电信局 ４７，９５０．００ 往来款 ０．１７％ 合 计 ２，２４９，０７９．２４ ７．９０％ （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 （４）本年度实际冲销的应收款项情况如下： 性 质 金 额 原 因 宁波国际信托投资公司存款 ６，０００，０００．００ 对方破产 预付款项 ６２４，８９０．３３ 欠款时间过长无法收回 合 计 ６，６２４，８９０．３３ ３．长期投资 （１）母公司长期投资明细项目列示如下 ２０００年 １２ 月 ３１ 日 ２００１年 １２ 月 ３１ 日 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ３８６，８１８，９６２．５７ ４，９６７，０００．００ １５０，３８６，２０３．７１ １８，６８０，０００．００ ５１８，５２５，１６６．２８ ４，４００，０００．００ 本年长期股权投资减值准备减少 ５６７，０００．００ 元，是由于被投资单位宁波奉通股份有限公司 被吊销营业执照，本公司将对其投资作为损失处理，相应冲减了已计提的投资减值准备。 （２）母公司的股票投资明细项目列示如下 ２００１．１２．３１ 被投资单位名称 股份 股票数量 占被投资公司 本年权益 性质 （股） 注册资本比例 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额 增加额 分得现金红利额 累计权益增加额 医药股份 法人股 ３３，３６３，０００ ５７．５４％ ６７，４００，７７７．５０ － ３４，９６９，８８０．００ １８，２６２，２９１．３５ ６，８７１，２５２．３５ － １４，１６８，６０６．１５ 宁波首创科技股份有限公司 法人股 ７，３９５，８４０ ３．８５％ ６，３１４，７００．４０ － ６，１３６，９９６．４０ １７７，７０４．００ － ５９１，６６７．２０ － 宁波新东方股份有限公司 法人股 ５，４００，０００ ６．５７％ ５，７６０，０００．００ － ５，７６０，０００．００ － － ３７８，０００．００ － 上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 ３７，５００ ０．００７９％ ２０５，４２４．００ － ２０５，４２４．００ － － ８，２５０．００ － 北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 ３，６７９，４００ ４．２３％ ５，４８３，０００．００ － ５，４８３，０００．００ － － ７３５，８８０．００ － 海南高速公路股份有限公司 法人股 ９００，０００ ０．０９１％ ６３０，０００．００ － ６３０，０００．００ － － － － 宁波国际信托投资公司 ＊ 法人股 ４４０，０００ ２．２％ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ － － － － 宁波市商业银行 法人股 ３９，０００ ０．０２％ ３９，０００．００ － ３９，０００．００ － － ２，４５１．００ － 合 计 ９０，２３２，９０１．９０ ４，４００，０００．００ ５７，６２４，３００．４０ １８，４３９，９９５．３５ ６，８７１，２５２．３５ １，７１６，２４８．２０ １４，１６８，６０６．１５ ＊ 本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资 ４，４００，０００．００ 元，因该公司已于 ２０００ 年 １１ 月 ３０ 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了减值准备。 （３）母公司的其他股权投资明细项目列示如下 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 占被投资单位 投资起止日 注册资本比例 投资金额 减值准备 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 石油公司 １９９２．１０－２００２．１０ ６５％ ２８，２３７，０３３．１４ － －１３，５００，７３０．４９ １，４５０，７５９．１６ 亚太生物 １９９３．０４－２００８．０８ ５９．６４％ ２７６，５３６．５３ － －２，９５５，３５４．６６ －５，３５６，３６８．７６ 联合生物 １９９８．０６－２０１９．０５ ９７．０６％ ２２，４０６，５８６．１９ － －３，７８５，９７４．３６ －４，０３８，４１３．８１ 热电公司 １９９８．０９－２０１３．０９ ９５％ １５７，１９４，３１０．４２ － １６，８８７，６５７．５５ ３２，７４４，３１０．４２ 商物公司 １９９８．１０－２０１３．１２ ９７％ １０，１３５，０１２．７５ － －３，１８１，７１３．３７ －２２，７０６，９５６．０１ 联合电器 １９９８．０６－２０１９．０５ ８６．９６％ ２７，００５，４８９．２５ － －１，９０５，２３２．５２ －８８４，８４８．０１ 宁波联合联华超市有限公司 １９９９．０６－２００７．１２ １９．８％ ２，０００，０００．００ － － － 东隆房产 １９９４．０９－２００５．０９ ６０％ ４，５０５，６５３．４６ － －４８，６８３．６１ １，２５８，７４５．３２ 戚家山俱乐部 １９９２．１０－２０１２．０９ ６３％ ３，７６２，９７６．８８ － ４，４５１．４２ －３４９，１９７．８６ 汽车销售 １９９９．０３－２０１４．０４ ９５％ ９，６３１，７７９．８４ － １，１４５，１２６．３３ １，４２４，３０９．９５ 神鸽椅业 １９９９．０５－２０１３．０４ ９０．５７％ １６，０２９，９７５．０４ － １，５３７，２４２．４６ ２，８９７，６０４．２９ 宁波经济技术开发区好而居建设有限公司 １９９９．０９－２００１．０９ ２５％ １，４３５，２８３．７５ － ２８２，８０７．５８ ２９８，９４１．９２ 大明置业 １９９５．０８－２０１０．０７ ５０％ ２，００２，５２１．８４ － －４１３，００８．５４ －２，９９７，４７８．１６ 浙江华峰经济发展公司 １９９６．１１－２０１６．１１ １０％ ２，０００，０００．００ － － － 宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 １９９８．１２－２０１３．１２ １７．３９％ ２０，８０７，５００．００ － － －１，２１７，３００．００ 宁波联合投资控股有限公司 ２０００．０６－２０５０．０６ １１％ ６，９３０，０００．００ － － － 殷华激光 ２０００．１２－２０２０．１０ ５５％ １，３１９，９７７．９９ － －６２１，７５４．９１ －６２１，７５４．９１ 建设开发 ２０００．０７－２０１０．０７ ９０％ ６８，４９５，７９９．０１ － ２２，５５３，６７４．９６ ２８，７６０，７９９．０１ 联合物业 ２０００．０６－２０１０．０６ ４２％ １，３０４，５４５．４８ － ７，１６８．３７ －４０８，０６７．２４ 四明大药房 １９９９．１１－２０１９．１０ ６４，２９％ １９，８０３，９１９．６７ － －１１２，２１６．５２ －１１２，２１６．５２ 进出口股份 ２００１．１１－２００２．０５ ８７％ １７，３９５，０６４．９９ － －４，９３５．０１ －４，９３５．０１ 合 计 ４２２，６７９，９６６．２３ － １５，８８８，５２４．６８ ３０，１３７，９３３．７８ ４、主营业务收入、主营业务成本 行 业 收 入 成 本 毛 利 基础设施业 １１，０６９，５２５．００ ２，２４１，１６４．２６ ８，８２８，３６０．７４ 房地产业 ４７，１５９，５６８．２９ １３，００４，２０５．１６ ３４，１５５，３６３．１３ 工业 ８７１，６７４．０１ ７１７，０７４．３２ １５４，５９９．６９ 商业 １，８３９，８２２，０１４．４９ １，７９７，５５９，７００．９１ ４２，２６２，３１３．５８ 餐饮服务业 ２３，１６１，１２５．７９ ９，０９６，１７７．４６ １４，０６４，９４８．３３ 合 计 １，９２２，０８３，９０７．５８ １，８２２，６１８，３２２．１１ ９９，４６５，５８５．４７ ５、投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股票投资收益 ６９８，２３３．５３ ２，４１５，８１９．９１ 债权投资收益 １，００５，４４２．２１ １，４７５，４３４．４８ 联营企业分配来的利润 １，７７３，３６９．１８ ２，８５０，２３０．００ 被投资单位所有者权益净增减额 ２２，６４７，９６９．２６ ２０，６９５，２６５．８４ 股权投资差额摊销 －５３６，３０２．７０ －２２５，７６０．１２ 股权投资转让收益 １，８００，０００．００ － 计提的短期投资跌价准备 －９９１，２９５．３０ －１，０６８，２５０．００ 合 计 ２６，３９７，４１６．１８ ２６，１４２，７４０．１１ 八．关联方关系及其交易 １、关联方关系明细项目列示如下： （１） 存在控制关系的关联方： 与本公司 公司名称 注 册 地 址 主 营 业 务 企业类型 法定代表人 关系 热电公司 宁波经济技术开发区 热电生产、供应管理 子公司 有限责任公司 陈建华 商物公司 宁波经济技术开发区 百货、化工原料的批发零售 子公司 有限责任公司 马德志 石油公司 宁波市宁徐路 ７ 号 石油及制品、化工原料及产品 子公司 有限责任公司 张弼君 医药股份 宁波市车轿街 ５７ 号 药品的批发零售 子公司 股份有限公司 王一鸣 亚太生物 宁波开发区联合开发区域 药物制剂产品制造销售 子公司 有限责任公司 王一鸣 联合电器 宁波开发区联合开发区域 电机、电器产品的开发、生产 子公司 有限责任公司 陈建华 和销售 华迪电器 宁波市解放南路 ７９ 号 交直流电机、其他电机 子公司 有限责任公司 姚 林 大明置业 上海徐汇区天钥桥路 ３８０ 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 林 平 弄 １４ 号 东隆房产 宁波开发区联合大厦 房地产开发经营、物业管理 子公司 有限责任公司 王维和 汽车销售 宁波经济技术开发区 出租客运、普通客运、租赁客 子公司 有限责任公司 王一鸣 运、汽车修理 神鸽椅业 宁波开发区联合开发区域 座椅系列产品、舞台设备的开 子公司 有限责任公司 徐士鹗 发、生产、经营 戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区 保龄球场、健身房及其他配套 子公司 有限责任公司 邱亚敏 服务 联合生物 宁波开发区联合开发区域 饲料添加剂、保建品的开发、 子公司 有限责任公司 王一鸣 生产、销售 宁海医药 宁海县城关桃源南路 ７９ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 钟承达 象山医药 象山县丹城镇建设路 １５６ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 钟承达 奉化医药 奉化市大桥镇南山路 ４５ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 钟承达 联合经纪人 宁波经济技术开发区 房地产、物资中介信息咨询 子公司 有限责任公司 陆志明 联合物业 宁波市望京路 １８６ 号 物业管理，房屋维修，室内外 子公司 有限责任公司 林平 装潢、设计、施工，建筑材料 的批发、零售； 天怡装潢 宁波开发区联合开发区域 室内外 装潢、设计、施工； 子公司 有限责任公司 鲍小才 建筑材料的批发、零售；咨询 上海顺燃 上海市西江湾路 ２０６ 弄 ９ 金属材料、化工原料批发零售 子公司 有限责任公司 张弼君 号 ６０１ 室 热电设计公司 宁波开发区热电有限公司 工程勘察、城市公用设施的热 子公司 有限责任公司 王承良 四楼 网系统设计咨询 建设开发 宁波开发区联合大楼 房地产经营、工程建筑、金属 子公司 有限责任公司 陈建华 材料、建材 殷华激光 北京市清华园街道 １３ 区 生产销售快速成形设备、模具 子公司 有限责任公司 颜永年 及制品、计算机软、硬件产品 天水置业 四明大药房 宁波海曙中山东路 １４０ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 王一鸣 进出口股份 宁波开发区联合大楼 机 电 设 备 、 化 工 产 品 等 的 批 子公司 股份有限公司 马德志 发、零售、代购销 （２）．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 热电公司 ６０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ － １４０，０００，０００．００ 商物公司 ３５，０００，０００．００ － － ３５，０００，０００．００ 石油公司 ３７，５００，０００．００ － － ３７，５００，０００．００ 医药股份 ５７，９７７，７００．００ － － ５７，９７７，７００．００ 亚太生物 ＵＳ￥ ２，６７０，０００．００ － － ＵＳ￥ ２，６７０，０００．００ 联合电器 １９，２５０，０００．００ １０，２８０，０００．００ － ２９，５３０，０００．００ 华迪电器 ４，０００，０００．００ － － ４，０００，０００．００ 大明置业 １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ 东隆房产 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 汽车销售 ９，０００，０００．００ － － ９，０００，０００．００ 神鸽椅业 １４，０００，０００．００ － － １４，０００，０００．００ 戚家山俱乐部 ＵＳ￥ １，３５０，０００．００ － － ＵＳ￥ １，３５０，０００．００ 联合生物 ２７，２４５，０００．００ １０，２５５，０００．００ － ３７，５００，０００．００ 宁海医药 ４，８８０，０００．００ － － ４，８８０，０００．００ 象山医药 ６，０００，０００．００ － － ６，０００，０００．００ 奉化医药 １，７５０，０００．００ １，８３０，０００．００ － ３，５８０，０００．００ 联合经纪人 １００，０００．００ － － １００，０００．００ 联合物业 ３，６００，０００．００ － － ３，６００，０００．００ 天怡装潢 １，５００，０００．００ － － １，５００，０００．００ 上海顺燃 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 热电设计公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 建设开发 ５０，０００，０００．００ － － ５０，０００，０００．００ 殷华激光 ４，５１２，６００．００ － － ４，５１２，６００．００ 天水置业 ３０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 四明大药房 １０，０００，０００．００ １３，８００，０００．００ － ２３，８００，０００．００ 进出口股份 － ２０，０００，０００．００ － ２０，０００，０００．００ （３）．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加数 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 热电公司 ５７，０００，０００．００ ９５％ ７６，０００，０００．００ ９５％ １３３，０００，０００．００ ９５％ 商物公司 ３３，９５０，０００．００ ９７％ － － ３３，９５０，０００．００ ９７％ 石油公司 ２４，３７５，０００．００ ６５％ － － ２４，３７５，０００．００ ６５％ 医药股份 ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ － － ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ 亚太生物 ＵＳＤ １，９００，０００．００ ７１．１６％ － － ＵＳＤ １，９００，０００．００ ７１．１６％ 联合电器 １７，３１２，０００．００ ８９．９３％ １２，２１８，０００．００ １０．０７％ ２９，５３０，０００．００ １００．００％ 华迪电器 ３，０００，０００．００ ７５％ － － ３，０００，０００．００ ７５％ 大明置业 ７，５００，０００．００ ７５％ － － ７，５００，０００．００ ７５％ 东隆房产 ３，０００，０００．００ ６０％ － － ３，０００，０００．００ ６０％ 汽车销售 ８，５５０，０００．００ ９５％ － － ８，５５０，０００．００ ９５％ 神鸽椅业 １２，６８０，０００．００ ９０．５７％ － － １２，６８０，０００．００ ９０．５７％ 戚家山俱乐部 ４，５４３，３７８．３９ ６３％ － － ４，５４３，３７８．３９ ６３％ 联合生物 ２６，４４５，０００．００ ７５％ － － ２６，４４５，０００．００ ７５％ 宁海医药 ２，４８８，８００．００ ５１％ － － ２，４８８，８００．００ ５１％ 象山医药 ３，０６０，０００．００ ５１％ － － ３，０６０，０００．００ ５１％ 奉化医药 － － １，８２５，８００．００ ５１％ １，８２５，８００．００ ５１％ 联合经纪人 ７０，０００．００ ７０％ － － ７０，０００．００ ７０％ 联合物业 ３，６００，０００．００ １００％ － － ３，６００，０００．００ １００％ 天怡装潢 ９７５，０００．００ ６５％ － － ９７５，０００．００ ６５％ 上海顺燃 ４，２００，０００．００ ８４％ － － ４，２００，０００．００ ８４％ 热电设计公司 ４００，０００．００ ８０％ － － ４００，０００．００ ８０％ 建设开发 ４５，０００，０００．００ ９０％ － － ４５，０００，０００．００ ９０％ 殷华激光 ２，４８１，９３０．００ ５５％ － － ２，４８１，９３０．００ ５５％ 天水置业 － － １５，３００，０００．００ ５１％ １５，３００，０００．００ ５１％ 四明大药房 ７，０００，０００．００ ７０％ １５，３００，０００．００ ２３．７０％ ２２，３００，０００．００ ９３．７０％ 进出口股份 － － １９，２００，０００．００ ９７％ １９，２００，０００．００ ９７％ （４）．不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司关系 联合发展 同一国家股股东 麦饭石公司 本公司的合营企业 银星石化 本公司的联营公司 ２．关联方交易：本公司本年无任何关联方交易。 ３．关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 公司名称 其他应收款 占该账项比例 其他应付款 占该账项比例 上海顺燃 － － ３２８，０００．００ ０．１９％ 银星石化 ２，６１３．４５ ０．０３‰ － － 九、或有事项 截止到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无任何重大或有事项。 十、承诺事项 截止到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无任何承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）本公司的子公司戚家山俱乐部之合营方香港碧艺林（国际）有限公司将于 ２００２ 年转 让其拥有的戚家山俱乐部 ３７％的股权，受让方为另一香港公司。 （二）本公司的子公司亚太生物公司外方股东美国亚培国际有限公司将于 ２００２ 年将其所占 该公司 ２５．０９％股份转让，受让方为宁波联合集团股份有限公司，该转让事项该公司各 方股东均已同意，目前股东双方已签署股权转让协议，开始办理股权变更手续，并向 宁波开发区管委会申请批准外资企业变更为内资企业，工商、财税等变更手续尚未开 始办理。 （三）根据本公司 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日第三届董事会第三次会议的相关决议，本公司准备于 ２００２ 年单方对子公司亚太生物增资 ４１００ 万元（其中包括以在建工程中“诊断生化试剂” 项目的前期投入 ２７，９４４，７９０．５５ 元增资部分），目前该工作正在实施中。 十二、主要财务指标 财 务 指 标 ２００１ 年 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（％）（１） 按主营业务利润 ３１．５３％ ３１．４４％ 按营业利润 ３．７２％ ３．７１％ 按净利润 ６．６０％ ６．５９％ 按扣除非经营性损益后的净利润 ４．９１％ ４．８９％ 每股收益（元／股）（２） 按主营业务利润 ０．８６ ０．８６ 按营业利润 ０．１０ ０．１０ 按净利润 ０．１８ ０．１８ 按扣除非经营性损益后的净利润 ０．１３ ０．１３ ２００１ 年 每股净资产（３） ２．７２ 每股经营活动产生的现金流量净额（４） －０．２６ 资产负债率（％）（５） ５８．６５％ 流动比率（６） １．３５ 速动比率（７） ０．６２ 应收帐款周转率（次）（８） ２１．５０ 存货周转率（次）（９） ４．５７ （一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下： （１）净资产收益率 全面摊薄法：报告期净利润＊１００％／期末净资产全面摊薄 加权平均法：报告期净利润／（期初净资产＋报告期净利润／２＋新增净资产＊新增月份／报告 期月份－减少净资产＊减少月份／报告期月份） （２）每股收益 ＝ 税后利润＊１００％／期末股本总额 全面摊薄法：报告期净利润／期末股份总数全面摊薄 加权平均法：报告期净利润／（期初股份总数＋公积金转增股本等增加股份数＋发行新股或 债转股的增加股份数＊新增月份／报告期月份－回购或缩股减少股份数＊减少月 份／报告期月份） （３）每股净资产 ＝ 期末净资产／期末股份总数 （４）每股经营活动产生的现金净流量 ＝ 经营活动产生的现金净流量／期末股份总数 （５）资产负债率 ＝ 总负债＊１００％／总资产 （６）流动比率 ＝ 流动资产／流动负债 （７）速动比率 ＝（流动资产－存货）／流动负债 （８）应收帐款周转率 ＝ 主营业务收入／应收帐款平均余额 （９）存货周转率 ＝ 主营业务成本／存货平均余额 （二）非经常性损益中包括： 项 目 金 额 处理下属部门、被投资单位股权损益 ３１，４１６，４９９．２１ 流动资产盘盈、盘亏损益 －１０４，８６４．１１ 营业外收入 １０，１７７，２８４．１１ 减：营业外支出 ７，０１８，３８３．４６ 合 计 ３４，４７０，５３５．７５ 减：所得税影响数 １１，７９６，１１８．１２ 少数股东本期损益影响数 ８，７１４，１０６．３６ 对合并净利润影响数 １３，９６０，３１１．２７ 十一、备查文件目录 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ３、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的本公司文件的正本 及公告的原稿。 以上备查文件完整备置于公司所在地。 宁波联合集团股份有限公司 董事长：周孝成 二ΟΟ二年三月二十日